第一篇：信貸法律法規(guī)大全

信貸法

貸款通則..................................................................3 關(guān)于下發(fā)《銀團貸款暫行辦法》的通知.......................................16 金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章制定程序規(guī)定（試行）.....................................19 貸款風險分類指導(dǎo)原則.....................................................24 關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引》（試行）的通知...................29 中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》的通知.............32 商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理指引.....................................37 中國人民銀行關(guān)于下發(fā)《信貸資金管理暫行辦法》的通知.......................42 中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《同業(yè)拆借管理試行辦法》的通知.......................49 中國人民銀行關(guān)于進一步整頓和規(guī)范同業(yè)資金拆借秩序的通知...................52 中華人民共和國借款合同條例...............................................56

封閉貸款管理暫行辦法.....................................................59 外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款管理暫行辦法...........................................62 最高人民法院關(guān)于執(zhí)行《封閉貸款管理暫行辦法》和《外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款管理暫行辦法》中應(yīng)注意的幾個問題的通知.............................................66 對國家鼓勵的境外投資重點項目給予信貸支持有關(guān)問題的通知...................66 關(guān)于下發(fā)《汽車消費貸款管理辦法》的通知...................................68 中國人民銀行關(guān)于進一步加強房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理的通知.......................71 中國人民銀行個人住房貸款管理辦法.........................................73 中國人民銀行關(guān)于降低個人住房公積金貸款利率的通知.........................80 關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行自營住房貸款管理暫行規(guī)定》的通知.......................81 深圳市個人住房擔保貸款管理試行辦法.......................................84 中國人民銀行分行短期再貸款管理暫行辦法...................................89 中國人民銀行助學貸款管理辦法.............................................92 關(guān)于助學貸款管理的若干意見...............................................93 關(guān)于助學貸款管理的補充意見...............................................97 國家助學貸款管理操作規(guī)程（試行）.........................................99 關(guān)于國家助學貸款的管理規(guī)定（試行）......................................103 境內(nèi)機構(gòu)借用國際商業(yè)貸款管理辦法........................................106 財政部文件關(guān)于印發(fā)《國際金融組織貸款轉(zhuǎn)貸會計制度》的通知................111 財政部關(guān)于印發(fā)《世界銀行貸款還貸準備金管理補充規(guī)定》的通知..............126

財政部關(guān)于印發(fā)《世界銀行貸款項目管理費收取和使用辦法（試行）》的通知....128 中國人民銀行關(guān)于開辦外匯抵押人民幣貸款業(yè)務(wù)幾項補充規(guī)定的通知............131 中國人民銀行外匯抵押人民幣貸款帳務(wù)處理的規(guī)定............................132 中國人民銀行外匯抵押人民幣貸款暫行辦法..................................134 單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定............................................137 憑證式國債質(zhì)押貸款辦法..................................................141 關(guān)于承包租賃商業(yè)企業(yè)信貸管理的若干意見..................................143 中外合資、合作經(jīng)營企業(yè)中方投資人新增資本貸款管理辦法....................146 中國人民銀行對專業(yè)銀行貸款管理暫行辦法..................................148 中國人民銀行關(guān)于專項貸款管理暫行辦法....................................150

關(guān)于印發(fā)《不良貸款認定暫行辦法》的通知..................................153 加強金融機構(gòu)依法收貸、清收不良資產(chǎn)的法律指導(dǎo)意見........................158 中國人民銀行關(guān)于調(diào)整存貸款利率的具體規(guī)定的通知..........................161 關(guān)于商業(yè)銀行開辦委托貸款業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知..............................163 最高人民法院關(guān)于如何確定委托貸款協(xié)議糾紛訴訟主體資格的批復(fù)..............164 最高人民法院關(guān)于人民法院應(yīng)否受理財政、扶貧辦等非金融行政機構(gòu)借款合同糾紛的批復(fù)......................................................................165 轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于調(diào)整銀行存貸款利率的具體規(guī)定的通知..................166 關(guān)于調(diào)整貸款利率后有關(guān)計息辦法的通知....................................167 國家稅務(wù)總局關(guān)于貸款業(yè)務(wù)征收營業(yè)稅問題的通知............................168 中國人民銀行、對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部、國家稅務(wù)總局關(guān)于辦理出口退稅帳戶托管貸款業(yè)務(wù)的通知................................................................169 關(guān)于印發(fā)《城市商業(yè)銀行貸款呆帳稅前扣除暫行辦法》的通知..................170 最高人民法院關(guān)于金融機構(gòu)不履行其義務(wù)是否應(yīng)當承擔責任的復(fù)函..............174 頒發(fā)《關(guān)于信貸、現(xiàn)金大檢查中處理違反金融法規(guī)問題的辦法》的通知..........175 地質(zhì)勘查單位轉(zhuǎn)產(chǎn)項目銀行貸款財政貼息管理辦法............................177 關(guān)于印發(fā)《銀行信貸登記咨詢管理辦法（試行）》的通知......................179 國家高新區(qū)基本建設(shè)銀行貸款投資計劃管理暫行規(guī)定..........................184 關(guān)于印發(fā)《中國人民銀行貸款監(jiān)測考核試行辦法》的通知......................186 關(guān)于印發(fā)《貸款證管理辦法》的通知........................................189 關(guān)于下發(fā)《外債、外匯（轉(zhuǎn)）貸款還本付息操作規(guī)程》的通知..................194 中國人民銀行、中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國人民建設(shè)銀行關(guān)于停產(chǎn)整頓、被兼并、解散和破產(chǎn)企業(yè)貸款停減緩利息處理問題的通知................196 扶貧貼息貸款管理實施辦法................................................199 住房置業(yè)擔保管理試行辦法................................................201 關(guān)于規(guī)范對外擔保履約審批權(quán)限的通知......................................206 關(guān)于對淘汰的落后生產(chǎn)能力、工藝、產(chǎn)品和重復(fù)建設(shè)項目限制或禁止貸款的通知..207 關(guān)于加強農(nóng)林開發(fā)項目信貸管理，嚴禁利用土地開發(fā)和土地轉(zhuǎn)讓名義非法集資的通知........................................................................209 最高人民法院印發(fā)《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》的通知............211 國務(wù)院批轉(zhuǎn)中國人民銀行關(guān)于各專業(yè)銀行發(fā)放固定資產(chǎn)貸款分工問題的報告的通知 214 國務(wù)院批轉(zhuǎn)中國人民銀行等六部門關(guān)于加強糧棉油政策性收購資金管理意見的通知 216 財政部、中國人民銀行、中國人民建設(shè)銀行關(guān)于建設(shè)銀行辦理特種撥改貸的若干規(guī)定........................................................................220 國家稅務(wù)總局關(guān)于銀行貸款利息收入營業(yè)稅納稅義務(wù)發(fā)生時間問題的通知........221 轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行“關(guān)于逾期貸款利息處理問題的批復(fù)”......................222 中國人民銀行關(guān)于嚴禁發(fā)放無指定用途個人消費貸款的通知....................223 中國人民銀行關(guān)于資本充足率計算口徑有關(guān)問題的通知........................225 中國人民銀行分行貨幣信貸工作職責........................................227 中國人民銀行關(guān)于規(guī)范住房金融業(yè)務(wù)的通知..................................233 中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶小額信用貸款管理指導(dǎo)意見》的通知 235 中國人民銀行關(guān)于固定資產(chǎn)貸款管理有關(guān)問題的通知..........................238 最高人民法院關(guān)于上海東府貿(mào)易有限公司與中國建設(shè)銀行湖南分行國際業(yè)務(wù)部、湖南省華隆進出口光裕有限公司返還財產(chǎn)糾紛一案的答復(fù)............................239 最高人民法院關(guān)于四州高院請示長沙鐵路天群實業(yè)公司貿(mào)易部與四州鑫達實業(yè)有限公司返還代收貸款一案如何適用法(民)復(fù) [1990]3號批復(fù)中“訴訟時效期間”問題的復(fù)函

........................................................................240 最高人民法院關(guān)于銀行、信用社扣劃預(yù)付貨款收貸應(yīng)否退還問題的批復(fù)..........241 最高人民法院關(guān)于人民法院應(yīng)否受理財政、扶貧辦等非金融機構(gòu)借款合同糾紛的批復(fù)........................................................................242 最高人民法院關(guān)于企業(yè)或個人欠國家銀行貸款逾期兩年未還應(yīng)當適用民法通則規(guī)定的訴訟時效問題的批復(fù)......................................................243 最高人民法院關(guān)于貴陽第二城市信用社向中國北方公司深圳分公司出具的函是否具有擔保性質(zhì)的答復(fù)..........................................................244

貸款通則

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范貸款行為，維護借貸雙方的合法權(quán)益，保證信貸資產(chǎn)的安全，提高貸款使用的整體效益，促進社會經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律規(guī)定，制定本通則。

第二條 本通則所稱貸款人，系指在中國境內(nèi)依法沒立的經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的中資金融機構(gòu)。本通則所稱借款人，系指從經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的中資金融機構(gòu)取得貸款的法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶和自然人。本通則中所稱貸款系指貸款人對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。本通則中的貸款幣種包括人民幣和外幣.第三條 貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當符合國家的法律、行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章，應(yīng)當遵循效益性、安全性和流動性的原則。

第四條 借款人與貸款人的借貸活動應(yīng)當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。

第五條 貸款人開展貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循公平競爭、密切協(xié)作的原則，不得從事不正當競爭。

第六條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)是實施《貸款通則》的監(jiān)管機關(guān)。

第二章 貸款種類

第七條 自營貸款、委托貸款和特定貸款：自營貸款，系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利

息。委托貸款，系指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。特定貸款，系指經(jīng)國務(wù)院批準并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。

第八條 短期貸款、中期貸款和長期貸款。

短期貸款，系指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款。

中期貸款，系指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。

長期貸款，系指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。

第九條 信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)：

信用貸款，系指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。

擔保貸款，系指保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。

保證貸款，系指按《中華人民共和國但保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶責任而發(fā)放的貸款。

抵押貸款，系指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。

質(zhì)押貸款，系指按《中華人民共和國但保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。

票據(jù)貼現(xiàn)，系指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。

第十條 除委托貸款以外，貸款人發(fā)放貸款，借款人應(yīng)當提供擔保。貸款人應(yīng)當對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的故屬和價值以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進行嚴格審查。經(jīng)貸款審查、坪估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供但保。

第三章 貸款期限和利率

第十一條 貸款期限：貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明。自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當報中國人民銀行備案。票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為認貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。

第十二條 貸款展期：不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當在貸款到期日之的，向貸款人申請貸款展期。是否展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不超過3年。國家另有規(guī)定者除外。借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款帳戶。

第十三條 貸款利率的確定：貸款人應(yīng)當按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定每筆貸款利率, 并在借款合同中載明。

第十四條 貸款利息的計收：貸款人和借款人應(yīng)當按借款合同和中國人民銀行有關(guān)計息規(guī)定按期計收或交付利息。貸款的展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。逾期貸款按規(guī)定計收罰息。

第十五條 貸款的貼息：根據(jù)國家政策，為了促進某些產(chǎn)業(yè)和地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，有關(guān)部門可以對貸款補貼利息。對有關(guān)部門貼息的貸款，承辦銀行應(yīng)當自主審查發(fā)放，并根據(jù)本通則有關(guān)規(guī)定嚴格管理。

第十六條 貸款停息、減息、緩息和免息：除國務(wù)院決定外，任何單位和個人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。貸款人應(yīng)當依據(jù)國務(wù)院決定，按照職責權(quán)限范圍具體辦理停息、減息、緩息和免息。

第四章 借款人

第十七條 借款人應(yīng)當是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。借款人申請貸款，應(yīng)當具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當符合以下要求：

一、有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)模呀?jīng)做了貸款人認可的償還計劃。

二、除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)。

三、已開立基本帳戶或一般存款帳戶。

四、除國務(wù)院規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)總額的50％。

五、借款人的資產(chǎn)負債率符合貸款人的要求。

六、申請中期、長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目的資本金比例。

第十八條 借款人的權(quán)利：

一、可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款；

二、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款;

三、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；

四、有權(quán)向貸款人的上級和中國人民銀行反映、舉報有關(guān)情況；

五、在征得貸款的同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

第十九條 借款人的義務(wù)：

一、應(yīng)當如實提供貸款人要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當同貸款人如實提供所有開戶行、帳號及存貸款余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；

二、應(yīng)當接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動的監(jiān)督；

三、應(yīng)當按借款合同約定用途使用貸款；

四、應(yīng)當按借款合同約定及時清償貸款本息；

五、將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓繪第三人的，應(yīng)當取得貸款人的同意；

六、有危及貸款人債權(quán)安全情況時，應(yīng)當及時通知貸款人，同時采取保全措施。

第二十條 對借款人的限制：

一、不得在一個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)取得貸款。

二、不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表等.三、不得用貸款從事股本權(quán)益性投資，國家另有規(guī)定的除外。

四、不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營。

五、除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機。

六、不得套取貸款用于借貸牟取非法收入。

七、不得違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款。

八、不得采取欺詐手段騙取貸款。

第五章 貸款人

第二十一條 貸款人必須經(jīng)中國人民銀行批準經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)，持有中國人民銀行頒發(fā)的《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》，并經(jīng)工商行政管理部門核準登記。

第二十二條 貸款人的權(quán)利：

根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，除國務(wù)院批準的特定貸款外，有權(quán)拒絕任何單位和個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔保。

一、要求借款人提供與借款有關(guān)的資料；

二、根據(jù)借款人的條件。決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等；

三、了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動；

四、依合同約定從借款人帳戶上劃收貸款本金和利息；

五、借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的，貸款人有權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款；

六、在貸款將受或已受損失時，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款免受損失的措施。

第二十三條 貸款人的義務(wù)：

一、應(yīng)當公布所經(jīng)營的貸款的種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢。

二、應(yīng)當公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件。

三、貸款人應(yīng)當審議借款人的借款申請，并及時答復(fù)貸與不貸，短期貸款答復(fù)時間不得超過1個月，中期、長期貸款答復(fù)時間不得超過六個月；國家另有規(guī)定者除外。

四、應(yīng)當對借款人的債務(wù)、財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密，但對依法查詢者除外。

第二十四條 對貸款人的限制：

一、貸款的發(fā)放必須嚴格執(zhí)行《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第三十九條關(guān)于資產(chǎn)負債比例管理的有關(guān)規(guī)定，第四十條關(guān)于不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款、向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的規(guī)定。

二、借款人有下列情形之一者，不得對其發(fā)放貸款：

（一）不具備本通則第四章第十七條所規(guī)定的資格和條件的；

（二）生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的；

（三）違反國家外匯管理規(guī)定的；

（四）建設(shè)項目按國家規(guī)定應(yīng)當報有關(guān)部門批準而未取得批準文件的；

（五）生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護部門許可的；

（六）在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔保的；

（七）有其他嚴重違法經(jīng)營行為的。

三、未經(jīng)中國人民銀行批準，不得對自然人發(fā)放外幣幣種的貸款。

四、自營貸款和特定貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計收利息之外，不得收取其他任何費用；委托貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計收手續(xù)費之外，不得收取其他任何費用。

五、不得給委托人墊付資金，國家另有規(guī)定的除外。

六、嚴格控制信用貸款、積極推廣擔保貸款。

第六章 貸款程序

第二十五條 貸款申請：借款人需要貸款，應(yīng)當向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)直接申請。借款人應(yīng)當填寫包括借款金額、借款用途、償還能力及還款方式等主要內(nèi)容的《借款申請書》并提供以下資料：

一、借款人及保證人基本情況；

二、財政部門或會計（審計）事務(wù)所核準的上年度財務(wù)報告，以及申請借款前一期的財務(wù)報告；

三、原有不合理占用的貸款的糾正情況；

四、抵押物、質(zhì)物清單和有處分權(quán)人的同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人擬同意保證的有關(guān)證明文件；

五、項目建議書和可行性報告；

六、貸款人認為需要提供的其他有關(guān)資料。

第二十六條 對借款人的信用等級評估：

應(yīng)當根據(jù)借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟實力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)營效益

和發(fā)展前景等因素，評定借款人的信用等級。評級可由貸款人獨立進行，內(nèi)部掌握，也可由有權(quán)部門批準的評估機構(gòu)進行。

第二十七條 貸款調(diào)查：

貸款人受理借款人申請后，應(yīng)當對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調(diào)查，核實抵押物、質(zhì)物、保證人情況，測定貸款的風險度。

第二十八條 貸款審批：

貸款人應(yīng)當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。審查人員應(yīng)當對調(diào)查人員提供的資料進行核實、評定，復(fù)測貸款風險度，提出意見，按規(guī)定權(quán)限報批。

第二十九條 簽訂借款合同：

所有貸款應(yīng)當由貸款人與借款人簽訂借款合同。借款合同應(yīng)當約定借款種類，借款用途、金額、利率，借款期限，還款方式，借、貸雙方的權(quán)利、義務(wù)，違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。保證貸款應(yīng)當由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章, 并由保證人的法定代表人或其授權(quán)代理人簽署姓名。抵押貸款、質(zhì)押貸款應(yīng)當由抵押人、出質(zhì)人與貸款人簽訂低押合同、質(zhì)押合同，需要辦理登記的，應(yīng)依法辦理登記。

第三十條 貸款發(fā)放：

貸款人要按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。貸款人不按合同約定按期發(fā)放貸款的，應(yīng)償付違約金，借款人不按合同約定用款的，應(yīng)償付違約金。

第三十一條 貸后檢查：

貸款發(fā)放后，貸款人應(yīng)當對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的經(jīng)營情況進行追蹤調(diào)查和檢查。

第三十二條 貸款歸還：

借款人應(yīng)當按照借款合同規(guī)定按時足額歸還貸款本息。

貸款人在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應(yīng)當向借款人發(fā)送還本付息通知單；借款人應(yīng)當及時籌備資金，按時還本付息。

貸款人對逾期的貸款要及時發(fā)出催收通知單，做好逾期貸款本息的催收工作。

貸款人對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當按規(guī)定加罰利息；對不

能歸還或者不能落實還本付息事宜的，應(yīng)當督促歸還或者依法起訴。

借款人提前歸還貸款，應(yīng)當與貸款人協(xié)商。

第七章 不良貸款監(jiān)管

第三十三條 貸款人應(yīng)當建立和完善貸款的質(zhì)量監(jiān)管制度，對不良貸款進行分類、登記、考核和催收。

第三十四條 不良貸款系指呆帳貸款、呆滯貸款、逾期貸款。

呆帳貸款，系指按財政部有關(guān)規(guī)定列為呆帳的貸款。

呆滯貸款，系指按財政部有關(guān)規(guī)定，逾期（含展期后到期）超過規(guī)定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產(chǎn)經(jīng)營已終止、項目己停建的貸款（不含呆帳貸款）。

逾期貸款，系指借款合同約定到期（含展期后到期）未歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆帳貸款）。

第三十五條 不良貸款的登記：

不良貸款由會計、信貸部門提供數(shù)據(jù)，由稽核部門負責審核并按規(guī)定權(quán)限認定，貸款人應(yīng)當按季填報不良貸款情況表。在報上級行的同時，應(yīng)當報中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)。

第三十六條 不良貸款的考核：

貸款人的呆帳貸款、呆滯貸款、逾期貸款不得超過中國人民銀行規(guī)定的比例。貸款人應(yīng)當對所屬分支機構(gòu)下達和考核呆帳貸款、呆滯貸款和逾期貸款的有關(guān)指標。

第三十七條 不良貸款的催收和呆帳貸款的沖銷：

信貸部門負責不良貸款的催收，稽核部門負責對催收情況的檢查。貸款人應(yīng)當按照國家有關(guān)規(guī)定提取呆帳準備金，并按照呆帳沖銷的條件和程序沖銷呆帳貸款。

未經(jīng)國務(wù)院批準，貸款人不得豁免貸款。除國務(wù)院批準外，任何單位和個人不得強令貸款人豁免貸款。

第八章 貸款管理責任制

第三十八條 貸款管理實行行長（經(jīng)理、主任，下同）負責制。

貸款實行分級經(jīng)營管理，各級行長應(yīng)當在授權(quán)范圍內(nèi)對貸款的發(fā)放和收回負全部責任。行長可以授權(quán)副行長或貸款管理部門負責審批貸款，副行長或貸款管理部門負責人應(yīng)當對行長負責。

第三十九條 貸款人各級機構(gòu)應(yīng)當建立有行長或副行長（經(jīng)理、主任，下同）和有關(guān)部門負責人參加的貸款審查委員會（小組），負責貸款的審查。

第四十條 建立審貸分離制：

貸款調(diào)查評估人員負責貸款調(diào)查評估，承擔調(diào)查失誤和評估失準的責任；貸款審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任；貸款發(fā)放人員負責貸款的檢查和清收，承擔檢查失誤、清收不力的責任。

第四十一條 建立貸款分級審批制：

貸款人應(yīng)當根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的貸款，應(yīng)當很上級審批。各級分支機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押物、質(zhì)物、保證人等情況確定每一筆貸款的風險度。

第四十二條 建立和健全信貸工作崗位責任制：

各級貸款管理部門應(yīng)將貸款管理的每一個環(huán)節(jié)的管理責任落實到部門、崗位、個人，嚴格劃分各級信貸工作人員的職責。

第四十三條 貸款人對大額借款人建立駐廠信貸員制度。

第四十四條 建立離職審計制：

貸款管理人員在調(diào)離原工作崗位時，應(yīng)當對其在任職期間和權(quán)限內(nèi)所發(fā)放的貸款風險情況進行審計。

第九章 貸款債權(quán)保全和清償?shù)墓芾?/p>

第四十五條 借款人不得違反法律規(guī)定，借兼并、破產(chǎn)或者股份制改造等途徑，逃避銀行債務(wù)，侵吞信貸資金；不得借承包、租賃等途徑逃避貸款人的信貸監(jiān)管以及償還貸款本息的責任。

第四十六條 貸款人有權(quán)參與處于兼并，破產(chǎn)或股份制改造等過程中的借款人的債務(wù)重組，應(yīng)當要求借款人落實貸款還本付息事宜。

第四十七條 貸款人應(yīng)當要求實行承包、租賃經(jīng)營的借款人，在承包、租賃合同中明確落實原貸款債務(wù)的償還責任。

第四十八條 貸款人對實行股份制改造的借款人，應(yīng)當要求其重新簽訂借款

合同，明確原貸款債務(wù)的清償責任。

對實行整體股份制改造的借款人，應(yīng)當明確其所欠貸款債務(wù)由改造后公司全部承擔；對實行部分股份制改造的借款人，應(yīng)當要求改造后的股份公司按占用借款大的資本金或資產(chǎn)的比例承擔原借款人的貸款債務(wù)。

第四十九條 貸款人對聯(lián)營后組成新的企業(yè)法人的借款人，應(yīng)當要求其依據(jù)所占用的資本金或資產(chǎn)的比例將貸款債務(wù)落實到新的企業(yè)法人。

第五十條 貸款人對合并（兼并）的借款人，應(yīng)當要求其在合并（兼并）前清償貸款債務(wù)或提供相應(yīng)的擔保。

借款人不清償貸款債務(wù)或未提供相應(yīng)擔保，貸款人應(yīng)當要求合并（兼并）企業(yè)或合并后新成立的企業(yè)承擔歸還原借款人貸款的義務(wù)，并與之重新簽訂有關(guān)合同或協(xié)議。

第五十一條 貸款人對與外商合資（合作）的借款人，應(yīng)當要求其繼續(xù)承擔合資（合作）前的貸款歸還責任，并要求其將所得收益優(yōu)先歸還貸款。借款人用已作為貸款抵押、質(zhì)押的財產(chǎn)與外商合資（合作）時必須征求貸款人同意。

第五十二條 貸款人對分立的借款人，應(yīng)當要求其在分立前清償貸款債務(wù)或提供相應(yīng)的擔保。

借款人不清償貸款債務(wù)或未提供相應(yīng)擔保，貸款人應(yīng)當要求分立后的各企業(yè)，按照分立時所占資本或資產(chǎn)比例或協(xié)議，對原借款人所欠貸款承擔清償責任。對設(shè)立子公司的借款人，應(yīng)當要求其子公司按所得資本或資產(chǎn)的比例承擔和償還母公司相應(yīng)的貸款債務(wù)。

第五十三條 貸款人對產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓或申請解散的借款人，應(yīng)當要求其在產(chǎn)故轉(zhuǎn)讓或解散前必須落實貸款債務(wù)的清償。

第五十四條 貸款人應(yīng)當按照有關(guān)法律參與借款人破產(chǎn)財產(chǎn)的認定與債權(quán)債務(wù)的處置，對于破產(chǎn)借款人已設(shè)定財產(chǎn)抵押、質(zhì)押或其他擔保的貸款債權(quán)，貸款人依法享有優(yōu)先受償權(quán)；無財產(chǎn)擔保的貸款債權(quán)按法定程序和比例受償。

第十章 貸款管理特別規(guī)定

第五十五條 建立貸款主辦行制度：

借款人應(yīng)按中國人民銀行的規(guī)定與其開立基本帳戶的貸款人建立貸款主辦行關(guān)系。

借款人發(fā)生企業(yè)分立、股份制改造、重大項目建設(shè)等涉及信貸資金使用和安全的重大經(jīng)濟活動，事先應(yīng)當征求主辦行的意見。一個借款人只能有一個貸款主

辦行，主辦行應(yīng)當隨基本帳戶的變更而變更。主辦行不包資金，但應(yīng)當按規(guī)定有計劃地對借款人提供貸款，為借款人提供必要的信息咨詢、代理等金融服務(wù)。

