第一篇:房地產(chǎn)出納崗位職責(zé)(共9篇)
篇一:房地產(chǎn)公司出納員崗位職責(zé) 房地產(chǎn)公司出納員崗位職責(zé)
一、崗位名稱:出納員
二、職責(zé)說明:
(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證,進(jìn)行復(fù)核,辦理款項(xiàng)收付。對于重大的開支項(xiàng)目,必須經(jīng)過會計(jì)主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章;(二)庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險(xiǎn)惡,超過部分要及時(shí)存入銀行。不得以 白條抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金;(三)嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票;如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí),必須在支票上寫明,收示單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報(bào)銷期限,并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票,要及時(shí)收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票 ,必須加蓋作廢戳記,與存根一并保存。支票遺失時(shí),要立即向銀行辦理掛失手續(xù);(四)編制和保管會計(jì)記賬憑證;
根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內(nèi)容必須填齊,附有原始憑證。填制會計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計(jì)科目。要妥善保管會計(jì)憑證,應(yīng)按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔;(五)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬;
1、根據(jù)記賬憑證,逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清日結(jié)?,F(xiàn)金的賬面余額要同時(shí)及庫存現(xiàn)金核對相符。銀行的賬面余額要及時(shí)與銀行對帳單核對,月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符,對于未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢,要隨時(shí)掌握銀行存款余額,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算;
2、出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計(jì)檔案保管工作;
(六)保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券;
對于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負(fù)責(zé)賠償,保險(xiǎn)箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉(zhuǎn)交他人;
(七)保管有關(guān)地稅、國稅的計(jì)算機(jī)代碼因帳、空白收據(jù)和支票; 出納員印章必須妥善保管,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章;財(cái)務(wù)章、法人印章由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。對于空白收據(jù)和空白支票須嚴(yán)格管理,專設(shè)登記薄登記,認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。(八)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
三、直接上級――財(cái)務(wù)部經(jīng)理
篇二:房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)部會計(jì)崗位職責(zé) 房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)部會計(jì)崗位職責(zé)
一、崗位名稱:財(cái)務(wù)部會計(jì)
二、職責(zé)說明(一)按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會計(jì)制度》及《會計(jì)科目使用規(guī)范》的要求處理會計(jì)帳務(wù);
(二)設(shè)按時(shí)間和程序做好會計(jì)賬務(wù)和公司費(fèi)用報(bào)銷的審核工作;(三)設(shè)置和登記總帳和各類明細(xì)賬,并編制各類報(bào)表;
1、編制總長科目余額表,并與有關(guān)明細(xì)賬核對,保證帳帳相符;
2、編制會計(jì)報(bào)表。各種會計(jì)報(bào)表要做到數(shù)字真實(shí),計(jì)算準(zhǔn)確, 內(nèi)容完整,并及時(shí)報(bào)送政府有關(guān)部門;
3、各類帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰、同時(shí)設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)表;(四)會同其他部門定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查,及時(shí)清理往來帳。
1、根據(jù)本公司財(cái)務(wù)管理制度,負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)下發(fā)清查明細(xì)表,定期組織對固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存商品和物資、應(yīng)收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)清查;
2、對盤盈、盤虧、報(bào)廢毀損、壞帳損失,應(yīng)查明原因,分清責(zé)任,專項(xiàng)報(bào)告。按規(guī)定的審批權(quán)限進(jìn)行會計(jì)處理;
(五)編制和保管會計(jì)憑證及報(bào)表。
負(fù)責(zé)編制公司的轉(zhuǎn)賬憑證、記賬憑證并分月編號,做到規(guī)范化,每月結(jié)束,要整理會計(jì)憑證和資料,集中保管,年終辦完財(cái)務(wù)決算后,應(yīng)將全年的會計(jì)資料收集齊全,整理清楚,分類排列,以便查閱。需要?dú)w檔的會計(jì)資料,應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)歸檔;
(六)負(fù)責(zé)控制財(cái)務(wù)收支不突破資金計(jì)劃,費(fèi)用支出不突破規(guī)定的范圍;
(七)會同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算的各項(xiàng)管理規(guī)定及實(shí)施辦法。對于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等的轉(zhuǎn)移、領(lǐng)退和保管,都要會同有關(guān)部門制定手續(xù)制度,明確責(zé)任;(八)負(fù)責(zé)成本核算和利潤核算;
1、擬定本公司成本核算辦法,編制成本、費(fèi)用計(jì)劃,加強(qiáng)成本管理的基礎(chǔ)工作,核算成本和費(fèi)用;
2、編制成本、費(fèi)用報(bào)表,編制利潤計(jì)劃,辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),負(fù)責(zé)銷售利潤的明細(xì)核算。
3、正確計(jì)算銷售收入、成本費(fèi)用、稅金和利潤及其他各項(xiàng)收支。(九)負(fù)責(zé)與銀行、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)、財(cái)政等相關(guān)部門的溝通及協(xié)調(diào)工作,按時(shí)參加稅政培訓(xùn)。(十)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
三、直接上級――財(cái)務(wù)部經(jīng)理
篇三:房地產(chǎn)出納員崗位職責(zé) 出納員崗位職責(zé)
1)嚴(yán)格遵守公司制定的財(cái)務(wù)制度,按公司財(cái)務(wù)收支程序辦理各項(xiàng)出納業(yè)務(wù); 2)認(rèn)真辦好銀行結(jié)算和支票收付業(yè)務(wù),正確填寫票據(jù),不得開出空頭支票;
3)逐日逐筆登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳,并和庫存現(xiàn)金及銀行對帳單核對,保證帳實(shí)相符;
4)管理好空白支票、有價(jià)證券等,確保公司各項(xiàng)資金的安全;
5)收入的款項(xiàng)當(dāng)天及時(shí)進(jìn)帳,不得延誤。對各種收入憑證,應(yīng)于次日清理完畢,落實(shí)到位不得遺漏;
6)嚴(yán)格審核報(bào)銷審批單并如數(shù)支付款項(xiàng),付款后應(yīng)加蓋“現(xiàn)金付訖”印章; 7)做好銀行存款和庫存現(xiàn)金的日清日結(jié),編制出納時(shí)報(bào)單、資金收付報(bào)表;
8)及時(shí)與各家銀行對帳,按月編制銀行調(diào)節(jié)表,及時(shí)清理未達(dá)帳項(xiàng),對于長期未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)查明原因及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
劉桂珍
2011年8月2日
篇四:房地產(chǎn)公司會計(jì)工作崗位職責(zé) 房地產(chǎn)公司會計(jì)工作崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)按本公司《財(cái)務(wù)管理制度》和《會計(jì)核算制度》的要求處理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),編制有關(guān)記帳憑證。
2、根據(jù)復(fù)核的記賬憑證記賬,編制月度及年度財(cái)務(wù)報(bào)表.3、負(fù)責(zé)組織好日常財(cái)務(wù)工作和會計(jì)憑證,正確使用會計(jì)科目,及時(shí)記賬、算帳、結(jié)帳、并于每月終了,對總賬與各明細(xì)賬之間的余額進(jìn)行平衡,做到帳帳相符。
4、負(fù)責(zé)組織各項(xiàng)資產(chǎn)的核算,正確計(jì)提折舊,掌握資產(chǎn)變動情況;搞好財(cái)產(chǎn)管理及清查工作。
5、負(fù)責(zé)對會計(jì)憑證、帳薄、報(bào)表進(jìn)行整理、裝訂、編冊、歸檔。管理好會計(jì)資料檔案;防止失密、遺失,做到資料完整,正確可靠。
6、負(fù)責(zé)按照稅法及有關(guān)管理與核算要求,及時(shí)、準(zhǔn)確編制并上報(bào)各種納稅報(bào)表,辦理交納各種稅金的清繳及結(jié)算手續(xù)。
7、協(xié)助財(cái)務(wù)部長編制公司的會計(jì)報(bào)表。
8、公司撥付所屬資金、內(nèi)部往來、其他應(yīng)收款、應(yīng)付帳款等相關(guān)憑證編制及賬簿登錄;編制憑證前審核相關(guān)原始憑證;
9、負(fù)責(zé)銷售和利潤的明細(xì)核算,編制利潤表及其他往來結(jié)算的明細(xì)核算。
10、負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確編制開發(fā)成本(工程相關(guān))、在建工程有關(guān)明細(xì)報(bào)表,對各工程、項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。篇五:房地產(chǎn)會計(jì)部崗位職責(zé) 房地產(chǎn)會計(jì)部崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)指引
在國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、制度指導(dǎo)下,根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度和管理目標(biāo)的有關(guān)要求,負(fù)責(zé)公司會計(jì)核算的組織、安排、管理和協(xié)調(diào)工作;收集、審核、匯總、編制集團(tuán)定期會計(jì)報(bào)表,真實(shí)、準(zhǔn)確地為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供財(cái)務(wù)信息;及時(shí)掌握稅收政策動向,正確運(yùn)用稅收權(quán)利、合理選擇避稅空間與節(jié)稅的方法,減輕公司負(fù)擔(dān),為公司謀取 更大利益。
崗位職責(zé)
1、按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會計(jì)制度》及《會計(jì)科目使用規(guī)范》的要求處理會計(jì)帳務(wù)。
2、認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,熟練運(yùn)用會計(jì)技巧和財(cái)務(wù)軟件,不斷提高工作水平。
3、負(fù)責(zé)運(yùn)作每個(gè)項(xiàng)目公司的全盤帳務(wù)處理工作。
4、按照會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的要求,認(rèn)真審核原始憑證,根據(jù)審核無誤的原始憑證編制會計(jì)分錄,登記明細(xì)帳、總帳,編制成本費(fèi)用明細(xì)表。
5、規(guī)定編制各類會計(jì)報(bào)表及稅務(wù)申報(bào)表,確保帳證相符、帳帳相符、帳表相符。并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交報(bào)表和進(jìn)行納稅申報(bào)工作。
6、在每月月結(jié)日25日,將公司當(dāng)期發(fā)生費(fèi)用進(jìn)行歸集分類,同時(shí)按財(cái)務(wù)檔案管理要求做好會計(jì)資料的整理、存檔、保管工作,防止丟失損壞,并做好保密工作。
7、負(fù)責(zé)往來帳的核對及調(diào)節(jié)工作。
業(yè)務(wù)指引 會計(jì)核算
1、會計(jì)復(fù)核原始單據(jù)與現(xiàn)金、銀行存款收支平衡表是否相符,核對相符后在現(xiàn)金及銀行存款收支平衡表上簽名確認(rèn)并將其中一聯(lián)返還給出納;
2、會計(jì)根據(jù)審核無誤的原始單據(jù)編制會計(jì)憑證,并交給會計(jì)主管審核簽名;
3、會計(jì)根據(jù)審核無誤的會計(jì)憑證登記明細(xì)分類帳、總帳,在確保帳證相符、帳帳相符、帳表相符后編制會計(jì)報(bào)表及稅務(wù)申報(bào)表,并提交會計(jì)主管審核簽名;
會計(jì)報(bào)表的收集、審核、匯總、呈報(bào)
1、審核各項(xiàng)目會計(jì)報(bào)表編制是否正確、規(guī)范,報(bào)送是否及時(shí),并根據(jù)報(bào)表完成情況及存在問題編制《會計(jì)報(bào)表填報(bào)情況考核表》同時(shí)將考核結(jié)果反饋給財(cái)務(wù)總監(jiān);
2、核對各項(xiàng)目往來是否相符,并編制《公司內(nèi)部往來差異表》
3、核對各項(xiàng)目公司與銷售公司往來交易是否相符,有無超標(biāo),并編制《空置房管理費(fèi)對比表》;
4、匯總編制《付乙方工程款匯總表》;
5、公司本部行政費(fèi)用分?jǐn)倓澐钟泿ぞ幹茍?bào)表工作
6、每日在收到出納提供有關(guān)支出單據(jù)如《報(bào)銷單》、《報(bào)銷回單》、《出差費(fèi)報(bào)銷單》、《支付證明單》等,按公司有關(guān)規(guī)定明確劃分各項(xiàng)費(fèi)用,按費(fèi)用類別、支出部門登記公司本部《費(fèi)用明細(xì)帳》。完成時(shí)間在兩個(gè)工作日內(nèi)。
7、根據(jù)公司各部室費(fèi)用實(shí)際發(fā)生額,每月月末編制公司本部《費(fèi)用匯總表》《費(fèi)用對比表》,8、公司本部固定資產(chǎn)分?jǐn)倓澐帧⒕幹茍?bào)表工作
9、每月25日在收到出納提供有關(guān)支出《報(bào)銷單》《報(bào)銷回單》,按公司有關(guān)規(guī)定明確劃分費(fèi)用,按固定資產(chǎn)設(shè)備分類、使用部門編制公司本部《企業(yè)固定資產(chǎn)目錄》。完成時(shí)間在兩個(gè)工作日內(nèi)。
10、根據(jù)公司各部室固定資產(chǎn)實(shí)際購置情況,每月按固定資產(chǎn)分類編制公司本部《固定資產(chǎn)匯總對比表》。
3、工作體會
1、在組織收集工程項(xiàng)目會計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)資料時(shí),首先明確會計(jì)核算目的和用途,才能正確反映有關(guān)財(cái)務(wù)狀況。
2、在審核項(xiàng)目部交財(cái)務(wù)報(bào)表及資料出現(xiàn)錯誤時(shí),必須及時(shí)如實(shí)反映,及時(shí)糾正。
3、在作帳務(wù)核算時(shí),要掌握核算要求,正確開設(shè)會計(jì)核算科目,方便上報(bào)取數(shù)。
4、財(cái)務(wù)軟件使用時(shí),要有效地使用財(cái)務(wù)軟件的管理設(shè)置,防止錯漏。
5、財(cái)務(wù)資料保管要及時(shí),歸類加上標(biāo)簽,以便查找。
