第一篇：信用社招聘考試資料(最全)最新

信用社招聘考試資料（全）最新

第一部分基礎(chǔ)知識

一、負(fù)債管理

1、存款業(yè)務(wù)管理的原則

堅(jiān)持統(tǒng)一規(guī)范、分級管理、分工協(xié)作的原則。統(tǒng)一規(guī)范是指全省信用社必須遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章，按照業(yè)務(wù)管理制度，服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)性工作目標(biāo)開展存款業(yè)務(wù)活動(dòng)。分級管理指省聯(lián)社負(fù)債管理部，縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部門依據(jù)本級職能承擔(dān)相應(yīng)的存款業(yè)務(wù)管理工作。分工協(xié)作指各級信用社負(fù)債，信貸，結(jié)算等部門應(yīng)根據(jù)各自的專業(yè)性質(zhì)和特點(diǎn)，按照職責(zé)分工，、相互配合，做好組織資金工作。

2、存款人

是指在中國境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的單位、個(gè)體工商戶和自然人。

3、儲(chǔ)蓄存款的種類

按存期長短劃分，可分為活期儲(chǔ)蓄存款、整存整取儲(chǔ)蓄存款、零存整取儲(chǔ)蓄存款、存本取息定期儲(chǔ)蓄存款、教育儲(chǔ)蓄、通知存款和經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)開辦的其他種類的儲(chǔ)蓄存款。

4、存款人基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶

（1）基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動(dòng)資金收付及其工資、資金和現(xiàn)金的支取?？梢陨暾堥_立基本存款賬戶：企業(yè)法人；非法人企業(yè)；機(jī)關(guān)、事業(yè)單位；團(tuán)級（含）以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)；社會(huì)團(tuán)體；民辦非企業(yè)組織；異地常

設(shè)機(jī)構(gòu)；外國駐華機(jī)構(gòu)；個(gè)體工商戶；居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)；單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)；其他組織。（2）一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。存款人申請開立一般存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：①存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同。②存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。（3）存款人的專用賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金；更新改造資金；財(cái)政預(yù)算外資金；糧、棉、油收購資金；證券交易結(jié)算資金；期貨交易保證金；信托基金；金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金；政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金；單位銀行卡備用金；住房基金；社會(huì)保障基金；收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金；黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)；其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金。（4）臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的資金收付。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時(shí)存款賬戶：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)；異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)；注冊驗(yàn)資。

5、存款人哪些情形可在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶？

（1）營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。（2）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的。（3）存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的。（4）異地臨時(shí)經(jīng)營

活動(dòng)需要開立臨時(shí)存款賬戶的。（5）自然人根據(jù)需要在異地開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的。

6、單位從其結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過5萬元的，應(yīng)提供哪些付款依據(jù)？

（1）代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。（2）獎(jiǎng)勵(lì)證明。（3）新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務(wù)合同或支付給個(gè)人款項(xiàng)的證明。（4）證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎(jiǎng)券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項(xiàng)的證明。（5）債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。（6）借款合同。（7）保險(xiǎn)公司的證明。（8）稅收征管部門的證明。（9）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購銷合同。（10）其他合法款項(xiàng)的證明。

7、辦理掛失手續(xù)的操作手續(xù)

儲(chǔ)戶存單、存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證明，并提供姓名、存款時(shí)間、種類、金額、賬號及住址等有關(guān)情況，書面向原儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)正式申請掛失止付。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在確認(rèn)該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)。掛失時(shí)一般填寫一式三聯(lián)掛失申請書，第一聯(lián)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)留存，憑以登記掛失登記簿；第二聯(lián)隨當(dāng)日傳票送事后監(jiān)督部門；第三聯(lián)加蓋公章后交儲(chǔ)戶，憑以領(lǐng)取新存單、存折，領(lǐng)取新存單、存折后由儲(chǔ)戶在該聯(lián)簽章后，交事后監(jiān)督部門，作會(huì)計(jì)檔案永久保管。經(jīng)辦員受理掛失，應(yīng)在各聯(lián)掛失申請書上蓋章，并根據(jù)掛失申請書在該存款賬頁上用紅字注明“某年某月某日掛失止付”字樣。掛失七天后，根據(jù)存款人的意愿，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)可以重新開出新存單、存折，或支付存款本金和利息。存款人不能及時(shí)掛失，可委托他人代為

辦理掛失手續(xù)，但被委托人要出示其身份證明。如儲(chǔ)戶不能辦理書面掛失手續(xù)，可以受理電報(bào)、電話、信函掛失，但須在掛失五天內(nèi)補(bǔ)辦書面掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。若存款在掛失前或掛失失效后已被他人支取，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)責(zé)任。若儲(chǔ)戶要求撤銷掛失時(shí)，應(yīng)出示原掛失證明，由儲(chǔ)戶在掛失申請書上批注“某年某月某日注銷掛失”字樣，并收回掛失申請書；掛失用函電形式要求撤銷掛失申請的，不予受理。

8、存款人申請開立個(gè)人結(jié)算賬戶應(yīng)出具的證明文件

存款人申請開立個(gè)人結(jié)算賬戶應(yīng)向銀行出具下列證明文件：（1）中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證。（2）中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件。（3）中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件。（4）香港、澳門居民，應(yīng)出具澳居民往來內(nèi)地通行證；臺(tái)灣居民，應(yīng)出具臺(tái)灣居民來往大陸通行證或者其他有效證件。（5）外國公民，應(yīng)出具護(hù)照。（6）法律、法規(guī)和國家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件。銀行為個(gè)人開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，根據(jù)需要還可要求申請人出具戶中簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證件。

9、存款人結(jié)算賬戶的名稱確定

單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱及預(yù)留銀行的印章一致。如果單位的名稱過長，可使用規(guī)范化簡稱，但必須與預(yù)留銀行的印章一致，并與開戶銀行在銀行賬戶管理協(xié)議上明確簡稱的約定。非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)因收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出需要開立的專用存款賬戶，其賬戶名稱應(yīng)使用其隸屬單位的

名稱。單位獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)開立銀行結(jié)算賬戶，存款人應(yīng)使用其主管單位名稱加附屬機(jī)構(gòu)名稱。個(gè)人開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱一致。單位預(yù)留銀行印章為單位的公章或財(cái)務(wù)專用章和法定代表人、單位負(fù)責(zé)人或授權(quán)經(jīng)辦人的簽章；預(yù)留授權(quán)經(jīng)辦人的簽章，必須出具法定代表人、單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)及其身份證以及授權(quán)經(jīng)辦人的身份證。

10、申請開立銀行結(jié)算賬戶的手續(xù)

單位申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)，應(yīng)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，如因特殊原因法定代表人或單位負(fù)責(zé)人不能親自辦理的，必須授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件。實(shí)際操作中，法定代表人或單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人的，應(yīng)在授權(quán)書中對被授權(quán)人的姓名及其身份證件、權(quán)限等內(nèi)容作明確說明，并在授權(quán)書上加蓋單位公章及法定代表人或單位人或單位負(fù)責(zé)人簽章。銀行應(yīng)加強(qiáng)對辦理開戶的被授權(quán)人的身份審查，對法定代表人或單位負(fù)責(zé)人及被授權(quán)人的身份證復(fù)印件和授權(quán)書，應(yīng)按規(guī)定存檔備查。個(gè)人申請開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶時(shí)，提倡由存款人本人親自辦理。但申請開立使用支票、銀行卡等信用支付工具的個(gè)人銀行結(jié)算賬戶時(shí)，因存款人需要辦理銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議的簽訂、預(yù)留簽字或名章等開戶手續(xù)，必須由存款人本人親自辦理。此規(guī)定是為了維護(hù)存款人的合法權(quán)益，防止被授權(quán)人超越代理權(quán)限進(jìn)行越權(quán)代理，防止假冒他人名義開立銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行詐騙、洗耳恭聽

錢等違法犯罪活動(dòng)，切實(shí)保障存款人的資金安全，存款人應(yīng)鄧以高度重視和積極配合。

11、對單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行生效日制度的原因

存款人開立的單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行生效日制度，即單位銀行結(jié)算賬戶在正式開立之日起三個(gè)工作日內(nèi)，除資金轉(zhuǎn)入和現(xiàn)金存入外，不能辦理付款業(yè)務(wù)，三個(gè)工作日后方可辦理付款。對因注冊驗(yàn)資需要開立的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶，或借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶，因事先對存款人的身份等進(jìn)行了審核，幫不受生效日制度限制。

12、臨時(shí)存款賬戶超過有效期期限后的處理

規(guī)定對臨時(shí)存款賬戶使用的最長有效期限為兩年（包括已展期）。辦法規(guī)定臨時(shí)存款賬戶有效期滿后，確因業(yè)務(wù)需要，存款人可以申請展期。具體是：存款人在臨時(shí)存款賬戶的有效期內(nèi)，向開戶銀行提出延長賬戶使用的申請，帖開戶銀行報(bào)中國人民銀行核準(zhǔn)后展期。但最長不得超過兩年。對賬戶使用期需要超過兩年的，存款人可以在賬戶兩年期滿后，撤銷原賬戶，重新出具開戶依據(jù)，申請開立新的臨時(shí)存款賬戶。

13、對注冊驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶管理

存款人因注冊驗(yàn)資需要，可以在銀行開立臨時(shí)存款賬戶。為確保存款人驗(yàn)資行為的真實(shí)性，避免存款人假借驗(yàn)資，進(jìn)行逃廢債務(wù)、詐騙、洗錢等違法犯罪活動(dòng)，辦法還規(guī)定，因注冊驗(yàn)資而開立的臨時(shí)存款賬戶，注冊驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致，驗(yàn)資期間，該賬戶只收不付。注冊驗(yàn)資的存款人經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記后，可

按照基本存款賬戶的開戶要求提供相關(guān)證明文件，向開戶銀行申請辦理賬戶性質(zhì)變更手續(xù)，開戶銀行報(bào)中國人民銀行核準(zhǔn)后，可將臨時(shí)存款賬戶變更為基本存款賬戶。注冊驗(yàn)資期滿后，應(yīng)按照撤銷銀行結(jié)算賬戶的要求，向開戶銀行申請撤銷臨時(shí)存款賬戶。為了保證出資人的合法利益，防止盜用、騙取出資人資金的行為，對撤銷的賬戶資金應(yīng)退還原匯款人賬戶。注冊資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需要提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時(shí)的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件。

14、基本存款賬戶“轉(zhuǎn)戶”的手續(xù)

基本存款賬戶“轉(zhuǎn)戶”，是指存款人因遷址或其他需要，在原基本存款賬戶開戶銀行撤銷基本存款賬戶后，選擇其他銀行，申請重新開立基本存款賬戶的行為。

15、撤銷結(jié)算賬戶的處理

撤銷單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)作如下處理：（1）存款人申請撤銷銀行結(jié)算賬戶時(shí)，應(yīng)填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”。（2）存款人因被撤并、解散、宣告或關(guān)閉或者因注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照，需要撤銷基本存款賬戶的，存款人基本存款賬戶的開戶銀行應(yīng)自撤銷之日起2個(gè)工作日內(nèi)，將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行；存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行，應(yīng)自收到通知之日起2個(gè)工作日內(nèi)通知存款人撤銷有關(guān)銀行結(jié)算賬戶；存款人應(yīng)自收到通知之日3個(gè)工作日內(nèi)辦理其他銀行結(jié)算賬戶的撤銷。（3）銀行辦理單位銀行結(jié)算賬戶撤銷手續(xù)時(shí)，應(yīng)在其核發(fā)的基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶開戶登

記證上，注明銷戶日期并由經(jīng)辦人員簽署名章，同時(shí)在撤銷之日起2個(gè)工作日內(nèi)，向中國人民銀行報(bào)告。（4）存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶時(shí)，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人因特殊原因未能交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，銀行方可辦理銷戶手續(xù)，造成損失的，由其自行承擔(dān)。

第二篇：信用社招聘考試(信貸專業(yè))

一、填空題：（每空1分，共20分）

1、貸款按期限劃分種類有（）、（）、（）。

2、現(xiàn)行的貸款四級分類為（）、（）、（）、（）。

3、信用貸款是指憑借款人的（）發(fā)放的貸款。

4、貸款的三查制度是指（）、（）、（）。

5、信用社核保主要內(nèi)容是審查保證人的（）和（）。

6、案件專項(xiàng)治理工作中，必須執(zhí)行的四項(xiàng)制度是（）、（）（）、（）。

二、單項(xiàng)選擇題：將正確的選項(xiàng)填入括號內(nèi)。（每題1分，共10分）

1、抵押貸款限額最高不得超過抵押物評估價(jià)值的()。

A、40%； B、50%； C、60%； D、70%。

2、下面不是按信用社承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分的貸款是（）。

A、自營貸款； B、委托貸款； C、質(zhì)押貸款； D、特定貸款。

3、下面不可以作為質(zhì)押貸款的是（）。

A、匯票； B、支票； C、信用社股金證； D、存款單。

4、長期貸款是指貸款期限在（）的貸款。

A、2年以上（不含2年）； B、3年以上（不含3年）； C、4年以上（不含4年）；

D、5年以上（不含5年）。

5、下面不屬于流動(dòng)資金貸款的是（）。

A、臨時(shí)貸款； B、項(xiàng)目貸款； C、短期貸款； D、中長期貸款。

6、按照農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，年末存貸比例不得高于（）。

A、70%； B、80%； C、90%； D、100%。

7、按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法分類，盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，這類貸款應(yīng)劃為()。

A、正常； B、關(guān)注； C、次級； D、可疑。

8、借款人不能按期歸還貸款的，應(yīng)在貸款期限屆滿前()天，向貸款信用社提交

書面借款展期申請書，并填寫制式《展期還款申請書》。

A、10； B、15； C、20； D、30。

9、貸款審批權(quán)限以()貸款金額確定。

A、單筆最大； B、單戶累計(jì)； C、筆數(shù)最大； D、最大一筆A。

10、下面不是對借款人信用分析的內(nèi)容是：（）

A、借款人品格； B、借款人能力； C、借款人的資本； D、借款人的職務(wù)。

三、多項(xiàng)選擇

1、《擔(dān)保法》規(guī)定，下列哪些財(cái)產(chǎn)不得抵押（）。

A、土地使用權(quán)； B、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)

體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施； C、所有權(quán)、使用權(quán)不明

或者有爭議的財(cái)產(chǎn)； D、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)。

2、《擔(dān)保法》規(guī)定，貸款保證的方式有()。

A、一般保證； B、終生保證； C、連帶責(zé)任保證； D、人格保證。

3、根據(jù)中國人民銀行有關(guān)規(guī)定，農(nóng)戶申請貸款應(yīng)具備的條件是（）。

A、信譽(yù)較好； B、生產(chǎn)經(jīng)營的產(chǎn)品有市場、有效益； C、還款來源較強(qiáng)；

D、有相應(yīng)的擔(dān)保措施。

4、農(nóng)村信用社貸款貸后檢查方法有()。

A、跟蹤檢查； B、定期檢查； C、不定期檢查； D、序時(shí)檢查。

5、胡錦濤同志提出的“八榮八恥”內(nèi)容有：（）

A、以服務(wù)人民為榮、以背離人民為恥；B、以團(tuán)結(jié)互助為榮、以損人利己為恥；

C、以誠實(shí)守信為榮、以見利忘義為恥；D、以遵紀(jì)守法為榮、以違法亂紀(jì)為恥。

四、判斷題：正確的在括號內(nèi)打“∨”，錯(cuò)誤的打“×”。（每題2分，共16分）

1、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人

書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。（）

2、對生產(chǎn)經(jīng)營或投資項(xiàng)目未取得環(huán)境保護(hù)部門許可的企業(yè)可以發(fā)放貸款。（）

3、對于借款人是勞動(dòng)模范、人大代表、政協(xié)委員的可以降低貸款條件。（）

4、按照農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，最大10戶貸款余額不得超過本社資本總額的2倍。（）

