第一篇：汽車(chē)維修中心財(cái)務(wù)管理制度

XX汽車(chē)維修中心財(cái)務(wù)管理制度

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一、總 則

1、為加強(qiáng)本廠的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在本廠經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。

2、財(cái)務(wù)部門(mén)的職能：

（1）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度。

（2）建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。

（3）積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，促進(jìn)本廠取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。（4）厲行節(jié)約，合理使用資金。

（5）合理分配收入，及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。

（6）對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門(mén)了解，檢查財(cái)務(wù)工作，主動(dòng)提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。

（7）完成總經(jīng)理安排的其他工作。

3、財(cái)務(wù)部由主管會(huì)計(jì)、出納、結(jié)算員、收銀員、倉(cāng)管組成。

4、本廠所有人員辦理財(cái)會(huì)事務(wù)必須遵守本制度。

二、財(cái)務(wù)工作管理

1、會(huì)計(jì)年度自一月一日起至十二月三十一日止。

2、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

3、財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會(huì)計(jì)、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。

4、會(huì)計(jì)員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理。會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制并上報(bào)一次。會(huì)計(jì)報(bào)表須會(huì)計(jì)簽名或蓋章。

5、財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本廠實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。

財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。

6、財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向主管會(huì)計(jì)或總經(jīng)理書(shū)面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因作出處理。

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財(cái)務(wù)工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無(wú)權(quán)自行作出處理。

8、財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計(jì)。

出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。

10、財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由主管會(huì)計(jì)或辦公室主任監(jiān)交。

三、支票管理

1、支票由出納員或總經(jīng)理指定專(zhuān)人保管。支票使用時(shí)須經(jīng)主管會(huì)計(jì)審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫(xiě)日期、用途、登記號(hào)碼。

2、支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、主管會(huì)計(jì)核對(duì)(購(gòu)置物品由保管員或物品使用人簽字)、總經(jīng)理批準(zhǔn)。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行帳號(hào)。

四、現(xiàn)金管理

1、前款結(jié)算起點(diǎn)定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。

2、廠內(nèi)可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：（1）職工工資、津貼、獎(jiǎng)金；（2）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

（3）出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；（4）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；（5）總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。

3、廠內(nèi)固定資產(chǎn)、福利及其他工作用品超過(guò)1000元以上的必須采取轉(zhuǎn)帳或電匯方式，不得使用現(xiàn)金。

4、日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為1000元。超額部分應(yīng)存入銀行。

5、出納支付現(xiàn)金，可以從廠內(nèi)庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先經(jīng)主管會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。

6、出納從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫(xiě)明用途和金額，由主管會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。

7、本廠職工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫(xiě)《借款單》，經(jīng)主管會(huì)計(jì)審核，交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過(guò)還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。

8、符合該項(xiàng)第2點(diǎn)的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及財(cái)務(wù)認(rèn)可的有效報(bào)銷(xiāo)或領(lǐng)款憑證，由經(jīng)手人簽字，主管會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。出納同時(shí)要填制現(xiàn)金日記帳。

9、工資由主管會(huì)計(jì)依據(jù)辦公室及各部門(mén)每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職工工資表，交總

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經(jīng)理簽字，出納按時(shí)提款，當(dāng)月發(fā)放工資。主管會(huì)計(jì)填制記帳憑證進(jìn)行帳務(wù)處理。

10、定點(diǎn)維修站索賠與掛帳單位的匯款，由出納根據(jù)定點(diǎn)維修站負(fù)責(zé)人提供的索賠清單或結(jié)算員提供的掛帳清單進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后填制日記帳，并將清單附在匯款單上交會(huì)計(jì)填制記帳憑證。

11、出納應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。

五、會(huì)計(jì)檔案管理

1、凡是本廠的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件等資料，均應(yīng)歸檔。

2、會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè)，標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由總經(jīng)理指定專(zhuān)人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。

3、會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)、按時(shí)歸檔，由總經(jīng)理指定專(zhuān)人保管，并分類(lèi)填制目錄。

4、會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

六、倉(cāng)庫(kù)管理

1、倉(cāng)庫(kù)管理員對(duì)購(gòu)進(jìn)的材料（配件、油漆）或輪胎等要及時(shí)驗(yàn)收入庫(kù)，驗(yàn)收時(shí)要逐一進(jìn)行對(duì)票驗(yàn)貨。經(jīng)驗(yàn)收合格的材料應(yīng)及時(shí)入庫(kù)，同時(shí)將相關(guān)名稱、數(shù)量、規(guī)格等錄入電腦或記入《進(jìn)銷(xiāo)存帳簿》備查，驗(yàn)收不合格的拒絕入庫(kù)及銷(xiāo)售。

2、銷(xiāo)售或領(lǐng)用的材料或輪胎，要及時(shí)將詳細(xì)規(guī)格、型號(hào)、顏色等數(shù)據(jù)錄入電腦或記入《進(jìn)銷(xiāo)存帳簿》。如果是掛賬銷(xiāo)售的，要記錄入客戶掛賬簿內(nèi)。

3、不論是材料或輪胎銷(xiāo)售或領(lǐng)用，每日工作結(jié)束后應(yīng)及時(shí)記入進(jìn)銷(xiāo)存表。

4、每月最后一天倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)與財(cái)務(wù)人員一起對(duì)材料及輪胎進(jìn)行實(shí)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)，做到帳物相符。

5、每月1號(hào)輪胎部應(yīng)將銷(xiāo)售額、庫(kù)存等項(xiàng)目按現(xiàn)金和掛賬兩項(xiàng)分別統(tǒng)計(jì)出來(lái)，填制上月月度進(jìn)銷(xiāo)存報(bào)表交主管會(huì)計(jì)。其他倉(cāng)庫(kù)管理員則根據(jù)《進(jìn)銷(xiāo)存帳簿》填制上月月度進(jìn)銷(xiāo)存報(bào)表交主管會(huì)計(jì)。

6、由倉(cāng)庫(kù)人員及時(shí)輸入維修派工單，外購(gòu)配件暫由倉(cāng)庫(kù)人員安排人員外購(gòu)。

7、倉(cāng)庫(kù)必須進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，準(zhǔn)確率要求達(dá)到95%以上，財(cái)務(wù)人員跟隨盤(pán)點(diǎn)。

七、結(jié)算與收銀管理

1、結(jié)算員

（1）對(duì)進(jìn)廠維修車(chē)輛的工時(shí)、維修材料等認(rèn)真核對(duì)，并進(jìn)行核算。

（2）對(duì)掛帳往來(lái)單位應(yīng)認(rèn)真做好掛帳記錄（包括單位、日期、材料和金額），于每月最后一個(gè)工作日將當(dāng)月掛帳明細(xì)交與出納，以便跟進(jìn)催款。