6、在會計(jì)帳務(wù)處理中重視核對工作,定期進(jìn)行憑證與明細(xì)賬、明細(xì)賬與總賬、賬戶與報(bào)表、貨幣資金賬戶與出納對賬單的核對,以及相關(guān)會計(jì)崗位間的監(jiān)督審核。
7、登記行政費(fèi)用明細(xì)賬時(shí),要作好報(bào)銷憑證的審核工作,明確費(fèi)用的性質(zhì)、歸屬、實(shí)報(bào)金額、發(fā)票是否完備等,必要時(shí)建立各種備查錄,以避免重復(fù)工作。
8、進(jìn)行經(jīng)常性的報(bào)表自審工作,重點(diǎn)審核各類數(shù)據(jù)以及數(shù)據(jù)間的關(guān)系,以求發(fā)現(xiàn)問題。
篇六:房地產(chǎn)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé) 房地產(chǎn)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)
一、財(cái)務(wù)部工作內(nèi)容
(一)參與制定本公司財(cái)務(wù)制度及相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。
(二)參與本公司的工程項(xiàng)目可信性研究和項(xiàng)目評估中的財(cái)務(wù)分析工作。(三)負(fù)責(zé)董事會及總經(jīng)理所需的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報(bào)。
(四)負(fù)責(zé)對財(cái)務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門,如稅務(wù)局、財(cái)政局、銀行、會計(jì)事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。
(五)負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財(cái)務(wù)情況說明分析,向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告公司經(jīng)營情 況。
(六)負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計(jì)、復(fù)核工作,每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào)表,并督促銷售部及時(shí)催交樓款。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作,并及時(shí)送交銀行。
(七)負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制,匯總所有的記賬憑證。
(九)協(xié)助出納做好樓款的收款工作,并配合銷售部門做好銷售分析工作。(十)負(fù)責(zé)公司全年的會計(jì)報(bào)表、帳薄裝訂及會計(jì)資料保管工作。
(十一)負(fù)責(zé)銀行財(cái)務(wù)管理,負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)用及保管,辦理銀行收付業(yè)務(wù)。(十二)負(fù)責(zé)先進(jìn)管理,審核收付原始憑證。
(十三)負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證,登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬,月末與銀行對賬單和對銀行存款余額,并編制余額調(diào)節(jié)表。
(十四)負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作,現(xiàn)金收付工作。
二、財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)
(一)具體負(fù)責(zé)本公司的財(cái)務(wù)會計(jì)工作
1、對各項(xiàng)財(cái)務(wù)會計(jì)工作定期研究、布置、檢查、總結(jié)。嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司各項(xiàng)規(guī)章
制度。不斷改進(jìn)和提高財(cái)務(wù)會計(jì)工作水平。
2、督促本公司加強(qiáng)定額管理、原始記錄和計(jì)量檢驗(yàn)等基礎(chǔ)工作。
3、認(rèn)真審核會計(jì)憑證和會計(jì)報(bào)表,做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚、報(bào)送及時(shí)。
(二)組織制定本公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度
1、制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)便于各部門管理和核酸并有利于提高經(jīng)濟(jì)效益
2、隨時(shí)檢查各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況,發(fā)現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)會計(jì)制度的,及時(shí)制止和糾正,重大問題應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
3、及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn),不斷完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。(三)組織編制本公司的財(cái)務(wù)收支
計(jì)劃,按時(shí)報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo),并檢查各部門執(zhí)行情況
1、在編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃前,應(yīng)要求各職能部門提供切實(shí)可行的收支計(jì)劃明細(xì)表,經(jīng)審核驗(yàn)證后據(jù)此編制本公司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和編制說明。
2、經(jīng)總經(jīng)理審批的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃,應(yīng)組織有關(guān)職能部門嚴(yán)格實(shí)施,不得隨意突破。
3、資金掉要如實(shí)反映矛盾和問題,有效利用現(xiàn)有資產(chǎn),保證經(jīng)營活動正常進(jìn)行。
(四)組織編制本公司的成本計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算,并將各項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)分解下達(dá)落實(shí)并檢查執(zhí)行情況。
1、編制的成本計(jì)劃應(yīng)現(xiàn)金合理,費(fèi)用預(yù)算應(yīng)厲行節(jié)約,費(fèi)用開支不突破規(guī)定范圍。
2、在本公司總經(jīng)理的組織下,應(yīng)將成本計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算案項(xiàng)目分解,逐步落實(shí)到各職能部門。
3、設(shè)計(jì)必要的臺帳及時(shí)反映、分析計(jì)劃或預(yù)算執(zhí)行情況。并向各職能部門反饋。(五)充分運(yùn)用會計(jì)資料,分析經(jīng)濟(jì)效果,提供可靠信息,預(yù)算經(jīng)濟(jì)前景,為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。
(六)組織本公司財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)政策法規(guī)和業(yè)務(wù)技術(shù),負(fù)責(zé)財(cái)會人員的考核。
(七)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)和各部門的工作,多于其他部門聯(lián)系、協(xié)調(diào),把財(cái)務(wù)工作納入正軌。(八)負(fù)責(zé)保管公司財(cái)務(wù)專用印鑒,并按公司財(cái)務(wù)制度使用印鑒。
(九)負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計(jì)、復(fù)核工作,每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào)表,并督促銷售部及時(shí)催交樓款。
(十)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
三、財(cái)務(wù)會計(jì)崗位職責(zé)
(一)設(shè)置和登記總帳和各明細(xì)賬,并編制各類報(bào)表。
1、編制總長科目余額表,并與有關(guān)明細(xì)賬核對,保證帳帳相符。
2、編制會計(jì)報(bào)表。各種會計(jì)報(bào)表做到數(shù)字真實(shí),計(jì)算準(zhǔn)確,內(nèi)容完整,及時(shí)使報(bào)送政府有關(guān)部門。
3、協(xié)助辦公室建立低值易耗品臺帳。
4、各類帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰、同時(shí)設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)表
(二)根據(jù)工財(cái)務(wù)管理制度和會計(jì)制度,登記總賬和明細(xì)帳,賬戶應(yīng)按幣種分別設(shè)置。(三)會同其他部門定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查,及時(shí)清理往來帳。
1、根據(jù)本公司財(cái)務(wù)管理制度,負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)下發(fā)清查明細(xì)表,定期組織對固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存商品和物資、應(yīng)收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)清查。
2、對盤盈、盤虧、報(bào)廢毀損、壞帳損失,應(yīng)查明原因,分清責(zé)任,專項(xiàng)報(bào)告。按規(guī)定的審批權(quán)限批準(zhǔn)后方的進(jìn)行會計(jì)處理。(四)編制和保管會計(jì)憑證及報(bào)表。
負(fù)責(zé)編制公司的轉(zhuǎn)賬憑證、記賬憑證并分月編號,做到規(guī)格化。每月終了,要整理會計(jì)憑證和資料,集中保管。年終辦完財(cái)務(wù)決算后,應(yīng)將全年的會計(jì)資料收集齊全,整理清楚,分類排列,以便查閱。需要?dú)w檔的會計(jì)資料,應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)歸檔。
(五)負(fù)責(zé)控制財(cái)務(wù)收支不突破資金計(jì)劃,費(fèi)用支出不突破規(guī)定的范圍。
(六)會同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算實(shí)施辦法。對于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等手法、轉(zhuǎn)移、領(lǐng)退和保管,都要會同有關(guān)部門制定手續(xù)制度,明確責(zé)任。
(七)負(fù)責(zé)成本核算和利潤核算
1、擬定本公司成本核算辦法,編制成本、費(fèi)用計(jì)劃,加強(qiáng)成本管理的基礎(chǔ)工作,核算成本和費(fèi)用。
2、編制成本、費(fèi)用報(bào)表,編制;利潤計(jì)劃,辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù);負(fù)責(zé)銷售和利潤的明細(xì)核算。
3、正確計(jì)算銷售收入、成本費(fèi)用、稅金和利潤以及其他各項(xiàng)收支。(八)完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。
四、出納員崗位職責(zé)
(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù): 嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證,進(jìn)行復(fù)核,辦理款項(xiàng)收付。對于重大的開支項(xiàng)目,必須經(jīng)過會計(jì)主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。
(二)庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險(xiǎn)惡,超過部分要及時(shí)存入銀行。不得以 白條抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。(三)嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。(四)編制和保管會計(jì)記賬憑證。
根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內(nèi)容必須填齊,附有原始憑證。填制會計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計(jì)科目。要妥善保管會計(jì)憑證,應(yīng)按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔。(五)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。
1、根據(jù)記賬憑證,逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清日結(jié)?,F(xiàn)金的賬面余額要同時(shí)及庫存現(xiàn)金核對相符。銀行的賬面余額要及時(shí)與銀行對帳單核對,月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符,對于未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢,要隨時(shí)掌握銀行存款余額,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。
2、出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計(jì)檔案保管工作。
(六)保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券。
對于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負(fù)責(zé)賠償,保險(xiǎn)箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉(zhuǎn)交他人。
(七)保管有關(guān)地稅、國稅的計(jì)算機(jī)代碼因帳、空白收據(jù)和支票
出納員說管的印章必須妥善保管,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章;財(cái)務(wù)章、法人印章由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理,專設(shè)登記薄登記,認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。
(八)完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理交辦的其他工作。
篇七:房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)崗位職責(zé) 財(cái)務(wù)部工作職責(zé)
部門總體工作職責(zé)
1、貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度,擬訂公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度并組織實(shí)施。
2、負(fù)責(zé)做好資金籌措工作,合理利用公司有效資源,建立良好的銀企合作關(guān)系,拓展融資渠道,創(chuàng)新融資品種,控制融資成本,保證公司開發(fā)資金需求。
3、負(fù)責(zé)編制公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算,定期檢查公司各部門的財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況。根據(jù)公司年度經(jīng)營目標(biāo)和工程開發(fā)量,編制年度資金使用和融資計(jì)劃。
4、負(fù)責(zé)公司的日常會計(jì)核算、各項(xiàng)稅收的計(jì)繳和會計(jì)報(bào)表的編制工作,及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門報(bào)送各種財(cái)務(wù)報(bào)表。
5、負(fù)責(zé)公司的資金收付工作,嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度和審批制度對原始憑證進(jìn)行審核,確保公司資金運(yùn)作安全。
6、定期對公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析,每季度向公司領(lǐng)導(dǎo)提交財(cái)務(wù)分析報(bào)告。
7、負(fù)責(zé)做好公司資產(chǎn)清理、登記及管理等工作。
8、會同有關(guān)部門做好項(xiàng)目成本考核和費(fèi)用考核工作,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督。
9、參與開發(fā)項(xiàng)目的可行性研究工作,做好項(xiàng)目投資經(jīng)濟(jì)測算,提出銷售保本價(jià)。
