第一篇：出納崗位描述

出納崗位描述

職位描述：

根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好貨幣資金的收、付和結(jié)算工作，協(xié)助主管監(jiān)督各分公司做好資金運(yùn)作和管理，以保證公司的高效、有序運(yùn)作。

工作職責(zé)：

1、完成分公司資金占用日?qǐng)?bào)、快報(bào)

2、對(duì)分公司帳戶的異常情況進(jìn)行稽核；

3、收集分公司資金日?qǐng)?bào)，并通過報(bào)表進(jìn)行稽核；

4、對(duì)所有未上資金管理平臺(tái)銀行的對(duì)帳單進(jìn)行收集和稽核；

5、隨時(shí)更新公司帳戶備案記錄；

6、支付公司所有款項(xiàng)，根據(jù)資金計(jì)劃安排開具當(dāng)月承兌匯票；

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

工作接觸：

1、內(nèi)部：財(cái)務(wù)部各崗位、公司總部相關(guān)部門，各分子公司；

2、外部：銀行。

職位及必備知識(shí)與特殊技能要求：

1、熟悉國(guó)家現(xiàn)金管理制度；

2、熟悉日常出納收付款流程，并能夠控制相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)；

3、熟練使用用友財(cái)務(wù)系統(tǒng)及辦公軟件，特別是EXCELL；

3、熟悉網(wǎng)上銀行操作流程規(guī)范；

4、兩年以上出納工作經(jīng)驗(yàn)；

5、財(cái)經(jīng)類專業(yè)中專以上學(xué)歷。

第二篇：出納崗位

出納崗位的職責(zé)是什么

出納崗位的職責(zé)一般包括：（1）辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù)；（2）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬；（3）保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券；（4）保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

情況1：李強(qiáng)借現(xiàn)金20000元用于出差

1.如何辦理現(xiàn)金收支？將涉及什么單據(jù)？

情況2：李強(qiáng)出差期間在當(dāng)?shù)刭?gòu)買計(jì)算機(jī)2臺(tái)，取得增值稅發(fā)票，價(jià)稅合計(jì)10000元，機(jī)票金額3000元，住宿2000元，招待費(fèi)6000元，出差返回后到財(cái)務(wù)部辦理相應(yīng)財(cái)務(wù)手續(xù)。

1.如何辦理現(xiàn)金收支？將涉及什么單據(jù)？

第三篇：出納崗位描述

出納崗位描述

1、每天及時(shí)核對(duì)收付款信息。收到客戶的款要及時(shí)在出庫(kù)單上確認(rèn)到款，并將總經(jīng)理批準(zhǔn)后的出庫(kù)單交給會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。做到當(dāng)天的出庫(kù)單次日早上前交給會(huì)計(jì)。

2、銀行回單至少兩周拿一次并交給會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。

3、次月的三至五個(gè)工作日拿回銀行全部回單和銀行對(duì)賬單。

4、完成現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬的登記工作，次月拿到銀行對(duì)賬單后完成銀行余額調(diào)節(jié)表。

5、保存銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬的賬簿，保存銀行對(duì)賬單和余額調(diào)節(jié)表的完整資料。

6、現(xiàn)金和銀行存款賬簿日清月結(jié)，不得坐支現(xiàn)金收款。

7、嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷審批制度。（經(jīng)辦人書面申請(qǐng)，會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批復(fù)）

8、接收公司主管會(huì)計(jì)和總經(jīng)理隨時(shí)對(duì)現(xiàn)金和銀行賬的抽查與審核，協(xié)助會(huì)計(jì)賬務(wù)處理的其他相關(guān)工作。人事工作中與財(cái)務(wù)的配合

每個(gè)月15日發(fā)放工資，人事專員要在10日前完成工資表并交給會(huì)計(jì)。具體流程：

1、人事專員完成工資表上除“個(gè)人所得稅”項(xiàng)目之外的其他所有明細(xì)項(xiàng)目，發(fā)電子版給會(huì)計(jì)，會(huì)計(jì)計(jì)算個(gè)人所得稅后回傳電子版給人事。