5、擔(dān)保法第二十三條規(guī)定，保證期間債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意；保證人對未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)也應(yīng)承擔(dān)保證責(zé)任。（）

6、保證人是指具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或公民。（）

7、實(shí)行鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）信用社和縣（市）兩級法人的信用社，申請兌付專項(xiàng)央行票據(jù)時(shí)，資本充足率達(dá)到2%；不良貸款比例較2004年末降幅不低于50%。（）

8、未經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，貸款人不得豁免貸款。除國務(wù)院批準(zhǔn)外，任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令貸款人豁免貸款。

五、簡答題：（每題5分，共25分）

1、信用社貸款五級分類中，損失類貸款的特征有哪些？

2、借款合同的必須條款有哪些？

3、貸款展期的規(guī)定有哪些？

六、論述題：（14分）

如何做好一名合格的信貸員？（要求不少于240字）

參考答案

一、填空題：每空1分，共20分。

1、（短期貸款）、（中期貸款）、（長期貸款）

2、（正常貸款）、（逾期貸款）、（呆滯貸款）、（呆帳貸款）。

3、（信譽(yù)）

4、（貸前調(diào)查）、（貸時(shí)審查）、（貸后檢查）。

5、（資格）（合法性）。

6、（干部交流）（崗位輪換）（親屬回避）（強(qiáng)制休假）

二、單項(xiàng)選擇題：每題只有一個(gè)正確答案，請將你認(rèn)為正確的選項(xiàng)填入括號內(nèi)。每題1分，共10分。

1、(d)。

2、（c）

3、（c）

4、（d）

5、（b）

6、（b）

7、（b）

8、(d)

9、(b)

10、(D)

三、多項(xiàng)選擇題：每題正確答案不只一個(gè)，請將你認(rèn)為正確的選項(xiàng)填入括號內(nèi)。多選或者少選均不得分，答錯(cuò)不扣分。每題3分，共15分。

1、BCD）。

2、AC)。

3、（abc）

4、(abc)5（abcd）

四、判斷題：請?jiān)谡J(rèn)為正確的題目后打“∨”，錯(cuò)誤的打“×”。每題2分，共16分。

1、（√）

2、（╳）

3、（╳）

4、（╳）

5、（╳）

6、（√）

7、（╳）

8、（√）

五、簡答題：每題5分，共25分。

一、1、借款人和擔(dān)保人經(jīng)依法宣告破產(chǎn)，經(jīng)法定清償后，仍不能還清的貸款

2、借款人死亡，或依法《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定，宣告失蹤或死亡，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，末能還清的貸款。

3、借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無力償還的部分或全部貸款。

4、經(jīng)國務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的逾期貸款。

5、貸款企業(yè)雖然末破產(chǎn)，工商行政部門也沒有吊銷執(zhí)照，但是企業(yè)已經(jīng)關(guān)停或名存實(shí)亡。

6、由于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制等歷史原因造成的，債務(wù)人主體已消亡，懸空的銀行的貸款。

二、借款合同的必須條款有哪些？

借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式、借款雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任。

三、貸款展期的規(guī)定有哪些？

㈠不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期。是否展 期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。㈡短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計(jì)不得超過３年；國家另有規(guī)定者除外。借款人未申請展期或申請展期未獲得批準(zhǔn)的，其貸款從到期日次日起，傳入逾期貸款帳戶

第三篇：2009年湖南信用社考試資料

一、名詞解釋

1、商業(yè)銀行

2、商業(yè)銀行資本盈余

3、活期存款

4、定期存款

5、儲(chǔ)蓄存款

6、利率風(fēng)險(xiǎn)

7、信貸風(fēng)險(xiǎn)

8、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

9、消費(fèi)貸款

10、證券貸款

11、信用貸款

12、抵押貸款

13、擔(dān)保貸款

14、活期貸款

15、定期貸款

16、透支

17、貸款承諾

18、信貸額度

19、循環(huán)周轉(zhuǎn)限額信貸 20、票據(jù)發(fā)行

便利

22、貸款證券化

23、代理融通

24、貨幣市場存款賬戶（MMDA）

25、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs）

26、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（ATS）

二、填空

1、商業(yè)銀行的性質(zhì)可以表述為以__________為經(jīng)營目標(biāo)，以__________為主要

業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。

2、__________是商業(yè)銀行最基本的職能。

3、現(xiàn)代商業(yè)銀行主要通過以下兩條途徑產(chǎn)生：一是__________，二是__________。

4、商業(yè)銀行的雛形是__________。

5、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是建立在__________職能和__________職能的基礎(chǔ)

之上的。

6、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)包括__________、__________和__________。

7、__________是商業(yè)銀行最主要的資金來源。

1、追求最大限度的利潤 經(jīng)營貨幣資金

2、信用中介

3、資產(chǎn)階級按股份制原則建立自己的銀行 高利貸性質(zhì)銀行改變自己的經(jīng)營方針

和組織形式

4、貨幣兌換業(yè)

5、信用中介 支付中介

6、資產(chǎn) 負(fù)債 中間業(yè)務(wù)

7、存款

8、借款性負(fù)債 結(jié)算性負(fù)債

9、再貼現(xiàn) 直接借款

10、現(xiàn)金資產(chǎn) 貸款 投資

11、現(xiàn)金資產(chǎn)

12、存貸利差 13、1年

14、表外

15、信用貸款 抵押貸款 擔(dān)保貸款

16、安全性 流動(dòng)性 盈利性

17、資產(chǎn)管理理論 負(fù)債管理理論 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理 全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理論

18、商業(yè)貸款理論 可轉(zhuǎn)換性理論 預(yù)期收入理論

19、資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 20、購買理論 銷售理論

8、商業(yè)銀行的負(fù)債包括__________和__________。

9、商業(yè)銀行向中央銀行借款的形式有__________和__________兩種。

10、商業(yè)銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行所擁有的各種__________、__________和

__________的總和。

11、__________是商業(yè)銀行所有資產(chǎn)中流動(dòng)性最強(qiáng)的部分。

12、__________是傳統(tǒng)商業(yè)銀行利潤的主要來源。

13、商業(yè)銀行的短期和中長期貸款是以__________年為限。

14、貸款承諾是商業(yè)銀行的__________業(yè)務(wù)。

15、按照貸款的保障程度來劃分，可以將貸款劃分為__________、__________

和__________。

16、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是__________、__________和__________。

17、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變大致經(jīng)歷了__________、__________、__________和__________四個(gè)階段。

18、商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了__________、__________和__________三個(gè)

主要階段。

19、資產(chǎn)管理理論注重對__________的管理。

20、現(xiàn)代負(fù)債管理理論包括__________和__________。

三、辨析題 1、17世紀(jì)，隨著資本主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，近代商業(yè)銀行已經(jīng)生成，它們雖已具備了支付中介和信用中介職能，但并非現(xiàn)代意義上的商業(yè)銀行。

2、商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)

3、銀行的現(xiàn)金越多越好，表明較好的流動(dòng)性。

4、托收未達(dá)款可以視同為現(xiàn)金。

5、中間業(yè)務(wù)收入已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行利潤的重要來源。

6、商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資業(yè)務(wù)增加了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，但從另一個(gè)角度來看，又分散了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

四、單選題

1、人們公認(rèn)的近代商業(yè)銀行起源于哪里（）

A、英國倫敦 B、意大利的威尼斯

C、荷蘭阿姆斯特丹 D、法國巴黎

2、公認(rèn)的第一家現(xiàn)代商業(yè)銀行是（）

A、米蘭銀行 B、阿姆斯特丹銀行 C、英格蘭銀行 D、漢堡銀行

3、商業(yè)銀行新發(fā)行普通股或增資擴(kuò)股時(shí)，由于股票的市場價(jià)格高于票面價(jià)格而

產(chǎn)生的溢價(jià)部分必須計(jì)入（）

A、資本盈余 B、實(shí)收資本

C、未分配利潤 D、公益金

4、商業(yè)銀行的期限較短、有大小不同發(fā)行額度的銀行借據(jù)是指（）

A、資本性債券 B、資本性票據(jù)

C、優(yōu)先股 D、可轉(zhuǎn)換債券

5、商業(yè)銀行的期限較長、發(fā)行面額較大的債務(wù)憑證是指（）

A、資本性債券 B、資本性票據(jù)

C、優(yōu)先股 D、可轉(zhuǎn)換債券

6、為應(yīng)付資本的減少（如普通股股東退股、優(yōu)先股贖回或法院裁決清償?shù)龋┒?/p>

保持的儲(chǔ)備被稱為（）

A、資本準(zhǔn)備金 B、貸款損失準(zhǔn)備

C、證券損失準(zhǔn)備 D、壞帳損失準(zhǔn)備

7、為應(yīng)付貸款呆賬、壞賬損失而保持的儲(chǔ)備被稱為（）

A、資本準(zhǔn)備金 B、貸款損失準(zhǔn)備

C、證券損失準(zhǔn)備 D、壞帳損失準(zhǔn)備

8、為應(yīng)付證券價(jià)格下降而保持的儲(chǔ)備被稱為（）

A、資本準(zhǔn)備金 B、貸款損失準(zhǔn)備

C、證券損失準(zhǔn)備 D、壞帳損失準(zhǔn)備

9、可轉(zhuǎn)讓定期存單（Negotiable Certificate of Deposit，CDs）首創(chuàng)于哪個(gè)銀行？

（）

A、英國英格蘭銀行 B、美國第一銀行 C、匯豐銀行 D、美國花旗銀行、B 2、C 3、A 4、B 5、A 6、A 7、B 8、C 9、D 10、A 11、B 12、C 13、A 14、A 15、B、C 17、D 18、A

10、商業(yè)銀行把自己辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)買進(jìn)的未到期票據(jù)，如短期商業(yè)票據(jù)、國庫券等轉(zhuǎn)賣給中央銀行，獲取現(xiàn)款，這種借款形式稱之為（）

A、再貼現(xiàn) B、同業(yè)拆借

C、回購協(xié)議 D、直接借款

11、銀行之間利用資金融通過程中的時(shí)間差、空間差和行際差調(diào)劑資金頭寸的短

期借貸，這種借款形式稱之為（）

A、再貼現(xiàn) B、同業(yè)拆借

C、回購協(xié)議 D、直接借款

12、商業(yè)銀行將其持有的有價(jià)證券，如國庫券、政府債券等，暫時(shí)出售給其他金融機(jī)構(gòu)、政府甚至企業(yè)，并在將來約定的日期以約定價(jià)格購回，這種借款形式稱

之為（）

A、再貼現(xiàn) B、同業(yè)拆借

C、回購協(xié)議 D、直接借款

13、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)是什么？（）

A、在風(fēng)險(xiǎn)最小化的前提下，實(shí)現(xiàn)利潤最大化 B、保持流動(dòng)性

C、風(fēng)險(xiǎn)最小化 D、利潤最大化

14、銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資的風(fēng)險(xiǎn)（不確定性），是指？

（）

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) B、利率風(fēng)險(xiǎn)

C、信貸風(fēng)險(xiǎn) D、投資風(fēng)險(xiǎn)

15、由于市場利率變動(dòng)的不確定性所導(dǎo)致的銀行金融風(fēng)險(xiǎn)，是指？（）

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) B、利率風(fēng)險(xiǎn)

C、信貸風(fēng)險(xiǎn) D、投資風(fēng)險(xiǎn)

16、指借款人不按約履行還本付息義務(wù)而使商業(yè)銀行蒙受損失的不確定性，是

指？（）

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) B、利率風(fēng)險(xiǎn)

C、信貸風(fēng)險(xiǎn) D、投資風(fēng)險(xiǎn)

17、由于未來的不可預(yù)測性而產(chǎn)生的投入本金和預(yù)期收益增減的不確定性，是

指？（）

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) B、利率風(fēng)險(xiǎn)

C、信貸風(fēng)險(xiǎn) D、投資風(fēng)險(xiǎn)

18、商業(yè)銀行的最基本職能是（）

A、信用中介職能 B、支付中介職能

C、信用創(chuàng)造職能 D、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能

五、多選題 1、17世紀(jì)，已經(jīng)生成的近代商業(yè)銀行，并非現(xiàn)代意義上的商業(yè)銀行，原因在于：

（）

A、具有高利貸性質(zhì) B、沒有信用中介職能

C、貸款對象不是工商業(yè)者 D、生存基礎(chǔ)不是社會(huì)化生產(chǎn)

2、現(xiàn)代商業(yè)銀行通過以下哪些條途徑建立起來：（）

A、資產(chǎn)階級按股份制原則組織 B、農(nóng)民集資建立

C、高利貸銀行改變自己的經(jīng)營方針和組織形式 D、地主階級設(shè)立

3、與早期銀行相比現(xiàn)代商業(yè)銀行具有的特點(diǎn)：（）

A、利息水平適當(dāng) B、信用功能擴(kuò)大

C、具備信用創(chuàng)造功能 D、支付結(jié)算

4、商業(yè)銀行的基本職能有哪些?（）

A、信用中介職能 B、支付中介職能

C、信用創(chuàng)造職能 D、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能

E、金融服務(wù)職能

5、商業(yè)銀行全能化的途徑有哪些？（）

A、金融創(chuàng)新 B、規(guī)避管制

C、收購兼并 D、直接經(jīng)營

6、商業(yè)銀行自有資金主要包括哪些（）

A、普通資本 B、長期負(fù)債

C、優(yōu)先資本 D、其他資本、ACD 2、AC 3、ABC 4、ABCDE 5、ABCD 6、ACD 7、ABD 8、ACD 9、AD 10、ABCD 11、ABD 12、ABC 13、ABCD 14、ABD 15、ACE 16、ABC 17、AB 18、ACDE、BD 20、ABD 21、ACE 22、BD 23、AD 24、AB、ABCDE

7、普通資本是銀行自有資金的基本形式，包括哪些內(nèi)容？（）

A、普通股 B、資本盈余 C、優(yōu)先股 D、未分配利潤

8、一般而言，存款可以概括為哪幾類（）

A、活期存款 B、教育存款 C、定期存款 D、儲(chǔ)蓄存款

9、商業(yè)銀行向中央銀行借款可以采取的形式：（）

A、再貼現(xiàn) B、同業(yè)拆借

C、回購協(xié)議 D、直接借款

10、商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)包括哪些？（）

A、庫存現(xiàn)金 B、交存中央銀行的存款準(zhǔn)備金

C、存放同業(yè) D、托收未達(dá)款

11、第一準(zhǔn)備金是銀行應(yīng)付客戶提取存款的第一道防線，即流動(dòng)性最強(qiáng)的準(zhǔn)備金，包括哪些內(nèi)容？（）A、庫存現(xiàn)金 B、存放中央銀行 C、短期貼現(xiàn) D、同業(yè)的存款以及托收未達(dá)款

