第一篇：中小企業(yè)財務(wù)部工作職責(zé)

財務(wù)部崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)建立公司會計核算的制度和體系；

2.按期做好年、季、月度財務(wù)報表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符； 3.做好成本核算，負(fù)責(zé)組織公司財務(wù)成本和利潤計劃的制定和實施； 4.負(fù)責(zé)對各部門資金使用計劃審核和對使用情況實施監(jiān)督，管好用好資金；

5.對往來結(jié)算戶隨時清理、督助相關(guān)部門及時催收款； 6.嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理規(guī)定、審批報銷各種發(fā)票單據(jù)；

7.對公司經(jīng)濟活動進行財務(wù)分析，向總經(jīng)理提供綜合性財務(wù)分析報告和根據(jù)工作需要向部門提供專項財務(wù)分析報告

一、財務(wù)部主管工作職責(zé)：

1．貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)政策和本公司主要負(fù)責(zé)人對財務(wù)工作的要求和制定本公司的財務(wù)規(guī)章制度；

2．對各項資金的收付進行嚴(yán)格的審核把關(guān)；

3．負(fù)責(zé)安排本部門人員的工作，并進行檢查、總結(jié)、督促和配合財務(wù)人員及時處理帳務(wù)，按期編報會計報表和有關(guān)會計資料；

四、負(fù)責(zé)對本公司生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)收支情況的計劃提供參考資料，協(xié)助有關(guān)部門編制計劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；

4．負(fù)責(zé)進行本部門的業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)和交流，注重和同事的團結(jié)，共同完成各項工作任務(wù)；

5．負(fù)責(zé)配合采購部門理順原、輔材料的進出倉管理操作，在此基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)搞好成本核算工作；

6．盡可能收集、整理會計資料并進行定期或不定期的分析和比較，針對影響預(yù)期計劃指標(biāo)的重大問題，會同有關(guān)人員深入調(diào)查，提出改進經(jīng)營管理的措施和建議；

7．按年、季編寫財務(wù)情況說明書，重大問題及時向總經(jīng)理匯報；

九、負(fù)責(zé)建立各部門物資財產(chǎn)登記薄，并監(jiān)督實行，每半年進行清點一次；

8．每月抽查各個倉庫產(chǎn)品的帳物是否相符，并作出記載；

9．每月對財務(wù)報表進行盈虧情況分析，銷售業(yè)績分析，產(chǎn)品進出倉數(shù)量分析；

10．根據(jù)公司現(xiàn)狀及費用，劃出盈虧平衡點警戒線；

11．對帳務(wù)全面把關(guān)，不允許因疏忽而造成公司財務(wù)上的損失。

二、主辦會計工作職責(zé)：

1.按規(guī)定的會計科目設(shè)置總帳，進行會計分錄、匯總憑證、登記總帳和明細(xì)帳，做到帳證、帳帳、帳表相符；

2.負(fù)責(zé)全部記帳憑證的復(fù)核和檢查，按權(quán)責(zé)任發(fā)生制原則處理各期、各部門分?jǐn)傎M用、成本；

3.負(fù)責(zé)簽收出納移交的全部收付款憑單，并進行復(fù)核和審查；按月盤點出納現(xiàn)金庫存，并作出恰當(dāng)處理；

4.負(fù)責(zé)審核各部門交來憑單；按月追收各部門應(yīng)交財務(wù)憑單；對收到的各項報表進行復(fù)核、整理、編制匯總報表；

5.負(fù)責(zé)按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資； 6.負(fù)責(zé)按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異數(shù)據(jù)； 7.負(fù)責(zé)對會計憑證進行整理歸檔；

8.負(fù)責(zé)銷售增值稅專用發(fā)票管理；協(xié)助主管辦理各項稅務(wù)事項和相關(guān)部門的財務(wù)事項；

9.積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作

三、現(xiàn)金出納工作職責(zé)：

1、按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記；

2、審核所有支出憑證，對符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款；

3、負(fù)責(zé)收款事項；

4、負(fù)責(zé)編制收付存移交表，按時向主辦會計移交現(xiàn)金和收支憑單；

5、負(fù)責(zé)公司資金安全，按月和主辦會計盤點現(xiàn)金，按月核對銀行存款發(fā)生額和余額；

6、積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

第二篇：中小企業(yè)財務(wù)部工作職責(zé)