2、人事再次審核完并打印出來，簽字后與相關(guān)扣款說明一同交給

會(huì)計(jì)。會(huì)計(jì)審核后簽字確認(rèn)。

3、總經(jīng)理審批簽字確認(rèn)。商務(wù)助理對(duì)于公司庫(kù)存的維護(hù)

1、依據(jù)合同開具“出庫(kù)單”并由出納簽字確認(rèn)款到后可以發(fā)貨。

2、保存好所有“出庫(kù)單”“入庫(kù)單”“盤存表”等單據(jù)，月末裝訂存檔。

3、每月28日盤存，并打印出“盤存表”，做到賬實(shí)相符。（具體由商務(wù)助理制表并主持盤存，朱卉監(jiān)督和審核并在“盤存表”上簽字確認(rèn)，做到賬實(shí)相符，如有不符的，書面寫明差異并交總經(jīng)理批復(fù)意見。最后交給會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。）主管會(huì)計(jì)工作細(xì)則

1、編制和維護(hù)公司的總帳和明細(xì)帳，及時(shí)準(zhǔn)確地記錄公司業(yè)務(wù)往來；

2、向公司管理層提交內(nèi)部財(cái)務(wù)管理報(bào)告及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)；

3、進(jìn)行帳務(wù)處理，整理錯(cuò)賬、亂賬，成本核算，固定資產(chǎn)管理；

4、向政府有關(guān)管理部門提交報(bào)表，繳納各種稅費(fèi)；

5、審核和錄入內(nèi)部各類會(huì)計(jì)憑單，協(xié)助會(huì)計(jì)主管進(jìn)行預(yù)算控制；

6、辦理報(bào)賬、年檢，協(xié)調(diào)處理與工商稅務(wù)機(jī)關(guān)的事項(xiàng)；

7、協(xié)助主管與政府、金融等部門建立工作聯(lián)系。

第四篇：2013出納崗位工作總結(jié)

關(guān)于2012出納工作總結(jié)

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

首先很感謝領(lǐng)導(dǎo)能在百忙之中看我的工作總結(jié)，也很榮幸成為公司的一員。轉(zhuǎn)眼間我們送走了2012年迎來了嶄新的2013年，回顧這1年來的工作情況，還是收獲頗豐。2012年的夏天，我從一名在校大學(xué)生正式轉(zhuǎn)變成為一名工作職員，展開了我人生職業(yè)生涯的第一個(gè)篇章。我初到中青旅中山國(guó)旅財(cái)務(wù)部做出納，從不熟悉到慢慢學(xué)習(xí)、了解和適應(yīng)?，F(xiàn)在我對(duì)自己所從事的出納工作已經(jīng)比較熟悉，也相信自己能勝任這項(xiàng)工作。在這段時(shí)間里，我學(xué)到了很多受益一生的東西，學(xué)到了很多會(huì)計(jì)方面的實(shí)踐知識(shí)，同時(shí)也學(xué)到了很多社會(huì)經(jīng)驗(yàn)。下面我就這一段時(shí)間的工作做一下總結(jié)：

一、出納的日常工作

1、嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。對(duì)不符要求的，指明原因，要求改正。出納工作一定要認(rèn)真細(xì)心，不能出任何差錯(cuò)，多一分少一分都不可以。所以在每次審核票據(jù)的時(shí)候，我都會(huì)點(diǎn)兩遍算兩遍，確保無誤后才付款。

2、每日做好現(xiàn)金及銀行存款日記賬，日清月結(jié)，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。最后將原始憑證及時(shí)登賬。每月末做好銀行對(duì)賬工作，努力做到不出差錯(cuò)。

3、嚴(yán)格按照公司有關(guān)規(guī)章制度提供人員工資變動(dòng)名冊(cè)，按時(shí)核算發(fā)放單位職工的工資、補(bǔ)貼及各類獎(jiǎng)金。因?yàn)楣べY直接關(guān)系到每個(gè)

人的利益，所以其計(jì)算、發(fā)放更是需要及時(shí)且細(xì)心謹(jǐn)慎。

4、負(fù)責(zé)妥善保管空白支票、有價(jià)證券、有關(guān)印章和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。

二、與出納相關(guān)的其他工作

1、嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)檔案有關(guān)規(guī)定，及時(shí)完成憑證裝訂和會(huì)計(jì)檔案整理及保存工作。