12、第二準(zhǔn)備金構(gòu)成商業(yè)銀行的第二道防線，包括哪些內(nèi)容？（A、短期貼現(xiàn) B、同業(yè)拆放

C、短期投資 D、同業(yè)的存款以及托收未達(dá)款

13、貸款按用途劃分，可以分為？（）

A、工商貸款 B、不動(dòng)產(chǎn)貸款 C、消費(fèi)貸款 D、證券貸款

E、信用貸款

14、貸款按貸款的保障程度劃分，可以分為：（）A、信用貸款 B、抵押貸款 C、消費(fèi)貸款 D、擔(dān)保貸款

E、活期貸款

15、貸款按貸款的期限劃分，可以分為：（）

A、活期貸款 B、信用貸款 C、定期貸款 D、抵押貸款

E、透支

16、商業(yè)銀行從事證券投資業(yè)務(wù)的目的主要有：（））

A、取得收益 B、補(bǔ)充流動(dòng)性 C、降低風(fēng)險(xiǎn) D、投機(jī)

17、商業(yè)銀行證券投資的主要對象有：（）

A、債券 B、股票

C、黃金 D、外匯

18、商業(yè)銀行結(jié)算類中間業(yè)務(wù)包括哪些？（）

A、匯兌業(yè)務(wù) B、代收業(yè)務(wù) C、信用證業(yè)務(wù) D、承兌業(yè)務(wù)

E、信用卡業(yè)務(wù)

19、商業(yè)銀行代理類中間業(yè)務(wù)包括哪些？（）

A、匯兌業(yè)務(wù) B、代收業(yè)務(wù) C、信用證業(yè)務(wù) D、代理融通業(yè)務(wù)

E、信用卡業(yè)務(wù)

20、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一般原則（）

A、安全性 B、流動(dòng)性 C、風(fēng)險(xiǎn)性 D、盈利性

21、資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了哪三個(gè)階段？（）

A、商業(yè)貸款理論 B、購買理論 C、預(yù)期收入理論 D、銷售理論

E、可轉(zhuǎn)換性理論

22、現(xiàn)代的負(fù)債管理理論包括哪些？（）

A、商業(yè)貸款理論 B、購買理論 C、預(yù)期收入理論 D、銷售理論

E、可轉(zhuǎn)換性理論

23、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的基本方法有：（）

A、利率敏感性差額管理法 B、購買管理 C、真實(shí)貸款管理 D、金融期貨套做

24、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)是什么？（）A、在風(fēng)險(xiǎn)最小化的前提下，實(shí)現(xiàn)利潤最大化 B、在利潤最大化的前提下，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)最小化

C、風(fēng)險(xiǎn)最小化

D、利潤最大化

25、商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理必須遵循的原則：（）

A、對稱原則 B、分散原則 C、轉(zhuǎn)移原則 D、擇優(yōu)原則

E、制約原則

六、簡述題

1、簡述早期商業(yè)銀行的發(fā)展歷程？

2、與早期銀行業(yè)相比現(xiàn)代商業(yè)銀行具備哪些特點(diǎn)？

3、簡述商業(yè)銀行的性質(zhì)。

4、商業(yè)銀行的基本職能有哪些?

5、商業(yè)銀行的是信用中介職能指什么？

6、商業(yè)銀行的支付中介職能是指什么？

7、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是指什么？

8、商業(yè)銀行的調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能是指什么？

9、商業(yè)銀行的金融服務(wù)職能是指什么？

10、簡述美國20世紀(jì)80年代就開始放松金融管制的歷程：

11、請簡要敘述商業(yè)銀行的第一準(zhǔn)備金和第二準(zhǔn)備金的內(nèi)容？

12、商業(yè)銀行從事證券投資業(yè)務(wù)的目的主要有：

13、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)包括哪六類？

14、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)具有哪幾個(gè)特點(diǎn)？

15、資產(chǎn)管理理論盛行的背景是什么？

16、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的基本思想是什么？

17、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的基本方法有？

18、商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)性質(zhì)不同，可以分為哪一些？

七、評述題

1、評述商業(yè)銀行發(fā)展趨勢。

2、論述我國銀行業(yè)的混業(yè)與分業(yè)經(jīng)營問題。

3、評述商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一般原則。

4、評述商業(yè)貸款理論。

5、評述可轉(zhuǎn)換性理論。

6、評述預(yù)期收入理論。

7、評述購買理論。

8、評述銷售理論。

9、評述商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理遵循的原則。

10、商業(yè)銀行為什么會(huì)成為現(xiàn)代金融體系的主體？

11、什么是商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)？這類業(yè)務(wù)為什么越來越受到重視？

參考答案：

一、名詞解釋

1、商業(yè)銀行：是各國金融體系中最重要的組成部分，是通過吸收單位存款和個(gè)人存款，從事貸款發(fā)放、投資等獲取利潤的企業(yè)。

2、商業(yè)銀行資本盈余：是指商業(yè)銀行新發(fā)行普通股或增資擴(kuò)股時(shí)，由于股票的市場價(jià)格高于票面價(jià)格而產(chǎn)生的溢價(jià)部分。

3、活期存款：活期存款是指無需任何事先通知，存款戶可以隨時(shí)存取的一種銀行存款，其形式有支票存款賬戶、保付支票、旅行支票、本票和信用證。

4、定期存款：定期存款是相對于活期存款而言的，指由存戶與銀行事先約定存

款期限，到期才能支取的存款。

5、儲(chǔ)蓄存款：儲(chǔ)蓄存款是指為居民個(gè)人積蓄貨幣資產(chǎn)和取得利息而設(shè)定的一項(xiàng)

存款業(yè)務(wù)。

6、利率風(fēng)險(xiǎn)：是由于市場利率變動(dòng)的不確定性所導(dǎo)致的銀行金融風(fēng)險(xiǎn)。

7、信貸風(fēng)險(xiǎn)：是指借款人不按約履行還本付息義務(wù)而使商業(yè)銀行蒙受損失的不

確定性。

8、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：是指銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資的風(fēng)險(xiǎn)（不

確定性）。

9、消費(fèi)貸款：也稱消費(fèi)信貸，是銀行對消費(fèi)者個(gè)人發(fā)放的用于滿足他們對耐用消費(fèi)品的購買以及其他費(fèi)用支付的貸款。

10、證券貸款：證券貸款是商業(yè)銀行對證券自營商、經(jīng)紀(jì)人、投資銀行和證券公司等發(fā)放的短期貸款，滿足他們在證券交易中出現(xiàn)的短期資金需求。

11、信用貸款：信用貸款是指完全根據(jù)借款人的資信度，即借款人的品德、財(cái)務(wù)狀況、預(yù)期收益及過去的償債記錄等而發(fā)放的，無需任何擔(dān)保品的貸款。

12、抵押貸款：抵押貸款是指以特定的擔(dān)保品作為保證發(fā)放的貸款。

13、擔(dān)保貸款：擔(dān)保貸款是指銀行以有經(jīng)濟(jì)實(shí)力的第三者作為借款人的擔(dān)保人發(fā)

放的貸款。

14、活期貸款：又稱通知放款，這種貸款未確定償還期限，可以隨時(shí)由銀行通知收回。優(yōu)點(diǎn)是靈活性強(qiáng)，流動(dòng)性好，銀行可根據(jù)資金頭寸的松緊或放或收。

15、定期貸款：定期貸款是有固定償還期限的貸款，又可分為三種，短期貸款，中期貸款，長期貸款。

16、透支：透支是指活期存款的存戶依約可以提取超過其存款賬戶余額的款項(xiàng)，從性質(zhì)上說這種透支款是商業(yè)銀行發(fā)放的一種貸款。

17、貸款承諾：商業(yè)銀行根據(jù)正式的、具有法律約束力的協(xié)議所作的一種貸款安

排。銀行據(jù)此承諾在規(guī)定的期限和額度內(nèi)向客戶提供所需的貸款，借款人則要為銀行的承諾提供費(fèi)用，形成商業(yè)銀行的承諾費(fèi)收入。

18、信貸額度：類似于貸款承諾，而且產(chǎn)生得更早，是不太正式的貸款承諾。根據(jù)信貸額度，客戶可以隨時(shí)得到銀行的貸款支持。

19、循環(huán)周轉(zhuǎn)限額信貸：這也是一種類似于貸款承諾的貸款協(xié)議，而且較正式，有合同效力。根據(jù)該協(xié)議，客戶可以在最高限額內(nèi)隨時(shí)取得貸款，隨時(shí)歸還貸款，直到協(xié)議中規(guī)定的最高限額用完為止。有些還允許在協(xié)議期終了時(shí)將未用完的貸

款額度轉(zhuǎn)為中期貸款。

20、票據(jù)發(fā)行便利：這是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。根據(jù)該協(xié)議，借款者可以在一個(gè)中期承諾期限內(nèi)（一般為5～7年），以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而可以較低的成本（短期債券利率）取得中長期的資金融通效果。如果在承諾期限內(nèi)短期票據(jù)發(fā)行不暢，銀行就要依協(xié)議承購票據(jù)

或承擔(dān)提供備用信用證的責(zé)任。

22、貸款證券化：貸款證券化是商業(yè)銀行發(fā)展的一種新趨勢，是為了解決貸款尤其是長期貸款流動(dòng)性問題的一種創(chuàng)新。貸款證券化主要是指商業(yè)銀行在發(fā)放貸款后，經(jīng)過一定技術(shù)處理把這些貸款重新組合，并以這些貸款資產(chǎn)為擔(dān)保發(fā)行銀行

券。

23、代理融通：是由銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收取應(yīng)收賬款并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式，是應(yīng)收賬款的綜合管理業(yè)務(wù)。包括收買或代收應(yīng)收賬款、對商品的買方進(jìn)行信用調(diào)查、對債權(quán)的管理、催收以及對賣方的周轉(zhuǎn)性融資

等。

24、貨幣市場存款賬戶（MMDA）：該賬戶的特點(diǎn)是沒有利率上限，賬面平均余額在2500美元以上的，由商業(yè)銀行自行確定利率支付水平，同時(shí)存戶可以開

出支票。

25、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs）：是一種不使用支票的支票賬戶，存款人可以開出可轉(zhuǎn)讓支付命令（相當(dāng)于支票，但不使用“支票”字樣）向第三者進(jìn)行支付，或提現(xiàn)，或背書轉(zhuǎn)讓。同時(shí)，它屬于儲(chǔ)蓄存款賬戶，可以對平均存款余額支付利息，可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶兼有傳統(tǒng)的活期支票存款的方便性和儲(chǔ)蓄存款的獲利

性，對存戶的吸引力大。

26、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（ATS）：是在電話轉(zhuǎn)賬制度基礎(chǔ)上建立的一種更方便的轉(zhuǎn)賬服務(wù)業(yè)務(wù)，客戶在銀行開立兩個(gè)賬戶：一是儲(chǔ)蓄賬戶，一是活期存款賬戶，后者的余額永遠(yuǎn)保持1美元，其余款項(xiàng)全存入前一個(gè)賬戶，以取得利息收入。當(dāng)客戶開立支票后，銀行自動(dòng)將必要的金額從儲(chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)賬到活期賬戶進(jìn)行支付。

二、填空題

1、追求最大限度的利潤 經(jīng)營貨幣資金

2、信用中介

3、資產(chǎn)階級按股份制原則建立自己的銀行 高利貸性質(zhì)銀行改變自己的經(jīng)營方針

和組織形式

4、貨幣兌換業(yè)

5、信用中介 支付中介

6、資產(chǎn) 負(fù)債 中間業(yè)務(wù)

7、存款

8、借款性負(fù)債 結(jié)算性負(fù)債

9、再貼現(xiàn) 直接借款

10、現(xiàn)金資產(chǎn) 貸款 投資

11、現(xiàn)金資產(chǎn)

12、存貸利差13、1年

14、表外

15、信用貸款 抵押貸款 擔(dān)保貸款

16、安全性 流動(dòng)性 盈利性

17、資產(chǎn)管理理論 負(fù)債管理理論 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理 全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理論

18、商業(yè)貸款理論 可轉(zhuǎn)換性理論 預(yù)期收入理論

19、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

20、購買理論 銷售理論

三、辨析題、對，17 世紀(jì)，隨著資本主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，近代商業(yè)銀行已經(jīng)生成，它們雖已具備了支付中介和信用中介職能，但并非現(xiàn)代意義上的商業(yè)銀行，主要原因有：第一，商業(yè)銀行在產(chǎn)生之初，大都具有高利貸性質(zhì)。例如 17 世紀(jì)英國的貸款利率在年率 20% ～ 30% 之間，高利貸吞蝕了資本主義企業(yè)的大部分利潤，不利

于社會(huì)再生產(chǎn)，阻礙了資本主義經(jīng)濟(jì)和商業(yè)銀行自身的發(fā)展。第二，貸款的對象主要是政府和封建貴族，而不是工商業(yè)者。第三，銀行業(yè)的生存基礎(chǔ)還不是社會(huì)

化大生產(chǎn)的生產(chǎn)方式。、對，① 商業(yè)銀行是一種企業(yè)。它具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征。和—般的工商企業(yè)一樣，商業(yè)銀行也具有業(yè)務(wù)經(jīng)營所需的自有資金，也須獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，也要把追求最大限度的利潤作為自己的經(jīng)營目標(biāo)。獲取最大限度的利潤是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提，也是商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)在動(dòng)力。就此而言，商業(yè)銀行與工商企業(yè)沒有區(qū)別。② 商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)。商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)，不同于一般工商企業(yè)經(jīng)營的對象，后者創(chuàng)造有使用價(jià)值的商品，商業(yè)銀行創(chuàng)造的是能充當(dāng)一般等價(jià)物的存款貨幣；后者活動(dòng)于一般的商品生產(chǎn)和流通領(lǐng)域，商業(yè)銀行活動(dòng)于貨幣信用領(lǐng)域。③ 商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)。商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，也有其特殊性：其一，與中央銀行相比較，商業(yè)銀行面向工商企業(yè)、公眾及政府機(jī)構(gòu)，辦理具體的存放款業(yè)務(wù)。中央銀行是金融體系的核心，不以盈利為目的，不辦理具體信用業(yè)務(wù)，其身份是超然的監(jiān)管者、領(lǐng)導(dǎo)者與政策執(zhí)行者。其二，與其他金融機(jī)構(gòu)相比，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營具有廣泛性和綜合性，不囿于其他專業(yè)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)特定的經(jīng)營界限，并且隨著金融自由化浪潮的推進(jìn)，現(xiàn)代商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)展為金融百貨公司、萬能銀行，業(yè)務(wù)觸角伸至社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)角落。其三，信用創(chuàng)造是商業(yè)銀行特有的職能。、錯(cuò)。由于庫存現(xiàn)金是無息資產(chǎn)，且需要一定的保管費(fèi)用，銀行一般盡量壓縮庫存現(xiàn)金量，只保持必需數(shù)額，以減少不必要的費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)。

