第一篇：精神病醫(yī)院財(cái)務(wù) 后勤 總務(wù)管理制度

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目錄

第一章

財(cái)務(wù)管理制度............................................................................................................................收支結(jié)余管理..............................................................................................................................1.1預(yù)算管理制度......................................................................................................................1.2收入管理制度......................................................................................................................1.3經(jīng)費(fèi)審批及報(bào)銷制度..........................................................................................................1.4原始憑證管理制度..............................................................................................................1.5財(cái)務(wù)分析制度......................................................................................................................1.6禁止設(shè)立賬外賬、小金庫(kù)管理制度..................................................................................2 資產(chǎn)管理.....................................................................................................................................-112.2債權(quán)債務(wù)管理制度............................................................................................................2.3固定資產(chǎn)管理制度............................................................................................................2.4接受捐贈(zèng)資產(chǎn)管理制度....................................................................................................2.5資產(chǎn)清查盤點(diǎn)制度............................................................................................................2.6財(cái)產(chǎn)損失賠償及審批制度................................................................................................2.7無形資產(chǎn)管理制度............................................................................................................2.8衛(wèi)生事業(yè)專項(xiàng)資金管理暫行辦法....................................................................................3 成本管理制度............................................................................................................................3.1定額管理制度....................................................................................................................3.2成本核算制度....................................................................................................................4 會(huì)計(jì)電算化管理制度................................................................................................................4.2會(huì)計(jì)檔案管理制度............................................................................................................4.3會(huì)計(jì)電算化數(shù)據(jù)安全保密制度........................................................................................5 財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度....................................................................................................................5.1財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度............................................................................................................5.2內(nèi)部稽核制度....................................................................................................................5.3經(jīng)濟(jì)合同審批管理制度....................................................................................................6 經(jīng)濟(jì)決策管理............................................................................................................................6.1總會(huì)計(jì)師制度....................................................................................................................6.2重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)決策和責(zé)任追究制度........................................................................7 財(cái)務(wù)收費(fèi)管理............................................................................................................................7.1門診收費(fèi)處工作制度........................................................................................................7.2住院收費(fèi)處工作制度........................................................................................................7.3掛號(hào)收費(fèi)流程管理............................................................................................................7.4收費(fèi)窗口管理辦法............................................................................................................7.5醫(yī)療欠費(fèi)管理辦法............................................................................................................7.6退費(fèi)管理規(guī)定....................................................................................................................7.7收據(jù)（發(fā)票）使用管理規(guī)定............................................................................................7.8預(yù)收醫(yī)療款管理制度........................................................................................................-******************1.14植入性醫(yī)療器械使用管理規(guī)定...........................................................錯(cuò)誤！未定義書簽。1.15醫(yī)療器械供方資質(zhì)審核及評(píng)價(jià)管理制度.....................................................................1.16醫(yī)療器械維護(hù)保養(yǎng)管理制度.........................................................................................-1121.18醫(yī)用放射診療安全防護(hù)管理制度.................................................................................-113

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1.19醫(yī)學(xué)工程臨床技術(shù)支持與咨詢制度.............................................................................-1141.21設(shè)備購(gòu)置考察論證及責(zé)任追究制度.............................................................................-1151.23醫(yī)學(xué)裝備安全運(yùn)行保障制度.........................................................................................-1171.25采購(gòu)辦安全管理制度.....................................................................................................-1181.27醫(yī)學(xué)裝備使用評(píng)價(jià)管理制度.........................................................................................-******126127129***2***7*********6

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1.10火災(zāi)隱患整改制度........................................................................................................1.11義務(wù)消防隊(duì)組織管理制度............................................................................................1.12醫(yī)院消防安全工作考評(píng)獎(jiǎng)懲制度................................................................................2 安全保衛(wèi)管理制度..................................................................................................................2.1安全保衛(wèi)管理制度..........................................................................................................2.2保衛(wèi)科工作制度..............................................................................................................2.3保衛(wèi)科培訓(xùn)教育制度......................................................................................................2.4保安管理制度..................................................................................................................2.5保安巡邏制度..................................................................................................................2.6保安值班人員交接班制度..............................................................................................2.7保衛(wèi)科重大事件報(bào)告制度..............................................................................................2.8保衛(wèi)科對(duì)講機(jī)使用制度..................................................................................................3.1安防監(jiān)控中心管理制度..................................................................................................3.2安防監(jiān)控中心監(jiān)控系統(tǒng)日常管理和維護(hù)制度..............................................................3.3安防監(jiān)控中心錄像保存、使用登記制度......................................................................3.4安防監(jiān)控中心交接班制度..............................................................................................3.5安防監(jiān)控中心安全保密制度..........................................................................................3.6視頻監(jiān)控資源使用制度..................................................................................................4 危險(xiǎn)品安全管理制度..............................................................................................................4.1危險(xiǎn)品管理制度..............................................................................................................4.2氧氣房安全管理制度......................................................................................................5 特種設(shè)備安全管理制度..........................................................................................................5.1特種設(shè)備安全管理制度..................................................................................................第四章

后勤保障工作制度................................................................................................................后勤維護(hù)保障制度..................................................................................................................1.1水電設(shè)備巡視檢查制度..................................................................................................1.2配電室設(shè)備檢修維護(hù)保養(yǎng)制度......................................................................................1.3后勤維修制度..................................................................................................................1.4后勤維修管理制度..........................................................................................................1.5醫(yī)療廢物處置管理制度..................................................................................................1.6后勤外包項(xiàng)目管理制度..................................................................................................2 后勤工作制度..........................................................................................................................2.1水電班工作制度..............................................................................................................2.2氧氣班工作制度..............................................................................................................2.3洗衣房工作制度..............................................................................................................2.4污水處理站管理制度......................................................................................................3 基建制度..................................................................................................................................3.1基建工作制度..................................................................................................................3.2基建管理制度..................................................................................................................4 食堂管理制度..........................................................................................................................4.1食品安全衛(wèi)生管理制度..................................................................................................4.2食品原材料衛(wèi)生管理制度..............................................................................................4.3食品原料加工衛(wèi)生管理制度..........................................................................................178

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第一章

財(cái)務(wù)管理制度 收支結(jié)余管理

1.1預(yù)算管理制度

為進(jìn)一步推進(jìn)我院預(yù)算管理工作，使其向全面預(yù)算管理方向發(fā)展，強(qiáng)化預(yù)算管理的嚴(yán)肅性和預(yù)算執(zhí)行的約束力，充分發(fā)揮預(yù)算管理的規(guī)劃和控制職能，科學(xué)配置醫(yī)院的各項(xiàng)資源，提高資金的使用效益，保障和促進(jìn)我院各項(xiàng)事業(yè)的持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》和《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》中對(duì)醫(yī)院預(yù)算管理修訂如下：

（一）醫(yī)院預(yù)算管理的組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)

1、預(yù)算管理委員會(huì)：由院長(zhǎng)任委員會(huì)主任，總會(huì)計(jì)師任常務(wù)副主任，工會(huì)主席及副院級(jí)領(lǐng)導(dǎo)任委員會(huì)副主任，委員會(huì)成員由臨床醫(yī)技科主任代表、行政后勤各職能部門負(fù)責(zé)人組成，其主要職責(zé)如下：

（1）討論并審議通過醫(yī)院的預(yù)算管理制度、預(yù)算目標(biāo)、編制方法和程序；（2）審查醫(yī)院整體預(yù)算方案、年度預(yù)算編制草案及決算報(bào)告草案；

（3）檢查、監(jiān)督和分析預(yù)算執(zhí)行情況，提出改進(jìn)措施及相應(yīng)的預(yù)算管理要求；（4）提出修訂和調(diào)整預(yù)算的建議，協(xié)調(diào)和指導(dǎo)預(yù)算管理的相關(guān)工作，對(duì)于預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的矛盾進(jìn)行調(diào)解和仲裁；

（5）審定年度決算，并制定考核獎(jiǎng)懲意見。

2、預(yù)算管理辦公室：辦公室設(shè)置在財(cái)務(wù)科，辦公室主任由財(cái)務(wù)科主任兼任，辦公室成員由相關(guān)財(cái)務(wù)人員及各職能部門預(yù)算管理員組成，其主要職責(zé)如下：

（1）草擬醫(yī)院預(yù)算管理的相關(guān)制度；

（2）根據(jù)醫(yī)院工作計(jì)劃，負(fù)責(zé)收支預(yù)算草案的編制工作，傳達(dá)預(yù)算的編制方針、程序，具體指導(dǎo)各科室、各部門預(yù)算草案的編制；

（3）根據(jù)預(yù)算編制方針，對(duì)科室、部門編制預(yù)算草案進(jìn)行初步審查、協(xié)調(diào)和平衡、匯總后起草醫(yī)院的預(yù)算方案，報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)審查；

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耗材支出、日常公用支出、對(duì)家庭和個(gè)人的補(bǔ)助支出、固定資產(chǎn)購(gòu)置和基建項(xiàng)目等若干項(xiàng)。支出預(yù)算的編制要貫徹勤儉辦事業(yè)的方針，要正確處理好需要與可能的關(guān)系。

3、預(yù)算編制方法

醫(yī)院的預(yù)算編制可以根據(jù)不同的預(yù)算項(xiàng)目，分別采用固定預(yù)算、彈性預(yù)算和零基預(yù)算等方法進(jìn)行編制。

（1）收入預(yù)算的編制方法。收入預(yù)算的編制應(yīng)根據(jù)醫(yī)療衛(wèi)生改革政策、醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及醫(yī)保政策等因素，以醫(yī)院戰(zhàn)略目標(biāo)管理為導(dǎo)向，參考上年度預(yù)算執(zhí)行情況，結(jié)合預(yù)算年度的情況提出預(yù)算建議，按程序進(jìn)行編制。