財務(wù)部崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)建立公司會計核算的制度和體系；

2.按期做好年、季、月度財務(wù)報表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符；

3.做好成本核算，負(fù)責(zé)組織公司財務(wù)成本和利潤計劃的制定和實施；

4.負(fù)責(zé)對各部門資金使用計劃審核和對使用情況實施監(jiān)督，管好用好資

金；

5.對往來結(jié)算戶隨時清理、督助相關(guān)部門及時催收款；

6.嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理規(guī)定、審批報銷各種發(fā)票單據(jù)；

7.對公司經(jīng)濟活動進行財務(wù)分析，向總經(jīng)理提供綜合性財務(wù)分析報告和根

據(jù)工作需要向部門提供專項財務(wù)分析報告

一、財務(wù)部主管工作職責(zé)：

1．貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)政策和本公司主要負(fù)責(zé)人對財務(wù)工作的要求和制定本公司的財務(wù)規(guī)章制度；

2．對各項資金的收付進行嚴(yán)格的審核把關(guān)；

3．負(fù)責(zé)安排本部門人員的工作，并進行檢查、總結(jié)、督促和配合財務(wù)人員及時處理帳務(wù)，按期編報會計報表和有關(guān)會計資料；

四、負(fù)責(zé)對本公司生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)收支情況的計劃提供參考資料，協(xié)助有關(guān)部門編制計劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；

4．負(fù)責(zé)進行本部門的業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)和交流，注重和同事的團結(jié)，共同完成各項工作任務(wù)；

5．負(fù)責(zé)配合采購部門理順原、輔材料的進出倉管理操作，在此基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)搞好成本核算工作；

6．盡可能收集、整理會計資料并進行定期或不定期的分析和比較，針對影響預(yù)期計劃指標(biāo)的重大問題，會同有關(guān)人員深入調(diào)查，提出改進經(jīng)營管理的措施和建議；

7．按年、季編寫財務(wù)情況說明書，重大問題及時向總經(jīng)理匯報；

九、負(fù)責(zé)建立各部門物資財產(chǎn)登記薄，并監(jiān)督實行，每半年進行清點一次；

8．每月抽查各個倉庫產(chǎn)品的帳物是否相符，并作出記載；

9．每月對財務(wù)報表進行盈虧情況分析，銷售業(yè)績分析，產(chǎn)品進出倉數(shù)量分析；

10．根據(jù)公司現(xiàn)狀及費用，劃出盈虧平衡點警戒線；

11．對帳務(wù)全面把關(guān)，不允許因疏忽而造成公司財務(wù)上的損失。

二、主辦會計工作職責(zé)：

1.按規(guī)定的會計科目設(shè)置總帳，進行會計分錄、匯總憑證、登記總帳和明

細(xì)帳，做到帳證、帳帳、帳表相符；

2.負(fù)責(zé)全部記帳憑證的復(fù)核和檢查，按權(quán)責(zé)任發(fā)生制原則處理各期、各部

門分?jǐn)傎M用、成本；

3.負(fù)責(zé)簽收出納移交的全部收付款憑單，并進行復(fù)核和審查；按月盤點出

納現(xiàn)金庫存，并作出恰當(dāng)處理；

4.負(fù)責(zé)審核各部門交來憑單；按月追收各部門應(yīng)交財務(wù)憑單；對收到的各

項報表進行復(fù)核、整理、編制匯總報表；

5.負(fù)責(zé)按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資；

6.負(fù)責(zé)按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異數(shù)據(jù)；

7.負(fù)責(zé)對會計憑證進行整理歸檔；

8.負(fù)責(zé)銷售增值稅專用發(fā)票管理；協(xié)助主管辦理各項稅務(wù)事項和相關(guān)部門的財務(wù)事項；

9.積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作

三、現(xiàn)金出納工作職責(zé)：

1、按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記；

2、審核所有支出憑證，對符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款；

3、負(fù)責(zé)收款事項；

4、負(fù)責(zé)編制收付存移交表，按時向主辦會計移交現(xiàn)金和收支憑單；

5、負(fù)責(zé)公司資金安全，按月和主辦會計盤點現(xiàn)金，按月核對銀行存款發(fā)生額和余額；

6、積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

第三篇：財務(wù)部工作職責(zé)