4、對，這部分款項(xiàng)收妥前不能抵用，但收到后或增加存放同業(yè)的存款余額，或增加本行在中央銀行準(zhǔn)備金賬戶上的存款余額，所以視同現(xiàn)金。、對，中間業(yè)務(wù)是存貸款業(yè)務(wù)的延伸，是從存、貸款業(yè)務(wù)中衍生出來的，但又有獨(dú)特的市場空間，越來越成為商業(yè)銀行有競爭力的主要業(yè)務(wù)。、對，商業(yè)銀行投資的證券中有大部分是風(fēng)險(xiǎn)小、信用可

四、單選題、B 2、C 3、A 4、B 5、A 6、A 7、B 8、C 9、D 10、A 11、B 12、C 13、A 14、A 15、B、C 17、D 18、A

五、多選題、ACD 2、AC 3、ABC 4、ABCDE 5、ABCD 6、ACD 7、ABD 8、ACD 9、AD 10、ABCD 11、ABD 12、ABC 13、ABCD 14、ABD 15、ACE 16、ABC 17、AB 18、ACDE、BD 20、ABD 21、ACE 22、BD 23、AD 24、AB、ABCDE

六、簡述題、在貨幣產(chǎn)生以后，隨著商品交換的發(fā)展，出現(xiàn)了兌換、保管和借貸貨幣等經(jīng)營貨幣的業(yè)務(wù)。貨幣兌換業(yè)者手中聚集了大量貨幣資財(cái)，他們就利用這些資財(cái)辦

理貸款業(yè)務(wù)。這樣，貨幣兌換業(yè)就發(fā)展成為既辦理兌換，又經(jīng)營貨幣存款、貸款、匯款等業(yè)務(wù)的早期銀行了。精明的錢商們不僅兌換貨幣，還代人保管貨幣，免去商人們保存貨幣的風(fēng)險(xiǎn)，他們從中收取保管費(fèi)用。在貨幣兌換業(yè)的基礎(chǔ)上，出現(xiàn)了一種既從事貨幣兌換，又為整個(gè)貨幣周轉(zhuǎn)服務(wù)的特殊行業(yè)——貨幣經(jīng)營業(yè)，專門從事貨幣兌換、存儲(chǔ)、保管、收付、結(jié)算、匯兌以及貨幣差額的平衡和往來款項(xiàng)登記的業(yè)務(wù)，相應(yīng)地，匯兌銀行發(fā)展成匯劃銀行。隨著商品貿(mào)易的進(jìn)一步發(fā)展，貨幣經(jīng)營業(yè)者聚集的貨幣資財(cái)日益增多，他們注意到貨幣存款總保持一個(gè)相對穩(wěn)定的余額，不必將所有的資財(cái)都用來備付提款的需要，這形成了貨幣經(jīng)營業(yè)者開展放款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。他們將一部分存款貨幣貸放給社會(huì)上急需資金的人，到期收回并加收一定利息。當(dāng)存放款業(yè)務(wù)逐漸成為貨幣經(jīng)營業(yè)者的主要業(yè)務(wù)時(shí)，貨幣經(jīng)營業(yè)就轉(zhuǎn)化成了辦理存款、放款、結(jié)算、匯兌等業(yè)務(wù)的銀行業(yè)了。、一是利息水平適當(dāng)。二是信用功能擴(kuò)大。早期銀行只是簡單的信用中介，現(xiàn)代商業(yè)銀行除了接受存款、發(fā)放貸款外，還發(fā)行銀行券，代客戶辦理信托、匯兌、信用證、信托投資、購銷有價(jià)證券等業(yè)務(wù)。三是具備信用創(chuàng)造功能?，F(xiàn)代商業(yè)銀行是信用媒介機(jī)構(gòu)和信用創(chuàng)造機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一，其中“信用媒介”早期銀行也已具備，而“信用創(chuàng)造”則是現(xiàn)代商業(yè)銀行之最本質(zhì)的特征。所謂“信用創(chuàng)造”功能，是指現(xiàn)代商業(yè)銀行所具有的創(chuàng)造存款貨幣，并用以擴(kuò)大放款和投資的能力。銀行通過這一功能直接影響社會(huì)貨幣供應(yīng)總量，影響貸款和投資的規(guī)模，從而影響幣值的穩(wěn)

定。、從商業(yè)銀行起源和發(fā)展的歷史看，商業(yè)銀行是以追求利潤為目標(biāo)，以金融資

產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營對象，能為客戶提供綜合性、多功能服務(wù)的金融企業(yè)。、（1）信用中介職能。（2）支付中介職能。（3）信用創(chuàng)造職能。(4)

調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能。(5)金融服務(wù)職能。、這是商業(yè)銀行最基本的職能，這一職能的實(shí)質(zhì)是通過負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上一切閑置貨幣動(dòng)員、集中起來，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，貸放或投資到各個(gè)經(jīng)濟(jì)部門，“使資金從沒有投資機(jī)會(huì)的人那里流向有這種機(jī)會(huì)的人那里”，充當(dāng)貸出者和借入者之間的中介入。商業(yè)銀行的信用中介職能克服了直接信用在授信規(guī)模、方向、時(shí)間上的局限性，有助于充分利用現(xiàn)有貨幣資本，優(yōu)化資源配置，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。、這是商業(yè)銀行作為貨幣經(jīng)營業(yè)的傳統(tǒng)職能。商業(yè)銀行以活期存款賬戶為基礎(chǔ)，接受客戶的委托辦理貨幣收付、結(jié)算、轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)，充當(dāng)存戶或委托人的“賬房”和“出納員”。商業(yè)銀行為客戶進(jìn)行非現(xiàn)金結(jié)算，減少了現(xiàn)金使用，節(jié)約了流通費(fèi)用，促進(jìn)了再生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大。長期以來，商業(yè)銀行是唯一能吸收活期存款、開設(shè)支票賬戶的金融機(jī)構(gòu)。近些年來放松管制以及金融創(chuàng)新，其他金融機(jī)構(gòu)開辦了類似于支票賬戶的其他賬戶，發(fā)揮支付中介職能，但仍比不上擁有悠久支付中介傳統(tǒng)的商業(yè)銀行，后者利用其電子網(wǎng)絡(luò)、通訊技術(shù)方面的優(yōu)勢，發(fā)展成當(dāng)今社

會(huì)最精巧的管理機(jī)構(gòu)。、這是由商業(yè)銀行信用中介職能派生出來的主要職能之一，實(shí)質(zhì)是商業(yè)銀行在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算基礎(chǔ)上，通過將發(fā)放的貸款轉(zhuǎn)化為存款貨幣，創(chuàng)造出數(shù)倍于原始存款的派生存款，而活期存款又是構(gòu)成貨幣供給量的主要部分，這使整個(gè)經(jīng)濟(jì)的貨幣供給擴(kuò)張，信用膨脹。相反，商業(yè)銀行通過收縮活期存款，可以起到消

滅貨幣的作用。、基于信用創(chuàng)造職能，商業(yè)銀行成為國家調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要力量。通過對中央銀行貨幣政策的理解與傳遞，商業(yè)銀行成倍地創(chuàng)造或消滅存款貨幣，達(dá)到擴(kuò)張或收縮社會(huì)信用量，從而刺激或控制經(jīng)濟(jì)增長速度。此外，商業(yè)銀行作為金融體系的主體，可以通過放款或投資引導(dǎo)資金流向，調(diào)整經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，可以通過辦理消

費(fèi)信貸來引導(dǎo)和調(diào)節(jié)消費(fèi)。、這一職能是商業(yè)銀行綜合性多功能性質(zhì)的體現(xiàn)，實(shí)質(zhì)是商業(yè)銀行憑借其聯(lián)系面廣、信息靈通，尤其是電子計(jì)算機(jī)的廣泛運(yùn)用等獨(dú)特優(yōu)勢，為客戶提供多種金融服務(wù)，如對企業(yè)的經(jīng)營決策進(jìn)行咨詢服務(wù)，代理貨幣收付、工資發(fā)放等；對個(gè)人提供信托、財(cái)產(chǎn)保管等服務(wù)。金融服務(wù)職能大大拓寬了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，增加了業(yè)務(wù)收入，密切了與客戶的聯(lián)系，這在金融業(yè)務(wù)競爭日趨激烈的今天是相

當(dāng)重要的職能。、（1）1982 年美國國會(huì)通過《高恩?圣杰曼存款機(jī)構(gòu)法》，取消存款利率上限，允許商業(yè)銀行同貨幣市場互助基金這樣的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開展平等競爭；（2）1984 年聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司裁定 9300 家注冊的商業(yè)銀行可以進(jìn)入證券行業(yè)，包銷股票、債券；（3）1987 年聯(lián)邦儲(chǔ)備體系允許銀行控股公司包銷地方債券、商業(yè)票據(jù)和抵押證券； 1989 年又批準(zhǔn)了花旗銀行等 5 家商業(yè)銀行包銷企業(yè)債券；（4）1991 年通過并生效們 991 聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司改進(jìn)法》，允許商業(yè)銀行以等于其資本 100% 的數(shù)量獲得和持有普通股及優(yōu)先股。這些法律逐步廢除了對商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的限制。（5）1999 年 10 月 22 日 美國國會(huì)正式

廢除了 66 年來一直捆綁著美國金融界手腳的《格拉斯一斯蒂格爾法》，取而代之的是寬松的、合乎時(shí)宜的《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，允許銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司可以相互滲透并參與彼此的市場競爭，商業(yè)銀行全能化經(jīng)營合法化，美國

金融界稱為“劃時(shí)代的突破”。

11、第一準(zhǔn)備金是銀行應(yīng)付客戶提取存款的第一道防線，即流動(dòng)性最強(qiáng)的準(zhǔn)備金，包括庫存現(xiàn)金、存放中央銀行和同業(yè)的存款以及托收未達(dá)款；第二準(zhǔn)備金構(gòu)成商業(yè)銀行的第二道防線，包括短期貼現(xiàn)、同業(yè)拆放與短期投資，它們可以隨時(shí)地或者短期內(nèi)變現(xiàn)，在第一準(zhǔn)備金不足時(shí)予以及時(shí)補(bǔ)充。

12、第一，取得收益。作為特殊的金融企業(yè)，利潤最大化的動(dòng)機(jī)不允許商業(yè)銀行將資金閑置，而必須找到投資渠道以增加收入水平。第二，補(bǔ)充流動(dòng)性。如前所述，短期有價(jià)證券構(gòu)成了二級準(zhǔn)備金的主體，商業(yè)銀行將資金投資于政府債券等流動(dòng)性強(qiáng)的有價(jià)證券，不僅可以獲得利息收益，更可隨時(shí)在二級市場拋售獲得現(xiàn)金，比之庫存現(xiàn)金或在央行的存款而言，更能保持較好的流動(dòng)性。第三，降低風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行投資的證券中有大部分是風(fēng)險(xiǎn)小、信用可靠、流動(dòng)性強(qiáng)的公債券、國庫券等，可以降低整個(gè)投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)通過資產(chǎn)組合多樣化，商業(yè)銀行可以避免將全部資金用于貸款，降低其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

13、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。大致可以分為六類：（1）結(jié)算類中間業(yè)務(wù)，包括國內(nèi)外結(jié)算，例如匯款、托收、資金清算業(yè)務(wù)等；（2）代理類中間業(yè)務(wù)，包括代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理政府等機(jī)構(gòu)委托、代收代付等；（3）擔(dān)保類中

間業(yè)務(wù)，包括各種擔(dān)保、備用信用證、承兌等；（4）承諾類中間業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等；（5）交易類中間業(yè)務(wù)，例如遠(yuǎn)期外匯買賣、外匯期貨、外匯期權(quán)、外匯掉期等；（6）其他中間業(yè)務(wù)，如投資基金托管業(yè)務(wù)、信息咨詢、財(cái)

務(wù)顧問、保管箱業(yè)務(wù)等。、第一，中間業(yè)務(wù)是存貸款業(yè)務(wù)的延伸，是從存、貸款業(yè)務(wù)中衍生出來的，但又有獨(dú)特的市場空間，越來越成為商業(yè)銀行有競爭力的主要業(yè)務(wù)；第二，中間業(yè)務(wù)一般不需運(yùn)用銀行自有的資金，主要實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的金融服務(wù)職能和支付中介職能，并收取一定的手續(xù)費(fèi)；第三，中間業(yè)務(wù)服務(wù)方式更靈活，服務(wù)效率更高，更大程度上要求現(xiàn)代化的設(shè)備和技術(shù)支撐；第四，中間業(yè)務(wù)的范圍因國家不同而存在很大差異。如在美國、日本、加拿大等國，由于商業(yè)銀行限制管理的程度較高，中間業(yè)務(wù)的活動(dòng)范圍不大，而在法國、荷蘭等國，中間業(yè)務(wù)范圍相當(dāng)廣。但隨著各國管制的放松，這種差異日漸縮小。

15、20 世紀(jì) 60 年代以前，商業(yè)銀行在金融體系中占有絕對優(yōu)勢，非銀行金融機(jī)構(gòu)尚未形成氣候，加之金融市場不發(fā)達(dá)，金融投資渠道少，銀行能夠獲取大量低成本的資金來源（客戶存款）；同時(shí)，由于當(dāng)時(shí)并不存在經(jīng)常性、長期性的通貨膨脹，利率等經(jīng)濟(jì)變量較穩(wěn)定，銀行可以獲取穩(wěn)定的資金來源。在這種情況下，商業(yè)銀行對負(fù)債的管理是無能為力的，它更多地取決于客戶的存取意愿，而且這

種資金來源相對充足和穩(wěn)定。

16、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)時(shí)刻關(guān)注市場利率的變化，通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性和盈利性之間的均衡，為股東謀取更大利潤。資產(chǎn)負(fù)

債綜合管理的核心實(shí)質(zhì)上是利率風(fēng)險(xiǎn)管理，管理的重點(diǎn)是凈利差。即：管理的具體目標(biāo)是在股東、金融管制等條件約束下，使銀行凈利差最大化，波動(dòng)幅度最大

化，即保持凈利差高水平的穩(wěn)定。、（1）利率敏感性差額管理法：該方法又叫資金缺口管理法，是指商業(yè)銀行根據(jù)對利率變化的預(yù)測，積極調(diào)整利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)，以便在利率周期全過程中達(dá)到最大的盈利能力。（2）金融期貨套做。當(dāng)銀行的利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債不對應(yīng)時(shí)，套做金融期貨是防止利率風(fēng)險(xiǎn)的最后策略，這是差額管理法的補(bǔ)充。其做法是，商業(yè)銀行同時(shí)在現(xiàn)貨市場和期貨市場各做一

筆金額相等而方向相反的交易。、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和資本風(fēng)險(xiǎn)等。其中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和信貸風(fēng)險(xiǎn)又是最基本的風(fēng)險(xiǎn)。