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2、收銀員

（1）對(duì)結(jié)算員遞交的結(jié)算清單進(jìn)行再次核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后收取現(xiàn)金款項(xiàng)并辦理車(chē)輛放行手續(xù)。

（2）每日對(duì)收取的現(xiàn)金與結(jié)算單進(jìn)行核對(duì)，做到日清日結(jié)。（3）每日工作結(jié)束后，將當(dāng)日收入所得現(xiàn)金交與出納入帳。

八、處罰辦法

1、出現(xiàn)下列情況之一的，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1—3倍：

（1）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；（2）用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金的；（3）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項(xiàng)的；（4）利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的；

（5）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；

（6）保留帳外款項(xiàng)或?qū)⒈緩S款項(xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的；（7）違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。

3、出現(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘。

（1）違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的；

（2）拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、帳表、文件資料的；（3）偽造、變?cè)?、謊報(bào)、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿的；（4）利用職務(wù)便利，非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取本廠財(cái)物的；

（5）弄虛作假、營(yíng)私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用本廠款項(xiàng)的；（6）在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使利益遭受損失的；（7）有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。

4、出現(xiàn)下列情況之一，對(duì)倉(cāng)管給予以下處罰。

（1）發(fā)現(xiàn)私自購(gòu)進(jìn)和銷(xiāo)售假冒偽劣產(chǎn)品，按購(gòu)進(jìn)產(chǎn)品金額的1-3倍給予處罰。（2）經(jīng)查發(fā)現(xiàn)物帳不符的，按短缺產(chǎn)品購(gòu)進(jìn)金額的1-3倍給予處罰。情節(jié)嚴(yán)重者給予開(kāi)除處理。

（3）由倉(cāng)管人員失誤引起(漏收)的損失。按其(漏收)單據(jù)金額罰款。

5、出現(xiàn)下列情況之一，對(duì)結(jié)算員給予以下處罰。

（1）對(duì)維修工時(shí)、維修材料等核算出現(xiàn)差錯(cuò)（多算或漏算），按差額的1-3倍給予處罰。（2）結(jié)算人員收款后必須出具車(chē)輛放行條，如果顧客出到門(mén)口后又回來(lái)取放行條的，對(duì)結(jié)算人員罰款10元/次。

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6、出現(xiàn)下列情況之一，對(duì)收銀員給予以下處罰。

（1）由于判斷失誤收到假幣，將按1：1的比例從當(dāng)月工資中扣除。

（2）未按照結(jié)算員的結(jié)算清單收款的（多收或少收），按差額的1-3倍給予處罰。

九、附則

1、本規(guī)定解釋權(quán)及修改權(quán)歸新興汽車(chē)維修中心所有。

2、本規(guī)定根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行不定期修訂與完善。

3、本規(guī)定自2007年8月起執(zhí)行，總經(jīng)理簽字生效。

第二篇：維修中心管理制度

維修中心管理制度

維修中心管理制度1

一、總則

1、為加強(qiáng)本廠的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在本廠經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。

2、財(cái)務(wù)部門(mén)的職能：

（1）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度。

（2）建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。

（3）積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，促進(jìn)本廠取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

（4）厲行節(jié)約，合理使用資金。

（5）合理分配收入，及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。

（6）對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門(mén)了解，檢查財(cái)務(wù)工作，主動(dòng)提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。

（7）完成總經(jīng)理安排的其他工作。

3、財(cái)務(wù)部由主管會(huì)計(jì)、出納、結(jié)算員、收銀員、倉(cāng)管組成。

4、本廠所有人員辦理財(cái)會(huì)事務(wù)必須遵守本制度。

二、財(cái)務(wù)工作管理

1、會(huì)計(jì)自一月一日起至十二月三十一日止。

2、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

3、財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會(huì)計(jì)、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。

4、會(huì)計(jì)員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理。會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制并上報(bào)一次。會(huì)計(jì)報(bào)表須會(huì)計(jì)簽名或蓋章。

5、財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本廠實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。

財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。

6、財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向主管會(huì)計(jì)或總經(jīng)理書(shū)面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因作出處理。

7、財(cái)務(wù)工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無(wú)權(quán)自行作出處理。

8、財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計(jì)。

9、出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。

10、財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由主管會(huì)計(jì)或辦公室主任監(jiān)交。

三、支票管理

1、支票由出納員或總經(jīng)理指定專(zhuān)人保管。支票使用時(shí)須經(jīng)主管會(huì)計(jì)審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫(xiě)日期、用途、登記號(hào)碼。

2、支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、主管會(huì)計(jì)核對(duì)(購(gòu)置物品由保管員或物品使用人簽字)、總經(jīng)理批準(zhǔn)。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行帳號(hào)。

四、現(xiàn)金管理

1、前款結(jié)算起點(diǎn)定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。

2、廠內(nèi)可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

（1）職工工資、津貼、獎(jiǎng)金；

（2）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

（3）出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；

（4）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；

（5）總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。

3、廠內(nèi)固定資產(chǎn)、福利及其他工作用品超過(guò)1000元以上的必須采取轉(zhuǎn)帳或電匯方式，不得使用現(xiàn)金。

4、日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為1000元。超額部分應(yīng)存入銀行。

5、出納支付現(xiàn)金，可以從廠內(nèi)庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先經(jīng)主管會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。

6、出納從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫(xiě)明用途和金額，由主管會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。

7、本廠職工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫(xiě)《借款單》，經(jīng)主管會(huì)計(jì)審核，交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過(guò)還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。

8、符合該項(xiàng)第2點(diǎn)的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及財(cái)務(wù)認(rèn)可的有效報(bào)銷(xiāo)或領(lǐng)款憑證，由經(jīng)手人簽字，主管會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。出納同時(shí)要填制現(xiàn)金日記帳。

9、工資由主管會(huì)計(jì)依據(jù)辦公室及各部門(mén)每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職工工資表，交總

維修中心管理制度2

1.配件管理人員要懂業(yè)務(wù),熟悉設(shè)備性能、結(jié)構(gòu)和配件用途。

2.各配件使用單位要有專(zhuān)職或兼職配件管理人員,負(fù)責(zé)本單位配件計(jì)劃的編制、領(lǐng)取、使用、管理工作。

3.配件計(jì)劃由經(jīng)營(yíng)科編制。計(jì)劃的編制應(yīng)根據(jù)消耗定額和實(shí)際消耗情況,及時(shí)上報(bào)年、季、月度計(jì)劃。

4.配件到貨后要認(rèn)真檢查數(shù)量、質(zhì)量,大型配件和關(guān)鍵配件應(yīng)由使用單位、經(jīng)營(yíng)科共同驗(yàn)收。不合格配件不準(zhǔn)入庫(kù)。

5.倉(cāng)庫(kù)保管人員要熟悉業(yè)務(wù),掌握配件用途。配件按型號(hào)分類(lèi)擺放,定量包裝,精心保管,防止銹蝕,保持庫(kù)房清潔整齊。配件標(biāo)簽要填寫(xiě)齊全,帳目清、數(shù)量準(zhǔn)、帳、卡、物一致。