財務(wù)部職責(zé)

一、貫徹國家經(jīng)濟法規(guī)和政策，嚴(yán)格執(zhí)行上級公司及本公司的各項財務(wù)管理制度，抵制一切違反財經(jīng)紀(jì)律和危害公司利益的行為。

二、負(fù)責(zé)建立健全公司會計核算和內(nèi)部財務(wù)會計監(jiān)督制度；制訂內(nèi)部審計工作制度，對公司內(nèi)部控制制度進行監(jiān)督與評審。

三、負(fù)責(zé)編制公司財務(wù)預(yù)算及內(nèi)部審計工作計劃，并分解落實至各部門。

四、負(fù)責(zé)公司日常費用審核及報銷工作，以及員工薪酬核算和獎金福利發(fā)放工作。

五、按時準(zhǔn)確地編制月、季、報表和財務(wù)情況說明，分析財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況，如實反映公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量。定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，按時報送會計報表和其他會計資料。

六、負(fù)責(zé)定期編制公司資金使用計劃，統(tǒng)籌安排資金的調(diào)度工作；定期組織對各部門收支情況進行檢查和考核，并提出相應(yīng)整改、考核、獎懲初步意見，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，監(jiān)督各項整改措施的執(zhí)行。

七、按稅收法規(guī)，負(fù)責(zé)公司各種稅金的計算工作，依法繳納。

八、負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)管理，定期組織資產(chǎn)清查，保證資產(chǎn)的安全完整。

九、參與公司各種經(jīng)濟合同的簽訂，建立并登記經(jīng)濟合同管理臺賬。結(jié)合各業(yè)務(wù)部門的工作進展情況，核準(zhǔn)合同款項總額，應(yīng)付款項和付款明細(xì)臺賬的登記工作。負(fù)責(zé)公司會計檔案的歸檔及管理工作。

十、負(fù)責(zé)公司融資和資本運營工作。

十一、負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)保管各種票據(jù)、單證及財務(wù)印章。

十二、負(fù)責(zé)公司各開發(fā)項目的財務(wù)預(yù)算，開發(fā)前期準(zhǔn)備工作，成本核算，銷售款項收取。銀行貸款手續(xù)的辦理工作；協(xié)助開發(fā)部門做好盈虧平衡分析。

十三、負(fù)責(zé)組織會計核算，會同各業(yè)務(wù)部門加強往來款項的回收和管理。

十四、負(fù)責(zé)與財政、稅務(wù)、工商、銀行等關(guān)聯(lián)單位和部門的聯(lián)系與溝通工作。

十五、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財務(wù)部部長工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)財務(wù)部的全面財務(wù)工作；

二、根據(jù)國家財務(wù)制度和財經(jīng)法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定適用的財務(wù)管理制度和實施細(xì)則，建立財務(wù)內(nèi)部審計流程；制訂財務(wù)工作計劃。

三、圍繞公司的經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃和工作計劃，負(fù)責(zé)公司的資金融通調(diào)撥工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會簽署后執(zhí)行。負(fù)責(zé)公司資金安全，有效地籌劃和合理運用公司資金。

四、定期匯報公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，參與制定和審核公司投資方案與合同的簽訂工作，提出合理化建議，為公司發(fā)展決策提供參考依據(jù)。

五、編制公司財務(wù)計劃和費用預(yù)算并督導(dǎo)財務(wù)計劃的執(zhí)行。

六、建立維護公司財政、稅務(wù)、銀貸、工商等對外良好關(guān)系。

七、負(fù)責(zé)公司各種財務(wù)專用章、財務(wù)負(fù)責(zé)人專用章、銀行印鑒等重要財務(wù)資料與物件的安全保管。

八、負(fù)責(zé)對出納簽發(fā)的支票要素審查無誤后，負(fù)責(zé)加蓋在銀行備案的印章。

九、負(fù)責(zé)公司融資及資本運營工作。

十、抓好財務(wù)檢查，及時糾正財務(wù)工作中的差錯、弊端，規(guī)范公司經(jīng)濟行為。

十一、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財務(wù)部副部長工作職責(zé)

