第一篇：學(xué)生會活動經(jīng)費(fèi)報銷流程

學(xué)生會活動開展經(jīng)費(fèi)報銷辦法

任何一種學(xué)生會活動開展之請購及支出，包含物品購買、打印費(fèi)、復(fù)印費(fèi)等，原則上不支持學(xué)生先墊資支出，必須于事件發(fā)生前向輔導(dǎo)員申請，由輔導(dǎo)員指導(dǎo)如何操作。具體分為：

①學(xué)生會開展活動所需零散物品如在豪美照相館有售，均在豪美照相館記賬購買。購買前需向輔導(dǎo)員告知所購物品及金額，取得同意后方可簽單。

②少量打印復(fù)印同上；

③大批量的打印、復(fù)印一般采用謄印形式，在校文印室謄印。謄印前向輔導(dǎo)員申請謄印數(shù)量，由相關(guān)老師開具文印單送至校文印室；

④橫幅、制作等費(fèi)用支出一般在越新廣告記賬，事先向院學(xué)生科負(fù)責(zé)該事項(xiàng)的老師申請，取得同意后方可在越新處記賬制作；

⑤學(xué)生會開展活動所需零散物品如豪美照相館無出售，小額費(fèi)用支出（≦30元），由該活動負(fù)責(zé)學(xué)生自行墊資后在別處購買后，向生活部申請報銷。如有發(fā)票，需在發(fā)票后寫明用途、經(jīng)辦人、證明人，如無發(fā)票，必須附有收據(jù)，收據(jù)后寫明用途、經(jīng)辦人、證明人，生活部做好核對登記工作；大額支出不支持學(xué)生墊資，由活動負(fù)責(zé)學(xué)生出具物品清單向輔導(dǎo)員申請，由相關(guān)老師指派相應(yīng)學(xué)生持公務(wù)卡購買后交付；

⑥大型活動如運(yùn)動會、迎新等費(fèi)用開支，由學(xué)生會負(fù)責(zé)該活動的學(xué)生出具詳細(xì)的預(yù)算清單，經(jīng)由學(xué)生科負(fù)責(zé)老師、學(xué)生工作副書記審批后，由輔導(dǎo)員指派相應(yīng)學(xué)生按照預(yù)算清單上的不同項(xiàng)目進(jìn)行相應(yīng)處理后交付。

⑦小額的記賬簽單如暫時聯(lián)系不上輔導(dǎo)員，可聯(lián)系學(xué)生會主席，經(jīng)她同意后方可記賬簽單。

第二篇：公司經(jīng)費(fèi)報銷管理制度及流程

公司經(jīng)費(fèi)報銷管理制度及流程

為加強(qiáng)公司對費(fèi)用報銷的管理，便于公司成本的核算，保持工作的規(guī)律性和連貫性，明確費(fèi)用開支管理流程以及各環(huán)節(jié)的職責(zé)與權(quán)限，降低涉稅風(fēng)險，費(fèi)用報銷需做到四個統(tǒng)一，即“會計分錄、憑證摘要、審批單據(jù)、發(fā)票”應(yīng)保持一致。依據(jù)公司財務(wù)管理制度第四章“經(jīng)費(fèi)報銷管理制度”和實(shí)際運(yùn)行情況特對報銷流程作如下規(guī)定：

一、費(fèi)用的界定：差旅費(fèi)、招待費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)、車輛費(fèi)用、職工福利費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會議費(fèi)、廣告費(fèi)、印刷費(fèi)等。

二、票據(jù)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)：

所有費(fèi)用發(fā)生時必須索要增值稅發(fā)票（專票/普票）含電子發(fā)票。白條、收據(jù)不予報銷，所報金額與事實(shí)不符的，不僅不予報銷，應(yīng)對當(dāng)事人處以報銷金額相同的罰款。

外購商品發(fā)票必須注明公司全稱及購買物品名稱、數(shù)量、單價、金額，缺一不可。辦公資產(chǎn)類到人事行政中心、材料設(shè)備類到運(yùn)營管理中心辦理入庫手續(xù)后，持粘貼發(fā)票和入庫單的報銷單方可報銷，否則不予報銷。