6.配件的使用要建帳、建卡,有專(zhuān)人負(fù)責(zé)配件領(lǐng)用審批。配件的領(lǐng)用要以舊換新。

7.積極采用新技術(shù)、新工藝,開(kāi)展舊件的修復(fù)利用工作,努力提高舊件的修復(fù)質(zhì)量,節(jié)約配件資金。

維修中心管理制度3

1目的

規(guī)范維修工具管理工作,確保維修工具完整及各項(xiàng)性能完好。

2適用范圍

適用于維修中心維修工具的.管理。

3職責(zé)

3.1維修組主管負(fù)責(zé)維修工具的管理并負(fù)責(zé)工具的申購(gòu)。

3.2維修工負(fù)責(zé)保管、使用個(gè)人工具。

3.3維修中心負(fù)責(zé)維修工具的監(jiān)督管理和采購(gòu)。

4程序要點(diǎn)

4.1《維修工具采購(gòu)計(jì)劃》的制定

4.1.1每年的12月15日之前,由維修組主管組織制定下一的《維修組工具采購(gòu)計(jì)劃》并上報(bào)維修中心審批。

4.1.2維修中心負(fù)責(zé)對(duì)各維修組的采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行審核,并在此基礎(chǔ)上組織制定《公司維修工具采購(gòu)計(jì)劃》。

4.1.3常務(wù)副總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)《公司維修工具采購(gòu)計(jì)劃》進(jìn)行審批。審核批準(zhǔn)后,該計(jì)劃復(fù)印件應(yīng)交財(cái)務(wù)部備案。

4.1.4采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)包括:所需工具的名稱、型號(hào)及規(guī)格、數(shù)量、產(chǎn)地;預(yù)計(jì)費(fèi)用;購(gòu)買(mǎi)時(shí)間;用途。

4.2維修工具的領(lǐng)用

4.2.1維修組的工具分成兩類(lèi):一類(lèi)是個(gè)人使用工具,另一類(lèi)是維修組公用工具。個(gè)人使用工具由個(gè)人領(lǐng)用并負(fù)責(zé)保管,公用工具由主管領(lǐng)用并負(fù)責(zé)保管。

4.2.2個(gè)人使用工具和公用工具由領(lǐng)用人統(tǒng)一填寫(xiě)《領(lǐng)料單》,經(jīng)維修組主管簽字同意后,由維修組主管到維修中心倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取。維修中心倉(cāng)管員將領(lǐng)出工具記錄在《維修工具臺(tái)帳》內(nèi)。主管將所領(lǐng)工具登記在《維修組工具登記表》內(nèi)。

4.3個(gè)人使用工具管理

4.3.1維修組員工正式上崗時(shí),由員工填寫(xiě)《領(lǐng)料單》經(jīng)維修組主管批準(zhǔn)后,領(lǐng)取一套個(gè)人使用工具。維修組員工個(gè)人工具每年只能補(bǔ)領(lǐng)一次。

注意事項(xiàng)

4.3.2

個(gè)人使用工具應(yīng)注意以下幾點(diǎn):

a)不準(zhǔn)亂打亂撬;

b)用力應(yīng)適度;

c)測(cè)量不同的參數(shù)時(shí)注意正確換檔(如萬(wàn)用表);

d)注意工具的作用條件(如額定電壓、額定電流或承載能力等);

e)用后擦拭干凈工具。

4.3.3維修組員工個(gè)人使用工具屬公司財(cái)產(chǎn),嚴(yán)禁用作私人用途。

4.3.4維修組員工個(gè)人使用工具丟失或人為損壞,則應(yīng)由員工個(gè)人立即補(bǔ)上同規(guī)格同品質(zhì)的工具;如屬正常使用損壞則可以經(jīng)維修組主管批準(zhǔn)后在維修中心倉(cāng)管員處以舊換新,倉(cāng)管員應(yīng)做好登記。

4.3.5員工辭職、被解雇或轉(zhuǎn)崗時(shí)應(yīng)將個(gè)人使用工具全部退還給到維修中心倉(cāng)庫(kù),對(duì)于丟失或人為損壞的個(gè)人使用工具由維修中心通知人力資源部扣發(fā)相應(yīng)的錢(qián)款。倉(cāng)管員必須將員工退還的個(gè)人使用工具登記在《維修工具臺(tái)帳》內(nèi),并在'備注'一欄內(nèi)注明'退還'字樣。員工退還的個(gè)人使用工具要設(shè)專(zhuān)柜保管并作以舊換新的工具。

4.3.6維修組主管每月18號(hào)檢查每個(gè)員工的個(gè)人使用工具,對(duì)于丟失的或人為損壞的工具將責(zé)令立即補(bǔ)充。

4.3.7對(duì)于換下來(lái)的個(gè)人使用工具每半年由管理處倉(cāng)管員進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)并登記在《報(bào)廢工具登記表》內(nèi),經(jīng)維修中心經(jīng)理批準(zhǔn)后上報(bào)常務(wù)副總經(jīng)理審批。審批后由維修中心經(jīng)理負(fù)責(zé)做報(bào)廢處理。

4.4公用工具

4.4.1維修組領(lǐng)用的公用工具由主管負(fù)責(zé)保管,主管應(yīng)將其登記在《維修組工具登記表》上。

4.4.2公司共用的公用工具由維修中心倉(cāng)管員負(fù)責(zé)保管,倉(cāng)管員應(yīng)將其登記在《公用維修工具登記表》上。

4.4.3維修員工借用工具或維修組以外的部門(mén)借用工具都應(yīng)在主管處借用;主管必須將借用工具登記在《工具借用登記表》上。

4.4.4維修組需要借用公司公用工具的,由維修組主管到維修中心倉(cāng)庫(kù)辦理借用手續(xù),倉(cāng)管員必須將借用工具登記在《工具借用登記表》上。

4.4.5公用工具使用注意事項(xiàng)

