第一篇：銀行內(nèi)控制度試題(答案)

天津津南村鎮(zhèn)銀行營(yíng)業(yè)部制度綜合試題

姓名：

一、單選題（每題1分，共30分）存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金需要，只能在銀行開(kāi)立一個(gè)（A）銀行結(jié)算賬戶

A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時(shí)存款賬戶 2 臨時(shí)機(jī)構(gòu)在其駐在地能開(kāi)立幾個(gè)臨時(shí)戶（A）

A.1 B.2 C.3 D.4 3 基本戶開(kāi)戶許可證以下哪些是不可變更事項(xiàng)（C）A.賬戶名稱 B.法定代表人及負(fù)責(zé)人 C.賬號(hào) D.開(kāi)戶銀行名稱 臨時(shí)存款賬戶的有效期限應(yīng)根據(jù)有關(guān)證明文件確定的期限活存款人的需要確定，但有效期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（B）年

A.1 B.2 C.3 D.4 5 柜員臨時(shí)離柜應(yīng)及時(shí)簽退系統(tǒng)，做到（A），憑證、現(xiàn)金入柜保管。A.人離章收 B.交接清楚 C.四雙制度 D.錢賬分管 6 假幣收繳后，要向客戶出具(D)A.收款收據(jù) B.多欄式收入傳票 C.行政事業(yè)性收費(fèi)憑證 D.假幣收繳憑證 7 存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開(kāi)立之日起（D）個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開(kāi)立的一般存款賬戶除外。A.0 B.1 C.2 D.3 8 銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后（C）年。A.3 B.5 C.10 D.15 9 注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間（B），注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。

A.不收不付 B.只收不付 C.收付均可 D.以下均不對(duì) 10 存款上門對(duì)賬必須堅(jiān)持（A）。

A.雙人對(duì)賬，換人復(fù)核 B.單人對(duì)賬 C.雙人對(duì)賬 D.以上均不對(duì) 11(A)必須本人辦理，不允許代辦

A.密碼掛失 B.活期存款 C.到期存單 D.口頭掛失 12 扣劃時(shí)必須將資金轉(zhuǎn)入有權(quán)機(jī)關(guān)(C)A.臨時(shí)賬戶 B.專用賬戶 C.指定賬戶 D.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶（C）主要是辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)管理過(guò)程中用于簽發(fā)票據(jù)、憑證、報(bào)表、函件和證實(shí)書(shū)等所使用的印章。

A.現(xiàn)金收訖章 B.行政印章 C.業(yè)務(wù)專用章 D.現(xiàn)金付訖章 嚴(yán)格執(zhí)行(A)分管制度，嚴(yán)禁聯(lián)行人員同時(shí)持有聯(lián)行類印章和聯(lián)行類重要空白憑證。

A.印、押、證 B.印、押 C.押、證 D.以上均不對(duì)(D)是指經(jīng)銀行或單位(個(gè)人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證

A.現(xiàn)金收入傳票 B.現(xiàn)金付出傳票 C.特種轉(zhuǎn)賬傳票 D.重要空白憑證 16 柜員根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)，經(jīng)主管授權(quán)后做凍結(jié)處理，凍結(jié)存款期限最長(zhǎng)不超過(guò)（B）。

A、三月 B、六月 C、一年 D、二年 下列（C）單位無(wú)權(quán)同時(shí)對(duì)存款人銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃。A、人民法院 B、稅務(wù)機(jī)關(guān) C、人民檢察院 D、海關(guān) 18 儲(chǔ)戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請(qǐng)掛失，但必須在（C）天內(nèi)補(bǔ)辦書(shū)面申請(qǐng)掛失手續(xù), 否則，口頭掛失自動(dòng)失效。A、2 B、3 C、5 D、7 19年度內(nèi)，如果發(fā)生記賬串戶，應(yīng)填制（A）記賬憑證交主管柜員審批簽字后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。

A、同方向紅、藍(lán)字 B、同方向雙方紅字 C、反方向紅、藍(lán)字 D、反方向雙方藍(lán)字 20 下列說(shuō)法中，關(guān)于存款凍結(jié)、解凍錯(cuò)誤的是（C）。

A．司法機(jī)關(guān)凍結(jié)單位存款時(shí)，需要向信用社發(fā)送縣級(jí)以上司法部門簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)” B．凍結(jié)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月

C．凍結(jié)之前已被有權(quán)部門凍結(jié)的，可以再辦理凍結(jié)手續(xù) D．特殊原因需要延長(zhǎng)的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù) 21 庫(kù)房鑰匙管理，堅(jiān)持（B）原則。

A．一人統(tǒng)管 B．庫(kù)匙分管，平行交接 C．妥善保管 D．以上都不是 22 現(xiàn)金清點(diǎn)過(guò)程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合（D）標(biāo)準(zhǔn)。A．二成新 B．三成新 C．五成新 D．七成新 銀行在收繳假幣過(guò)程中，一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣（C）以上，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索。

A．5張 B．10張 C．20張 D．100張 24 對(duì)抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)該：（C）A．撕毀 B．交給客戶 C．作重要空白憑證銷號(hào)表附件 D．作正式傳票 25 柜員在輸入密碼時(shí)應(yīng)（C）遮擋。

A．不用 B．可以

C．加以物理 D．根據(jù)柜員心情而定 26 因機(jī)器故障確需手工填寫的憑證必須由（A）審核簽章確認(rèn)。A．營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主管或負(fù)責(zé)人 B．出納 C．會(huì)計(jì) D．客戶經(jīng)理 27 重要空白憑證一律納入（B）科目核算。

A．其他 B．表外 C．表內(nèi) D．以上均不對(duì) 28、看到上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)來(lái)檢查工作（C）。A、立即起身打開(kāi)營(yíng)業(yè)室門 B、無(wú)論如何都不打開(kāi)室業(yè)室門

C、如果要進(jìn)行入營(yíng)業(yè)室，應(yīng)由本單位領(lǐng)導(dǎo)陪同并經(jīng)過(guò)登記 D、辦自己的業(yè)務(wù)，不理會(huì)，下班再說(shuō) 29 下列哪一條不屬于經(jīng)營(yíng)管理禁令（D）。