七、評述題、商業(yè)銀行具有向全能化發(fā)展的趨勢。嚴(yán)格的職能分工模式制約了商業(yè)銀行的發(fā)展。20 世紀(jì)七八十年代以來，西方商業(yè)銀行不斷推出新業(yè)務(wù)，從分業(yè)經(jīng)營走向混業(yè)經(jīng)營，從專業(yè)化逐步走向綜合化、全能化的發(fā)展道路，原因主要有：第一，20 世紀(jì) 70 年代以來，西方金融業(yè)競爭激烈，銀行業(yè)的盈利水平普遍下降，而商業(yè)銀行由于法規(guī)的限制，其經(jīng)營成本更是節(jié)節(jié)上升，經(jīng)營效益急劇滑坡。商業(yè)銀行被迫利用金融創(chuàng)新繞過法律法規(guī)的限制，積極開拓新業(yè)務(wù)和新品種，向客戶提供原來不能經(jīng)營的業(yè)務(wù)。如：貨幣市場存款賬戶（Money Market Deposit Fund，MMDF）、可轉(zhuǎn)讓提款單、大面額可轉(zhuǎn)讓定期存單等。第二，近20 年

采，西方商業(yè)銀行活期存款比重逐漸下降，而定期儲(chǔ)蓄存款的比重相應(yīng)上升，存款結(jié)構(gòu)的這種變化意味著資金來源向穩(wěn)定性傾斜，有助于商業(yè)銀行開拓中長期信

貸業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行全能化發(fā)展的途徑除了上述的金融創(chuàng)新、規(guī)避管制外，還有兩條：一是通過收購、合并或成立附屬機(jī)構(gòu)的方式滲透到證券、保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)領(lǐng)域。例如美國的花旗銀行是世界著名的商業(yè)銀行，其業(yè)務(wù)主要控制在零售領(lǐng)域，1998 年它與旅行者集團(tuán)合并（后者主要經(jīng)營投資銀行業(yè)務(wù)），突破了美國的金融分業(yè)管理制度，業(yè)務(wù)廣泛涉及銀行、保險(xiǎn)和證券等領(lǐng)域，成為世界上規(guī)模最大的多樣化金融集團(tuán)。二是直接開辦其他金融機(jī)構(gòu)所經(jīng)營的業(yè)務(wù)。這一途徑是在金融監(jiān)管逐步松動(dòng)的情況下產(chǎn)生的。西方商業(yè)銀行通過種種途徑使有關(guān)職能分工的法律條款形同虛設(shè)，金融當(dāng)局順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，取消一些過時(shí)的法規(guī)，進(jìn)一步為商

業(yè)銀行開拓新業(yè)務(wù)創(chuàng)造了條件。、組織存貸是商業(yè)銀行的基本職能、是本職的觀念，在我們這里根深蒂固。因而就管理金融的指導(dǎo)思想來說，屬分業(yè)管理類型。之所以出現(xiàn)類如混業(yè)經(jīng)營的傾向，有些是客觀有需要而是否應(yīng)予鼓勵(lì)或應(yīng)予限制一時(shí)說不清；有些，就那時(shí)的規(guī)章制度衡量，也屬違規(guī)操作。

然而，我國銀行在這期間的“混業(yè)經(jīng)營”，與發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家中的銀行所一直實(shí)施的混業(yè)經(jīng)營有重大的、原則性的區(qū)別：典型的混業(yè)經(jīng)營，在一個(gè)銀行內(nèi)的不同大類銀行業(yè)務(wù)之間，在人事、資金等方面均實(shí)施獨(dú)立的管理，彼此之間設(shè)有“防火墻”，特別是決策各有其嚴(yán)格的程序。而在我們的銀行里，資金調(diào)度實(shí)質(zhì)上是

一個(gè)鍋里吃飯，決策則是領(lǐng)導(dǎo)說了算。嚴(yán)格地說，稱之為混業(yè)經(jīng)營，并不準(zhǔn)確。但無論如何，這種情況不能不給金融業(yè)帶來一定程度的混亂。尤其是從 1992 年下半年開始，社會(huì)上出現(xiàn)了房地產(chǎn)熱和證券熱，銀行大量信貸資金和同業(yè)拆借資金流入證券市場和房地產(chǎn)市場。這不僅造成股市的劇烈波動(dòng)和一系列違規(guī)事件的發(fā)生，而且使商業(yè)銀行損失慘重，呆賬、壞賬激增，加大了金融領(lǐng)域的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。正是在這種背景下，在避免和防范金融風(fēng)險(xiǎn)以使金融業(yè)有一個(gè)健康發(fā)展環(huán)境的思路出發(fā)，于 1995 年頒布《商業(yè)銀行法》，確立了中國現(xiàn)階段嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)

營的金融體制。

就國際潮流尤其是西方發(fā)達(dá)國家銀行經(jīng)營來看，銀行的全能化趨勢確在日益加強(qiáng)，分業(yè)向混業(yè)的轉(zhuǎn)化日益加速。但這要求具備一些基本條件。比如，銀行和其他金融中介機(jī)構(gòu)自身的治理水平和自我約束能力不斷提高，達(dá)到符合市場經(jīng)濟(jì)的要求；宏觀調(diào)控水平及金融監(jiān)管體系的提高與完善；相關(guān)經(jīng)濟(jì)、金融法規(guī)的健全；證券市場乃至各類市場運(yùn)行機(jī)制的日臻成熟，等等。從這樣的角度分析，這些條件我國現(xiàn)階段仍在培育之中，尚未完全具備。因而，選擇分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理制度，定位存款貨幣銀行于職能分工型是有其原因的。

當(dāng)然，分業(yè)經(jīng)營對銀行業(yè)發(fā)展所與生俱來的桎梏也顯而易見。就我國的情況來說，它在很大程度上限制了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，使其利潤來源渠道減少（主要限于存貸利差）；同時(shí)則難于以多元化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分散風(fēng)險(xiǎn)。過分地強(qiáng)調(diào)分業(yè)經(jīng)營，也使我國的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展相當(dāng)緩慢，信托業(yè)從發(fā)展到現(xiàn)在則呈現(xiàn)萎縮的態(tài)勢，金融中介機(jī)構(gòu)多樣性的發(fā)展也得不到鼓勵(lì)，等等?？傊?，分業(yè)經(jīng)營不僅使我國的金融機(jī)

構(gòu)缺乏規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)和國際競爭力，而且降低了資金的配置與使用效率。

中國加入 WTO 后，商業(yè)銀行將面臨國外眾多實(shí)力雄厚、可以綜合經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的超級銀行和金融百貨公司的沖擊，這就必將對我國實(shí)行分業(yè)經(jīng)營的商業(yè)銀行、證券公司等金融機(jī)構(gòu)帶來巨大的挑戰(zhàn)。、商業(yè)銀行經(jīng)營管理必須遵循“三性”原則，即安全性、流動(dòng)性和盈利性原則。

安全性原則要求商業(yè)銀行在經(jīng)營活動(dòng)中必須保持足夠的清償能力，盡量避免各種不確定性因素的影響，保證銀行的經(jīng)營與發(fā)展。一般而言，商業(yè)銀行面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等基本風(fēng)險(xiǎn)，它們的存在使商業(yè)銀行的收益存在著不確定性，威脅著商業(yè)銀行的經(jīng)營安全。

流動(dòng)性原則要求商業(yè)銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，滿足必要的貸款需求。流動(dòng)性包括兩個(gè)方面：資產(chǎn)流動(dòng)性和負(fù)債流動(dòng)性。商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性是指資產(chǎn)在不受價(jià)值損失的條件下具有迅速變現(xiàn)的能力，這種能力是通過一級準(zhǔn)備金和二級準(zhǔn)備金實(shí)現(xiàn)的；商業(yè)銀行負(fù)債的流動(dòng)性則是指以較低的成本隨時(shí)獲取資金的能力，主要通過創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債的方式進(jìn)行，如同業(yè)拆入資金、向中央銀行借款、發(fā)行可轉(zhuǎn)讓定期存單、從國際金融市場借入資金等。通常，我們講流動(dòng)性是指資產(chǎn)的流

動(dòng)性。

盈利性原則要求商業(yè)銀行在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化，這是商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的主要?jiǎng)恿妥罱K目標(biāo)，是由其性質(zhì)決定的。商業(yè)銀行的利潤是收入與經(jīng)營成本的差額，收入主要由兩部分組成：一是利息收入，主要是存貸利差收入，還有證券投資股息紅利收入等。二是非利息收入，即商業(yè)銀行從事中間業(yè)

務(wù)和表外業(yè)務(wù)的服務(wù)費(fèi)收入。經(jīng)營成本則主要包括利息支出和費(fèi)用支出、固定資產(chǎn)折舊等。商業(yè)銀行提高利潤率只能通過提高收入水平和降低成本來實(shí)現(xiàn)。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理的“三性”原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面。商業(yè)銀行的經(jīng)營管理必須尋求收益性、流動(dòng)性和安全性的最佳組合，但往往只能在犧牲其他兩項(xiàng)的基礎(chǔ)上來使另一項(xiàng)增加。如為獲取較高收益，商業(yè)銀行就必須忍受較大的風(fēng)險(xiǎn)，降低資產(chǎn)的流動(dòng)性；而為了獲取較大的流動(dòng)性，保全銀行資產(chǎn)，就必須犧牲某些收益。如何在收益性、流動(dòng)性和安全性三者之間找到一個(gè)平衡點(diǎn)，在保障銀行資產(chǎn)安全的條件下，將利潤率提高到最大限度，這是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核

心內(nèi)容。、在英國稱其為真實(shí)票據(jù)論，起源于重 1776 年發(fā)表的英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家亞當(dāng)?斯密的《國民財(cái)富性質(zhì)與原因的研究》一書?；舅枷胧牵河捎阢y行的存款大多數(shù)都是能隨時(shí)提取的活期存款，在較高的流動(dòng)性要求下，銀行必須將資產(chǎn)業(yè)務(wù)集中于短期自償性貸款，即基于商業(yè)行為能自動(dòng)清償?shù)馁J款，這種短期流動(dòng)資金貸款能隨商品產(chǎn)銷、周轉(zhuǎn)過程的完成，從銷售收入中得到補(bǔ)償。長期貸款或消費(fèi)貸款缺乏安全性，則不宜發(fā)放。同時(shí)，該理論強(qiáng)調(diào)，辦理短期貸款一定要以真實(shí)交易作基礎(chǔ)，要用真實(shí)的商業(yè)票據(jù)作抵押，以保證資產(chǎn)的安全。、可轉(zhuǎn)換理論又稱資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論，1918 年由美國的莫爾頓在《商業(yè)銀行及資本形成》一文中提出。這也是一種保持資產(chǎn)流動(dòng)性的理論，但它找到了商業(yè)銀行保持流動(dòng)性的新辦法，比商業(yè)貸款論更勝一籌?；舅枷胧牵簽榱藨?yīng)付提存所需保持的流動(dòng)性，銀行不必將放款限于短期自償性貸款，而可以將資金的一部分投

放到可轉(zhuǎn)換性強(qiáng)的短期證券上，它們信譽(yù)高、期限短、易出售，比短期貸款更靈

活。

但是，可轉(zhuǎn)換性理論在實(shí)踐中碰到了難題：商業(yè)銀行最合適的短期證券持有量是多少？當(dāng)所有的銀行都因需要資金而出售短期證券時(shí)，誰來購買 ? 如果此時(shí)中央銀行不以再貼現(xiàn)或放款的方式解決，商業(yè)銀行就將面臨流動(dòng)性危機(jī)。、該理論于 1949 年由普魯諾克在《定期放款與銀行流動(dòng)性理論》一書中提出，是關(guān)于資產(chǎn)選擇的理論。第二次世界大戰(zhàn)后，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來了貸款需求的突增，資金需求多樣化；再加上戰(zhàn)后西方國家大力推行凱恩斯主義，刺激消費(fèi)需求，舉債消費(fèi)十分普遍，而此時(shí)貨幣金融領(lǐng)域內(nèi)的競爭也大大加劇，在這樣的背景下，鼓勵(lì)商業(yè)銀行發(fā)放長期貸款的預(yù)期收入理論產(chǎn)生了?；舅枷胧牵嘿J款的安全性和流動(dòng)性取決于借款人的預(yù)期收入，所以應(yīng)當(dāng)以根據(jù)借款人預(yù)期收入或現(xiàn)金流量而制訂的還款計(jì)劃為基礎(chǔ)來發(fā)放貸款。只要貸款的預(yù)期收入有保證，即使期限較

長，銀行仍可接受。、這是在 20 世紀(jì) 60 年**始的金融創(chuàng)新中發(fā)展起來的管理理論。購買理論的核心思想是：變被動(dòng)的存款觀念為主動(dòng)的借款觀念，變消極的付息負(fù)債為積極的購買負(fù)債，商業(yè)銀行應(yīng)該以借 入 資金的方法來保持流動(dòng)性，從而增加資產(chǎn)業(yè)務(wù)和銀行收益。商業(yè)銀行不僅可以儲(chǔ)備流動(dòng)性，也可借 入 流動(dòng)性，只要借款領(lǐng)域廣大，流動(dòng)性就有保證，商業(yè)銀行就無須經(jīng)常保持大量高流動(dòng)性資產(chǎn)，而應(yīng)投放

到較高收益的資產(chǎn)上去。

購買理論盛行一時(shí)，商業(yè)銀行通過可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、歐洲美元存單等憑證的發(fā)行，購入大量資金。同時(shí)，還通過貼現(xiàn)窗口、聯(lián)邦基金市場、再回購協(xié)議等渠道擴(kuò)大了資金來源規(guī)模，這被稱為“銀行業(yè)的革命”。、這是在 20 世紀(jì) 80 年代金融工程和金融創(chuàng)新層出不窮、金融競爭和金融危機(jī)日益深化的背景下產(chǎn)生的。核心思想是：商業(yè)銀行不應(yīng)單純地著眼于資金，而應(yīng)立足于服務(wù)，應(yīng)努力適應(yīng)市場需求，創(chuàng)造、推銷各種金融產(chǎn)品，提供各種金融服務(wù)，從中獲取所需資金和應(yīng)有報(bào)酬。

銷售理論的興起使商業(yè)銀行朝全能化方向發(fā)展，增加了銀行的收益，擴(kuò)大了資產(chǎn)規(guī)模。但是，購買理論和銷售理論均存在著三個(gè)明顯的缺陷：（1）提高了銀行的融資成本，借款必須支付高于存款的利息；（2）增加了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)榻杩钪饕ㄟ^金融市場進(jìn)行，而市場的不確定性大；（3）不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營，在負(fù)債管理下，銀行往往忽略自身資本金的補(bǔ)充而過于倚重外部融資。另外，對整個(gè)銀行體系而言，如果大部分銀行采取負(fù)債管理戰(zhàn)略，必然引起資金市場吃緊，利率上升，加重籌資成本，引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