10、參與工程、設(shè)備、材料的招投標(biāo)及工程項(xiàng)目預(yù)、決算審核工 作。
11、參與有關(guān)經(jīng)濟(jì)合同的討論、負(fù)責(zé)審核監(jiān)督銷售、租賃、工程等合同的執(zhí)行情況。
12、負(fù)責(zé)公司房地產(chǎn)開發(fā)統(tǒng)計(jì)工作,及時(shí)編報(bào)各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表,提供到期應(yīng)收樓款明細(xì)。
13、每周與銷售部核對商品房銷售的有關(guān)數(shù)據(jù)。
14、做好會計(jì)檔案的管理、保管、歸檔工作。
15、做好公司印鑒印章保管工作。
16、負(fù)責(zé)辦理公司營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書的年檢、企業(yè)升級申報(bào)等工作。
17、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。部門經(jīng)理崗位職責(zé)
1、全面主持本部門日常工作,組織本部門員工努力完成公司布置的各項(xiàng)任務(wù)。
2、協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)擬定有關(guān)財(cái)務(wù)方面的管理制度。
3、遵守國家法律、政策、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司有關(guān)規(guī)章制度,審核公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動及財(cái)務(wù)報(bào)表。
4、協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)擬定年度建設(shè)計(jì)劃、經(jīng)營計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃。
5、協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門處理與外單位的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。
6、負(fù)責(zé)審核有關(guān)部門及公司股東需要的各項(xiàng)審計(jì)檢查、信用等級評定等主要財(cái)務(wù)報(bào)表。
7、組織本部門人員做好公司會計(jì)核算工作和各種財(cái)務(wù)報(bào)表。
8、編制公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算,利用會計(jì)資料做好經(jīng)濟(jì)活動分析。
9、經(jīng)常進(jìn)行財(cái)務(wù)評價(jià),提出改善經(jīng)營、加強(qiáng)管理的措施和意見。
10、組織本部門的政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。
11、以身作則,遵章守紀(jì),廉潔奉公。
12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。部門副經(jīng)理崗位職責(zé)
1、協(xié)助經(jīng)理完成本部門的工作任務(wù),做好分管的工作,經(jīng)理不在時(shí)(或者本部門不設(shè)經(jīng)理)代理行使其職權(quán),對經(jīng)理負(fù)責(zé)。
2、負(fù)責(zé)資金籌措調(diào)度,做好用款計(jì)劃,提高資金使用效率。
3、審核公司資金預(yù)算及各項(xiàng)付款計(jì)劃,管好用好資金。
4、參與公司經(jīng)濟(jì)合同的審核和蓋章。
5、負(fù)責(zé)保管有關(guān)印章。
6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
1、做好會計(jì)核算工作,按房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)會計(jì)財(cái)務(wù)制度進(jìn)行會計(jì)核算。
2、依據(jù)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)會計(jì)制度設(shè)置總帳、明細(xì)帳,依據(jù)復(fù)核無誤的記帳憑證登錄帳冊。
3、編制公司和本部門資金使用計(jì)劃。
4、核對往來帳款,及時(shí)清理應(yīng)收應(yīng)付款。負(fù)責(zé)做好固定資產(chǎn)明細(xì)核算,計(jì)提固定資產(chǎn)折舊,協(xié)助有關(guān)部門辦理固定資產(chǎn)新增和報(bào)廢手續(xù)。
5、做好工資提取和分配核算,計(jì)提職工福利基金和撥交工會經(jīng)費(fèi)等。
6、辦理稅務(wù)登記及各類稅票的購置和保管工作。
7、負(fù)責(zé)開發(fā)成本、銷售成本及利潤的核算,計(jì)提各類應(yīng)交稅金,辦理納稅工作。
8、負(fù)責(zé)會計(jì)監(jiān)督,根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性,審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。
9、負(fù)責(zé)填報(bào)有關(guān)部門及公司股東需要的各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料,按時(shí)編制會計(jì)報(bào)表及年度決算報(bào)告。
10、裝訂憑證、帳冊、報(bào)表,妥然保管會計(jì)檔案。
11、編制和審核銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
1、嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》、銀行結(jié)算制度規(guī)定和公司有關(guān)制度規(guī)定。
2、保管好現(xiàn)金和有價(jià)證券,把好現(xiàn)金收支關(guān)。
3、負(fù)責(zé)審核原始憑證,嚴(yán)格按規(guī)定辦理費(fèi)用報(bào)銷及其他款項(xiàng)的收付工作,月后5日前做好銀行對帳工作。
4、根據(jù)編制記帳憑證、登錄現(xiàn)金、銀行存款日記備查帳,做到帳實(shí)相符、日清日結(jié)。
5、負(fù)責(zé)與銀行票證交換,辦理銀行存貸款手續(xù)。
6、負(fù)責(zé)收繳房款和其他應(yīng)收款項(xiàng),設(shè)置房款及定金臺帳,做到及時(shí)入帳。
7、負(fù)責(zé)保管空白收據(jù)和空白支票。
8、按周填報(bào)現(xiàn)金、銀行存款報(bào)告。
9、核對人事部提供的薪金發(fā)放名冊,按時(shí)發(fā)放公司員工的工資、獎金。
10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
篇八:房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)部員工崗位職責(zé) 河北xx開發(fā)有限公司財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)
財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé):
1、協(xié)助制訂公司財(cái)務(wù)制度和工作流程,并監(jiān)督落實(shí)制度的執(zhí)行情況;
2、在公司經(jīng)營計(jì)劃的指導(dǎo)下,編制資金、收入、成本、費(fèi)用計(jì)劃,經(jīng)批準(zhǔn)執(zhí)行。檢查和監(jiān)督執(zhí)行的情況,及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)反饋財(cái)務(wù)資金、成本、費(fèi)用信息;根據(jù)公司具體情況定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析。
3、審核會計(jì)憑證,完成日常記帳、核算以及報(bào)表工作;
4、協(xié)調(diào)工商、銀行、稅務(wù)及相關(guān)部門的關(guān)系,按時(shí)申報(bào)和繳納各項(xiàng)稅款。會計(jì)人員崗位職責(zé):
1、在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下,按照公司財(cái)務(wù)制度和核算制度有關(guān)規(guī)定,正確使用會計(jì)科目,及時(shí)、準(zhǔn)確地登錄各類明細(xì)帳,要求帳目清楚、數(shù)字正確、登記及時(shí)、帳證相符、帳實(shí)相符、帳帳相符、帳表相符,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)更正;
2、及時(shí)了解、審核公司往來帳款的具體情況,并建立明細(xì)帳和進(jìn)行明細(xì)核算,了解經(jīng)濟(jì)合同履約情況,催促經(jīng)辦人員及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù),進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的結(jié)算;加強(qiáng)與各部門間的溝通,正確進(jìn)行收入、費(fèi)用、成本的歸集和核算,并將結(jié)果及時(shí)反饋給各部門;
3、根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性,審核費(fèi)用發(fā)生的審核手續(xù)是否符合公司規(guī)定;
4、及時(shí)做好會計(jì)憑證、帳冊、報(bào)表等財(cái)務(wù)資料的收集、匯編、歸檔等會計(jì)檔案管理工作。
5、做好客戶收款臺帳,正確計(jì)算應(yīng)收帳款的各項(xiàng)明細(xì)內(nèi)容;
6、編報(bào)銷售收入明細(xì)報(bào)表,及時(shí)反映應(yīng)收帳款情況,督促營銷人員及時(shí)向客戶收款和辦理銀行轉(zhuǎn)帳手續(xù);
出納人員崗位職責(zé)
1、嚴(yán)格遵守公司制定的財(cái)務(wù)制度,按公司財(cái)務(wù)收支程序辦理各項(xiàng)出納業(yè)務(wù);
2、認(rèn)真辦好銀行結(jié)算和支票收付業(yè)務(wù),正確填寫票據(jù),不得開出空頭支票;
3、逐日逐筆登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳,并和庫存現(xiàn)金及銀行對帳單核對,保證帳實(shí)相符;
4、管理好現(xiàn)金、空白支票、有價(jià)證券等,確保公司各項(xiàng)資金的安全;
5、收入的款項(xiàng)當(dāng)天及時(shí)進(jìn)帳,不得延誤。對各種收入憑證,應(yīng)于次日清理完畢,落實(shí)到位不得遺漏;
6、嚴(yán)格審核報(bào)銷審批單并如數(shù)支付款項(xiàng),付款后應(yīng)加蓋“現(xiàn)金付訖”印章;
7、做好銀行存款和庫存現(xiàn)金的日清日結(jié),編制資金收付存報(bào)表;
8、及時(shí)與各家銀行對帳,按月編制銀行調(diào)節(jié)表,報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批,及時(shí)清理未達(dá)帳項(xiàng),對于長期未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)查明原因及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
篇九:房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃 房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃
集團(tuán)公司出納業(yè)務(wù)量大。任職出納的職責(zé)是打印支票、開具各種銀行票據(jù)接待客戶,解答他有關(guān)業(yè)務(wù)問題,編制和錄入與銀行有關(guān)的會計(jì)憑證,登記銀行賬簿,整理和保管銀行業(yè)務(wù)資料。回顧這一年來的出納工作,取得了一定的成就,但也一些不足之處,現(xiàn)將我任職集團(tuán)公司出納工作總結(jié)如下,歡迎大家提出寶貴意見。
一貫熱愛社會主義祖國,首先。擁護(hù)中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo),堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則,遵紀(jì)守法,為人正直。工作崗位沒有高低之分,一定要好好工作,不工作就不能體現(xiàn)自己的人生價(jià)值。同時(shí)為了提高自身的科學(xué)理論水平,平時(shí)自學(xué)電腦知識,利用網(wǎng)絡(luò)了解國際形勢和國內(nèi)外大事,開闊了視野,豐富了知識,電腦使我生活過得充實(shí)起來。
收付、反映、監(jiān)督、管理四個(gè)方面盡到應(yīng)盡的職責(zé),其次作為公司出納。過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時(shí),順利完成如下工作:
一、日常工作:
定期向會計(jì)核對現(xiàn)金與帳目,1嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度。發(fā)現(xiàn)金額不符,做到及時(shí)匯報(bào),及時(shí)處理。
開出收據(jù),2及時(shí)收回公司各項(xiàng)收入。及時(shí)收回現(xiàn)金存入銀行。
與銀行相關(guān)部門聯(lián)系,3根據(jù)會計(jì)提供的依據(jù)。井然有序地完成了職工工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費(fèi)發(fā)放工作。
嚴(yán)格審核算(發(fā)票上必須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審批人簽字方可報(bào)帳)對不符手續(xù)的發(fā)票不付款。4堅(jiān)持財(cái)務(wù)手續(xù)。
二、其他工作
準(zhǔn)備所需財(cái)務(wù)相關(guān)材料,1迎接公司評估。及時(shí)送交辦公室。
做好前期自查自糾工作,2為迎接審計(jì)部門對我公司帳務(wù)情況的檢查工作。對檢查中可能出現(xiàn)的問題做好統(tǒng)計(jì),并提交領(lǐng)導(dǎo)審閱。工作中,忠于職守,盡力而為,領(lǐng)導(dǎo)和同事們也給了很大的幫助和鼓勵。
認(rèn)為: 回顧檢查自身存在問題。
以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展,1學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前出納工作總結(jié)范文——房地產(chǎn)出納工作總結(jié)。新情況新問題層出不窮,新知識新科學(xué)不斷問世。面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。理論基礎(chǔ)、專業(yè)知識、文化水平、工作方法等不能適應(yīng)新的要求。有過松弛思想,2工作較累的時(shí)候。這是自己政治素質(zhì)不高,也是世界觀、人生觀、價(jià)值觀解決不好的表現(xiàn)。
今后的努力方向是 針對以上問題。
進(jìn)一步提高自身素質(zhì)。對業(yè)務(wù)的熟悉,1加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)。不能取代對提高個(gè)人素養(yǎng)更高層次的追求,必須通過對鄧小平理論、市場經(jīng)濟(jì)理論、國家法律、法規(guī)以及金融業(yè)務(wù)知識、相關(guān)政策的學(xué)習(xí),增強(qiáng)分析問題、解決問題的能力。
轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),2增強(qiáng)大局觀念。努力克服自己的消極情緒,提高工作質(zhì)量和效率,積極配合領(lǐng)導(dǎo)同事們把工作做得更好。
房地產(chǎn)公司出納工作總結(jié)范文
不僅認(rèn)識了這么多好同事,不知不覺加入公司這個(gè)大家庭已經(jīng)一年了這段時(shí)間。更多的學(xué)到很多東西,以前對房地產(chǎn)一無所知的現(xiàn)在也能多少了解一些,也能協(xié)助銷售人員簽定購房合同,這對我來說是很大的收獲。新的一年即將到來的時(shí)刻,把自己這一年來的出納工作進(jìn)行總結(jié),請領(lǐng)導(dǎo)、同事對我進(jìn)行監(jiān)督。
一名出納,作為一名財(cái)務(wù)人員。非常清楚自己的崗位職責(zé),也是嚴(yán)格在照此執(zhí)行。
把超過部分按時(shí)存入銀行。審核現(xiàn)金收支憑證,1嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額。每日按憑證逐筆登入現(xiàn)金日記帳。
防止收付差錯。對收入和付出的現(xiàn)金及支票都由我和主任雙重復(fù)核,2嚴(yán)格保證現(xiàn)金的安全。以確保準(zhǔn)確無誤。
做到日清日結(jié)。這樣一來,3堅(jiān)持每日盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金。問題便不會留到隔日,及時(shí)發(fā)現(xiàn),及時(shí)改正。嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律,對拿去銀行的票據(jù)做到填寫無誤,印鑒清晰。
處理銀行往來業(yè)務(wù)。對業(yè)務(wù)單位交來的支票,4嚴(yán)格審核銀行結(jié)算憑證。收到支票時(shí),認(rèn)真審核該支票的金額,日期,印鑒,然后正確填寫銀行進(jìn)帳單。堅(jiān)持做到每日序手工登記“銀行存款日記帳”