A、違反利率管理規(guī)定，高息吸收存款 B、違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放貸款

C、員工個(gè)人經(jīng)商辦企業(yè)，或與他人以合資、合股、合作、合伙方式經(jīng)商辦企業(yè)

D、上班遲到

30在大額現(xiàn)金支取和大額款項(xiàng)結(jié)算業(yè)務(wù)流程中，客戶支取大額現(xiàn)金和辦理大額款項(xiàng)劃出結(jié)算（B）。

A、直接經(jīng)辦 B、認(rèn)真審核并經(jīng)過(guò)有權(quán)人員審批 C、只要預(yù)約了就可以辦 D、一律報(bào)上級(jí)審批

二、多選題（每題2分，共30分）1 嚴(yán)格執(zhí)行 “四項(xiàng)制度”是指：（ABCD）

A.干部交流 B.崗位輪換 C.強(qiáng)制休假 D.親屬回避 E.存款自愿 2 由于管理不善，導(dǎo)致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機(jī)，或利用未銷毀的憑證進(jìn)行作案。可采取以下幾種防控措施：(ABC)A.嚴(yán)格會(huì)計(jì)檔案管理，保管期滿需要銷毀的會(huì)計(jì)檔案，檔案保管部門要認(rèn)真核查，編制檔案銷毀清冊(cè)。

B.監(jiān)督部門應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)所列內(nèi)容,清點(diǎn)核對(duì)所要銷毀的會(huì)計(jì)檔案。

C.會(huì)計(jì)檔案銷毀時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)共同派人現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督銷毀全過(guò)程，并注意保密和安全，防止檔案散失。D.會(huì)計(jì)檔案可以隨意銷毀。妥善保管開(kāi)戶單位預(yù)留的印鑒卡片，嚴(yán)格執(zhí)行管用分離及（D）制度。A.審核 B.對(duì)比 C.授權(quán) D.交接 4 對(duì)賬實(shí)行“三雙” ,是指(ABC)A.雙人對(duì)賬 B.雙人簽字 C.雙人承擔(dān)責(zé)任 D.雙人值班 5 掛失業(yè)務(wù)包括(ABC)。

A.憑證掛失 B.密碼掛失 C.印鑒掛失 D.以上均對(duì) 6 下列說(shuō)法正確的有（ABD）。

A、現(xiàn)金收人，先收款后記賬 B、現(xiàn)金付出，先記賬后付款

C、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先記貸后記借 D、代收他行票據(jù)，收妥抵用 7 查閱會(huì)計(jì)檔案的人員，可以將會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行（ABC）。A．抄錄 B．照相 C．復(fù)印或復(fù)制 D．借出 8 下列關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶使用的說(shuō)法，正確的是（AD）。A．存款人只能在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶

B．一般存款賬戶只能發(fā)生轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不允許發(fā)生現(xiàn)金業(yè)務(wù) C．單位銀行卡可以發(fā)生現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)

D．注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付 根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，可以開(kāi)立基本存款賬戶的有（ABC）。

A．企業(yè)法人 B．機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位 C．社會(huì)團(tuán)體 D．居民個(gè)人 下列哪些基本制度屬于銀行現(xiàn)金出納工作必須遵循的（ABCD）。A．錢賬分管制度 B．“四雙”制度 C．交接制度 D．查庫(kù)制度 11 柜員辦理業(yè)務(wù)必須（ABCD）

A．認(rèn)真審核原始憑證的真實(shí)性、合法性。B．以原始憑證為依據(jù)，在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。

C．超過(guò)自身權(quán)限，由主管根據(jù)業(yè)務(wù)權(quán)限和規(guī)定授權(quán)后辦理。D．實(shí)行柜員制的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，柜員不得辦理涉及自身的業(yè)務(wù)。12 柜員密碼管理方面應(yīng)做到（ABC）

A．柜員密碼和柜員身份認(rèn)證介質(zhì)（IC卡）僅限本人使用 B．定期不定期更換密碼，每月更換不得少于兩次

C．柜員簽到或主管授權(quán)輸入密碼時(shí),必須隱蔽,并要求他人回避 D．為了便于記憶，柜員密碼可以設(shè)為六個(gè)零 存款人申領(lǐng)重要空白憑證時(shí)，應(yīng)向銀行提交“重要空白憑證領(lǐng)用單”，柜員應(yīng)（AB）

A．核實(shí)經(jīng)辦人的身份 B．核對(duì)預(yù)留印鑒是否相符 C．核實(shí)是否為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 D．核實(shí)經(jīng)辦人是否為該單位負(fù)責(zé)人

客戶經(jīng)未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)整后對(duì)賬余額不符的，應(yīng)由對(duì)賬中心人員或監(jiān)管與（B C）共同查找原因，及時(shí)處理。

A、主任 B、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)主管 C、客戶 D、柜員 15 以下情況，印章管理人員不得用印的有（ABCD）A．涉及個(gè)人財(cái)產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)、法律糾紛等方面的文件、材料。B．未經(jīng)單位或部門領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)批準(zhǔn)的文件、材料。C．與本單位工作、業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的文件、材料。D．空白介紹信、空白證件、空白證明等。

三、判斷題（每題1分，共10分）代理開(kāi)戶時(shí)代理人未提供本人或開(kāi)戶人有效身份證件，銀行經(jīng)辦人員可以為其開(kāi)立賬戶。Ⅹ 收繳假幣應(yīng)在客戶視線內(nèi)雙人辦理，換人復(fù)核，可不當(dāng)面收繳，可不加蓋“假幣”戳記，以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣，并及時(shí)登記。Ⅹ 銀行工作人員不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料?！?銷毀的檔案資料應(yīng)編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，檔案保管人與銷毀人交接時(shí)應(yīng)逐項(xiàng)清點(diǎn)?！?單位定期存款、通知存款、一般賬戶等銷戶時(shí)，可以以現(xiàn)金方式進(jìn)行銷戶Ⅹ 6 嚴(yán)禁在重要空白憑證、有價(jià)單證上預(yù)先加蓋業(yè)務(wù)印章、個(gè)人名章?！?7 柜員輪班、短期離職和調(diào)離須經(jīng)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或上級(jí)部門批準(zhǔn)，按規(guī)定做好有關(guān)交接及監(jiān)交工作，任何柜員在沒(méi)有辦妥交接手續(xù)前不得離崗?！?8對(duì)賬操作人員是專職對(duì)賬人員，與對(duì)賬中心其他人員可以交叉或兼職。Ⅹ 9嚴(yán)禁將對(duì)賬余額不符的賬戶（單）交由營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)自行處理。√ 存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開(kāi)戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開(kāi)戶登記證，銀行核對(duì)無(wú)誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)?！?/p>