辦公設(shè)備、購買文具紙張等辦公用品，與電腦、傳真機(jī)和復(fù)印機(jī)相關(guān)耗材（如墨盒、存儲介質(zhì)、配 件、復(fù)印紙）等發(fā)生的費(fèi)用采購時必須填寫費(fèi)用申請單，費(fèi)用報銷時必須附明細(xì)，并且經(jīng)人事行政中心簽字入庫后領(lǐng)取入庫單方可報銷，郵寄費(fèi)報銷時必須附郵件詳單。

辦公費(fèi)一律要求開具增值稅專用發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)抵扣稅率：13%，單價超過2000元的要簽訂購銷合同或者協(xié)議。

三、票據(jù)整理粘貼注意事項(xiàng)

1.分類：把需要粘貼的票據(jù)和不需要粘貼的票據(jù)分開，不同種類的費(fèi)用盡量分開報銷，不要用一張報銷憑單報銷

2.將需要粘貼和不需要粘貼的票據(jù)分別分類，同類票據(jù)(如火車票類、公共汽車票類、出租車票類等)應(yīng)集中在一起。

3.粘貼票據(jù)的紙張大?。簯?yīng)用公司財務(wù)部統(tǒng)一規(guī)定的票據(jù)單（尺寸長240mm*寬140mm），粘貼在其上的票據(jù)不能超出該紙張的范圍。

4.粘貼要求：粘貼在一張紙上的所有票據(jù)統(tǒng)一按上下、左右起止的順序均勻粘貼，粘貼時不要將面額數(shù)字粘住，應(yīng)保證能清晰看到每張票據(jù)的內(nèi)容、金額，確保粘貼后依然平整。

5.粘貼票據(jù)盡量用適量的固體膠粘貼。

四、單據(jù)填寫注意事項(xiàng)：

1.部門名稱：所在部門或項(xiàng)目部的名稱

2.報銷大小寫金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前須加錢幣符號“￥”，大寫漢字要正確，大小寫金額均不得有涂改痕跡。出差明細(xì)表應(yīng)注明出差人詳細(xì)的出差目的地，乘坐交通工具種類、起止地及時間，車票張數(shù)和金額。

3.將憑證粘貼單、出差明細(xì)表附在費(fèi)用報銷單后，寫明報銷人所在部門、時間、附件張數(shù)、報銷金額(大小寫)必須和原始發(fā)票的金額相等，金額需要分類匯總填寫，報銷費(fèi)用用途，出差補(bǔ)助在差旅費(fèi)報銷單中單獨(dú)填寫，寫明出差天數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)、金額。報銷單用黑色中性筆填寫。

4.費(fèi)用沖借款的，要在備注欄注明沖借款，寫明沖借款金額。補(bǔ)款(退款)金額。

5.費(fèi)用報銷單要按所列項(xiàng)目填寫，要求書面整潔字跡工整，不得出現(xiàn)草書，不能出現(xiàn)涂改、亂劃或是涂改液修改。

6.對于單據(jù)填寫不符合規(guī)定的，財務(wù)部有權(quán)退回

五、費(fèi)用報銷流程及單據(jù)：

1、公司總部報銷工作流程

總經(jīng)理不在或其他情況由其授權(quán)人簽批

補(bǔ)簽

2、收尾項(xiàng)目報銷工作流程

總經(jīng)理不在或其他情況由其授權(quán)人簽批

補(bǔ)簽

第三篇：工會經(jīng)費(fèi)報銷審批流程

九、工會經(jīng)費(fèi)報銷審批流程開始黨群工作部制定預(yù)算擬定每項(xiàng)活動經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案活動費(fèi)用經(jīng)辦人憑證報銷經(jīng)辦人部門領(lǐng)導(dǎo)審核通過黨群工作部主任未通過審核通過工會主席審批通過財務(wù)會計審核通過報銷出納歸檔結(jié)束

第四篇：團(tuán)學(xué)活動經(jīng)費(fèi)報銷要求

上海大學(xué)學(xué)生團(tuán)組織活動經(jīng)費(fèi)報銷要求

報銷范圍：學(xué)生文具、書籍、參觀門票、車票、食品等。發(fā)票要求：

1、發(fā)票的抬頭一律填寫：上海大學(xué)