不簽發(fā)空頭支票。保管好現(xiàn)金,5隨時(shí)掌握銀行存款余額。收據(jù),保險(xiǎn)柜密碼,印鑒,支票等。妥善保管好收付款憑證,月末準(zhǔn)確填寫好憑證交接單,及時(shí)傳遞到集團(tuán)公司分管財(cái)務(wù)手里。對于這快日常,自我經(jīng)手以來,沒有出過任何差錯,想這一點(diǎn)應(yīng)該是值得驕傲的月底及時(shí)匯總各部門當(dāng)月考勤情況,6每月編制工資報(bào)表。詢問李總當(dāng)月工資是否有變化,然后根據(jù)其編制工資報(bào)表,編制完畢先交由金主任審核,審核無誤后,交由李總簽字確認(rèn)。最后是工資的發(fā)放過程中,做到認(rèn)真仔細(xì),不出差錯,這點(diǎn)上,有過一點(diǎn)失誤,雖然及時(shí)糾正了但也是值得提高警惕和需要改正的地方。
并沒有把它和業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起,7手里還有一塊就是和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)有一定關(guān)系的就是去集團(tuán)公司給媒體及相關(guān)業(yè)務(wù)單位請款。李總剛交給我這份的時(shí)候。只是廣宣部的同事將單據(jù)及請款單填好簽好字后,便盲目的就拿到集團(tuán)公司,一旦分管會計(jì)問到相關(guān)問題,便是一問三不知,只好又回來問廣宣部的同事,這樣既浪費(fèi)了時(shí)間,又給人留下不好的印象。經(jīng)過主任和廣宣部同事的指
導(dǎo),逐漸對房地產(chǎn)廣宣方面有了解,后來再去請款,也順利了很多,也節(jié)約了很多時(shí)間。而且,將請款這項(xiàng)用細(xì)致的表格健全,做到有據(jù)可查,也便于年終統(tǒng)計(jì)。
一年的要用文字寫完,當(dāng)然??隙ㄊ遣惶晟?,特別是做出納,本身就是做一些日常性的事務(wù),而且涉及到一些保密制度,所以我就到這里,以后上有有待提高的地方,請領(lǐng)導(dǎo)和同事多指導(dǎo),爭取在新的一年里,把做得更細(xì),更完善,不出癖漏。
銀行出納工作總結(jié)范文
出納工作總結(jié)范文——房地產(chǎn)出納工作總結(jié)
近年來,出納業(yè)務(wù)是一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作。行從完善出納工作制度入手,建立組織,落實(shí)責(zé)任,強(qiáng)化培訓(xùn),嚴(yán)格督查,認(rèn)真考核,有力地加強(qiáng)了出納工作的規(guī)范化管理,有效地提高了出納工作質(zhì)量。
分別比去年上升了xx.97%、xx.46%;全年從人行或市行發(fā)行庫領(lǐng)回現(xiàn)金xxxxx萬元、上繳人行或市行發(fā)行庫發(fā)行庫現(xiàn)金xxxxx萬元、內(nèi)部現(xiàn)金調(diào)繳xxxxxxx萬元;全年收繳假幣xxxx張計(jì)xxxxxx元。xxxx年度全行現(xiàn)金收入xxxxxxx萬元、支出xxxxxxx萬元。
行的具體做法是
落實(shí)責(zé)任,一、完善制度。為提高出納工作質(zhì)量提供制度規(guī)范保證 同時(shí)又是一項(xiàng)有固定操作規(guī)程、操作技術(shù)、每天周而復(fù)始不停操作的經(jīng)常性工作。這項(xiàng)工作最大的特點(diǎn)就是操作人員極易產(chǎn)生麻痹松懈情緒,出納工作是一項(xiàng)每天都與鈔票打交道的基礎(chǔ)性工作。不能堅(jiān)持操作規(guī)程,而一旦不按操作規(guī)程操作就極易出錯。因此,要保證出納人員能夠一如既往地按固定操作規(guī)程操作,并一直保持較高的質(zhì)量,必須要有完善而又嚴(yán)密的制度體系作保證?;谶@樣的認(rèn)識,行按照出納工作的特點(diǎn)及運(yùn)行規(guī)律,對如何通過制度規(guī)范來
保證出納工作質(zhì)量的提高,并使這種較高的質(zhì)量能夠得到一如既往地保持做了大量的工作。
找出影響出納工作質(zhì)量的癥結(jié)。前期,一是深入調(diào)查研究。行針對出納制度和操作規(guī)程不能一以貫之地嚴(yán)格執(zhí)行、工作質(zhì)量時(shí)好時(shí)壞的問題進(jìn)行廣泛深入的調(diào)查研究。通過深入細(xì)致的調(diào)查,發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致出納工作質(zhì)量起伏不定的主要原因是對一以貫之嚴(yán)格執(zhí)行出納操作規(guī)程缺乏有效的激勵和剛性的約束;對防范繳庫現(xiàn)金出現(xiàn)差錯的重點(diǎn)操作環(huán)節(jié)缺乏明確具體的硬性規(guī)定;對出納工作檢查督導(dǎo)不嚴(yán)、考核獎懲不力、出納人員操作技能落后。而形成這眾多原因的根本性癥結(jié)就是缺乏嚴(yán)明的制度規(guī)范。因?yàn)?,一個(gè)人要一以貫之、周而復(fù)始地干好一項(xiàng)工作,除了要熱愛這項(xiàng)工作之外,更重要的不僅要知道這項(xiàng)工作如何干、干好干壞的標(biāo)準(zhǔn)、干好或干壞后會得到什么樣的獎懲,并且還要知道這種規(guī)定是長期執(zhí)行的不會以領(lǐng)導(dǎo)人的變動或個(gè)人的意志變化而改變的而要達(dá)到這一點(diǎn),就必須按照保證出納工作質(zhì)量的實(shí)際,完善各種相關(guān)的制度。
制定相應(yīng)配套的制度和操作規(guī)程。根據(jù)調(diào)查研究得出的結(jié)論,二是抓住問題癥結(jié)。行針對出納工作操作規(guī)程不全面不系統(tǒng)的問題,對出納工作從柜面收付款、入庫保管、上繳人行(市行)大庫等全過程進(jìn)行制度規(guī)范,制定了出納操作規(guī)程》針對沒收假幣缺乏嚴(yán)密的操作規(guī)程,容易與客戶產(chǎn)生矛盾的問題,制定了以“五個(gè)當(dāng)面”為主要內(nèi)容的沒收假幣操作規(guī)程》五個(gè)當(dāng)面”即當(dāng)客戶的面辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)、當(dāng)客戶的面識別真假幣、當(dāng)客戶的面加蓋“假幣”戳記、當(dāng)客戶的面開具假幣沒收證明、當(dāng)客戶的面講清沒收的理由和道理。針對保持出納工作質(zhì)量既缺乏有效激勵,又缺乏剛性約束的問題,行根據(jù)出納制度和人民銀行南京分行《人民幣質(zhì)量管理競賽考核辦法》要求,按照多勞多得的原則,制定了出納工作技能、效率和質(zhì)量與個(gè)人經(jīng)濟(jì)利益掛鉤的出納工作考核獎懲實(shí)施細(xì)則》規(guī)定了每半年整點(diǎn)上繳現(xiàn)金無差錯的網(wǎng)點(diǎn),支行營業(yè)部和一般性網(wǎng)點(diǎn)分別獎勵現(xiàn)金500元和300元;發(fā)現(xiàn)并收繳假幣的按假幣面額的10%獎勵柜員”對發(fā)現(xiàn)并沒收假幣的員工,將其記入出納人員及相關(guān)處所的財(cái)會管理年終綜合考評,對出納工作質(zhì)量優(yōu)異的出納人員,由支行命名為‘優(yōu)秀出納員’針對檢查督導(dǎo)不力、考核不嚴(yán)的問題,把“對出納工作檢查督導(dǎo)責(zé)任”列為內(nèi)勤主任和縣支行監(jiān)管員的考評內(nèi)容。由于針對性地制定了一系列制度,使我行 出納工作保持穩(wěn)定質(zhì)量的重點(diǎn)環(huán)節(jié)都有了制度保證,為實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、制度化管理奠定了基礎(chǔ)。
確保制度得到嚴(yán)格執(zhí)行。制度的應(yīng)有作用能否得到有效的發(fā)揮,三是狠抓責(zé)任落實(shí)。關(guān)鍵在于制度能否得到一以貫之地嚴(yán)格執(zhí)行。而要保證制度得到嚴(yán)格執(zhí)行,首先要把執(zhí)行制度的具體責(zé)任落實(shí)到實(shí)處。因此,行對出納、內(nèi)勤主任、會計(jì)科監(jiān)管人員都制定了崗位職責(zé)履行明白書》把每個(gè)工種、每個(gè)崗位應(yīng)履行的職責(zé)及操作程序明確地落實(shí)到具體責(zé)任人,從而有效地增強(qiáng)了各崗位員工執(zhí)行制度的自覺性和責(zé)任心,保證了各種制度能夠得到一以貫之地嚴(yán)格執(zhí)行。
增強(qiáng)技能,二、抓好培訓(xùn)。為提高出納工作質(zhì)量提供業(yè)務(wù)素質(zhì)保證 要提高出納工作質(zhì)量光有制度保證、出納工作人員光有良好的愿望是不夠的還必須具備精湛的業(yè)務(wù)操作技能。因此我行在抓好員工政治素質(zhì)提高和嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度的同時(shí),出納工作責(zé)任重大、專業(yè)性強(qiáng)。切實(shí)抓好采取多種形式對出納人員進(jìn)行業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。
行始終堅(jiān)持每個(gè)季度都利用一個(gè)雙休日舉辦一期出納業(yè)務(wù)培訓(xùn)班,每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)都輪流選派柜員或?qū)B毘黾{員參加。培訓(xùn)班系統(tǒng)講授出納工作的基本要求、制度規(guī)定、操作程序;邀請人行貨幣發(fā)行部門的同志講解人民幣質(zhì)量管理規(guī)定要求和假幣的辨別知識,組織觀看反假防假光盤教學(xué)片,同時(shí)組織優(yōu)秀出納員現(xiàn)身說法,傳授工作經(jīng)驗(yàn)。近年來,行對全行18名專職出納員和71名前臺柜員都集中輪訓(xùn)了一遍以上, 一是舉辦出納業(yè)務(wù)培訓(xùn)班。近年來。使他專業(yè)知識水平得到系統(tǒng)的提高。
行十分重視組織員工開展技術(shù)練兵。各營業(yè)機(jī)構(gòu)每個(gè)月都要利用業(yè)余時(shí)間,二是正常開展崗位練兵活動。近年來。組織對出納人員進(jìn)行鈔票整點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)及要求的掌握程度、假幣識別能力、點(diǎn)鈔速度及準(zhǔn)確性進(jìn)行綜合訓(xùn)練考核,并把考核成績列入員工季度崗位績效工資考評的內(nèi)容。
每年都定期對會計(jì)出納人員的業(yè)務(wù)技能進(jìn)行評級考試,三是定期對業(yè)務(wù)技能進(jìn)行評級考試。從xx年起。以考試成績定技能級別,與崗位工資系數(shù)掛鉤,并實(shí)行“一考定一年、來年再考評”動態(tài)調(diào)整政策。此舉極大地調(diào)動了全體出納人員苦練業(yè)務(wù)技能基本功的主動性、自覺性和持久性,有效地促進(jìn)了出納人員業(yè)務(wù)水平的不斷提高。
突出重點(diǎn),三、抓住關(guān)鍵。為提高出納工作質(zhì)量提供客觀條件保證。而要解決這些客觀存在問題,多年的出納工作實(shí)踐使出納工作總結(jié)范文——房地產(chǎn)出納工作總結(jié)我認(rèn)識到春節(jié)高峰期的現(xiàn)金收付及回籠現(xiàn)金的整點(diǎn)繳庫、殘破幣整點(diǎn)繳庫是影響出納工作質(zhì)量提高的重點(diǎn)突出問題。光靠出納人員的主觀努力是不夠的支行財(cái)會科還必須有針對性地創(chuàng)造解決問題必需的條件,才能達(dá)到提高并保持出納工作質(zhì)量的預(yù)期目的行在抓好出納工作日常管理的同時(shí),從物資上、人力上向春節(jié)現(xiàn)金回籠高峰期傾斜,采取針對性措施解決殘破幣整點(diǎn)繳庫的問題,為有效打通影響出納工作質(zhì)量的瓶頸創(chuàng)造了必需的客觀條件。
行又投入了十余萬元購買自動、半自動捆鈔機(jī)、防偽點(diǎn)鈔機(jī)和偽幣識別儀等,一是加大購置機(jī)具設(shè)備的投入。xx年。對部分現(xiàn)金收付量較大的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)配置了半自動捆鈔機(jī)具,同時(shí)支行還庫存了十多臺點(diǎn)鈔備用機(jī)具,一旦營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)機(jī)器發(fā)生故障,立即進(jìn)行調(diào)換;此外,春節(jié)現(xiàn)金回籠高峰期之前,行還組織力量對出納機(jī)具設(shè)備進(jìn)行調(diào)試維修,保證機(jī)具設(shè)備滿足現(xiàn)金回籠高峰期的需要,以提高出納工作效率,防止差錯發(fā)生。
鈔票整點(diǎn)成捆后,二是集中人力突擊整點(diǎn)。行明確凡基層上繳的完整幣。必須與庫存現(xiàn)金余額核對無誤后方可上繳。支行中心庫對基層單位上繳的現(xiàn)金,必須進(jìn)行抽樣復(fù)點(diǎn)。春節(jié)現(xiàn)金回籠高峰期,單靠出納與復(fù)核兩個(gè)人是無法既保證時(shí)間又保證質(zhì)量的因此,每年春節(jié)期間我行各個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都集中人力,利用班余時(shí)間突擊整點(diǎn)。支行中心庫組織支行機(jī)關(guān)人員利用晚上突擊整點(diǎn),從人力上保證每年春節(jié)期間上繳人行國庫現(xiàn)金近億元無差錯。為了減少損傷幣占壓庫存,三是殘破幣以支行中心庫集中整點(diǎn)上繳為主。針對基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)收繳殘破幣數(shù)量少、聚集成捆時(shí)間長、上繳標(biāo)準(zhǔn)掌握不一的問題。提高殘破幣上繳的合格率,減少差錯,行要求基層單位十元以上面額的損傷紙幣,可以逐張上繳,十元以下面額的損傷幣,成把上繳,由中心庫出納人員集中整點(diǎn)。同時(shí)對支行中心庫出納人員提出嚴(yán)格的要求,把上繳殘破幣質(zhì)量作為績效工資考核的重要內(nèi)容,從而有力地促進(jìn)了中心庫出納人員盡心盡職做好殘破幣整點(diǎn)工作,有效地杜絕了殘破損傷幣解繳的差錯。
銷售行業(yè)出納工作總結(jié)范文
對出納工作有了更深刻的認(rèn)識。任職出納工作的主要內(nèi)容是登賬,隨著不斷的學(xué)習(xí)和深入。收付貨款,開增值稅發(fā)票。可以說既簡單又繁瑣。例如登賬,全公司的分類賬全部由我來逐筆登記匯總。龐大的工作量、準(zhǔn)確無誤的帳務(wù)要求,使我必須細(xì)心、耐心的操作。經(jīng)常是一天下來眼花繚亂的其次是收付貨款。針對個(gè)別客戶賬期較長、押的賬較多的情況,專門進(jìn)行整理記錄。以便隨時(shí)掌握應(yīng)收賬款情況,既可以保證客戶潔款時(shí)準(zhǔn)確無誤、又可以使應(yīng)收、應(yīng)付賬款及時(shí)購銷。再有隨著社會經(jīng)濟(jì)文化的發(fā)展,以及各種弊端現(xiàn)象的層出不窮。支付給我公司貨款的時(shí)候,出于各種考慮,個(gè)別客戶常常會少付貨款。經(jīng)常是催促很多次都不見回音。于是不得不頻繁提醒業(yè)務(wù)員盡快收回欠款,以便清賬。但業(yè)務(wù)人員也會在結(jié)款時(shí)候遇到各種各樣的困難,使得款項(xiàng)不能順利結(jié)清。一方面是來自我催促另一方面是來自客戶的壓力。使業(yè)務(wù)人員很是為難,于是有業(yè)務(wù)員戲稱我黃世仁,這個(gè)“稱號”著實(shí)讓我哭笑不得。然而工作職責(zé)使然,也無奈。
和發(fā)展。要想使自己不被時(shí)代拋棄,只得緊緊的跟上時(shí)代的步伐。學(xué)習(xí),也是唯一的途徑。
第二篇:房地產(chǎn)出納崗位職責(zé)
篇一:房地產(chǎn)公司出納員崗位職責(zé)
房地產(chǎn)公司出納員崗位職責(zé)
一、崗位名稱:出納員
二、職責(zé)說明:(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證,進(jìn)行復(fù)核,辦理款項(xiàng)收付。對于重大的開支項(xiàng)目,必須經(jīng)過會計(jì)主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章;(二)庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險(xiǎn)惡,超過部分要及時(shí)存入銀行。不得以 白條抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金;(三)嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票;如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí),必須在支票上寫明,收示單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報(bào)銷期限,并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票,要及時(shí)收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票 ,必須加蓋作廢戳記,與存根一并保存。支票遺失時(shí),要立即向銀行辦理掛失手續(xù);
(四)編制和保管會計(jì)記賬憑證;
根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內(nèi)容必須填齊,附有原始憑證。填制會計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計(jì)科目。要妥善保管會計(jì)憑證,應(yīng)按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔;
(五)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬;
1、根據(jù)記賬憑證,逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清日結(jié)?,F(xiàn)金的賬面余額要同時(shí)及庫存現(xiàn)金核對相符。銀行的賬面余額要及時(shí)與銀行對帳單核對,月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符,對于未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢,要隨時(shí)掌握銀行存款余額,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算;