一、根據(jù)國家財務(wù)制度和財經(jīng)法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，協(xié)助財務(wù)部長制定適用的財務(wù)管理制度和實施細(xì)則，建立財務(wù)內(nèi)部控制流程。

二、根據(jù)國家法規(guī)，制訂內(nèi)部審計工作計劃。

三、協(xié)助財務(wù)部長做好公司資金安全監(jiān)控。

四、協(xié)助財務(wù)部長做好成本預(yù)測、控制工作。

五、定期匯總公司的資金需求計劃，為企業(yè)資金籌集提供決策依據(jù)。

六、負(fù)責(zé)財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核監(jiān)督工作，提高財會人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

七、做好公司稅務(wù)籌劃，爭取稅務(wù)優(yōu)惠，合理避稅。

八、監(jiān)控公司成本費用預(yù)算的執(zhí)行實施情況，監(jiān)督各部門的財務(wù)活動，分析存在問題，查明原因，及時解決。

九、負(fù)責(zé)公司稅務(wù)專用章、稅務(wù)登記、銀行貸款卡、銀行印鑒等重要財務(wù)資料與物件的安全保管。

十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財務(wù)部會計工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)公司本部、項目日常費用報銷及會計核算工作，清理往來款項，對業(yè)務(wù)活動是否經(jīng)過審批，手續(xù)是否齊全以及原始憑證的真實性，合法性，合理性進行審核。

二、負(fù)責(zé)公司預(yù)算管理工作，按照預(yù)算管理規(guī)定登記預(yù)算臺賬，定期向公司各部門反饋預(yù)算執(zhí)行情況，確保預(yù)算管理工作完成。

三、負(fù)責(zé)公司及項目各類會計報表的編制及上報工作。

四、負(fù)責(zé)公司成本預(yù)測基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的提供、成本費用的控制、核算及分析工作，做好成本費用指標(biāo)的分解。

五、負(fù)責(zé)公司本部及項目固定資產(chǎn)、庫存材料（物資）的賬務(wù)登記和核算工作。

六、負(fù)責(zé)公司資金報表的填制與上報，編制資金使用計劃表。并對公司資金狀況及需求實時監(jiān)控，按時向部門領(lǐng)導(dǎo)提供資金分析表。

七、負(fù)責(zé)管理公司財產(chǎn)清查工作，保證資產(chǎn)的安全完整。負(fù)責(zé)會計檔案的歸檔及管理工作。

八、根據(jù)部門審計工作計劃，實施審計工作。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財務(wù)部出納工作職責(zé)

一、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度。

二、負(fù)責(zé)保管和使用銀行預(yù)留印鑒的一項印鑒。

三、負(fù)責(zé)辦理公司現(xiàn)金、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，登記銀行日記帳，定期與銀行核對，做到賬實相符。對未經(jīng)批準(zhǔn)的或手續(xù)不全的銀行付款負(fù)相應(yīng)責(zé)任。

四、負(fù)責(zé)購買、保管及簽發(fā)支票和其他銀行票據(jù)，登記票據(jù)領(lǐng)用簿，定期盤點；負(fù)責(zé)購買發(fā)票，領(lǐng)用，登記，保管工作；收據(jù)的開具，登記，保管工作。

五、負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金，定期盤點，做到賬款相符；根據(jù)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，核對現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)；對現(xiàn)金短款負(fù)直接責(zé)任。

六、每周一按時提供公司本部及項目的資金狀況表。

七、負(fù)責(zé)企業(yè)有關(guān)稅費的繳納工作。

八、協(xié)助完成會計憑證、賬簿、會計報表、稅務(wù)申報表的裝訂工作；協(xié)助建立會計檔案的分類索引工作。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第四篇：財務(wù)部工作職責(zé)

財務(wù)部工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)項目部日常財務(wù)管理工作，合理使用資金，保證項目部資金的正常運作。積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進項目部取得較好的經(jīng)濟效益。

二、嚴(yán)格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，控制項目的非生產(chǎn)性支出。

三、編制項目部的財務(wù)收支計劃，參與生產(chǎn)經(jīng)營、購銷、租賃等重大合同的制訂與會簽，參與大宗物資的采購、招標(biāo)工作，對項目部的一切經(jīng)濟活動有監(jiān)督權(quán)。

