第一篇：思想道德風險的表現(xiàn)及防控措施[定稿]

思想道德風險的表現(xiàn)及防控措施

一、思想道德風險的主要表現(xiàn)：放松世界關改造，理想信念動搖，政治素質(zhì)低，背離社會主義榮辱觀，不思進取，得過且過，脫離實際，弄虛作假，軟弱渙散，以權謀私等。

防控措施：

1、深入開展理想信念和廉潔從政教育；

2、加強黨性修養(yǎng)和從政道德修養(yǎng)，增強法制觀念和紀律意識，打牢廉潔從政的思想政治基礎；

3、加強黨的作風和紀律要求；

4、加強廉政文化。

二、制度機制風險主要表現(xiàn)：未能根據(jù)形勢需要及時完善和認真執(zhí)行各項制度，造成部分制度可操作性不強，貫徹實施不到位，部分機制缺乏相互支撐、相互制約，約束力和監(jiān)督力的作用不明顯，不能形成有效的常規(guī)化工作措施。

防控措施：

1、做好現(xiàn)有各項規(guī)章制度的落實工作；

2、結(jié)合自身和崗位實際，建立相關規(guī)章制度；

3、公布、公開辦事流程，接受群眾監(jiān)督。

三、崗位職責風險主要表現(xiàn)：不履行“一崗雙責”或履行不到位，違反廉潔自律相關規(guī)定，利用職務上的便利謀取私利，違反民主集中制，獨斷專行或者軟弱放縱，失職瀆職、濫用職權。

防控措施：

1、提高對現(xiàn)有管理制度的執(zhí)行力；

2、嚴格審批程序，及時糾正部廉政的行為；

3、履行“一崗雙責”、強化自身作風建設等方面做出公開承諾，主動接受群眾和社會監(jiān)督；

4、對照廉潔從業(yè)相關規(guī)定，接受組織監(jiān)督。

第二篇：上市公司管理層道德風險與防控.介紹

李佳龍

【摘要】近年來，我國上市上市商業(yè)銀行道德風險日趨嚴重，高管人員涉案現(xiàn)象普遍，銀行高管人員案件高發(fā)的原因，有內(nèi)部的也有外部的，有主觀的也有客觀的，有表面的也有深層次的，本文從銀行內(nèi)部治理機制不完善、信息不對稱、薪酬激勵機制不完善三方面的分析，得出銀行業(yè)高管人員道德風險的防范和監(jiān)管方向主要應從三個方面下手的結(jié)論：

（一）完善內(nèi)部治理是防范銀行高管道德風險的核心；

（二）建立有效的信息傳導機制，提高信息披露的監(jiān)督力度；

（三）改革銀行業(yè)薪酬決定機制和薪酬結(jié)構。

【關鍵詞】道德風險 制度軟約束 激勵機制缺陷 融資體系失衡

一、引言

當前,隨著上市上市商業(yè)銀行市場化改革的進一步深化、銀行改革形式的多元化以及財政金融政策的重大調(diào)整等各種復雜的外部環(huán)境變化,因此,深入研究道德風險的特點和成因,構建有利于上市商業(yè)銀行發(fā)展的內(nèi)部環(huán)境,有效地防范和控制道德風險,對當前上市商業(yè)銀行持續(xù)快速健康發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義.二、我國上市商業(yè)銀行高管人員道德風險的表現(xiàn)

上市商業(yè)銀行道德風險的產(chǎn)生,既可能是內(nèi)控制度的不,也有可能是因為在日常經(jīng)營中的風險,主要包括違規(guī)風險、職務侵占、商業(yè)賄賂.風險的爆發(fā)存在一定的潛伏期,導致對責任的追究不能及時有效,事后追責往往更注重對人的處罰,而已經(jīng)形成的風險或造成的損失已無法彌補,制度和紀律對銀行管理層的約束效應沒有充分發(fā)揮,風險隱患的存在也就是必然[2].與此同時,相關的法制體系不健全、社會信用環(huán)境不完善的前提下,上市商業(yè)銀行道德風險就與道德規(guī)范狀況良好與否緊密相關,在不完全承擔風險后果時,銀行業(yè)高管為最大限度謀取自身利益而引發(fā)道德風險的可能性隨時存在,為道德風險的發(fā)生提供了天然條件.三、上市商業(yè)銀行人員道德風險的根源剖析