2、出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計(jì)檔案保管工作;
(六)保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券;
對于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負(fù)責(zé)賠償,保險(xiǎn)箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉(zhuǎn)交他人;
(七)保管有關(guān)地稅、國稅的計(jì)算機(jī)代碼因帳、空白收據(jù)和支票; 出納員印章必須妥善保管,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章;財(cái)務(wù)章、法人印章由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。對于空白收據(jù)和空白支票須嚴(yán)格管理,專設(shè)登記薄登記,認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。
(八)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
三、直接上級――財(cái)務(wù)部經(jīng)理
篇二:房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)部會計(jì)崗位職責(zé)
房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)部會計(jì)崗位職責(zé)
一、崗位名稱:財(cái)務(wù)部會計(jì)
二、職責(zé)說明(一)按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會計(jì)制度》及《會計(jì)科目使用規(guī)范》的要求處理會計(jì)帳務(wù);(二)設(shè)按時(shí)間和程序做好會計(jì)賬務(wù)和公司費(fèi)用報(bào)銷的審核工作;(三)設(shè)置和登記總帳和各類明細(xì)賬,并編制各類報(bào)表;
1、編制總長科目余額表,并與有關(guān)明細(xì)賬核對,保證帳帳相符;
2、編制會計(jì)報(bào)表。各種會計(jì)報(bào)表要做到數(shù)字真實(shí),計(jì)算準(zhǔn)確, 內(nèi)容完整,并及時(shí)報(bào)送政府有關(guān)部門;
3、各類帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰、同時(shí)設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)表;
(四)會同其他部門定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查,及時(shí)清理往來帳。
1、根據(jù)本公司財(cái)務(wù)管理制度,負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)下發(fā)清查明細(xì)表,定期組織對固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存商品和物資、應(yīng)收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)清查;
2、對盤盈、盤虧、報(bào)廢毀損、壞帳損失,應(yīng)查明原因,分清責(zé)任,專項(xiàng)報(bào)告。按規(guī)定的審批權(quán)限進(jìn)行會計(jì)處理;
(五)編制和保管會計(jì)憑證及報(bào)表。
負(fù)責(zé)編制公司的轉(zhuǎn)賬憑證、記賬憑證并分月編號,做到規(guī)范化,每月結(jié)束,要整理會計(jì)憑證和資料,集中保管,年終辦完財(cái)務(wù)決算后,應(yīng)將全年的會計(jì)資料收集齊全,整理清楚,分類排列,以便查閱。需要?dú)w檔的會計(jì)資料,應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)歸檔;
(六)負(fù)責(zé)控制財(cái)務(wù)收支不突破資金計(jì)劃,費(fèi)用支出不突破規(guī)定的范圍;
(七)會同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算的各項(xiàng)管理規(guī)定及實(shí)施辦法。對于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等的轉(zhuǎn)移、領(lǐng)退和保管,都要會同有關(guān)部門制定手續(xù)制度,明確責(zé)任;(八)負(fù)責(zé)成本核算和利潤核算;
1、擬定本公司成本核算辦法,編制成本、費(fèi)用計(jì)劃,加強(qiáng)成本管理的基礎(chǔ)工作,核算成本和費(fèi)用;
2、編制成本、費(fèi)用報(bào)表,編制利潤計(jì)劃,辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),負(fù)責(zé)銷售利潤的明細(xì)核算。
3、正確計(jì)算銷售收入、成本費(fèi)用、稅金和利潤及其他各項(xiàng)收支。
(九)負(fù)責(zé)與銀行、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)、財(cái)政等相關(guān)部門的溝通及協(xié)調(diào)工作,按時(shí)參加稅政培訓(xùn)。
(十)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
三、直接上級――財(cái)務(wù)部經(jīng)理
篇三:房地產(chǎn)出納崗位職責(zé)
一.出納工作的具體流程
①出納的工作。
辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。
負(fù)責(zé)支票,匯票,發(fā)票,收據(jù)管理。
做銀行賬和現(xiàn)金賬,并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。
負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。
?員工出差分借支和不可借支,若需要借支就必須填寫借支單,然后交總經(jīng)理審批簽名,交由財(cái)務(wù)審核,確認(rèn)無誤后,由出納發(fā)款。
?員工出差回來后,據(jù)實(shí)填寫支付證明單,并在支付證明后面貼上收據(jù)或發(fā)票,先交由證明人簽名,然后由總經(jīng)理簽名,進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷,再經(jīng)會計(jì)審核后,由出納給予報(bào)銷。
員工工資的發(fā)放。
②現(xiàn)金管理,現(xiàn)金庫存不超限額,不違反規(guī)定大額使用現(xiàn)金,登記現(xiàn)金日記賬
③現(xiàn)金收付。
現(xiàn)金收付的,要當(dāng)面點(diǎn)清金額,并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收,由責(zé)任人負(fù)責(zé)。
現(xiàn)金一經(jīng)付清,應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額,由責(zé)任人負(fù)責(zé)。
把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。
④不得“坐支”。
每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作,做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單,防止現(xiàn)金盈虧。
一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù),大額支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。
員工外出借款無論金額多少,都須總經(jīng)理簽字,批準(zhǔn)并用借支單借款。若無批準(zhǔn)借款,引起糾紛,由責(zé)任人自負(fù)。
⑤銀行賬處理。
登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶,避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。
每日結(jié)出各賬戶存款余額,以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況,以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。
保管好各種空白支票,不得隨意亂放。
公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。每日下班后上交賬務(wù)章。
⑥報(bào)銷審核。
在支付證明單上經(jīng)辦公是否簽字。若無,應(yīng)補(bǔ)。
附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有,問明原因或不予報(bào)銷。
正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有,應(yīng)分開貼。
支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過3項(xiàng)。若超過,應(yīng)重填。
大、小寫金額是否相符。若不相符,應(yīng)更正重填。
報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。若不屬,應(yīng)拒絕報(bào)銷,有特殊原因,應(yīng)經(jīng)審批。
支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無,不予報(bào)銷。
網(wǎng)二
1.開現(xiàn)金支票去銀行提現(xiàn)(盡量不要超過5萬,例如49000就可以了,否則要扣手續(xù)費(fèi),但要看各家銀行的規(guī)定不同。在辦理各項(xiàng)手續(xù)之前,如果不清楚流程最好留下銀行柜臺電腦咨詢一下)。左邊小票給會計(jì)做帳。
2.公司有要付工程款或其他款項(xiàng)的,提供了公司銀行帳號的,開轉(zhuǎn)帳支票(附轉(zhuǎn)帳支票進(jìn)帳單)去銀行匯出,進(jìn)帳單第一聯(lián)銀行蓋章后收回,并附上轉(zhuǎn)帳支票左邊小票交會計(jì)做帳。
3.負(fù)責(zé)每日日常報(bào)銷,審核原始憑證的真實(shí)性、金額的準(zhǔn)確性,見主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后付款,蓋上“現(xiàn)金付訖”。(做仔細(xì)點(diǎn),最好是刻枚“領(lǐng)款人簽名”的印章。有時(shí)報(bào)銷人和領(lǐng)款人是不一致的。)
4.次月初去銀行領(lǐng)取《銀行余額對帳單》。5.每月待會計(jì)做完憑證后,登記現(xiàn)金日記帳及銀行日記帳,如銀行日記帳余額與銀行余額對帳單不符,填寫“余額調(diào)節(jié)表”。
6.每日盤點(diǎn)現(xiàn)金庫存與日記帳是否相符。
出納大致的工作也是就這些,看起來簡單,但實(shí)際操作也是比較繁瑣的,光有理論知識也是不行的,沒有一段長時(shí)間的實(shí)踐操作經(jīng)驗(yàn),碰到有的問題還是不知道該怎么處理的。想做一名好的財(cái)務(wù)人員必須先從底層做起,要有一步步熟悉的過程的。
網(wǎng)三:
一、出納崗工作流程
(一)現(xiàn)金收付
1、收現(xiàn)
根據(jù)會計(jì)崗開具的收據(jù)(銷售會計(jì)開具的發(fā)票)收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名——→在收據(jù)(發(fā)票)上簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)(或發(fā)票聯(lián))給交款人——
→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證 工資及固定資產(chǎn)崗(水電費(fèi)、代收款項(xiàng))
管理費(fèi)用崗(其他應(yīng)收款)
銷售核算崗(貨款)
成本核算崗(加工費(fèi)、材料款)
注:(1)原則上只有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù),在收到銀行存款或下賬時(shí)需開具收據(jù)的,核實(shí)收據(jù)上已寫有轉(zhuǎn)賬字樣,后加蓋轉(zhuǎn)賬圖章和財(cái)務(wù)結(jié)算章,并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會計(jì)崗位。
(2)隨工資發(fā)放時(shí)代收代扣的款項(xiàng),由工資及固定資產(chǎn)崗開具收據(jù),可以沒有交款人簽字。
2、付現(xiàn)
(1)費(fèi)用報(bào)銷
審核各會計(jì)崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋現(xiàn)金付訖圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→將記賬憑證及時(shí)傳主管崗復(fù)核
(2)人工費(fèi)、福利費(fèi)發(fā)放
憑人力資源部開具的支出證明單付款(包括車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎金等款項(xiàng))——→在支出證明單上加蓋現(xiàn)金付訖圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證
3、現(xiàn)金存取及保管 每天上午按用款計(jì)劃開具現(xiàn)金支票(或憑建行存折)提取現(xiàn)金——→安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金——→及時(shí)盤點(diǎn)現(xiàn)金——→下午3:30視庫存現(xiàn)金余額送存銀行
注:(1)下午下班后,現(xiàn)金庫存應(yīng)在限額內(nèi)。
(2)從銀行提取現(xiàn)金以及將現(xiàn)金送存銀行時(shí)都須通知保安人員隨從,注意保密,確保資金安全。
4、管理現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié),并及時(shí)與微機(jī)賬核對余額。
(二)銀行存款收付
1、銀收
(1)收貨款整理銷售會計(jì)傳來支票、匯票→核查和補(bǔ)填進(jìn)賬單→上午上班時(shí)交主管崗背書→送交司機(jī)進(jìn)賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據(jù)——→將第一聯(lián)與回執(zhí)粘貼在一起——→在微機(jī)中編制回款登記表并共享-→打印-→將回款登記表連同回款單傳銷售會計(jì)
(2)其他項(xiàng)目收款
收到除貨款以外項(xiàng)目的支票、匯票——→填寫進(jìn)賬單——→進(jìn)賬——→回單——→登記票據(jù)傳遞登記本——→相關(guān)崗位
(3)貸款
收到銀行貸款上賬回單——→登記票據(jù)傳遞登記本——→傳管理費(fèi)用崗位
2、銀付
(1)日常性業(yè)務(wù)款項(xiàng)
根據(jù)付款審批單(計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用經(jīng)相關(guān)崗位審核,計(jì)劃內(nèi)10萬元以上或計(jì)劃外費(fèi)用經(jīng)財(cái)務(wù)部長或財(cái)務(wù)總監(jiān)審核)審核調(diào)節(jié)表中無該部門前期未報(bào)賬款項(xiàng)——→開具支票(匯票、電匯)——→登記支票使用登記本—
—→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上(無存根的注明支票號及銀行名稱)——→加蓋轉(zhuǎn)賬圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→傳相關(guān)崗位制證
——→材料核算崗(材料采購)
——→成本核算崗(外協(xié)加工、車間質(zhì)保費(fèi)用)
——→管理費(fèi)用崗(管理部門用款)
——→銷售費(fèi)用崗(銷售部門用款)
——→工資福利崗(工資兌現(xiàn)、福利)
——→及固定資產(chǎn)崗(gmp部門費(fèi)用、固定資產(chǎn)購建)
注:(1)開出的支票應(yīng)填寫完整,禁止簽發(fā)空白金額、空白收款單位的支票。
(2)開出的支票(匯票、電匯)收款單位名稱應(yīng)與合同、發(fā)票一致。
(3)有前期未報(bào)賬款項(xiàng)的個(gè)人及所在部門,一律不辦理付款業(yè)務(wù)。
(2)打卡工資
根據(jù)工資崗位開具的付款審批單(經(jīng)財(cái)務(wù)部長簽字)開具支票——→填寫進(jìn)賬單——→連同工資盤交司機(jī)送南湖建行——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋轉(zhuǎn)賬圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→工資福利崗
注:(1)每月根據(jù)工資發(fā)放時(shí)間提前2天將工資所需款調(diào)入南湖建行,并按時(shí)從工行將工資款劃入首義招行。
(2)打卡工資的支票須于工資發(fā)放日前1天連同工資盤送達(dá)銀行。
(3)業(yè)務(wù)員兌現(xiàn)
憑銷售會計(jì)傳來的付款審批單(經(jīng)財(cái)務(wù)部長簽字)開具支票——→填寫進(jìn)賬單——→交司機(jī)送銀行倒進(jìn)賬——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋轉(zhuǎn)賬圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→工資福利崗
(4)還貸及銀行結(jié)算