貸款主辦行制度與實施辦法，由中國人民銀行另行規(guī)定。

第五十六條 銀團貸款應(yīng)當確定一個貸款人為牽頭行，并簽訂銀團貸款協(xié)議，明確各貸款人的權(quán)利和義務(wù)，共同評審貸款項目。牽頭行應(yīng)當按協(xié)議確定的比例監(jiān)督貸款的償還。銀團貸款管理辦法由中國人民銀行另行規(guī)定。

第五十七條 特定貸款管理：

國有獨貿(mào)商業(yè)銀行應(yīng)當按國務(wù)院規(guī)定發(fā)放和管理特定貸款。

特定貸款管理辦法另行規(guī)定。

第五十八條 非銀行金融機構(gòu)貸款的種類、對象、范圍，應(yīng)當符合中國人民銀行規(guī)定。

第五十九條 貸款人發(fā)放異地貸款，或者接受異地存款，應(yīng)當報中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。

第六十條 信貸資金不得用于財政支出。

第六十一條 各級行政部門和企事業(yè)單位、供銷合作社等合作經(jīng)濟組織、農(nóng)村合作基金會和其他基金會，不得經(jīng)營存貸款等金融業(yè)務(wù)。企業(yè)之間不得違反國家規(guī)定辦理借貸或者變相借貨融資業(yè)務(wù)。

第十一章 罰則

第六十二條 貸款人違反資產(chǎn)負債比例管理有關(guān)規(guī)定發(fā)放貸款的，應(yīng)當依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十五條，由中國人民銀行責令改正，處以罰款，有違法所得的沒收違法所得，并且應(yīng)當依照第七十六條對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予處罰.第六十三條 貸款人違反規(guī)定向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的，應(yīng)當依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十四條處罰，并且應(yīng)當依照第七十六條對有關(guān)直接責任人員給予處罰。

第六十四條 貸款人的工作人員對單位或者個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔保未予拒絕的，應(yīng)當依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第八十五條給予紀律處分，造成損失的應(yīng)當承擔相應(yīng)的賠償責任。

第六十五條 貸款人的有關(guān)責任人員違反本原則有關(guān)規(guī)定，應(yīng)當給予紀律處分和罰款；情節(jié)嚴重或?qū)掖芜`反的，應(yīng)當調(diào)離工作崗位，取消任職資格；造成嚴

重經(jīng)濟損失或者構(gòu)成其他經(jīng)濟犯罪的，應(yīng)當依照有關(guān)法律規(guī)定追究刑事責任。

第六十六條 貸款人有下列情形之一，由中國人民銀行貴令改正；逾期不改正的，中國人民銀行可以處以5干元以上1萬元以下罰款：

一、沒有公布所經(jīng)營貸款的種類、期限、利率的；

二、沒有公開貸款條件和發(fā)放貸款時要審查的內(nèi)容的；

三、沒有在規(guī)定期限內(nèi)答復(fù)借款人貸款申請的。

第六十七條 貸款人有下列情形之一，由中國人民銀行責令改正,有違法所得的，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上3倍以下罰款；沒有違法所得的，處以五萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：

一、貸款人違反規(guī)定代墊委托貸款資金的；

二、未經(jīng)中國人民銀行批準，對自然人發(fā)放外幣貸款的；

三、貸款人違反中國人民銀行規(guī)定，對自營貸款或者特定貸款在計收利息之外收取其他任何費用，或者對委托貸款在計收手續(xù)費之外收取其他任何費用的。

第六十八條 任何單位和個人強令銀行發(fā)放貸款或者提供擔保的，應(yīng)當依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第八十五條，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員或者個人給予紀律處分；造成經(jīng)濟損失的，承擔全部或者部分賠償責任。

第六十九條 借款人采取欺詐手段騙取貸款，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第八十條等法律規(guī)定處以罰款并追究刑事責任。

第七十條 借款人違反本通則第九章第四十二條規(guī)定，蓄意通過兼并、破產(chǎn)或者股份制改造等途徑侵吞信貸資金的，應(yīng)當依據(jù)有關(guān)法律規(guī)定承擔相應(yīng)部分的賠償責任并處以罰款；造成貸款人重大經(jīng)歡損失的，應(yīng)當依照有關(guān)法律規(guī)定追究直接責任人員的刑事責任。

借款人違反本通則第九章其他條款規(guī)定，致使貸款債務(wù)落空，由貸款人停止其放新貸款，并提前收回原發(fā)放的貸款。造成信貸資產(chǎn)損失的，借款人及其主管人員或其他個人，應(yīng)當承擔部分或全部賠償責任。在未履行賠償責任之前，其他任何貸款人不得對其發(fā)放貸款。

第七十一條 借款人有下列情形之一，由貸款人對其部分或全部貸款加收利息；情節(jié)特別嚴重的，由貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款：

一、不按借款合同規(guī)定用途使用貸款的。

二、用貸款進行股本權(quán)益性投資的。

三、用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營的。

四、未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的；依法取

得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，用貸款從事房地產(chǎn)投機的。

五、不按借款合同規(guī)定清償貸款本息的。

六、套取借款相互借貸牟取非法收入的。

第七十二條 借款人有下列情形之一，由貸款人責令改正。情節(jié)特別嚴重或逾期不改正的，由貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款：

一、向貸款人提供虛假或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表等資料的；

二、不如實向貸款人提供所有開戶行、帳號及存貸款余額等資料的；

三、拒絕接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動監(jiān)督的

第七十三條 行政部門、企事業(yè)單位、股份合作經(jīng)濟組織、供銷合作社、農(nóng)村合作基金會和其他基金會擅自發(fā)放貸款的；企業(yè)之間擅自辦理借貸或者變相借貸的，由中國人民銀行對出借方按違規(guī)收入處以1倍以上至5倍以下罰款，并由中國人民銀行予以取締。

第七十四條 當事人對中國人民銀行處罰決定不服的，可按《中國人民銀行行政復(fù)儀辦法（試行）》的規(guī)定申請復(fù)議，復(fù)議期間仍按原處罰執(zhí)行。

第十二章 附則

第七十五條 國家政策性銀行、外資金融機構(gòu)（含外資、中外合資、外資金融機構(gòu)的分支機構(gòu)等）的貸款管理辦法，由中國人民銀行另行制定。

第七十六條 有關(guān)外國政府貸款、出口信貸、外商貼息貸款、出口信貸頂下的對外擔保以及與上述貸款配套的國際商業(yè)貸款的管理辦法，由中國人民銀行另行制定。

第七十七條 貸款人可根據(jù)本通則制定實施細則，報中國人民銀行備案。

第七十八條 本通則自實施之日起，中國人民銀行和各貸款人在此以前制定的各種規(guī)定，與本通則有抵觸者，以本通則為準。

第七十九條 本通則由中國人民銀行負責解釋。返回

關(guān)于下發(fā)《銀團貸款暫行辦法》的通知

1997年10月7日，中國人民銀行

中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、深圳經(jīng)濟特區(qū)分行，各國有獨資商業(yè)銀行、政策性銀行、交通銀行、中信實業(yè)銀行、中國光大銀行、華夏銀行、民生銀行、上海浦東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、深圳招商銀行、海南發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行：

為進一步促進銀團貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，更好地為國有大中型企業(yè)和重點項目建設(shè)服務(wù)，促進經(jīng)濟聯(lián)合，培育企業(yè)集團，根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，中國人民銀行制定了《銀團貸款暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。

附件：銀團貸款暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范銀團貸款業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮金融整體功能，更好地為企業(yè)特別是國有大中型企業(yè)和重點項目服務(wù)，促進企業(yè)集團壯大和規(guī)模經(jīng)濟的發(fā)展，分散和防范貸款風險，根據(jù)《貸款通則》第五十六條的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 銀團貸款是由獲準經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的多家銀行或非銀行金融機構(gòu)，采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式。國內(nèi)銀團貸款的參加者為境內(nèi)中資銀行和非銀行金融機構(gòu)。

第三條 發(fā)放銀團貸款必須遵守國家的有關(guān)金融法律、法規(guī)，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策。銀團貸款在涉及跨地區(qū)、跨行業(yè)和投資計劃等問題時，有關(guān)方面應(yīng)積極給予支持和解決。

第四條 銀團貸款適用于符合貸款條件，數(shù)額較大的中長期貸款和短期貸款、人民幣貸款和外幣貸款。

第五條 銀團貸款借貸各方必須重合同、守信用。參加銀團貸款的金融機構(gòu)應(yīng)遵循自愿協(xié)商、互惠互利，并按出資比例或按協(xié)議約定享受權(quán)益和承擔風險的原則。第六條 銀團貸款要向所在地人民銀行備案，人民銀行要積極為銀團貸款籌組創(chuàng)造條件。

第二章 銀團貸款的籌組

第七條 銀團貸款的主要對象是國有大中型企業(yè)、企業(yè)集團和列入國家計劃的重點建設(shè)項目。

第八條 銀團貸款的借款人、貸款人必須符合《貸款通則》關(guān)于借款人、貸款人的各項基本條件和要求。

第九條 銀團貸款的籌組由借款人或有關(guān)金融機構(gòu)提出。雙方協(xié)商同意后，借款人向有關(guān)金融機構(gòu)提出正式書面委托。有關(guān)金融機構(gòu)憑書面委托向同業(yè)發(fā)出組團邀請。

第十條 銀團貸款的組織者或安排者稱為牽頭行。牽頭行原則上由借款人的主要貸款行或基本帳戶行擔任。牽頭行所占銀團貸款的份額一般最大。

第十一條 代理行是銀團貸款協(xié)議簽訂后的貸款管理人。代理行一般由借款人的牽頭行擔任，也可由銀團各成員行共同協(xié)商產(chǎn)生。

第十二條 參與銀團貸款的金融機構(gòu)均為銀團貸款的成員行。在銀團貸款中，牽頭行、代理行與其它成員行均是平等的民事權(quán)利義務(wù)主體。

第十三條 銀團貸款項目由牽頭行評審，也可由銀團各成員行自行評審。采用何種評審方式由銀團成員行協(xié)商確定。銀團成員行在評審貸款項目時，有權(quán)要求借款人向其提供用于評估、審查項目所需的有關(guān)材料。借款人有義務(wù)如實向成員行提供貸款所需材料和接受查詢。牽頭行和代理行有義務(wù)如實向其它成員行通報借款人的有關(guān)情況。

第三章 銀團貸款的發(fā)放和收回

第十四條 銀團貸款采取“認定總額、各成員分擔”的方式辦理。

第十五條 各成員行對銀團貸款的分擔金額，按“自愿認貸，協(xié)商確定”的原則進行。

第十六條 銀團貸款成員應(yīng)共同與借款人、保證人簽訂銀團貸款協(xié)議。

第十七條 銀團貸款協(xié)議是借貸雙方根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，經(jīng)過協(xié)商后所簽訂的單一貸款合同。銀團貸款各有關(guān)當事人代表應(yīng)分別在貸款協(xié)議上簽字，并加蓋各單位的公章。

第十八條 銀團貸款協(xié)議應(yīng)具備以下主要條款：

（一）貸款協(xié)議當事人的基本情況，主要包括借款人、牽頭行、代理行、其它成員行、保證人的名稱及住所；

（二）定義和解釋，對協(xié)議中特定用語的含義進行界定和解釋；

（三）與借款合同有關(guān)的約定，包括借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式和還款資金來源、保證條款等；

（四）各成員行承諾的貸款額度及貸款劃撥的時間；

（五）代理行的權(quán)利與義務(wù)；

（六）有關(guān)銀團會議的召集及銀團會議決定的約定；

（七）違約責任；

（八）其他法律、法規(guī)要求或當事人認為應(yīng)該約定的條款。

第十九條 銀團貸款根據(jù)貸款種類分別按相應(yīng)的貸款管理辦法辦理。第二十條 銀團貸款按人民銀行規(guī)定的貸款利率和辦法計收利息。

第二十一條 除利息外，銀團貸款成員行不得向借款人收取其它任何費用。銀團貸款所發(fā)生的費用支出，由代理行承擔，或由銀團成員協(xié)商解決。

第二十二條 貸款的發(fā)放和本息收回，由代理行辦理。貸款發(fā)放時，各成員行應(yīng)按協(xié)議的規(guī)定，將款項劃到借款人在代理行的專門帳戶。本息的收回，由借款人按照協(xié)議規(guī)定及時歸還代理行，代理行即時按比例劃付到各成員行。

第二十三條 貸款到期，借款人應(yīng)按期如數(shù)歸還貸款本息。如不能按期全額歸還銀團貸款時，對歸還的部分，代理行應(yīng)依照協(xié)議規(guī)定，根據(jù)成員行的貸款份額按比例分別劃歸各成員行。逾期部分的罰息由代理行按人民銀行有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一向借款人計收。

第二十四條 銀團貸款必須實行擔保。當借款人不能按期歸還本金時，銀團有權(quán)按照法律規(guī)定以抵押物或質(zhì)物折價或者以拍賣、變賣該抵押物或質(zhì)物的價款優(yōu)先受償，或由保證人按照貸款協(xié)議的規(guī)定履行債務(wù)或者承擔責任。

第四章 牽頭行和代理行的職責 第二十五條 牽頭行的主要職責是：

（一）接受借款申請書，認定銀團貸款總額及貸款種類；

（二）向相關(guān)金融機構(gòu)發(fā)送組團邀請及借款申請書（副本）和有關(guān)材料，規(guī)定反饋期限，并集中其反饋意見；

（三）負責貸款協(xié)議的協(xié)商、起草、簽署等工作；

（四）組織召開銀團會議，協(xié)商確定代理行及其他需要共同商定的問題或事項。第二十六條 代理行的權(quán)利和義務(wù)由貸款協(xié)議規(guī)定，其主要內(nèi)容是：

（一）嚴格執(zhí)行銀團貸款協(xié)議，并按照協(xié)議保證銀團貸款各成員行之間的利益，不得利用代理行的地位損害其他成員行的合法權(quán)益；

（二）嚴格按照貸款協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，發(fā)放和收回協(xié)議項下的全部貸款本金和利息；

（三）對審定同意發(fā)放的銀團貸款總額及各成員行分擔的貸款金額，逐筆進行登記，收回時亦同；

（四）辦理銀團貸款擔保手續(xù)；

（五）設(shè)立企業(yè)銀團貸款專戶，將借款人支付的利息和歸還的本金，按比例即時歸還成員行；

（六）收集有關(guān)銀團貸款的實施情況，并定期向銀團貸款成員行通報銀團貸款的使用和管理情況；

（七）辦理銀團成員行委托辦理的有關(guān)銀團貸款的其他事項。第二十七條 牽頭行和代理行要指定專人負責銀團貸款具體事務(wù)。

第五章 銀團貸款的管理

第二十八條 銀團貸款代理行負責銀團貸款協(xié)議簽訂后的組織與實施工作。代理行必須對銀團貸款的使用情況進行認真的檢查和監(jiān)督，落實各項措施，核實經(jīng)濟效益和還款能力等有關(guān)情況，定期向成員行通報貸款使用情況，按時通知還本付息等有關(guān)事項，并接受各成員行的咨詢與核查。

第二十九條 牽頭行要協(xié)助代理行跟蹤了解項目的進展情況，及時發(fā)現(xiàn)銀團貸款項目可能出現(xiàn)的問題，并盡快以書面形式通報成員行，召開銀團會議共同尋求解決辦法。

第三十條 銀團貸款成員行要嚴格按照貸款協(xié)議的規(guī)定，及時足額劃付貸款款項；按照貸款協(xié)議履行其職責和義務(wù)。

第三十一條 借款人必須按照銀團貸款協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，保證貸款用途，及時向代理行劃轉(zhuǎn)貸款本息，如實向銀團貸款成員行提供有關(guān)情況。

第三十二條 銀團貸款協(xié)議簽訂后，代理行必須將銀團貸款協(xié)議的副本送所在地人民銀行分支機構(gòu)備案。

第六章 違約處理

第三十三條 借款人有下列情況之一的，構(gòu)成違約行為：

（一）所提供的有關(guān)文件被證實無效；

（二）未能履行和遵守協(xié)議所規(guī)定的義務(wù)及所作的承諾；

（三）未能按協(xié)議規(guī)定支付利息和本金；

（四）以假破產(chǎn)等方式逃廢銀行債務(wù)，逃避銀行監(jiān)督；

（五）違反《貸款通則》和銀團貸款協(xié)議規(guī)定的其他違約行為。

第三十四條 對于借款人的違約行為，經(jīng)指出不改的，代理行負責召開銀團會議對其作出處罰。銀團會議協(xié)商后的處罰決定，以書面形式通告借款人及其保證人。

其處罰可依法采取停止貸款、提前收回貸款等辦法。必要時，向人民法院提起訴訟。

第三十五條 貸款人有下列情況之一的，構(gòu)成違約行為：

（一）銀團貸款成員行收到代理行按協(xié)議規(guī)定的時間發(fā)出的通知后，未按協(xié)議規(guī)定劃付款項的；

（二）銀團成員行擅自提前收回貸款的；

（三）借款人歸還銀團貸款而代理行不如約給成員行劃付款項的；

（四）貸款人其他違反《貸款通則》和銀團貸款協(xié)議的行為。

第三十六條 對于貸款人有本辦法第三十五條行為之一且在限期內(nèi)不予糾正的，借款人或成員行可以申請仲裁或向人民法院提起訴訟。

第七章 附 則

第三十七條 本辦法未盡事宜由銀團貸款各當事人在銀團貸款協(xié)議中訂立。第三十八條 設(shè)在境外的金融機構(gòu)參加的國際銀團貸款不適用本辦法。境內(nèi)獲準從事人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行參加的國內(nèi)銀團貸款，依照本辦法執(zhí)行。第三十九條 本辦法由中國人民銀行總行負責解釋與修改。第四十條 本辦法自公布之日起實行。返回

金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章制定程序規(guī)定（試行）

中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章制定程序規(guī)定（試行）》的通知 1991年3月30日，中國人民銀行

人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列城市分行，中國工商銀行，中國農(nóng)業(yè)銀行，中國銀行，中國人民建設(shè)銀行，中國人民保險公司：

為使金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章制定工作程序化、科學化、規(guī)范化，根據(jù)《中華人民共和國銀行管理暫行條例》、《保險企業(yè)管理暫行條例》、《行政法規(guī)制定程序暫行條例》和國務(wù)院《法規(guī)、規(guī)章備案規(guī)定》，中國人民銀行總行制定了《金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章制定程序規(guī)定（試行）》。該規(guī)定已于一九九一年二月二十二日經(jīng)中國人民銀行行長辦公會議討論通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹學習，并于一九九一年七月一日起執(zhí)行。

附：金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章制定程序規(guī)定

第一章 總 則

第一條 為使金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章制定工作程序化、科學化、規(guī)范化，根據(jù)《中華人民共和國銀行管理暫行條例》、《保險企業(yè)管理暫行條例》、《行政法規(guī)制定程序暫行條例》和國務(wù)院《法規(guī)、規(guī)章備案規(guī)定》，特制定本規(guī)定。

第二條 編制金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章立法規(guī)劃和計劃，起草、論證、復(fù)核、審定、發(fā)布、修正、廢止及解釋金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章，應(yīng)當按照本規(guī)定辦理。

第三條 中國人民銀行各司局、中國人民銀行省級分行、專業(yè)銀行總行、中國人

民保險公司參加與其有關(guān)的金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章的起草工作。

中國人民銀行條法司（簡稱條法司，下同）為金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章制定工作的組織協(xié)調(diào)部門。

第四條 本規(guī)定所稱金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章（簡稱規(guī)章，下同），指中國人民銀行為行使國務(wù)院賦予的領(lǐng)導(dǎo)和管理全國金融事業(yè)的職責，根據(jù)法律和行政法規(guī)制定或批準的，調(diào)整金融業(yè)管理及金融活動中發(fā)生的社會關(guān)系的行為規(guī)范的總稱。第五條 中國人民銀行省級分行按照總行授權(quán)擬訂的適用于本轄區(qū)的規(guī)章，應(yīng)當報中國人民銀行審查批準。

專業(yè)銀行總行擬訂的適用于本系統(tǒng)的各種存款、貸款辦法，儲蓄章程，利率規(guī)定以及對金融全局有影響的或者涉及其他專業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的規(guī)章，中國人民保險公司擬訂的基本保險條款和保險費率等項規(guī)章，須報中國人民銀行審查批準。第六條 中國人民銀行、中國人民銀行省級分行、專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司發(fā)布的有關(guān)內(nèi)部具體工作制度、文件，對具體事項的布告、公告以及行政處理決定，不適用本規(guī)定。

第七條 由中國人民銀行主辦、與國務(wù)院其他部門聯(lián)合制定的規(guī)章，按照本規(guī)定的程序辦理。

第八條 規(guī)章的名稱為“規(guī)定”、“辦法”、“章程”、“實施細則”、“條款”。對某一方面的金融活動作部分或比較全面的規(guī)定，稱“規(guī)定”；對某一項金融活動作比較具體的規(guī)定，稱“辦法”、“章程”、“實施細則”；規(guī)定某一項金融活動所適用的格式合同文本，稱“條款”。第九條 起草和制定規(guī)章的原則：

一、符合憲法、法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定；

二、堅持四項基本原則，堅持改革開放，符合黨和國家的路線、方針、政策；

三、符合我國國情，從實際出發(fā)，實事求是；

四、堅持群眾路線，貫徹民主集中制原則；

五、要與金融業(yè)務(wù)的發(fā)展相適應(yīng)。

第二章 編制規(guī)章制定五年規(guī)劃和年度計劃

第十條 中國人民銀行根據(jù)我國金融改革和金融事業(yè)發(fā)展的需要，編制指導(dǎo)性的規(guī)章制定五年規(guī)劃和年度計劃。

五年規(guī)劃。由條法司在中國人民銀行確定的金融法規(guī)體系的基礎(chǔ)上，結(jié)合中國人民銀行各司局、中國人民銀行省級分行、專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司的規(guī)章制定建議，擬定草案，報中國人民銀行行長辦公會議（簡稱行長辦公會議，下同）審定。

年度計劃。由中國人民銀行各司局、中國人民銀行省級分行、專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司根據(jù)五年規(guī)劃，在上年度十一月底以前提出，經(jīng)條法司匯總平衡，擬定草案，報行長辦公會議審定。

第十一條 五年規(guī)劃和年度計劃由條法司負責組織執(zhí)行。在執(zhí)行過程中，條法司可以根據(jù)形勢發(fā)展的需要，提出調(diào)整建議，報行長辦公會議審定或行長、主管副行長審批。

對于中國人民銀行各司局、中國人民銀行省級分行、專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司未列入年度計劃，而又必須制定的規(guī)章，由條法司匯總，報行長辦公會議或行長、主管副行長審批后，作為年度計劃的補充。

第三章 規(guī)章起草、論證和復(fù)核、審定

第十二條 根據(jù)規(guī)章制定五年規(guī)劃和年度計劃的要求，中國人民銀行各司局負責起草其主管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的規(guī)章；規(guī)章內(nèi)容涉及兩個或兩個以上司局的，起草工作主辦單位由行長或主管副行長指定。

中國人民銀行省級分行為起草適用于本轄區(qū)的規(guī)章的主辦單位。專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司為起草適用于本系統(tǒng)的規(guī)章的主辦單位。

第十三條 起草規(guī)章應(yīng)包括規(guī)章草案和該草案有關(guān)情況和問題的說明。規(guī)章草案的內(nèi)容應(yīng)包括制定的依據(jù)和宗旨、適用范圍、權(quán)利義務(wù)主體、具體規(guī)范、獎懲辦法、解釋權(quán)、施行日期等。

起草說明的內(nèi)容主要包括立法目的和依據(jù)、立法指導(dǎo)思想和原則、起草過程、需要說明的問題等。

第十四條 規(guī)章的內(nèi)容應(yīng)當用條文表達，冠以“第×條”字樣，每條可以分為款、項、目?？畈还跀?shù)字，錯二字書寫，項冠以一、二、三等數(shù)字，目冠以

（一）、（二）、（三）等數(shù)字。規(guī)章條文較多的可以分章、分節(jié)。整個內(nèi)容應(yīng)當結(jié)構(gòu)嚴謹、條理清楚、概念明確、文字簡練規(guī)范。

第十五條 在起草規(guī)章過程中，主辦單位應(yīng)當征求有關(guān)部門的意見。對于涉及其他部門的業(yè)務(wù)或者與其他部門關(guān)系密切的規(guī)章，應(yīng)當與有關(guān)部門協(xié)商一致；經(jīng)過協(xié)商不能取得一致意見的，應(yīng)當在規(guī)章草案送審時，將不同意見一并提出并說明情況和理由。

第十六條 起草規(guī)章，應(yīng)當注意與現(xiàn)行規(guī)章的銜接和協(xié)調(diào)。對同一事項，如果作出與其他規(guī)章不一致的規(guī)定，應(yīng)當在報批時專門說明情況和理由。

第十七條 起草規(guī)章，應(yīng)當對現(xiàn)行內(nèi)容相同的規(guī)章進行清理。如果新的規(guī)章將取代現(xiàn)行的規(guī)章，必須在草案中寫明予以廢止規(guī)章的名稱。

第十八條 主辦單位在完成規(guī)章起草工作后，應(yīng)組織有關(guān)人員進行論證。綜合性規(guī)章論證的組織工作由條法司負責。

第十九條 規(guī)章草案定稿后，由主辦單位的負責人簽署送審報告，連同送審稿、起草說明一并送條法司復(fù)核。條法司可以組織有關(guān)單位對送審的規(guī)章草案進行會審。在復(fù)核或會審中發(fā)現(xiàn)規(guī)章草案送審稿中有下列情況之一的，由主辦單位予以修改。