四、簡(jiǎn)答題（每題10分，共30分）

一 按客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，個(gè)人客戶符合其中任一條件的即應(yīng)被評(píng)定為高風(fēng) 險(xiǎn)，這些條件包括？

答；1客戶身份與我國(guó)及聯(lián)合國(guó)安理會(huì)發(fā)布的恐怖分子或恐怖分子嫌疑人相同。

2賬戶發(fā)生涉嫌恐怖融資的可疑交易，或與恐怖組織、恐怖分子或恐怖分子嫌疑人發(fā)生資金往來(lái)的客戶。

3客戶國(guó)籍為反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管薄弱的國(guó)家或地區(qū)（參考金融行動(dòng)特別工作組發(fā)布的“不合作國(guó)家和地區(qū)”名單）。

4提供虛假身份證件或虛假身份信息的客戶。5客戶為外國(guó)政要。

6其他通過(guò)識(shí)別有理由認(rèn)為屬于高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶

二 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)人員辦理人民幣業(yè)務(wù)所犯的一般性差錯(cuò)有哪些？（至少5條）答：1憑證漏蓋或錯(cuò)蓋現(xiàn)金訖、轉(zhuǎn)訖等業(yè)務(wù)用章及經(jīng)辦員名章，使用印章日期更換不及時(shí)，存、取款憑條不填券別；

2印鑒卡填寫不規(guī)范，要素不齊全，憑證、帳簿裝訂不規(guī)范，未按規(guī)定打印相關(guān)資料；

3柜員調(diào)動(dòng)，柜員卡未及時(shí)作注銷或停用處理的；

4未按規(guī)定開(kāi)展反洗錢培訓(xùn)、宣傳工作，建立反洗錢內(nèi)部控制制度的； 5未按規(guī)定辦理假幣收繳業(yè)務(wù)，收兌停止流通的人民幣，辦理兌換業(yè)務(wù)時(shí)未先兌入，后兌出；

6沒(méi)有及時(shí)上繳殘缺、污損的人民幣，造成庫(kù)存積

7經(jīng)辦人員收入的人民幣現(xiàn)鈔，未及時(shí)組織整點(diǎn)，未按人民銀行有關(guān)要求進(jìn)行殘損人民幣挑剔；

8印章保管未堅(jiān)持“誰(shuí)使用誰(shuí)保管”的原則，由非保管人使用印章的，臨時(shí)離崗章未入柜上鎖； 領(lǐng)用、使用、作廢重要空白憑證時(shí)未及時(shí)登記； 10其它一般性差錯(cuò)。

三 從儀表，用語(yǔ)，衛(wèi)生及業(yè)務(wù)操作方面簡(jiǎn)述我行柜員行為準(zhǔn)則。（至少六條）

答：示牌服務(wù)。柜面人員上崗需佩戴規(guī)范掛牌（胸牌）或擺放統(tǒng)一服務(wù)標(biāo)示牌。

統(tǒng)一著裝。柜面人員應(yīng)按要求統(tǒng)一著裝，保持服裝整潔合體。柜面人員發(fā)式應(yīng)端莊大方，佩戴飾物應(yīng)簡(jiǎn)潔得體。女員工上崗不得披散頭發(fā)，不佩戴夸張飾品。

語(yǔ)言要規(guī)范、準(zhǔn)確、簡(jiǎn)潔。要善于傾聽(tīng)，言談得體。要堅(jiān)持使用“您好、請(qǐng)、謝謝、對(duì)不起、再見(jiàn)”等文明用語(yǔ)。

使用專業(yè)術(shù)語(yǔ)要通俗易懂，便于客戶理解。

提前到崗做好準(zhǔn)備工作，每日及時(shí)接送款包，保證款包安全，保持良好的精神狀態(tài)。

整理柜臺(tái)。保持柜臺(tái)清潔衛(wèi)生。每日下班后保證柜面清潔，沒(méi)有多余雜物。確保日常使用的設(shè)備機(jī)具運(yùn)行正常；若發(fā)生故障及時(shí)報(bào)修。

柜面人員禁止大聲喧嘩、打鬧、吃東西、打電話、發(fā)信息、玩游戲。不得看與學(xué)習(xí)無(wú)關(guān)的書(shū)籍。

不得做出有損單位形象的行為，不得對(duì)捕風(fēng)捉影的事進(jìn)行傳說(shuō)，更不得編造謠言詆毀他人。

柜員禁止為親戚朋友辦理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程，其他人員更不得授意指使柜員簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程。

柜員嚴(yán)禁擅自挪用資金，不按程序操作。柜員負(fù)責(zé)保管自己的名章、柜員卡及業(yè)務(wù)章。

第二篇：銀行內(nèi)控制度自查報(bào)告

銀行內(nèi)控制度自查報(bào)告范文2篇

內(nèi)控制度自查報(bào)告范文(一)

聯(lián)社營(yíng)業(yè)部根據(jù)xx聯(lián)[20**]88號(hào)文《關(guān)于開(kāi)展經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性與內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況大檢查的通知》要求，于20**年7月4日組織有關(guān)人員，認(rèn)真學(xué)習(xí)了文件精神，并成立了有邢XX任組長(zhǎng)，XX任副組長(zhǎng)，XX、陳X、張X、王XX為成員的檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)邢XX全面負(fù)責(zé)，卞XX、張X、陳X分別負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性及內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況的自查工作，現(xiàn)將自查結(jié)果報(bào)告如下：

