第一篇：出納崗位說明書

出納崗位說明書

職位名稱：出納

職位代碼：CW-03

所屬部門： 財務(wù)科 職

系：文員

直屬上級：財務(wù)科長 直接下屬： 無

間接下屬： 無 崗位編制：一人 二．工作內(nèi)容:

一、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)

1、根據(jù)日常經(jīng)濟業(yè)務(wù)需要，不定期從銀行出納處提取現(xiàn)金，收妥入帳；

2、負責(zé)銷售廢品的現(xiàn)金收取業(yè)務(wù)；

3、根據(jù)經(jīng)相關(guān)主管負責(zé)人審批的物流材料采購業(yè)務(wù)憑證負責(zé)日常的采購業(yè)務(wù)現(xiàn)金支付；

4、根據(jù)經(jīng)相關(guān)主管負責(zé)人審批的費用報銷憑證負責(zé)費用的報銷；

5、臨時發(fā)生的其他現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

二、編制會計憑證

1、對發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)憑證進行審核，要求內(nèi)容完整、金額準確，對不符合要求的票據(jù)有權(quán)拒付；

2、對布料、花邊及部分木材，根據(jù)經(jīng)審核無誤的采購憑證，將運費分攤到每筆相應(yīng)貨品材料的單價成本里。

3、對本期發(fā)生的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)及報帳業(yè)務(wù)逐筆編制記賬憑證；

4、以每60頁為一本記賬憑證，并對本期發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)加以匯總，編制丁字帳。

三、負責(zé)登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，帳實相符，月末與總賬核對一致。

四、負責(zé)財務(wù)部辦公用品的管理和財務(wù)部每月考勤的上報。

五、負責(zé)銀行匯款及每月20日前全廠電費、電話費的結(jié)算。

六、完成上級交辦的臨時性工作。三．聘用，解聘條件

教育背景:

◆會計、財務(wù)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)專科以上學(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷:

◆接受過管理學(xué)、戰(zhàn)略管理、組織變革管理、人力資源管理、經(jīng)濟法、公司產(chǎn)品的基本知識等方面的培訓(xùn)。經(jīng)

驗:

◆2年以上企業(yè)財務(wù)管理工作經(jīng)驗。技能技巧:

◆具有較全面的財會專業(yè)理論知識、現(xiàn)代企業(yè)管理知識，熟悉財經(jīng)法律法規(guī)和制度；

◆熟悉財務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、投資、進出口貿(mào)易、企業(yè)財務(wù)制度和流程； ◆參與過較大投資項目的分析、論證和決策； ◆熟悉稅法政策、營運分析、成本控制及成本核算； ◆具有豐富的財務(wù)管理、資金籌劃、融資及資本運作經(jīng)驗； ◆良好的口頭及書面表達能力。態(tài)

度:

◆工作細致、嚴謹，并具有戰(zhàn)略前瞻性思維；

◆具有較強的判斷和決策能力、人際溝通和協(xié)調(diào)能力、計劃與執(zhí)行能力； ◆具有較強的工作熱情和責(zé)任感。2）解聘條件

對工廠造成重大浪費，連續(xù)三個月不能按時完成工作

不能有效改善以及創(chuàng)新，完不成總經(jīng)理所定目標，從而使工廠一成不變。弄虛作假，有損工廠利益以滿足個人利益

因為工作不深入不細致不勤勞造成的漏洞，給工廠帶來重大損失。不能持續(xù)的提出工廠的改進建議，沒有工作能動性，沒有創(chuàng)新意識。文控資料混亂。沒有團隊協(xié)作精神或能力 四．權(quán)限

1、資金的分配權(quán)力

2、具體工作開展的決策權(quán)

3、對不執(zhí)行財務(wù)規(guī)章制度的部門的處罰權(quán)，報總經(jīng)辦處罰。

4、由總經(jīng)理授權(quán)處理的其他重要事項

5、有對倉庫以及其他部門財務(wù)運轉(zhuǎn)情況的隨時檢查的權(quán)力。

6、有對供應(yīng)部門經(jīng)營活動隨時檢查的權(quán)力。五．需要上報報表以及報告

1）對總經(jīng)理—— 六．工資，績效，獎金

1）保底工資 2）績效工資 七．差旅費報銷標準

1）交通以及伙食費實報實銷

2）住宿標準為100元以下。以上部分自費 八．工作以及生活福利標準

1）工作場所:辦公室。

環(huán)境狀況:舒適。

危 險 性:基本無危險，無職業(yè)病危險。辦公用品：電腦一臺，一般辦公設(shè)備、工作時間特征 正常工作時間，根據(jù)工作情況加班。無加班工資。2）提供室內(nèi)住房