四、嚴(yán)格對撥付工程款的控制，參與、審核驗工計價工作，做到“驗工根據(jù)現(xiàn)場，計價根據(jù)驗工，撥款根據(jù)計價，單價按照合同”，嚴(yán)禁超付款現(xiàn)象的發(fā)生。

五、完善民工工資監(jiān)管制度，保證民工工資按時發(fā)放。

六、及時催收工程款，加強對“應(yīng)收未收”工作的管理力度。

七、編制工資發(fā)放表，做好考勤考績級工資臺賬工作，按規(guī)定扣繳個人所得稅，每月編制、上報個人所得稅報表。

八、每月會同物資部門對庫存的設(shè)備物資進行盤點，保證項目部設(shè)備物資收支平衡，賬物相符。

九、每月向公司財務(wù)上報各種相關(guān)資料，按規(guī)定編制報財務(wù)報告。確保項目部會計資料的合法性、真實性、完整性。

十、每月進行經(jīng)濟活動分析，對經(jīng)濟活動情況進行追蹤調(diào)查，及時提供財務(wù)信息。

十一、按規(guī)定計提、上繳國家規(guī)定的稅金、附加費、基金，及時完成各項應(yīng)上交款任務(wù)。

十二、加強與各部門之間的聯(lián)系，防止因溝通不及時造成的工作疏漏。要分清責(zé)任界線，鼓勵配合，按照工作程序有條理的在各部門之間展開工作。所有包括對上、對下計價物資采購等涉及資金預(yù)算應(yīng)提前通知財務(wù)部門。

十三、完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作任務(wù)。

財務(wù)部相關(guān)制度

1、報賬的合理性與規(guī)范性：報銷人應(yīng)當(dāng)按要求報銷票據(jù)、對于不規(guī)范不合理票據(jù)不給予報銷，有特殊情況需寫說明。

2、報賬人應(yīng)當(dāng)?shù)怯洶l(fā)票臺賬，逐筆登記，漏記者不予掃描。

3、計劃部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際計價按照要求時點提對上對下驗工計價單，保證賬面的及時性。

4、物資部門應(yīng)當(dāng)按月盤點物資及材料、將盤點資料按月交于財務(wù)備份。

5、辦公室應(yīng)當(dāng)做好車輛使用的登記、按要求逐車逐筆登記相關(guān)的費用，保證合理控制。

6、安質(zhì)部應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定對安全生產(chǎn)費用進行整理，對于安全生產(chǎn)發(fā)生的相關(guān)費用進行統(tǒng)計、配合財務(wù)部報賬歸集。

7、工程部應(yīng)當(dāng)對施工隊工資支付進行統(tǒng)計，按時報賬，對于相關(guān)的研發(fā)支出進行整理歸類，按所上報資料歸集報賬。

8、各部門應(yīng)當(dāng)按工作需要配合起來，保證工作的及時與正確，避免部門之間因溝通不當(dāng)?shù)⒄`正常的工作運轉(zhuǎn)。

第五篇：財務(wù)部工作職責(zé)

一、財務(wù)部工作職責(zé)

1.負(fù)責(zé)建立公司會計核算的制度和體系；

2.按期做好年、季、月度財務(wù)報表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符；

3.做好成本核算，負(fù)責(zé)組織公司財務(wù)成本和利潤計劃的制定和實施；

4.負(fù)責(zé)對各部門資金使用計劃審核和對使用情況實施監(jiān)督，管好用好資金；

5.對往來結(jié)算戶隨時清理、督助相關(guān)部門及時催收款；

6.嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理規(guī)定、審批報銷各種發(fā)票單據(jù)；

7.對公司經(jīng)濟活動進行財務(wù)分析，向總經(jīng)理提供綜合性財務(wù)分析報告和根據(jù)工作需要向部門提供

專項財務(wù)分析報告。

二、財務(wù)部編制

財務(wù)部定編3人：設(shè)經(jīng)理（副）1人，主辦會計1人，出納員1人。

三、財務(wù)部各崗位職務(wù)說明書

（一）財務(wù)部經(jīng)理職務(wù)說明書

1.1職務(wù)名稱：財務(wù)部經(jīng)理

1.2 直接上級：總經(jīng)理

1.3 直接下級：會計師、出納員

1.4 管理權(quán)限：在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)行使對公司財務(wù)的處理權(quán)