（2）支出預(yù)算的編制方法。支出預(yù)算主要由各項(xiàng)預(yù)算管理部門負(fù)責(zé)編制。支出預(yù)算的編制應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)活動(dòng)的需要和可能，以醫(yī)院年度工作計(jì)劃、工作任務(wù)、人員編制、開支定額和標(biāo)準(zhǔn)、物價(jià)因素等為基本依據(jù)，遵循“收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)”以及不得編制赤字預(yù)算的原則測(cè)算編制。

（三）醫(yī)院預(yù)算管理流程

1、預(yù)算編制、審批

醫(yī)院的預(yù)算編制應(yīng)根據(jù)醫(yī)院預(yù)算年度的工作計(jì)劃，按照“自下而上，自上而下，上下結(jié)合、分級(jí)編制”的程序進(jìn)行。

（1）下達(dá)通知。預(yù)算管理辦公室根據(jù)醫(yī)院的發(fā)展規(guī)劃，參考?xì)v史數(shù)據(jù)，一般于每年9月中旬向各預(yù)算管理部門（即各職能部門）下達(dá)預(yù)算編制通知。

（2）編制上報(bào)。各預(yù)算管理部門根據(jù)醫(yī)院的工作計(jì)劃及本部門下一年的工作任務(wù)提出詳細(xì)的年度預(yù)算方案，經(jīng)分管院領(lǐng)導(dǎo)同意后，于每年10月底以前上報(bào)醫(yī)院預(yù)算管理辦公室。

（3）審查平衡。預(yù)算管理辦公室根據(jù)各預(yù)算管理部門上報(bào)的預(yù)算方案進(jìn)行審查、匯總及綜合平衡，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出調(diào)整意見，并反饋給各預(yù)算管理部門予以修改。

（4）召開預(yù)算管理委員會(huì)會(huì)議，由各預(yù)算管理部門將二次修改的年度預(yù)算方案向委員會(huì)解釋預(yù)算項(xiàng)目及資金用途，委員會(huì)進(jìn)行綜合平衡、討論研究后向職代會(huì)提交預(yù)算報(bào)告。

（5）審批下達(dá)。預(yù)算報(bào)告經(jīng)醫(yī)院職工代表大會(huì)審議批準(zhǔn)后，于次年1月31日前下達(dá)預(yù)算指標(biāo)。

2、預(yù)算執(zhí)行、追加和調(diào)整

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預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的考核由預(yù)算管理辦公室具體負(fù)責(zé)。考核按照“公開、公平、公正”的基本原則，準(zhǔn)確、合理地分析各預(yù)算項(xiàng)目的執(zhí)行情況，形成考核建議后提交預(yù)算管理委員會(huì)審議，并將審議通過的預(yù)算考核結(jié)果與內(nèi)部收入分配掛鉤。

（四）監(jiān)督

醫(yī)院職工代表大會(huì)對(duì)醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)、決算有監(jiān)督、建議權(quán)，對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)、決算中的問題有權(quán)提出詢問或質(zhì)詢；財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查各責(zé)任預(yù)算部門的執(zhí)行情況；工會(huì)可受上級(jí)部門的委托，審查醫(yī)院的財(cái)務(wù)預(yù)、決算，對(duì)院內(nèi)各責(zé)任預(yù)算部門的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

1.2收入管理制度

1、醫(yī)院的全部收入均要納入財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一核算和管理，其他任何部門和個(gè)人都不得私自收取任何費(fèi)用，嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫(kù)”和賬外賬。

2、醫(yī)院的各項(xiàng)收入要認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家的物價(jià)政策，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家制定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，依法組織收入。

3、醫(yī)院取得各項(xiàng)收入必須開具按規(guī)定統(tǒng)一印制的票據(jù)，不得使用規(guī)定以外的不合規(guī)票據(jù)。

4、各項(xiàng)收入按財(cái)務(wù)規(guī)定及時(shí)入賬。

（1）按照《會(huì)計(jì)法》的要求，采取每月自然天數(shù)作為收入確認(rèn)時(shí)間，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，保證醫(yī)院收入核算及時(shí)準(zhǔn)確。

（2）門診收費(fèi)處和掛號(hào)處的收費(fèi)人員每日負(fù)責(zé)打?。ň幹疲┦杖肴?qǐng)?bào)表，住院收費(fèi)處每日負(fù)責(zé)打印（編制）在院病員預(yù)交金及出院結(jié)算日?qǐng)?bào)表，財(cái)務(wù)科安排專人負(fù)責(zé)每日稽核收入日?qǐng)?bào)表及結(jié)算日?qǐng)?bào)表，按月編制收入明細(xì)報(bào)表。

5、定期對(duì)收入實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行分析，主要針對(duì)收入結(jié)構(gòu)狀況和增減變動(dòng)情況，評(píng)價(jià)收入差異變動(dòng)原因，找出存在的問題和不足，提出改進(jìn)的建議和意見。

6、合理設(shè)置與收入相關(guān)的崗位，明確收入崗位的職責(zé)、權(quán)限，收入業(yè)務(wù)發(fā)生與收款業(yè)務(wù)職能，收入票據(jù)使用與審核保管職能，收入票據(jù)保管與出納職能，收入退款與審批等不相容職能崗位相分離。

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7、堅(jiān)持權(quán)責(zé)對(duì)等原則，如有濫用職權(quán)、玩忽職守給醫(yī)院帶來經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)由直接經(jīng)辦人、審核人和審批人承擔(dān)主要責(zé)任，并依據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定給予經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分。

1.4原始憑證管理制度

1、原始憑證是指醫(yī)院開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程中取得的，用來證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)已經(jīng)發(fā)生或完成，以明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，并用作記賬依據(jù)的一種憑證。

2、外來原始憑證必須內(nèi)容要齊全，戶頭、日期、名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額及規(guī)格等項(xiàng)目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準(zhǔn)確，大、小寫一致，涂改或挖補(bǔ)無效。蓋有財(cái)務(wù)專用章，經(jīng)辦人員簽名或蓋章。

外來原始憑證必須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制或財(cái)政監(jiān)制。材料、藥品及固定資產(chǎn)購(gòu)入的發(fā)票必須與入庫(kù)單相符，如發(fā)票摘要為“藥品一批”，必須附購(gòu)藥清單，內(nèi)容必須真實(shí)、完整。

3、一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)用雙面復(fù)寫紙（發(fā)票或收據(jù)本身具備復(fù)寫紙功能的除外）套寫，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，并連續(xù)編號(hào)使用。作廢時(shí)應(yīng)當(dāng)加蓋“作廢”標(biāo)記，連同存根一起保存，不得撕毀。

4、對(duì)外開出的原始憑證，必須加蓋本單位公章或收費(fèi)章，內(nèi)容要填寫齊全。

5、財(cái)務(wù)科對(duì)原始憑證要認(rèn)真進(jìn)行審核，審核憑證對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和內(nèi)容是否填寫齊全，數(shù)字計(jì)算是否正確，手續(xù)是否完備，書寫是否清晰。對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和制度、內(nèi)容填寫不全、計(jì)算有誤、手續(xù)不完備、書寫不清楚的原始憑證，會(huì)計(jì)人員應(yīng)拒絕付款。對(duì)于弄虛作假、營(yíng)私舞弊，偽造涂改憑證等違法亂紀(jì)行為，要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

6、會(huì)計(jì)人員要根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記賬憑證，實(shí)事求是地記錄各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)情況。

7、職工出差借款憑據(jù)，必須附在記賬憑證之后。收回借款時(shí)，應(yīng)當(dāng)另開收據(jù)或用相關(guān)原始票據(jù)抵賬，不得退還原借款憑據(jù)。

8、經(jīng)上級(jí)有關(guān)部門批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文件作為原始憑證附件；如果批準(zhǔn)文件需要單獨(dú)歸檔的，應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準(zhǔn)機(jī)關(guān)的名稱、日期和文件字號(hào)。

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其他指標(biāo)：門診人次平均費(fèi)用水平、出院病人平均費(fèi)用水平及平均床日費(fèi)用等

3、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)分析時(shí)間：

（1）每月對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況進(jìn)行對(duì)比分析。

（2）每季對(duì)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)情況以及預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析。

（3）每年總結(jié)分析匯報(bào)上一年度的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況、醫(yī)療服務(wù)數(shù)量與金額變動(dòng)情況分析、資產(chǎn)負(fù)債變動(dòng)情況分析等。

4、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)分析的具體方法：

通常使用的財(cái)務(wù)分析的方法主要有以下幾種：比較分析法、因素分析法、差額分析法。

5、工作要求

（1）年度財(cái)務(wù)分析會(huì)每年召開一次，由總會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)召集，可根據(jù)實(shí)際情況安排1至2小時(shí)的重要法規(guī)制度學(xué)習(xí)時(shí)間，以保證會(huì)議討論或決策內(nèi)容符合相關(guān)法規(guī)的要求。

（2）財(cái)務(wù)分析需以詳實(shí)的數(shù)據(jù)依據(jù)，財(cái)務(wù)科及提供信息的相關(guān)科室務(wù)必認(rèn)真核對(duì)各種數(shù)據(jù)、資料，為院領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確的依據(jù)。

（3）財(cái)務(wù)分析的形式要求基本分析和專題分析相結(jié)合。一般由財(cái)務(wù)科提出分析討論的主要議題，為院領(lǐng)導(dǎo)可根據(jù)工作需要提出分析議題，提前交財(cái)務(wù)科或相關(guān)科室配合準(zhǔn)備資料。相關(guān)科室應(yīng)當(dāng)積極配合、支持。