(一)銀行內(nèi)部治理機制不完善

1.內(nèi)部審計監(jiān)控體系的構造不合理,內(nèi)部審計的獨立性被嚴重削弱我國上市商業(yè)銀行在內(nèi)部審計組織架構上不合理,銀行分支機構層次多,鏈條長,很多分、支行行長既是代理人,也是委托人,本身承擔有一定的機構管理職能.如此縱深的機構層次使一級審計體制很難與其配套.例如,工商銀行目前建立的“內(nèi)部審計局+內(nèi)部控制合規(guī)部”體制就類似于一個兩級法人制度下的內(nèi)部審計組織制度[3].對總行來講,內(nèi)部審計局勢垂直獨立的,歸董事會領導;對一級分行來講,內(nèi)部控制合規(guī)部是垂直的,歸分行行長領導.2.職責邊界嚴重不清我國上市商業(yè)銀行雖然大多數(shù)初,并按照現(xiàn)代企業(yè)制度的相關規(guī)范進行了運行操作,但仍存在缺陷.在董事會、監(jiān)事會履職不到位,又沒有相應的監(jiān)督制約措施的情況下,內(nèi)部控制人(銀行高級管理層)實際控制了銀行的決策權,這種控制權和支配權使得銀行高管層運用銀行的資產(chǎn)為局部和個人謀取利益基本上無需承擔財產(chǎn)風險,最終導致出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”問題.《DECD公司治理原則》提出,資本不被內(nèi)部人濫用或盜用是維持資本市場信用的基礎.3.高管人員準入失范因內(nèi)部人控制突出,在人格化產(chǎn)權主體和清晰的市場化選擇標準缺乏的前提下,銀行業(yè)金融機構采取從市場上選擇代理人的方式存在相當困難.四大國有銀行的董事長產(chǎn)生,不是根據(jù)市場經(jīng)濟中自由契約的方式參與市場競爭,而是按照黨政干部的選拔制度,通過行政手段產(chǎn)生.這樣一方面由于“官本位”思想容易催生銀行代理人非商業(yè)化行為,導致代理關系非市場化.另一方面銀行業(yè)高管人員雖然處于代表存款人和其他利益相關者的代理人地位行使職權,但他們不是金融資產(chǎn)的所有者,沒有作為私人股東追求利潤最大化的內(nèi)在驅(qū)動,又缺乏自主支配資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的實際權力.(二)信息不對稱

1.經(jīng)營目標的不一致

上市商業(yè)銀行的所有者是全體股東,希望機構的理想經(jīng)

貸款本息收回率達到100%、沒有不良資產(chǎn)、資產(chǎn)撥備足以覆蓋所有風險……經(jīng)營目標就是讓全體股東權益的市場價值最大化[4].而金融機構高管人員作為管理層,其收入通常與銀行經(jīng)營的績效好壞密切聯(lián)系,那些能夠有效滿足股東目標的經(jīng)理人往往會獲得更高的薪水,從高管人員個人來講,管理層有強烈的經(jīng)濟驅(qū)動力著力于企業(yè)的成長和規(guī)模,去提高升機構的市場價值,使他們所控制的資產(chǎn)最大化,在實現(xiàn)對工作的期望的同時,能進一步增大代理尋租空間.(三)薪酬激勵機制不完善

從銀監(jiān)會發(fā)出的《金融類國有及國有控股企業(yè)負責人薪酬管理辦法指引》來看,現(xiàn)有的上市商業(yè)銀行薪酬機制仍存在一些不利于上市商業(yè)銀行形成集約型、可持續(xù)發(fā)展模式的問題.以四家國有股份制上市商業(yè)銀行為例:

1.薪酬比例安排尚未達標

基本薪酬占比與《指引》要求不符.《指引》強調(diào)基木薪酬與薪酬總額的比例,規(guī)定“基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%,較高的可變薪酬可以激發(fā)員工強烈的工作欲望,成為員工全身心投入工作的動力之一.但現(xiàn)在部分上市商業(yè)銀行基本薪酬高于其薪酬總額的35%,最高達到60%[5].2.薪酬指標設計有待完善