公用工具在使用過(guò)程中注意事項(xiàng)包括:

a)便攜式(小件的)公用工具使用注意事項(xiàng)按4.4.2條款;

b)大型公用工具使用除應(yīng)遵循便攜式(小件的)公用工具使用注意事項(xiàng)目以外還應(yīng)每個(gè)月進(jìn)行一次保養(yǎng);

c)公用工具屬公司財(cái)產(chǎn),嚴(yán)禁用作私人用途;

d)公用工具如丟失或人為損壞,則應(yīng)由借用人負(fù)責(zé)照價(jià)賠償,如屬正常使用損壞,對(duì)于小型的(500元以下)由維修組主管確認(rèn),維修中心經(jīng)理批準(zhǔn)后可以以舊換新。對(duì)于500元以上的公用工具須先經(jīng)工程部經(jīng)理審核后報(bào)公司常務(wù)副總經(jīng)理審批;

e)維修組主管工作調(diào)遷、辭工或被解雇時(shí),由接任者會(huì)同工程部倉(cāng)管員一起對(duì)該負(fù)責(zé)人所管公用工具進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),發(fā)現(xiàn)缺少或人為損壞的則應(yīng)追究其本人責(zé)任;

f)對(duì)于換下來(lái)的公用工具每半年由倉(cāng)管員進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)并登記在《報(bào)廢工具登記表》內(nèi),經(jīng)維修中心經(jīng)理批準(zhǔn)后上報(bào)公司常務(wù)副總經(jīng)理審批。批準(zhǔn)后由維修中心經(jīng)理負(fù)責(zé)報(bào)廢處理;

g)對(duì)于專(zhuān)業(yè)工具中的計(jì)量器具或安全用具應(yīng)定期送檢,檢驗(yàn)合格的方可使用,否則應(yīng)重申購(gòu)。

4.5維修組通訊用對(duì)講機(jī)管理按《安全部警用器械管理規(guī)程》相關(guān)條款執(zhí)行。

4.6維修工具的購(gòu)買(mǎi)

4.6.1維修中心倉(cāng)管員每月30號(hào)應(yīng)將所保管的工具進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)并登記在《維修工具臺(tái)帳》上,對(duì)于需要補(bǔ)充的工具應(yīng)建議維修中心經(jīng)理盡快申購(gòu)。

4.6.2維修中心經(jīng)理每月5號(hào)之前根據(jù)倉(cāng)管員的建議及《維修工具采購(gòu)計(jì)劃表》填寫(xiě)工具申購(gòu)并上報(bào)公司。對(duì)于計(jì)劃中未列出的工具,維修中心經(jīng)理應(yīng)盡快補(bǔ)充至計(jì)劃中并上報(bào)公司審批。

5記錄

《維修組工具登記表》

《工具借用登記表》

《報(bào)廢工具登記表》

《維修工具采購(gòu)計(jì)劃》

《維修工具臺(tái)帳》

維修中心管理制度4

1引用文件

《設(shè)施設(shè)備綜合控制程序》

2適用范圍

適用于維修中心維修零部件的管理。

3操作流程

3.1編制備件采購(gòu)計(jì)劃

3.1.1每月30日前,各維修組根據(jù)實(shí)際情況估算出下月各類(lèi)備件的月消耗量,并上報(bào)到維修中心。

3.1.2維修中心根據(jù)各維修組的月度零備件采購(gòu)計(jì)劃表'以及以往備件的使用情況以及各種零備件的現(xiàn)存量,確定需用備件的品種和數(shù)量,編制'月度備件采購(gòu)計(jì)劃表',交公司常務(wù)副總經(jīng)理審批。

3.2備件的采購(gòu)

3.3.1維修中心于每月末編制下個(gè)月份備件采購(gòu)計(jì)劃表。

3.3.2列入固定資產(chǎn)的備件,公司相關(guān)財(cái)務(wù)制度進(jìn)行處理。

3.3.3其它備件在公司常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)后由維修中心采購(gòu)。

3.3.4所購(gòu)備件到貨后,由維修中心倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行驗(yàn)收后將其記入'備件匯總表'。

3.3備件的管理

3.3.1維修中心負(fù)責(zé)保存?zhèn)浼乃匈Y料,如備件的各種圖表、說(shuō)明書(shū)等。

3.3.3維修中心倉(cāng)庫(kù)對(duì)各種備件的消耗情況,應(yīng)做好統(tǒng)計(jì)并每月匯總上報(bào)維修中心經(jīng)理。

3.4備件的貯存保管

3.4.1維修中心倉(cāng)庫(kù)應(yīng)將備件入賬,并每月進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)核對(duì)。

3.4.3維修中心倉(cāng)庫(kù)應(yīng)將備件擺放整齊,并做好清潔保管工作,防腐防潮。

3.4.3維修中心倉(cāng)庫(kù)應(yīng)根據(jù)先進(jìn)后出原則,減少備件在庫(kù)時(shí)間。

3.5備件的領(lǐng)取

3.5.1維修工領(lǐng)用零備件的,應(yīng)說(shuō)明該零備件之用途,并填寫(xiě)'領(lǐng)用單'。維修中心倉(cāng)管員根據(jù)'維修單'在庫(kù)存臺(tái)帳上對(duì)該零備件進(jìn)行核銷(xiāo)。

3.5.3維修中心倉(cāng)管員應(yīng)認(rèn)真做好領(lǐng)用臺(tái)帳,并按月匯總上報(bào)維修中心經(jīng)理。

4記錄

月度備件采購(gòu)計(jì)劃表

領(lǐng)用臺(tái)帳

領(lǐng)料單

備件匯總表

維修中心管理制度5

1．中心各設(shè)備使用班組負(fù)責(zé)本班組的設(shè)備管理工作，做到資料、圖紙、臺(tái)帳齊全，管理到位。

2．設(shè)備使用實(shí)行專(zhuān)職制，主要設(shè)備實(shí)行包機(jī)制，設(shè)備使用實(shí)行定人定機(jī)憑證操作，嚴(yán)格執(zhí)行崗位責(zé)任制、操作規(guī)程、交接班制、巡回檢查制等。

4．貫徹執(zhí)行設(shè)備定期檢修制度。定期對(duì)固定設(shè)備進(jìn)行技術(shù)性能測(cè)定、探傷及儀器、儀表的校驗(yàn)。

5．在實(shí)施設(shè)備更新、大修理計(jì)劃時(shí)，應(yīng)按規(guī)定程序辦理手續(xù)，切實(shí)做好專(zhuān)款專(zhuān)用。

6．做好備用、閑置設(shè)備、特殊備件的儲(chǔ)備和管理，嚴(yán)禁設(shè)備露天存放和拆套，對(duì)閑置設(shè)備要積極調(diào)劑使用。

7．執(zhí)行設(shè)備管理獎(jiǎng)罰

（1）出現(xiàn)事故時(shí)對(duì)積極搶救設(shè)備的人員，根據(jù)具體情況給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

（2）發(fā)現(xiàn)隱患防止事故發(fā)生者，給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

（3）由于違章、玩忽職守造成設(shè)備損壞的，對(duì)有關(guān)單位和責(zé)任者給予處罰。

第三篇：大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)汽車(chē)維修中心生活管理制度

大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)汽車(chē)維修中心生活管理制度

一、作息時(shí)間：

1、早7:20集合出操，遲到罰款50次，病 假允許一次（必須有假條組長(zhǎng)簽字廠長(zhǎng)簽字）。無(wú)遲到的按全勤獎(jiǎng)，月獎(jiǎng)勵(lì)現(xiàn)金50元。