（4）在年度財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)上進(jìn)一步梳理和分析后，由財(cái)務(wù)科以書面形式提出對(duì)加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理的意見或建議，對(duì)存在的問題提出改進(jìn)（措施）建議供院領(lǐng)導(dǎo)決策。

（5）與會(huì)人員應(yīng)當(dāng)本著對(duì)醫(yī)院高度負(fù)責(zé)的主人公態(tài)度，從全局利益從發(fā)、為醫(yī)院的發(fā)展獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。

1.6禁止設(shè)立賬外賬、小金庫(kù)管理制度

為了貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律以及規(guī)章制度，堅(jiān)持“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理”的財(cái)務(wù)管理原則，加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理，提高醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益，預(yù)防違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生，根據(jù)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定制定本制度：

1、凡違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，侵占、截留國(guó)家和單位收入，未列入醫(yī)院財(cái)務(wù)部門賬內(nèi)或未納入預(yù)算管理，私存私放的各項(xiàng)資金均屬“小金庫(kù)”。醫(yī)院的一切

楚雄州精神病醫(yī)院管理制度 資產(chǎn)管理

2.1貨幣資金管理制度

為進(jìn)一步加強(qiáng)醫(yī)院資金管理，堵塞漏洞，消除隱患，確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，維護(hù)醫(yī)院資金安全，根據(jù)財(cái)政部印發(fā)《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》和衛(wèi)生部印發(fā)的《醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制規(guī)定》，以及中國(guó)人民銀行制定的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實(shí)施細(xì)則（以下統(tǒng)稱“國(guó)家規(guī)定”），特制定本制度。

（一）現(xiàn)金管理

1、根據(jù)國(guó)家規(guī)定，現(xiàn)金使用范圍有：

（1）按政策規(guī)定支付給職工個(gè)人的工資、津貼、補(bǔ)貼、各種獎(jiǎng)金、福利等；（2）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

（3）出差人員、進(jìn)修學(xué)習(xí)人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)等；（4）結(jié)算起點(diǎn)（人民幣1000元）以下的零星支出；（5）因工作需要領(lǐng)用的備用金；（6）國(guó)家規(guī)定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

另外，按國(guó)家規(guī)定，單位支付給個(gè)人的款項(xiàng)中，支付現(xiàn)金每人一次不得超過一千元，超過限額部分，由銀行轉(zhuǎn)為儲(chǔ)蓄存款或以支票支付。因此，我院給職工發(fā)放工資、獎(jiǎng)金等，原則上都以銀行卡的形式支付，不得到銀行大額提取現(xiàn)金。

2、嚴(yán)格執(zhí)行不相容崗位相互分離的規(guī)定，明確崗位職責(zé)、權(quán)限：

（1）非財(cái)務(wù)人員不得收取現(xiàn)金，財(cái)務(wù)人員收取現(xiàn)金時(shí)，必須出具收費(fèi)收據(jù)，否則，按私收現(xiàn)金論處。

（2）出納人員、收費(fèi)人員及特殊授權(quán)人員以外的其他人員不得經(jīng)管現(xiàn)金；出納人員不得兼任稽核、票據(jù)管理、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的人員（主要指出納、收費(fèi)人員、授權(quán)經(jīng)辦貨幣資金業(yè)務(wù)的采購(gòu)人員等），要有計(jì)劃地進(jìn)行崗位輪換。原則上二至三年輪換一次。

（3）現(xiàn)金經(jīng)管人員必須嚴(yán)格遵守國(guó)家現(xiàn)金管理相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)密現(xiàn)金的收支手續(xù)，如實(shí)反映現(xiàn)金收支及結(jié)存情況；當(dāng)日收入現(xiàn)金要及時(shí)存入銀行，不準(zhǔn)坐支、套取現(xiàn)金；

楚雄州精神病醫(yī)院管理制度

7、辦理異地匯款，須事先與對(duì)方簽定合同，經(jīng)辦人員必須填寫資金支付審批表，經(jīng)院長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)后由出納員憑此辦理匯款，業(yè)務(wù)終了后經(jīng)辦人員要及時(shí)催討結(jié)算票據(jù)。所有匯出款項(xiàng)，本著“誰經(jīng)辦、誰負(fù)責(zé)”的原則，不得推諉。

8、出納人員隨時(shí)將庫(kù)存的實(shí)有票據(jù)與登記本進(jìn)行核對(duì)，防止空白票據(jù)遺失和被盜用。

9、支票的核銷。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)定期對(duì)出納人員發(fā)放的票據(jù)進(jìn)行核查，保證購(gòu)買登記簿內(nèi)容、實(shí)存票據(jù)、發(fā)生票據(jù)領(lǐng)用的真實(shí)準(zhǔn)確。支票的注銷必須符合有關(guān)制度要求，以確保貨幣資金的安全可靠。

10、收取外單位支票時(shí)，出納人員要認(rèn)真審核有效期，各項(xiàng)內(nèi)容填寫是否符合銀行要求。有銀行密碼的支票不得遺漏密碼，及時(shí)送存銀行。如支票被銀行退回，出納人員要盡快通知經(jīng)辦人員向出票單位索換。

11、建立支票退回登記制度。退回的支票有專人按單位負(fù)責(zé)登記，待收回時(shí)再核銷，并及時(shí)入賬，避免形成未達(dá)賬項(xiàng)。

（三）銀行存款管理

1、醫(yī)院只開立一個(gè)基本賬戶，只供本單位使用，不準(zhǔn)出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓給其他單位或個(gè)人使用。

2、不得將財(cái)政撥款轉(zhuǎn)為定期存款。

3、不得將醫(yī)院資金以個(gè)人名義存入銀行。

4、不得為個(gè)人和其他單位提供信用擔(dān)保。

5、出納人員在辦理銀行存款支付業(yè)務(wù)時(shí)，必須嚴(yán)格遵守支出審批管理制度。

6、加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理。財(cái)務(wù)專用章必須由專人保管；個(gè)人印章要由本人或其他授權(quán)人員保管；因特殊原因需他人暫時(shí)保管的必須有登記記錄；未使用的空白支票上不得加蓋銀行支票印鑒；嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。

7、出納每月必須核對(duì)一次銀行賬戶，逐筆勾對(duì)銀行存款增減發(fā)生額，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對(duì)調(diào)節(jié)不符、長(zhǎng)期未達(dá)的賬項(xiàng)應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告。主辦會(huì)計(jì)或稽核人員每月應(yīng)對(duì)出納進(jìn)行銀行賬的核查。

（四）備用金管理

1、備用金的使用范圍

備用金是醫(yī)院核定給相關(guān)崗位工作人員找換零鈔用、支付零星采購(gòu)費(fèi)用和零星開支及保證我院日常工作正常開展所需的款項(xiàng)。

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2.2債權(quán)債務(wù)管理制度

債權(quán)是指醫(yī)院在提供醫(yī)療服務(wù)或開展有償服務(wù)等業(yè)務(wù)活動(dòng)過程中，與其他單位和個(gè)人發(fā)生經(jīng)濟(jì)往來時(shí)所形成的應(yīng)收和預(yù)付款項(xiàng)。涉及的債權(quán)主要有：應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費(fèi)、應(yīng)收醫(yī)療款、其他應(yīng)收款。

醫(yī)院的債務(wù)是指醫(yī)院所承擔(dān)的能以貨幣計(jì)量，需要以資產(chǎn)或勞務(wù)償還的債務(wù)，它代表的是醫(yī)院對(duì)其債權(quán)人應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。醫(yī)院的債務(wù)主要分為流動(dòng)負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債。流動(dòng)負(fù)債包括：償還期在一年以內(nèi)的短期借款、應(yīng)付賬款、醫(yī)療預(yù)收款、預(yù)提費(fèi)用、應(yīng)交超收款、應(yīng)付工資和應(yīng)付社會(huì)保障費(fèi)等。長(zhǎng)期負(fù)債是指償還期在一年以上的長(zhǎng)期借款和長(zhǎng)期應(yīng)付款等。

（一）應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費(fèi)以及應(yīng)收醫(yī)療款管理

1、財(cái)務(wù)科根據(jù)住院收費(fèi)處每日上報(bào)的繳費(fèi)日?qǐng)?bào)表，編制記賬憑證，登記應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費(fèi)以及應(yīng)收醫(yī)療款。

2、財(cái)務(wù)科每月核對(duì)應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費(fèi)與已收病人醫(yī)藥費(fèi)之和是否與系統(tǒng)中核算發(fā)生的醫(yī)藥費(fèi)總和一致。

3、醫(yī)院應(yīng)收醫(yī)療款中涉及各種醫(yī)療保險(xiǎn)的應(yīng)收醫(yī)療款，應(yīng)進(jìn)行每月核對(duì)，醫(yī)療保險(xiǎn)應(yīng)收醫(yī)療款必須核對(duì)當(dāng)期醫(yī)保中心實(shí)際付款、拒付之和與應(yīng)收醫(yī)療款一致，并按各種醫(yī)療保險(xiǎn)類型設(shè)置應(yīng)收醫(yī)療款明細(xì)賬和拒付醫(yī)療款明細(xì)賬。

4、應(yīng)收住院病人醫(yī)藥費(fèi)要及時(shí)結(jié)算。對(duì)期限超過3年，確認(rèn)無法收回的應(yīng)收醫(yī)療款應(yīng)作為壞賬處理，壞賬損失經(jīng)過清查，報(bào)經(jīng)主管部門批準(zhǔn)后在壞賬準(zhǔn)備中沖銷。對(duì)已核銷的壞賬，試行“賬銷案存”的管理方式，收回已核銷的壞賬，增加壞賬準(zhǔn)備。年度終了，應(yīng)按年末應(yīng)收醫(yī)療款和其他應(yīng)收款科目余額的2％—4％計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。當(dāng)年壞賬準(zhǔn)備不足沖銷的，應(yīng)分清原因，分別處理。