1.5 管理職責(zé)：全面負(fù)責(zé)財務(wù)部的工作

1.6 具體工作職責(zé)：

● 貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)政策和本公司主要負(fù)責(zé)人對財務(wù)工作的要求和制定本公司的財務(wù)規(guī)章

制度；

● 對各項資金的收付進行嚴(yán)格的審核把關(guān)；

● 負(fù)責(zé)安排本部門人員的工作，并進行檢查、總結(jié)、督促和配合財務(wù)人員及時處理帳務(wù)，按期

編報會計報表和有關(guān)會計資料；

● 負(fù)責(zé)對本公司生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)收支情況的計劃提供參考資料，協(xié)助有關(guān)部門編制計劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；

● 負(fù)責(zé)進行本部門的業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)和交流，注重和同事的團結(jié)，共同完成各項工作任務(wù)； ● 負(fù)責(zé)配合采購部門理順原、輔材料的進出倉管理操作，在此基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)搞好成本核算工作； ● 盡可能收集、整理會計資料并進行定期或不定期的分析和比較，針對影響預(yù)期計劃指標(biāo)的重

大問題，會同有關(guān)人員深入調(diào)查，提出改進經(jīng)營管理的措施和建議；

● 按年、季編寫財務(wù)情況說明書，重大問題及時向總經(jīng)理匯報；

● 負(fù)責(zé)建立各部門物資財產(chǎn)登記薄，并監(jiān)督實行，每半年進行清點一次；

● 每月抽查成品倉5個產(chǎn)品、原料倉2個產(chǎn)品、附料倉3個產(chǎn)品的帳物是否相符，并作出記載； ● 每月對財務(wù)報表進行盈虧情況分析，銷售業(yè)績分析，產(chǎn)品進出倉數(shù)量分析；

● 根據(jù)公司現(xiàn)狀及費用，劃出盈虧平衡點警戒線；

● 對帳務(wù)全面把關(guān)，不允許因疏忽而造成公司財務(wù)上的損失。

1.7職務(wù)要求（任職資格）

● 財會本科畢業(yè),會計師資格；

● 五年以上工業(yè)企業(yè)主管會計工作經(jīng)驗；

● 道德品質(zhì)好，責(zé)任心強，工作認(rèn)真細(xì)致。

（二）主辦會計職務(wù)說明書

2.1職務(wù)名稱：主辦會計

2.2直接上級：財務(wù)部經(jīng)理

2.3管理權(quán)限：受財務(wù)部經(jīng)理委托，行使公司會計核算和有關(guān)財務(wù)監(jiān)督權(quán)力

2.4工作職責(zé)

● 按規(guī)定的會計科目設(shè)置總帳，進行會計分錄、匯總憑證、登記總帳和明細(xì)帳，做到帳證、帳

帳、帳表相符；

● 負(fù)責(zé)全部記帳憑證的復(fù)核和檢查，按權(quán)責(zé)任發(fā)生制原則處理各期、各部門分?jǐn)傎M用、成本； ● 負(fù)責(zé)簽收出納移交的全部收付款憑單，并進行復(fù)核和審查；按月盤點出納現(xiàn)金庫存，并作出

恰當(dāng)處理；

● 負(fù)責(zé)審核各部門交來憑單；按月追收各部門應(yīng)交財務(wù)憑單；對收到的各項報表進行復(fù)核、整

理、編制匯總報表；

● 負(fù)責(zé)按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資；

● 負(fù)責(zé)按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異數(shù)據(jù)；

● 負(fù)責(zé)對會計憑證進行整理歸檔；

● 負(fù)責(zé)銷售增值稅專用發(fā)票管理；協(xié)助經(jīng)理辦理各項稅務(wù)事項和相關(guān)部門的財務(wù)事項； ● 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