注：每人每月有假兩天，各班組自行安排，每班組某一日休假只能一人。（休假者無(wú)全勤獎(jiǎng)）

2、午飯12:00下午13:00上班

3、下午18:30下班

4、晚22:00熄燈。未熄燈的宿舍長(zhǎng)繳罰金50次

二、宿舍管理

一號(hào)宿舍：王威靈（室長(zhǎng)）譚信龍劉軍強(qiáng)

二號(hào)宿舍：任宗章（室長(zhǎng)）楊全虎楊全志

三號(hào)宿舍：侯俊（室長(zhǎng)）楊士林程科龍浩

四號(hào)宿舍： 王威敏

注：月評(píng)比不定時(shí)檢查，安檢查結(jié)果評(píng)比，最優(yōu)宿舍按月100元現(xiàn)金予以獎(jiǎng)勵(lì)，檢查衛(wèi)生等情況差的，宿舍罰款100元。

三、車(chē)間衛(wèi)生

各組分配各自工區(qū)衛(wèi)生。廁所按月打掃，三月 鈑金組，四月機(jī)修組，五月漆工組。月評(píng)比最好車(chē)間100元，月評(píng)比最差車(chē)間罰100元。

四、管委會(huì)成員及職責(zé)

楊學(xué)倫（廠長(zhǎng)）：全廠行政工作，生產(chǎn)工作，協(xié)調(diào)工作

王威敏（經(jīng)理）：輔助廠長(zhǎng)，財(cái)務(wù)，材料庫(kù)

譚信龍（辦公室主任）：生活工作衛(wèi)生，操行，日常生活協(xié)助廠長(zhǎng)工作 侯?。ㄢk金組長(zhǎng)兼組織部長(zhǎng)）：組織廠內(nèi)外所有活動(dòng)

龍浩（噴漆組長(zhǎng)）

劉軍強(qiáng)（機(jī)修組長(zhǎng)）

王威靈（接待兼質(zhì)檢)質(zhì)量監(jiān)督

第四篇：汽車(chē)維修財(cái)務(wù)管理制度

汽車(chē)維修財(cái)務(wù)管理制度

為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及建設(shè)局財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制定。

1、財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力宗旨，財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開(kāi)支，降低消耗，增加積累財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)人員。

2、公司設(shè)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。

3、出納員不得兼管，會(huì)計(jì)檔案保管和債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。

4、財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。記帳、算帳、報(bào)帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月結(jié)，近期報(bào)帳。

5、財(cái)務(wù)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款，拒絕報(bào)銷(xiāo)執(zhí)行，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告，資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理。

6、財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)，資金，現(xiàn)金及費(fèi)用開(kāi)支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。

7、銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用，銀行帳戶只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁借帳戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收。

8、銀行帳戶的帳號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。

9、銀行帳戶印鑒的使用實(shí)行分管并用制，即財(cái)務(wù)章由出納保管，法人代表和會(huì)計(jì)章由會(huì)計(jì)保管，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管使用，印鑒保管人臨時(shí)出差由其委托他人代管。

10、正常的辦公費(fèi)用開(kāi)支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人，部門(mén)人簽名，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷(xiāo)付款。

11、嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)，會(huì)計(jì)人員對(duì)一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按規(guī)章論處并對(duì)該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。

12、所有辦公用具，用品的購(gòu)置統(tǒng)一由辦公室造計(jì)劃，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可購(gòu)置。

13、所有用具必須統(tǒng)一由辦公室專(zhuān)人管理，辦理登記領(lǐng)用手續(xù)，個(gè)人領(lǐng)用的辦公用品，用具要妥善保管，不得隨意丟失和外借其它事項(xiàng)。

14、配合公司業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目工程的竣工，財(cái)務(wù)決算進(jìn)行監(jiān)督管理。

15、自覺(jué)接受上級(jí)主管、財(cái)政、稅務(wù)等部門(mén)的檢查指導(dǎo)，并按其要求不斷完善制度，改進(jìn)工作。

*********汽車(chē)貿(mào)易服務(wù)有限公司

第五篇：汽車(chē)銷(xiāo)售行業(yè)財(cái)務(wù)管理制度

第一章

第二章

第三章

第四章

第五章

第六章

第七章

第八章

第九章汽車(chē)銷(xiāo)售行業(yè)財(cái)務(wù)管理制度目錄 總則…………………………………………………..整車(chē)發(fā)票管理規(guī)定………………………………………貨款回籠管理…………………………….市場(chǎng)部銷(xiāo)售費(fèi)用管理 內(nèi)勤費(fèi)用管理 出差待遇 票據(jù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定 辦公用品管理規(guī)定 附則

第一章 總則

第一條銷(xiāo)售公司財(cái)務(wù)管理制度是為了確保銷(xiāo)售公司會(huì)計(jì)核算正常進(jìn)行,增強(qiáng)財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)

確性、及時(shí)性，以滿足公司經(jīng)營(yíng)決策需要。

第二條 本制度包括整車(chē)發(fā)票管理規(guī)定、貨款回籠管理規(guī)定、市場(chǎng)部銷(xiāo)售費(fèi)用管理規(guī)定、內(nèi)勤費(fèi)用管理規(guī)定、出差待遇管理規(guī)定、辦公用品配置管理規(guī)定、附則八部分。

第三條 本制度適用于銷(xiāo)售公司所有部門(mén)和人員。

第二章 整車(chē)發(fā)票管理規(guī)定

第四條整車(chē)發(fā)票是指公司為購(gòu)車(chē)客戶和經(jīng)銷(xiāo)商開(kāi)具的購(gòu)車(chē)發(fā)票。

第五條整車(chē)發(fā)票的開(kāi)具金額應(yīng)以銷(xiāo)售合同上的實(shí)際價(jià)格為依據(jù)。由于車(chē)輛配置更改而造成銷(xiāo)售價(jià)格變更的，需要提出書(shū)面申請(qǐng)，并注明原因，由銷(xiāo)售公司總經(jīng)理或總監(jiān)

確認(rèn)；對(duì)開(kāi)具發(fā)票有特殊要求的，須由銷(xiāo)售公司總經(jīng)理或總監(jiān)書(shū)面批準(zhǔn)。

第六條包括接車(chē)和送車(chē)在內(nèi)，所有新車(chē)必須當(dāng)日發(fā)車(chē)，當(dāng)日開(kāi)發(fā)票，如有特殊原因

要求緩開(kāi)發(fā)票的，必須事前由市場(chǎng)部提出書(shū)面申請(qǐng)并經(jīng)銷(xiāo)售公司總經(jīng)理或總監(jiān)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

第七條因特殊原因需換開(kāi)發(fā)票的客戶，需要市場(chǎng)部經(jīng)理填開(kāi)《更改發(fā)票

通知單》并寫(xiě)明重開(kāi)發(fā)票的原因，附上原發(fā)票一并退交給銷(xiāo)售公司，并由銷(xiāo)售公司總經(jīng)理或總監(jiān)批準(zhǔn)后，方予以換開(kāi)發(fā)票。