收到銀行貸款還款憑證及手續(xù)費(fèi)結(jié)算憑證——→登記單據(jù)傳遞登記本——→傳管理費(fèi)用崗
(5)交稅
①完稅 收到稅務(wù)崗位傳來的稅票(附付款審批單)——→填寫劃款行銀行賬號及進(jìn)單
② 進(jìn)稅卡 憑稅務(wù)崗填寫的付款審批——→開具支票——→填寫進(jìn)賬單 ——→交司機(jī)送銀行進(jìn)賬——→憑回單及支票存根登記支票使用登記本——→傳稅務(wù)崗位編制憑證
③從稅卡交稅 收到稅務(wù)崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條——→登記支票使用登記本——→傳稅務(wù)崗位編制憑證
(6)及時(shí)將各銀行對賬單交內(nèi)審崗編制銀行調(diào)節(jié)表,對調(diào)節(jié)表上掛賬及時(shí)進(jìn)行清理和查詢,責(zé)成相關(guān)崗位進(jìn)行下賬處理。
3、根據(jù)銀行收付情況統(tǒng)計(jì)各銀行資金余額,隨時(shí)掌握各銀行存款余額,避免空頭。
4、熟練掌握公司各銀行戶頭(單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號)。
(三)工作要求
1、熟悉公司各類財(cái)務(wù)管理制度。
2、了解財(cái)務(wù)部各崗位工作內(nèi)容,做好與各崗位的銜接工作。
3、準(zhǔn)確收付現(xiàn)金,妥善保管現(xiàn)金及有價(jià)證券,保證資金安全。
4、堅(jiān)持每天盤點(diǎn)現(xiàn)金,及時(shí)核對現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié)。
5、隨時(shí)掌握各銀行戶頭余額,禁止簽發(fā)空頭支票。
6、樹立良好的窗口形象。
篇四:房地產(chǎn)公司會計(jì)工作崗位職責(zé)
房地產(chǎn)公司會計(jì)工作崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)按本公司《財(cái)務(wù)管理制度》和《會計(jì)核算制度》的要求處理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),編制有關(guān)記帳憑證。
3、負(fù)責(zé)組織好日常財(cái)務(wù)工作和會計(jì)憑證,正確使用會計(jì)科目,及時(shí)記賬、算帳、結(jié)帳、并于每月終了,對總賬與各明細(xì)賬之間的余額進(jìn)行平衡,做到帳帳相符。
4、負(fù)責(zé)組織各項(xiàng)資產(chǎn)的核算,正確計(jì)提折舊,掌握資產(chǎn)變動情況;搞好財(cái)產(chǎn)管理及清查工作。
5、負(fù)責(zé)對會計(jì)憑證、帳薄、報(bào)表進(jìn)行整理、裝訂、編冊、歸檔。管理好會計(jì)資料檔案;防止失密、遺失,做到資料完整,正確可靠。
6、負(fù)責(zé)按照稅法及有關(guān)管理與核算要求,及時(shí)、準(zhǔn)確編制并上報(bào)各種納稅報(bào)表,辦理交納各種稅金的清繳及結(jié)算手續(xù)。
7、協(xié)助財(cái)務(wù)部長編制公司的會計(jì)報(bào)表。
8、公司撥付所屬資金、內(nèi)部往來、其他應(yīng)收款、應(yīng)付帳款等相關(guān)憑證編制及賬簿登錄;編制憑證前審核相關(guān)原始憑證;
9、負(fù)責(zé)銷售和利潤的明細(xì)核算,編制利潤表及其他往來結(jié)算的明細(xì)核算。
10、負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確編制開發(fā)成本(工程相關(guān))、在建工程有關(guān)明細(xì)報(bào)表,對各工程、項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
篇五:房地產(chǎn)出納員崗位職責(zé)
出納員崗位職責(zé)
1)嚴(yán)格遵守公司制定的財(cái)務(wù)制度,按公司財(cái)務(wù)收支程序辦理各項(xiàng)出納業(yè)務(wù);
2)認(rèn)真辦好銀行結(jié)算和支票收付業(yè)務(wù),正確填寫票據(jù),不得開出空頭支票; 3)逐日逐筆登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳,并和庫存現(xiàn)金及銀行對帳單核對,保證帳實(shí)相符; 4)管理好空白支票、有價(jià)證券等,確保公司各項(xiàng)資金的安全;
5)收入的款項(xiàng)當(dāng)天及時(shí)進(jìn)帳,不得延誤。對各種收入憑證,應(yīng)于次日清理完畢,落實(shí)到位不得遺漏; 6)嚴(yán)格審核報(bào)銷審批單并如數(shù)支付款項(xiàng),付款后應(yīng)加蓋“現(xiàn)金付訖”印章;
7)做好銀行存款和庫存現(xiàn)金的日清日結(jié),編制出納時(shí)報(bào)單、資金收付報(bào)表;
8)及時(shí)與各家銀行對帳,按月編制銀行調(diào)節(jié)表,及時(shí)清理未達(dá)帳項(xiàng),對于長期未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)查明原因及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
第三篇:房地產(chǎn)出納崗位職責(zé)(共9篇)
篇一:房地產(chǎn)公司出納員崗位職責(zé) 房地產(chǎn)公司出納員崗位職責(zé)
一、崗位名稱:出納員
二、職責(zé)說明:
(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證,進(jìn)行復(fù)核,辦理款項(xiàng)收付。
(三)嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票;如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí),必須在支票上寫明,收示單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報(bào)銷期限,并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票,要及時(shí)收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。(四)編制和保管會計(jì)記賬憑證;
根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內(nèi)容必須填齊,附有原始憑證。
(五)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬;
1、根據(jù)記賬憑證,逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清日結(jié)。現(xiàn)金的賬面余額要同時(shí)及庫存現(xiàn)金核對相符。
2、出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計(jì)檔案保管工作;
(六)保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券;
對于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負(fù)責(zé)賠償,保險(xiǎn)箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉(zhuǎn)交他人;
(七)保管有關(guān)地稅、國稅的計(jì)算機(jī)代碼因帳、空白收據(jù)和支票; 出納員印章必須妥善保管,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章;財(cái)務(wù)章、法人印章由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。
三、直接上級――財(cái)務(wù)部經(jīng)理
篇二:房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)部會計(jì)崗位職責(zé) 房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)部會計(jì)崗位職責(zé)
一、崗位名稱:財(cái)務(wù)部會計(jì)
二、職責(zé)說明(一)按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會計(jì)制度》及《會計(jì)科目使用規(guī)范》的要求處理會計(jì)帳務(wù);
(二)設(shè)按時(shí)間和程序做好會計(jì)賬務(wù)和公司費(fèi)用報(bào)銷的審核工作;(三)設(shè)置和登記總帳和各類明細(xì)賬,并編制各類報(bào)表;
1、編制總長科目余額表,并與有關(guān)明細(xì)賬核對,保證帳帳相符;
3、各類帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰、同時(shí)設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)表;
1、根據(jù)本公司財(cái)務(wù)管理制度,負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)下發(fā)清查明細(xì)表,定期組織對固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存商品和物資、應(yīng)收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)清查;
(六)負(fù)責(zé)控制財(cái)務(wù)收支不突破資金計(jì)劃,費(fèi)用支出不突破規(guī)定的范圍;
低值易耗品等的轉(zhuǎn)移、領(lǐng)退和保管,都要會同有關(guān)部門制定手續(xù)制度,明確責(zé)任;(八)負(fù)責(zé)成本核算和利潤核算;
1、擬定本公司成本核算辦法,編制成本、費(fèi)用計(jì)劃,加強(qiáng)成本管理的基礎(chǔ)工作,核算成本和費(fèi)用;
三、直接上級――財(cái)務(wù)部經(jīng)理
篇三:房地產(chǎn)出納員崗位職責(zé) 出納員崗位職責(zé)
1)嚴(yán)格遵守公司制定的財(cái)務(wù)制度,按公司財(cái)務(wù)收支程序辦理各項(xiàng)出納業(yè)務(wù); 2)認(rèn)真辦好銀行結(jié)算和支票收付業(yè)務(wù),正確填寫票據(jù),不得開出空頭支票;
3)逐日逐筆登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳,并和庫存現(xiàn)金及銀行對帳單核對,保證帳實(shí)相符;
4)管理好空白支票、有價(jià)證券等,確保公司各項(xiàng)資金的安全;
6)嚴(yán)格審核報(bào)銷審批單并如數(shù)支付款項(xiàng),付款后應(yīng)加蓋“現(xiàn)金付訖”印章; 7)做好銀行存款和庫存現(xiàn)金的日清日結(jié),編制出納時(shí)報(bào)單、資金收付報(bào)表;
劉桂珍
2011年8月2日
篇四:房地產(chǎn)公司會計(jì)工作崗位職責(zé) 房地產(chǎn)公司會計(jì)工作崗位職責(zé)
2、根據(jù)復(fù)核的記賬憑證記賬,編制月度及財(cái)務(wù)報(bào)表.5、負(fù)責(zé)對會計(jì)憑證、帳薄、報(bào)表進(jìn)行整理、裝訂、編冊、歸檔。
8、公司撥付所屬資金、內(nèi)部往來、其他應(yīng)收款、應(yīng)付帳款等相關(guān)憑證編制及賬簿登錄;編制憑證前審核相關(guān)原始憑證;
篇五:房地產(chǎn)會計(jì)部崗位職責(zé) 房地產(chǎn)會計(jì)部崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)指引
崗位職責(zé)
5、規(guī)定編制各類會計(jì)報(bào)表及稅務(wù)申報(bào)表,確保帳證相符、帳帳相符、帳表相符。
業(yè)務(wù)指引 會計(jì)核算
1、會計(jì)復(fù)核原始單據(jù)與現(xiàn)金、銀行存款收支平衡表是否相符,核對相符后在現(xiàn)金及銀行存款收支平衡表上簽名確認(rèn)并將其中一聯(lián)返還給出納;
2、會計(jì)根據(jù)審核無誤的原始單據(jù)編制會計(jì)憑證,并交給會計(jì)主管審核簽名;
3、會計(jì)根據(jù)審核無誤的會計(jì)憑證登記明細(xì)分類帳、總帳,在確保帳證相符、帳帳相符、帳表相符后編制會計(jì)報(bào)表及稅務(wù)申報(bào)表,并提交會計(jì)主管審核簽名;
會計(jì)報(bào)表的收集、審核、匯總、呈報(bào)
1、審核各項(xiàng)目會計(jì)報(bào)表編制是否正確、規(guī)范,報(bào)送是否及時(shí),并根據(jù)報(bào)表完成情況及存在問題編制《會計(jì)報(bào)表填報(bào)情況考核表》同時(shí)將考核結(jié)果反饋給財(cái)務(wù)總監(jiān);
2、核對各項(xiàng)目往來是否相符,并編制《公司內(nèi)部往來差異表》
3、核對各項(xiàng)目公司與銷售公司往來交易是否相符,有無超標(biāo),并編制《空置房管理費(fèi)對比表》;
4、匯總編制《付乙方工程款匯總表》;
5、公司本部行政費(fèi)用分?jǐn)倓澐钟泿ぞ幹茍?bào)表工作
6、每日在收到出納提供有關(guān)支出單據(jù)如《報(bào)銷單》、《報(bào)銷回單》、《出差費(fèi)報(bào)銷單》、《支付證明單》等,按公司有關(guān)規(guī)定明確劃分各項(xiàng)費(fèi)用,按費(fèi)用類別、支出部門登記公司本部《費(fèi)用明細(xì)帳》。
7、根據(jù)公司各部室費(fèi)用實(shí)際發(fā)生額,每月月末編制公司本部《費(fèi)用匯總表》《費(fèi)用對比表》,8、公司本部固定資產(chǎn)分?jǐn)倓澐?、編制?bào)表工作
9、每月25日在收到出納提供有關(guān)支出《報(bào)銷單》《報(bào)銷回單》,按公司有關(guān)規(guī)定明確劃分費(fèi)用,按固定資產(chǎn)設(shè)備分類、使用部門編制公司本部《企業(yè)固定資產(chǎn)目錄》。
3、工作體會
篇六:房地產(chǎn)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé) 房地產(chǎn)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)
一、財(cái)務(wù)部工作內(nèi)容
(五)負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。
(六)負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計(jì)、復(fù)核工作,每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào)表,并督促銷售部及時(shí)催交樓款。
(十一)負(fù)責(zé)銀行財(cái)務(wù)管理,負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)用及保管,辦理銀行收付業(yè)務(wù)。
二、財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)
(一)具體負(fù)責(zé)本公司的財(cái)務(wù)會計(jì)工作
制度。
(二)組織制定本公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度
1、制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)便于各部門管理和核酸并有利于提高經(jīng)濟(jì)效益
(三)組織編制本公司的財(cái)務(wù)收支
計(jì)劃,按時(shí)報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo),并檢查各部門執(zhí)行情況
3、設(shè)計(jì)必要的臺帳及時(shí)反映、分析計(jì)劃或預(yù)算執(zhí)行情況。
三、財(cái)務(wù)會計(jì)崗位職責(zé)
2、編制會計(jì)報(bào)表。
4、各類帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰、同時(shí)設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)表
2、對盤盈、盤虧、報(bào)廢毀損、壞帳損失,應(yīng)查明原因,分清責(zé)任,專項(xiàng)報(bào)告。
負(fù)責(zé)編制公司的轉(zhuǎn)賬憑證、記賬憑證并分月編號,做到規(guī)格化。每月終了,要整理會計(jì)憑證和資料,集中保管。年終辦完財(cái)務(wù)決算后,應(yīng)將全年的會計(jì)資料收集齊全,整理清楚,分類排列,以便查閱。
(六)會同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算實(shí)施辦法。(七)負(fù)責(zé)成本核算和利潤核算
四、出納員崗位職責(zé)
(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù): 嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證,進(jìn)行復(fù)核,辦理款項(xiàng)收付。對于重大的開支項(xiàng)目,必須經(jīng)過會計(jì)主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理。
(二)庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險(xiǎn)惡,超過部分要及時(shí)存入銀行。
根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內(nèi)容必須填齊,附有原始憑證。填制會計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計(jì)科目。