負(fù)債管理給銀行帶來了新的管理思想和方式，與資產(chǎn)管理相比，提高了銀行的盈利水平，但同時(shí)也加大了風(fēng)險(xiǎn)：商業(yè)銀行在進(jìn)行負(fù)債管理時(shí)，一般嚴(yán)格遵守一些原則：主要以同業(yè)拆借、發(fā)行可轉(zhuǎn)讓定期存單、借入歐洲美元等工具尋求資金來源；用這些資金發(fā)放的貸款采用浮動(dòng)利率：這些資金的來源規(guī)模要謹(jǐn)慎計(jì)劃，期限搭配要合理；要對自己的信譽(yù)保持高度信心等，以控制主動(dòng)負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)。、商業(yè)銀行的性質(zhì)決定了其經(jīng)營方針必須以穩(wěn)健性為主，盡可能減少風(fēng)險(xiǎn)。但這并不意味著不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)與收益是正相關(guān)關(guān)系，沒有積極的風(fēng)險(xiǎn)

承擔(dān)精神，就意味著放棄盈利的機(jī)會(huì)，所以商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身情況和所處環(huán)境，妥善處理風(fēng)險(xiǎn)—收益之間的權(quán)衡置換，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最低限度內(nèi)。商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理必須遵循對稱、分散、轉(zhuǎn)移、擇優(yōu)和制約五大基本原則。

對稱原則，又稱投資分配原則，指資產(chǎn)的分配應(yīng)當(dāng)與負(fù)債的償還期保持一致，各種利率檔次及幣種保持一致。分散原則，商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資和放款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)盡量將證券和放款的種類多樣化，避免將資金集中于某一證券或某一種放款上，這就是分散原則，也就是“雞蛋不要放在一個(gè)籃子里”法則。轉(zhuǎn)移原則，指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給對手從而控制自己的風(fēng)險(xiǎn)損失。擇優(yōu)原則，指商業(yè)銀行在遵守國家宏觀政策的前提下，根據(jù)市場趨向區(qū)分優(yōu)劣，選擇具體的資產(chǎn)對象，優(yōu)化資金投向。制約原則，指商業(yè)銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)必須采取嚴(yán)格的內(nèi)部制約措施，加強(qiáng)對各項(xiàng)業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理，提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，減少商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

目前，國際上的商業(yè)銀行均從以上五原則出發(fā)，積極地認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用各種科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。從微觀上看，全面風(fēng)險(xiǎn)管理有助于商業(yè)銀行樹立良好形象，提高商業(yè)銀行的信譽(yù)和競爭力，進(jìn)而改善其盈利狀況。從宏觀上看，由于商業(yè)銀行是存款貨幣的創(chuàng)造者，是貨幣供應(yīng)過程中最重要的組成部分，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于確保貨幣供應(yīng)的穩(wěn)定性；商業(yè)銀行通過限制其風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸，可以減小銀行倒閉的概率，防止金融恐慌的傳染效應(yīng)，避免金融體系的震蕩，促進(jìn)

社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系平穩(wěn)運(yùn)行。、商業(yè)銀行是各國金融體系中最重要的組成部分，是通過吸收單位存款和個(gè)人存款，從事貸款發(fā)放、投資等獲取利潤的企業(yè)。

商業(yè)銀行在銀行體系中占有重要地位，在信用活動(dòng)中起著主導(dǎo)作用。這是因?yàn)樯虡I(yè)銀行在銀行體系的存貸業(yè)務(wù)中占有最大比重，是企業(yè)貸款的主要供應(yīng)者，它的業(yè)務(wù)活動(dòng)影響著企業(yè)經(jīng)營的方向和規(guī)模，業(yè)務(wù)范圍非常廣泛，并同其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)生密切聯(lián)系；它們通過辦理非現(xiàn)金結(jié)算實(shí)現(xiàn)著絕大部分的貨幣周轉(zhuǎn)，起著創(chuàng)造存款貨幣的作用；它們?yōu)榭蛻籼峁┒喾N服務(wù)，給企業(yè)

第四篇：2010四川省村信用社校園招聘(必備資料)

1、借款人死亡或依法宣告死亡，無繼承人承擔(dān)其債務(wù)的，其資產(chǎn)可以抵還貸款嗎？ 答案：可以

2、對不良貸款原則上應(yīng)多長時(shí)間內(nèi)進(jìn)行一次全面調(diào)查。答案：每半年一次

3、不良貸款保全的涵義是什么？

答案：是指在債權(quán)或第二還款來源已部分或全部喪失的情況下，重新落實(shí)債權(quán)或第二還款來源。

4、湖南省農(nóng)村信用聯(lián)合社對不良貸款實(shí)行四級管理，請具體說出是哪四級？ 答案：省聯(lián)社、市聯(lián)社（辦事處）、縣級聯(lián)社、基層信用社。

5、對不良貸款處置時(shí)要制作處置策略設(shè)計(jì)，簡述怎樣制作處置策略設(shè)計(jì)？

答案：在對不良貸款所處的區(qū)域、市場與信用環(huán)境進(jìn)行全面評估的基礎(chǔ)上，制定全盤的清收處置規(guī)劃；根據(jù)不良貸款的分布、歸屬、性質(zhì)等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處置策略；合理配置各項(xiàng)資源，有步驟、有重點(diǎn)的實(shí)施不良處置計(jì)劃。

6、在《湖南省農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)管理責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法》中所說的對責(zé)任人的處理方式包括哪兩類？

答案：經(jīng)濟(jì)處罰、紀(jì)律處分

7、抵債資產(chǎn)處置應(yīng)堅(jiān)持什么原則？ 答案：公開透明的原則

8、抵債資產(chǎn)在保管過程中，因保管不善或人為的原因造成毀損、丟失的，應(yīng)該如何處理？ 答案：應(yīng)對責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究

9、對于抵債資產(chǎn)的處置，審查（審批）、核準(zhǔn)社要重點(diǎn)審查（審批）、核準(zhǔn)的主要項(xiàng)目是什么？ 答案：要重點(diǎn)審查資產(chǎn)處置是否及時(shí)，處置過程是否公開、公正、合法、合規(guī)，處置價(jià)格、付款方式是否合理等。

10、風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)管理的不良貸款，經(jīng)過轉(zhuǎn)化需上調(diào)至正?；蜿P(guān)注類的，該如何處理？ 答：由風(fēng)險(xiǎn)管理部門移交信貸部門管理。

11、對于抵債資產(chǎn)的處置，審查（審批）、核準(zhǔn)社要重點(diǎn)審查（審批）、核準(zhǔn)的主要項(xiàng)目是什么？

答案：要重點(diǎn)審查資產(chǎn)處置是否及時(shí)，處置過程是否公開、公正、合法、合規(guī)，處置價(jià)格、付款方式是否合理等。

12、為加強(qiáng)對不良貸款的分類管理，對逾期貸款債權(quán)社應(yīng)對借款人和保證人采取什么措施？ 答：發(fā)送催收通知書，并指派專人加強(qiáng)催收，依法收貸。

13、系統(tǒng)內(nèi)信用社之間可不可以互相租用抵債資產(chǎn)？ 答案：不可以

14、不符合核銷條件的呆賬貸款該如何處理？ 答案：應(yīng)盡量清收，最大限度減少損失。

15、不良貸款考核重點(diǎn)是什么？具體考核哪幾個(gè)指標(biāo)？

答：整體不良貸款水平的控制和不良貸款的回收情況。具體考核的指標(biāo)是不良貸款率、不良貸款清收率、不良貸款遷徙律、貸款撥備覆蓋率。

16、在《湖南省農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)管理責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法》中所說的對責(zé)任人的處理方式包括哪兩類？

答案：經(jīng)濟(jì)處罰、紀(jì)律處分

17、請問取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的費(fèi)用該如何處理？

答：應(yīng)從抵債資產(chǎn)的價(jià)值中優(yōu)先扣除，并以扣除有關(guān)費(fèi)用后的凈值作為計(jì)價(jià)價(jià)值計(jì)入待處理抵債資產(chǎn)。

18、基層信用社取得抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后收入不足以償還借款人所欠貸款本金的部分，又無法繼續(xù)追償?shù)?，其差額部分該怎樣處理？

答案：其差額損失部分按財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定處理。

19、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍無法收回的或只能收回極少部分的貸款應(yīng)屬于五級分類中的哪一種不良貸款？ 答案：損失類

20、借款人的還款能力出現(xiàn)問題，完全依靠其正常的經(jīng)營收入已無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定損失，這樣的借款屬于五級分類中的哪一種不良貸款？ 答案：次級類

21、不良貸款管理中應(yīng)遵循以下哪些原則？ A、依法合規(guī)原則 B、真實(shí)反映原則 C、處置減損原則 D、損失補(bǔ)償原則 答案：ABCD

22、信貸管理部門將不良貸款移交到風(fēng)險(xiǎn)管理部門時(shí)，要同時(shí)提交哪些手續(xù)？ 答案：不良貸款移交清單、不良貸款成因分析及處置建議報(bào)告。

23、為加強(qiáng)對不良貸款的分類管理，對呆滯貸款債權(quán)社注重做好什么工作？ 答：應(yīng)注重貸款合同、擔(dān)保合同的訴訟時(shí)效，應(yīng)積極對借款人第二還款來源進(jìn)行清償與保全，積極運(yùn)用各種手段開展清收處置。

24、《湖南省農(nóng)村信用聯(lián)合社不良貸款管理辦法》中所說的不良貸款按貸款管理期限劃分分為哪幾類？

答：逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。

25、基層信用社風(fēng)險(xiǎn)管理部門要多長時(shí)間對抵債資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場查看一次？ 答案：每月查看一次

26、各級信用社的資產(chǎn)質(zhì)量用哪項(xiàng)指標(biāo)來考核？ 答案：不良貸款率

27、抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)。動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得多長時(shí)間內(nèi)予以處置？ 答案：1年內(nèi)

28、不良貸款保全的涵義是什么？

答案：是指在債權(quán)或第二還款來源已部分或全部喪失的情況下，重新落實(shí)債權(quán)或第二還款來源。

29、對票據(jù)融資業(yè)務(wù)的不良資產(chǎn)管理應(yīng)比照省聯(lián)社的哪一個(gè)制度、辦法執(zhí)行？ 答案：《湖南省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》 30、不良貸款保全的涵義是什么？

答案：是指在債權(quán)或第二還款來源已部分或全部喪失的情況下，重新落實(shí)債權(quán)或第二還款來源。

31、抵債資產(chǎn)在保管過程中，非因責(zé)任事故造成毀損、丟失的，應(yīng)該如何處理？ 答案：按核銷的有關(guān)規(guī)定申報(bào)處理

32、以物抵債的方式有哪兩種？

答案：協(xié)議抵債和法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債

33、接收的抵債資產(chǎn)應(yīng)在接收后多長時(shí)間內(nèi)處置完畢？ 答案：3個(gè)月

34、以下哪幾項(xiàng)為不良資產(chǎn)管理審查責(zé)任人職責(zé)？

A、對未及時(shí)、完整和準(zhǔn)確向報(bào)審部門或機(jī)構(gòu)反饋審查結(jié)果負(fù)責(zé)；

B、對未進(jìn)行合規(guī)性審查或雖進(jìn)行合規(guī)性審查、但未發(fā)現(xiàn)報(bào)審材料存在嚴(yán)重缺陷負(fù)責(zé)； C、對監(jiān)督不力，用人不善造成的不良資產(chǎn)損失負(fù)責(zé)； D、對未及時(shí)完整和準(zhǔn)確地向不良資產(chǎn)管理審批人移交不良資產(chǎn)管理經(jīng)辦負(fù)責(zé)人、咨詢專家等提供的最新消息和補(bǔ)充意見負(fù)責(zé)。答案：ABD

35、交通工具、低值易耗品、機(jī)器設(shè)備等雜項(xiàng)資產(chǎn)原則上不得接收。屬于基層信用社抵(質(zhì))押物的，應(yīng)通過直接拍賣或變賣的方式收回現(xiàn)金。確需接收的，應(yīng)在接收后多長時(shí)間內(nèi)處置完畢。

答案：3個(gè)月

36、各級信用社的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)狀況用哪項(xiàng)指標(biāo)考核？ 答案：不良貸款遷徙率

37、不良貸款清收、管理、處置的責(zé)任主體是哪一級機(jī)構(gòu)？ 答：縣級聯(lián)社

38、抵債資產(chǎn)能當(dāng)即轉(zhuǎn)讓他人的，應(yīng)該怎樣處理？

答案：必須經(jīng)過產(chǎn)權(quán)交易部門或有關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行認(rèn)定，基層信用社要隨即辦理相關(guān)手續(xù)并直接收回貨幣資金。不能收回貨幣資金的，但需轉(zhuǎn)移貸款債權(quán)關(guān)系的，必須符合相關(guān)貸款發(fā)放規(guī)定程序和審批手續(xù)。

39、抵債資產(chǎn)處置應(yīng)堅(jiān)持什么原則？ 答案：公開透明的原則

40、不良貸款管理應(yīng)遵循的原則是什么？

答：依法合規(guī)原則、真實(shí)反映原則、處置減損原則、損失補(bǔ)償原則。

41、簡要回答不良貸款處置方式中重組轉(zhuǎn)化的含義？ 答案：即對重組價(jià)值大于清算價(jià)值的不良貸款，以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)，采取兼并、收購、分立、合并、股份制等方式，由債權(quán)人通過與重組后承債人簽訂還款承債協(xié)議，重新辦理貸款手續(xù)，實(shí)現(xiàn)不良貸款由高風(fēng)險(xiǎn)向低風(fēng)險(xiǎn)或正常貸款轉(zhuǎn)化。

42、抵債資產(chǎn)原則上不準(zhǔn)自用，抵債資產(chǎn)確需自用的，需要按照什么原則使用？ 答案：先報(bào)批、后使用的原則

43、系統(tǒng)內(nèi)信用社之間可不可以互相租用抵債資產(chǎn)？ 答案：不可以

44、抵債資產(chǎn)原則上可不可以出租？ 答案：原則上不得可出租

45、抵債資產(chǎn)處置應(yīng)堅(jiān)持什么原則？ 答案：公開透明的原則

46、不良貸款檔案管理的重點(diǎn)是哪兩類檔案？

A、權(quán)證類 B、附件類 C、要件類 D、不良類 答案：AC

47、抵債資產(chǎn)的接收價(jià)格低于全部貸款本息（含表外利息）的差額，這種情況該如何處理？ 答案：差額要繼續(xù)追索，符合呆賬條件地按規(guī)定程序核銷。

48、各級信用社的資產(chǎn)質(zhì)量用哪項(xiàng)指標(biāo)來考核？ 答案：不良貸款率

49、簡要回答不良貸款處置方式中重組轉(zhuǎn)化的含義？ 答案：即對重組價(jià)值大于清算價(jià)值的不良貸款，以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)，采取兼并、收購、分立、合并、股份制等方式，由債權(quán)人通過與重組后承債人簽訂還款承債協(xié)議，重新辦理貸款手續(xù)，實(shí)現(xiàn)不良貸款由高風(fēng)險(xiǎn)向低風(fēng)險(xiǎn)或正常貸款轉(zhuǎn)化。