薪酬不僅僅是員工的勞動所得,它在一定程度上代表著,甚至還代表了員工個人能力、品行和發(fā)展前景.而部分銀行業(yè)機構薪酬指標設計中,”風險成本控制指標“、”社會責任指標"等相對貧乏,容易導致部分員工在業(yè)務經(jīng)營上趨利性更強,降低了執(zhí)行宏觀經(jīng)濟金融政策和監(jiān)管部門要求的自覺性.四、防范銀行高管人員道德風險的對策建議

(一)完善內(nèi)部治理是防范銀行高管道德風險的核心

真正健全、有效的內(nèi)部控制制度是銀行安全和穩(wěn)健運行的基礎.巴塞爾協(xié)議曾指出,對付嚴重的操作風險的第一道防線應該是嚴格的內(nèi)控機制和風險管理.我國目前內(nèi)控機制中存在著內(nèi)部稽核形式化,問責制沒有威懾力,內(nèi)審部門和其他部門平行設臵,造成內(nèi)審權威性不強[7].同時我國上市商業(yè)銀行目前還普遍缺乏對內(nèi)部欺詐異常指標和業(yè)務活動的檢測,對基層第一負責人進行有效約束的制度不健全,以至于在基層濫用和放大權利的現(xiàn)象普遍存在,成為大案要案頻發(fā)的首要原因.因此,急需盡快建立和完善獨立、垂直、具有監(jiān)督權威的內(nèi)部稽核部門,同時借鑒國外審計機構的經(jīng)驗,將外審作為內(nèi)審的有利補充.(二)建立有效的信息傳導機制,提高信息披露的監(jiān)督力度

霍姆斯特姆曾證明,任何關于代理人行動的額外信息,無論多么不完全,都能夠使委托人和代理人的福利同時得到

.因此通過建立良好的內(nèi)部信息系統(tǒng),將代理人的各種活動客觀記錄下來,從而其經(jīng)營的績效能夠快速反應到信息系統(tǒng)中,使代理人的行為變得更易識別,可以大大減少代理人的道德風險.因此,上市商業(yè)銀行在設計有效的激勵約束機制的同時,應花較大的人力物力發(fā)展相關的信息技術,通過引進或自行開發(fā),不斷完善內(nèi)部的信息系統(tǒng),從而能夠?qū)崿F(xiàn)從信息系統(tǒng)角度減輕信息不對稱的程度,防范和化解員工的道德風險.(三)改革銀行業(yè)薪酬決定機制和薪酬結(jié)構

誠然銀行高管違規(guī)與個人素養(yǎng)密不可分,但從制度上根絕違規(guī)產(chǎn)生的可能性,需要建立合理的績效評估和激勵機制以及改變銀行高管人員選拔機制一個合理的銀行高管業(yè)績評價體系.工資是確定其短期收入水平,還可適當采取股票激勵計劃來促使他們更加守紀,增加銀行高答人員持股,高管人員才有動力去為上市公司創(chuàng)造更大的利潤.