一、體例和內(nèi)容結(jié)構(gòu)不符合本規(guī)定第十三條、第十四條要求的；

二、意見分歧較大，需作調(diào)整的；

三、內(nèi)容與法律、行政法規(guī)相矛盾的；

四、內(nèi)容不明確，適用性、可操作性不強的。

第二十條 由中國人民銀行各司局起草的規(guī)章經(jīng)復(fù)核或會審后，由條法司報行長辦公會議審議。審議時由主辦單位負責人作起草說明。

經(jīng)行長辦公會議審議，提出重大問題或需作較大修改的規(guī)章草案送審稿，由主辦單位根據(jù)行長辦公會議的意見進行修改，修改后，再提交行長辦公會議審定。第二十一條 中國人民銀行省級分行草擬的地方性規(guī)章，專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司草擬的適用于本系統(tǒng)的規(guī)章，由條法司會同有關(guān)業(yè)務(wù)司局復(fù)核后，報行長或主管副行長審定。

第四章 規(guī)章發(fā)布

第二十二條 中國人民銀行各司局起草的規(guī)章，經(jīng)行長辦公會議審議通過后，由行長簽署中國人民銀行令（簡稱發(fā)布令）發(fā)布。

規(guī)章發(fā)布令包括序號、規(guī)章名稱、通過形式和日期、生效日期、發(fā)布機關(guān)和簽署人等項內(nèi)容。

規(guī)章應(yīng)自發(fā)布之日起三十日內(nèi)報國務(wù)院備案。

規(guī)章發(fā)布以及向國務(wù)院備案事宜由條法司統(tǒng)一歸口辦理。

第二十三條 中國人民銀行省級分行、專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司擬訂的規(guī)章，經(jīng)中國人民銀行行長或主管副行長審定批準后，授權(quán)有關(guān)中國人民銀行省級分行、專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司發(fā)布。發(fā)布形式由中國人民銀行省級分行、專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司決定。前款規(guī)章發(fā)布后二十日內(nèi)由起草單位將規(guī)章文本、起草說明等有關(guān)材料一式三十份送條法司，以向國務(wù)院備案。

第二十四條 中國人民銀行令及規(guī)章印少量文本，供有關(guān)單位和部門存檔備查。涉及金融全局或面向社會的規(guī)章應(yīng)在《金融時報》全文刊載。

第二十五條 規(guī)章的外文正式譯本，由條法司或規(guī)章起草主辦單位負責審定。

第五章 規(guī)章的修改、廢止與解釋

第二十六條 現(xiàn)行規(guī)章有下列情況之一的應(yīng)予修改：

一、因政策調(diào)整，有必要增減內(nèi)容的；

二、因有關(guān)法規(guī)的修正，應(yīng)相應(yīng)修改的；

三、同一事項在二個以上規(guī)章中規(guī)定，不必要分別存在的。現(xiàn)行規(guī)章修改的程序，按照本規(guī)定第三章的有關(guān)規(guī)定辦理。第二十七條 現(xiàn)行規(guī)章有下列情況之一的，應(yīng)予廢止：

一、規(guī)章規(guī)定的事項已執(zhí)行完畢，無繼續(xù)施行必要的；

二、規(guī)章因有關(guān)法規(guī)的廢止或修正以至其失去立法依據(jù)的；

三、同一事項已被新規(guī)章規(guī)定，并發(fā)布施行的。

第二十八條 現(xiàn)行規(guī)章的廢止，由規(guī)章起草主辦單位提出意見，經(jīng)條法司復(fù)核后，報行長或主管副行長批準，以行發(fā)文件的形式公布。第二十九條 對現(xiàn)行規(guī)章的解釋，按下列程序辦理：

一、規(guī)章解釋權(quán)屬中國人民銀行的，由規(guī)章起草的主辦單位提出解釋意見，經(jīng)條法司復(fù)核后報經(jīng)行長或副行長審批，以行發(fā)文件的形式予以解釋。

二、規(guī)章授權(quán)中國人民銀行各司局、中國人民銀行省級分行、專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司進行解釋的，可由其以文件形式予以解釋。

解釋單位應(yīng)在發(fā)文后十五日內(nèi)將解釋文件副本一式十份送條法司備案。

第六章 附 則

第三十條 中國人民銀行向國務(wù)院提出行政法規(guī)的立法建議或者向國務(wù)院建議提請全國人民代表大會或全國人民代表大會常務(wù)委員會審議的法律立法建議，由行長或主管副行長簽署，報送國務(wù)院。

第三十一條 國務(wù)院委托中國人民銀行代擬法律、行政法規(guī)草案的起草工作，參照本規(guī)定的有關(guān)程序進行。條法司參加或負責組織起草工作。代擬的法律草案和行政法規(guī)草案經(jīng)行長辦公會議審定后，由行長或主管副行長簽署報送國務(wù)院。

第三十二條 全國人民代表大會常務(wù)委員會、國務(wù)院及國務(wù)院各部委（局）送中國人民銀行征求意見的法律、行政法規(guī)、規(guī)章草案，由條法司組織有關(guān)部門提出修改意見。

對法律和行政法規(guī)草案的修改意見，由總行函復(fù)；對規(guī)章草案的修改意見，以條法司名義代總行函復(fù)。

第三十三條 經(jīng)國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行發(fā)布的行政法規(guī)，由中國人民銀行行長簽署發(fā)布令公布，并在《金融時報》上全文刊載。

第三十四條 授權(quán)中國人民銀行解釋的法律和行政法規(guī)，比照本規(guī)定第二十九條規(guī)定的程序，承辦解釋工作。

第三十五條 中國人民銀行省級分行、專業(yè)銀行總行、中國人民保險公司根據(jù)規(guī)章制定的具體業(yè)務(wù)制度、辦法，應(yīng)在發(fā)布實施后三十日內(nèi)將副本一式十份送條法司備案。

第三十六條 本規(guī)定解釋權(quán)屬中國人民銀行。

第三十七條 本規(guī)定自一九九一年七月一日起施行。返回

貸款風險分類指導(dǎo)原則

(2001.12.24)

第一章貸款分類的目標

第一條為建立現(xiàn)代銀行制度，改進貸款分類方法，加強銀行信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，特制定本指導(dǎo)原則。

第二條本指導(dǎo)原則所指的貸款分類，是指按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程。通過貸款分類應(yīng)達到以下目標：

（一）揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款的質(zhì)量；

（二）發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問題，加強信貸管理；

（三）為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據(jù)。

第二章貸款分類的標準

第三條評估銀行貸款質(zhì)量，采用以風險為基礎(chǔ)的分類方法（簡稱貸款風險分類法），即把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類；后三類合稱為不良貸款。

第四條五類貸款的定義分別為：

正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。

關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。

次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。

可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。

損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

第五條使用貸款風險分類法對貸款質(zhì)量進行分類，實際上是判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性，考慮的主要因素包括：

（一）借款人的還款能力；

（二）借款人的還款記錄；

（三）借款人的還款意愿；

（四）貸款的擔保；

（五）貸款償還的法律責任；

（六）銀行的信貸管理。

借款人的還款能力是一個綜合概念，包括借款人現(xiàn)金流量、財務(wù)狀況、影響還款能力的非財務(wù)因素等。

第六條對貸款進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源。

第七條需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級類；重組后的貸款（簡稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。

重組貸款是指銀行由于借款人財務(wù)狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調(diào)整的貸款。

重組貸款若具備其他更為嚴重的特征，可參照本指導(dǎo)原則第四條和第五條作進一步的調(diào)整。

第八條對利用企業(yè)兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的借款人的貸款，至少劃分為關(guān)注類。并應(yīng)在依法追償后，按實際償還能力進行分類。

第九條分類時，應(yīng)將貸款的逾期狀況作為一個重要因素考慮。逾期（含展期后）超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計入當期損益的貸款，至少歸為次級類。

第十條違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類。

第三章貸款分類的基本要求

第十一條貸款分類是商業(yè)銀行信貸管理的重要組成部分。在貸款分類過程中，商業(yè)銀行必須至少做到以下六個方面：

（一）建立健全內(nèi)部控制制度，完善信貸規(guī)章、制度和辦法；

（二）建立有效的信貸組織管理體制；

（三）實行審貸分離；

（四）完善信貸檔案管理制度，保證貸款檔案的連續(xù)和完整；

(五)改進管理信息系統(tǒng)，保證管理層能夠及時獲得有關(guān)貸款狀況的重要信息；

（六）督促借款人提供真實準確的財務(wù)信息。

第十二條貸款風險分類法是對貸款分類的最低要求，也是判定商業(yè)銀行貸款質(zhì)量的基礎(chǔ)。

商業(yè)銀行可直接采用本指導(dǎo)原則第二章規(guī)定的貸款風險分類標準，也可依據(jù)本指導(dǎo)原則，從自身風險防范和信貸管理需要出發(fā)，制定相應(yīng)的貸款分類制度。

商業(yè)銀行制定的貸款分類制度應(yīng)與中國人民銀行采用的貸款風險分類法具有明確的對應(yīng)和轉(zhuǎn)換關(guān)系，并報中國人民銀行備案。

第十三條對貸款分類時，不能用客戶的信用評級代替對貸款的分類，信用評級只能作為貸款分類的參考因素。

第十四條如果影響借款人財務(wù)狀況或貸款償還的因素發(fā)生重大變化，應(yīng)及時調(diào)整對貸款的分類。

商業(yè)銀行應(yīng)至少每半年對全部貸款進行一次分類。對不良貸款應(yīng)嚴密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據(jù)貸款的風險狀況采取相應(yīng)的管理措施。

第十五條在采用以風險為基礎(chǔ)的貸款分類方法的同時，商業(yè)銀行應(yīng)加強對貸款的期限管理。對逾期貸款應(yīng)按中國人民銀行有關(guān)規(guī)定進行統(tǒng)計與監(jiān)測。

第十六條商業(yè)銀行應(yīng)制定明確的抵押、質(zhì)押品管理和評估的政策和程序。對于抵押品的評估，在有市場的情況下，按市場價格定值；在沒有市場的情況下，應(yīng)參照同類抵押品的市場價格定值。

第十七條商業(yè)銀行應(yīng)制定明確的保證貸款管理政策，對此類貸款的分類應(yīng)充分考慮保證合同的有效性，和保證人履行保證責任的能力。

第十八條商業(yè)銀行要保證貸款分類的信貸人員和復(fù)審人員具有必要的信貸分析知識，熟悉貸款分類的基本原理。要通過培訓(xùn)和必要的措施保證貸款分類的質(zhì)量。

第四章貸款分類的組織與實施

第十九條商業(yè)銀行對貸款進行分類，應(yīng)遵循內(nèi)部控制原則，保證貸款分類的獨立、連貫和可靠。

第二十條商業(yè)銀行的內(nèi)部報告制度應(yīng)對貸款分類的報告關(guān)系作出明確的規(guī)定，保證管理層能及時了解貸款質(zhì)量及變化情況。

第二十一條信貸人員應(yīng)該全面掌握并熟悉借款人和貸款的情況，有責任把借款人和貸款的真實情況書面報告給負責分類復(fù)審的部門。

第二十二條商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對貸款分類政策、程序的執(zhí)行情況進行檢查和評估，并將檢查結(jié)果向上級行或董事會作出書面匯報。

第五章貸款分類的監(jiān)督與管理

第二十三條中國人民銀行通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)控兩種方式對商業(yè)銀行貸款質(zhì)量進行監(jiān)控。

第二十四條中國人民銀行原則上每年對商業(yè)銀行的貸款質(zhì)量進行一次現(xiàn)場檢查，包括專項檢查和常規(guī)檢查；對貸款質(zhì)量出現(xiàn)重大問題的商業(yè)銀行，將予以更加嚴格的監(jiān)管。

第二十五條中國人民銀行在檢查商業(yè)銀行貸款質(zhì)量時，不僅要獨立地對其貸款質(zhì)量進行分類，還要對其信貸政策、信貸管理水平、貸款分類方法及分類程序和結(jié)果作出評價。

第二十六條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)中國人民銀行的要求報送貸款分類的數(shù)據(jù)。

第二十七條商業(yè)銀行的貸款損失以及呆賬核銷情況應(yīng)依據(jù)有關(guān)法規(guī)披露。

第六章附則

第二十八條本指導(dǎo)原則中的“貸款”系指《貸款通則》中規(guī)定的各類貸款。

第二十九條對貸款以外的各類資產(chǎn)，包括表外項目中的直接信用替代項目，也應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的凈值、債務(wù)人的償還能力、債務(wù)人的信用評級情況和擔保情況劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，其中后三類合稱為不良資產(chǎn)。

分類時，要以資產(chǎn)價值的安全程度為核心，具體可參照貸款風險分類的標準和要求。

第三十條商業(yè)銀行應(yīng)該按照謹慎會計原則,并按照財政部的有關(guān)規(guī)定和人民銀行有關(guān)貸款損失準備金計提的指引，提取貸款損失準備金，核銷損失貸款。

第三十一條本指導(dǎo)原則適用于各類商業(yè)銀行。

政策性銀行和經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的其他金融機構(gòu)可參照本指導(dǎo)原則建立各自的分類制度，但不應(yīng)低于本指導(dǎo)原則所提出的標準和要求。

第三十二條本指導(dǎo)原則由中國人民銀行負責解釋。

第三十三條本指導(dǎo)原則自發(fā)布之日起施行。返回

關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引》（試行）的通知

1999年1月20日，中國人民銀行

國有獨資商業(yè)銀行、交通銀行、中信實業(yè)銀行、中國光大銀行、華夏銀行、中國民生銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行：

長期以來，由于受計劃經(jīng)濟和資金分配體制的影響，我國商業(yè)銀行對信貸資金的風險缺乏嚴密、科學的控制管理，沒有建立和嚴格實施國際銀行業(yè)普遍遵循的統(tǒng)一的授權(quán)授信制度，各部門、各分支機構(gòu)對同一客戶分頭授信，對本外幣分割授信，對貸款、貼現(xiàn)、承兌、擔保、信用證等分散授信。結(jié)果造成信用證項下大量墊款和損失；銀行不能了解和控制對單一法人客戶的信用風險；風險過度集中；不良資產(chǎn)比例過高；使各商業(yè)銀行蒙受重大損失；給銀行自身及我國金融體系的安全帶來嚴重威脅。在我國銀行業(yè)推行統(tǒng)一授信已刻不容緩。

為此，中國人民銀行制定了《商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引》（以下簡稱《指引》），各行應(yīng)立即根據(jù)《指引》的要求，從本行實際情況出發(fā)，針對當前信貸管理體制中存在的缺陷，制定本行的統(tǒng)一授信制度及實施細則；同時要修改和制定有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章，進一步完善內(nèi)部控制制度，并對組織結(jié)構(gòu)作出相應(yīng)調(diào)整。各行在推行統(tǒng)一授信制度、深化信貸體制改革的過程中，應(yīng)處理好加強內(nèi)控與改善金融服務(wù)，注意安全與提高服務(wù)效率的關(guān)系，在加強對信用風險控制與管理的基礎(chǔ)上，進一步改善金融服務(wù)。

各行應(yīng)將根據(jù)《指引》制定的統(tǒng)一授信制度及實施辦法，以及相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)章制度報中國人民銀行備案。中國人民銀行將組織力量對各行制定和實施統(tǒng)一授信制度情況進行檢查。城市商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度問題，由人民銀行各分行部署。

附件：商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引（試行）

第一條 為在商業(yè)銀行推行統(tǒng)一授信制度，在加強對信用風險控制與管理的基礎(chǔ)上，進一步改善金融服務(wù)，在我國建立審慎高效的現(xiàn)代銀行制度，根據(jù)《商業(yè)銀行法》和《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》，特制定本指引。

第二條 統(tǒng)一授信是指商業(yè)銀行對單一法人客戶或地區(qū)統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制的信用風險管理制度。包括貸款、貿(mào)易融資（如打包放款、進出口押匯等）、貼現(xiàn)、承兌、信用證、保函、擔保等表內(nèi)外信用發(fā)放形式的本外幣統(tǒng)一綜合授信。

第三條 最高綜合授信額度是指商業(yè)銀行在對單一法人客戶的風險和財務(wù)狀況進行綜合評估的基礎(chǔ)上，確定的能夠和愿意承擔的風險總量。銀行對該客戶提供的各類信用余額之和不得超過該客戶的最高綜合授信額度。

第四條 商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度，要做到四個方面的統(tǒng)一：

（一）授信主體的統(tǒng)一。商業(yè)銀行應(yīng)確定一個管理部門或委員會統(tǒng)一審核批準對客戶的授信，不能由不同部門分別對同一或不同客戶，不同部門分別對同一或不同信貸品種進行授信。

（二）授信形式的統(tǒng)一。商業(yè)銀行對同一客戶不同形式的信用發(fā)放都應(yīng)置于該客

戶的最高授信限額以內(nèi)，即要做到表內(nèi)業(yè)務(wù)授信與表外業(yè)務(wù)授信統(tǒng)一，對表內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)、打包放款、進出口押匯、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)和表外的信用證、保函、承兌等信用發(fā)放業(yè)務(wù)進行一攬子授信。

（三）不同幣種授信的統(tǒng)一，要做到本外幣授信的統(tǒng)一，將對本幣業(yè)務(wù)的授信和外幣業(yè)務(wù)的授信置于同一授信額度之下。

（四）授信對象的統(tǒng)一。商業(yè)銀行授信的對象是法人，不允許商業(yè)銀行在一個營業(yè)機構(gòu)或系統(tǒng)內(nèi)對不具備法人資格的分支公司客戶授信。

第五條 商業(yè)銀行對每一個法人客戶都應(yīng)確定一個最高授信額度。商業(yè)銀行在確定對法人客戶的最高授信額度的同時，應(yīng)根據(jù)風險程度獲得相應(yīng)的擔保。第六條 對由多個法人組成的集團公司客戶、尤其是跨國集團公司客戶，商業(yè)銀行應(yīng)確定一個對該集團客戶的總體最高授信額度，銀行全系統(tǒng)對該集團各個法人設(shè)定的最高授信額度之和不得超過總體最高授信額度。

第七條 商業(yè)銀行應(yīng)及時掌握最高授信額度的執(zhí)行情況，對最高授信額度的執(zhí)行情況進行集中控制和監(jiān)測，不允許有擅自超越授信額度辦理業(yè)務(wù)的情況。第八條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)市場和客戶經(jīng)營情況，適時審慎調(diào)整最高風險控制限額。但額度一旦確定，在一定時間內(nèi)，應(yīng)相對穩(wěn)定，銀行不應(yīng)隨意向上調(diào)整額度。第九條 商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)計科學的風險分析評估模型或方法，以確定對某一客戶的最高授信限額。風險分析、評估模型應(yīng)定性與定量標準相結(jié)合。定性標準應(yīng)至少包括以下四方面的內(nèi)容：

（一）客戶的風險狀況。包括客戶的財務(wù)狀況、發(fā)展前景、信譽狀況、授信項目的具體情況、提供的抵押擔保情況。

（二）銀行的風險狀況。包括對銀行的授權(quán)、目前的資產(chǎn)質(zhì)量狀況、資金來源或資本充足程度、銀行當前的財務(wù)狀況。對銀行自身風險狀況的分析在銀團貸款或大型項目貸款時尤其重要。

（三）外部經(jīng)濟、金融環(huán)境。包括客戶行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和前景、市場所占份額、國家風險等。

（四）自然因素，包括地理位置、交通狀況、資源條件等。

第十條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)統(tǒng)一授信管理制度的要求設(shè)置相應(yīng)的組織機構(gòu)和職能部門，有利于科學決策和風險控制。組織機構(gòu)的設(shè)置應(yīng)體現(xiàn)審貸分離原則，保證授信額度審批部門與執(zhí)行部門相互獨立，形成健全的內(nèi)部制約機制。

第十一條 商業(yè)銀行統(tǒng)一授信審核、批準部門與執(zhí)行部門要分清責任，協(xié)調(diào)運作。最高授信額度確定后，各種具體授信形式的發(fā)放仍應(yīng)由信貸管理部門逐筆審批，授信額度執(zhí)行部門如國際業(yè)務(wù)部門，主要負責授信形式發(fā)放的業(yè)務(wù)操作和相應(yīng)的風險防范及處置。

第十二條 商業(yè)銀行應(yīng)確定統(tǒng)一授信的審批程序，審批程序應(yīng)規(guī)范、透明，包括信息收集、核實，授信審核、審批的全過程。

第十三條 商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的信息管理系統(tǒng)，設(shè)置專門部門進行管理，保證內(nèi)部管理信息的充分流動，保證管理層能夠隨時了解授信額度的執(zhí)行情況、客戶的風險狀況，保證統(tǒng)一授信管理的有效性。

第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)制定適當?shù)男庞檬跈?quán)制度。商業(yè)銀行確定最高授信限額，應(yīng)保證在規(guī)定的授權(quán)范圍之內(nèi)。

第十五條 商業(yè)銀行應(yīng)建立識別、監(jiān)測、控制和管理信用風險的系統(tǒng)，以精確地確定授信的最高限額。

第十六條 商業(yè)銀行董事會或高級管理層應(yīng)重視統(tǒng)一授信的管理方式，嚴格監(jiān)督

客戶最高授信額度的制定和執(zhí)行情況，應(yīng)對風險的發(fā)生負最終責任。

第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)圍繞統(tǒng)一授信制度，完善業(yè)務(wù)規(guī)章制度建設(shè)，制定統(tǒng)一授信管理辦法及實施細則，以及相關(guān)的業(yè)務(wù)管理制度和風險管理辦法。商業(yè)銀行制定的統(tǒng)一授信管理辦法和制度應(yīng)報中國人民銀行備案。

第十八條 商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)加強對最高授信額度和授權(quán)制定和執(zhí)行情況的監(jiān)督和檢查，對超越授權(quán)和授信額度開展業(yè)務(wù)的行為，應(yīng)進行嚴肅處理。

第十九條 中國人民銀行應(yīng)加強對商業(yè)銀行統(tǒng)一授信管理方式的監(jiān)督，重點審查商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制的建設(shè)和執(zhí)行情況。

第二十條 對沒有實行統(tǒng)一授信管理方式的商業(yè)銀行，中國人民銀行將根據(jù)情況采取以下處理措施：

（一）停辦部分現(xiàn)有業(yè)務(wù)；

（二）不予批準新的授信業(yè)務(wù)；

（三）根據(jù)風險狀況對資本充足率作相應(yīng)調(diào)整。第二十一條 本指引由中國人民銀行負責解釋。第二十二條 本指引自發(fā)布之日起實施。返回

中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》的通知

1996年11月11日，中國人民銀行

中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行，其他商業(yè)銀行，各城市合作銀行： 當前我國商業(yè)銀行雖已實行了一級法人管理體制，但大多數(shù)商業(yè)銀行的一級法人管理制度還不完善，內(nèi)部控制制度也不夠嚴格、健全。特別是一些商業(yè)銀行在內(nèi)部授權(quán)、授信管理方面，還不夠規(guī)范，存在著許多薄弱環(huán)節(jié)，如授權(quán)、授信范圍、界限不明確，各級經(jīng)營者責任不清，對越權(quán)從事經(jīng)營者處罰不嚴；商業(yè)銀行分支機構(gòu)簽約時對他方簽約人缺少制約，不能使明顯甚至故意越權(quán)的合約地方簽約人承擔應(yīng)有的民事責任等等。這些問題的存在，每年都給各商業(yè)銀行帶來巨大的損失和潛在的風險，并嚴重影響著商業(yè)銀行機制的轉(zhuǎn)換和一級法人體制的實施。為保障我國商業(yè)銀行有效實施一級法人體制，強化商業(yè)銀行的統(tǒng)一管理與內(nèi)部控制，增加商業(yè)銀行防范和控制風險的能力，維護商業(yè)銀行的合法權(quán)益，現(xiàn)將《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）印發(fā)給你們。各商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)《辦法》建立和完善本行的授權(quán)、授信管理制度，統(tǒng)一和規(guī)范本行的授權(quán)、授信管理。中國人民銀行各級分行要依照《辦法》，加強對轄區(qū)內(nèi)商業(yè)銀行內(nèi)部授權(quán)、授信的監(jiān)管，防范金融風險的發(fā)生，保障金融機構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展。

對《辦法》實施過程中存在的問題和有關(guān)建議，中國人民銀行各級分行和商業(yè)銀行應(yīng)將有關(guān)意見和建議逐級匯總，統(tǒng)一向中國人民銀行銀行司反映。

附：商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為保障我國商業(yè)銀行有效實行一級法人體制，強化商業(yè)銀行的統(tǒng)一管理與內(nèi)部控制，增強商業(yè)銀行防范和控制風險的能力，保護社會公眾和商業(yè)銀行自身的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國經(jīng)濟合同法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 商業(yè)銀行實行一級法人體制，必須建立法人授權(quán)管理制度。商業(yè)銀行應(yīng)在法定經(jīng)營范圍內(nèi)對有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門、分支機構(gòu)及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位進行授權(quán)。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)以及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位應(yīng)在授予的權(quán)限范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)活動，嚴禁越權(quán)從事業(yè)務(wù)活動。

第三條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)國家貨幣信貸政策、各地區(qū)金額風險及客戶信用狀況，規(guī)定對各地區(qū)及客戶的最高授信額度。商業(yè)銀行各級業(yè)務(wù)職能部門及分支機構(gòu)必須在規(guī)定的授信額度內(nèi)對各地區(qū)及客戶進行授信。

第四條 本辦法適用于所有在中華人民共和國境內(nèi)批準設(shè)立、具有獨立法人地位的中資商業(yè)銀行，包括城市合作銀行和農(nóng)村合作銀行。

第五條 本辦法所稱授權(quán)，是指商業(yè)銀行對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。

第六條 本辦法所稱授信，是指商業(yè)銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部控制信用高限額度。具體范圍包括貸款、貼現(xiàn)、承兌和擔保。

第七條 本辦法所稱授權(quán)人為商業(yè)銀行總行。受權(quán)人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和商業(yè)銀行分支機構(gòu)。

第八條 本辦法所稱授信人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門及分支機構(gòu)。受信人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶。