2、嚴(yán)格按照國(guó)家及規(guī)定章程，及時(shí)做好外幣結(jié)匯工作，并按照會(huì)計(jì)有關(guān)制度登記外幣賬目。

3、認(rèn)真完成單位領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。

三、在崗期間的自我要求

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)方面的各項(xiàng)規(guī)定，自覺按照國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策和程序辦事。

2、經(jīng)常了解各部門的經(jīng)費(fèi)需要情況和使用情況，配合各部門合理使用好各項(xiàng)資金。

3、不斷改進(jìn)學(xué)習(xí)方法，講求學(xué)習(xí)效果，“在工作中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中工作”。堅(jiān)持學(xué)以致用，注重融會(huì)貫通，理論聯(lián)系實(shí)際。用新的知識(shí)、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識(shí)，使自身綜合能力不斷得到提高。

4、努力鉆研業(yè)務(wù)知識(shí)積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，始終把增強(qiáng)工作能力作為一切工作的基礎(chǔ);始終把工作放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實(shí)、求實(shí)上，腳踏實(shí)地工作。

5、要恪守良好的職業(yè)道德。出納每天和金錢打交道，稍有不慎

就會(huì)造成意想不到的損失。出納人員必須養(yǎng)成與出納職業(yè)相符合的工作作風(fēng)，要注意保守機(jī)密，要竭力為本單位衷心工作。

四、工作過程中存在的問題

1、只干工作，不善于總結(jié)，所以有些工作費(fèi)力氣大，但與收效不成比例，事倍功半的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。今后要逐步學(xué)習(xí)用科學(xué)的方法，善總結(jié)、勤思考，逐步達(dá)到事半功倍的效果。

2、忙于應(yīng)付事務(wù)性工作多，深入探討、思考、認(rèn)認(rèn)真真的研究條件及財(cái)務(wù)管理辦法、工作制度少，工作有廣度沒深度。

3、由于剛出校門，自身?yè)碛械闹皇菚旧系睦碚撝R(shí)，而缺乏實(shí)踐的工作經(jīng)驗(yàn)，因此在實(shí)際工作過程中還會(huì)產(chǎn)生各種操作性的專業(yè)問題。

沒從事這個(gè)工作之前，我簡(jiǎn)單的認(rèn)為出納工作好像很簡(jiǎn)單，不過是點(diǎn)點(diǎn)鈔票、填填支票、跑跑銀行等事務(wù)性工作。但是當(dāng)我真正投入工作，我才知道，我對(duì)出納工作的認(rèn)識(shí)和了解是錯(cuò)誤的，其實(shí)不然，出納工作不僅責(zé)任重大，而且有不少學(xué)問和政策技術(shù)問題，需要好好學(xué)習(xí)才能掌握。更重要的一點(diǎn)，做好出納工作首先要熱愛出納工作，要有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)和職業(yè)道德。出納人員要有較強(qiáng)的安全意識(shí)，現(xiàn)金、有價(jià)證券、票據(jù)、各種印鑒，既要有內(nèi)部的保管分工，各負(fù)其責(zé)，并相互牽制；也要有對(duì)外的保密措施，維護(hù)個(gè)人安全和公司的利益不受到損失。

以上都是我工作以來的一些體會(huì)和認(rèn)識(shí)，在工作中學(xué)習(xí)和努力提高業(yè)務(wù)技能，使自身的工作能力和工作效率得到了迅速提高，在以后的工作和學(xué)習(xí)中我還將不懈的努力和拼搏，做好自己的本職工作，為公司和全體員工服務(wù)，和公司和全體員工一起共同發(fā)展！在此，我要特別感謝公司領(lǐng)導(dǎo)和各位同事在工作和生活中給予我的支持和關(guān)心。謝謝！

此致

敬禮

2013年1月3日

李婷婷

第五篇：出納崗位工作總結(jié)

出納崗位工作總結(jié)

出納工作流程

1資金收支的一般程序

出納人員辦理資金收支業(yè)務(wù)要求有章可循，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，才能保證出納工作的質(zhì)量。