3）提供每年一次的回家往返車票

6）按國家規(guī)定給與保險。但不以現(xiàn)金形式支付。（工作滿一年后）8）每周規(guī)定休息兩天。工作時間為早八點到當(dāng)日任務(wù)完成。九．處罰標準

1）因自身原因造成的損失，按照損失金額50%處罰

2）因下屬原因或集體原因造成的損失，按照損失金額80%由其自行分配處罰金額。十．考評辦法

聘用與解雇按月評，季度評，年評，按人力資源部的表格打分為標準。

處罰按標準由總經(jīng)辦做出評定 十一。所使用表格，以及執(zhí)行文件 十二。工作流程及說明 十三。招會制度

第二篇：出納崗位說明書

出納崗位說明書

一、崗位識別： 隸屬部門：財務(wù)部 職務(wù)名稱：財務(wù)出納 直接上司：董事長

二、任職要求：

1、大專以上學(xué)歷，年齡在25-40歲之間。

2、同崗位工作經(jīng)驗兩年以上，專業(yè)、敬業(yè)，有專業(yè)職稱，熟悉國家的相關(guān)法律法規(guī)。

三、崗位職責(zé)：

1、嚴格執(zhí)行國家的現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度。宣傳和執(zhí)行財務(wù)制度、財經(jīng)紀律和有關(guān)財務(wù)管理的規(guī)定。

2、認真執(zhí)行原始憑證的審核.審批制度，及時處理各項收支業(yè)務(wù)，做到憑證合法，手續(xù)完備。

3、遵守財務(wù)費用開支標準和財務(wù)審批權(quán)限，根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度中規(guī)定的開支范圍.標準，認真辦理現(xiàn)金.銀行收付業(yè)務(wù)，認真審查原始單據(jù)，對違反財經(jīng)紀律和規(guī)定的票據(jù)，有權(quán)拒付。嚴格把好支出第一關(guān)。

4、及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。每日核對現(xiàn)金賬面余額與實際庫存數(shù)額，經(jīng)常核對銀行存款賬面余額與各開戶銀行實有余額，做到日清月結(jié)，賬證、賬賬、賬款相符。

5、遵守現(xiàn)金管理制度，不隨意坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫，不得公-款私借和挪用公-款，不得設(shè)立賬外賬、小金庫，認真保管好庫存現(xiàn)金、有價證券及相關(guān)票據(jù)印鑒，努力控制庫存現(xiàn)金限額，確保資金安全。

對管理機構(gòu)開支情況，及時向主辦會計匯報并征得主辦會計同意才能辦理

6、及時完成總經(jīng)理交辦的各項其他工作。

第三篇：出納崗位說明書

1負責(zé)填制收付款憑證，按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務(wù)

2辦理完畢收付業(yè)務(wù)，加蓋收付訖章，填制憑證后，單據(jù)及時轉(zhuǎn)給相關(guān)會計，不得壓票，及時取回各種銀行單據(jù)，對賬表等，返給相關(guān)會計

3定期盤點現(xiàn)金和核對銀行存款對賬單，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”

4建立健全出納各種賬目，及時序時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)

5按月進行現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬與總賬的核對，保證賬賬、賬款相符

6負責(zé)妥善保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券，保管有關(guān)印章，各類支票、發(fā)票和收據(jù)等

7辦理銀行開戶、清戶、變更、年檢等相關(guān)工作

8、配合會計處理其它財務(wù)相關(guān)工作

第四篇：出納崗位說明書

出納崗位說明書

所屬部門：財務(wù)部 直接上級：主管會計

崗位目的：負責(zé)現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算、費用報銷支付、現(xiàn)金管理工作等

能力要求：

1、相關(guān)工作經(jīng)驗2年以上

2、了解國家財經(jīng)政策和會計、稅務(wù)法規(guī)，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

3、熟練使用各種財務(wù)工具和辦公軟件，且電腦操作嫻熟，有較強的責(zé)任心，有良好的職業(yè)操守，作風(fēng)嚴謹；

4、工作細致，責(zé)任感強，良好的溝通能力、團隊精神。

出納崗位職責(zé)

1、做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作?，F(xiàn)金收付必須憑經(jīng)審核無誤，正確、合法、有效的收付款憑證辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)手續(xù)。

2、每天工作日結(jié)束前，及時盤點庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報表和憑證進行核對，做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。

3、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

4、根據(jù)財務(wù)管理制度要求，及時整理單據(jù)、票據(jù)并移交會計編制記賬憑證，登記會計賬簿。

5、配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作；做到及時準確，不得無故延誤。

6、負責(zé)銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記賬，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對存款余額

7、負責(zé)稅務(wù)及工商的對接、完稅、年檢、審查配合工作

8、及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。

9、出納員不得兼管收入、費用、債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

10、保管好現(xiàn)金、各種印章。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責(zé)賠償。

11、保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人

12、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

13、作好應(yīng)收款工作，定期向主管會計匯報收款情況。

14、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動報表。

15、完成領(lǐng)導(dǎo)交代的其他工作、

第五篇：會計出納崗位說明書.