第九條 商業(yè)銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)授權(quán)應(yīng)遵循以下原則：

（一）應(yīng)在法定經(jīng)營范圍內(nèi)，對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)實行逐級有限授權(quán)。

（二）應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風險控制能力、主要負責人業(yè)績等，實行區(qū)別授權(quán)。

（三）應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營管理業(yè)績、風險狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及主要負責人任職情況，及時調(diào)整授權(quán)。

（四）業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)超越授權(quán)，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟損失，追究主要負責人及直接責任人相應(yīng)的責任。要實現(xiàn)權(quán)責一致。主要負責離開現(xiàn)職時，必須要有上級部門做出的離任審計報告。

第十條 商業(yè)銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶授信，應(yīng)遵循以下原則：

（一）應(yīng)根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平、經(jīng)濟和金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風險狀況等因素，實行區(qū)別授信。

（二）應(yīng)根據(jù)不同客戶的經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)負債比例情況、貸款償還能力等因素，確定不同的授信額度。

（三）應(yīng)根據(jù)各地區(qū)的金融風險和客戶的信用變化情況，及時調(diào)整對各地區(qū)和客戶的授信額度。

（四）應(yīng)在確定的授信額度內(nèi)，根據(jù)當?shù)丶翱蛻舻膶嶋H資產(chǎn)需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實際貸款總額。授信額度不是計劃貸款額度，也不是分配的貸款規(guī)模，而是商業(yè)銀行為控制地區(qū)和客戶風險所實施的內(nèi)部控制貸款額度。

第二章 授權(quán)、授信的方式

第十一條 商業(yè)銀行授權(quán)、授信分為基本授權(quán)、授信和特別授權(quán)、授信兩種方式?；臼跈?quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的常規(guī)業(yè)務(wù)經(jīng)營所規(guī)定的權(quán)限。

特別授權(quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的特殊業(yè)務(wù)，包括創(chuàng)新業(yè)務(wù)、特殊融資項目以及超過基本授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)所規(guī)定的權(quán)限。

基本授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家信貸政策和每個地區(qū)、客戶的基本情況所確定的信用額度。

特別授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家政策、市場情況變化及客戶特殊需要，對特殊融資項目及超過基本授信額度所給予的授信。

第十二條 商業(yè)銀行的授權(quán)分為直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)兩個層次。

直接授權(quán)是指商業(yè)銀行總行對總行有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門和管轄分行的授權(quán)。

轉(zhuǎn)授權(quán)是指管轄分行在總行授權(quán)權(quán)限內(nèi)對本行有關(guān)業(yè)務(wù)職能處室（部門）和所轄分支行的授權(quán)。

第十三條 商業(yè)銀行的授權(quán)不得超過中國人民銀行核準的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，轉(zhuǎn)授權(quán)不得大于原授權(quán)。

第十四條 商業(yè)銀行的授權(quán)、授信，應(yīng)有書面形式的授權(quán)書和授信書。授權(quán)人和受權(quán)人應(yīng)當在授權(quán)書上簽字和蓋章。第十五條 授權(quán)書應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）授權(quán)人全稱和法定代表人姓名；

（二）受權(quán)人全稱和主要負責人姓名；

（三）授權(quán)范圍；

（四）授權(quán)限期；

（五）對限制越權(quán)的規(guī)定及授權(quán)人認為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)書。

第十六條 授信書應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）授信人全稱；

（二）受信人全稱；

（三）授信的類別及期限；

（四）對限制超額授信的規(guī)定及授信人認為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。

第十七條 商業(yè)銀行的授權(quán)書和授信書應(yīng)報中國人民銀行同級管轄行備案。涉及外匯業(yè)務(wù)的授權(quán)書和授信書，應(yīng)報外匯管理局同級管轄局備案，轉(zhuǎn)授權(quán)還應(yīng)同時報商業(yè)銀行總行備案。

第十八條 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和各級分支機構(gòu)與客戶簽訂業(yè)務(wù)合同時，須向其出示授權(quán)或授信書，雙方應(yīng)按授權(quán)書和授信書規(guī)定的授權(quán)、授信范圍簽訂合同。

第三章 授權(quán)、授信的范圍

第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)總則中所確定的原則，具體規(guī)定授權(quán)、授信的范圍。第二十條 基本授權(quán)的范圍是：

（一）營運資金的經(jīng)營權(quán)限；

（二）同業(yè)資金融通權(quán)限；

（三）單筆貸款（貼現(xiàn)）及貸款總額審批權(quán)限；

（四）對單個客戶的貸款（貼現(xiàn)）額度審批權(quán)限；

（五）單筆承兌和承兌總額審批權(quán)限；

（六）單筆擔保和擔?？傤~審批權(quán)限；

（七）簽發(fā)單筆信用證和簽證信用證總額審批權(quán)限；

（八）現(xiàn)金支付審批權(quán)限；

（九）證券買賣權(quán)限；

（十）外匯買賣權(quán)限；

（十一）信用卡業(yè)務(wù)審批權(quán)限；

（十二）轄區(qū)內(nèi)資金調(diào)度權(quán)限；

（十三）利率浮動權(quán)限；

（十四）經(jīng)濟糾紛處理權(quán)限；

（十五）其他業(yè)務(wù)權(quán)限。

第二十一條 特別授權(quán)的范圍包括：

（一）業(yè)務(wù)創(chuàng)新權(quán)限；

（二）特殊項目融資權(quán)限；

（三）超出基本授權(quán)的權(quán)限。

第二十二條 基本授信的范圍應(yīng)包括：

（一）全行對各個地區(qū)的最高授信額度；

（二）全行對單個客戶的最高授信額度；

（三）單個分支機構(gòu)對所轄服務(wù)區(qū)的最高授信額度；

（四）單個營業(yè)部門和分支機構(gòu)對單個客戶的最高授信額度；

（五）對單個客戶分別以不同方式（貸款、貼現(xiàn)、擔保、承兌等）授信的額度。第二十三條 各商業(yè)銀行應(yīng)建立對客戶授信的報告、統(tǒng)計、監(jiān)督制度，各行不同業(yè)務(wù)部門和分支機構(gòu)同一地區(qū)及同一客戶的授信額度之和，不得超過全行對該地區(qū)及客戶的最高授信額度。

第二十四條 特別授信范圍包括：

（一）因地區(qū)、客戶情況的變化需要增加的授信；

（二）因國家貨物信貸政策和市場的變化，超過基本授信所追加的授信；

（三）特殊項目融資的臨時授信。

第二十五條 各商業(yè)銀行要加強對各地區(qū)及客戶特別授信的監(jiān)督管理，其業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)在基本授信范圍以外的附加授信，必須事先經(jīng)其總行批準。

第四章 授權(quán)、授信的期限、調(diào)整與終止

第二十六條 商業(yè)銀行總行應(yīng)根據(jù)總則中確定的授權(quán)、授信原則，建立對業(yè)務(wù)職能部門、分支機構(gòu)和各地區(qū)及客戶進行綜合考核的指標體系，根據(jù)其有關(guān)指標考核情況，及時調(diào)整授權(quán)。

第二十七條 商業(yè)銀行授權(quán)和授信的有效期均為1年。

第二十八條 如發(fā)生下列情況之一的，授權(quán)人應(yīng)調(diào)整以至撤銷授權(quán)：

（一）受權(quán)人發(fā)生重大越權(quán)行為；

（二）受權(quán)人失職造成重大經(jīng)營風險；

（三）經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化；

（四）內(nèi)部機構(gòu)和管理制度發(fā)生重大調(diào)整；

（五）其他不可預(yù)料的情況。前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)。

第二十九條 如發(fā)生下列情況之一，原授權(quán)應(yīng)終止：

（一）實行新的授權(quán)制度或辦法；

（二）受權(quán)權(quán)限被撤銷；

（三）受權(quán)人發(fā)生分立、合并或被撤銷；

（四）授權(quán)期限已滿。

第三十條 在授信實施過程中，如發(fā)生下列情況，商業(yè)銀行應(yīng)調(diào)整直至取消授信額度：

（一）受信地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風險；

（二）受信企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營困難和風險；

（三）市場發(fā)生重大變化；

（四）貨幣政策發(fā)生重大調(diào)整；

（五）企業(yè)機制發(fā)生重大變化（包括分立、合并、終止等）；

（六）企業(yè)還款信用下降，貸款風險增加；

（七）其他應(yīng)改變授信額度的情況。

第三十一條 在授權(quán)、授信有效期內(nèi)，商業(yè)銀行對授權(quán)、授信進行調(diào)整或授權(quán)、授信終止，應(yīng)及時報中國人民銀行備案，并同時將新的授權(quán)書或授信書報中國人民銀行備案。涉及外匯業(yè)務(wù)授權(quán)、授信的調(diào)整或終止時，應(yīng)同時報外匯管理局同級機構(gòu)備案。

第三十二條 商業(yè)銀行法定代表人變更或任免分支機構(gòu)主要負責人時，如果授權(quán)范圍等內(nèi)容不變，原授權(quán)書及轉(zhuǎn)授權(quán)書繼續(xù)有效。

第五章 授權(quán)、授信的監(jiān)督管理

第三十三條 中國人民銀行應(yīng)監(jiān)督各商業(yè)銀行制定和實施授權(quán)、授信制度的情況，中國人民銀行稽核監(jiān)察部門要加強對商業(yè)銀行執(zhí)行授權(quán)、授信制度的檢查。第三十四條 商業(yè)銀行的法律部門，應(yīng)負責本行授權(quán)、授信方面的法律事務(wù)。第三十五條 商業(yè)銀行每年必須至少一次對其內(nèi)部授權(quán)執(zhí)行情況進行全面檢查，并將檢查結(jié)果報中國人民銀行。

第三十六條 商業(yè)銀行稽核監(jiān)察部門要把檢查監(jiān)督業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)執(zhí)行授權(quán)、授信制度作為一項重要職責，并有權(quán)對調(diào)整授權(quán)提出意見。

第三十七條 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)對其總行，商業(yè)銀行對中國人民銀行管轄行，每個季度應(yīng)報送授權(quán)、授信實施及風險情況的報告。臨時發(fā)生超越授權(quán)和重大風險情況，應(yīng)及時快速上報。

第三十八條 商業(yè)銀行制定授權(quán)、授信制度應(yīng)與其他內(nèi)部管理制度相協(xié)調(diào)，形成權(quán)責一致、相互制約、相互補充的內(nèi)部控制制度。

第六章 罰 則

第三十九條 商業(yè)銀行違反本辦法有關(guān)規(guī)定，中國人民銀行應(yīng)依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和《金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理暫行規(guī)定》等有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)章，追究其法定代表人、主要負責人及直接責任人的行政責任。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責任。

第四十條 中國人民銀行或中國人民銀行督促商業(yè)銀行，對受權(quán)人超越授權(quán)范圍從事業(yè)務(wù)經(jīng)營的行為，視越權(quán)行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟損失，對其主要負責人和直接責任人予以下列處分：

（一）警告；

（二）通報批評；

（三）限期糾正或補救；

（四）停辦或部分停辦業(yè)務(wù)；

（五）調(diào)整或取消授權(quán)；

（六）取消其主要負責人和直接責任人1年至終生在金融機構(gòu)的任職資格。

第四十一條 如授權(quán)不明確，受權(quán)人未經(jīng)請示擅自開展業(yè)務(wù)活動，造成經(jīng)濟損失，應(yīng)追究主要負責人和直接責任人的行政與經(jīng)濟責任。構(gòu)成犯罪的，應(yīng)追究有關(guān)人員刑事責任。

第七章 附 則

第四十二條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本辦法及中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，制定本行的授權(quán)、授信管理辦法。

第四十三條 商業(yè)銀行對其境外分支機構(gòu)，應(yīng)根據(jù)我國和駐在國（地區(qū)）的有關(guān)法律、法規(guī)和國際慣例另行授權(quán)，并報中國人民銀行總行有關(guān)監(jiān)管部門備案。第四十四條 商業(yè)銀行各項規(guī)章制度中有關(guān)授權(quán)、授信規(guī)定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。

第四十五條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。第四十六條 本辦法自頒布之日起實施。返回

商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理指引

2003年10月23日

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

第一章 總則

第一條 為切實防范風險，促進商業(yè)銀行加強對集團客戶授信業(yè)務(wù)的風險管理，制定本指引。

第二條 本指引所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的中資、中外合資、外商獨資商業(yè)銀行和外國商業(yè)銀行分行等。

第三條 本指引所稱集團客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：

（一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其它企事業(yè)法人或被其它企事業(yè)法人控制的；

（二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；

（三）主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的；

（四）存在其它關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認為應(yīng)視同集團客戶進行授信管理的。

商業(yè)銀行可根據(jù)上述四個特征結(jié)合本行授信業(yè)務(wù)風險管理的實際需要確定單一集團客戶的范圍。

第四條 本指引所稱授信業(yè)務(wù)包括：貸款、拆借、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等。

第五條 本指引所稱集團客戶授信業(yè)務(wù)風險是指由于商業(yè)銀行對集團客戶多頭授信、過度授信和不適當分配授信額度，或集團客戶經(jīng)營不善以及集團客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能按時收回由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來其它損失的可能性。

第六條 商業(yè)銀行對集團客戶授信應(yīng)遵循以下原則：

（一）統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對集團客戶授信實行統(tǒng)一管理，集中對集團客戶授信進行風險控制。

（二）適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信客體風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。

（三）預(yù)警原則。商業(yè)銀行應(yīng)建立風險預(yù)警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。

第二章 授信業(yè)務(wù)風險管理

第七條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本指引的規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)營管理水平和信貸管理信息系統(tǒng)的狀況，制定集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理制度，其內(nèi)容應(yīng)包括集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理的組織建設(shè)、風險管理與防范的具體措施、確定單一集團客戶的范圍所依據(jù)的準則、對單一集團客戶的授信限額標準、內(nèi)部報告程序以及內(nèi)部責任分配等。

商業(yè)銀行制定的集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理制度應(yīng)報銀監(jiān)會備案。

第八條 商業(yè)銀行應(yīng)建立與集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理特點相適應(yīng)的管理機制，各級行應(yīng)指定部門負責全行集團客戶授信活動的組織管理，負責組織對集團客戶授信的信息收集、信息服務(wù)和信息管理。

第九條 商業(yè)銀行對集團客戶授信，應(yīng)由集團客戶總部（或核心企業(yè)）所在地的分支機構(gòu)或總行指定機構(gòu)為主管機構(gòu)。主管機構(gòu)應(yīng)負責集團客戶統(tǒng)一授信的限額設(shè)定和調(diào)整或提出相應(yīng)方案，按規(guī)定程序批準后執(zhí)行，同時應(yīng)負責集團客戶經(jīng)營管理信息的跟蹤收集和風險預(yù)警通報等工作。

第十條 商業(yè)銀行對集團客戶授信應(yīng)實行客戶經(jīng)理制。商業(yè)銀行對集團客戶授信的主管機構(gòu)，要指定專人負責集團客戶授信的日常管理工作。

第十一條 商業(yè)銀行對集團客戶內(nèi)各個授信對象核定最高授信額度時，在充分考慮各個授信對象自身的信用狀況、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況的同時，還應(yīng)充分考慮集團客戶的整體信用狀況、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況。最高授信額度應(yīng)根據(jù)集團客戶的經(jīng)營和財務(wù)狀況變化及時做出調(diào)整。

第十二條 當一個集團客戶授信需求超過一家銀行風險的承受能力時，商業(yè)銀行應(yīng)采取組織銀團貸款、聯(lián)合貸款和貸款轉(zhuǎn)讓等措施分散風險。

本指引所指的超過風險承受能力是指一家商業(yè)銀行對單一集團客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額15%以上或商業(yè)銀行視為超過其風險承受能力的其它情況。

第十三條 商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應(yīng)當要求集團客戶提供真實、完

整的信息資料，包括集團客戶各成員的名稱、法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項目、擔保情況和重要訴訟情況等。

必要時，商業(yè)銀行可要求集團客戶聘請獨立的具有公證效應(yīng)的第三方出具資料真實性證明。

第十四條商業(yè)銀行在給集團客戶授信時，應(yīng)進行充分的資信盡職調(diào)查，要對照授信對象提供的資料，對重點內(nèi)容或存在疑問的內(nèi)容進行實地核查，并在授信調(diào)查報告中反映出來。調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報告的真實性負責。

第十五條 商業(yè)銀行對跨國集團客戶在境內(nèi)機構(gòu)授信時，除了要對其境內(nèi)機構(gòu)進行調(diào)查外，還要關(guān)注其境外公司的背景、信用評級、經(jīng)營和財務(wù)、擔保和重大訴訟等情況，并在調(diào)查報告中記錄相關(guān)情況。

第十六條 商業(yè)銀行在給集團客戶授信時，應(yīng)當注意防范集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔保的風險。對于集團客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互相擔保，商業(yè)銀行應(yīng)嚴格審核其資信情況，并嚴格控制。

第十七條 商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括：

（一）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系；

（二）交易項目和交易性質(zhì)；

（三）交易的金額或相應(yīng)的比例；

（四）定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交易）。

第十八條 商業(yè)銀行給集團客戶貸款時，應(yīng)在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息：

（一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財務(wù)事實的；

（二）未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的；

（三）利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無實際貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的；

（四）拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營財務(wù)活動監(jiān)督和檢查的；

（五）出現(xiàn)重大兼并、收購重組等情況，貸款人認為可能影響到貸款安全的；

（六）通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的。

第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)加強對集團客戶授信后的風險管理，定期或不定期開展針對整個集團客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營和財務(wù)變化情況，并把重大變化的情況登錄到全行的信貸管理信息系統(tǒng)中。

第二十條 集團客戶授信風險暴露后，商業(yè)銀行在對授信對象采取清收措施的同時，應(yīng)特別關(guān)注集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。有多家商業(yè)銀行貸款的，商業(yè)銀行之間可采取行動聯(lián)合清收，必要時可組織聯(lián)合清收小組，統(tǒng)一清收貸款。

第二十一條 商業(yè)銀行總行每年應(yīng)對全行集團客戶授信風險作一次綜合評估，同時應(yīng)檢查分支機構(gòu)對相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應(yīng)嚴肅查處。商業(yè)銀行每年應(yīng)至少向銀行監(jiān)管部門提交一次相關(guān)風險評估報告。

第二十二條 銀監(jiān)會將按本指引的要求加強對商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)的監(jiān)管，定期或不定期進行檢查，重點檢查商業(yè)銀行對集團客戶授信管理制度的建設(shè)、執(zhí)行情況和信貸信息系統(tǒng)的建設(shè)。

第三章 信息管理和風險預(yù)警

第二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)建立健全信貸管理信息系統(tǒng)，為對集團客戶授信業(yè)務(wù)的管理提供有效的信息支持。商業(yè)銀行通過信貸管理信息系統(tǒng)應(yīng)能夠有效識別集團客戶的各關(guān)聯(lián)方，能夠使商業(yè)銀行各個機構(gòu)共享集團客戶的信息，能夠支持商業(yè)銀行全系統(tǒng)的集團客戶貸款風險預(yù)警。

第二十四條 商業(yè)銀行在給集團客戶授信前，應(yīng)查詢集團客戶的貸款卡信息、負債信息、大事記、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔保信息和訴訟情況等，防止對集團客戶過度授信。

第二十五條 商業(yè)銀行給集團客戶授信后，應(yīng)及時把授信總額、期限和受信人的法人代表、關(guān)聯(lián)方等信息登錄到銀行監(jiān)管部門或其它相關(guān)部門的信貸登記系統(tǒng)，同時應(yīng)作好集團客戶授信后信息收集與整理工作，集團客戶貸款的變化、經(jīng)營財務(wù)狀況的異常變化、關(guān)鍵管理人員的變動以及集團客戶的違規(guī)經(jīng)營、被起訴、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項必須及時登錄到本行信貸信息管理系統(tǒng)。

第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)集團客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營能力，對集團客戶的授信總額、資產(chǎn)負債指標、盈利指標、流動性指標、貸款本息償還情況和關(guān)鍵管理人員的信用狀況等，設(shè)置授信風險預(yù)警線。

第二十七條 銀監(jiān)會將建立大額集團客戶授信業(yè)務(wù)統(tǒng)計和風險分析制度，并

視個別集團客戶風險狀況進行通報。

第二十八條 各商業(yè)銀行之間應(yīng)加強合作，相互征詢集團客戶的資信時，應(yīng)按商業(yè)原則依法提供必要的信息和查詢協(xié)助。

第二十九條商業(yè)銀行應(yīng)加強與信譽好的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作，必 要時應(yīng)要求授信對象出具經(jīng)商業(yè)銀行認可的中介機構(gòu)的相關(guān)意見。

第四章 附則

第三十條 政策性銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、信托投資公司等對集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理參照本指引執(zhí)行。

第三十一條 本指引由銀監(jiān)會負責解釋。返回

中國人民銀行關(guān)于下發(fā)《信貸資金管理暫行辦法》的通知

1994年2月15日，中國人民銀行

人民銀行省、區(qū)、市、計劃單列市分行，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國人民建設(shè)銀行、交通銀行，其他商業(yè)銀行，政策性銀行，中國人民保險公司，全國性金融公司，華夏證券公司、國泰證券公司、南方證券分司： 現(xiàn)將《信貸資金管理暫行辦法》發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中有什么問題，請及時向人民銀行總行報告。

附：信貸資金管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為保證在社會主義市場經(jīng)濟體制下貨幣需求與貨幣供應(yīng)的基本平衡，保持幣值穩(wěn)定，保障信貸資金安全，以促進國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康地發(fā)展，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于：中國人民銀行、商業(yè)銀行（含合作銀行，下同）、政策性銀行、信托投資公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、保險公司、信用合作社、融資中介機構(gòu)以及郵政儲蓄機構(gòu)等。

第三條 本辦法中的信貸資金系指上述機構(gòu)人民幣下列項目的全部或部分：

一、資本，包括核心資本及附屬資本。

二、負債，包括各類存款、借入款項及其他負債。

三、資產(chǎn)，包括貸款、投資、其他金融資產(chǎn)及表外資產(chǎn)。

第四條 信貸資金管理系指中國人民銀行（以下簡稱人民銀行）對貸幣信貸總量的控制和信貸資金的調(diào)節(jié)與監(jiān)管。

第五條 信貸資金管理的基本原則是：總量控制，比例管理，分類指導(dǎo)，市場融通。

總量控制，系指人民銀行主要運用間接的、經(jīng)濟的手段，控制貨幣發(fā)行、基礎(chǔ)貨幣、信貸規(guī)模以及金融機構(gòu)的金融資產(chǎn)總量，以保證貨幣信貸的增長與經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)。

比例管理，系指規(guī)定金融機構(gòu)的資產(chǎn)與負債之間必須保持一定的比例，以保證信貸資金的安全性和流動性。

分類指導(dǎo)，系指在統(tǒng)一的貨幣政策下，對不同的金融機構(gòu)的信貸資金實施有區(qū)別的管理方法。

市場融通，系指人民銀行主要通過市場來促使信貸資金的合理配置。商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)，主要通過市場融通資金，改善資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)。第六條 人民銀行是信貸資金管理的主管機關(guān)。

第二章 貨幣信貸總量控制

第七條 人民銀行總行掌握貨幣政策決定權(quán)、貨幣發(fā)行權(quán)、基礎(chǔ)貨幣管理權(quán)、信貸總量控制權(quán)、基準利率和法定利率調(diào)節(jié)權(quán)。人民銀行的分支機構(gòu)按照總行的授權(quán)，負責轄區(qū)內(nèi)的信貸資金管理。

第八條 人民銀行對貨幣信貸總量的控制，要由信貸規(guī)模管理為主的直接控制逐步轉(zhuǎn)向運用社會信用規(guī)劃、再貸款、再貼現(xiàn)、公開市場操作、準備金率、基準利率、比例管理等手段的間接控制。

第九條 人民銀行要建立經(jīng)濟、金融宏觀指標監(jiān)測體系，通過對國民生產(chǎn)總值、特價指數(shù)、國際收支狀況等主要指標的分析、預(yù)測，確定貨幣供應(yīng)量的年度 增長幅度。貨幣供應(yīng)量的中長期目標是Ｍ，短期目標是Ｍ。2 1 第十條 人民銀行根據(jù)確定的貨幣供應(yīng)量增長幅度，編制社會信用規(guī)劃。社會信用規(guī)劃包括商業(yè)銀行、政策性銀行、非銀行金融機構(gòu)信貸計劃和企業(yè)融資計劃。金融機構(gòu)要按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定，編制上報信貸計劃，人民銀行將其納入社會信用規(guī)劃綜合平衡后用于指導(dǎo)金融機構(gòu)的信用活動。

第十一條 人民銀行要減少信用貸款，增加再貼現(xiàn)和抵押貸款，發(fā)展以國債、外匯為操作對象的公開市場業(yè)務(wù)，逐步提高通過貨幣市場吞吐基礎(chǔ)貨幣的比重。第十二條 人民銀行制定資產(chǎn)負債比例管理辦法，監(jiān)管金融機構(gòu)資產(chǎn)負債比例指標執(zhí)行情況。金融機構(gòu)要建立健全內(nèi)部資金運用總量約束和風險管理機制，以保證貨幣信貸總量的健康適度。

第十三條 人民銀行在必要時，可以運用貸款限額管理手段控制信貸規(guī)模。第十四條 各金融機構(gòu)必須遵守人民銀行關(guān)于信貸資金管理的規(guī)定，執(zhí)行人民銀行規(guī)定的利率及其浮動幅度。

第三章 信貸資金的比例管理

第十五條 商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)按照自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自求平衡、自我約束、自我發(fā)展的原則，實行資產(chǎn)負債比例和風險管理。第十六條 資產(chǎn)負債比例管理是以金融機構(gòu)的資本及負債制約其資產(chǎn)總量及結(jié)構(gòu)。實行這種管理是為了保持資產(chǎn)的安全性和流動性，保證資產(chǎn)質(zhì)量，防范和減少資產(chǎn)風險，提高信貸資金效益。