2.5任職資格

● 財務(wù)專業(yè)大專以上學(xué)歷、會計師職稱；

● 三年以上工業(yè)主辦會計經(jīng)驗；

● 有服裝工業(yè)會計經(jīng)驗優(yōu)先。

（三）出納員職務(wù)說明書

3.1職務(wù)名稱：出納員

3.2直接上級：財務(wù)部經(jīng)理

3.3管理權(quán)力：對不符合審批手續(xù)的支出有拒付的權(quán)力

3.4工作職責(zé)：

● 按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記；

● 審核所有支出憑證，對符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款；

● 負(fù)責(zé)收款事項；

● 負(fù)責(zé)編制收付存移交表，按時向主辦會計移交現(xiàn)金和收支憑單；

● 負(fù)責(zé)公司資金安全，按月和主辦會計盤點現(xiàn)金，按月核對銀行存款發(fā)生額和余額；

● 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

3.5任職資格：

● 中專以上學(xué)歷，財會專業(yè)（或有出納員工作經(jīng)驗）；

● 工作負(fù)責(zé)、細(xì)心。

四、財務(wù)部員工績效考核評分標(biāo)準(zhǔn)

員工績效考核評分標(biāo)準(zhǔn)采用減分法，即先對每項工作確定考核標(biāo)準(zhǔn)和標(biāo)準(zhǔn)分，再根據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)去衡量評估考核對象的工作情況，視其實際工作情況與考核標(biāo)準(zhǔn)之間的差異，按規(guī)定的減分標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)扣分（直至扣完為止），標(biāo)準(zhǔn)分與扣分?jǐn)?shù)量的代數(shù)和即為該考核項目的實得分。

（一）財務(wù)部經(jīng)理績效考核評分標(biāo)準(zhǔn)

1.制訂月工作計劃(10分)

要求每月28日前準(zhǔn)時報送本部門下月工作計劃，未按時報送扣5分；要求依據(jù)本部門工作職責(zé)和公司整體運作需要應(yīng)安排的主要工作沒有遺漏，計劃的工作目標(biāo)、責(zé)任人、完成時間明確、方法步驟和所需資源得當(dāng)，對可能出現(xiàn)的問題和困難有足夠的估計和解決措施，以此為標(biāo)準(zhǔn)對工作計劃的質(zhì)量進行評估，酌情扣0~5分。

2.月工作計劃（包括總經(jīng)理交辦事項）的完成（60分）

要求保質(zhì)保量按時完成部門月工作計劃和總經(jīng)理交辦事項。每有一項當(dāng)月應(yīng)完成工作任務(wù)沒完成扣5分（屬于下屬負(fù)責(zé)的工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任扣2分）；每有一項工作任務(wù)沒按計劃進度完成扣2分（屬于下屬負(fù)責(zé)的工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任扣1分）；工作質(zhì)量不高，每有一次正確的批評意見或投訴扣2分；每出現(xiàn)一次重大失誤（造成公司財產(chǎn)損失、名譽損失或嚴(yán)重影響其它部門業(yè)務(wù)開展）酌情扣30~60分。

3.日常例行事務(wù)處理（20分）

（1）按規(guī)定審核、審批各種資金支出，每有一次越權(quán)、失控、處置不當(dāng)扣5分；

（2）審核會計帳薄、填制各類稅賦申報表，給公司造成損失扣10~20分；

（3）每月5日前審核、上報財務(wù)報表、財務(wù)分析報告，不按時扣2分；有差錯扣2分；

（4）按月、按單、按款核算成本，并進行分析，提出成本控制方案，沒有核算扣10分；

沒有分析扣5分；成本控制方案被采用達(dá)到預(yù)期效果獎10分；

4.內(nèi)部管理（5分）

要求建立健全各項內(nèi)部管理制度、工作程序；加強對下屬的管理，及時指導(dǎo)、督導(dǎo)下屬工作；適時進行優(yōu)勝劣汰，建立高效團隊。每有一個員工考核分?jǐn)?shù)在80分以下扣2分；若連續(xù)三個月不能提升80分以下員工業(yè)績而不采取優(yōu)勝劣汰措施，則本項不得分。

5.組織紀(jì)律（5分）

要求模范帶頭遵守公司各項規(guī)章制度，每有一次違反扣1分。

（二）主辦會計績效考核評分標(biāo)準(zhǔn)

1.會計核算(60分)

按財務(wù)部規(guī)定登記總帳和各明細(xì)帳，要求做到帳證、帳帳、帳表相符?？己藭r先核查帳帳、帳表是否相符，若不符扣30分；然后隨機抽取50~100份記帳憑證，核查是否與原始憑單相符、是否帳證相符，每有一份不符扣5分；是否分錄正確，每有1份分錄錯誤扣5分；是否分?jǐn)偤侠?，每有一項分?jǐn)偸д`扣5分。