一、基本情況

止6月底，營(yíng)業(yè)部各項(xiàng)存款余額x萬(wàn)元，較上年底上升x萬(wàn)元。各項(xiàng)貸款x萬(wàn)元，較上年凈投放x萬(wàn)元。其中，逾期貸款余額3萬(wàn)元，較上年底下降2萬(wàn)元，呆滯貸款余額851萬(wàn)元，較上年下降223萬(wàn)元，不良貸款占比9%，存貸比例154%，貼現(xiàn)余額1355萬(wàn)元，較上年底增1275萬(wàn)元，股金余額1559萬(wàn)元，較上年凈增119萬(wàn)元?？偸杖?98萬(wàn)元，總支出836萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)62萬(wàn)元。

二、存在的問(wèn)題

1、信貸管理方面：上半年新發(fā)放的貸款274筆，均堅(jiān)持集體審批并嚴(yán)格執(zhí)行了“貸前公開(kāi)”制度，建立了新增貸款臺(tái)帳。但存在有以下問(wèn)題：①5萬(wàn)元以上的貸款存在有沒(méi)堅(jiān)持按月清息現(xiàn)象;②貸款有超訴訟時(shí)效現(xiàn)象。

2、盤活資金方面，截止6月底，不良貸款余額854萬(wàn)元，較上年底下降225萬(wàn)元。經(jīng)查實(shí)有129萬(wàn)元貸款應(yīng)調(diào)未調(diào)入不良貸款科目。但于7月3日已調(diào)入不良貸款科目。

3、股金方面：止6月底股金余額1559萬(wàn)元，較上年底凈增119萬(wàn)元。存在提前退股金現(xiàn)象。

4、盈虧方面：止6月底，總收入898萬(wàn)元，總支出836萬(wàn)元，盈余62萬(wàn)元。各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支合理、合規(guī)、無(wú)擅自提高費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)費(fèi)用掛帳，越權(quán)列支現(xiàn)象，各項(xiàng)費(fèi)用列支均執(zhí)行了財(cái)務(wù)公開(kāi)。存在的問(wèn)題：①業(yè)務(wù)招待費(fèi)超比例多列支49472.47元;②呆帳準(zhǔn)備金多提566,086.32元;③應(yīng)收利息未按照規(guī)定計(jì)提，少提184,768.35元，經(jīng)查實(shí)5—6月份，計(jì)提的收貸手續(xù)費(fèi)、貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi)均采取分筆計(jì)提，有逃避市辦審批現(xiàn)象。

5、重要空白憑證，經(jīng)核實(shí)帳、實(shí)物相符。但作廢的重要空白憑證沒(méi)按規(guī)定剪貼冠字號(hào)粘貼。

6、電腦業(yè)務(wù)操作方面。故障恢復(fù)操作沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行登記，沖帳補(bǔ)帳業(yè)務(wù)沒(méi)進(jìn)行登記，打印的資料缺動(dòng)戶余額表和分戶明細(xì)帳。

7、登記簿有內(nèi)容登記不全現(xiàn)象。

三、形成的原因

貸款形態(tài)不實(shí)的原因：①信貸會(huì)計(jì)執(zhí)行制度不力，沒(méi)及時(shí)按規(guī)調(diào)整貸款形態(tài);②內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)為完成上半年任務(wù)，從主觀上縱容指示信貸會(huì)計(jì)違規(guī)操作。提前退股的原因：①前期對(duì)股民的分紅承諾與現(xiàn)實(shí)不符，致使個(gè)別股民提前退股;②個(gè)別股民對(duì)入股政策領(lǐng)會(huì)不到位，濫

用了過(guò)去的入退股習(xí)慣。業(yè)務(wù)招待費(fèi)超比例支開(kāi)的原因是聯(lián)社的招待費(fèi)在營(yíng)業(yè)部列支所致。呆帳準(zhǔn)備金多提566086.32元原因是應(yīng)計(jì)提的呆帳準(zhǔn)備金基數(shù)合計(jì)錯(cuò)所致。少打印的動(dòng)戶余額、分戶明細(xì)資料是原來(lái)沒(méi)有要求。

四、檢查結(jié)論

經(jīng)過(guò)自查6月底貸款形態(tài)應(yīng)調(diào)未調(diào)不良貸款科目129萬(wàn)元。多提呆帳準(zhǔn)備金566086

.32元，少提應(yīng)收利息184768.35元，貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi)少提1630.23元，超列業(yè)務(wù)招待費(fèi)49472.47元，6月底應(yīng)盈余1423052.17元，比帳面少盈余798696.91元。

以上是營(yíng)業(yè)部20**年上半年的經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性暨內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況的自查，對(duì)查出的問(wèn)題已及時(shí)進(jìn)行了整改糾正，在今后的經(jīng)營(yíng)工作中，我部將嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度以規(guī)經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)格經(jīng)營(yíng)管理，圓滿完成聯(lián)社交給的各項(xiàng)任務(wù)。

內(nèi)控制度自查報(bào)告范文(二)

為進(jìn)一步推進(jìn)我行重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度的落實(shí)，我行行自接到銀黨紀(jì)辦【20**】13號(hào)文件《關(guān)于對(duì)重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度落實(shí)情況進(jìn)行自查的通知》后，縣行領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視，首先是召開(kāi)了專題會(huì)議，在會(huì)議上認(rèn)真學(xué)習(xí)了相關(guān)文件并明確專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作。會(huì)議結(jié)束后，對(duì)我行的重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度工作進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，確保自查工作順利開(kāi)展。

我行接到通知后，縣行黨支部立即召開(kāi)了行務(wù)會(huì)對(duì)文件要求進(jìn)行全方位的學(xué)習(xí)，行長(zhǎng)親自披掛上陣，成立了重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度自查領(lǐng)導(dǎo)小組，行長(zhǎng)親自擔(dān)任組長(zhǎng)，兩位副行長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，二部一室主任為成員。為順利開(kāi)展重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度自查工作打下了良好的開(kāi)端。為切實(shí)做好自查工作，縣行結(jié)合正在開(kāi)展的“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)，展開(kāi)了更細(xì)、更深入的自查工作，實(shí)行“雙管齊下”工作方針，查找問(wèn)題分析原因，確保了重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度自查工作落到實(shí)處。