第十七條 資產(chǎn)負債比例管理指標，主要包括資本充足率、存貸款比例、中長期貸款比例、資產(chǎn)流動性比率、備付金比例、單個貸款比例、拆借資金比例、股東貸款比例和貸款質(zhì)量比例。商業(yè)銀行根據(jù)本行情況可增加其他監(jiān)測指標。第十八條 商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)，要建立健全貸款審查審批制度；逐步降低信用放款比重，提高低押、擔保貸款和貼現(xiàn)比重；對金融資產(chǎn)實行風險權(quán)數(shù)考核，控制風險資產(chǎn)比重；建立大額貸款、大額信用證、大額提現(xiàn)向人民銀行報告制度；完善信貸資產(chǎn)風險準備制度。

第十九條 商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)要接受人民銀行對其資產(chǎn)負債比例及其資產(chǎn)質(zhì)量的檢查和考核。商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)要按照人民銀行的要求，及時、準確、完整上報資產(chǎn)負債比例和資產(chǎn)質(zhì)量管理的統(tǒng)計報表和分析報告。

第四章 商業(yè)銀行信貸資金的管理

第二十條 商業(yè)銀行要按照人民銀行規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍吸收存款、發(fā)放貸款和組織資金營運，實施資產(chǎn)負債比例和風險管理。

第二十一條 商業(yè)銀行要按照國家金融宏觀調(diào)控的要求和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，對貸款和其他資產(chǎn)全面實行期限管理，編制年度信貸資金營運計劃，按季分月組織實施。

第二十二條 商業(yè)銀行總行對本行資產(chǎn)的流動性及支付能力負全部責任，應(yīng)加強

系統(tǒng)內(nèi)信貸資金的集中管理和統(tǒng)一調(diào)度，可根據(jù)情況建立第二存款準備金制度，并謹慎地使用第二存款準備金，保證全系統(tǒng)資金的正常運行。第二十三條 商業(yè)銀行之間的資金余缺調(diào)劑，可以采用以下方式：

一、同業(yè)頭寸拆借；

二、同業(yè)短期拆借；

三、商業(yè)票據(jù)的貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；

四、債券買賣和抵押借款。

第二十四條 商業(yè)銀行總行應(yīng)對其分支機構(gòu)拆出拆入資金、向人民銀行借款和再貼現(xiàn)的數(shù)額、期限做出明確規(guī)定，并將規(guī)定抄報人民銀行總行和抄送分支機構(gòu)所在地的人民銀行分行。

第二十五條 商業(yè)銀行在堅持組織存款、加強系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度和市場融資的前提下，資金仍然不足，方可向人民銀行申請借款和再貼現(xiàn)。

商業(yè)銀行對到期的人民銀行借款，應(yīng)主動辦理還款手續(xù)。如確有困難，可向人民銀行申請展期。

第二十六條 商業(yè)銀行必須在當?shù)厝嗣胥y行開戶，按照人民銀行的規(guī)定及時繳存存款準備金和留足備付金，不得透支。

第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)持有一定數(shù)量的國債，通過國債的抵押和轉(zhuǎn)讓，保持資產(chǎn)的流動性。

第二十八條 商業(yè)銀行的資金運用，要體現(xiàn)國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策的要求。對國家限制發(fā)展的產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品，要嚴格控制貸款的發(fā)放；對國家明令禁止生產(chǎn)的產(chǎn)品，不得發(fā)放貸款。

商業(yè)銀行要按照人民銀行規(guī)定購買政策性銀行發(fā)行的金融債券。第二十九條 商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)的管理。

一、經(jīng)人民銀行批準，由商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸部門辦理的房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)，分為委托性住房信貸業(yè)務(wù)和自營性住房信貸業(yè)務(wù)。

二、委托性住房信貸業(yè)務(wù)是指受政府委托以城市住房基金和住房公積金為資金來源的委托貸款業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行經(jīng)辦委托性住房信貸業(yè)務(wù)只收取手續(xù)費，不承擔經(jīng)濟責任。委托性住房信貸業(yè)務(wù)資金自求平衡，并納入社會信用規(guī)劃。

三、自營性住房信貸業(yè)務(wù)是指按規(guī)定吸收的單位存款及個人住房儲蓄存款，按規(guī)定對企事業(yè)單位、個人發(fā)放的房屋抵押貸款等。自營性住房貸款納入主管行的信貸收支計劃，并實行比例管理，單獨考核。住房信貸資金必須自求平衡，不得使用拆借資金和其他借款發(fā)放住房貸款。第三十條 商業(yè)銀行結(jié)匯資金的管理

一、外匯指定銀行結(jié)算周轉(zhuǎn)外匯所需的人民幣資金（簡稱人民幣周轉(zhuǎn)金），應(yīng)由各銀行自行解決。

二、外匯指定銀行的人民幣周轉(zhuǎn)金實行比例管理，比例由人民銀行核定。人民幣周轉(zhuǎn)金超過核定比例的，必須將外匯結(jié)售給其他外匯指定銀行或人民銀行；人民幣周轉(zhuǎn)金低于核定比例的，應(yīng)及時從其他外匯指定銀行或人民銀行購入外匯。

第五章 政策性銀行信貸資金的管理

第三十一條 政策性銀行應(yīng)在嚴格界定的政策性業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開展經(jīng)營活動，并接受人民銀行監(jiān)督，其信貸資金實行計劃管理、定向籌集和使用、自求平衡、保本經(jīng)營的原則。

第三十二條 政策性銀行的資金來源主要包括財政撥給的資本金及專項資金，向

社會發(fā)行的國家擔保債券和對向金融機構(gòu)發(fā)行的金融債券，從原專業(yè)銀行劃出的政策性貸款所占用的人民銀行貸款。其發(fā)債規(guī)模實行計劃控制并與資本金掛鉤。第三十三條 政策性銀行要按照人民銀行的要求，編制上報信貸計劃，并根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點，制定內(nèi)部信貸資金管理辦法，強化資金營運的管理。

第三十四條 國家開發(fā)銀行要按照建設(shè)項目的用款進度，提前籌措資金，按期將資金劃給代理業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。人民銀行對國家開發(fā)銀行不提供資金。

第三十五條 中國進出口銀行為大型成套設(shè)備進出口提供買方信貸和賣方信貸所需資金，除財政撥給的外，經(jīng)批準可發(fā)行債券籌措。人民銀行不提供資金。第三十六條 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要承擔糧棉油收購、國家儲備和農(nóng)業(yè)開發(fā)業(yè)務(wù)中的政策性貸款業(yè)務(wù)。對其因季節(jié)性等原因出現(xiàn)先支后收的臨時性資金需要，人民銀行可視情況對其總行發(fā)放少量短期貸款予以支持。

第六章 非銀行金融機構(gòu)的資金管理

第三十七條 非銀行金融機構(gòu)資金管理，包括城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、信托投資公司、金融租賃公司、企業(yè)集團財務(wù)公司的信貸資金管理和保險公司有償資金運用、郵政儲蓄機構(gòu)的資金運用管理。

第三十八條 非銀行金融機構(gòu)要堅持以資本總額制約資產(chǎn)，資金自求平衡的原則。非銀行金融機構(gòu)發(fā)生頭寸困難時，可以向人民銀行申請頭寸借款或再貼現(xiàn)。第三十九條 城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社要按照人民銀行規(guī)定業(yè)務(wù)范圍從事經(jīng)營活動，對其資金營運實行資產(chǎn)負債比例管理。

城市信用社應(yīng)在人民銀行開設(shè)存款帳戶，在人民銀行開戶有困難的，也可在人民銀行指定的商業(yè)銀行開戶。農(nóng)村信用社在中國農(nóng)業(yè)銀行開設(shè)帳戶。

第四十條 信用合作社要按規(guī)定向人民銀行上繳存款準備金，不在人民銀行開戶的，其開戶銀行應(yīng)將信用合作社的存款準備金按時足額劃繳人民銀行。

信用合作社出現(xiàn)短期資金困難的，可以通過貨幣市場調(diào)劑解決；農(nóng)村信用合作社也可以由其開戶的農(nóng)業(yè)銀行給予短期資金支持。

第四十一條 信托投資公司、金融租賃公司、企業(yè)集團財務(wù)公司要嚴格按照人民銀行批準的業(yè)務(wù)范圍從事經(jīng)營活動，其資金分類實行資產(chǎn)負債比例管理。上述金融機構(gòu)必須在人民銀行開設(shè)存款帳戶，并按規(guī)定向人民銀行繳存存款準備金。企業(yè)集團財務(wù)公司只能在企業(yè)集團內(nèi)部辦理金融業(yè)務(wù)。

第四十二條 保險公司的資金運用以購買國債等有價證券為主。保險公司的資金運用不得超過可用資金來源的總額，不準吸收單位和個人的存款，不準拆入期限在七天（不含七天）以上的資金。

第四十三條 郵政儲蓄存款除按余額10％的比例留存存款備付金以外，主要用于購買國家開發(fā)銀行發(fā)行的金融債券，各地、各部門一律不得截留或挪作他用。

第七章 貸幣市場資金的管理

第四十四條 本辦法所稱貨幣市場，主要指金融機構(gòu)之間的同業(yè)拆借、證券回購，企業(yè)發(fā)行短期融資債券，商業(yè)銀行發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等業(yè)務(wù)。非金融機構(gòu)未經(jīng)人民銀行總行批準不得參加，嚴禁個人從事貨幣市場業(yè)務(wù)。

第四十五條 金融機構(gòu)之間的同業(yè)拆措按期限分為七天（含七天）以內(nèi)的同業(yè)頭寸拆借和七天以上、四個月（含四個月）以內(nèi)的同業(yè)短期拆借。

第四十六條 同業(yè)頭寸拆措以無形市場為主，參加同城票據(jù)交換的金融機構(gòu)均可以通過同業(yè)頭寸拆借調(diào)劑頭寸余缺。

第四十七條 商業(yè)銀行向證券公司、信托投資公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司拆出資金的期限不得超過七天。

第四十八條 同業(yè)短期拆借要通過人民銀行牽頭的融資中心，主要采用同業(yè)融通票據(jù)、貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)方式辦理。商業(yè)銀行分支機構(gòu)在同業(yè)短期拆借市場拆入拆出資金的數(shù)額由其總行規(guī)定。銀行和非銀行金融機構(gòu)（除另有規(guī)定者外）可參加同業(yè)短期拆借。銀行和非銀行金融機構(gòu)均可向融資中心拆出四個月以內(nèi)的短期資金。

第四十九條 政策性銀行、證券公司、保險公司在同業(yè)拆借市場上只能拆入七天（含七天）以內(nèi)的頭寸資金。

第五十條 人民銀行牽頭的融資中心在本辦法中均視同為獨立的非銀行金融機構(gòu)，可向所有金融機構(gòu)拆入四個月以內(nèi)的資金，可向銀行（政策性銀行除外）拆出四個月以內(nèi)的資金。

第五十一條 金融機構(gòu)同業(yè)拆借資金的數(shù)額不得超過人民銀行規(guī)定的有關(guān)比例。第五十二條 證券回購業(yè)務(wù)中的回購方應(yīng)有真實的足額的有價證券，必須向?qū)Ψ睫k理交割或者由對方封存。證券回購的期限、交易對象與同業(yè)拆借同。

第五十三條 人民銀行省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市分行在總行下達的額度內(nèi)，可以批準企業(yè)發(fā)行用于臨時性、季節(jié)性流動資金不足的期限為三個月、六個月、九個月的短期融資債券。

第五十四條 經(jīng)人民銀行總行批準，商業(yè)銀行可以發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的期限最長不得超過十二個月。非銀行金融機構(gòu)不得發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。

第八章 人民銀行信貸資金管理

第五十五條 人民銀行信貸資金是調(diào)控貨幣信貸總量的重要手段。人民銀行根據(jù)年度貨幣供應(yīng)量增長目標確定信貸資金運用總量并編制信貸收支計劃。

第五十六條 金融機構(gòu)的存款準備金、財政性存款是人民銀行的信貸資金來源。人民銀行各級行要按照規(guī)定的存款準備金比率和繳存范圍按期、足額收繳準備金。對財政性存款，要督促受托銀行按規(guī)定全額劃轉(zhuǎn)人民銀行。第五十七條 人民銀行信貸資金運用主要包括：

一、對金融機構(gòu)貸款；

二、對金融機構(gòu)再貼現(xiàn)；

三、在公開市場上買賣國債和外匯；

四、金銀外匯占款。

第五十八條 人民銀行只對通過下列途徑仍未獲得足夠資金的金融機構(gòu)發(fā)放貸款：（1）系統(tǒng)內(nèi)調(diào)劑；（2）市場融通；（3）再貼現(xiàn)。

第五十九條 人民銀行只對金融機構(gòu)辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，再貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)日起到票據(jù)到期日止不超過六個月，再貼現(xiàn)利率和浮動幅度由人民銀行總行確定。第六十條 人民銀行總行對商業(yè)銀行總行和全國性其他金融機構(gòu)辦理信用放款、“回購”貸款、抵押貸款和再貼現(xiàn)；對具有法人資格的全國性融資中介機構(gòu)辦理再貼現(xiàn)和抵押貸款業(yè)務(wù)；通過公開市場操作窗口買賣國債和外匯。

第六十一條 人民銀行省、區(qū)、市（含計劃單列市）分行負責轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)（含分支機構(gòu)）信貸資金的監(jiān)管，檢查、考核金融機構(gòu)的資產(chǎn)負債比例管理情況和資金營運狀況；按總行的規(guī)定和授權(quán)，辦理頭寸放款和再貼現(xiàn)，并負責按期收回。人民銀行對商業(yè)銀行分支機構(gòu)辦理的頭寸放款和再貼現(xiàn)，不得超過商業(yè)銀行總行

規(guī)定的數(shù)額和期限。

第六十二條 對三個月以上的再貸款，特殊情況下，人民銀行總行與商業(yè)銀行總行在核定借（還）款額度后，可由商業(yè)銀行總行提出分地區(qū)數(shù)額。人民銀行省、區(qū)、市（含計劃單列市）分行根據(jù)人民銀行總行通知，辦理有關(guān)手續(xù)，具體借（還）款日期和借（還）款額由人民銀行及商業(yè)銀行省級分行商定。借款額度不得在行際間調(diào)劑。

第九章 現(xiàn)金管理

第六十三條 對金融機構(gòu)現(xiàn)金管理與監(jiān)督

一、金融機構(gòu)業(yè)務(wù)庫現(xiàn)金必須由人民銀行核定最高限額，各金融機構(gòu)自身財務(wù)庫存現(xiàn)金必須與業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金嚴格分開，其最高限額也由人民銀行核定。

二、金融機構(gòu)從人民銀行發(fā)行庫提取現(xiàn)金，應(yīng)提前報告現(xiàn)金支出的數(shù)量和用途，并接受人民銀行的審查和監(jiān)督。

三、各金融機構(gòu)不得跨省、市、縣或跨系統(tǒng)調(diào)撥、借用現(xiàn)金。

四、各開戶銀行必須建立大額現(xiàn)金支出登記臺帳，健全審批制度，定期匯總向人民銀行報告。

五、開戶銀行對企事業(yè)單位（開戶單位）坐支現(xiàn)金的限額和范圍，必須列具清單報人民銀行審查備案。

六、各開戶銀行必須對開戶單位的現(xiàn)金活動進行經(jīng)常監(jiān)督、檢查。如開戶單位因開戶銀行對其進行嚴格現(xiàn)金管理而要求轉(zhuǎn)戶，人民銀行有權(quán)制止，其他銀行不準接受。

第六十四條 統(tǒng)一和規(guī)范現(xiàn)金管理，實行現(xiàn)金管理檢查證制度。

第十章 統(tǒng)計報告制度

第六十五條 人民銀行按照本辦法的要求，建立相應(yīng)的信貸資金的統(tǒng)計報告制度。第六十六條 金融機構(gòu)必須執(zhí)行人民銀行規(guī)定的信貸資金統(tǒng)計報告制度；可以結(jié)合自身實際情況制定若干專業(yè)統(tǒng)計報表，并報人民銀行備案。

第六十七條 金融機構(gòu)必須準確、完整地填制報表，及時報送人民銀行。

第十一章 罰 則

第六十八條 金融機構(gòu)違反本辦法，人民銀行可視情況給予以下外罰：

一、警告；

二、通報；

三、限制放款；

四、限期調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)；

五、罰款；

六、凍結(jié)在人民銀行的帳戶；

七、停業(yè)整頓；

八、追究有關(guān)當事人和負責人的行政責任。以上處罰可以并用。

第十二章 附 則

第六十九條 各金融機構(gòu)可按照本辦法制定實施細則，報人民銀行總行備案。第七十條 商業(yè)銀行、信用合作社、信托投資公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租

賃公司資產(chǎn)負債比例管理辦法另行下達。

第七十一條 本辦法的解釋、修改權(quán)屬中國人民銀行總行。

第七十二條 本辦法自1994年2月1日起實施。在本辦法實施之日前公布的規(guī)章與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。返回

中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《同業(yè)拆借管理試行辦法》的通知

1990年3月8日，中國人民銀行

中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列城市分行，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國人民建設(shè)銀行、交通銀行、中信實業(yè)銀行、廣東發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行、招商銀行、全國性的信托投資公司：

為了加強對同業(yè)拆借的管理，規(guī)范同業(yè)拆借活動，根據(jù)《中華人民共和國銀行管理暫行條例》，人民銀行總行制定了《同業(yè)拆借管理試行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行，并請將執(zhí)行中的問題和意見及時報送人民銀行總行?，F(xiàn)就有關(guān)具體問題說明如下：

一、同業(yè)拆借的期限和利率高限由人民銀行總行根據(jù)資金供求情況確定和調(diào)整。目前拆借資金的期限一般為一個月，其他金融機構(gòu)對專業(yè)銀行拆出資金，期限最長不得超過四個月。同業(yè)拆借的利率最高不得高于人民銀行對專業(yè)銀行日拆性貸款利率的30％。

二、各分行接本通知后，要對同業(yè)拆借市場的中介機構(gòu)進行清理整頓。目前已建立的資金市場原則上一個城市保留一家，要按照《同業(yè)拆借管理試行辦法》的要求重新組建，統(tǒng)一定名為“金融市場”，經(jīng)人民銀行省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列城市分行批準后，報人民銀行總行備案。

三、金融市場的財務(wù)管理辦法由當?shù)厝嗣胥y行分行與當?shù)刎斦?、稅?wù)等部門協(xié)商制定；市場內(nèi)部的管理辦法由人民銀行分行與會員行共同商定。

四、人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列城市分行內(nèi)部要確定金融市場和同業(yè)拆借的管理部門，也可以根據(jù)需要設(shè)立金融市場或同業(yè)拆借管理處。設(shè)立金融市場或同業(yè)拆借管理處要報經(jīng)人民銀行總行人事司批準。

五、人民銀行各分行要對同業(yè)拆借活動定期進行核查和統(tǒng)計分析，建立同業(yè)拆借業(yè)務(wù)檔案，并按人民銀行總行的要求及時上報有關(guān)業(yè)務(wù)報表。從今年二季度開始，人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行要按季向人民銀行總行報送同業(yè)拆借動向的分析材料（于季后十五日內(nèi)上報）。

附：同業(yè)拆借管理試行辦法

第一條 為了加強對同業(yè)拆借的管理，規(guī)范同業(yè)拆借活動，維護同業(yè)拆借雙方的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國銀行管理暫行條例》特制定本辦法。

第二條 同業(yè)拆借是銀行、非銀行金融機構(gòu)之間相互融通短期資金的行為。凡經(jīng)中國人民銀行批準，并在工商行政管理機關(guān)登記注冊的銀行和非銀行金融機構(gòu)均可參加同業(yè)拆借。人民銀行、保險公司、非金融機構(gòu)和個人不能參加同業(yè)拆借活動。

第三條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)是同業(yè)拆借的主管機關(guān)，負責管理、組織、監(jiān)督和稽核同業(yè)拆借活動。

第四條 同業(yè)拆借應(yīng)堅持自主自愿、平等互利、恪守信用、短期融通的原則。第五條 各銀行和非銀行金融機構(gòu)拆出資金限于交足存款準備金和留足必要的備付金之后的存款，嚴禁占用聯(lián)行資金和中央銀行貸款進行拆放；拆入資金只能用于彌補票據(jù)清算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要，嚴禁用拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款。

第六條 各銀行和非銀行金融機構(gòu)要根據(jù)本單位的清償能力，嚴格控制拆入資金的數(shù)量。各銀行每月日平均拆入資金余額，不得超過其上月末各項存款余額的5％；城市信用社每月日平均拆入資金余額和其自有資本金的最高比例為2∶1；其他金融機構(gòu)每月日平均拆入資金余額，不得超過其自有資本金。

第七條 同業(yè)拆借資金的期限和利率高限由中國人民銀行總行根據(jù)資金供求情況確定和調(diào)整，拆借雙方可在規(guī)定的限度之內(nèi)，協(xié)商確定拆借資金的具體期限和利率。

第八條 同業(yè)拆借利息及服務(wù)費收入一律轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得收取現(xiàn)金。在利息或服務(wù)費之外，不得以任何形式收取“回扣”和“好處費”。

第九條 參加同業(yè)拆借的雙方必須簽訂拆借合同，合同內(nèi)容包括拆借金額、期限、利率、資金用途和雙方的權(quán)力、義務(wù)等。對違反合同的，要嚴格按照《中華人民共和國經(jīng)濟合同法》的有關(guān)規(guī)定予以處理。同業(yè)拆借要逐步實現(xiàn)票據(jù)化，可以用銀行承兌匯票或有價證券作為抵押，經(jīng)人民銀行批準，專業(yè)銀行可以簽發(fā)限在金融機構(gòu)之間轉(zhuǎn)讓的同業(yè)拆借票據(jù)。

第十條 為了促進同業(yè)拆借活動的發(fā)展，在經(jīng)濟比較發(fā)達、融資量比較大的城市，可以在原有資金市場的基礎(chǔ)上重新組建金融市場，原則上一個城市設(shè)立一家。設(shè)立金融市場一律要報經(jīng)人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列城市分行批準。第十一條 金融市場實行會員制，由人民銀行牽頭組織，各銀行和其他金融機構(gòu)參加。市場的日常工作，由人民銀行及會員行指派專人辦理。

金融市場可以根據(jù)需要設(shè)立會員基金，用于調(diào)劑會員之間的資金頭寸。

第十二條 金融市場是金融機構(gòu)進行同業(yè)拆借、證券交易和其它金融市場活動的場所，市場的宗旨是為各金融機構(gòu)相互融通短期資金、集中進行證券交易和其它金融市場活動提供服務(wù)。其作為同業(yè)拆借場所主要職責是：

一、管理同業(yè)拆借會員基金；

二、代理跨地區(qū)同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；

三、提供市場信息、咨詢服務(wù)；

四、辦理人民銀行批準及委托交辦的其他業(yè)務(wù)。

其集中進行證券交易和其它金融市場活動的職責和管理辦法，由中國人民銀行總行另行發(fā)文。

第十三條 同城金融機構(gòu)之間的拆借要同票據(jù)清算相結(jié)合，參加金融市場資金拆借活動的會員，因票據(jù)清算發(fā)生頭寸不足，可由金融市場統(tǒng)一使用會員基金調(diào)劑解決?？绲貐^(qū)的同業(yè)拆借采取兩種形式，一種是委托金融市場辦理；另一種是由拆借雙方自行聯(lián)系辦理。凡自行辦理的，辦完拆借手續(xù)后，拆借雙方要及時向本地的金融市場報送成交情況報告單，報告單上要寫明拆出拆入單位、拆借額度、期限、利率、資金用途、拆借余額占存款或資本金的比例等。金融市場發(fā)現(xiàn)問題要及時報告人民銀行處理。

第十四條 各銀行、非銀行金融機構(gòu)以及金融市場，都要按照人民銀行的統(tǒng)一要求，按月向當?shù)厝嗣胥y行報送資金拆借統(tǒng)計表，寫明拆借資金的額度、期限、利率、資金投向等情況。

第十五條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)有權(quán)對違反本辦法第二、五、六、七、八、九、十、十一、十二、十三、十四條款的單位給予以下處罰：

一、通報批評；

二、責令其停止拆借活動，退還拆借的資金；

三、沒收非法所得；

第二篇：信貸

處 置完畢，最長處置期不能超過（1）年。20、債務(wù)人的償還能力，包括債務(wù)人的（）、（）、影響還款 能力的非財務(wù)因素等。答案：現(xiàn)金流量、財務(wù)狀況

21、對信貸資產(chǎn)進行分類時，要以債務(wù)人正常的（正常營業(yè)收入）作為主要還款來源，以（擔 保）作為第二償還來源，判斷債務(wù)人及時足額償還債務(wù)的可能性。

22、抵債資產(chǎn)接收主要有（裁定和（協(xié)議）兩種方式；抵債資產(chǎn)的接受、處置、實行（授權(quán) 審批、咨詢）制度。

23、農(nóng)戶小額信用貸款采取()、()、()、()的管理辦法。答案：一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用

24、票據(jù)貼現(xiàn)，是指以購買借款人（未到期商 業(yè)匯票）的方式，向持票人融通資金的一種行為。農(nóng)村信用社票據(jù)貼現(xiàn)期限自

貼現(xiàn)之日期到票據(jù)到期日止，最長不得超過（6）個月。

25、借款合同由（信貸業(yè)務(wù)）合同和（擔保）合同組成。（信貸業(yè)務(wù)）合同 是主合同，（擔保）合同是從合同，兩個合同必須相互銜接。

26、信貸檔案不齊全，主要法律性文件遺失，并且對還款構(gòu)成實質(zhì)性影響的貸款，一般劃入（次級）類。

27、按照我省有關(guān)規(guī)定，單戶金額（100 萬元）以上的自然人貸款、（2000 萬元）以上的企事業(yè)法人貸款，如果記入損失類，由省聯(lián)社最終認定。