1、根據(jù)記賬憑證,逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清日結(jié)?,F(xiàn)金的賬面余額要同時(shí)及庫存現(xiàn)金核對相符。銀行的賬面余額要及時(shí)與銀行對帳單核對,月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符,對于未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢,要隨時(shí)掌握銀行存款余額,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。
(七)保管有關(guān)地稅、國稅的計(jì)算機(jī)代碼因帳、空白收據(jù)和支票
出納員說管的印章必須妥善保管,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章;財(cái)務(wù)章、法人印章由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。
篇七:房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)崗位職責(zé) 財(cái)務(wù)部工作職責(zé)
部門總體工作職責(zé)
3、負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算,定期檢查公司各部門的財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況。
10、參與工程、設(shè)備、材料的招投標(biāo)及工程項(xiàng)目預(yù)、決算審核工
13、每周與銷售部核對商品房銷售的有關(guān)數(shù)據(jù)。
14、做好會計(jì)檔案的管理、保管、歸檔工作。
部門經(jīng)理崗位職責(zé)
4、協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)擬定建設(shè)計(jì)劃、經(jīng)營計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃。
5、協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門處理與外單位的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。
7、組織本部門人員做好公司會計(jì)核算工作和各種財(cái)務(wù)報(bào)表。
8、編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算,利用會計(jì)資料做好經(jīng)濟(jì)活動分析。
9、經(jīng)常進(jìn)行財(cái)務(wù)評價(jià),提出改善經(jīng)營、加強(qiáng)管理的措施和意見。
10、組織本部門的政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。
11、以身作則,遵章守紀(jì),廉潔奉公。部門副經(jīng)理崗位職責(zé)
2、負(fù)責(zé)資金籌措調(diào)度,做好用款計(jì)劃,提高資金使用效率。
3、審核公司資金預(yù)算及各項(xiàng)付款計(jì)劃,管好用好資金。
4、參與公司經(jīng)濟(jì)合同的審核和蓋章。
5、負(fù)責(zé)保管有關(guān)印章。
4、核對往來帳款,及時(shí)清理應(yīng)收應(yīng)付款。
10、裝訂憑證、帳冊、報(bào)表,妥然保管會計(jì)檔案。
11、編制和審核銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
7、負(fù)責(zé)保管空白收據(jù)和空白支票。
篇八:房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)部員工崗位職責(zé) 河北xx開發(fā)有限公司財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)
財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé):
1、協(xié)助制訂公司財(cái)務(wù)制度和工作流程,并監(jiān)督落實(shí)制度的執(zhí)行情況;
2、在公司經(jīng)營計(jì)劃的指導(dǎo)下,編制資金、收入、成本、費(fèi)用計(jì)劃,經(jīng)批準(zhǔn)執(zhí)行。
3、審核會計(jì)憑證,完成日常記帳、核算以及報(bào)表工作;
1、在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下,按照公司財(cái)務(wù)制度和核算制度有關(guān)規(guī)定,正確使用會計(jì)科目,及時(shí)、準(zhǔn)確地登錄各類明細(xì)帳,要求帳目清楚、數(shù)字正確、登記及時(shí)、帳證相符、帳實(shí)相符、帳帳相符、帳表相符,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)更正;
2、及時(shí)了解、審核公司往來帳款的具體情況,并建立明細(xì)帳和進(jìn)行明細(xì)核算,了解經(jīng)濟(jì)合同履約情況,催促經(jīng)辦人員及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù),進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的結(jié)算;加強(qiáng)與各部門間的溝通,正確進(jìn)行收入、費(fèi)用、成本的歸集和核算,并將結(jié)果及時(shí)反饋給各部門;
3、根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性,審核費(fèi)用發(fā)生的審核手續(xù)是否符合公司規(guī)定;
5、做好客戶收款臺帳,正確計(jì)算應(yīng)收帳款的各項(xiàng)明細(xì)內(nèi)容;
6、編報(bào)銷售收入明細(xì)報(bào)表,及時(shí)反映應(yīng)收帳款情況,督促營銷人員及時(shí)向客戶收款和辦理銀行轉(zhuǎn)帳手續(xù);
出納人員崗位職責(zé)
1、嚴(yán)格遵守公司制定的財(cái)務(wù)制度,按公司財(cái)務(wù)收支程序辦理各項(xiàng)出納業(yè)務(wù);
2、認(rèn)真辦好銀行結(jié)算和支票收付業(yè)務(wù),正確填寫票據(jù),不得開出空頭支票;
3、逐日逐筆登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳,并和庫存現(xiàn)金及銀行對帳單核對,保證帳實(shí)相符;
4、管理好現(xiàn)金、空白支票、有價(jià)證券等,確保公司各項(xiàng)資金的安全;
6、嚴(yán)格審核報(bào)銷審批單并如數(shù)支付款項(xiàng),付款后應(yīng)加蓋“現(xiàn)金付訖”印章;
7、做好銀行存款和庫存現(xiàn)金的日清日結(jié),編制資金收付存報(bào)表;
篇九:房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃 房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃
集團(tuán)公司出納業(yè)務(wù)量大。任職出納的職責(zé)是打印支票、開具各種銀行票據(jù)接待客戶,解答他有關(guān)業(yè)務(wù)問題,編制和錄入與銀行有關(guān)的會計(jì)憑證,登記銀行賬簿,整理和保管銀行業(yè)務(wù)資料。
一貫熱愛社會主義祖國,首先。擁護(hù)中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo),堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則,遵紀(jì)守法,為人正直。工作崗位沒有高低之分,一定要好好工作,不工作就不能體現(xiàn)自己的人生價(jià)值。
一、日常工作:
定期向會計(jì)核對現(xiàn)金與帳目,1嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度。
開出收據(jù),2及時(shí)收回公司各項(xiàng)收入。
與銀行相關(guān)部門聯(lián)系,3根據(jù)會計(jì)提供的依據(jù)。
嚴(yán)格審核算(發(fā)票上必須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審批人簽字方可報(bào)帳)對不符手續(xù)的發(fā)票不付款。
二、其他工作
準(zhǔn)備所需財(cái)務(wù)相關(guān)材料,1迎接公司評估。做好前期自查自糾工作,2為迎接審計(jì)部門對我公司帳務(wù)情況的檢查工作。對檢查中可能出現(xiàn)的問題做好統(tǒng)計(jì),并提交領(lǐng)導(dǎo)審閱。
以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展,1學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前出納工作總結(jié)范文——房地產(chǎn)出納工作總結(jié)。新情況新問題層出不窮,新知識新科學(xué)不斷問世。面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。
有過松弛思想,2工作較累的時(shí)候。
進(jìn)一步提高自身素質(zhì)。對業(yè)務(wù)的熟悉,1加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)。
轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),2增強(qiáng)大局觀念。
房地產(chǎn)公司出納工作總結(jié)范文
不僅認(rèn)識了這么多好同事,不知不覺加入公司這個(gè)大家庭已經(jīng)一年了這段時(shí)間。更多的學(xué)到很多東西,以前對房地產(chǎn)一無所知的現(xiàn)在也能多少了解一些,也能協(xié)助銷售人員簽定購房合同,這對我來說是很大的收獲。一名出納,作為一名財(cái)務(wù)人員。
把超過部分按時(shí)存入銀行。審核現(xiàn)金收支憑證,1嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額。
防止收付差錯。對收入和付出的現(xiàn)金及支票都由我和主任雙重復(fù)核,2嚴(yán)格保證現(xiàn)金的安全。
做到日清日結(jié)。這樣一來,3堅(jiān)持每日盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金。問題便不會留到隔日,及時(shí)發(fā)現(xiàn),及時(shí)改正。
處理銀行往來業(yè)務(wù)。對業(yè)務(wù)單位交來的支票,4嚴(yán)格審核銀行結(jié)算憑證。
不簽發(fā)空頭支票。保管好現(xiàn)金,5隨時(shí)掌握銀行存款余額。收據(jù),保險(xiǎn)柜密碼,印鑒,支票等。
月底及時(shí)匯總各部門當(dāng)月考勤情況,6每月編制工資報(bào)表。詢問李總當(dāng)月工資是否有變化,然后根據(jù)其編制工資報(bào)表,編制完畢先交由金主任審核,審核無誤后,交由李總簽字確認(rèn)。
并沒有把它和業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起,7手里還有一塊就是和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)有一定關(guān)系的就是去集團(tuán)公司給媒體及相關(guān)業(yè)務(wù)單位請款。李總剛交給我這份的時(shí)候。
導(dǎo),逐漸對房地產(chǎn)廣宣方面有了解,后來再去請款,也順利了很多,也節(jié)約了很多時(shí)間。
一年的要用文字寫完,當(dāng)然。
銀行出納工作總結(jié)范文
出納工作總結(jié)范文——房地產(chǎn)出納工作總結(jié)
近年來,出納業(yè)務(wù)是一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作。
分別比去年上升了xx.97%、xx.46%;全年從人行或市行發(fā)行庫領(lǐng)回現(xiàn)金xxxxx萬元、上繳人行或市行發(fā)行庫發(fā)行庫現(xiàn)金xxxxx萬元、內(nèi)部現(xiàn)金調(diào)繳xxxxxxx萬元;全年收繳假幣xxxx張計(jì)xxxxxx元。
行的具體做法是
落實(shí)責(zé)任,一、完善制度。為提高出納工作質(zhì)量提供制度規(guī)范保證 同時(shí)又是一項(xiàng)有固定操作規(guī)程、操作技術(shù)、每天周而復(fù)始不停操作的經(jīng)常性工作。這項(xiàng)工作最大的特點(diǎn)就是操作人員極易產(chǎn)生麻痹松懈情緒,出納工作是一項(xiàng)每天都與鈔票打交道的基礎(chǔ)性工作。不能堅(jiān)持操作規(guī)程,而一旦不按操作規(guī)程操作就極易出錯。
找出影響出納工作質(zhì)量的癥結(jié)。前期,一是深入調(diào)查研究。行針對出納制度和操作規(guī)程不能一以貫之地嚴(yán)格執(zhí)行、工作質(zhì)量時(shí)好時(shí)壞的問題進(jìn)行廣泛深入的調(diào)查研究。通過深入細(xì)致的調(diào)查,發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致出納工作質(zhì)量起伏不定的主要原因是對一以貫之嚴(yán)格執(zhí)行出納操作規(guī)程缺乏有效的激勵和剛性的約束;對防范繳庫現(xiàn)金出現(xiàn)差錯的重點(diǎn)操作環(huán)節(jié)缺乏明確具體的硬性規(guī)定;對出納工作檢查督導(dǎo)不嚴(yán)、考核獎懲不力、出納人員操作技能落后。而形成這眾多原因的根本性癥結(jié)就是缺乏嚴(yán)明的制度規(guī)范。
制定相應(yīng)配套的制度和操作規(guī)程。根據(jù)調(diào)查研究得出的結(jié)論,二是抓住問題癥結(jié)。行針對出納工作操作規(guī)程不全面不系統(tǒng)的問題,對出納工作從柜面收付款、入庫保管、上繳人行(市行)大庫等全過程進(jìn)行制度規(guī)范,制定了出納操作規(guī)程》針對沒收假幣缺乏嚴(yán)密的操作規(guī)程,容易與客戶產(chǎn)生矛盾的問題,制定了以“五個(gè)當(dāng)面”為主要內(nèi)容的沒收假幣操作規(guī)程》五個(gè)當(dāng)面”即當(dāng)客戶的面辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)、當(dāng)客戶的面識別真假幣、當(dāng)客戶的面加蓋“假幣”戳記、當(dāng)客戶的面開具假幣沒收證明、當(dāng)客戶的面講清沒收的理由和道理。
確保制度得到嚴(yán)格執(zhí)行。制度的應(yīng)有作用能否得到有效的發(fā)揮,三是狠抓責(zé)任落實(shí)。關(guān)鍵在于制度能否得到一以貫之地嚴(yán)格執(zhí)行。而要保證制度得到嚴(yán)格執(zhí)行,首先要把執(zhí)行制度的具體責(zé)任落實(shí)到實(shí)處。
增強(qiáng)技能,二、抓好培訓(xùn)。為提高出納工作質(zhì)量提供業(yè)務(wù)素質(zhì)保證 要提高出納工作質(zhì)量光有制度保證、出納工作人員光有良好的愿望是不夠的還必須具備精湛的業(yè)務(wù)操作技能。因此我行在抓好員工政治素質(zhì)提高和嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度的同時(shí),出納工作責(zé)任重大、專業(yè)性強(qiáng)。
行始終堅(jiān)持每個(gè)季度都利用一個(gè)雙休日舉辦一期出納業(yè)務(wù)培訓(xùn)班,每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)都輪流選派柜員或?qū)B毘黾{員參加。培訓(xùn)班系統(tǒng)講授出納工作的基本要求、制度規(guī)定、操作程序;邀請人行貨幣發(fā)行部門的同志講解人民幣質(zhì)量管理規(guī)定要求和假幣的辨別知識,組織觀看反假防假光盤教學(xué)片,同時(shí)組織優(yōu)秀出納員現(xiàn)身說法,傳授工作經(jīng)驗(yàn)。近年來,行對全行18名專職出納員和71名前臺柜員都集中輪訓(xùn)了一遍以上, 一是舉辦出納業(yè)務(wù)培訓(xùn)班。近年來。
行十分重視組織員工開展技術(shù)練兵。各營業(yè)機(jī)構(gòu)每個(gè)月都要利用業(yè)余時(shí)間,二是正常開展崗位練兵活動。近年來。
每年都定期對會計(jì)出納人員的業(yè)務(wù)技能進(jìn)行評級考試,三是定期對業(yè)務(wù)技能進(jìn)行評級考試。從xx年起。以考試成績定技能級別,與崗位工資系數(shù)掛鉤,并實(shí)行“一考定一年、來年再考評”動態(tài)調(diào)整政策。
突出重點(diǎn),三、抓住關(guān)鍵。為提高出納工作質(zhì)量提供客觀條件保證。而要解決這些客觀存在問題,多年的出納工作實(shí)踐使出納工作總結(jié)范文——房地產(chǎn)出納工作總結(jié)我認(rèn)識到春節(jié)高峰期的現(xiàn)金收付及回籠現(xiàn)金的整點(diǎn)繳庫、殘破幣整點(diǎn)繳庫是影響出納工作質(zhì)量提高的重點(diǎn)突出問題。
行又投入了十余萬元購買自動、半自動捆鈔機(jī)、防偽點(diǎn)鈔機(jī)和偽幣識別儀等,一是加大購置機(jī)具設(shè)備的投入。xx年。
鈔票整點(diǎn)成捆后,二是集中人力突擊整點(diǎn)。行明確凡基層上繳的完整幣。必須與庫存現(xiàn)金余額核對無誤后方可上繳。支行中心庫對基層單位上繳的現(xiàn)金,必須進(jìn)行抽樣復(fù)點(diǎn)。春節(jié)現(xiàn)金回籠高峰期,單靠出納與復(fù)核兩個(gè)人是無法既保證時(shí)間又保證質(zhì)量的因此,每年春節(jié)期間我行各個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都集中人力,利用班余時(shí)間突擊整點(diǎn)。為了減少損傷幣占壓庫存,三是殘破幣以支行中心庫集中整點(diǎn)上繳為主。針對基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)收繳殘破幣數(shù)量少、聚集成捆時(shí)間長、上繳標(biāo)準(zhǔn)掌握不一的問題。提高殘破幣上繳的合格率,減少差錯,行要求基層單位十元以上面額的損傷紙幣,可以逐張上繳,十元以下面額的損傷幣,成把上繳,由中心庫出納人員集中整點(diǎn)。