（二）其他應(yīng)收款管理

其他應(yīng)收款是指除應(yīng)收醫(yī)療款和應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費(fèi)以外的其他各種應(yīng)收和暫付款項(xiàng)。其主要包括預(yù)付工程款和設(shè)備款等大額款項(xiàng)、備用金、差旅費(fèi)借款和其他零星借款等。財(cái)務(wù)科派專人負(fù)責(zé)清理和檢查其他應(yīng)收款。大額款項(xiàng)需依據(jù)相關(guān)合同，并由收款單位提供相應(yīng)的預(yù)付款保證函。定期核對(duì)保證金和抵押金，確保在正常期限內(nèi)收回。

（三）嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模

楚雄州精神病醫(yī)院管理制度

3、醫(yī)院的固定資產(chǎn)分為五大類：房屋及建筑物、專業(yè)設(shè)備、一般設(shè)備、圖書及其它固定資產(chǎn)，其管理辦法均按本制度執(zhí)行。

4、固定資產(chǎn)分類歸口管理，資產(chǎn)主管科室具體劃分是：

（1）房屋、建筑物及其各種附屬設(shè)施、機(jī)電設(shè)備、水暖、電器、家具及有關(guān)設(shè)備由后勤庫(kù)管理。

（2）醫(yī)療設(shè)備、醫(yī)療器械、音像設(shè)備、電子儀器、辦公電腦、復(fù)印件、打印機(jī)等專用設(shè)備和一般設(shè)備由設(shè)備科管理。

（3）消防器材、消防設(shè)施、消防視頻監(jiān)控設(shè)備及相關(guān)設(shè)備由保衛(wèi)科管理。（4）救護(hù)車、公務(wù)車等車輛由院辦管理。（5）圖書由信息科管理。

5、本院固定資產(chǎn)的管理，采取以下管理模式：使用科室提出申請(qǐng)報(bào)批→采購(gòu)辦統(tǒng)一采購(gòu)→資產(chǎn)主管科室統(tǒng)一登記、調(diào)配、維修→使用科室領(lǐng)用并指定專人負(fù)責(zé)保管，從而實(shí)現(xiàn)使用科室對(duì)資產(chǎn)主管科室負(fù)責(zé)，資產(chǎn)主管科室對(duì)醫(yī)院負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)科對(duì)全院的固定資產(chǎn)實(shí)行金額控制、分級(jí)管理，層層負(fù)責(zé)。

第二章 登記與計(jì)價(jià)

6、固定資產(chǎn)登記，應(yīng)建立健全三賬一卡制度

（1）固定資產(chǎn)總賬：由財(cái)務(wù)科按《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》規(guī)定的會(huì)計(jì)科目設(shè)置總賬，統(tǒng)一登記醫(yī)院所有的固定資產(chǎn)金額，不記數(shù)量，對(duì)全院的固定資產(chǎn)實(shí)行金額控制。

（2）固定資產(chǎn)一級(jí)明細(xì)分類賬：由財(cái)務(wù)科安排人員做好固定資產(chǎn)一級(jí)明細(xì)分類賬的登記管理工作，根據(jù)固定資產(chǎn)分類及采購(gòu)辦設(shè)置一級(jí)明細(xì)分類賬戶，只記金額，不記數(shù)量。

（3）固定資產(chǎn)二級(jí)明細(xì)分類賬：由資產(chǎn)主管科室按使用部門（科室）設(shè)置明細(xì)賬，登記各科室領(lǐng)用的固定資產(chǎn)的類別、名稱、規(guī)格等，記錄資產(chǎn)的數(shù)量和金額。

（4）資產(chǎn)使用部門應(yīng)設(shè)置固定資產(chǎn)登記簿（卡），登記本科室領(lǐng)用的固定資產(chǎn)及其增減變化情況，主要記錄資產(chǎn)的數(shù)量。

7、固定資產(chǎn)作價(jià)按以下規(guī)定計(jì)算

（1）購(gòu)入的固定資產(chǎn)，按其購(gòu)入價(jià)及安裝調(diào)試費(fèi)計(jì)算。（2）接收或撥入的固定資產(chǎn)，按接收單或撥入單所列價(jià)值計(jì)算。

（3）房屋建筑物及其附屬設(shè)備，按“基本建設(shè)工程決算清單”上所列的審定金額作價(jià)入賬，涉及外部審計(jì)的，按外部審計(jì)審定金額入賬。

楚雄州精神病醫(yī)院管理制度

11、科室的固定資產(chǎn)保管人員因工作調(diào)動(dòng)辦理移交時(shí)，應(yīng)根據(jù)其經(jīng)管的固定資產(chǎn)登記簿（卡）進(jìn)行逐項(xiàng)清點(diǎn)移交，由資產(chǎn)主管科室派人監(jiān)交，移交完畢后由交接雙方在登記簿（卡）上簽字確認(rèn)。

第五章 管理及年終清理

12、資產(chǎn)主管科室、使用科室的資產(chǎn)管理人員對(duì)所經(jīng)管的固定資產(chǎn)，應(yīng)具有高度責(zé)任心，加強(qiáng)管理，做好以下幾方面工作：

（1）經(jīng)常注意維護(hù)和檢查，做好維修、保養(yǎng)工作，以保障固定資產(chǎn)的完好和使用壽命。

（2）在庫(kù)、在用的固定資產(chǎn)，平時(shí)要積極采取保護(hù)措施，作好防潮、防銹、防水、防盜、防蟲蛀工作。

（3）經(jīng)常核對(duì)固定資產(chǎn)帳目，做到賬物相符。了解在用固定資產(chǎn)情況，以便及時(shí)維護(hù)和合理安排大修。

（4）每半年與財(cái)務(wù)科核對(duì)固定資產(chǎn)賬一次，核對(duì)無誤后，簽章確認(rèn)，保證賬賬相符。

（5）凡對(duì)賬不及時(shí)或發(fā)現(xiàn)問題不及時(shí)處理的，將停止辦理該科室的財(cái)務(wù)報(bào)銷或付款業(yè)務(wù)。

13、每年度終了時(shí)，在分管副院長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下，由資產(chǎn)主管科室牽頭組織固定資產(chǎn)清查小組，財(cái)務(wù)科、審計(jì)室配合，對(duì)醫(yī)院在庫(kù)在用的固定資產(chǎn)進(jìn)行全面盤點(diǎn)清查，核對(duì)賬目。對(duì)盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)應(yīng)列出清單，查明原因，并填制“固定資產(chǎn)清查表”經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)簽注意見，報(bào)上級(jí)相關(guān)部門審批同意后，由財(cái)務(wù)科、資產(chǎn)主管科室和使用科室分別調(diào)整賬目。

第六章 附則

14、毀損、丟失的固定資產(chǎn)，要查明原因，分清責(zé)任，對(duì)當(dāng)事人或責(zé)任人應(yīng)嚴(yán)肅處理，視其具體情況，處以相應(yīng)的賠償。

15、本制度規(guī)定與上級(jí)有關(guān)文件不相符的，按上級(jí)規(guī)定辦理。

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第十條

接受社會(huì)捐贈(zèng)資助財(cái)產(chǎn)，由財(cái)務(wù)科根據(jù)捐贈(zèng)資助財(cái)產(chǎn)性質(zhì)分別核算：接受的非限定用途的捐贈(zèng)資助財(cái)產(chǎn)，納入醫(yī)院“其他收入—捐贈(zèng)資助”核算；接受的限定用途的捐贈(zèng)資助財(cái)產(chǎn)，納入單位“專用基金—捐贈(zèng)資助基金”，按捐贈(zèng)項(xiàng)目分設(shè)明算核細(xì)。

第十一條 接受的社會(huì)捐贈(zèng)資助物資、設(shè)備等實(shí)物資產(chǎn)，必須辦理入庫(kù)手續(xù)，登記相關(guān)賬目。領(lǐng)用時(shí)必須履行審批手續(xù)，并辦理出庫(kù)手續(xù)。達(dá)到固定資產(chǎn)核算起點(diǎn)的，要按照固定資產(chǎn)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。

第十二條 每個(gè)捐贈(zèng)資助項(xiàng)目，必須根據(jù)捐贈(zèng)資產(chǎn)的性質(zhì)、用途等擬定使用審批程序，重大支出項(xiàng)目須集體討論決定。

第十三條 接受捐贈(zèng)資助的情況和受贈(zèng)受助財(cái)產(chǎn)使用、管理情況列為院務(wù)公開內(nèi)容，定期公開，接受職工和社會(huì)監(jiān)督。

第十四條 院辦負(fù)責(zé)對(duì)接受捐贈(zèng)資助項(xiàng)目的方案、審核、執(zhí)行、完成情況進(jìn)行檔案管理。

第十五條 會(huì)計(jì)年度結(jié)束，本年度接受捐贈(zèng)資助項(xiàng)目的資金、物資情況統(tǒng)一納入年度財(cái)務(wù)報(bào)告反映。

第十六條 審計(jì)室負(fù)責(zé)對(duì)受贈(zèng)受助財(cái)務(wù)的使用、管理情況進(jìn)行監(jiān)督。同事接受上級(jí)衛(wèi)生行政部門及其它部門的監(jiān)督檢查。

第十七條

本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。原有制度、規(guī)定與本辦法相矛盾的，按本法執(zhí)行。