第三篇：公務員思想道德風險點

1、對思想政治學習重視深入不夠，僅限于應付單位組織的集中學習教育，主動深入學習不夠，不能準確領會把握精神實質(zhì)，思想政治覺悟不高。

2、思想空虛，搞封建迷信，參加非法組織和非法活動。

3、對廉政風險認識不足，認為廉政風險教育是走過場，認為吃點、喝點、拿點、送點是社會風氣、人之常情，不是什么風險。

4、過度放大當前社會中存在的陰暗面和不良風氣，思想消極。

5、私心較重，只講索取，不講奉獻，不顧群眾利益，甚至與民爭利，事事為己。

6、工作成績不大，得不到提拔重用，產(chǎn)生厭倦情緒和逆反心理。

7、組織觀念差，無正當理由，不參加組織活動，或消極對待應盡的義務。

8、看到熟悉的人和身邊的人升官發(fā)財，心里不平衡，產(chǎn)生嫉妒心理。

9、對社會現(xiàn)象不滿，發(fā)牢騷講怪話。

10、認為不廉行為不會被組織和他人發(fā)現(xiàn)，產(chǎn)生僥幸心理。

11、年齡較大，面臨離崗，考慮個人利益較多，考慮工作較少。

12、價值觀和榮辱觀扭曲，過分地追求物質(zhì)享受，攀比心理嚴重。

13、生活情趣不高雅，觀看不健康音像制品、書籍。

14、思想素質(zhì)低，個人形象差，不講社會公德，不講家庭美德,違背社會基本道德。

15、生活作風不端正，出入不健康場所，追求不良生活方式。

16、參加工作時間短，自我約束控制力較差，對不良行為不敢自覺抵制，隨波逐流。

17、道德情操不高尚，法紀觀念淡薄。

18、家庭負擔重、壓力大，精神脆弱。

19、不熱愛、忠誠于自己所從事的工作。

20、不能樹立正確的權力觀，將手中掌握的公共權力看成是小團體權力甚至是私人權力。

21、不能牢固樹立公仆意識，自覺維護好公務員形象。

22、在工作中不能時刻保持敬業(yè)狀態(tài)，不能認真、專業(yè)、務實地做好每一項工作，時時處處敬業(yè)勤政。

23、工作效率不高，工作中出現(xiàn)推諉、拖沓、積壓等不良現(xiàn)象。

24、工作中陽奉陰違、自行其是。

25、不能充分認識到廉潔從政的重要性，不能自覺按照法律、法規(guī)和組織紀律的規(guī)定約束自己，自覺廉潔從政。

26、不能夠切實管好自己的配偶、子女和身邊工作人員，不允許他們利用本人的影響謀取私利。

27、存在奢侈浪費、貪圖享受的問題。

28、不能自覺抵制不正之風，收禮或索賄、受賄。

29、不遵紀守法，參與經(jīng)商和其他非法的經(jīng)濟活動。30、辦事不公道，標準不統(tǒng)一，礙于親朋好友情面，違心做違反規(guī)定的事。

第四篇：傳染病防控措施

傳染病防控措施

萊西市日莊鎮(zhèn)院里小學

2013.9

院里小學傳染病防控措施

切實加強學校傳染病防控工作，維護學校的正常教學秩序，保障廣大師生的身體健康，根據(jù)我校實際情況擬定相應的實施方案認真抓好此項工作。

一、建立組織 明確職責

1.學校建立以校長為組長，學校分管中層領導為副組長的傳染病防控領導小組，形成學校領導、分管領導、教師、學生四級傳染病防控管理措施，校長是傳染病防控工作的第一責任人。

2.學校傳染病防控領導小組職責：制定傳染防控工作應急預案，建立健全人、財、物等傳染病防控保障機制，完善衛(wèi)生室的功能，加強對學生飲食的管理工作，組織開展學校傳染病健康教育，積極防控傳染病。收集、匯總有關信息，協(xié)助疾病預防控制部門做好對疑似病人的監(jiān)測處理及環(huán)境消毒工作。要定期組織開展重點傳染病防控的應急演練，以科學應對突發(fā)傳染病事件。

二、積極開展傳染病防控工作

（一）建立健全傳染病防控應急預案。

學校應建立和完善學校傳染病防控工作預案，并組織學校師生學習和演練。學校傳染病應急預案內(nèi)容：學校傳染病防治工作的組織管理、傳染病監(jiān)測網(wǎng)絡、傳染病預警系統(tǒng)、傳染病報告制度、發(fā)生傳染病時的應急控制措施、傳染病的日常預防措施，還應包含在傳染病流行季節(jié)（如冬春季呼吸道傳染病、夏秋季腸道傳染?。?、特殊重大傳染病流行（如非典、甲流感），對確診病例、疑似病例和可疑病例及密切接觸者所采取的措施、確保疫情得到及時控制等內(nèi)容。

（二）建立學生晨檢制度。

學校必須嚴格落實晨檢、午檢制度，在學校指導下，由班主任或班級衛(wèi)生員對每個學生進行觀察、詢問，了解學生出勤、健康狀況。發(fā)現(xiàn)學生有傳染病早期癥狀（如發(fā)熱、皮疹、腹瀉、嘔吐、黃疸等）以及疑似傳染病癥狀時，應當及時告知學校進行進一步核實排查，必要時將患者送正規(guī)醫(yī)院就診，保證對傳染病病人早發(fā)現(xiàn)、早隔離、早報告、早治療。