2.財務(wù)監(jiān)督（10分）

（1）要求所有記帳憑證的原始憑單準(zhǔn)確、完整、符合公司財務(wù)管理規(guī)定?？己藭r隨機抽

取50~100份記帳憑征，核查原始憑單是否符合要求，每有一張不符合要求扣2分；

（2）要求月末最后一日或次月第一日盤點出納現(xiàn)金，與帳存金額有差異時，要及時報告

經(jīng)理，按經(jīng)理指示處理，沒有按以上要求完成任務(wù)扣5分；

（3）要求每月按時與相關(guān)人員核對需結(jié)算的帳戶，向經(jīng)理報告差異，根據(jù)經(jīng)理指示處理

差異數(shù)據(jù)，沒有按以上要求完成任務(wù)扣5分；

（4）要求及時核對銀行對帳單、出納銀行存款日記帳和會計明細(xì)帳，有差異時要及時報

告經(jīng)理，根據(jù)經(jīng)理指示處理差異數(shù)據(jù)，沒有按以上要求完成任務(wù)扣5分。

3.財務(wù)服務(wù)（10分）

（1）要求按時準(zhǔn)確無誤編造各部門人員工資，沒按時扣2分；每有1人錯誤扣2分；

（2）按時、準(zhǔn)確編制財務(wù)匯總報表，沒按規(guī)定時間完成扣2分；不準(zhǔn)確酌情扣2~5分；

（3）按計劃開具銷售增值稅專用發(fā)票。

4.財務(wù)檔案管理（10分）

要求按月對會計憑證、財務(wù)資料，按檔案管理規(guī)定整理存檔，不符合標(biāo)準(zhǔn)（或樣板）

要求酌情扣1~8分。

5.交辦任務(wù)（5分）

要求及時、圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦和財務(wù)部月工作計劃中負(fù)責(zé)的工作任務(wù)，每有一欠不及時或不符合領(lǐng)導(dǎo)要求扣2分。

6.組織紀(jì)律（5分）

要求模范遵守公司各項規(guī)章制度，每有一次違反扣1分。

（三）出納員績效考核評分標(biāo)準(zhǔn)

1.記帳（20分）

要求根據(jù)財務(wù)部內(nèi)部規(guī)定按日序時逐筆登記現(xiàn)金和存款的發(fā)生額。考核時隨機抽取5~10天帳本，每有一筆不符合扣1分。

2.財務(wù)監(jiān)督（40分）

要求嚴(yán)格按公司“現(xiàn)金管理制度”審核所有支出憑證，不得辦理不符合審批手續(xù)和要求的單據(jù)的付款。每有一次把關(guān)不嚴(yán)扣2分。

計算方法：交單時由主辦會計審核退回憑證數(shù)+考核主辦會計時發(fā)現(xiàn)數(shù)

3.資金安全（20分）

（1）要求嚴(yán)格按公司“現(xiàn)金管理制度”庫存現(xiàn)金，月末最后一日或次月第一日會同主辦

會計進行現(xiàn)金盤點，現(xiàn)金余額應(yīng)和帳存數(shù)相符。庫存超標(biāo)扣5分；未按規(guī)定時間盤點扣5分；現(xiàn)金余額與帳存數(shù)不符扣10分；

（2）要求按時核對銀行存款各個帳戶的月末余額與銀行對帳單余額，若有不符，要及時

查明原因，并根據(jù)經(jīng)理批示做出當(dāng)月銀行存款余額調(diào)節(jié)表。沒按時核對扣5分；沒查明原因扣5分；沒做調(diào)節(jié)表扣5分。

4.交單（10分）

要求每3天向主辦會計交一次現(xiàn)金和銀行存款憑單，月終最后一次交單不超過次月2日，銀行存款對帳單不超過次月7日。以上要求每違反一次扣2分。

5.交辦任務(wù)（5分）

要求按時圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦和財務(wù)部月工作計劃中負(fù)責(zé)的工作任務(wù)。每有一次不按時或不符合領(lǐng)導(dǎo)要求扣2分。