二、自查情況

(一)重要崗位和敏感環(huán)節(jié)輪崗及強(qiáng)制休假。

我行始終堅(jiān)持認(rèn)真執(zhí)行重要崗位及敏感環(huán)節(jié)輪崗制度，每三年進(jìn)行一次崗位輪換，為有效推動(dòng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展提供了保障，全面提高了重要崗位及敏感環(huán)節(jié)工作的安全性。在強(qiáng)制休假方面，我行按照上級(jí)行文件的規(guī)定，要求休假人員休假時(shí)間必須達(dá)到5-10個(gè)工作日，休假期間并安排代指管理人員代替休假人員的崗位，確保了工作的正常開(kāi)展。今年以來(lái)，我行休假人員為2人。

(二)縣行領(lǐng)導(dǎo)班子成員情況。

按照中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行干部交流暫行規(guī)定文件精神，我行正副行長(zhǎng)屬于異地交流任職，縣行行長(zhǎng)任行長(zhǎng)在我行任職未滿三年，年齡不足

50周歲?？h行兩位副行長(zhǎng)年齡不足45歲，我行行長(zhǎng)在本地任職未達(dá)到5年。

(三)換戶管理及客戶管理工作情況。

我行在貸款客戶的管理中，堅(jiān)持兩個(gè)以上客戶經(jīng)理工作制度并實(shí)行客戶經(jīng)理每隔兩年進(jìn)行一次換戶管理。今年以來(lái)，我行客戶經(jīng)理應(yīng)換戶管理人數(shù)三，換戶管理人數(shù)三次。確保了換戶管理工作的有效開(kāi)展，為提高服務(wù)質(zhì)量和工作效率打下了堅(jiān)持的基礎(chǔ)。

xx縣支行在此“重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度落實(shí)”自查工作中能夠從嚴(yán)、從謹(jǐn)，并且堅(jiān)持與實(shí)際工作相結(jié)合，督促了重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度”的落實(shí)，堅(jiān)持突出重點(diǎn)與全面自查相結(jié)合，在檢查信貸、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的同時(shí)，全面了解了“重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假等內(nèi)控制度落實(shí)”工作進(jìn)展情況，經(jīng)過(guò)自查我行在“重要崗位輪崗、換戶管理、強(qiáng)制休假”等內(nèi)控制度落實(shí)不存在問(wèn)題。

第三篇：銀行內(nèi)控制度學(xué)習(xí)心得體會(huì)

銀行內(nèi)控制度學(xué)習(xí)心得體會(huì)

合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，是每一個(gè)員工必須履行的職責(zé)，同時(shí)也是保障我們自己切身利益的有力武器。通過(guò)全行展開(kāi)的內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，使我對(duì)合規(guī)有了更加深刻的認(rèn)識(shí)。作為建行的一名新員工，我深刻體會(huì)到合規(guī)意義重大。現(xiàn)在就這次學(xué)習(xí)談?wù)勛约旱捏w會(huì)：

一、對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的認(rèn)識(shí)理解、合規(guī)經(jīng)營(yíng)是防范商業(yè)銀行操轉(zhuǎn)載請(qǐng)著名來(lái)自:(http://004km.cn 言小.總結(jié)范文.網(wǎng))作風(fēng)險(xiǎn)的需要。合規(guī)經(jīng)營(yíng)是規(guī)范操作行為，遏制違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題和防范案件發(fā)生，全面防范風(fēng)險(xiǎn)，提升經(jīng)營(yíng)管理水平的需要，能為銀行創(chuàng)造價(jià)值，而且有效的合規(guī)經(jīng)營(yíng)能將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)消除于無(wú)形。、合規(guī)經(jīng)營(yíng)是完善商業(yè)銀行制度體系的需要。銀行賴以生存的質(zhì)量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個(gè)環(huán)節(jié)，源于每一個(gè)崗位的每一位員工。銀行的發(fā)展一定要以合法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)為前提，才能從源頭上預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。、合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的重要保證。合規(guī)經(jīng)營(yíng)就是為業(yè)務(wù)保駕護(hù)航的，是為了更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的。在發(fā)展、開(kāi)拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中，只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念，提高管理的質(zhì)量，才能保證銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)久不衰。

二、對(duì)今后在工作中加強(qiáng)合規(guī)意識(shí)的要求、加強(qiáng)合規(guī)操作意識(shí)并不是一句掛在嘴邊的空話。有時(shí)，總覺(jué)得有些規(guī)章制度在束縛著業(yè)務(wù)的辦理，在制約著業(yè)務(wù)發(fā)展。細(xì)細(xì)想來(lái)，其實(shí)不然，各項(xiàng)規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來(lái)產(chǎn)物，而是在經(jīng)歷過(guò)許許多多實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)出來(lái)的，只有按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，我們才有保護(hù)自己和廣大客戶的權(quán)益的能力。思想教育要到位就是讓每個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中真正營(yíng)造“依法合規(guī)，開(kāi)拓創(chuàng)新”的良好氛圍，促使我們?cè)陂_(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理工作時(shí)能夠自覺(jué)遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。每位員工首先要強(qiáng)化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“經(jīng)驗(yàn)”操作。其次，要樹(shù)立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹(shù)立內(nèi)部控制人人有責(zé)，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。、合規(guī)操作到位。合規(guī)不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之差。所以一是管好自己。堅(jiān)持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中，讓合規(guī)的習(xí)慣動(dòng)作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。在工作中善于及時(shí)提出對(duì)異常業(yè)務(wù)處理的疑問(wèn)，對(duì)自己經(jīng)手的復(fù)核和授權(quán)業(yè)務(wù)警惕性負(fù)責(zé)并追問(wèn)到底。堅(jiān)持規(guī)范流程，流程制是解決合規(guī)經(jīng)營(yíng)、防范資金風(fēng)險(xiǎn)的最有效方法，實(shí)踐證明，人制代替流程制往往隱藏著較大的道德風(fēng)險(xiǎn)隱患，流程制的監(jiān)督保障更能夠?yàn)榉€(wěn)健經(jīng)營(yíng)提供強(qiáng)有力的督查制約。