28、農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)風險分類工作按照（按季認定），（適時調(diào)整）的 原則，每（季度）對所有信貸資產(chǎn)進行一次分類。二.判斷：（正確的在括號內(nèi)打“√”,錯誤的在括號內(nèi)打“╳”15 分）1．企業(yè) 客戶在信用社申請信貸業(yè)務(wù)不需開立基本帳戶或者一般帳戶。（╳）2．為便 于結(jié)算，借款利息可以預(yù)先在本金中扣除。（╳）3．貸款質(zhì)押和貸款抵押的 共同之處是二者都屬于物權(quán)擔保，從屬于主債權(quán)。（√）4.質(zhì)押貸款額度必須 控制在權(quán)利質(zhì)押憑證面值的 90%以內(nèi)，貸款抵押額不得超過抵押物評估變現(xiàn)值的 75％。（╳）5.貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從貸款之 日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。（╳）6.貸款本息未還清前，任何 人不得更換、轉(zhuǎn)借，提前支用質(zhì)押權(quán)利憑證。（√）7.貸款人應(yīng)將貸款發(fā)放給 聯(lián)保小組的借款者本人，或由聯(lián)保小組組長統(tǒng)一辦理借款手續(xù)。.（╳）8．具 有直系親屬關(guān)系的借款人可以組成同一聯(lián)保小組。（╳）9．按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī) 定，2005 年 1 月 1 日以后新發(fā)放貸款不良率應(yīng)控制在 5％以內(nèi)，信用社超過此比 例的，由縣聯(lián)社對信用社主任、主管副主任集體問責。（╳）10.借款人資產(chǎn)負 債率指資產(chǎn)總額與負債總額的比率，該比率越高越好，企業(yè)償債有保障

一些可能對償還產(chǎn)生不利影 響的因素。次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還 貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失?？梢桑航杩钊藷o法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。2．簡述借新還舊貸款的條件以及如何對其風險進行分類。答：條件：1 借款人活動經(jīng)營正常，能夠按時支付利息； 2 重新辦理了貸款手續(xù)； 3 貸款擔保有效； 4 屬于周轉(zhuǎn)性貸款。符合上述條件的借新還舊貸款，一般至少劃分為關(guān)注類。對于不符合借新還舊條 件辦理了借新還舊的貸款，應(yīng)按照違規(guī)貸款進行分類，下調(diào)一級。五.論述題（30 分）1.從加強農(nóng)村信用社貸款管理和提升農(nóng)村信用社社會形象出發(fā)，談?wù)勯_展“陽光 信貸、承諾服務(wù)”活動的必要性。

農(nóng)村信用社信貸員持證上崗資格考試試題 單位： 縣（市、區(qū)）信用社 姓名： 一．填空題(25 分)

1、借款人與貸款人的借貸活動應(yīng)當遵循（）、（）、（）和誠實信用的原則。答案：平等、自愿、公平

2、按照信貸資產(chǎn)五級分類劃分，農(nóng)村信用社不良貸款包括（）、（）、（）。答案：次 級貸款、可疑貸款、損失貸款

3、中華人民共和國擔保法規(guī)定的擔保方式為()、()、()留置和定金。答案：保證、抵押、質(zhì)押

4、質(zhì)押擔保中債務(wù)人或者第 三人為出質(zhì)人，債權(quán)人為（），移交的動產(chǎn)為（）。答案：質(zhì) 權(quán)人、質(zhì)物

5、農(nóng)村信用社要逐步規(guī)范客戶信用等級制度，對應(yīng)授信客戶必須遵 循（先授信，后用信）的原則，做到授信主體統(tǒng)一，標準統(tǒng)一，內(nèi)容統(tǒng)一，對 象統(tǒng)一。

6、債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當通知（）。答案：債務(wù)人

7、財產(chǎn)所有權(quán) 是指所有人依法對自己的財產(chǎn)享有（）、（）、（）和處 分的權(quán)利。答案：占有、使用、收益

8、商業(yè)銀行經(jīng)營范圍由商業(yè)銀行章程 規(guī)定，報（）批準。答案：銀監(jiān)機構(gòu)

9、借款合同的內(nèi)容包括借款種 類、幣種、用途、（）、（）、期限、還款方式和違約責任等條款。答案：金額、利率

10、企業(yè)法人抽逃資金、隱匿財產(chǎn)逃避債務(wù)的、解散、被撤 銷、被宣告破產(chǎn)后，擅自處理財產(chǎn)的，除法人承擔責任外，對法定代表人可以 給予()、()，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。答案：行政處分、罰款

11、現(xiàn)行的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》（修改后）自(1995 年 7 月 1 日)起執(zhí)行。

12、撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當知道撤銷事由之日起()內(nèi)行使。自債務(wù)人的 行為發(fā)生之日起()內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。答案：一年、五年

13、商業(yè)銀行應(yīng)當保障存款人的(合法權(quán)益)不受任何單位和個人的侵犯。

14、商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當()、()的有關(guān)規(guī)定，不得損害國家利益、社會公 共利益。答案：遵守法律、行政法規(guī)

15、設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限 額為()元人民幣,注冊資本應(yīng)當是實繳資本。答案：五千萬

16、商業(yè)銀行分支 機構(gòu)不具有()資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責任由總行承擔。答案：法人

17、農(nóng)村信用社辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循()、()、()、()的原則。對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。答案：存款自愿、取款自由、存款有息、為存 款人

18、農(nóng)村信用社貸款發(fā)放，應(yīng)當實行()、()的制度。審貸分離、分級審 批

19、按照省聯(lián)社規(guī)定，接收的抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)當在接收后（8）個月內(nèi)

第三篇：信貸材料

轉(zhuǎn)眼間從進入xx銀行那時算起已經(jīng)滿了第二年。兩年時間說長不長，說短也不短。時間讓我對于xx銀行有了更加深入的了解，也讓我通過自身的學習、領(lǐng)導(dǎo)和同事的教育幫助，提升自己的業(yè)務(wù)技能，更加勝任自己從事過和正在從事的崗位工作。最近這一年，我作為一名xx銀行員工，親身感受了xx銀行股改給我們的日常工作、生活帶來各方面的巨大變化——如經(jīng)濟增加值、關(guān)鍵績效考核指標等概念的引入，使經(jīng)營部門的經(jīng)營理念真正從過去只注重量的擴張轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅刭|(zhì)的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的顯著變化。各種規(guī)章制度的出臺，對于我們xx銀行“規(guī)范經(jīng)營”提出了許多更為明確和細化的要求，工作中注重細節(jié)管理、精細化管理，針對違法違規(guī)行為，也有了更多的預(yù)防和懲戒措施，特別是行內(nèi)開展的“違法違規(guī)行為專項整治活動”向我們再一次地敲響了警鐘——工作不僅要做得“好”、“快”還要“合法”、“合規(guī)”，不僅要懂得“亡羊補牢”，重要的還在于“未雨綢繆”。2004年末，我報名并經(jīng)行內(nèi)的擇優(yōu)選聘有幸被調(diào)動至xx地審批組擔任合規(guī)性審查崗工作。從××支行理財中心的個貸綜合崗轉(zhuǎn)到原先從未接觸過的以公司類信貸和個人大額信貸業(yè)務(wù)為主的審批組合規(guī)性審查崗，這個跨度不可謂不大。但領(lǐng)導(dǎo)的教育關(guān)心、同事的幫助指導(dǎo)和我個人的自學努力下，通過閱讀相關(guān)書籍、解讀文件規(guī)章，我很快渡過了起初的不適應(yīng)，迅速地融入到現(xiàn)在的崗位角色中。從××年初至××年××月末，我總計完成了××筆公司類貸款、××筆公司類授信業(yè)務(wù)的合規(guī)性審查工作，合計金額××萬元；完成了××筆公司類信用等級評定的合規(guī)性審查，其中aa級××筆、a級××筆、bbb級××筆；完成××筆個人類貸款的接收、送審、下發(fā)決策意見工作，合計金額××萬元。較好地完成了本崗位的工作任務(wù)要求。xx地審批組屬于行內(nèi)審批部門，面對的都是行內(nèi)的經(jīng)營部門，受理審批xx銀行信貸經(jīng)營部門報送的各類信貸業(yè)務(wù)。因此，樹立內(nèi)部客戶理念，把經(jīng)營部門作為我們所服務(wù)的客戶，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效、規(guī)范的服務(wù)，是我作為一名審批組合規(guī)性審查人員最基本的要求。在日常業(yè)務(wù)中，我總是盡自己的最大努力幫助經(jīng)營部門工作，耐心解答他們對于審批中存在的各種疑問，并時常通過各種合規(guī)、有效的渠道與他們進行溝通，了解經(jīng)營部門的現(xiàn)實情況和問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)、專審進行匯報，盡可能幫助解決審批與經(jīng)營由于信息不對稱造成的矛盾，為行領(lǐng)導(dǎo)與專審的有效決策提供依據(jù)，實現(xiàn)xx銀行利益的最大化。xx地審批組是行內(nèi)一個日常工作量較大、工作較為繁忙的一個部門。如何提高工作效率，更好地完成工作要求，是我經(jīng)常思考的問題。我在工作中發(fā)現(xiàn)，大量工作時間都是消耗在一些相對機械的簡單重復(fù)勞動中，如在合規(guī)性審查工作中對申報單位一些財務(wù)指標的驗算，計算比較簡單，但要檢查多個單位的多個財務(wù)指標也要花費合規(guī)性審查人員相當多的時間和精力。我通過自學，運用我們常用的execl電子表格軟件中的公式與函數(shù)編制了一張表格，只需要將企業(yè)的資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表中的有關(guān)數(shù)據(jù)填入表格，相應(yīng)的各財務(wù)指標如資產(chǎn)負債率、流動比、速動比、利潤率、本息保障倍數(shù)、抵押率、擔保率等數(shù)據(jù)就能自動計算生成，極大地方便了工作、提高了效率。我還把這張表格與周圍的同事、經(jīng)營部門的同事共享，力求大家都能更高效的工

作。我還將部門內(nèi)部許多相關(guān)的報表進行了關(guān)聯(lián)共享，相互取得所需數(shù)據(jù)，消除了很多重復(fù)勞動，也使許多數(shù)據(jù)更為精確；把一些常用表單進行了優(yōu)化，本著簡單、易用的設(shè)計，在規(guī)定的位置錄入數(shù)據(jù)，電腦就能自動生成相應(yīng)的規(guī)范頁面供使用了。此外，我在許多工作流程的細節(jié)上想點子、找方法，在符合有關(guān)規(guī)章制度的前提下簡化流程、提高效率，更好地完成工作要求。審批組的工作，是一項全面而細致的工作，需要對全行的各項業(yè)務(wù)都有深入的了解。加強對各類文件和制度的學習，是我履崗最基本的要求；積極參加行內(nèi)、部門內(nèi)組織的各種定期不定期的專題培訓(xùn)和例會、學習會，則是對我業(yè)務(wù)素質(zhì)的全面提高。在xx地分行與xx地人壽保險公司共同舉辦的“盈向未來”客戶經(jīng)理培訓(xùn)班上，我學到了不少營銷的技巧、與人溝通的方式，明白了團隊協(xié)作的至關(guān)重要；在由xx地分行組織、省分行有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)與相關(guān)業(yè)務(wù)人員講解的“xx銀行優(yōu)勢產(chǎn)品與營銷”培訓(xùn)班上，我對于xx銀行的各類信貸業(yè)務(wù)有了明確而充分的認識，知道了哪些是應(yīng)該重點向客戶推薦的，哪些是正在開發(fā)并著力推廣的，以及如何辦理，有何優(yōu)勢與不足；在省分行組織的由總行資深貸款審批人講解的全省專職貸款審批人培訓(xùn)班上，我對于原先工作中一直存在的一些難點、盲點都有了一些全新的理解，如對于企業(yè)集團應(yīng)該在哪些地方加強關(guān)注，對于一個企業(yè)的財務(wù)報表要從多個方面進行分析解讀，從一些表面的績優(yōu)或是績差中發(fā)現(xiàn)企業(yè)的真實狀況，合理判斷，認識到自己的工作與崗位的重要性與任務(wù)的艱巨性——需要通過我們扎實有效的工作來當好“xx銀行資產(chǎn)的看門人”。除此之外，每當有新的有關(guān)行內(nèi)發(fā)文，我也認真參加部門內(nèi)的例會和學習會，學習文件精神，在工作中落到實處。特別是有時還請來行內(nèi)相關(guān)部門人員現(xiàn)場講解業(yè)務(wù)中的疑難點，更是我學習的好時機。學習制度、理解制度、在制度的要求下辦事，掌握全方位的知識，了解政策變化、行業(yè)風險，才能在審批組崗位上成為一名合格的職業(yè)人。在做好本職工作之余，我作為xx地分行系統(tǒng)團委的宣傳委員，參加了團委組織的多項活動。將行內(nèi)員工特別是廣大青年團員的美文佳作、學習心得推薦給大家，是我與另幾位團刊《××》的小編們共同努力的方向。我組織搜集各類優(yōu)秀的稿件，對原稿進行合適的排版、美化，套上精美的插畫與底紋，最后上掛網(wǎng)站上與大家一同分享，得到了廣大團員的好評。其中大量佳作被省分行《××》選取上掛，為全省的xx銀行系統(tǒng)所了解。系統(tǒng)團委組織的“規(guī)范化陽光服務(wù)演示”，我積極參與了多份演示文稿的編寫工作，提出的一些建議與意見也為領(lǐng)導(dǎo)與同事認同和采納。時代在變、環(huán)境在變，銀行的工作也時時變化著，每天都有新的東西出現(xiàn)、新的情況發(fā)生，這都需要我跟著形勢而改變。學習新的知識，掌握新的技巧，適應(yīng)周圍環(huán)境的變化，提高自己的履崗能力，把自己培養(yǎng)成為一個業(yè)務(wù)全面的xx銀行員工，更好地規(guī)劃自己的職業(yè)生涯，使我所努力的目標。當然，在一些細節(jié)的處理和操作上我還存在一定的欠缺，我會在今后的工作、學習中磨練自己，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的指導(dǎo)幫助中提高自己，發(fā)揚長處，彌補不足。

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銀行信貸崗個人工作總結(jié)

關(guān)鍵字：銀行 信貸 個人 工作總結(jié)

轉(zhuǎn)眼間從進入XX銀行那時算起已經(jīng)滿了第二年。兩年時間說長不長，說短也不短。時間讓我對于XX銀行有了更加深入的了解，也讓我通過自身的學習、領(lǐng)導(dǎo)和同事的教育幫助，提升自己的業(yè)務(wù)技能，更加勝任自己從事過和正在從事的崗位工作。最近這一年，我作為一名XX銀行員工，親身感受了XX銀行股改給我們的日常工作、生活帶來各方面的巨大變化——如經(jīng)濟增加值、關(guān)鍵績效考核指標等概念的引入，使經(jīng)營部門的經(jīng)營理念真正從過去只注重量的擴張轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅刭|(zhì)的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的顯著變化。各種規(guī)章制度的出臺，對于我們XX銀行“規(guī)范經(jīng)營”提出了許多更為明確和細化的要求，工作中注重細節(jié)管理、精細化管理，針對違法違規(guī)行為，也有了更多的預(yù)防和懲戒措施，特別是行內(nèi)開展的“違法違規(guī)行為專項整治活動”向我們再一次地敲響了警鐘——工作不僅要做得“好”、“快”還要“合法”、“合規(guī)”，不僅要懂得“亡羊補牢”，重要的還在于“未雨綢繆”。

2004年末，我報名并經(jīng)行內(nèi)的擇優(yōu)選聘有幸被調(diào)動至XX地審批組擔任合規(guī)性審查崗工作。從××支行理財中心的個貸綜合崗轉(zhuǎn)到原先從未接觸過的以公司類信貸和個人大額信貸業(yè)務(wù)為主的審批組合規(guī)性審查崗，這個跨度不可謂不大。但領(lǐng)導(dǎo)的教育關(guān)心、同事的幫助指導(dǎo)和我個人的自學努力下，通過閱讀相關(guān)書籍、解讀文件規(guī)章，我很快渡過了起初的不適應(yīng)，迅速地融入到現(xiàn)在的崗位角色中。從××年初至××年××月末，我總計完成了××筆公司類貸款、××筆公司類授信業(yè)務(wù)的合規(guī)性審查工作，合計金額××萬元；完成了××筆公司類信用等級評定的合規(guī)性審查，其中AA級××筆、A級××筆、BBB級××筆；完成××筆個人類貸款的接收、送審、下發(fā)決策意見工作，合計金額××萬元。較好地完成了本崗位的工作任務(wù)要求。

XX地審批組屬于行內(nèi)審批部門，面對的都是行內(nèi)的經(jīng)營部門，受理審批XX銀行信貸經(jīng)營部門報送的各類信貸業(yè)務(wù)。因此，樹立內(nèi)部客戶理念，把經(jīng)營部門作為我們所服務(wù)的客戶，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效、規(guī)范的服務(wù)，是我作為一名審批組合規(guī)性審查人員最基本的要求。在日常業(yè)務(wù)中，我總是盡自己的最大努力幫助經(jīng)營部門工作，耐心解答他們對于審批中存在的各種疑問，并時常通過各種合規(guī)、有效的渠道與他們進行溝通，了解經(jīng)營部門的現(xiàn)實情況和問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)、專審進行匯報，盡可能幫助解決審批與經(jīng)營由于信息不對稱造成的矛盾，為行領(lǐng)導(dǎo)與專審的有效決策提供依據(jù)，實現(xiàn)XX銀行利益的最大化。&

第四篇：信貸

商業(yè)銀行的市場結(jié)構(gòu)的特征：壟斷性與競爭性并存、聚集性和短缺性并存 信貸資金來源的渠道：

1.各項存款。企業(yè)存款、居民儲蓄存款、農(nóng)業(yè)存款、其他存款。2.債券籌資。發(fā)行金融債券、賣出回購證券 3.向中央銀行借款

4.同業(yè)往來（同業(yè)拆借和同業(yè)存放）

5.代理性存款。代理財政性存款、委托存款及委托投資基金、代理金融機構(gòu)委托貸款基金

1986—1994年 呈現(xiàn)典型的“超貸”特征，即貸款經(jīng)常性地超過存款和資本金。

從1995年開始，中國銀行系統(tǒng)出現(xiàn)了與“超貸”現(xiàn)象相反的存款大于貸款的“超存”或“存差”現(xiàn)象.銀行系統(tǒng)“存差”并不是資金的閑置： 銀行系統(tǒng)的“存差”并不等于資金在銀行系統(tǒng)的閑置，只是在資金使用多元化的條件下，突破單一的貸款形式，使用于有價證券和投資，通過中央銀行購買外匯儲備。因為，銀行機構(gòu)的信貸收支包括兩個部分的業(yè)務(wù)收支，一是存貸款業(yè)務(wù)收支，二是存貸款業(yè)務(wù)以外的資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)收支，這兩部分業(yè)務(wù)的資金在營運中是相互聯(lián)通的，存＞貸 形成的“存差”通過資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)使用出去，“存差”資金不會也不可能閑置在銀行機構(gòu)內(nèi)部。

信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)過程

信貸資金運動的一般規(guī)律：

1.商業(yè)銀行在信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)中處于中介地位，從資金盈余部門吸收存款，向資金短缺部門發(fā)放貸款，根據(jù)貸款合約到期收回貸款本息，支付存款本息，實現(xiàn)儲蓄向投資轉(zhuǎn)化過程，完成信貸資金的一次循環(huán)。循環(huán)周而復(fù)始，構(gòu)成信貸資金的周轉(zhuǎn)。2.信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)過程是一種三重支付、三重歸流的活動 通過信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)過程的分析：

1.信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)是儲蓄向投資的轉(zhuǎn)化過程

2.信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)，是在信息不對稱和交易成本不確定條件下進行的，在循環(huán)過程的吸收存款和發(fā)放貸款兩個過程，存在事前的信息不對稱，極易發(fā)生逆向選擇風險，進入循環(huán)周轉(zhuǎn)的歸還本息和支付利息兩個過程，又存在事后的信息不對稱，往往會發(fā)生道德風險。因此，必須建立健全的社會信用體系。誠信是信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的制度基礎(chǔ)。3.經(jīng)濟循環(huán)周轉(zhuǎn)是信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)，信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)是經(jīng)濟循環(huán)周轉(zhuǎn)的條件。

信貸資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的特殊性 1.特殊的信用主體

銀行集債權(quán)人、債務(wù)人于一身，以雙重身份出現(xiàn)，既承擔債務(wù)義務(wù)，又享有債權(quán)的權(quán)利。2.特殊的資金來源

信貸資金來源的90%以上都是借來的資金 3.特殊的信用創(chuàng)造

貸款在轉(zhuǎn)賬支付機制作用下可以轉(zhuǎn)化為存款，成為發(fā)放貸款的新來源，創(chuàng)造新的信貸資金來源。

4.特殊的交易工具

各類帳戶、票據(jù)、支付憑證、創(chuàng)新工具等，銀行信用支付工具具有代替現(xiàn)金流通的功能。銀行信貸的業(yè)務(wù)的兩大主體是存款和貸款。

從存款業(yè)務(wù)方面來看，信息的不對稱的問題的存在不如貸款業(yè)務(wù)突出。所謂的存款信息不對稱，是指存款人講資金存入銀行后，并不清楚存款的安全性和利率水平是否合適，一行是掌握信息的一方。

從貸款業(yè)務(wù)來看，可以根據(jù)其業(yè)務(wù)涉及的主體，從銀行角度和銀行客戶角度對此進行分析。銀行掌握貸款需求者的信息總是不全面的，銀行采取兩種措施一是建立自己的信用評級系統(tǒng)；二是提高信貸供給標準；銀行客戶角度也存在信息不對稱的問題。銀行信貸管理的原則：安全性、流動性、盈利性 1.安全性——風險防范

在貸款業(yè)務(wù)管理中，信用風險和市場風險非常直接，而操作風險也不可忽視。

(1)信用風險——必須面對的最主要風險 定義：“交易對手無法履約的風險” 信用風險來自于交易對手具體風險的集合(2)市場風險

定義：由于市場價格波動而使銀行表外和表內(nèi)頭寸產(chǎn)生損失的風險——巴塞爾銀行監(jiān)管委員會。

表現(xiàn)：以利率變動為例，實行“資產(chǎn)負債缺口管理”。(3)操作風險——直接與銀行的貸款管理機制有關(guān) 定義：不完善或者失效的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或者外部條件造成直接或者間接的損失。表現(xiàn)：銀行信貸管理系統(tǒng)的不完善、管理失誤、控制缺失、詐騙及其他人為錯誤。2．流動性

含義：是指資產(chǎn)在沒有損失的前提下變現(xiàn)的能力。一般來說，變現(xiàn)能力強（即損失?。┱f明流動性高，相反則說明流動性低。

銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，流動性水平高低的重要參照是銀行是否具備隨時滿足支付的需要能力 3．盈利性

銀行利潤來源：存貸利差、中間業(yè)務(wù)收入和投資收益。銀行的經(jīng)營目標：利潤最大化

銀行要處理好遠期利益與長期利益，銀行利益和國家利益、直接利益與間接利益的關(guān)系(論述題)安全性、流動性和盈利性三原則的有機配合：

1.安全性既是銀行一切工作的中心，也是銀行信貸管理的中必須擺在第一位的因素，離開了安全，銀行的流動性和盈利性無從談起。

2.流動性作為聯(lián)結(jié)自檢安全性與盈利性之間不可缺少的手段，對安全性產(chǎn)生和盈利性產(chǎn)生直接影響，本身是一個經(jīng)營原則指標。

3.銀行的盈利是在安全和流動有保障的前提下才可以長期維持的。解決辦法：

1.在維持安全性和流動性的基礎(chǔ)上，盡可能地實現(xiàn)盈利最大化。2.先注重的是安全性和收益性，而可把流動性放在最后。商業(yè)銀行貸款的分類: 1.按貸款期限劃分： 短期貸款和中長期貸款

2.按貸款用途劃分： 流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款和票據(jù)貼現(xiàn) 3.按貸款對象劃分： 公司貸款和個人貸款 4.按貸款方式劃分： 信用貸款和擔保貸款

5.按貸款人劃分： 自營貸款、委托貸款和特定貸款 6.按貸款人組成劃分：獨立貸款和銀團貸款

主要的貸款方式：在貸款發(fā)放方式上，商業(yè)銀行可以選擇信用貸款或擔保貸款，但從風險控制的角度來說，商業(yè)銀行應(yīng)當堅持以擔保貸款為主體的原則。

所謂的擔保貸款，是支借款人在申請貸款時，需要提供法律規(guī)定和銀行任課的附帶保證條款的貸款方式。擔保的主要方式包括保證、抵押和質(zhì)押。

1.提供貸款保證擔保。必須是具有代為清償債務(wù)能力的法人、經(jīng)濟組織或者自然人。最大特征是以保證人的信用狀況提供保證能力，在一定程度上，可以視同為商業(yè)銀行向保證人提供信用貸款。

2.抵押貸款。是借款人或者第三方以一定財產(chǎn)為手段畝用于擔保履行債務(wù)的貸款方式。與保證貸款的最大區(qū)別是一是與借款人的信用狀況關(guān)系不緊密；二是第三方提供抵押與第三方提供保證對第三方的信用狀況的要求不同，即第三方保證的程度也是以提供的抵押品作為根本依據(jù)的。