2、發(fā)票應(yīng)列明購買物品的明細(xì)（練習(xí)本、筆之類）。超市購買的物品如在發(fā)票上未寫明清單的，應(yīng)同時提供收銀小票。報銷范圍包括：圖書、食品、辦公用品、活動用品、復(fù)印打印、宣傳制作、郵遞費(fèi)、租賃費(fèi)等。

3、在小店購買物品開具商業(yè)零售發(fā)票時請注意發(fā)票的真?zhèn)巍?/p>

4、使用出租車票時不可用同一輛車連號的發(fā)票。（這個不能報了）

5、發(fā)票反面需寫明“**學(xué)院、**班級、**團(tuán)支部”字樣，以備審核。

第五篇：學(xué)生會經(jīng)費(fèi)（范文模版）

學(xué)生會經(jīng)費(fèi)管理制度

一、學(xué)生會經(jīng)費(fèi)用于舉辦活動及學(xué)生會日常開支，不得用于與學(xué)生會日常工作無關(guān)的活動。

二、辦公室應(yīng)每月整理一次發(fā)票，了解學(xué)生會經(jīng)費(fèi)的使用情況，做好經(jīng)費(fèi)開支統(tǒng)計。每學(xué)期由辦公室向?qū)W生會主席團(tuán)匯報。

三、報銷制度：

1、各部門根據(jù)工作需要制定相關(guān)的預(yù)算方案，交分管主席或副主席審批；如果活動實(shí)際使用經(jīng)費(fèi)超過了活動申請的預(yù)算，則超出部分將由主管部門自理，學(xué)生會不給予報銷。2、50元以下的經(jīng)費(fèi)預(yù)算不予預(yù)支。預(yù)支工作由部長持工作方案和書面申請向辦公室提出預(yù)支，預(yù)支的審批需經(jīng)團(tuán)委、主席團(tuán)、辦公室三方同意，由各部部長向辦公室領(lǐng)取。

3、發(fā)票說明：發(fā)票必須為國稅或者地稅才能報銷；發(fā)票背面必須寫清楚此張發(fā)票的用途（產(chǎn)品名稱、單價、數(shù)量），經(jīng)手人與證明人；經(jīng)手人必須由各部門的正部長簽名，證明人由辦公室主任或分管主席簽名。

4、報銷手續(xù)：各部在活動前上交活動申請及預(yù)算；當(dāng)活動結(jié)束后，參與此次活動的每個部門收齊本部門用于此次活動的發(fā)票，交于此次活動的主管部門；此次活動的主管部門登記好每張發(fā)票的來源（這張發(fā)票是由哪一個部門交來的）與金額，寫出一份經(jīng)費(fèi)使用說明（包括經(jīng)費(fèi)花費(fèi)項(xiàng)目與價格、實(shí)際花費(fèi)款項(xiàng)與發(fā)票總額）；主席團(tuán)負(fù)責(zé)核對活動申請中的經(jīng)費(fèi)預(yù)算與此次活動的實(shí)際費(fèi)用，并審核此次活動的經(jīng)費(fèi)使用是否合理：如果合理，則將所有資料移交給辦公室；辦公室將負(fù)責(zé)報銷此次活動經(jīng)費(fèi)；如果不合理，則主管部門必須向主席團(tuán)做出解釋；辦公室報銷經(jīng)費(fèi)后，將把款項(xiàng)交給此次活動的主管部門正部長，再由主管部門分發(fā)給其他各個部門，主管部門要注意好當(dāng)中的分發(fā)程序。

四、辦公室財務(wù)人員應(yīng)履行以下職責(zé)：

1、將資金來源、去向逐項(xiàng)登記清楚，并有相應(yīng)原始憑證；

2、定期向?qū)W生會成員匯報財務(wù)狀況，并接受學(xué)生會成員監(jiān)督；

3、在學(xué)生會干部換屆時，負(fù)責(zé)做好財務(wù)交接工作。

五、此項(xiàng)制度的解釋權(quán)歸院學(xué)生會辦公室。

院學(xué)生會

2010.9