第十八條 其它未盡事宜按照衛(wèi)生部、國(guó)家中醫(yī)藥管理局《醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)接受社會(huì)捐贈(zèng)資助管理暫行辦法》執(zhí)行。

2.5資產(chǎn)清查盤點(diǎn)制度

為確保醫(yī)院財(cái)產(chǎn)物資的安全完整，保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)可靠，強(qiáng)化財(cái)產(chǎn)物資保管人員責(zé)任意識(shí)，根據(jù)相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，特修訂本制度。

1、成立財(cái)產(chǎn)清查小組：成員由財(cái)務(wù)科相關(guān)會(huì)計(jì)人員、財(cái)產(chǎn)物資保管人員、資產(chǎn)主管科室人員及醫(yī)院內(nèi)審人員組成。醫(yī)院資產(chǎn)的清查由財(cái)務(wù)科牽頭進(jìn)行，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)醫(yī)院的資產(chǎn)清查工作。

2、財(cái)產(chǎn)清查的種類

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5、賬務(wù)處理：當(dāng)年產(chǎn)生的報(bào)廢、損失、丟失以及盤盈的財(cái)產(chǎn)物資，要匯總上報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)院辦公會(huì)審議通過后，按資產(chǎn)處置權(quán)限規(guī)定，報(bào)上級(jí)有關(guān)部門審批。財(cái)務(wù)科以及財(cái)產(chǎn)部門據(jù)以進(jìn)行賬務(wù)處理。

6、清查中發(fā)現(xiàn)須報(bào)廢固定資產(chǎn)的處理程序：固定資產(chǎn)使用科室填制設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)報(bào)告表，報(bào)設(shè)備管理專業(yè)技術(shù)人員簽署鑒定意見，報(bào)醫(yī)院院務(wù)會(huì)集體討論，送財(cái)務(wù)科，由財(cái)務(wù)科按照行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理辦法報(bào)批后，再進(jìn)行賬務(wù)處理。

7、固定資產(chǎn)及在用低值易耗品報(bào)廢處置時(shí)，必須在醫(yī)院財(cái)務(wù)、審計(jì)人員監(jiān)督下進(jìn)行，收回的殘余價(jià)值須如數(shù)交歸醫(yī)院入賬。

8.固定資產(chǎn)、低值易耗品管理部門的財(cái)產(chǎn)管理員，要不定期的與各資產(chǎn)使用部門進(jìn)行財(cái)產(chǎn)賬簿核對(duì)，以保證科室的資產(chǎn)明細(xì)記錄與管理部門的賬簿內(nèi)容一致。

9醫(yī)院的藥品、衛(wèi)生材料、其他材料、低值易耗品等存貨，應(yīng)根據(jù)歷史用量多少按品種制定出合理的庫(kù)存定額，以防止擠壓浪費(fèi)，使儲(chǔ)備資金的占用比例趨于合理。

10、資產(chǎn)管理人員的獎(jiǎng)懲

資產(chǎn)管理人員對(duì)自己所保管的資產(chǎn)在數(shù)量和質(zhì)量上負(fù)有重要責(zé)任。因資產(chǎn)管理人員的責(zé)任而引起的資產(chǎn)短缺或損壞，年終考核時(shí)應(yīng)作出相應(yīng)處理，按其性質(zhì)承擔(dān)一定的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，對(duì)資產(chǎn)管理人員工作成績(jī)突出的，應(yīng)在年終給予精神或物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。

2.6財(cái)產(chǎn)損失賠償及審批制度

為促進(jìn)各部門、各科室充分發(fā)揮現(xiàn)有資產(chǎn)的效能，合理利用并盡可能延長(zhǎng)各類實(shí)物資產(chǎn)的使用壽命，切實(shí)管理好醫(yī)院的財(cái)產(chǎn)，根據(jù)有關(guān)法規(guī)制度，結(jié)合我院實(shí)際情況制定本制度。

1、財(cái)產(chǎn)損失的概念及分類

財(cái)產(chǎn)損失是指由于各種原因?qū)е赂黝愗?cái)產(chǎn)毀損、滅失、丟失、變質(zhì)，或提前退役等而不能完成其預(yù)定的目標(biāo)任務(wù)所造成的經(jīng)濟(jì)損失。

財(cái)產(chǎn)損失分為正常損失和非正常損失。正常損失指符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的合理?yè)p耗以及由于科技進(jìn)步所引起的不可預(yù)見的及時(shí)淘汰而導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失；非正常損失是指由于使用和保管（管理）不善造成的資產(chǎn)毀損、滅失、丟失、變質(zhì)、失效等所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失。

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織相關(guān)人員確定賠償比例（最低不得小于30%）后報(bào)院長(zhǎng)審批；損失金額在2000元以上的由分管院領(lǐng)導(dǎo)提交院長(zhǎng)辦公會(huì)討論決定賠償比例。

（2）低值易耗品損失賠償規(guī)定及審批程序

①低值易耗品由于流動(dòng)性較大、價(jià)值低，容易損耗，在日常管理中極易被忽視，丟失損壞的機(jī)率較高，是資產(chǎn)管理的難點(diǎn)。

②各部門、各科室或個(gè)人對(duì)因使用不當(dāng)和保管（管理）不善造成低值易耗品丟失、毀損的，責(zé)任人必須要作出合理的賠償。賠償數(shù)額按造成損失所負(fù)責(zé)任的大小以及低值易耗品的新舊程度確定。具體賠償比例由院長(zhǎng)辦公會(huì)討論決定。

（3）固定資產(chǎn)損失賠償規(guī)定及審批程序 固定資產(chǎn)損失按以下規(guī)定賠償：

A因管理不善，造成資產(chǎn)丟失、毀損者，經(jīng)管人員或相關(guān)責(zé)任人需承擔(dān)賠償責(zé)任，賠償比例20%-50%，科主任需要承擔(dān)連帶責(zé)任。

B若因工作人員操作不當(dāng)（違反操作規(guī)定進(jìn)行操作），造成設(shè)備器械損壞的，視情節(jié)賠償，賠償比例為10%-30%。

C因管理不善，造成圖書丟失、毀壞者，經(jīng)管人員或相關(guān)責(zé)任人需承擔(dān)賠償責(zé)任，賠償比例為20%-50%。

D固定資產(chǎn)的正常報(bào)廢或非正常損耗報(bào)廢，均由院辦公會(huì)討論確認(rèn)。零星的或數(shù)額較小的報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處理；成批的或數(shù)額較大的需經(jīng)衛(wèi)生主管部門、財(cái)政機(jī)關(guān)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)才能核銷。固定資產(chǎn)變價(jià)收入一律上交財(cái)務(wù)科入賬。

4、財(cái)產(chǎn)損失賠償總額原則上不超過責(zé)任人本人6個(gè)月的“應(yīng)發(fā)工資”總額（指工資表上的“應(yīng)發(fā)合計(jì)”數(shù)）。

2.7無形資產(chǎn)管理制度

隨著近年來醫(yī)院的改革發(fā)展，積極引進(jìn)高科技設(shè)備，同時(shí)相應(yīng)配備新技術(shù)、引進(jìn)科技含量較高的軟件，為加強(qiáng)我院對(duì)無形資產(chǎn)的購(gòu)入、使用、轉(zhuǎn)讓等環(huán)節(jié)的管理，從而提高無形資產(chǎn)的使用效益，根據(jù)《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則（修訂）》（財(cái)政部令第68號(hào)）、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》（財(cái)社【2010】306號(hào)）、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》（財(cái)會(huì)【2010】27號(hào)）、《醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制規(guī)定（試行）》（衛(wèi)規(guī)財(cái)發(fā)【2006】227號(hào)）相關(guān)制度

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第四章 財(cái)務(wù)處理

第十條

醫(yī)院無形資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)自取得當(dāng)月起，在預(yù)計(jì)使用年限內(nèi)采用年限平均法分期平均攤銷。如果預(yù)計(jì)使用年限超過了相關(guān)合同規(guī)定的受益年限或法律規(guī)定的有效年限該無形資產(chǎn)的攤銷年限按如下原則確定：

1、合同規(guī)定了受益年限但法律沒有規(guī)定有效年限的，攤銷期不應(yīng)超過合同規(guī)定的受益年限。

2、合同沒有規(guī)定受益年限但法律規(guī)定了有效年限的，攤銷期不應(yīng)超過法律規(guī)定的有效年限。

3、合同規(guī)定了受益年限，法律也規(guī)定了有效年限的，攤銷期不應(yīng)超過受益年限和有效年限兩者之中較短者。

4、如果合同沒有規(guī)定受益年限，法律也沒有規(guī)定有效年限的，攤銷期不應(yīng)超過10年。

第十一條 與無形資產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出

1、為增加無形資產(chǎn)的使用效能而發(fā)生的后續(xù)支出，如對(duì)軟件進(jìn)行升級(jí)或擴(kuò)展其功能等所發(fā)生的支出，應(yīng)當(dāng)計(jì)入無形資產(chǎn)賬面價(jià)值。

2、為了維護(hù)無形資產(chǎn)的正常使用而發(fā)生的后續(xù)支出，如對(duì)軟件進(jìn)行漏洞修補(bǔ)版本升級(jí)等所發(fā)生的支出，應(yīng)當(dāng)計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。

第十二條

無形資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)應(yīng)按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，取得的收入扣除轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)的成本（攤余價(jià)值），計(jì)入當(dāng)期收入。

第十三條 醫(yī)院財(cái)務(wù)科應(yīng)定期對(duì)無形資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行清查，至少于每年年末清查一次。財(cái)務(wù)科將清查結(jié)果以書面形式交于經(jīng)管部門確認(rèn)。當(dāng)無形資產(chǎn)預(yù)期不能為醫(yī)院帶來經(jīng)濟(jì)利益的情形主要包括：（1）該無形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)等所替代，且已不能為醫(yī)院帶來經(jīng)濟(jì)利益。（2）該無形資產(chǎn)不再受法律的保護(hù)，且不能給醫(yī)院帶來經(jīng)濟(jì)利益。