通過(guò)認(rèn)真學(xué)習(xí)《員工從業(yè)禁止若干規(guī)定》和《柜面業(yè)務(wù)操作禁止性規(guī)定》，增強(qiáng)了本人遵紀(jì)守法的自覺(jué)性，激發(fā)了遵紀(jì)守法的熱情，提高了工作中的自律意識(shí)。我們廣大職工在日常的工作中要“抓整改、強(qiáng)內(nèi)控、零違規(guī)”，自發(fā)地以“自重、自省、自警、自勵(lì)”的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，并做到遵紀(jì)守法，嚴(yán)以律己，盡職盡責(zé)，恪守職業(yè)道德，爭(zhēng)做遵規(guī)守紀(jì)的建行人，為實(shí)現(xiàn)建行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、快速發(fā)展的既定目標(biāo)貢獻(xiàn)力量！

第四篇：某銀行反洗錢內(nèi)控制度[范文模版]

某銀行股份有限公司 反洗錢內(nèi)控制度

第一章 總 則

第一條

為規(guī)范我行反洗錢監(jiān)督報(bào)告行為, 有效防范客戶風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力，保證經(jīng)營(yíng)安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》等法律、行政法規(guī)，結(jié)合我行實(shí)際，制定本制度。

第二條 本制度適用于某銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱我行)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。

第三條 開(kāi)展反洗錢工作應(yīng)遵循以下原則:

（一）合法審慎原則：應(yīng)當(dāng)依法并且審慎地識(shí)別可疑交易,作到不枉不縱,不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)妨礙反洗錢義務(wù)的履行。

（二）保密原則：應(yīng)當(dāng)保守反洗錢工作秘密,不得違反規(guī)定將有關(guān)反洗錢工作信息泄露給客戶和其它人員。

（三）與司法及行政執(zhí)法機(jī)關(guān)全面合作原則：應(yīng)當(dāng)依法協(xié)助、配合司法機(jī)關(guān)和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)打擊洗錢活動(dòng),依照法律、行政法規(guī)等有關(guān)規(guī)定協(xié)助司法機(jī)關(guān)、海關(guān)、稅務(wù)等部門查詢、凍結(jié)、扣劃客戶存款。

（四）應(yīng)遵循“嚴(yán)格準(zhǔn)入、重點(diǎn)識(shí)別、持續(xù)關(guān)注、詳細(xì)登記、及時(shí)報(bào)告”的原則，嚴(yán)格客戶身份識(shí)別。

第二章 設(shè)立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組

第四條 我行設(shè)立由行長(zhǎng)任組長(zhǎng)、分管行長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，內(nèi)控合規(guī)部、財(cái)會(huì)運(yùn)營(yíng)部、市場(chǎng)部等部門負(fù)責(zé)人參加的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并設(shè)立反洗錢辦公室，配備1-2名反洗錢專（兼）職工作人員，負(fù)責(zé)反洗錢工作的日常管理、組織協(xié)調(diào)工作。辦公室設(shè)在內(nèi)控合規(guī)部。

第五條 反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組各成員職責(zé)：

（一）內(nèi)控合規(guī)部門的職責(zé)

負(fù)責(zé)對(duì)系統(tǒng)內(nèi)執(zhí)行反洗錢規(guī)章制度情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督；負(fù)責(zé)制定反洗錢工作計(jì)劃和實(shí)施方案，并組織實(shí)施和協(xié)調(diào)；負(fù)責(zé)組織員工進(jìn)行反洗錢教育和培訓(xùn)；負(fù)責(zé)反洗錢協(xié)查和登記。負(fù)責(zé)與人民銀行等機(jī)構(gòu)的聯(lián)系溝通；負(fù)責(zé)及時(shí)了解和掌握系統(tǒng)內(nèi)外反洗錢工作動(dòng)態(tài)；負(fù)責(zé)向人民銀行報(bào)告反洗錢工作情況。負(fù)責(zé)協(xié)助司法機(jī)關(guān)等執(zhí)法部門依法對(duì)有關(guān)涉嫌洗錢的客戶存款進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃工作；負(fù)責(zé)反洗錢工作有關(guān)制度辦法的審查；指導(dǎo)制定違反反洗錢規(guī)定的處罰辦法；負(fù)責(zé)完成反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作。負(fù)責(zé)對(duì)違反反洗錢規(guī)定行為須給予紀(jì)律處分的責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究和處理；完成反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作。負(fù)責(zé)我行反洗錢工作的對(duì)外宣傳；參與反洗錢工作的宣傳教育活動(dòng)；完成反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作。

（三）財(cái)會(huì)運(yùn)營(yíng)部、市場(chǎng)部的職責(zé)

負(fù)責(zé)所轄機(jī)構(gòu)反洗錢數(shù)據(jù)的監(jiān)測(cè)、分析和應(yīng)用；負(fù)責(zé)反洗錢工

作領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作。

第三章 宣傳與培訓(xùn)

第六條 我行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)開(kāi)展對(duì)客戶的反洗錢宣傳工作，并定期對(duì)員工進(jìn)行反洗錢知識(shí)培訓(xùn)，使廣大員工掌握有關(guān)反洗錢法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度，增強(qiáng)反洗錢工作能力。

第七條 培訓(xùn)學(xué)習(xí)要有會(huì)議記錄和學(xué)習(xí)筆記，宣傳活動(dòng)要留存必要的影像資料，與當(dāng)年的反洗錢業(yè)務(wù)檔案一并保管，保管期限為5年。

第八條 培訓(xùn)時(shí)間安排和學(xué)習(xí)內(nèi)容。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)按月集中學(xué)習(xí)反洗錢知識(shí)，學(xué)習(xí)培訓(xùn)的內(nèi)容主要是反洗錢應(yīng)知應(yīng)會(huì)的業(yè)務(wù)知識(shí)及反洗錢新政策、新動(dòng)態(tài)。