50、借款人無法足額償還貸款本息，即使實(shí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失的貸款應(yīng)屬于哪類不良貸款？

A、次級類貸款 B、可疑類貸款 C、損失類貸款 答案：B

51、在《湖南省農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)管理責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法》中個(gè)人責(zé)任主體按其崗位不同、承擔(dān)職責(zé)不同劃分為哪四類？

答案：經(jīng)辦責(zé)任人、審查責(zé)任人、審批責(zé)任人、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人。

52、以下哪幾項(xiàng)為不良資產(chǎn)管理經(jīng)辦責(zé)任人職責(zé)？

A、對因自身原因?qū)е禄鶎有庞蒙鐔适?yōu)先受償權(quán)負(fù)責(zé)；

B、對核實(shí)與不良資產(chǎn)管理相關(guān)的主從合同的使用、填寫是否規(guī)范負(fù)責(zé)； C、對不良貸款的調(diào)查估值、細(xì)分管理和處置管理負(fù)責(zé)； D、對擅自更換抵（質(zhì)）押物、保證人而增加貸款風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。答案：ACD

53、《湖南省農(nóng)村信用聯(lián)合社不良貸款管理辦法》中所說的不良貸款按貸款管理期限劃分分為哪幾類？

答：逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。

54、抵債資產(chǎn)處置應(yīng)堅(jiān)持什么原則？ 答案：公開透明的原則

55、接收的抵債資產(chǎn)應(yīng)在接收后多長時(shí)間內(nèi)處置完畢？ 答案：3個(gè)月

56、為加強(qiáng)對不良貸款的分類管理，對次級類貸款要重點(diǎn)做好哪些工作？ 答：要重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關(guān)注客戶重大經(jīng)營情況變化，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，積極對借款人第二還款來源進(jìn)行清償和保全，加強(qiáng)貸款抵（質(zhì)）押管理和對貸款保證人的監(jiān)控，確保抵押物的足值和擔(dān)保的有效。

57、抵債資產(chǎn)管理工作主要包括哪些內(nèi)容？

答：預(yù)期實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)的現(xiàn)值評估與保全；抵債資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)測定與管理；已實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)的處置和變現(xiàn)。

58、風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)管理的不良貸款，經(jīng)過轉(zhuǎn)化需上調(diào)至正?；蜿P(guān)注類的，該如何處理？ 答：由風(fēng)險(xiǎn)管理部門移交信貸部門管理。

59、基層信用社風(fēng)險(xiǎn)管理人員由哪一級聯(lián)社統(tǒng)一管理？ 答案：縣級聯(lián)社

60、為加強(qiáng)對不良貸款的分類管理，對逾期貸款債權(quán)社應(yīng)對借款人和保證人采取什么措施？ 答：發(fā)送催收通知書，并指派專人加強(qiáng)催收，依法收貸。61、請簡單陳述不良貸款管理中處置減損原則的含義。

答案：不良貸款形成后，應(yīng)通過調(diào)查和完善手續(xù)等手段，防止不良貸款價(jià)值貶損，并及時(shí)清收、轉(zhuǎn)化和處置，實(shí)現(xiàn)不良貸款價(jià)值回收最大化。

62、實(shí)施以物抵債應(yīng)優(yōu)先選擇什么樣的資產(chǎn)，盡快實(shí)現(xiàn)處置回收入帳。答：應(yīng)選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)。

63、對不良貸款處置時(shí)要制作處置策略設(shè)計(jì)，簡述怎樣制作處置策略設(shè)計(jì)？

答案：在對不良貸款所處的區(qū)域、市場與信用環(huán)境進(jìn)行全面評估的基礎(chǔ)上，制定全盤的清收處置規(guī)劃；根據(jù)不良貸款的分布、歸屬、性質(zhì)等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處置策略；合理配置各項(xiàng)資源，有步驟、有重點(diǎn)的實(shí)施不良處置計(jì)劃。64、不良貸款清收、管理、處置的責(zé)任主體是哪一級機(jī)構(gòu)？ 答：縣級聯(lián)社

第五篇：信用社資料

1．《湖南省農(nóng)村信用聯(lián)合社不良貸款管理辦法》中所說的不良貸款按風(fēng)險(xiǎn)程度劃分分為哪幾類？

答：次級類貸款，可疑類貸款、損失類貸款。

2．《湖南省農(nóng)村信用聯(lián)合社不良貸款管理辦法》中所說的不良貸款按貸款管理期限劃分分為哪幾類？

答：逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。3．不良貸款管理應(yīng)遵循的原則是什么？

答：依法合規(guī)原則、真實(shí)反映原則、處置減損原則、損失補(bǔ)償原則。4．不良貸款清收、管理、處置的責(zé)任主體是哪一級機(jī)構(gòu)？

答：縣級聯(lián)社

5．不良貸款由哪個(gè)部門進(jìn)行認(rèn)定，由哪個(gè)部門進(jìn)行管理與處置？ 答：信貸管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

6．風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)管理的不良貸款，經(jīng)過轉(zhuǎn)化需上調(diào)至正?；蜿P(guān)注類的，該如何處理？ 答：由風(fēng)險(xiǎn)管理部門移交信貸部門管理。

7．為加強(qiáng)對不良貸款的分類管理，對逾期貸款債權(quán)社應(yīng)對借款人和保證人采取什么措施？ 答：發(fā)送催收通知書，并指派專人加強(qiáng)催收，依法收貸。

8．為加強(qiáng)對不良貸款的分類管理，對呆滯貸款債權(quán)社注重做好什么工作？

答：應(yīng)注重貸款合同、擔(dān)保合同的訴訟時(shí)效，應(yīng)積極對借款人第二還款來源進(jìn)行清償與保全，積極運(yùn)用各種手段開展清收處置。

9．為加強(qiáng)對不良貸款的分類管理，對次級類貸款要重點(diǎn)做好哪些工作？

答：要重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關(guān)注客戶重大經(jīng)營情況變化，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，積極對借款人第二還款來源進(jìn)行清償和保全，加強(qiáng)貸款抵（質(zhì)）押管理和對貸款保證人的監(jiān)控，確保抵押物的足值和擔(dān)保的有效。

10．實(shí)施以物抵債應(yīng)優(yōu)先選擇什么樣的資產(chǎn)，盡快實(shí)現(xiàn)處置回收入帳。答：應(yīng)選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)。

11．不良貸款考核重點(diǎn)是什么？具體考核哪幾個(gè)指標(biāo)？

答：整體不良貸款水平的控制和不良貸款的回收情況。具體考核的指標(biāo)是不良貸款率、不良貸款清收率、不良貸款遷徙律、貸款撥備覆蓋率。12．抵債資產(chǎn)管理工作主要包括哪些內(nèi)容？

答：預(yù)期實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)的現(xiàn)值評估與保全；抵債資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)測定與管理；已實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)的處置和變現(xiàn)。

13．對債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人的股權(quán)類資產(chǎn)，應(yīng)采取直接拍賣、變賣或轉(zhuǎn)讓的方式。確需接收的，應(yīng)在接受后多長時(shí)間內(nèi)處理完畢。答：3個(gè)月

14．抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后，不足償還貸款本息的，本金和利息的償還順序必須堅(jiān)持什么原則？ 答：先收貸款本金，后收貸款利息的原則。

15．請給基層信用社處置抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入的分配排序。A、償還借款人所欠貸款利息 B、償還借款人所欠貸款本金

C、支付處理抵債資產(chǎn)所需的稅金及處置費(fèi)用 D、變現(xiàn)收入償還借款人所欠信貸款本金及利息后仍有剩余的，可按借貸雙方事前簽訂的有關(guān)協(xié)議處理，作為基層信用社的當(dāng)期收入或退還借款人。答案：CBAD 16．請問取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的費(fèi)用該如何處理？

答：應(yīng)從抵債資產(chǎn)的價(jià)值中優(yōu)先扣除，并以扣除有關(guān)費(fèi)用后的凈值作為計(jì)價(jià)價(jià)值計(jì)入待處理抵債資產(chǎn)。

17．在《湖南省農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)管理責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法》中所說的對責(zé)任人的處理方式包括哪兩類？

答案：經(jīng)濟(jì)處罰、紀(jì)律處分

18．在《湖南省農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)管理責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法》中個(gè)人責(zé)任主體按其崗位不同、承擔(dān)職責(zé)不同劃分為哪四類？

答案：經(jīng)辦責(zé)任人、審查責(zé)任人、審批責(zé)任人、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人。19．基層信用社風(fēng)險(xiǎn)管理人員由哪一級聯(lián)社統(tǒng)一管理？ 答案：縣級聯(lián)社

20．交通工具、低值易耗品、機(jī)器設(shè)備等雜項(xiàng)資產(chǎn)原則上不得接收。屬于基層信用社抵(質(zhì))押物的，應(yīng)通過直接拍賣或變賣的方式收回現(xiàn)金。確需接收的，應(yīng)在接收后多長時(shí)間內(nèi)處置完畢。答案：3個(gè)月

21．請簡單陳述不良貸款管理中處置減損原則的含義。

答案：不良貸款形成后，應(yīng)通過調(diào)查和完善手續(xù)等手段，防止不良貸款價(jià)值貶損，并及時(shí)清收、轉(zhuǎn)化和處置，實(shí)現(xiàn)不良貸款價(jià)值回收最大化。22．請簡單陳述不良貸款管理中損失補(bǔ)償原則的含義。

答案：基層信用社應(yīng)根據(jù)自身貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小，有計(jì)劃地逐步提高風(fēng)險(xiǎn)撥備水平，并及時(shí)處理與消化處置損失。

23．湖南省農(nóng)村信用聯(lián)合社對不良貸款實(shí)行四級管理，請具體說出是哪四級？ 答案：省聯(lián)社、市聯(lián)社（辦事處）、縣級聯(lián)社、基層信用社。24．縣聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部門對不良貸款管理工作的職責(zé)是怎樣的？

答案：負(fù)責(zé)轄內(nèi)不良貸款管理、指導(dǎo)和處置，負(fù)責(zé)對基層信用社不良貸款的監(jiān)測、分析和考評。

25．按貸款風(fēng)險(xiǎn)五級分類劃分，哪三類屬于不良貸款？ 答案：次級類、可疑類、損失類。

26．在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍無法收回的或只能收回極少部分的貸款應(yīng)屬于五級分類中的哪一種不良貸款？ 答案：損失類

27．借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失的貸款應(yīng)屬于五級分類中的哪一種不良貸款？ 答案：可疑類

28．借款人的還款能力出現(xiàn)問題，完全依靠其正常的經(jīng)營收入已無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定損失，這樣的借款屬于五級分類中的哪一種不良貸款？ 答案：次級類

29．正常貸款被認(rèn)定為不良貸款后，信貸部門應(yīng)在多少個(gè)工作日內(nèi)將其移交到風(fēng)險(xiǎn)管理部門？

答案：10個(gè)工作日

30．信貸管理部門將不良貸款移交到風(fēng)險(xiǎn)管理部門時(shí)，要同時(shí)提交哪些手續(xù)？ 答案：不良貸款移交清單、不良貸款成因分析及處置建議報(bào)告。

31．信貸管理部門將不良貸款移交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門之后，風(fēng)險(xiǎn)管理部的員工應(yīng)做哪些工作？ 答案：對照清單對不良貸款的訴訟時(shí)效、保證合同訴訟時(shí)效、抵押（質(zhì)押）時(shí)效等進(jìn)行審查，對有瑕疵的，應(yīng)立即采取補(bǔ)救措施；對不良貸款客戶的經(jīng)營情況、資產(chǎn)負(fù)債情況和抵押（質(zhì)押）品以及保全的資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和現(xiàn)場勘查。32．對不良貸款原則上應(yīng)多長時(shí)間內(nèi)進(jìn)行一次全面調(diào)查。答案：每半年一次

33．對新轉(zhuǎn)入的不良貸款應(yīng)于移交后多長時(shí)間內(nèi)完成調(diào)查工作？ 答案：10個(gè)工作日

34．對有還款能力但是缺乏還款意愿、故意賴帳和惡意逃廢債務(wù)的借款人應(yīng)該采取什么樣的措施？

答案：必要時(shí)應(yīng)依法進(jìn)行起訴。

35．不符合核銷條件的呆賬貸款該如何處理？ 答案：應(yīng)盡量清收，最大限度減少損失。36．對已核銷的貸款該如何處理？

答案：要嚴(yán)格賬銷案存進(jìn)出管理手續(xù)，加強(qiáng)已核銷貸款的追索、考核和核算管理。37．不良貸款保全的涵義是什么？

答案：是指在債權(quán)或第二還款來源已部分或全部喪失的情況下，重新落實(shí)債權(quán)或第二還款來源。

38．簡要回答不良貸款處置方式中重組轉(zhuǎn)化的含義？

答案：即對重組價(jià)值大于清算價(jià)值的不良貸款，以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)，采取兼并、收購、分立、合并、股份制等方式，由債權(quán)人通過與重組后承債人簽訂還款承債協(xié)議，重新辦理貸款手續(xù)，實(shí)現(xiàn)不良貸款由高風(fēng)險(xiǎn)向低風(fēng)險(xiǎn)或正常貸款轉(zhuǎn)化。

39．對不良貸款處置時(shí)要制作處置策略設(shè)計(jì)，簡述怎樣制作處置策略設(shè)計(jì)？

答案：在對不良貸款所處的區(qū)域、市場與信用環(huán)境進(jìn)行全面評估的基礎(chǔ)上，制定全盤的清收處置規(guī)劃；根據(jù)不良貸款的分布、歸屬、性質(zhì)等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處置策略；合理配置各項(xiàng)資源，有步驟、有重點(diǎn)的實(shí)施不良處置計(jì)劃。40．各級信用社的資產(chǎn)質(zhì)量用哪項(xiàng)指標(biāo)來考核？ 答案： 不良貸款率

41．各級信用社的不良貸款回收水平用哪項(xiàng)指標(biāo)考核？ 答案：不良貸款清收率

42．各級信用社的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)狀況用哪項(xiàng)指標(biāo)考核？ 答案：不良貸款遷徙率

43．各級信用社的風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力用哪項(xiàng)指標(biāo)考核？ 答案：貸款撥備覆蓋率。44．哪一個(gè)部門負(fù)責(zé)對不良貸款管理與處置的日常監(jiān)督檢查？ 答案：風(fēng)險(xiǎn)管理部門

45．哪一個(gè)部門負(fù)責(zé)對不良貸款管理與處置進(jìn)行合規(guī)性審計(jì)？ 答案：稽核監(jiān)督部

46．哪一個(gè)部門負(fù)責(zé)對不良貸款形成及處置過程中的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處分和處理。答案：紀(jì)檢監(jiān)察部門

47．對票據(jù)融資業(yè)務(wù)的不良資產(chǎn)管理應(yīng)比照省聯(lián)社的哪一個(gè)制度、辦法執(zhí)行？ 答案：《湖南省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》

48．《湖南省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理辦法》中所說的抵債資產(chǎn)的含義是什么？

答案：是指基層信用社依法行使債權(quán)或擔(dān)保物權(quán)而受償于債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人的實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利。