第八條所有人員（含客戶）在財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)取發(fā)票時(shí)，必須在《發(fā)票領(lǐng)取登記冊(cè)》上簽名備

查，根據(jù)市場(chǎng)部要求寄出發(fā)票的，由財(cái)務(wù)人員登記并保留寄件存根。

第九條已開(kāi)具的發(fā)票經(jīng)手人要妥善保管，如發(fā)現(xiàn)丟失，由當(dāng)事人出具檢查，每份發(fā)票罰款

5000-10000元。

第三章 貨款回籠管理

第十條整車(chē)貨款（包括預(yù)付款）原則上以銀行匯票（或可確認(rèn)的電匯）接收，市場(chǎng)部業(yè)務(wù)

人員在收到匯票后一個(gè)工作日內(nèi)以特快專(zhuān)遞方式寄回銷(xiāo)售公司。以現(xiàn)金形式支付的，業(yè)務(wù)員不允許擅自截留使用，必須在收到現(xiàn)金1個(gè)工作日內(nèi)，足額匯至公司指定賬號(hào)，否則視情節(jié)輕重給予行政和經(jīng)濟(jì)處罰。

第十一條 銀行匯票和現(xiàn)金以外的其他結(jié)算方式，事前必須提出書(shū)面申請(qǐng)，由銷(xiāo)售公司總經(jīng)

理或總監(jiān)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。商業(yè)承兌匯票一律不予接受。

第十二條各市場(chǎng)部經(jīng)理及業(yè)務(wù)人員必須確保貨款按期足額回籠，具體要求如下：

1.對(duì)自行提車(chē)用戶，在確認(rèn)用戶付清全款后，方可辦理交接車(chē)手續(xù)；

2.對(duì)要求送車(chē)的客戶，客戶支付余款后業(yè)務(wù)員將電匯憑證或匯票復(fù)印件注明合同編號(hào)并于當(dāng)日傳真回銷(xiāo)售公司，銷(xiāo)售公司確認(rèn)款到后，派送車(chē)員將車(chē)輛送達(dá)目的地交接車(chē)。如有特殊情況需經(jīng)銷(xiāo)售公司總經(jīng)理或總監(jiān)批準(zhǔn)。

3.各市場(chǎng)部經(jīng)理和業(yè)務(wù)員經(jīng)手的每一筆訂單，都必須善始善終，每月回款統(tǒng)計(jì)中，如有尾款、送車(chē)費(fèi)等未收款項(xiàng)，銷(xiāo)售公司以《催款通知書(shū)》書(shū)面通知各市場(chǎng)部經(jīng)理，接到通知后15個(gè)工作日尚不能回款的，扣發(fā)當(dāng)月考核工資，并計(jì)入當(dāng)月考核。

4.銷(xiāo)售公司領(lǐng)導(dǎo)書(shū)面同意周轉(zhuǎn)車(chē)、分期付款和可延期付款不計(jì)入考核。

第十三條 每月銷(xiāo)售公司財(cái)務(wù)部須做出《銷(xiāo)售貨款回籠月報(bào)表》。

第四章 市場(chǎng)部銷(xiāo)售費(fèi)用管理

第十四條 各市場(chǎng)部費(fèi)用指標(biāo)由銷(xiāo)售公司根據(jù)任務(wù)的需要提出申請(qǐng)，經(jīng)銷(xiāo)售公司部經(jīng)理

或總監(jiān)批準(zhǔn)，公司財(cái)務(wù)部審核，并經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后生效。

第十五條 對(duì)每月寄回的報(bào)銷(xiāo)票據(jù)，市場(chǎng)部經(jīng)理簽署報(bào)銷(xiāo)意見(jiàn)，市場(chǎng)管理部匯總后，提交銷(xiāo)

售公司總經(jīng)理或總監(jiān)審批，批準(zhǔn)后，由公司財(cái)務(wù)部復(fù)核無(wú)誤后予以報(bào)銷(xiāo)。如未按時(shí)寄回票據(jù)，引起的備用金緊缺自行解決。

第十六條 市場(chǎng)部銷(xiāo)售費(fèi)用分兩部分：業(yè)務(wù)費(fèi)用固定費(fèi)用。其中固定費(fèi)用由公司承擔(dān)。

1、業(yè)務(wù)費(fèi)用

1）駐外業(yè)務(wù)員的住宿用的房租費(fèi)和水電費(fèi)；

2）通訊費(fèi)：包括手機(jī)、傳真和固定電話費(fèi)用；

3）辦公費(fèi)；包括傳郵差、復(fù)印等費(fèi)用；

4）交通費(fèi)：包括市區(qū)出租費(fèi)用、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、油費(fèi)和停車(chē)費(fèi)；

5）差旅費(fèi)：包括車(chē)船費(fèi)、住宿費(fèi)及房貼、伙食補(bǔ)助等補(bǔ)貼；

6）招待費(fèi)。

2、固定費(fèi)用

1）分公司或辦事處的開(kāi)辦費(fèi)用（含固定資產(chǎn)的費(fèi)用）：如辦事處的房租、裝修、計(jì)算機(jī)、傳真機(jī)、復(fù)印機(jī)、空調(diào)、辦公桌和辦公家具等用品發(fā)生的費(fèi)用及辦

事處發(fā)生的水電費(fèi)；

2）駐點(diǎn)租車(chē)費(fèi)用或自用車(chē)輛購(gòu)置發(fā)生的費(fèi)用；

3）廣告費(fèi)；

4）全國(guó)性的地區(qū)會(huì)議或以公司名義組織召開(kāi)的座談會(huì)、展銷(xiāo)會(huì)的費(fèi)用；

5）各市場(chǎng)部為上客運(yùn)等級(jí)、環(huán)保目錄等政策性攻關(guān)發(fā)生的費(fèi)用。

第十七條 根據(jù)銷(xiāo)售公司規(guī)定的各市場(chǎng)部的銷(xiāo)售費(fèi)用指標(biāo)，由市場(chǎng)部經(jīng)理按照銷(xiāo)售公司財(cái)務(wù)

規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和要求認(rèn)真審核和管理所屬人員的費(fèi)用開(kāi)支。

第十八條 超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)，業(yè)務(wù)人員要寫(xiě)明用途或原因，市場(chǎng)部經(jīng)理要簽署意見(jiàn)，每月由市場(chǎng)部經(jīng)理匯總，銷(xiāo)售公司總經(jīng)理或總監(jiān)同意，并經(jīng)公司財(cái)務(wù)部審核，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷(xiāo)；如果超過(guò)各市場(chǎng)部費(fèi)用指標(biāo)額度，公司將暫停報(bào)銷(xiāo)。