會計崗位說明書

會計分為:現(xiàn)金和總賬兩個崗位 現(xiàn)金,又叫出納?，F(xiàn)金會計崗位職責(zé)

1、嚴格執(zhí)行國家有關(guān)的現(xiàn)金管理制度,熟練掌握收付辦法和手續(xù)。

2、認真審核原始憑證的合法性,正確和完整性,保證內(nèi)容真實、手續(xù)完備。

3、記賬憑證的填制要準確反映經(jīng)濟內(nèi)容的主體,正確運用會計科目和記賬規(guī)則,做到摘要簡明扼要,數(shù)字準確,內(nèi)容完整。

4、根據(jù)審核無誤的原始憑證,及時辦理收付款業(yè)務(wù)。對于大的開支項目,必須經(jīng)過會計主管人員或領(lǐng)導(dǎo)同意方可辦理。收付款后,要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。

5、根據(jù)辦理完畢的記賬憑證,逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬,并結(jié)出當(dāng)日余額,做到日清月結(jié)、賬款相符。

6、庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定庫存限額,超過部分要及時送存銀行,保證安全。不得以“白條子”充抵庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金與賬不相符時,應(yīng)及時報告領(lǐng)導(dǎo)查明原因。

7、不準“坐收坐支”現(xiàn)金,做到“收到解交”、“支則提取”,不套取現(xiàn)金。

8、做好債權(quán)債務(wù)的清理工作,對各項借款要定期清理催收。做到一事一借一報,對同一人的現(xiàn)金借款要前款不清,后款不借。

9、按時發(fā)放獎金福利及學(xué)生的獎學(xué)金、生活補貼、勤工儉學(xué)等費用

10、做好學(xué)生的收費及欠費管理工作。

11、認真做好基建總賬的記賬、報賬工作,按時編制和報送報表。總帳會計職責(zé)

一、認真學(xué)習(xí)國家有關(guān)的財經(jīng)法規(guī)、制度,以及財務(wù)工作規(guī)則,并以此指導(dǎo)崗位的具體工作

會計職責(zé)

一、按照國家財務(wù)制度的規(guī)定,認真編制并嚴格執(zhí)行財務(wù)計劃、預(yù)算,遵守各項收入制度,費用開支范圍和開支標準,分清資金渠道,合理使用資金,保證完成財政上繳任務(wù)。

二、按照國家會計制度的規(guī)定、記賬、算帳、報賬,做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實,數(shù)字準確,賬目清楚,日清月結(jié),按期報帳。

三、按照銀行制度的規(guī)定,合理使用貸款,加強現(xiàn)金管理,做好結(jié)算工作。

四、按照經(jīng)濟核算原則,定期檢查,分析財務(wù)計劃、預(yù)算的執(zhí)行情況,挖掘增收節(jié)支的潛力,考核資金使用效果,揭露經(jīng)濟管理中的問題,及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

五、按照國家會計制度的規(guī)定,妥善保管會計憑證、賬簿、報表等檔案資料。

六、遵守宣傳、維護國家財政制度和財政紀律,向一切違法亂紀行為作斗爭。

七、及時準確反映一定時期內(nèi)各項資金的收支情況,月、季、年末要將資金的來源、運用、結(jié)存情況編制報表,并上報院領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門。

八、認真及時登記各項經(jīng)濟業(yè)務(wù),科目、項目登記準確,每批傳票登記終了,編制平衡表,登記總帳,并做到總帳、明細賬相符。

九、認真及時清理往來帳目,發(fā)現(xiàn)問題及時處理,杜絕呆帳、死帳。

十、認真及時清理核對固定資產(chǎn)帳,年中年末與設(shè)備科對帳,及時處理帳面差額部分及實物報損、處理工作。

十一、傳票、帳本既是整理、裝訂歸檔,并移交檔案部門。

十二、按時、按比例計提、上繳各項稅金。

十三、按時、按比例提交住房公積金,并做好其他服務(wù)工作。