3.質(zhì)押擔保。是以借款人的動產(chǎn)或權(quán)利移交貸款銀行而由貸款銀行提供資金的貸款管理方式。特點是質(zhì)押貸款的動產(chǎn)和權(quán)利要實現(xiàn)移交給銀行占有，保障程度較高。審貸分離和分級審批

1．審貸分離： 貸款調(diào)查人員負責調(diào)查評估，審查人員負責貸款風險的審查，貸款的發(fā)放人員負責貸款的檢查和清收，審、貸、查三分離的制度。

2．分級審批：指貸款人根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的貸款，應(yīng)當報上級審批的制度。3．實行審貸分離和分級審批管理時應(yīng)處理好的兩方面的關(guān)系：（1）控制風險和提高效率的關(guān)系（2）合規(guī)經(jīng)營與開拓市場的關(guān)系 存款成本的可控性、穩(wěn)定性和對稱性原則：

1.成本可控性，是在銀行的各項資金來源中，存款成本是相對可以控制的?？梢酝ㄟ^銀行利率變化和資產(chǎn)負債管理來實現(xiàn)。

2.穩(wěn)定性。就是力求資金來源保持相對的穩(wěn)定，提高存款鞏固率，增加可用資金的原則 3.對稱性。是指銀行在籌集資金時，應(yīng)根據(jù)資金營運的要求，選擇籌資方式，決定期限和數(shù)量的原則。

現(xiàn)代企業(yè)制度的概念：是指以完善企業(yè)法人制度為基礎(chǔ)，以有限責任為特征，以現(xiàn)代公司為主要形式的企業(yè)制度?；竞x：

1.現(xiàn)代企業(yè)制度是完備的企業(yè)制度體系，而不是關(guān)于企業(yè)某些方面的制度，也不是企業(yè)的內(nèi)部管理制度。

2.現(xiàn)代企業(yè)制度是一種資本組織形式，強調(diào)資本所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離和委托代理關(guān)系，有利于企業(yè)提高生產(chǎn)力水平、技術(shù)水平和裝備水平，但二者之間沒有互逆關(guān)系，即使企業(yè)擁有先進生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備、先進管理手段和方法，取得了良好的經(jīng)濟效益，也不能說已經(jīng)簡歷了現(xiàn)代企業(yè)制度。

3.現(xiàn)代企業(yè)制度產(chǎn)生與市場經(jīng)濟基礎(chǔ)，是市場經(jīng)濟體制的組成部分，與所有制形式?jīng)]有必然聯(lián)系。

4.現(xiàn)代企業(yè)制度比較適合通過大規(guī)模投資、大規(guī)模生產(chǎn)經(jīng)營和專業(yè)化管理，能帶來更高經(jīng)濟效益的行業(yè)和部門，并不是所有經(jīng)濟行業(yè)和部門都要建立現(xiàn)代企業(yè)制度

現(xiàn)代企業(yè)制度的基本內(nèi)容：完善的企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度；有限責任制度；科學的組織管理制度 現(xiàn)代企業(yè)制度的基本特征：產(chǎn)權(quán)清晰；權(quán)責明確；政企分開；管理科學

企業(yè)資金的構(gòu)成：

1.籌集類資金：是企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營活動對資金的需要，通過一定的渠道，采用適當?shù)姆绞剿@得的資金，包括權(quán)益類資金和負債資金。

權(quán)益類資金：是企業(yè)所有者投入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，并能產(chǎn)出收益的資金。負債類資金：是企業(yè)借入資金的總稱。2.運用類資金:是企業(yè)對籌措類資金的使用，包括對外投資，如股權(quán)投資、債券投資等，也包括企業(yè)內(nèi)部運營過程中的資金使用，如存貨、生產(chǎn)、銷售等。包括：流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、應(yīng)收賬款 3.分配類資金:對利潤進行分配

企業(yè)的利潤總額=營業(yè)利潤+營業(yè)外利潤+投資凈收益

利潤的分配順序：上交稅金→凈利潤提起公積金、公益金→剩余的分配給投資者或留存追加投資

商業(yè)零售企業(yè)的經(jīng)營特點主要包括： 1.現(xiàn)金是企業(yè)的主要收入方式 2.零售企業(yè)的固定資產(chǎn)占比不高 3.零售企業(yè)的存貨占比很高

由于以收入現(xiàn)金為主，減少了零售企業(yè)對銀行貸款的需求 商業(yè)零售企業(yè)需要貸款的原因：

1.購買永久性存貨，即常年銷售的商品 2.購買季節(jié)性存貨

3.購買設(shè)備所需要的資金

4.改造所租用的場地所需要的資金

財務(wù)報表分析在銀行管理中的重要性：

財務(wù)分析是為了評估一個企業(yè)的既往業(yè)績、目前狀況以及未來前景，對其財務(wù)報表和其他財務(wù)資料所進行的系統(tǒng)分析和審查。

商業(yè)銀行作為企業(yè)的債權(quán)人，它關(guān)心的重點是企業(yè)未來的償債能力，以及流動性、盈利性和財務(wù)杠桿等與償債能力有關(guān)的財務(wù)比率。

財務(wù)報表分析是貸款管理中的重要組成部分，是貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查均不可缺少的重要環(huán)節(jié)。

分析財務(wù)報表的分析方法：

1．增減分析法：對同一企業(yè)的兩期或兩期以上的財務(wù)報表中的項目數(shù)據(jù)進行比較，計算增減額和增減率，并進一步分析變動趨勢(趨勢分析)和增減原因。

2．結(jié)構(gòu)分析法：用百分率對某一報表項目內(nèi)部結(jié)構(gòu)進行分析，并與歷史和同業(yè)進行比較。

3．財務(wù)比率分析法 ：用財務(wù)比率反映報表中兩個或多個項目之間的關(guān)系，同時為規(guī)模不同、但經(jīng)營特征相似企業(yè)的財務(wù)業(yè)績進行比較提供了方便。

4．因素分析法：根據(jù)分析指標與其多項構(gòu)成因素之間的關(guān)系，從數(shù)值上來分別確定各因素變化對整個分析指標影響程度

資產(chǎn)分析

流動資產(chǎn)：是貨幣資金或其他任何可望在一年內(nèi)或者超過一年的一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)的資產(chǎn)。流動資產(chǎn)包括以下：

1.貨幣資金：

包括庫存現(xiàn)金和銀行存款，是流動性最強的資產(chǎn)

數(shù)額較大時，企業(yè)的支付能力較強，債務(wù)有保障，但是對企業(yè)的盈利能力會產(chǎn)生不利影響，即損失了資金的增值能力；當貨幣資金數(shù)額較小時，企業(yè)的支付能力會受到影響 2.短期投資：

企業(yè)購入的各種能隨時變現(xiàn)，持有時間不超過一年(含一年)的有價證券以及投資。主要包括債券投資和股票投資 3.應(yīng)收及預(yù)付款項

主要包括應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款和預(yù)付賬款等。其中，企業(yè)應(yīng)收賬款是銀行信貸分析的重點。

應(yīng)收賬款的分析重點有以下三個方面：

1.應(yīng)收賬款的規(guī)模：一家企業(yè)應(yīng)收賬款的過快增長，可能會造成銀行貸款償還的風險 2.應(yīng)收賬款的集中程度：銀行信貸人員要認真分析應(yīng)收賬款的客戶結(jié)構(gòu)，特別要分析集中度比較高的客戶的資信狀況和付款能力

3.應(yīng)收賬款的帳齡：一般來說，應(yīng)收賬款的賬齡越長，其得到償還的可能性越小。

所有者權(quán)益分析：所有者權(quán)益=資產(chǎn)-負債

所有者權(quán)益包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤等。銀行信貸人員要分析企業(yè)所有者權(quán)益的變化情況及其原因，還要了解企業(yè)的主要投資人（股東）是誰、他們的投資占企業(yè)實收資本的比例、投資人入股的條件等

1.實收資本：是指投資者按照企業(yè)章程或合同、協(xié)議的約定，實際投入企業(yè)的資本。2.資本公積：當股票以高于名義價值或票面價值的價格溢價出售的時候，所產(chǎn)生的額外資產(chǎn)凈值就稱為資本公積。

3.盈余公積：是企業(yè)的內(nèi)部積累，來源于企業(yè)的凈利潤。4.未分配利潤：反映企業(yè)尚未分配的利潤。

費用：是指企業(yè)為銷售商品、提供勞務(wù)等日?；顒铀l(fā)生的經(jīng)濟利益的流出。三項費用是指：

1.營業(yè)費用：企業(yè)在銷售商品過程中發(fā)生的費用，包括企業(yè)銷售商品過程中發(fā)生的運輸費、裝卸費、包裝費、保險費、展覽費、廣告費以及為銷售本企業(yè)商品而專設(shè)的銷售機構(gòu)的人員費用和業(yè)務(wù)費用等經(jīng)營費用

2.管理費用：企業(yè)為組織和管理企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所發(fā)生的管理費用，包括管理部門職工工資和福利費、修理費、辦公費、業(yè)務(wù)招待費、研究開發(fā)費、計提的壞賬準備和存貨跌價準備等。

3.財務(wù)費用：企業(yè)為籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金等而發(fā)生的費用，包括當期利息支出、匯兌損失以及相關(guān)的手續(xù)費等。

所得稅：是成本費用的一部分，是在利潤表中利潤總額之后凈利潤之前的最后一項支出。利潤成本-所得稅=凈利潤

財務(wù)比率分析

一、流動性比率（短期償債能力比率）

1.流動比率：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債

2.速動比例：速動資產(chǎn)/流動負債（酸性測試比率）

速動比率更能體現(xiàn)短期償債能力

3.現(xiàn)金比率：現(xiàn)金比率 =(現(xiàn)金+交易性金融資產(chǎn))／流動負債

現(xiàn)金比率比速動比率更能謹慎的反映企業(yè)的償債能力。比率越高償債壓力越小

二、財務(wù)杠桿比率（長期償債能力比率）

1.資產(chǎn)負債率 =負債總額/資產(chǎn)總額×100%（≤75%）它是反映長期償債能力經(jīng)常用到的指標，通用性很強。2.產(chǎn)權(quán)比率=負債總額/所有者權(quán)益×100%（≤3）也稱負債股權(quán)比率，表示所有者權(quán)益對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。該比率越低，表明企業(yè)的長期償債能力越強，債權(quán)人權(quán)益保障程度越高 3.利息保障倍數(shù) =(息稅前利潤總額)／利息費用

息稅前利潤總額＝利潤總額＋利息費用＝凈利潤＋所得稅＋利息費用

反映企業(yè)以其經(jīng)營收益償付借款利息的能力，一般情況下，己獲利息倍數(shù)越高，表明企業(yè)長期償債能力越強，但是，從經(jīng)驗數(shù)據(jù)看一般3～6之間 4.固定指出保障倍數(shù)=（稅前利潤+固定支出）/固定支出 固定支出=利息費用+租賃支出

該比率越高，說明企業(yè)償付到期固定支出能力越強。

三、盈利能力比率分析（反映企業(yè)獲利能力的分析）

1.凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/所有者權(quán)益*100% 越高越好 是衡量股東資金使用效率高低的指標，反映盈利能力

2.資產(chǎn)收益率=凈利潤/資產(chǎn)總額*100% 衡量企業(yè)總資產(chǎn)獲利效率指標。3.銷售利潤率=利潤總額/銷售收入凈額*100% 反映單位產(chǎn)品或者商品銷售收入凈額所實現(xiàn)的利潤多少 4.成本費用利潤率= 利潤總額/成本費用總額×100% 成本費用總額=銷售成本+營業(yè)費用+管理費用+財務(wù)費用 反映單位成本費用支出帶來多少利潤。

四、資產(chǎn)運作效率比率分析（經(jīng)營能力分析）

1.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額／平均資產(chǎn)總額 越高反映經(jīng)營效果越好 2.流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額／平均流動資產(chǎn) 反映流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度

3.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額／平均固定資產(chǎn)凈值 反映固定資產(chǎn)利用水平4.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額／應(yīng)收帳款平均余額

應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365 ／應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率（= 銷售收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額）5.存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本／存貨平均余額

存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365／存貨周轉(zhuǎn)率(銷售成本/存貨平均余額)凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/所有者權(quán)益

現(xiàn)金流量表分析是信用分析中還款能力分析的重要內(nèi)容

現(xiàn)金流量是綜合財務(wù)指標，它既能夠體現(xiàn)流動性，同時也能夠體現(xiàn)盈利性。因為借款人充足的現(xiàn)金流量既需要一定的盈利能力來支持，也需要一定的流動性。現(xiàn)金凈流量 = 現(xiàn)金流入－現(xiàn)金流出

= 經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量凈額 + 投資活動的現(xiàn)金流量凈額 + 籌資活動的現(xiàn)金流量凈額+匯率變動對現(xiàn)金的影響

貸款面談客戶來源： 主動開發(fā)來的、間接介紹來的、自己上門的等

貸款面談目的：貸款面談是商業(yè)銀行貸款甄別過程的第一步，主要目的是確定是否有必要考慮該項貸款申請以及是否值得投入更多的時間和經(jīng)費來開展深入的信用調(diào)查和財務(wù)報表分析。貸款面談重要性：“優(yōu)秀的商業(yè)銀行家在做出貸款決定時所根據(jù)的不僅是客戶的財務(wù)報表，還有客戶的眼神?！?/p>

（簡答）借款人的資信狀況分析

1.借款人品德 Character：主要衡量借款人的還款意愿

2.企業(yè)的資本 Capital： 反映了借款人的財力和風險承擔能力 3.借款人能力 Capacity：主要衡量借款人的還款能力

4.貸款的擔保 Collateral：分析貸款的抵押擔保情況和借款人的財務(wù)實力

5.經(jīng)營環(huán)境 Condition：分析借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境（行業(yè)、法律、發(fā)展

（計算題）貸款風險度的測算

單筆貸款風險度=基礎(chǔ)系數(shù)×變換系數(shù)×形態(tài)系數(shù)×期限系數(shù)（審批和貸后檢查時應(yīng)用）單筆貸款風險額=貸款金額×該筆貸款風險度

? 一般地，貸款風險度大于0.6時即為高風險含量資產(chǎn)。

例1：A銀行某筆流動資金貸款500萬元，借款企業(yè)信用等級為A級，貸款采取第三方保證方式，保證單位信用等級為AAA級，貸款期限半年，求該筆貸款的風險度和風險額。若該筆貸款逾期1個月，則該筆貸款的風險度和風險額是多少？

查表可知，變換系數(shù)、基礎(chǔ)系數(shù)、期限系數(shù)和形態(tài)系數(shù)分別為：30%、50%、100%、100%，所以：

該筆貸款風險度=30%×50%×100%×100%=0.15 該筆貸款風險額=0.15×500=75萬元

若逾期1個月，為逾期貸款形態(tài)系數(shù)為130%則為：

該筆貸款風險度=30%×50%×100%×130%=0.195 該筆貸款風險額=0.195×500=97.5

例2：A銀行某筆固定資金貸款500萬元，該貸款項目信用等級為B級，貸款方式擬采取房地產(chǎn)抵押，貸款期限為5年，求該筆貸款的風險度和風險額。

若根據(jù)貸款風險系數(shù)表，查出對應(yīng)的貸款風險系數(shù)為50%、100%、130%、100%，所以：

該筆貸款風險度=50%×100%×130%×100%=0.65 該筆貸款風險額=0.65×500=325

例3：假設(shè)A銀行某一時期只安排例

1、例2兩筆貸款，求綜合貸款風險度。

綜合貸款風險度=（75+325）/（500+500）=0.4 貸款價格的構(gòu)成要素： 1.貸款利率

2.承諾費 是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客有沒有使用的那部分資金收取的費用。針對某項長期性周轉(zhuǎn)限額貸款

例題：企業(yè)取得2007年為期一年的周轉(zhuǎn)信貸額為1000萬元，年承諾費率為0.4%，2007年1月1日從銀行借入500萬元，8月1日又借入300萬元，如果年利率8%，則企業(yè)2007末向銀行支付的承諾費為（B）萬元

A.8 B.1.5 C.4.8 D.6.7 承諾費=200×0.4%+300×0.4%×7/12=0.8+0.7=1.5萬元 題解：

200×0.4%：這200萬元始終沒有使用，所以按照整年交承諾費。

300×0.4%×7/12：這三百萬從八月初開始使用，前7個月都沒用，所以按照前七個月的時間交承諾費。

3.補償余額 是應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量活期存款和低利率的定期存款 例如：有一客戶擬向銀行借款100萬元，銀行規(guī)定借款人的補償存款為貸款余額的5％。假定該借款人原來在銀行的沒有存款，那么該借款人可實際支用的貸款為95萬元。借款人如果要求實際支用100萬元貸款，則應(yīng)借入 100 ÷（1－5%）＝ 105.26萬元 4.隱含價格 指非貨幣性、合同的附加條款

（計算題）目標收益率定價法

貸款定價合適與否，一個重要的衡量標準，就是要看能否在保證貸款安全收回的前提下，貸款收益率達到或超過目標收益率。如果某一筆或某一類貸款收益低于目標收益，說明該貸款的定價偏低。

1.貸款利潤率 = 貸款利潤／貸款額 ×100%

= 貸款利率– 貸款費用率–資金成本率

（貸款利潤 = 利息及其他收入 – 貸款費用 – 資金成本）

2.稅前產(chǎn)權(quán)資本目標收益率 =（貸款收益–貸款費用）／應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本

應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本=（貸款額×產(chǎn)權(quán)資本對貸款的比率）×100% 3.權(quán)益報酬率 = 權(quán)益稅前收益率×（1 – 所得稅率）

例題： 有一個客戶向銀行貸款100萬元，假定利息率是12％，銀行貸款的資金成本是9％，各種費用0.1萬元。銀行全部產(chǎn)權(quán)資本與貸款的比率是8％。（1）不要求保留補償余額

貸款利潤率＝（100×12％－100×9％－0.1）/100=2.9% 稅前產(chǎn)權(quán)資本目標收益率＝ [100×12％－ 100×9 ％－0.1]/100×0.08＝36.25％（2）如果銀行規(guī)定借款人的補償余額為貸款的5％

貸款利潤率＝（105.26×12％－100×9％－0.1）/105.26=3.355% 稅前產(chǎn)權(quán)資本目標收益率＝（105.26×12％－100× 9％－0.1）/105.26×0.08=41.93%

（計算題）票據(jù)貼現(xiàn)貸款

貼現(xiàn)是指票據(jù)持有人在商業(yè)票據(jù)到期前，按照票據(jù)的票面金額，貼付一定利息后，銀行將余額支付給持票人的票據(jù)行為 票據(jù)貼現(xiàn)貸款的期限和額度

1.貼現(xiàn)的期限：是指票據(jù)從貼現(xiàn)之日起至到期日止的時間。一般為3-6個月，最長不超過6個月。具體計算采取從貼現(xiàn)日至到期之日算頭不算尾，滿月不論大月小月一律按30天計算，不足1個月的按實際天數(shù)計算。票據(jù)的再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)期限同貼現(xiàn)期限 2.貼現(xiàn)的實付金額與利息

貼現(xiàn)率略低于同期一般貸款利率

貼現(xiàn)實付金額=貼現(xiàn)匯票的票面金額-貼現(xiàn)利息

貼現(xiàn)利息=貼現(xiàn)匯票票面金額×實際貼現(xiàn)天數(shù)×日貼現(xiàn)率

日貼現(xiàn)率=月貼現(xiàn)率/30=年貼現(xiàn)率/360 例題： 某企業(yè)于1998年3月1日向銀行申請銀行承兌匯票貼現(xiàn)，匯票金額為10萬元，匯票到期日為7月15日。經(jīng)銀行審查同意即日起辦理貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率按月0.6%計算。要求：計算貼現(xiàn)利息和貼現(xiàn)實付金額？ 有關(guān)計算過程如下：

1、貼現(xiàn)天數(shù)：從1998年3月1日起至7月15日止，為4個月另14天，共計134天

2、貼現(xiàn)利息=100000×134 ×（0.6%÷30）=2680(元)

3、貼現(xiàn)實付金額=100000-2680=97320（元）

（計算題）短期商業(yè)性貸款的額度管理

(一)貸款授信額度的確定

1.貸款企業(yè)最高授信額度的確定

貸款企業(yè)最高授信額度=（總資產(chǎn)-總負債）×授信比例

其中，授信比例是根據(jù)企業(yè)的信用等級確定的，信用等級越高，授信比例越高。AA級以上的企業(yè)授信比例最高可達100%，B級以下的企業(yè)不予核定授信額度。2.貸款授信額度的確定

該筆貸款授信額度=貸款企業(yè)最高授信額度×(1-貸款的風險度)貸款的風險度=貸款對象系數(shù)×貸款方式系數(shù)×貸款期限系數(shù)

例題： 某企業(yè)的總資產(chǎn)為5000萬元，總負債為3500萬元，授信比例為90%；該企業(yè)發(fā)現(xiàn)近期流動資金不足，擬向銀行申請貸款1100萬元，經(jīng)銀行調(diào)查，該筆貸款由動產(chǎn)抵押，貸款方式權(quán)數(shù)為50%，貸款對象權(quán)數(shù)為30%，申請貸款的期限為1年，貸款期限權(quán)數(shù)為110%；

計算：該企業(yè)貸款授信最高額度以及該筆貸款的授信額度分別為多少？

質(zhì)權(quán)的概念：是為擔保一定債券而成立的物權(quán)。債券人有權(quán)對債務(wù)人或者第三人提供擔保的特定財產(chǎn)或權(quán)利轉(zhuǎn)移占有，就其交換交易優(yōu)先受償。1.質(zhì)權(quán)是一種以擔保債權(quán)實現(xiàn)為目的的擔保無權(quán)。2.質(zhì)權(quán)是一種以轉(zhuǎn)移標的物之占有為要的擔保物權(quán) 3.質(zhì)權(quán)是一種以質(zhì)物之交換價值優(yōu)先受償?shù)膿Ｎ餀?quán) 質(zhì)權(quán)的性質(zhì)：

1.質(zhì)權(quán)的物權(quán)性：法定性、優(yōu)先性、支配性、排他性 2.質(zhì)權(quán)的擔保性：從屬性、不可分性、3.質(zhì)權(quán)的價值性：變價可償性、物上代位性 質(zhì)權(quán)消滅的原因：

1.因出質(zhì)人清償了債務(wù)，質(zhì)權(quán)人返還質(zhì)物而消滅 2.因質(zhì)押財產(chǎn)滅失而消失

（1）因質(zhì)權(quán)人未盡妥善保管義務(wù)致使質(zhì)物滅失的質(zhì)權(quán)消滅，質(zhì)權(quán)人還應(yīng)當賠償出質(zhì)人的損失。

（2）非因質(zhì)權(quán)人的責任致使職務(wù)滅失的，如果有賠償金，質(zhì)權(quán)轉(zhuǎn)移至賠償請求權(quán)上。如沒有，質(zhì)權(quán)消滅

3.質(zhì)押財產(chǎn)已經(jīng)拍賣、變賣或者質(zhì)押的票據(jù)存款單已經(jīng)兌現(xiàn)，實現(xiàn)了債權(quán)，質(zhì)權(quán)也歸于消滅。

星火計劃技術(shù)開發(fā)貸款。以現(xiàn)金使用技術(shù)振興農(nóng)村經(jīng)濟的城鎮(zhèn)中小型企業(yè)為主要貸款對象，貸款主要用于利用現(xiàn)金技術(shù)和資源優(yōu)勢開發(fā)新產(chǎn)品，振興地方經(jīng)濟。

火炬計劃貸款：以智力密集的大型科研院所和大專院校為主要貸款對象，貸款主要用于上述單位聯(lián)合中小型企業(yè)共同開發(fā)高、新技術(shù)產(chǎn)品，促進高、新技術(shù)成果商業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化的資金需要。

個人消費貸款的特點：

1.以分期付款償還方式為主 2.貸款期限長

3.對利率變化的敏感性低

4.消費貸款的發(fā)展受他所置身的文化傳統(tǒng)影響很大 5.經(jīng)濟周期的影響大

6.銀行需要獲取個人信用信息與保護個人隱私存在矛盾 7.個人信用消費者在與銀行的信用交易中處于弱勢地位

8.個人消費貸款的競爭主要是服務(wù)品質(zhì)和風險控制能力的競爭 信用卡消費貸款的主要特點 1．一次申請，長期收益 2．限額以內(nèi)，按需定貸 3．時間靈活，隨時還貸 4．用途不定，靈活方便 5．免息待遇，經(jīng)濟實惠

助學貸款的一般特征

1、是一種教育投資貸款，具有廣泛的正外部性。

高等教育不是純粹的公共產(chǎn)品，也不是純粹的私人產(chǎn)品，教育費用不應(yīng)由政府公共收入全部解決，也不應(yīng)由受教育者全部承擔。

●政府受益 ●父母受益 ●學生受益

2、是一種政策性貸款，具有明顯的公益性。由財政承擔部分或全部貸款風險；貼息；稅收優(yōu)惠。

3、是一種信用貸款，具有較大的風險性。

4、數(shù)額小期限長，銀行的交易成本較高。

5、國家助學貸款是一種主要助學貸款，在多種助學貸款中具有主導(dǎo)作用。政府受益：

表現(xiàn)為一是社會受益：高素質(zhì)的勞動力，創(chuàng)造更多的物質(zhì)財富；二是政治文化等受益：新觀念、文明的 生活方式。積極負責的政治參與，文化的發(fā)展，良好的道德和法律次序等。

政府受益，政府應(yīng)為主要的投資者。目前公共教育經(jīng)費相當于國民生產(chǎn)總值的比重，世界平均水平為4.9％，發(fā)達國家為5.1％，發(fā)展中國家為4.1％。父母受益