第十九條 市場(chǎng)部經(jīng)理在上述規(guī)定費(fèi)用指標(biāo)內(nèi)統(tǒng)一管理銷(xiāo)售額1‰的費(fèi)用，用于開(kāi)拓重點(diǎn)市

場(chǎng)，保持行業(yè)管理部門(mén)良好關(guān)系及大宗客戶公關(guān)等費(fèi)用；除此額度外，市場(chǎng)部所有業(yè)務(wù)人員應(yīng)參照其銷(xiāo)售額，按照銷(xiāo)售公司規(guī)定的費(fèi)用指標(biāo)合理使用費(fèi)用。

第二十條 市場(chǎng)部經(jīng)理不得惡意控制所屬業(yè)務(wù)人員的費(fèi)用使用和報(bào)銷(xiāo)，如發(fā)現(xiàn)此類(lèi)行為，銷(xiāo)

售公司將給予行政和經(jīng)濟(jì)處罰。

第二十一條 年終考核費(fèi)用超標(biāo)的，超標(biāo)部分由市場(chǎng)部人員自行承擔(dān)；年終考核費(fèi)用有節(jié)余的，節(jié)余部分按比例給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。

第二十二條 銷(xiāo)售公司根據(jù)需要將在省會(huì)城市設(shè)置辦事處，辦事處租金由公司承擔(dān)，其余計(jì)

入各市場(chǎng)部費(fèi)用。辦事處電話費(fèi)用由市場(chǎng)部經(jīng)理負(fù)責(zé)管理，銷(xiāo)售和售后服務(wù)共同使用，各承擔(dān)50%。國(guó)際長(zhǎng)途一律不予報(bào)銷(xiāo)。

第二十三條 市場(chǎng)部辦事處的籌建由市場(chǎng)部經(jīng)理根據(jù)市場(chǎng)部業(yè)務(wù)狀況提出申請(qǐng)，并設(shè)計(jì)具體

籌建方案，方案應(yīng)包括裝修方案及費(fèi)用預(yù)算表，報(bào)市場(chǎng)管理部審核，銷(xiāo)售公司總經(jīng)理或總監(jiān)同意，公司財(cái)務(wù)部復(fù)核后，以公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。該項(xiàng)費(fèi)用由公司承擔(dān)。

第二十四條 備用金管理：年初市場(chǎng)部經(jīng)理、業(yè)務(wù)員、見(jiàn)習(xí)生分別按每人二萬(wàn)、一萬(wàn)二千和

五千的標(biāo)準(zhǔn)從財(cái)務(wù)部預(yù)支費(fèi)用，每年年底結(jié)算一次，還清借款，對(duì)需要再借款者，視完成任務(wù)情況，酌情借給。

第二十五條 對(duì)駐外業(yè)務(wù)人員要求每月報(bào)銷(xiāo)一次，其他人員出差返回后即時(shí)報(bào)銷(xiāo)；每月10

日前將上月所有票據(jù)和報(bào)銷(xiāo)說(shuō)明以特快專(zhuān)遞寄至銷(xiāo)售公司財(cái)務(wù)部。

第二十六條 市場(chǎng)部經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)銷(xiāo)票據(jù)進(jìn)行審核和簽字；對(duì)不能反映票據(jù)真實(shí)內(nèi)容及需要

說(shuō)明的報(bào)銷(xiāo)票據(jù)，經(jīng)辦人必須填寫(xiě)“報(bào)銷(xiāo)說(shuō)明”表格（附后），由市場(chǎng)部經(jīng)理簽字。第二十七條 每月初市場(chǎng)部經(jīng)理按照費(fèi)用指標(biāo)核算市場(chǎng)部上月的費(fèi)用，如超出規(guī)定費(fèi)用指標(biāo)，超出部分的票據(jù)請(qǐng)暫不要粘貼報(bào)銷(xiāo)以免丟失，即超出費(fèi)用暫不予報(bào)銷(xiāo)。

第五章 內(nèi)勤費(fèi)用管理

第二十八條 銷(xiāo)售公司內(nèi)勤費(fèi)用指標(biāo)由銷(xiāo)售公司根據(jù)任務(wù)的需要提出申請(qǐng)，經(jīng)銷(xiāo)售公司

總經(jīng)理或總監(jiān)同意，公司財(cái)務(wù)部審核，并經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后生效。

第二十九條 銷(xiāo)售公司內(nèi)勤各部門(mén)每年年初向銷(xiāo)售公司財(cái)務(wù)部提交本部門(mén)當(dāng)年的費(fèi)用預(yù)算，由財(cái)務(wù)部審核，銷(xiāo)售公司總經(jīng)理審批，批準(zhǔn)后按照預(yù)算費(fèi)用執(zhí)行。

第三十條 內(nèi)勤各部門(mén)預(yù)算內(nèi)費(fèi)用按照預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，由各部門(mén)經(jīng)理按時(shí)銷(xiāo)售公司財(cái)務(wù)

規(guī)定的要求和標(biāo)準(zhǔn)，簽署報(bào)銷(xiāo)意見(jiàn)，提交銷(xiāo)售公司總經(jīng)理審批，批準(zhǔn)后，由銷(xiāo)售公司財(cái)務(wù)部復(fù)核無(wú)誤后予以報(bào)銷(xiāo)。

第三十一條 內(nèi)勤各部門(mén)如果費(fèi)用超出預(yù)算，需提交申請(qǐng)，列出費(fèi)用超支原因，提交銷(xiāo)售公

司總經(jīng)理審批，公司財(cái)務(wù)部審核，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷(xiāo)。

第三十二條 內(nèi)勤部門(mén)在費(fèi)用使用中充分體現(xiàn)厲行節(jié)約的原則。

第三十三條 銷(xiāo)售公司內(nèi)勤人員憑《出差申請(qǐng)表》出差，辦理借款和報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，其報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用

由所屬部門(mén)經(jīng)理審核后，經(jīng)銷(xiāo)售公司總經(jīng)理或總監(jiān)簽字批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。

第六章 出差待遇

第三十四條 銷(xiāo)售公司總經(jīng)理或總監(jiān)、各部門(mén)經(jīng)理及內(nèi)勤人員出差標(biāo)準(zhǔn)：

1、住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：

（1）總經(jīng)理：實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)；

（2）總經(jīng)理助理以上：四星級(jí)（含）以下飯店實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)；

（3）部門(mén)經(jīng)理級(jí)人員：三星級(jí)（含）以下飯店實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)；

（4）其他人員：在180元/天（單趟平均）的限額內(nèi)，憑正式發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

2、住勤補(bǔ)貼：不分級(jí)別，40元/天；

3、市內(nèi)交通費(fèi)：不分級(jí)別，35元/天。

第三十五條 駐外市場(chǎng)部經(jīng)理和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)人員出差標(biāo)準(zhǔn)：