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第十條 凡使用專項(xiàng)資金形成的資產(chǎn)，均屬國(guó)有資產(chǎn)，一律納入醫(yī)院資產(chǎn)統(tǒng)一管理，各部門須合理使用，認(rèn)真維護(hù)。

第十一條 項(xiàng)目管理部門要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的監(jiān)督檢查，對(duì)資金的安全性、合規(guī)性和績(jī)效情況進(jìn)行跟蹤問效。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向分管院領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并按規(guī)定糾正和處理。

第十二條 本辦法自2013年1月起實(shí)施。成本管理制度

3.1定額管理制度

1、醫(yī)院對(duì)藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品、其他材料等物資實(shí)行定額管理制度。（1）藥品儲(chǔ)備額核定：為加強(qiáng)資金的周轉(zhuǎn)，防止藥品積壓，藥品庫(kù)年周轉(zhuǎn)次數(shù)核定為10次（即周轉(zhuǎn)天數(shù)為36天），藥房為10-12次（即周轉(zhuǎn)天數(shù)為36--30天）。藥品每日消耗量，以上年度最高兩季度的藥品實(shí)際消耗金額為計(jì)算基礎(chǔ)（特殊情況除外）。

計(jì)算公式：藥品庫(kù)存金額＝上年度藥品平均每日消耗金額×（1＋計(jì)劃年度醫(yī)療任務(wù)增減幅度％）×藥品計(jì)劃周轉(zhuǎn)天數(shù)。（2）衛(wèi)生材料儲(chǔ)備額核定：衛(wèi)生材料庫(kù)年周轉(zhuǎn)次數(shù)核定為10-12次（即周轉(zhuǎn)天數(shù)為36-30天），其庫(kù)存額核定的方法與藥品相同。

（3）低值易耗品、其他材料庫(kù)盡量做到零庫(kù)存。

2、醫(yī)院低值易耗品實(shí)行領(lǐng)用時(shí)一次性攤銷的核算辦法，為了加強(qiáng)對(duì)在用低值易耗品的實(shí)物管理，對(duì)個(gè)別價(jià)值較高或領(lǐng)用數(shù)量大的在用低值易耗品采用“定量配置，以舊換新”并建立輔助賬的管理辦法，以反映在用低值易耗品的分布、使用及消耗情況。

（1）配置規(guī)定床頭柜、方凳、熱水瓶、面盆、病號(hào)服等根據(jù)實(shí)際配置病床按照1：1比例配置；辦公桌、辦公椅根據(jù)工作人員數(shù)量按照實(shí)際需要配置；墊褥、枕心根據(jù)實(shí)際配置病床按照1：1比例配置；被褥根據(jù)實(shí)際配置病床按照1：2比例配置，厚、薄被各一床；床單、被套、枕套根據(jù)實(shí)際配置病床按照1：2比例配置；手術(shù)室手術(shù)衣（分類）根據(jù)實(shí)際需要配置；醫(yī)務(wù)人員工作服（含衣帽）根據(jù)實(shí)際工作人員人數(shù)按照1：2比例配發(fā)。

（2）管理規(guī)定

醫(yī)務(wù)人員工作服原則上每?jī)赡旮鼡Q一次，實(shí)行交舊領(lǐng)新；床單、被套、枕套、手術(shù)室手術(shù)衣、病號(hào)服由洗衣房負(fù)責(zé)在洗滌過程中，根據(jù)實(shí)際損耗情況申報(bào)更換；被褥、枕

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3、院辦公室：負(fù)責(zé)本院各部門人員信息及工資變動(dòng)情況的統(tǒng)計(jì)和報(bào)送。

4、后勤庫(kù)：負(fù)責(zé)本院各部門水、電、房屋面積信息及修理等費(fèi)用的統(tǒng)計(jì)和報(bào)送。

5、供應(yīng)室、洗衣房、氧氣班：負(fù)責(zé)本院各部門實(shí)際領(lǐng)用或發(fā)生費(fèi)用的統(tǒng)計(jì)和報(bào)送。

6、病案統(tǒng)計(jì)室：負(fù)責(zé)本院與成本有關(guān)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)送。

7、信息科：負(fù)責(zé)成本核算系統(tǒng)與相關(guān)信息系統(tǒng)的銜接。

8、財(cái)務(wù)科：負(fù)責(zé)本院各部門應(yīng)發(fā)工資總額、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等其他在財(cái)務(wù)上直接發(fā)生的應(yīng)記入各部門費(fèi)用的統(tǒng)計(jì)，并負(fù)責(zé)組織對(duì)全院所有科室進(jìn)行成本核算和分析。

9、其他相關(guān)成本核算單位及有關(guān)人員按照本辦法規(guī)定，及單位內(nèi)部成本核算管理制度要求報(bào)送成本信息。

第四章 醫(yī)院成本的構(gòu)成

醫(yī)院的成本是指醫(yī)院在開展醫(yī)療服務(wù)過程中發(fā)生的各種消耗。其中包括醫(yī)療業(yè)務(wù)成本和管理費(fèi)用成本。

一、成本范圍界定

（一）成本構(gòu)成

1、人員經(jīng)費(fèi)：包括基本工資、津貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)、離休費(fèi)、退休費(fèi)、退職（役）費(fèi)、撫恤金和生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房補(bǔ)貼、助學(xué)金、其他。

2、衛(wèi)生材料費(fèi)：包括血液費(fèi)、氧氣費(fèi)、放射材料、其他衛(wèi)生材料等。

3、藥品費(fèi)：包括西藥、中草藥、中成藥。

4、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：設(shè)備、房屋等固定資產(chǎn)折舊。

5、無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)：軟件、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等。

6、提取醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金：為醫(yī)院醫(yī)師提取的執(zhí)業(yè)保險(xiǎn)等費(fèi)用。

7、其他費(fèi)用（公用支出）：包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、招待費(fèi)、福利費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、租賃費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、維修費(fèi)、專用材料費(fèi)、其他。

（二）為了正確反映醫(yī)院正常業(yè)務(wù)活動(dòng)的成本和管理水平，在進(jìn)行醫(yī)院成本核算時(shí)，凡屬下列業(yè)務(wù)所發(fā)生的費(fèi)用，不應(yīng)記入成本范圍。其中包括以下幾方面：

1、為購(gòu)置和建造固定資產(chǎn)、購(gòu)入無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的資本性支出；

2、對(duì)外投資的支出；

3、各種罰款、醫(yī)療糾紛賠償、贊助和捐贈(zèng)支出；

4、有專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)來源的科研教學(xué)等項(xiàng)目支出；

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第五章 成本核算的辦法

醫(yī)院成本核算包括成本費(fèi)用的歸集、分配及醫(yī)院總成本、科室成本、單位成本等各項(xiàng)成本的計(jì)算。

一、醫(yī)院總成本的核算

根據(jù)《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》規(guī)定，醫(yī)院總成本包括醫(yī)療業(yè)務(wù)成本和管理費(fèi)用成本。醫(yī)療業(yè)務(wù)成本和管理費(fèi)用成本均根據(jù)現(xiàn)行《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》規(guī)定的相關(guān)成本支出項(xiàng)目構(gòu)成。

二、醫(yī)院科室成本的核算

醫(yī)院科室成本核算是按照醫(yī)院的成本核算單位為成本費(fèi)用歸集、分配的基本單位來計(jì)算醫(yī)院科室成本的過程。醫(yī)院科室成本核算分為直接費(fèi)用的歸集和間接費(fèi)用的歸集與分配兩部分。

（一）醫(yī)院科室成本核算的基本原則

1、凡能夠直接確認(rèn)耗用成本核算單位的成本支出應(yīng)直接計(jì)入，反之則按受益情況在各受益單位間進(jìn)行分配。

2、醫(yī)院總成本核算范圍內(nèi)的支出均應(yīng)有相對(duì)應(yīng)的成本核算單位進(jìn)行歸集。

3、醫(yī)院財(cái)務(wù)核算應(yīng)嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行，待攤費(fèi)用、預(yù)提費(fèi)用的核算根據(jù)費(fèi)用的收益期確定。

4、醫(yī)院存貨計(jì)價(jià)方法和成本分?jǐn)偦A(chǔ)一經(jīng)確定，在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)不得改變，以保證科室成本核算的穩(wěn)定性。

5、醫(yī)院的成本核算期間應(yīng)與統(tǒng)計(jì)期間相互一致，保證統(tǒng)計(jì)信息和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的相關(guān)性，為科室成本確定分?jǐn)傄罁?jù)。

6、醫(yī)院要明確產(chǎn)權(quán)，清晰界定不同的核算主體及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

（二）醫(yī)院科室成本的歸集

醫(yī)院科室成本的歸集是指通過健全的組織機(jī)構(gòu)、按照一定的統(tǒng)計(jì)要求及報(bào)送程序?qū)⒊杀举M(fèi)用直接或分?jǐn)倸w屬到耗用科室承擔(dān)的過程。

1、人員支出：按照人員支出的實(shí)際情況，分別計(jì)入相關(guān)成本核算單位。

2、其他費(fèi)用支出：按照實(shí)際發(fā)生額直接記入相關(guān)科室，需分?jǐn)偟馁M(fèi)用應(yīng)按科室受益情況選擇分?jǐn)傄罁?jù)進(jìn)行分?jǐn)?，并記入相關(guān)科室。