更高社會地位，更高收入，更好的職業(yè)。具有更強的贍養(yǎng)父母的能力及孝心。至少要完成支付子女的第一級學位。存在子女身上的 存折。學生受益

學生分擔成本主要有三種方式：

一是勤工儉學；

二是由有能力的父母替代支付；

三是借助貸款。

不愿意貸出和貸不到的原因

1、從銀行角度分析---“惜貸” ●利小風險大

●償貸能力難以預(yù)測

●商業(yè)銀行盈利性與政策性目標相沖突，銀行積極性不高。

2、從貸款學生的角度分析

●部分同學對助學貸款認識不到位 ●故意違約。畢業(yè)工作后有能力還貸，但故意違約就是不還。表現(xiàn)為頻繁更換聯(lián)系方式、更換工作崗位，導(dǎo)致銀行、學校不知其去處，給銀行追貸代來較大的困難，還有可能導(dǎo)致追貸的費用成本大于貸款的本息，造成銀行追貸成本較高?！癖粍舆`約。表現(xiàn)為：

◆隨著就業(yè)壓力的加大，部分貸款學生找不到工作

◆部分同學可能湊合著找到了一個工作，但工資較低，工資收入扣除日長消費所剩無幾，歸還貸款的能力有限

◆也可能表現(xiàn)為工作后因收入大幅下降或暫時失業(yè)而無法按期還貸。

◆也可能表現(xiàn)為借款人因傷、亡等不可能預(yù)測的因素而失去足夠支付能力以致違約?！裣麡O還貸情緒引發(fā)貸款風險。

一是貸款申請手續(xù)繁雜，貸款從申請、審貸到發(fā)放所經(jīng)歷的時間較長，有的情況是上學期申請的貸款到下學期才拿到。二是部分學生成績有重修，銀行及校方取消其繼續(xù)貸款的資格。

三是現(xiàn)實中，在助學貸款數(shù)量相當有限的條件下，經(jīng)濟困難的學生沒有申請到貸款，而經(jīng)濟條件好的學生卻申請到貸款。這打擊了部分沒有申請到助學貸款學生的積極性，即便他后來又申請到助學貸款，但產(chǎn)生一種消極還貸的心理。3、從政府和社會的角度分析

●由于助學貸款是新生事物，國家雖有政策，但并沒有妥善的相配套的具體操作辦法及管理措施，銀行運作有難度。并且有關(guān)助學貸款問題的法律法規(guī)未有制定，因而對那種故意逃債行為缺乏應(yīng)有的制約性規(guī)范。

●同時，由于目前社會上的信用環(huán)境不良，而且整個社會的信用體系和追蹤體系尚未完全建立，從而使得助學貸款在實際中存在著相當?shù)娘L險。

4、從高校的角度分析

高校擴招后，學校的貧困生人數(shù)比以往大大增加。由于高校實行先報到后交學費的做法，使得欠學費現(xiàn)象十分嚴重。

高校為減輕欠學費的壓力，對貧困生申請助學貸款的把關(guān)較寬松。因貧困生數(shù)量多，所需審核的材料多，工作量大。同時學校對貸款大學生的實際情況缺少具體掌握，使得高校在推薦申請貸款的學生時，難免有偏差。此外，高校在實際執(zhí)行中，由于信用教育不到位，致使學生信用意識淡薄，客觀上形成了國家助學貸款推行的觀念障礙，也影響了助學貸款工作的推進。完善助學貸款的對策

（一）關(guān)于學校方面

第一校方應(yīng)加強助學貸款的宣傳工作，在貸款之前讓學生了解助學貸款。第二，認真做好助學貸款的申請、簽合同、發(fā)放到位等工作。

第三，貸款未按時還完前由學生所在學?？蹓簩W位證、畢業(yè)證，且以學校為單位，在公開報刊及有關(guān)信息媒體上公布助學貸款違約情況，對不講信用的借款人姓名、身份證號及違約行為，要公開曝光。

第四，加強學生的誠信教育

第五，發(fā)揮助學貸款鼓勵學生勤奮學習的作用。第六，樹立為人鋪路的思想。

（二）關(guān)于銀行方面

一是建立和完善助學貸款的保障機制。通過多種途徑和手段，使放貸風險降到最低點，以排除銀行惜貸心理的困擾。

二是建立合理的可控制性強的助學貸款擔保體系。三是對在校大學生建立個人信用檔案

（三）政府及社會各方面

1、建立國家助學貸款和一般助學貸款相結(jié)合的助學貸款體系

2、改革政府資助的方式和力度

1）擴大貼息范圍。2）降低貼息比例 3）提供政府擔保

3、合理修正國家助學貸款制度中的若干要素

1）貸款資格：現(xiàn)行國家助學貸款制度規(guī)定，民辦高校沒有國家助學貸款資格。此項限制應(yīng)取消。民辦高校也應(yīng)享有國家助學貸款。2）貸款條件：將“經(jīng)濟困難”和“成績優(yōu)良”具體化，重點考慮“經(jīng)濟困難”，對“成績優(yōu)良”不應(yīng)作過多限制。對“經(jīng)濟困難”標準放寬到存在貸款需求的地區(qū)的一般收入水平及其以下的家庭。

3）貸款額度：可在擴大上限的基礎(chǔ)上精算資助標準。貸款金額的計算公式為：國家助學貸款金額： 學費+ 基本生活費—個人可得收入(包括家庭可提供的收入、助學金、獎學金等助資收入，社會其他方面資助收入)。據(jù)此公式，貸款上限可提高到10000元。

4）貸款期限：可從畢業(yè)后4年延長到10年，貸款最長期限可達15年。

5）貸款利率：按國家公布的普通貸款利率的70％計收，即財政補貼30％，對逾期貸款不享受利息補貼且加罰息。由于貸款期限較長，可實行浮動利率。

6）試行以生源地銀行貸款的策略

一是當?shù)劂y行便于對學生家庭經(jīng)濟狀況的了解，學生的品學情況可由當?shù)刭J款行統(tǒng)一向?qū)W校發(fā)信咨詢。

二是當?shù)劂y行便于掌握學生畢業(yè)后的就業(yè)和工作單位的變動情況，有利于追還違約貸款，減少貸款風險。

第五篇：信貸

1、信貸是以償還本金和支付利息為條件的特殊價值運動，是債務(wù)人與債權(quán)人由借貸而形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，體現(xiàn)著一定的社會關(guān)系，從屬于商品貨幣關(guān)系的一種經(jīng)濟范疇。(√)

2、農(nóng)村信用社利用自身資金或信譽為客戶提供資金融通或代客戶承擔債務(wù)責任的行為屬于信貸。(√)

3、以下行為屬于狹義信貸定義的是(AB)

A、農(nóng)信社利用自身資金為客戶提供資金融通

B、農(nóng)信社利用自身信譽代客戶承擔債務(wù)責任

C、農(nóng)信社吸收客戶存款

D、農(nóng)信社代客戶發(fā)行債券。

4、按貸款性質(zhì)劃分，貸款種類可分為(AB)

A、自營貸款 B、委托貸款 C、質(zhì)押貸款 D、中期貸款

5、按貸款期限劃分，貸款種類可分為(ABD)

A、短期貸款、B、中期貸款 C、中長期貸款 D、長期貸款

6、中期貸款是指貸款期限(C)的貸款

A、1年以內(nèi) B、1-2年 C、1-5年(含5年)D、2-5(含5年)

7、中期貸款是指貸款期限在1年以上3年以下(含3年)的貸款。(╳)

8、長期貸款是指貸款期限在5年以上(含5年)的貸款。(╳)

9、按貸款保障方式劃分，貸款種類可分為(ABC)。

A、信用 B、擔保 C、票據(jù)貼現(xiàn) D、自營貸款

10、擔保貸款包括(BCD)

A、委托貸款 B、保證貸款 C、抵押貸款 D、質(zhì)押貸款。

11、按貸款的到期逾期時間，將貸款分為(ABCD)

A、正常貸款 B、逾期貸款 C、呆滯貸款 D、呆賬貸款

12、按貸款五級分類劃分，下列貸款屬于不良貸款的為(BCD)

A、關(guān)注 B、次級 C、可疑 D、損失

13、按貸款周轉(zhuǎn)性質(zhì)劃分，貸款可分為(AB)

A、流動資金貸款 B、固定資金貸款 C、可循環(huán)貸款 D、不可循環(huán)貸款

14、農(nóng)村信用社實質(zhì)是經(jīng)營風險的機構(gòu)。(√)

15、農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營管理的基本原則簡稱為“三性”原則，具體是指(ABC)

A、安全性 B、效益性 C、流動性 D、持續(xù)性 E、利潤性

16、農(nóng)村信用社對貸款的嚴格審查和管理是緊緊圍繞貸款(A)而展開的。

A、安全性 B、效益性 C、流動性 D、持續(xù)性 E、利潤性

17、效益性原則是指農(nóng)村信用社在貸款發(fā)放上要追求(A)。

A、最佳效益 B、最佳利潤 C、借款人效益 D、社會效益

18、安全性、效益性、流動性是農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營管理的基本原則，簡稱“三性”原則，這三者的關(guān)系是統(tǒng)一不矛盾的。(╳)

19、農(nóng)村信用社信貸管理中，首先追求的應(yīng)是貸款的_____，其次才是_____和______。(D)

A、效益性、安全性、流動性

B、安全性、利潤性、流動性

C、流動性、安全性、效益性

D、安全性、效益性、流動性

20、信貸營銷主要包括如下(ABCDE)步驟。

A、市場機會研究 B、選擇目標市場 C、設(shè)計營銷策略 D、規(guī)劃營銷方案 E、營銷的組織、執(zhí)行和控制。

21、農(nóng)村信用社對目標市場的進入方式包括(ABC)。

A、主導(dǎo)式進入 B、追隨式進入 C、補缺式進入 D、引導(dǎo)式進入

22、農(nóng)村信用社信貸營銷組織機構(gòu)設(shè)立的原則主要有(ABC)

A、因事設(shè)職與因人設(shè)職相結(jié)合 B、權(quán)責對等

C、執(zhí)行統(tǒng)一 D、垂直領(lǐng)導(dǎo)和橫向領(lǐng)導(dǎo)相結(jié)合

23、營銷機構(gòu)的組織形式多種多樣，概括地說有(BCD)

A、重疊制 B、直線職能制 C、矩陣制 D、事業(yè)部制

24、農(nóng)村信用社信貸崗位的設(shè)置應(yīng)根據(jù)審貸分離、崗位制約、分級管理和權(quán)責統(tǒng)一等原則，按照信貸業(yè)務(wù)流程分別設(shè)置(ABCD)。

A、調(diào)查評估崗 B、審查核準崗 C、審批決策崗 D、貸后管理崗

25、農(nóng)村信用社信貸崗位的設(shè)置的原則包括(ABCD)。

A、審貸分離 B、崗位制約 C、分級管理 D、權(quán)責統(tǒng)一

26、農(nóng)村信用社設(shè)置的信貸崗位包括(ABCD)

A、調(diào)查評估崗 B、審查核準崗 C、審批決策崗 D、貸后管理崗

27、農(nóng)村信用社信貸專業(yè)委員會包括(ABC)。

A、信貸風險管理咨詢委員會 B、信貸風險管理委員會

C、貸款審批委員會 D、職工薪籌委員會

28、聯(lián)社理事長、聯(lián)社主任、信用社主任應(yīng)該是所在層級信貸審批機構(gòu)成員，并具有一票否決權(quán)。(╳)

29、貸款審批委員會的主要職責是對信貸資產(chǎn)分類結(jié)果進行認定。(╳)

30、信貸風險管理委員會的主要職責是對信貸資產(chǎn)分類結(jié)果進行認定。(√)

31、信貸審批機構(gòu)由符合規(guī)定人數(shù)組成，成員人數(shù)為雙數(shù)。(╳)

32、貸款“三查”制度是指(ABC)

A、貸前調(diào)查 B、貸時審查 C、貸后檢查 D、書面審查

33、審貸分離制度包括如下()重要內(nèi)容。(AB)

A、集體審議制度 B、分級審批制度 C、委員會負責制 D、聯(lián)社主任負責制

34、風險定價是指對風險負債的價格確定，它反映的是負債所帶來的未來收益與風險的一種關(guān)系。(╳)

35、貸款風險定價應(yīng)遵循的原則為(ABCD)。

A、成本、效益和風險匹配原則 B、市場化定價原則 C、差別化原則 D、依法合規(guī)原則。

36、信貸業(yè)務(wù)基本操作流程包括受理、調(diào)查、審查(批)、發(fā)放、貸后管理等五個階段(√)

37、信貸業(yè)務(wù)基本操作流程包括(ABCDE)等階段。

A、受理 B、調(diào)查 C、審查(批)D、發(fā)放 E、貸后管理

38、信貸業(yè)務(wù)受理階段主要包括(ABCD)

A、客戶申請 B、資格初審 C、提交材料 D、初步審查

39、信貸業(yè)務(wù)調(diào)查階段主要包括客戶評價、業(yè)務(wù)評價和擔保評價，在調(diào)查評價基礎(chǔ)上，出具書面調(diào)查報告，并報有權(quán)審查(批)人。貸前調(diào)查工作應(yīng)遵循雙人調(diào)查、實地查看、真實反映的原則。(√)

40、信貸業(yè)務(wù)調(diào)查階段主要包括(ABC)。

A、客戶評價 B、業(yè)務(wù)評價 C、擔保評價 D、風險評價

41、貸前調(diào)查工作應(yīng)遵循(ABC)的原則。

A、雙人調(diào)查 B、實地查看 C、真實反映 D、效益最大化

42、審查人在貸款審查時應(yīng)遵循客觀公正、獨立審貸、依法審貸的原則，就貸款的合法合規(guī)性、安全性、可行性進行審查，準確揭示業(yè)務(wù)風險，提出降低風險的對策，并按規(guī)定提交有權(quán)審批人予以審批。(√)

43、貸款審查時應(yīng)遵循(ABC)的原則。

A、客觀公正 B、獨立審貸 C、依法審貸 D、集體審貸

44、貸款審查主要是就貸款的(ABC)進行審查。

A、合法合規(guī)性 B、安全性 C、可行性 D、流動性

45、貸后檢查必須遵循雙人交叉、現(xiàn)場檢查，預(yù)警報告、適時處理以及綜合評價的原則。(√)

46、貸后檢查必須遵循(ABCDE)的原則。

A、雙人交叉 B、現(xiàn)場檢查 C、預(yù)警報告 D、適時處理 E、綜合評價

47、貸后檢查必須遵循的原則包括雙人檢查原則。(╳)

48、社團貸款的籌組原則上應(yīng)堅持“誰營銷、誰牽頭、誰評審、誰管理”原則。(√)

49、社團貸款，是指由廣東省內(nèi)多家具有獨立法人資格的農(nóng)村信用社或聯(lián)社，采用各自簽定貸款合同，按照約定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式。(╳)

50、訂單農(nóng)業(yè)，又稱合同、契約型農(nóng)業(yè)，是指農(nóng)戶與農(nóng)產(chǎn)品的購買者之間簽訂訂單，然后組織安排農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的一種農(nóng)業(yè)產(chǎn)銷模式。(√)

51、訂單農(nóng)業(yè)貸款，是指農(nóng)村信用社向從事訂單農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶發(fā)放的，并由農(nóng)產(chǎn)品收購企業(yè)提供擔保的貸款。(√)

52、應(yīng)對訂單農(nóng)業(yè)貸款風險措施包括堅持?？顚Ｓ谩⒎忾]運作原則。(√)

53、個人購房貸款，是指農(nóng)村信用社用信貸資金向借款人發(fā)放的用于購買各類型住宅用房或商業(yè)用房的貸款，按貸款的交易形態(tài)可劃分為(ABC)。

A、個人首次交易購房貸款 B、個人再交易購房貸款 C、個人購房轉(zhuǎn)讓貸款 D、個人建房貸款

54、農(nóng)民公寓按揭貸款是指貸款人向農(nóng)民發(fā)放的用于購買所屬集體經(jīng)濟組織主辦開發(fā)的農(nóng)村安居房，并分期還本付息的貸款。(√)

55、目前人民銀行開發(fā)的征信系統(tǒng)包括(AB)

A、個人征信系統(tǒng) B、企業(yè)征信系統(tǒng) C、海關(guān)征信系統(tǒng) D、工商征信系統(tǒng)

56、目前企業(yè)和個人征信系統(tǒng)的主要使用者是(C)

A、政府 B、公司企業(yè) C、金融機構(gòu) D、個人

57、五級分類系統(tǒng)的主要功能包括(ABCD)

A、客戶信息功能 B、信貸臺帳功能 C、風險分類功能 D、風險分析功能

58、省聯(lián)社對各聯(lián)社進行信貸能力等級初評，原則上按不良貸款比例從高到低依次分為A、B、C、D級。(╳)

59、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)，是指聯(lián)社對其所轄農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限的授權(quán)，包括直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)。(√)

60、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)以各農(nóng)村信用社所確定的(A)為基礎(chǔ)。

A、信貸經(jīng)營管理等級 B、業(yè)務(wù)規(guī)模 C、資產(chǎn)質(zhì)量 D、貸款效益

61、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)必須采用書面形式。(√)

62、我省農(nóng)村信用社的授權(quán)原則為(ABC)

A、基本授權(quán)和分類授權(quán)相結(jié)合的原則。

B、低風險業(yè)務(wù)適度授權(quán)、高風險業(yè)務(wù)適度集中原則。

C、彈性授權(quán)原則。

D、一級授權(quán)原則

63、省聯(lián)社按照“分類管理，區(qū)別對待”的原則，對大額及特殊行業(yè)貸款實施報備制度，并建立定期通報制度，加大對貸款風險的管理和指導(dǎo)力度。(√)

64、省聯(lián)社實施報備制度的貸款范圍包括(AB)

A、大額貸款 B、特殊行業(yè)貸款 C、不良貸款 D、個人購房貸款

65、省聯(lián)社實行信貸報備制度的原則包括(AB)

A、分類管理 B、區(qū)別對待 C、集體審議 D、分級審批

66、省聯(lián)社報備制度對大額貸款和特殊行業(yè)貸款作必要的風險警告和提示，并提出改進建議，有關(guān)貸款的風險管理責任由省聯(lián)社和發(fā)放該貸款的聯(lián)社共同承擔。(╳)

67、目前農(nóng)信社的客戶等級評定包括(ABC)。

A、企業(yè)客戶等級評定 B、自然人其他貸款客戶及微型企業(yè)等級評定 C、農(nóng)戶等級評定 D、事業(yè)單位客戶等級評定

68、自然人其他貸款客戶及微型企業(yè)等級評定結(jié)果分為(ABCD)

A、優(yōu)秀 B、較好 C、一般 D、不予評級

69、農(nóng)戶等級評定分為(ABCD)

A、優(yōu)秀 B、較好 C、一般 D、較差。

70、非珠三角地區(qū)一般等級農(nóng)戶的基本要求包括(ABCD)。

A、自有資產(chǎn)5萬元以上 B、經(jīng)營規(guī)模5萬元以上 C、家庭純收入1萬元以上 D、自有資金占生產(chǎn)所需資金的30%以上

71、授信是指農(nóng)村信用社向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟活動中的新穎向第三方做出保證的行為。(╳)

72、授信額度可以分為單項授信額度和綜合授信額度。按使用方式的不同，可分為不可循環(huán)使用和可循環(huán)使用。(√)

73、授信額度按使用方式的不同，可分為(AB)。

A、單項授信額度 B、綜合授信額度 C、不可循環(huán)使用額度 D、可循環(huán)使用額度

74、綜合授信業(yè)務(wù)或可循環(huán)使用授信可有效防范和控制(A)風險。

A、系統(tǒng)性 B、整體性 C、分散性 D、彌散性

75、授信管理通過對信貸資產(chǎn)在不同行業(yè)、不同類型企業(yè)、不同業(yè)務(wù)品種、不同期限等多個角度設(shè)置控制線，以實現(xiàn)(ABC)目的。

A、支持有度 B、限額有數(shù) C、分散風險 D、營銷貸款

76、非珠三角地區(qū)一般等級農(nóng)戶可循環(huán)使用信用貸款的最高額度原則上不超過(D)

A、5萬元 B、3萬元 C、2萬元 D、1萬元

77、目前我省農(nóng)信社允許授予可循環(huán)單項授信額度或可循環(huán)綜合授信額度的客戶包括(AB)。

A、一般等級以上農(nóng)戶 B、優(yōu)質(zhì)客戶 C、抵押客戶 D、關(guān)注類以下客戶

78、集團客戶授信業(yè)務(wù)中必須堅持(ABC)的原則，統(tǒng)一控制集團授信總量。

A、區(qū)別對待 B、分類指導(dǎo) C、事前風險防范 D、單一授信

79、對集團客戶和關(guān)聯(lián)企業(yè)的授信管理，要求實行集團關(guān)聯(lián)企業(yè)的(ABCD)。

A、統(tǒng)一授信 B、集中審查 C、集中管理 D、徹實強化集團關(guān)聯(lián)客戶的貸后管理

80、建立集團關(guān)聯(lián)客戶監(jiān)控責任制度要求按照(ABC)原則建立。

A、統(tǒng)一管理 B、協(xié)同配合 C、分工負責 D、效益第一

81、農(nóng)村信用社是經(jīng)營風險的金融機構(gòu)，依據(jù)巴塞爾協(xié)議，銀行的風險主要包括(BCD)

A、信用風險 B、操作風險 C、市場風險 D、監(jiān)管風險

82、操作風險主要分為(ABCD)所引發(fā)的風險。

A、人員 B、系統(tǒng) C、流程 D、外部事件

83、市場風險是指因為利率、匯率、資產(chǎn)價格等市場價格波動而引起的、金融產(chǎn)品價值或收益的不確定性導(dǎo)致的風險。(√)

84、正是因為有了市場風險，才會出現(xiàn)信用風險和流動性風險，市場風險存在于每一種衍生產(chǎn)品交易之中。(√)

85、正是因為有了信用風險，才會出現(xiàn)市場風險和流動性風險，信用風險存在于每一種衍生產(chǎn)品交易之中。(╳)

86、相對于信用風險而言，市場風險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計算的特點，而且可選擇的金融產(chǎn)品種類豐富，因此可以采用多種技術(shù)手段加以規(guī)避。(√)

87、市場風險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計算的特點，可以采用多種技術(shù)手段加以規(guī)避。(√)

88、信用風險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計算的特點，可以采用多種技術(shù)手段加以規(guī)避。(╳)

89、由于市場風險主要來自所屬經(jīng)濟體系，因此具有明顯的系統(tǒng)風險特征，難以通過分散化完全解決，只能通過投資組合來降低或規(guī)避。(√)

90、由于市場風險主要來自所屬經(jīng)濟體系，因此具有明顯的系統(tǒng)風險特征，可以通過分散化完全解決。(╳)

91、農(nóng)村信用社目前采用的是以風險為基礎(chǔ)的分類方法，把信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，其中(AB)為正常信貸資產(chǎn)。

A、正常 B、關(guān)注 C、次級 D、可疑

92、正常類貸款的基本特征就是“一切正常”。(√)

93、關(guān)注類貸款的基本特征就是“潛在缺陷”。(√)

94、次級類貸款的基本特征是“缺陷明顯，可能損失”。(√)

95、可疑類貸款的基本特征就是“肯定損失”。(√)

96、損失類貸款的基本特征是“損失嚴重”。(√)

97、關(guān)注類貸款的基本特征就是“缺陷明顯，可能損失”。(╳)

98、可疑類貸款的基本特征就是“缺陷明顯，可能損失”。(╳)

99、損失類貸款的基本特征是“肯定損失”。(╳)

100、風險分類是風險識別與風險預(yù)警的基礎(chǔ)，風險分類屬于貸后管理的范疇。(√)

101、風險識別與風險預(yù)警的基礎(chǔ)是風險分類。(√)

102、信貸風險預(yù)警具有(ABC)的特點。

A、主動防范性 B、持續(xù)性 C、系統(tǒng)性 D、原則性

103、信貸風險預(yù)警信號包括(ABCD)

A、借款人的各類信息;B、與借款人相關(guān)的第三方的重要信息(擔保人以及借款人的競爭對手、上下游客戶、監(jiān)管部門等);C、國家宏觀調(diào)控政策等各類外部環(huán)境信息;D、系統(tǒng)內(nèi)的各類制度文件、信貸政策、信貸檔案等信貸管理信息。

104、獲取信貸風險預(yù)警信息的途徑包括(ABCD)

A、全面收集借款人的有關(guān)信息。

B、收集與借款人相關(guān)的第三方的重要信息。

C、密切關(guān)注宏觀調(diào)控等外部環(huán)境信息。

D、認真學習信貸政策，定期整理分析檔案資料。

105、信貸檢查工作流程，要嚴格按照準備、實施、報告、處理(整改)、歸檔和后續(xù)檢查等六個方面操作，確保信貸監(jiān)督檢查工作統(tǒng)一化、規(guī)范化、標準化、程序化、制度化。(√)

106、信貸檢查工作流程，要嚴格按照(ABCDEF)等方面操作，確保信貸監(jiān)督檢查工作統(tǒng)一化、規(guī)范化、標準化、程序化、制度化。

A、準備 B、實施 C、報告 D、處理(整改)E、歸檔 F、后續(xù)檢查

107、信貸監(jiān)督檢查工作準備階段包括(ABCD)。

A、確定項目;B、確定人員;C、收集資料;D、制定和審定方案

108、信貸監(jiān)督檢查要求做到(ABCD)。

A、現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查相結(jié)合;B、專項檢查與綜合性檢查相結(jié)合;C、定期檢查與不定期檢查相結(jié)合;D、檢查與獎懲相結(jié)合。

109、信貸資產(chǎn)質(zhì)量考核的意義包括(ABC)。

A、綜合評判 B、分析診斷 C、行為引導(dǎo) D、獎勤罰賴

110、各級農(nóng)村信用社要按“責、權(quán)、利”原則建立信貸質(zhì)量考核的激勵機制。(√)