1、住宿：在省會(huì)城市要求租房，以保證安全和節(jié)省費(fèi)用，租房費(fèi)用按照1000元/人標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼，超過(guò)此標(biāo)準(zhǔn)的由個(gè)人承擔(dān)；在其他地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)，市場(chǎng)部經(jīng)理住宿標(biāo)準(zhǔn)250為三星級(jí)（含）以下飯店實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，其他人員不起過(guò)180元/日；住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，住宿發(fā)票必須寫(xiě)明起止日期、天數(shù)和姓名。

2、住勤補(bǔ)助：40元/日。

3、交通費(fèi)：市內(nèi)交通費(fèi)平均不超過(guò)35元/日，憑發(fā)票報(bào)銷(xiāo)，發(fā)現(xiàn)大量連號(hào)無(wú)合理說(shuō)明的和弄虛作假的，當(dāng)月市內(nèi)交通費(fèi)全部不予報(bào)銷(xiāo)。省內(nèi)業(yè)務(wù)原則上以火車(chē)和長(zhǎng)途客車(chē)為主要交通方式。

4、招待費(fèi)：2000元/次以上的餐費(fèi)、招待費(fèi)和禮品購(gòu)買(mǎi)費(fèi)用，由市場(chǎng)部經(jīng)理對(duì)本市場(chǎng)部規(guī)范和管理；2000元/次以上的招待費(fèi)、餐費(fèi)及禮品費(fèi)，一律要事先請(qǐng)示銷(xiāo)售公司總

經(jīng)理或總監(jiān)批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自操作的，不予報(bào)銷(xiāo)。

5、辦公費(fèi)：市場(chǎng)部辦公用品的購(gòu)買(mǎi)，必須嚴(yán)格按照本規(guī)定中有關(guān)辦公用品配置與發(fā)放要求執(zhí)行，否則不予報(bào)銷(xiāo)。

6、醫(yī)療費(fèi)：100元/次以上的醫(yī)療費(fèi)需由縣級(jí)以上醫(yī)院出具的診斷證明（即病歷），報(bào)銷(xiāo)時(shí)附上，否則不予報(bào)銷(xiāo)。

第三十五條 銷(xiāo)售公司司機(jī)出差標(biāo)準(zhǔn)：

1、短途出差（200公里以內(nèi)，）不給補(bǔ)助；

2、對(duì)于送車(chē)、參展、參加試驗(yàn)等涉車(chē)差旅人員；

（1）住宿費(fèi)：采取全額包干辦法，120元/天；與參展公司統(tǒng)一安排住宿等特殊情況，可

在180元/天以內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)；

（2）住勤補(bǔ)貼：40元/天；

（3）行車(chē)補(bǔ)貼：0.15元/公里。

第七章 票據(jù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定

第三十六條 收據(jù)、虛假發(fā)票和非本業(yè)務(wù)區(qū)域的一切票據(jù)不予報(bào)銷(xiāo)（含未經(jīng)批準(zhǔn)的跨省車(chē)票、機(jī)票）。

第三十七條 涂改、偽造票據(jù)一律不予報(bào)銷(xiāo)，并視情節(jié)輕重分別給予行政和經(jīng)濟(jì)處罰 第三十八條 超出本規(guī)定有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)一律不予報(bào)銷(xiāo)。

第三十九條 根據(jù)公司財(cái)務(wù)規(guī)定，對(duì)報(bào)銷(xiāo)的發(fā)票作如下要求：

1、辦公用品發(fā)票，應(yīng)附上由賣(mài)方填寫(xiě)及加蓋公章的明細(xì)名、單價(jià)、總價(jià)等的清單，在清單上注明用途；

2、招待費(fèi)用禮品發(fā)票應(yīng)在“報(bào)銷(xiāo)說(shuō)明”表格中注明贈(zèng)送對(duì)象及時(shí)間；餐飲發(fā)票應(yīng)在“報(bào)銷(xiāo)說(shuō)明”表格中注明每筆開(kāi)支的宴請(qǐng)對(duì)象、金額及時(shí)間，超過(guò)前述規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的還需注明批準(zhǔn)領(lǐng)導(dǎo)以備考核備查；

3、每次報(bào)銷(xiāo)如沒(méi)有附加“報(bào)銷(xiāo)說(shuō)明”表格，銷(xiāo)售公司一律不予報(bào)銷(xiāo)。

第四十條 票據(jù)粘貼按照交通費(fèi)、住宿費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)分類(lèi)粘貼，不能混淆。第四十一條 所有報(bào)銷(xiāo)發(fā)票必須將日期、客戶名稱（即公司名稱、住宿費(fèi)個(gè)人姓名）填寫(xiě)清

楚，否則不予報(bào)銷(xiāo)。

第四十二條 每月10日前報(bào)銷(xiāo)上個(gè)月的相關(guān)票據(jù)，逾期下個(gè)月進(jìn)行。

第八章 辦公用品管理規(guī)定

第四十三條 銷(xiāo)售公司所有業(yè)務(wù)部門(mén)和人員配置通訊工具（電話、傳真機(jī)），必須事先填寫(xiě)《辦

公用品購(gòu)買(mǎi)申請(qǐng)表》，由銷(xiāo)售公司總經(jīng)理加總監(jiān)批準(zhǔn)，由內(nèi)務(wù)部指定人員購(gòu)買(mǎi)并作為固定資產(chǎn)登記。未經(jīng)批準(zhǔn)擅自購(gòu)買(mǎi)的，將不予報(bào)銷(xiāo)機(jī)身費(fèi)用；遺失再購(gòu)的將不予報(bào)銷(xiāo)購(gòu)機(jī)費(fèi)用，只報(bào)銷(xiāo)話費(fèi)及服務(wù)費(fèi)。

第四十四條 各市場(chǎng)部、各職能部門(mén)的大宗耐用辦公用品（單件價(jià)值500以上）購(gòu)置，由使

用部門(mén)填寫(xiě)《辦公用品購(gòu)買(mǎi)申請(qǐng)表》，由銷(xiāo)售公司總經(jīng)理或總監(jiān)同意，由公司財(cái)務(wù)部審核并經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后安排購(gòu)買(mǎi)，并作為因定資產(chǎn)登記。

第四十五條 公司財(cái)務(wù)部和銷(xiāo)售公司指定人員對(duì)上述用品分別造冊(cè)登記，作為公司固定資產(chǎn)，并確定保管人，丟失和損壞視情節(jié)輕重給予罰款和賠償處理。未經(jīng)批準(zhǔn)擅自購(gòu)買(mǎi)的，不予報(bào)銷(xiāo)。

第四十六條 價(jià)值較高的辦公用品如車(chē)輛、電腦、手提電腦，由銷(xiāo)售公司統(tǒng)一計(jì)劃報(bào)公司批

準(zhǔn)。

第十章 附則

第四十七條 本制度自2012年3月5日起執(zhí)行。第四十八條 由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。