3、醫(yī)院材料領(lǐng)用可采用先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、加權(quán)平均、移動(dòng)平均、個(gè)別認(rèn)定法計(jì)算。

4、藥品費(fèi)根據(jù)實(shí)際發(fā)生額記入藥品業(yè)務(wù)科室或按收支配比原則分配。

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四、醫(yī)院診次成本、床日成本的核算

計(jì)算醫(yī)院診次、床日成本時(shí)，只有臨床科室為直接成本科室。此時(shí)將間接科室的成本分?jǐn)傊林苯映杀究剖?，得到分?jǐn)偤蟮闹苯涌剖页杀?。醫(yī)院直接成本科室又根據(jù)服務(wù)對(duì)象的不同，分為門診醫(yī)療科室和住院醫(yī)療科室，并分別計(jì)算出診次和床日成本。

第六章 成本分析

一、成本分析的目的和意義：

進(jìn)行成本分析的目的，在于對(duì)成本進(jìn)行控制，以把其控制在最恰當(dāng)?shù)狞c(diǎn)位上，認(rèn)識(shí)成本的變動(dòng)規(guī)律，降低醫(yī)療成本，提高醫(yī)院的社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益。

二、成本分析的方法

成本分析的方法有多種多樣，各單位可根據(jù)自身管理的需要和主管部門的要求選擇不同的分析方法，分析成本計(jì)劃完成情況，產(chǎn)生差異的原因，并制定降低成本的措施，編制分析報(bào)告。常用的分析方法有：

(一)本量利分析

主要研究如何確定盈虧臨界點(diǎn)，有關(guān)因素變動(dòng)對(duì)盈虧臨界點(diǎn)的影響。盈虧臨界點(diǎn)是指醫(yī)院收入和成本相等的運(yùn)營(yíng)狀態(tài)。醫(yī)院通過對(duì)盈虧臨界點(diǎn)的計(jì)算，反映出業(yè)務(wù)量、成本間的互動(dòng)關(guān)系，分析出在一定得業(yè)務(wù)量、收入水平的情況下，應(yīng)將成本控制到何種程度，才能保證衛(wèi)生事業(yè)正常有序地運(yùn)轉(zhuǎn)。

（二）成本差異分析

成本差異是反映實(shí)際成本脫離預(yù)定目標(biāo)程度的信息，為了消除這種偏差，對(duì)產(chǎn)生的成本差異進(jìn)行分析，找出形成差異的原因，制定控制措施。醫(yī)院應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要確定目標(biāo)成本，即歷史最好水平、歷史同期水平、同類醫(yī)院平均水平、預(yù)算目標(biāo)水平等。

成本差異分析可采用因素分析法，對(duì)成本構(gòu)成中的各種因素進(jìn)行分析，使醫(yī)院可以有針對(duì)性地調(diào)整成本構(gòu)成、降低費(fèi)用、提高效益。

（三）成本構(gòu)成分析

成本構(gòu)成分析是分析整個(gè)醫(yī)院以及各個(gè)科室的人力成本、材料成本、凈藥品成本、折舊成本、離退休人員成本等成本項(xiàng)目的構(gòu)成情況，為分析醫(yī)療項(xiàng)目成本核算與病種成本核算的成本構(gòu)成奠定基礎(chǔ)。

三、成本核算報(bào)告

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3、禁止計(jì)算機(jī)管理人員直接打開數(shù)據(jù)庫(kù)文件進(jìn)行操作，需要對(duì)已保存的財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)進(jìn)行正確性修改更正的，通過財(cái)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的對(duì)應(yīng)功能進(jìn)行。

（1）因財(cái)務(wù)應(yīng)用軟件完善性缺陷，必要時(shí)必須直接對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改的，遵循的流程為：計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)操作使用人員名單、財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批、會(huì)計(jì)及信息主管確認(rèn)、計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)管理員實(shí)施、會(huì)計(jì)及信息主管監(jiān)督并對(duì)修改后的數(shù)據(jù)復(fù)核確認(rèn)后保存。在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)數(shù)據(jù)管理員實(shí)施時(shí)，必須有計(jì)算機(jī)管理人員兩人以上在場(chǎng)時(shí)進(jìn)行，且必須在數(shù)據(jù)庫(kù)中留下數(shù)據(jù)修改痕跡。

（2）用直接方法對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改的，將計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)操作使用人員的書單，視為被修改數(shù)據(jù)庫(kù)備份的附件一起交財(cái)務(wù)檔案管理員歸檔保存。

（3）計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù)結(jié)構(gòu)修改，必須在計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)升級(jí)時(shí)進(jìn)行。

（4）計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交換應(yīng)遵循的流程為：使用人申請(qǐng)(書單)、財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批、計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)管理員實(shí)施、財(cái)務(wù)主管監(jiān)督、信息主管檢查數(shù)據(jù)交換口的使用情況。

4、計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)使用人員，不得對(duì)計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)管理性操作。

5、每天對(duì)財(cái)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行臨時(shí)雙備份，以防發(fā)生意外事故時(shí)維護(hù)使用，備份數(shù)據(jù)的介質(zhì)在異地存放保管，下次做臨時(shí)備份時(shí)留下前一次備份的一套后循環(huán)使用。

6、所有歸檔保存的計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)文件備份，均應(yīng)采用只讀類型介質(zhì)作載體，交財(cái)務(wù)檔案管理員保存。

（二）財(cái)務(wù)電子信息系統(tǒng)使用管理

1、操作使用人員不得泄露自己使用的用戶名及密碼，對(duì)自己使用的登陸密碼要做不定期的修改。

2、操作使用人員短暫離開時(shí)(不超過15分鐘)，使用專用機(jī)的必須設(shè)置屏幕保護(hù)，使用公用機(jī)的必須退出登陸。

3、操作使用人員暫時(shí)離開時(shí)必須退出系統(tǒng)登陸后才能離開。

4、操作人員必須嚴(yán)格按操作權(quán)限設(shè)定的范圍操作，不得越權(quán)操作。操作使用人員登機(jī)后，不得進(jìn)行與財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)無關(guān)的操作使用。

5、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)操作人員應(yīng)嚴(yán)格按照憑證輸入數(shù)據(jù)，不得擅自修改憑證數(shù)據(jù)。如發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)在輸入前及時(shí)退回給憑證編制人員進(jìn)行更正。已輸入計(jì)算機(jī)的數(shù)據(jù)，在數(shù)

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于那一個(gè)一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)科目。要求摘要內(nèi)容簡(jiǎn)潔、扼要，用盡量少的字表達(dá)出該筆業(yè)務(wù)的內(nèi)容。凡能歸入標(biāo)準(zhǔn)摘要的業(yè)務(wù)內(nèi)容，應(yīng)盡量地使用標(biāo)準(zhǔn)摘要。對(duì)于新的業(yè)務(wù)內(nèi)容可按上述原則編寫新的標(biāo)準(zhǔn)摘要，并注明所對(duì)應(yīng)的科目名稱及科目代碼。

3）記賬憑證編號(hào)必須連續(xù)。編號(hào)間斷時(shí)應(yīng)在斷號(hào)后第一張憑證上說明斷號(hào)原因并簽字蓋章。

4）現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬由出納人員手工輸入。計(jì)算機(jī)系統(tǒng)內(nèi)要設(shè)置備查輔助賬。

（2）記賬憑證的審核與保管

1）記賬憑證必須經(jīng)憑證審核員嚴(yán)格審核無誤后方可進(jìn)行登賬處理。

2）操作人員每輸入一張憑證，保存前要自審一次，與原始憑證核對(duì)無誤后再按保存鍵。

3）輸入計(jì)算機(jī)的憑證和單據(jù)應(yīng)由制單人、審核員、記賬員和財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字后方為有效憑證。

4）已輸入的憑證應(yīng)在輸入操作完畢裝訂成冊(cè)后，交會(huì)計(jì)檔案資料保管員存檔保管。5）同一張憑證，制單和復(fù)核不能是同一個(gè)人。（3）賬表打印和結(jié)賬

1）現(xiàn)金、銀行存款日記賬需要每天打印(與手工賬并行)，并應(yīng)與出納庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)無誤。

2）銀行余額調(diào)節(jié)表每月打印一次。

3）科目匯總表、總分類賬和各種明細(xì)分類賬每月打印一次。4）在結(jié)賬前按有關(guān)規(guī)定做好當(dāng)月各類賬務(wù)數(shù)據(jù)和報(bào)表的備份工作。

5）月底，以上工作正確完成后，由主管會(huì)計(jì)進(jìn)行結(jié)賬，系統(tǒng)自動(dòng)生成下月期初余額。

6）每年年末必須將全部賬簿打印輸出，裝訂成冊(cè)，作為會(huì)計(jì)檔案保存。（4）會(huì)計(jì)報(bào)表

1）單位根據(jù)賬簿數(shù)據(jù)準(zhǔn)確編制或由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)報(bào)表。賬表之間的數(shù)據(jù)必須銜接一致。

2）會(huì)計(jì)報(bào)表和計(jì)算表按各核算子系統(tǒng)及管理要求和時(shí)間打印輸出，經(jīng)財(cái)務(wù)科審核無誤后簽字蓋章方可生效。

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（3）備份的內(nèi)容包括計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的日志文件、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)運(yùn)行的財(cái)務(wù)應(yīng)用軟件、財(cái)務(wù)軟件的使用日志文件、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用的數(shù)據(jù)庫(kù)文件、各種憑證、賬務(wù)、賬冊(cè)、報(bào)表文件及其他財(cái)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息文件。