第四章 客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存 第九條 我行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進(jìn)行交易時(shí),應(yīng)當(dāng)根據(jù)其法定的有效身份證件或其他可靠的身份識(shí)別資料確定和記錄其身份,并充分掌握其經(jīng)營(yíng),資金往來(lái),賬戶余額變化等情況,做到了解客戶。

第十條 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按《個(gè)人存款賬戶管理實(shí)施辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定為客戶開(kāi)立實(shí)名賬戶并按規(guī)定手續(xù)開(kāi)立、變更和撤銷賬戶。不得開(kāi)立匿名或假名賬戶,不得為身份不明的客戶開(kāi)立賬戶、提供存款和結(jié)算服務(wù)。

第十一條 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)要求客戶認(rèn)真填寫《開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)》,并提供完整、清晰、準(zhǔn)確的信息資料,必要時(shí)還應(yīng)派人上門核實(shí)情況。

第十二條

營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在為非本機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶的客戶，提供規(guī)定金額以上現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，要認(rèn)真核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，并在有關(guān)業(yè)務(wù)憑證的背面，登記客戶身份基本信息，留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件，有關(guān)身份證明文件或影印件，作為業(yè)務(wù)憑證的附件一并保管。

第十三條 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬(wàn)元以上或者外幣等值1萬(wàn)美元以上現(xiàn)金業(yè)務(wù)時(shí)，不論是存款還是取款，都要認(rèn)真核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。

第十四條 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在客戶開(kāi)立賬戶時(shí)，要嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行關(guān)于賬戶開(kāi)立的相關(guān)制度規(guī)定，對(duì)開(kāi)戶資料按規(guī)定要求保管；在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，及時(shí)更新客戶身份資料；對(duì)于相關(guān)客戶資料要及時(shí)歸入會(huì)計(jì)檔案，按照有關(guān)規(guī)定妥善保管客戶身份資料；在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存5年。

第五章 大額交易和可疑交易業(yè)務(wù)的報(bào)告

第十五條 以下交易特征屬大額標(biāo)準(zhǔn)：

（一）單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬(wàn)元以上或者外幣交易等值1萬(wàn)美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支；

（二）法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬(wàn)元以上或者外幣等值20萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)；

（三）自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬(wàn)元以上或者外幣等值10萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)；

（四）交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以上的跨境交易；

累計(jì)交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)告，中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的除外；

第十六條 可疑交易具有以下特征：

（一）10個(gè)工作日內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入,集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入,分散轉(zhuǎn)出；

（二）資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模明顯不符；

（三）資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符；

（四）企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)明顯不符；

（五）周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質(zhì),業(yè)務(wù)特點(diǎn)明顯不符；

（六）相同收付人之間10個(gè)工作日內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付；

（七）長(zhǎng)期閑臵的賬戶原因不明地突然啟用,且10個(gè)工作日內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付；

（八）10個(gè)工作日內(nèi)頻繁地收取來(lái)自與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的個(gè)人匯款；

（九）存取現(xiàn)金的數(shù)額,頻率及用途與其正常現(xiàn)金收付明顯不符；

（十）與販毒、走私、恐怖活動(dòng)嚴(yán)重地區(qū)的客戶之間的商業(yè)往來(lái)活動(dòng)明顯增多,10個(gè)工作日內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付；

（十一）頻繁開(kāi)戶、銷戶、且銷戶前發(fā)生大量資金收付；

（十二）有意化整為零,逃避大額支付交易監(jiān)測(cè)；

（十三）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其它可疑交易行為；

（十四）各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)判斷認(rèn)為的其它可疑交易行為；

（十五）其他符合《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》第十一條的可疑交易行為。

第六章 紀(jì)律和處罰

第十七條 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢相關(guān)人員應(yīng)簽訂反洗錢責(zé)任狀，除法律規(guī)定外,任何人不得向任何單位或個(gè)人泄露反洗錢工作信息。違反規(guī)定泄露反洗錢工作信息的,視情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分;構(gòu)成犯罪的,移交司法部門。

第十八條 有下列情形之一的,將給予警告并責(zé)令限期整改。逾期不改的,給予分管領(lǐng)導(dǎo),營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人員紀(jì)律處分。

（一）未執(zhí)行《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定,致使單位或個(gè)人憑虛假資料開(kāi)立賬戶的；

（二）未要求存款人按規(guī)定填寫《開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)》,未按規(guī)定將存款人信息準(zhǔn)確,完整地記錄,致使存款人信息不全或不正確的；

（三）未按檔案管理要求保管會(huì)計(jì)檔案,致使客戶資料和交易記錄丟失或不全的；

（四）未執(zhí)行反洗錢規(guī)定致使大額和可疑交易漏報(bào)的。

第七章 附則

第十九條 本操作規(guī)程用語(yǔ)的含義如下：

（一）“以上”,“以下”均包括本數(shù)；

（二）“頻繁”系指每天發(fā)生3次以上或每天發(fā)生并持續(xù)3天以上；

（三）“大量”指接近上述規(guī)定的大額報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)限額的金額。第二十條 本制度由內(nèi)控合規(guī)部負(fù)責(zé)解釋、修改。第二十一條 本制度自發(fā)文之日起實(shí)施。

第五篇：銀行內(nèi)控

（一）提高對(duì)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)重要性的認(rèn)識(shí)。一是領(lǐng)導(dǎo)層特別是“一把手”要充分認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)的重要性，把建立健全內(nèi)部控制機(jī)制當(dāng)作大事來(lái)抓，要積極吸收國(guó)外銀行先進(jìn)的管理手段和先進(jìn)的內(nèi)控管理理念，要堅(jiān)持業(yè)務(wù)開(kāi)拓、內(nèi)控監(jiān)督齊頭并進(jìn)，兩手抓兩手都要硬，要堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先，在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上發(fā)展業(yè)務(wù)。二是要加強(qiáng)對(duì)員工的思想教育，強(qiáng)化員工的制度觀念和內(nèi)控觀念，讓他們熟知各自崗位的制度和操作規(guī)程，嚴(yán)格按制度和規(guī)程來(lái)處理每一筆業(yè)務(wù)，提高他們認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度的自覺(jué)性，使每位員工成為業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中實(shí)施內(nèi)部控制的一個(gè)節(jié)點(diǎn)。