（1）資金收入的處理。

①清楚收入的金額和來源。出納人員在收到一筆資金之前，應(yīng)當(dāng)清楚地知道要收到多少錢，收誰(shuí)的錢，收什么性質(zhì)的錢，再按不同的情況進(jìn)行分析處理。其基本業(yè)務(wù)如下：

確定收款金額。如為現(xiàn)金收入，應(yīng)考慮庫(kù)存限額的要求。

明確付款人。出納人員應(yīng)當(dāng)明確付款人的全稱和有關(guān)情況，對(duì)于收到的背書支票或其他代為付款的情況，應(yīng)由經(jīng)辦人加以注明。

收到銷售或勞務(wù)性質(zhì)的收入。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)的銷售（或勞務(wù)）合同確定收款額是否按協(xié)議執(zhí)行，并對(duì)預(yù)收賬款、當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的收入和收回以前欠款分別進(jìn)行處理，保證賬實(shí)

一致。

收回代付、代墊及其他應(yīng)付款。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)賬務(wù)記錄確定其收款額是否相符，具體包括單位為職工代付的水電費(fèi)、房租、保險(xiǎn)金、個(gè)人所得稅，職工的個(gè)人借款和差旅費(fèi)借

款，單位交納的押金等。

②清點(diǎn)收入。出納員在清楚收入的金額和來源后，進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)，清點(diǎn)時(shí)應(yīng)沉著冷靜，不要圖快。其業(yè)務(wù)如下：

現(xiàn)金清點(diǎn)?，F(xiàn)金收入應(yīng)與經(jīng)辦人當(dāng)面點(diǎn)清，在清點(diǎn)過程中出納人員發(fā)現(xiàn)短缺、假鈔等特

殊問題，應(yīng)由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。

銀行核實(shí)。銀行結(jié)算收入應(yīng)由出納人員與銀行相核對(duì)，如為電話詢問或電話銀行查詢的，只能作為參考，在取得銀行有關(guān)的收款憑證后，方可正式確認(rèn)收入，進(jìn)行賬務(wù)處理。

清點(diǎn)核對(duì)無誤后，按規(guī)定開具發(fā)票或內(nèi)部使用的收據(jù)。如果收入金額較大的，應(yīng)及時(shí)上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，便于資金的安排調(diào)度，手續(xù)完畢后，在有關(guān)收款依據(jù)上加蓋“收訖”章。

如果清點(diǎn)核對(duì)并開出單據(jù)后，再發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或假鈔，應(yīng)由出納人員負(fù)責(zé)。

③收入退回。如因特殊原因?qū)е率杖胪嘶氐?，如支票印鑒不清，收款單位賬號(hào)錯(cuò)誤等，應(yīng)由出納人員及時(shí)聯(lián)系有關(guān)經(jīng)辦人或?qū)Ψ絾挝?，重新辦理收款。

（2）資金支出的處理。

①明確支出的金額和用途。出納人員支付每一筆資金的時(shí)候，一定要知道準(zhǔn)確的付款金額，合理安排資金。

明確收款人。出納人員必須嚴(yán)格按合同、發(fā)票或有關(guān)依據(jù)記載的收款人進(jìn)行付款，對(duì)于代為收款的，應(yīng)當(dāng)出具原收款人證明材料并與原收款人核實(shí)后，方可辦理付款手續(xù)。

明確付款用途。對(duì)于不合法、不合理的付款應(yīng)當(dāng)堅(jiān)決給予抵制，并問有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)予電匯報(bào)，行使出納人員的工作權(quán)力，用途不明的，出納人員可以拒付。

②付款審批。由經(jīng)辦人填制付款單證，注明付款金額和用途，并對(duì)付款事項(xiàng)的真實(shí)性和

準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

有關(guān)證明人的簽章。經(jīng)辦人的付款用途中，涉及到實(shí)物的，應(yīng)當(dāng)有倉(cāng)庫(kù)保管員或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人的簽收；涉及到差旅、銷售費(fèi)用等的，應(yīng)當(dāng)有證明人或知情人加以證明。

有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的簽字。收款人持證明手續(xù)完備的付款單據(jù)，報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱并簽字。

到財(cái)務(wù)部門辦理付款。收款人持內(nèi)容完備的付款單證，報(bào)經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納辦理付

款。