（三）建立學生因病缺勤病因追查和登記制度。

班主任應當密切關注本班學生的出勤情況，對于因病缺勤的學生，應當了解學生的患病情況和可能的病因，如懷疑為傳染病，要及時報告給學校或兼職校醫(yī)。學校接到報告后

應及時追查學生的患病情況和可能的病因。

（四）嚴格執(zhí)行傳染病疫情報告制度。1.報告內(nèi)容及時限。

在同一班級（相鄰班級），１天內(nèi)有３例或者連續(xù)３天內(nèi)有多個學生（５例以上）患病，并有相似癥狀（如發(fā)熱、皮疹、腹瀉、嘔吐、黃疸等）或者共同用餐、飲水時；個別學生出現(xiàn)不明原因的高熱、呼吸急促或劇烈嘔吐、腹瀉等癥狀時；學校發(fā)生群體性不明原因疾病或者其它突發(fā)公共衛(wèi)生事件時，班主任應當在第一時間內(nèi)向?qū)W校主要領導上報相關信息，為各級在第一時間內(nèi)逐級上報打開安全通道。

2.報告方式。

當出現(xiàn)符合上述規(guī)定的報告情況時，學校分管安全的副校長應當以最快捷的方式在第一時間內(nèi)報告鄉(xiāng)中心校及當?shù)貍魅静》乐尾块T。

3.疫情處理。

各班要積極配合學校領導對本校發(fā)生的傳染病疫情進行調(diào)查和處理，做好學生及學生家長的思想工作，保證傳染病防控工作的順利進行。

第五篇：疫情防控措施

疫情防控措施

為了響應實福建省政府和福州市政府關于新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控的指示精神，進一步做好新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控工作，公司疫情應對領導小組根據(jù)董事長的指示，結(jié)合我公司實際情況，做出以下加強針對疫情的措施：

一、根據(jù)福建省政府和福州市政府關于新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控的指示精神，非福建籍員工如無特情況，盡量留廠過年。

二、從即日起對各廠部對本部門員工進行每天體溫篩查并記錄在冊，如發(fā)現(xiàn)體溫異?；蛏眢w不適，及時送醫(yī)及報告安全部；

三、各廠部每天班前會對留廠員工進行新型病毒肺炎知識及注意事項的宣導；

四、強化人員流動管控

要嚴格請、銷假制度，控制人員外出，減少集聚活動，防止交叉感染。除了上、下班時間外，原則上禁止員工外出，如確實需要外出的員工必須向部門負責人申請后，方可外出，以確保正常工作秩序和安全穩(wěn)定。

五、對請假返廠人員需向人事部提前報備并提供7天內(nèi)的核酸檢測報告等材料，進行體溫檢查后方可進入生活區(qū)，各廠部對請假返廠人員進行為期一周的每天體溫檢查如發(fā)現(xiàn)體溫異?；蛏眢w不適，及時送醫(yī)及報告安全部；

六、通行管理1、2號門禁：建立外包人員專用通道，并嚴格執(zhí)行一人一卡通行。

1號大門：對上班員工進行體溫檢測并嚴格控制外來人員，來訪人員必須聯(lián)系被訪人員，保安人員接到被訪人員同意電話后，查看健康碼、測溫后方可登記及進入公司。

2、3號大門：對進廠車輛司機進行體溫檢測并嚴格控制外來人員。

4號大門：特殊時期原則上不允許接待探親訪友人員來廠（生活區(qū)），如確實有需要來廠，經(jīng)公司批準，保安查看健康碼后方可放行。

辦公大樓：辦公室在辦公大樓入口處設置提示標志并配備消毒物品及由標兵對來訪人員進行體溫篩查。

辦公及生活公共區(qū)域：由辦公室安排專人進行定期消毒處理。

通勤車：由司機對上車員工進行體溫檢測并檢查員工是否有佩戴口罩。

七、對所有外包工程新增加人員明確人員歸屬地、到廠時間、人數(shù)后，由各對口部門提出管理方案及應急預案。

做好疫情防控工作，需要大家共同努力。讓我們擔起社會責任，為了自己、家人以及公司全體員工的生命健康，攜起手來共同防范疫情傳播、全力戰(zhàn)勝疫情，渡過一個祥和的春節(jié)。

疫情應對領導小組

2021.01.11