（二）建立健全有效的、系統(tǒng)的內(nèi)部控制機(jī)制。內(nèi)部控制機(jī)制作為一種在業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中時(shí)時(shí)監(jiān)控和每個(gè)部門和崗位之間環(huán)環(huán)相扣、相互制約的動(dòng)態(tài)監(jiān)督機(jī)制，它是以健全的規(guī)章制度為基礎(chǔ)，以部門內(nèi)部和崗位自身的自我約束、部門之間和崗位之間的相互牽制和制約、上級(jí)對(duì)下級(jí)的授權(quán)控制為內(nèi)容，以科學(xué)監(jiān)控方法和獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督檢查評(píng)價(jià)，以防范各種風(fēng)險(xiǎn)為核心的內(nèi)部控制制度的總和。

因此，要建立健全有效的、系統(tǒng)的內(nèi)部控制機(jī)制，一是完善現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度，使之全面、系統(tǒng)并具有前瞻性，對(duì)內(nèi)部控制制度要實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，根據(jù)不同時(shí)期、不同業(yè)務(wù)發(fā)展的需要不斷改進(jìn)和完善，使銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)自始至終處于內(nèi)部控制制度的監(jiān)督和控制下。二是完善崗位的設(shè)置和業(yè)務(wù)操作規(guī)程的設(shè)計(jì)，要明確每一個(gè)崗位的職責(zé)、權(quán)限，同時(shí)還要有一定的制約和控制措施，使每個(gè)員工、每項(xiàng)業(yè)務(wù)的辦理都處在內(nèi)控制度的監(jiān)督和控制之中，尤其是每項(xiàng)業(yè)務(wù)都必須經(jīng)過(guò)具有相互制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)才能辦理，防止出現(xiàn)控制真空，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。三是建立權(quán)利制約機(jī)制。要建立上下級(jí)和部門之間的授權(quán)授信和審批機(jī)制，在上下級(jí)之間、部門之間、崗位之間，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類別、職責(zé)、權(quán)限，設(shè)立不同的授權(quán)、授信和審批權(quán)限，相互制約和控制，強(qiáng)化整體控制能力。

（三）完善內(nèi)控監(jiān)督檢查機(jī)制。一是建立具有獨(dú)立性、權(quán)威性的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)。借鑒國(guó)外銀行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，在銀行總部設(shè)立稽核局或內(nèi)部審計(jì)局，在下級(jí)機(jī)構(gòu)設(shè)置派駐的、垂直管理的獨(dú)立單位，專司機(jī)構(gòu)內(nèi)部的監(jiān)督檢查職責(zé)，該部門只對(duì)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)匯報(bào)銀行經(jīng)營(yíng)管理中存在的各種問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，督促經(jīng)營(yíng)管理者制定整改措施，提高監(jiān)督檢查的獨(dú)立性和權(quán)威性。

二建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)機(jī)制。隨著銀行也電子化水平的不斷提高，利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)機(jī)制，提高內(nèi)部控制水平成為可能。要根據(jù)銀行不同業(yè)務(wù)的性質(zhì)、特點(diǎn)和要求，設(shè)置不同的科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)指標(biāo)，通過(guò)收集業(yè)務(wù)部門真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、全面的數(shù)據(jù)資料，采取非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督監(jiān)測(cè)和定量和定性分析相結(jié)合的形式，對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中金融風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合分析和判斷，向董事會(huì)反映銀行在資金的流動(dòng)性、安全性和內(nèi)部控制以及經(jīng)營(yíng)管理中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和和風(fēng)險(xiǎn)隱患，為預(yù)防和處置資金風(fēng)險(xiǎn)提供參考依據(jù)。

（四）建立內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系。內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)是一個(gè)持續(xù)改進(jìn)的過(guò)程，在這個(gè)過(guò)程中，內(nèi)控監(jiān)督評(píng)價(jià)發(fā)揮著重要的作用。

內(nèi)部控制機(jī)制評(píng)價(jià)應(yīng)包括以下三個(gè)方面：一是內(nèi)控環(huán)境的評(píng)價(jià)，是指內(nèi)控執(zhí)行人員的價(jià)值觀和道德觀是否完整可靠；內(nèi)控激勵(lì)約束機(jī)制的建設(shè)及作用程度是否達(dá)到預(yù)期目的；內(nèi)控人員的內(nèi)控能力是否與其責(zé)任相匹配；內(nèi)控用人機(jī)制是否健全有效；監(jiān)督層對(duì)內(nèi)控是否給予了充分的關(guān)注等。二是內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的評(píng)價(jià)，是指內(nèi)控管理的總體目標(biāo)和分項(xiàng)目標(biāo)是否明確，二者的關(guān)聯(lián)程度如何，管理層為確保整體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的參與情況和承擔(dān)責(zé)任是否清晰、明確；是否建立了對(duì)內(nèi)部和外部?jī)?nèi)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和識(shí)別機(jī)制，即內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是否透徹和恰當(dāng)，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)概率和頻率依據(jù)是否準(zhǔn)確可靠，是否建立了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和識(shí)別的反應(yīng)機(jī)制。

三是內(nèi)控活動(dòng)的有效性的評(píng)價(jià)，是指執(zhí)行部門是否都設(shè)有恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控活動(dòng)；內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)是否保證內(nèi)控指令得到全面的執(zhí)行；通過(guò)內(nèi)控活動(dòng)的實(shí)施是否及時(shí)有效地化解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。四是內(nèi)控信息及時(shí)反饋的評(píng)價(jià)，是指是否建立了各種有效的內(nèi)控信息交流反饋系統(tǒng)，即崗位員工通過(guò)內(nèi)控責(zé)任的履行，發(fā)現(xiàn)可疑和不軌行為是否及時(shí)將信息傳遞給管理層，管理層是否將內(nèi)控信息以一定方式及時(shí)轉(zhuǎn)達(dá)給有關(guān)人員有效履行其內(nèi)控職責(zé)，達(dá)到內(nèi)控的預(yù)期效果；內(nèi)控信息的上傳下達(dá)和橫向交流手段與方式是否切實(shí)可行、及時(shí)有效等。