49．抵債資產(chǎn)的評估、接收、保管、處置變現(xiàn)等工作及有關(guān)契約、合同、證書等要件的保管工作應(yīng)由哪個(gè)部門負(fù)責(zé)？ 答案：風(fēng)險(xiǎn)管理部

50．抵債資產(chǎn)管理過程的審計(jì)監(jiān)督工作應(yīng)由哪個(gè)部門負(fù)責(zé)？答案：稽核監(jiān)督部門, 51．抵債資產(chǎn)的賬務(wù)核算及有價(jià)單證的保管工作應(yīng)由哪個(gè)部門負(fù)責(zé)？ 答案：計(jì)財(cái)部門

52．抵債資產(chǎn)工作的責(zé)任主體是哪一級聯(lián)社的哪一個(gè)部門？ 答案：縣級聯(lián)社的風(fēng)險(xiǎn)管理部門

53．接收的抵債資產(chǎn)應(yīng)在接收后多長時(shí)間內(nèi)處置完畢？ 答案：3個(gè)月

54．某企業(yè)面臨改制，可能嚴(yán)重?fù)p害基層信用社貸款債權(quán)，在這種情況下，基層信用社可否將該企業(yè)作為抵債資產(chǎn)接收？ 答案：可以

55．確實(shí)無法落實(shí)到戶的原集體農(nóng)業(yè)貸款，其村里現(xiàn)有可以抵債的資產(chǎn)是否可以作為抵債資產(chǎn)清收？ 答案：可以

56．借款人死亡或依法宣告死亡，無繼承人承擔(dān)其債務(wù)的，其資產(chǎn)可以抵還貸款嗎？ 答案：可以

57．接收抵債資產(chǎn)必須同時(shí)具備的四個(gè)條件是什么？

答案：

（一）借款人和擔(dān)保人均無法以貨幣資金清償貸款本息，不實(shí)施以資抵債，將使基層信用社債權(quán)遭受更大損失；

（二）借款人、擔(dān)保人提供的抵押物、質(zhì)物暫時(shí)無法變現(xiàn)；

（三）取得的抵債資產(chǎn)必須具有一定的價(jià)值和使用價(jià)值，能夠在未來的一段時(shí)間內(nèi)變現(xiàn)或轉(zhuǎn)讓；

（四）抵債資產(chǎn)接收價(jià)格的確定原則上須經(jīng)有權(quán)部門評估、必須堅(jiān)持公平合理、市場公允、價(jià)值相符的原則。

58．實(shí)施以物抵債前，應(yīng)做好哪些工作？ 答案：

（一）全面分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及債權(quán)形成風(fēng)險(xiǎn)的原因，并進(jìn)行相關(guān)責(zé)任認(rèn)定。

（二）對企業(yè)資產(chǎn)的現(xiàn)狀進(jìn)行詳細(xì)分析，在此基礎(chǔ)上，對債權(quán)市場現(xiàn)值進(jìn)行測算。

（三）整理債權(quán)的權(quán)屬資料，確保資料的真實(shí)性、完整性和有效性，如有關(guān)權(quán)屬資料缺失，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)救，同時(shí)說明缺失原因并進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。

（四）對抵債資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，并到有關(guān)主管部門核實(shí)，了解資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)及實(shí)物狀況，包括資產(chǎn)是否存在產(chǎn)權(quán)上的瑕疵，是否設(shè)定了抵押、質(zhì)押等他項(xiàng)權(quán)利，是否拖欠工程款、稅款、土地出讓金及其他費(fèi)用，是否涉及其他法律糾紛，是否被司法機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)，是否屬限制、禁止流通物等情況。

59．以物抵債的方式有哪兩種？

答案：協(xié)議抵債和法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債 60．請簡述協(xié)議抵債的含義。

答案：經(jīng)基層信用社與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以其擁有所有權(quán)或處置權(quán)的資產(chǎn)作價(jià)，償還基層信用社債權(quán)。

61．抵債資產(chǎn)的接收價(jià)格低于全部貸款本息（含表外利息）的差額，這種情況該如何處理？ 答案：差額要繼續(xù)追索，符合呆賬條件地按規(guī)定程序核銷。62．抵債資產(chǎn)能當(dāng)即轉(zhuǎn)讓他人的，應(yīng)該怎樣處理？

答案：必須經(jīng)過產(chǎn)權(quán)交易部門或有關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行認(rèn)定，基層信用社要隨即辦理相關(guān)手續(xù)并直接收回貨幣資金。不能收回貨幣資金的，但需轉(zhuǎn)移貸款債權(quán)關(guān)系的，必須符合相關(guān)貸款發(fā)放規(guī)定程序和審批手續(xù)。

63．基層信用社風(fēng)險(xiǎn)管理部門要多長時(shí)間對抵債資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場查看一次？ 答案：每月查看一次

64．抵債資產(chǎn)在保管過程中，因保管不善或人為的原因造成毀損、丟失的，應(yīng)該如何處理？ 答案：應(yīng)對責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究

65．抵債資產(chǎn)在保管過程中，非因責(zé)任事故造成毀損、丟失的，應(yīng)該如何處理？ 答案：按核銷的有關(guān)規(guī)定申報(bào)處理 66．抵債資產(chǎn)原則上可不可以出租？ 答案：原則上不得可出租

67．交通工具、低值易耗品類抵債資產(chǎn)可不可以出租？ 答案：不可以出租

68．系統(tǒng)內(nèi)信用社之間可不可以互相租用抵債資產(chǎn)？ 答案：不可以

69．抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)。不動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得多長時(shí)間內(nèi)予以處置？ 答案：2年內(nèi)

70．抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)。動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得多長時(shí)間內(nèi)予以處置？ 答案：1年內(nèi)

71．抵債資產(chǎn)處置應(yīng)堅(jiān)持什么原則？ 答案：公開透明的原則

72．抵債資產(chǎn)應(yīng)堅(jiān)持什么方式處置？ 答案：公開拍賣方式

73．全省的拍賣機(jī)構(gòu)應(yīng)由哪一級組織確定？ 答案：省聯(lián)社

74．抵債資產(chǎn)原則上不準(zhǔn)自用，抵債資產(chǎn)確需自用的，需要按照什么原則使用？ 答案：先報(bào)批、后使用的原則

75．抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后，不足償還貸款本息的，必須堅(jiān)持什么原則變現(xiàn)？ 答案：先收貸款本金、后收貸款利息的原則

76．“抵債資產(chǎn)接收、出租、處置、變現(xiàn)損失列支，均由省聯(lián)社（辦事處）管理?！边@句話對還是不對？為什么？ 答案：不對

《湖南省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理辦法》第53條規(guī)定：抵債資產(chǎn)接收、出租、處置、變現(xiàn)損失列支，均實(shí)行權(quán)限管理。

77．與本系統(tǒng)有業(yè)務(wù)合作關(guān)系的中介機(jī)構(gòu)的資質(zhì)審定由哪級機(jī)構(gòu)來進(jìn)行？ 答案：省聯(lián)社

78．基層信用社取得抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后收入不足以償還借款人所欠貸款本金的部分，又無法繼續(xù)追償?shù)?，其差額部分該怎樣處理？

答案：其差額損失部分按財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定處理。79．處置抵債資產(chǎn)時(shí)，對于不適于拍賣的資產(chǎn)該怎樣處理？

答案：可在充分引入競爭機(jī)制的基礎(chǔ)上通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標(biāo)處置、委托銷售、打包出售等方式一次或分次處置。

80．處理抵債資產(chǎn)時(shí)，基層信用社應(yīng)做好哪些工作？

答案：基層信用社應(yīng)按要求上報(bào)抵債資產(chǎn)處置方案、處置方案要件、《湖南省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)處置申報(bào)審批、核準(zhǔn)表》，并對要件的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

81．對于抵債資產(chǎn)的處置，審查（審批）、核準(zhǔn)社要重點(diǎn)審查（審批）、核準(zhǔn)的主要項(xiàng)目是什么？

答案：要重點(diǎn)審查資產(chǎn)處置是否及時(shí)，處置過程是否公開、公正、合法、合規(guī)，處置價(jià)格、付款方式是否合理等。

82．抵債資產(chǎn)當(dāng)即變現(xiàn)的，其變現(xiàn)所取得的凈收入該如何處理？

答案：要按會(huì)計(jì)制度規(guī)定處理。對高于抵債資產(chǎn)計(jì)價(jià)價(jià)值部分可按借貸雙方事前簽訂的貸款合同或協(xié)議中的有關(guān)規(guī)定，作為基層信用社的當(dāng)期收入或退還借款人。83．取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用該如何處理？

答案：應(yīng)從抵債資產(chǎn)的價(jià)值中優(yōu)先扣除，并以扣除有關(guān)費(fèi)用后的凈值作為計(jì)價(jià)價(jià)值計(jì)入待處理抵債資產(chǎn)。

84．抵債資產(chǎn)在變現(xiàn)前所發(fā)生的與之相關(guān)的收入或支出，該如何處理？ 答案：分別計(jì)入營業(yè)外收支

85．按照《湖南省農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)管理責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法》的規(guī)定：對不良資產(chǎn)管理的責(zé)任認(rèn)定應(yīng)怎樣分工進(jìn)行認(rèn)定？ 答案：應(yīng)采取逐級負(fù)責(zé)的工作方式進(jìn)行認(rèn)定

86．基層信用社未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)，可不可以作為呆賬核銷？ 答案：不可以

87．不良貸款處置方式包括哪些？

A、現(xiàn)金清收 B、帳戶扣收 C、重組轉(zhuǎn)化 D、訴訟清收 E、保全 F、呆賬核銷 G、以資抵債 答案：ACEFG 88．對不良貸款現(xiàn)金清收的主要方式有哪些？

A、帳戶扣收 B、正常催收 C、保全 D、協(xié)議清收 E、訴訟清收 F、破產(chǎn)清算 G、以資抵債 答案：ABDEF 89．借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，進(jìn)行清償后，未能還清的貸款應(yīng)屬于哪類不良貸款？ A、逾期貸款 B、呆滯貸款 C、呆賬貸款 答案：C 90．借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，有保險(xiǎn)公司或有關(guān)政府部門出具的重大事故和災(zāi)害鑒定證明、保險(xiǎn)賠償金證明的，確實(shí)無力償還部分或全部貸款應(yīng)屬于哪類不良貸款？ A、逾期貸款 B、呆滯貸款 C、呆賬貸款 答案：C 91．借款人無法足額償還貸款本息，即使實(shí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失的貸款應(yīng)屬于哪類不良貸款？

A、次級類貸款 B、可疑類貸款 C、損失類貸款 答案：B 92．不良貸款檔案管理的重點(diǎn)是哪兩類檔案？ A、權(quán)證類 B、附件類 C、要件類 D、不良類 答案：AC 93．下列哪些財(cái)產(chǎn)一般不得用于抵償債務(wù)？

A、權(quán)屬不明或有爭議的資產(chǎn) B、不易儲(chǔ)存保管的資產(chǎn) C、無形資產(chǎn) D、公益性質(zhì)的生活設(shè)施、教育設(shè)施、醫(yī)療設(shè)施 E、資產(chǎn)已抵押或質(zhì)押給第三人，且抵押或質(zhì)押價(jià)值沒有剩余的 答案：ABCDE 94．按照《湖南省農(nóng)村信用社呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定，以下哪幾項(xiàng)債權(quán)可以作為呆賬處理？

A、基層信用社經(jīng)批準(zhǔn)采取打包出售、公開拍賣、轉(zhuǎn)讓等市場手段處置債權(quán)或股權(quán)后，其出售轉(zhuǎn)讓價(jià)格與帳面價(jià)值的差額；

B、違反法律、法規(guī)規(guī)定，以各種形式、借口逃廢或者懸空的基層信用社債權(quán)； C、行政干預(yù)逃廢或者懸空的基層信用社債權(quán)；

D、借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，基層信用社經(jīng)追償后，確實(shí)無法收回的債權(quán)。答：AD

95．以下哪幾項(xiàng)為不良資產(chǎn)管理經(jīng)辦責(zé)任人職責(zé)？ A、對因自身原因?qū)е?基層信用社喪失優(yōu)先受償權(quán)負(fù)責(zé)；

B、對核實(shí)與不良資產(chǎn)管理相關(guān)的主從合同的使用、填寫是否規(guī)范負(fù)責(zé)； C、對不良貸款的調(diào)查估值、細(xì)分管理和處置管理負(fù)責(zé)； D、對擅自更換抵（質(zhì)）押物、保證人而增加貸款風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。答案：ACD 96．以下哪幾項(xiàng)為不良資產(chǎn)管理審查責(zé)任人職責(zé)？

A、對未及時(shí)、完整和準(zhǔn)確向報(bào)審部門或機(jī)構(gòu)反饋審查結(jié)果負(fù)責(zé)；

B、對未進(jìn)行合規(guī)性審查或雖進(jìn)行合規(guī)性審查、但未發(fā)現(xiàn)報(bào)審材料存在嚴(yán)重缺陷負(fù)責(zé)； C、對監(jiān)督不力，用人不善造成的不良資產(chǎn)損失負(fù)責(zé)；

D、對未及時(shí)完整和準(zhǔn)確地向不良資產(chǎn)管理審批人移交不良資產(chǎn)管理經(jīng)辦負(fù)責(zé)人、咨詢專家等提供的最新消息和補(bǔ)充意見負(fù)責(zé)。答案：ABD 97．不良貸款管理中應(yīng)遵循以下哪些原則？ A、依法合規(guī)原則 B、真實(shí)反映原則 C、處置減損原則 D、損失補(bǔ)償原則 答案：ABCD 98．基層信用社對本社內(nèi)不良貸款的管理職責(zé)是： A、監(jiān)測、分析和考評 B、管理、監(jiān)測、清收與轉(zhuǎn)化 C、管理、指導(dǎo)和處置 D、組織、實(shí)施、監(jiān)測與檢查 答案：B 99．借款合同規(guī)定期限（含展期后到期）到期未歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆帳貸款）是哪種不良貸款？

A、呆帳貸款 B、呆滯貸款 C、逾期貸款 答案：C 100．超過借款合同期限（含展期后到期）1年（含）以上仍未歸還的貸款是哪種不良貸款？ A、呆帳貸款 B、呆滯貸款 C、逾期貸款 答案：B 中國1998年的貸款五級分類 正常貸款

借款人能夠履行合同，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時(shí)全額償還的消極因素，銀行對借款人按時(shí)足額償還貸款本息有充分把握。貸款損失的概率為0。關(guān)注貸款

盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會(huì)超過5%。次級貸款

借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款付息。貸款損失的概率在30%-50%。可疑貸款

借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失，只是因?yàn)榇嬖诮杩钊酥亟M、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%-75%之間。損失貸款

指借款人已無償還本息的可能，無論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要損失了，或者雖然能收回極少部分，但其價(jià)值也是微乎其微，從銀行的角度看，也沒有意義和必要再將其作為銀行資產(chǎn)在賬目上保留下來，對于這類貸款在履行了必要的法律程序之后應(yīng)立即予以注銷，其貸款損失的概率在75%-100%。