銷售行業(yè)出納工作總結(jié)范文
對出納工作有了更深刻的認(rèn)識。任職出納工作的主要內(nèi)容是登賬,隨著不斷的學(xué)習(xí)和深入。收付貨款,開增值稅發(fā)票??梢哉f既簡單又繁瑣。例如登賬,全公司的分類賬全部由我來逐筆登記匯總。龐大的工作量、準(zhǔn)確無誤的帳務(wù)要求,使我必須細(xì)心、耐心的操作。經(jīng)常是一天下來眼花繚亂的其次是收付貨款。針對個(gè)別客戶賬期較長、押的賬較多的情況,專門進(jìn)行整理記錄。以便隨時(shí)掌握應(yīng)收賬款情況,既可以保證客戶潔款時(shí)準(zhǔn)確無誤、又可以使應(yīng)收、應(yīng)付賬款及時(shí)購銷。再有隨著社會經(jīng)濟(jì)文化的發(fā)展,以及各種弊端現(xiàn)象的層出不窮。支付給我公司貨款的時(shí)候,出于各種考慮,個(gè)別客戶常常會少付貨款。經(jīng)常是催促很多次都不見回音。于是不得不頻繁提醒業(yè)務(wù)員盡快收回欠款,以便清賬。但業(yè)務(wù)人員也會在結(jié)款時(shí)候遇到各種各樣的困難,使得款項(xiàng)不能順利結(jié)清。一方面是來自我催促另一方面是來自客戶的壓力。使業(yè)務(wù)人員很是為難,于是有業(yè)務(wù)員戲稱我黃世仁,這個(gè)“稱號”著實(shí)讓我哭笑不得。和發(fā)展。要想使自己不被時(shí)代拋棄,只得緊緊的跟上時(shí)代的步伐。
第四篇:房地產(chǎn)出納崗位職責(zé)
一.出納工作的具體流程
①出納的工作。
辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。
負(fù)責(zé)支票,匯票,發(fā)票,收據(jù)管理。
做銀行賬和現(xiàn)金賬,并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。
負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。
?員工出差分借支和不可借支,若需要借支就必須填寫借支單,然后交總經(jīng)理審批簽名,交由財(cái)務(wù)審核,確認(rèn)無誤后,由出納發(fā)款。
?員工出差回來后,據(jù)實(shí)填寫支付證明單,并在支付證明后面貼上收據(jù)或發(fā)票,先交由證明人簽名,然后由總經(jīng)理簽名,進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷,再經(jīng)會計(jì)審核后,由出納給予報(bào)銷。員工工資的發(fā)放。
②現(xiàn)金管理,現(xiàn)金庫存不超限額,不違反規(guī)定大額使用現(xiàn)金,登記現(xiàn)金日記賬
③現(xiàn)金收付。
現(xiàn)金收付的,要當(dāng)面點(diǎn)清金額,并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收,由責(zé)任人負(fù)責(zé)?,F(xiàn)金一經(jīng)付清,應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額,由責(zé)任人負(fù)責(zé)。把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。
④不得“坐支”。
每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作,做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單,防止現(xiàn)金盈虧。一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù),大額支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。
員工外出借款無論金額多少,都須總經(jīng)理簽字,批準(zhǔn)并用借支單借款。若無批準(zhǔn)借款,引起糾紛,由責(zé)任人自負(fù)。
⑤銀行賬處理。
登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶,避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。
每日結(jié)出各賬戶存款余額,以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況,以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。
保管好各種空白支票,不得隨意亂放。
公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。每日下班后上交賬務(wù)章。
⑥報(bào)銷審核。
在支付證明單上經(jīng)辦公是否簽字。若無,應(yīng)補(bǔ)。
附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有,問明原因或不予報(bào)銷。
正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有,應(yīng)分開貼。
支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過3項(xiàng)。若超過,應(yīng)重填。
大、小寫金額是否相符。若不相符,應(yīng)更正重填。
報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。若不屬,應(yīng)拒絕報(bào)銷,有特殊原因,應(yīng)經(jīng)審批。
支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無,不予報(bào)銷。
網(wǎng)二
1.開現(xiàn)金支票去銀行提現(xiàn)(盡量不要超過5萬,例如49000就可以了,否則要扣手續(xù)費(fèi),但要看各家銀行的規(guī)定不同。在辦理各項(xiàng)手續(xù)之前,如果不清楚流程最好留下銀行柜臺電腦咨詢一下)。左邊小票給會計(jì)做帳。
2.公司有要付工程款或其他款項(xiàng)的,提供了公司銀行帳號的,開轉(zhuǎn)帳支票(附轉(zhuǎn)帳支票進(jìn)帳單)去銀行匯出,進(jìn)帳單第一聯(lián)銀行蓋章后收回,并附上轉(zhuǎn)帳支票左邊小票交會計(jì)做帳。
3.負(fù)責(zé)每日日常報(bào)銷,審核原始憑證的真實(shí)性、金額的準(zhǔn)確性,見主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后付款,蓋
上“現(xiàn)金付訖”。(做仔細(xì)點(diǎn),最好是刻枚“領(lǐng)款人簽名”的印章。有時(shí)報(bào)銷人和領(lǐng)款人是不
一致的。)
4.次月初去銀行領(lǐng)取《銀行余額對帳單》。
5.每月待會計(jì)做完憑證后,登記現(xiàn)金日記帳及銀行日記帳,如銀行日記帳余額與銀行余額對
帳單不符,填寫“余額調(diào)節(jié)表”。
6.每日盤點(diǎn)現(xiàn)金庫存與日記帳是否相符。
出納大致的工作也是就這些,看起來簡單,但實(shí)際操作也是比較繁瑣的,光有理論知識也是
不行的,沒有一段長時(shí)間的實(shí)踐操作經(jīng)驗(yàn),碰到有的問題還是不知道該怎么處理的。想做一
名好的財(cái)務(wù)人員必須先從底層做起,要有一步步熟悉的過程的。
網(wǎng)三:
一、出納崗工作流程
(一)現(xiàn)金收付
1、收現(xiàn)
根據(jù)會計(jì)崗開具的收據(jù)(銷售會計(jì)開具的發(fā)票)收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名——→在收據(jù)(發(fā)票)上簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)(或發(fā)票聯(lián))給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——
→將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證工資及固定資產(chǎn)崗(水電費(fèi)、代
收款項(xiàng))
管理費(fèi)用崗(其他應(yīng)收款)
銷售核算崗(貨款)
成本核算崗(加工費(fèi)、材料款)
注:(1)原則上只有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù),在收到銀行存款或下賬時(shí)需開具收據(jù)的,核實(shí)收據(jù)上已寫有“轉(zhuǎn)賬”字樣,后加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章和財(cái)務(wù)結(jié)算章,并登記票據(jù)傳遞登記本后
傳給相應(yīng)會計(jì)崗位。
(2)隨工資發(fā)放時(shí)代收代扣的款項(xiàng),由工資及固定資產(chǎn)崗開具收據(jù),可以沒有交款人
簽字。
2、付現(xiàn)
(1)費(fèi)用報(bào)銷
審核各會計(jì)崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名
——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水
賬——→將記賬憑證及時(shí)傳主管崗復(fù)核
(2)人工費(fèi)、福利費(fèi)發(fā)放
憑人力資源部開具的支出證明單付款(包括車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎金等款項(xiàng))——→在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→登記
票據(jù)傳遞登記本——→將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證
3、現(xiàn)金存取及保管
每天上午按用款計(jì)劃開具現(xiàn)金支票(或憑建行存折)提取現(xiàn)金——→安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金——→及時(shí)盤點(diǎn)現(xiàn)金——→下午3:30視庫存現(xiàn)金余額送存銀行
注:(1)下午下班后,現(xiàn)金庫存應(yīng)在限額內(nèi)。
(2)從銀行提取現(xiàn)金以及將現(xiàn)金送存銀行時(shí)都須通知保安人員隨從,注意保密,確保
資金安全。
4、管理現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié),并及時(shí)與微機(jī)賬核對余額。
(二)銀行存款收付
1、銀收
(1)收貨款整理銷售會計(jì)傳來支票、匯票→核查和補(bǔ)填進(jìn)賬單→上午上班時(shí)交主管崗
背書→送交司機(jī)進(jìn)賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據(jù)——→將第一聯(lián)與回執(zhí)粘
貼在一起——→在微機(jī)中編制回款登記表并共享-→打印-→將回款登記表連同回款單傳銷
售會計(jì)
(2)其他項(xiàng)目收款
收到除貨款以外項(xiàng)目的支票、匯票——→填寫進(jìn)賬單——→進(jìn)賬——→回單——→登記
票據(jù)傳遞登記本——→相關(guān)崗位
(3)貸款
收到銀行貸款上賬回單——→登記票據(jù)傳遞登記本——→傳管理費(fèi)用崗位
2、銀付
(1)日常性業(yè)務(wù)款項(xiàng)
根據(jù)付款審批單(計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用經(jīng)相關(guān)崗位審核,計(jì)劃內(nèi)10萬元以上或計(jì)劃外費(fèi)用經(jīng)財(cái)
務(wù)部長或財(cái)務(wù)總監(jiān)審核)審核調(diào)節(jié)表中無該部門前期未報(bào)賬款項(xiàng)——→開具支票(匯票、電
匯)——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上(無存根的注
明支票號及銀行名稱)——→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→傳相關(guān)崗位
制證
——→材料核算崗(材料采購)
——→成本核算崗(外協(xié)加工、車間質(zhì)保費(fèi)用)
——→管理費(fèi)用崗(管理部門用款)
——→銷售費(fèi)用崗(銷售部門用款)
——→工資福利崗(工資兌現(xiàn)、福利)
——→及固定資產(chǎn)崗(GMP部門費(fèi)用、固定資產(chǎn)購建)
注:(1)開出的支票應(yīng)填寫完整,禁止簽發(fā)空白金額、空白收款單位的支票。
(2)開出的支票(匯票、電匯)收款單位名稱應(yīng)與合同、發(fā)票一致。
(3)有前期未報(bào)賬款項(xiàng)的個(gè)人及所在部門,一律不辦理付款業(yè)務(wù)。
(2)打卡工資
根據(jù)工資崗位開具的付款審批單(經(jīng)財(cái)務(wù)部長簽字)開具支票——→填寫進(jìn)賬單——→
連同工資盤交司機(jī)送南湖建行——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審
批單上——→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→工資福利崗
注:(1)每月根據(jù)工資發(fā)放時(shí)間提前2天將工資所需款調(diào)入南湖建行,并按時(shí)從工行將
工資款劃入首義招行。
(2)打卡工資的支票須于工資發(fā)放日前1天連同工資盤送達(dá)銀行。
(3)業(yè)務(wù)員兌現(xiàn)
憑銷售會計(jì)傳來的付款審批單(經(jīng)財(cái)務(wù)部長簽字)開具支票——→填寫進(jìn)賬單——→交
司機(jī)送銀行倒進(jìn)賬——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——
→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→工資福利崗
(4)還貸及銀行結(jié)算
收到銀行貸款還款憑證及手續(xù)費(fèi)結(jié)算憑證——→登記單據(jù)傳遞登記本——→傳管理費(fèi)
用崗
(5)交稅
①完稅收到稅務(wù)崗位傳來的稅票(附付款審批單)——→填寫劃款行銀行賬號及進(jìn)
單
② 進(jìn)稅卡憑稅務(wù)崗填寫的付款審批——→開具支票——→填寫進(jìn)賬單——→交司機(jī)送銀行進(jìn)賬——→憑回單及支票存根登記支票使用登記本——→傳稅務(wù)崗位
編制憑證
③從稅卡交稅收到稅務(wù)崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條——→登記支票使用登記本
——→傳稅務(wù)崗位編制憑證
(6)及時(shí)將各銀行對賬單交內(nèi)審崗編制銀行調(diào)節(jié)表,對調(diào)節(jié)表上掛賬及時(shí)進(jìn)行清理和
查詢,責(zé)成相關(guān)崗位進(jìn)行下賬處理。
3、根據(jù)銀行收付情況統(tǒng)計(jì)各銀行資金余額,隨時(shí)掌握各銀行存款余額,避免空頭。
4、熟練掌握公司各銀行戶頭(單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號)。
(三)工作要求
1、熟悉公司各類財(cái)務(wù)管理制度。
2、了解財(cái)務(wù)部各崗位工作內(nèi)容,做好與各崗位的銜接工作。
3、準(zhǔn)確收付現(xiàn)金,妥善保管現(xiàn)金及有價(jià)證券,保證資金安全。
4、堅(jiān)持每天盤點(diǎn)現(xiàn)金,及時(shí)核對現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié)。
5、隨時(shí)掌握各銀行戶頭余額,禁止簽發(fā)空頭支票。
6、樹立良好的窗口形象。
第五篇:物業(yè)公司出納崗位職責(zé)
匯景物業(yè)公司出納崗位操作手冊:
部門: 財(cái)務(wù)部
1、每天做好出納現(xiàn)金、銀行日報(bào)表,早上12點(diǎn)前用OA發(fā)送電子檔至財(cái)務(wù)經(jīng)理處;
2、做好日?,F(xiàn)金的報(bào)銷工作,領(lǐng)款人領(lǐng)款時(shí),檢查有關(guān)附件是否齊全、符合財(cái)務(wù)規(guī)定,保證報(bào)銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準(zhǔn)確性。
3、月初第一日對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn),保證帳實(shí)相符。
4、每月作銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
5、其他有關(guān)現(xiàn)金、銀行的日常工作。
6、審核每日收支情況,日常督促客服的跟催管理費(fèi)工作,有特殊情況及時(shí)向上級或者項(xiàng)目經(jīng)理匯報(bào)。
7、協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理編制預(yù)算。
8、每日登記好現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準(zhǔn)確錄入EAS系統(tǒng),做到日清月結(jié)。
9、整理好記賬憑證的編號、裝訂;保存、歸檔財(cái)務(wù)相關(guān)資料;
10、準(zhǔn)確開具各項(xiàng)票據(jù);
11、配合好財(cái)務(wù)辦公室財(cái)務(wù)管理統(tǒng)計(jì)匯總,保管好匯總資料。
12、復(fù)核行政部編制的工資表,月中及時(shí)做好公司員工工資的發(fā)放。
13、保管好現(xiàn)金、空白支票、各類發(fā)票、銀行賬戶及印鑒卡等有關(guān)資料。
14、統(tǒng)一管理管理處的發(fā)票和收據(jù),做好各部門領(lǐng)用和核銷工作。
15、加強(qiáng)貨幣資金的管理,嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理法規(guī)制度,不得挪用公款,不得出借公司賬戶。