（4）為保證備份數(shù)據(jù)的安全、真實(shí)，備份必須貯存于只讀類型載體，并應(yīng)由指定的備份人員標(biāo)明備份的來源、名稱、時(shí)間、備份人，交由檔案管理員歸檔。檔案管理員應(yīng)將備份規(guī)范地存放在安全、潔凈、防熱、防潮、防磁的異地場(chǎng)所妥善保管。

（5）財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用的數(shù)據(jù)庫(kù)文件、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的日志文件、財(cái)務(wù)軟件的使用日志文件等，以及財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)信息的正式備份文件，應(yīng)視同會(huì)計(jì)資料按年做兩套備份。

（6）計(jì)算機(jī)打印輸出的各類憑證、賬務(wù)、賬冊(cè)、報(bào)表紙上不得進(jìn)行手工書寫，保證各類打印輸出的財(cái)務(wù)信息清晰、明確、真實(shí)、有效。

3、采用磁性介質(zhì)保存會(huì)計(jì)檔案，要定期進(jìn)行檢查，定期進(jìn)行復(fù)制，防止由于磁性介質(zhì)損壞而使會(huì)計(jì)檔案丟失。

4、完善各種安全措施，如備份軟盤應(yīng)貼上寫保護(hù)標(biāo)簽或打開寫保護(hù)口，存放地點(diǎn)要安全、潔凈、防熱、防潮、防磁等。

5、會(huì)計(jì)檔案的保管期限為永久保存和定期保存兩類。保管期限從會(huì)計(jì)年度終了后的第一天算起。涉及外來和改制改造的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿，年度會(huì)計(jì)報(bào)表，會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)及銷毀清冊(cè)，主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件、合同、協(xié)議為永久保管。銀行存款余額調(diào)節(jié)表，月、季度會(huì)計(jì)報(bào)表保管期限為3年。原始憑證、記賬憑證、日記賬、明細(xì)賬、總賬、輔助賬保管期限為15年?，F(xiàn)金和銀行存款日記賬保管期限為25年。

6、會(huì)計(jì)軟件的全套文檔資料以及會(huì)計(jì)軟件程序，視同會(huì)計(jì)檔案保管，保管期截止該軟件停止使用或重大更改之后的五年。

7、必須加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案的保密工作，任何人如有偽造、非法涂改變更、故意毀壞財(cái)務(wù)電子信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)文件、賬冊(cè)、備份等的行為，將受到行政處分，情節(jié)嚴(yán)重者，將追究其法律責(zé)任。

8、會(huì)計(jì)檔案保管期滿需要銷毀時(shí)，由本單位檔案部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門提出銷毀意見，經(jīng)財(cái)務(wù)主任審查、院長(zhǎng)批準(zhǔn)，報(bào)上級(jí)有關(guān)部門批準(zhǔn)后執(zhí)行。由檔案管理人員編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，銷毀時(shí)應(yīng)有審計(jì)部門和財(cái)務(wù)部門、檔案部門有關(guān)人員共同參加，并在銷毀單上簽名或蓋章。

三、會(huì)計(jì)檔案的借用

楚雄州精神病醫(yī)院管理制度 財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度

5.1財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度

（一）總則

1、為貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和規(guī)章制度,維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的安全與完整,堵塞管理漏洞,提高醫(yī)院財(cái)務(wù)管理水平和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、財(cái)政部頒發(fā)的《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》、《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》及《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》等法規(guī)制度，制定本規(guī)定。

2、院長(zhǎng)對(duì)醫(yī)院財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度的建立和有效實(shí)施負(fù)責(zé)。醫(yī)院財(cái)務(wù)科具體組織醫(yī)院財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度的落實(shí)。

（二）預(yù)算控制

1、建立健全預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整、分析、考核等管理制度。醫(yī)院一切收入、支出必須全部納入預(yù)算管理。

2、建立嚴(yán)格的預(yù)算編制制度。根據(jù)醫(yī)院總體發(fā)展規(guī)劃和年度事業(yè)發(fā)展計(jì)劃,科學(xué)合理地編制年度預(yù)算。建立由院長(zhǎng)負(fù)責(zé),財(cái)務(wù)科牽頭,各相關(guān)科室共同參與,分工合作的預(yù)算管理工作機(jī)制。

3、預(yù)算按規(guī)定程序逐級(jí)上報(bào),由上級(jí)預(yù)算管理部門審批。

4、醫(yī)院要按照批準(zhǔn)的年度預(yù)算組織收入、安排支出,嚴(yán)格控制無預(yù)算支出。

5、年度預(yù)算一經(jīng)批復(fù),一般不予調(diào)整。因政策變化、突發(fā)事件等客觀原因影響預(yù)算執(zhí)行的,按規(guī)定程序報(bào)批。

6、定期分析預(yù)算執(zhí)行情況,及時(shí)研究預(yù)算執(zhí)行中的問題,采取改進(jìn)措施,確保年度預(yù)算的完成。建立預(yù)算執(zhí)行績(jī)效考評(píng)制度。

（三）收入控制

1、建立健全收入、價(jià)格、醫(yī)療預(yù)收款、票據(jù)、退費(fèi)管理制度及崗位責(zé)任制。明確相關(guān)崗位的職責(zé)、權(quán)限,確保提供服務(wù)與收取費(fèi)用、價(jià)格管理與價(jià)格執(zhí)行、收入票據(jù)保管與使用、辦理退費(fèi)與退費(fèi)審批、收入稽核與收入經(jīng)辦等不相容職務(wù)相互分離,合理設(shè)置崗位,加強(qiáng)制約和監(jiān)督。

第二篇：總務(wù)后勤管理制度

總務(wù)后勤管理制度

不管是學(xué)校的后勤工作還是公司的后勤工作，為規(guī)范總務(wù)后勤管理，根據(jù)單位或?qū)W校的后勤工作特點(diǎn)，都要制定后勤管理制度，以下整理了詳細(xì)的總務(wù)后勤管理制度的范本，僅供參考。

第一章總則

第一條為了規(guī)范學(xué)校的總務(wù)后勤管理，結(jié)合總務(wù)后勤工作的特點(diǎn)，制定本制度。

第二條基本原則，貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度，總務(wù)工作為教書育人和為師生服務(wù)的思想原則；要有實(shí)事求是，因校制定的思想原則；要有勤儉辦學(xué)的方針，正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系、社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)系。

第三條主要任務(wù)：加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和財(cái)產(chǎn)管理，加強(qiáng)校園建設(shè)和管理，加強(qiáng)校舍管理和設(shè)備管理。根據(jù)財(cái)力合理編制學(xué)校預(yù)算，依法多渠道籌集事業(yè)資金，加強(qiáng)核算，提高資金使用效益。加強(qiáng)資產(chǎn)管理和設(shè)備管理，建立健全各種規(guī)章制度，對(duì)學(xué)校經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格控制和監(jiān)督。

第二章總務(wù)管理體制

第四條學(xué)?？倓?wù)后勤工作，實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一管理”的體制。堅(jiān)持后勤工作服務(wù)于教學(xué)一線的原則，在校長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下，由總務(wù)處統(tǒng)一管理。

第五條總務(wù)人員的工作職責(zé)，工作權(quán)限嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和有關(guān)部門規(guī)定執(zhí)行。

第三章各種管理制度

第六條

（一）財(cái)務(wù)管理制度

第七條

（二）固定資產(chǎn)（財(cái)產(chǎn)）管理制度

第八條

（三）辦公用品管理制度

第九條

（四）水、電管理制度

第十條

（五）總務(wù)后勤人員崗位責(zé)任制

第十一條

（六）財(cái)務(wù)稽核和票證管理制度

第十二條

（七）財(cái)務(wù)內(nèi)部牽制制度

第十三條

（八）會(huì)計(jì)檔案管理制度

第十四條

（九）財(cái)產(chǎn)登記制度

第十五條

（十）財(cái)產(chǎn)損壞、損失處理和賠償制度

第四章附則

第十六條學(xué)校范圍內(nèi)的各部門、全體教職員工均執(zhí)行本制度。

第十七條總務(wù)后勤管理人員和工作人員如沒有嚴(yán)格執(zhí)行本制度，校長(zhǎng)可根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和有關(guān)規(guī)定進(jìn)行調(diào)整該部門管理人員的崗位工作，并按照有關(guān)制度追查該人員的責(zé)任和經(jīng)濟(jì)損失。

第十八條本制度由總務(wù)處負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行和解釋。

第十九條本制度自1999年1月1日起執(zhí)行。

（一）財(cái)務(wù)管理制度

一、嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和財(cái)政部、國(guó)家教委頒發(fā)的《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》。

二、每學(xué)期初，做好財(cái)務(wù)收、支預(yù)算，報(bào)校長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可嚴(yán)格執(zhí)行。

三、收入管理

1、學(xué)校收入主要指“財(cái)政補(bǔ)助收入，事業(yè)收入，勤工儉學(xué)收入，其它收入。

2、收費(fèi)時(shí)，要使用符合國(guó)家規(guī)定的合法票據(jù)，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的財(cái)政專戶管理。

3、學(xué)校的各項(xiàng)收入必須全部納入學(xué)校預(yù)算。統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算。

4、學(xué)校的各部門，各班主任除按學(xué)校統(tǒng)一要求的收費(fèi)外，不得向?qū)W生收取其它任何費(fèi)用。

四、支出管理

1、工資性質(zhì)的支出，財(cái)務(wù)人員必須按上級(jí)批準(zhǔn)文件執(zhí)行。

2、公務(wù)費(fèi)中的水電費(fèi)、郵電費(fèi)財(cái)會(huì)人員要嚴(yán)格按照實(shí)際發(fā)生額進(jìn)行支出。

3、辦公用品支出，必須按照總務(wù)主任審定后的計(jì)劃采購(gòu)，并交保管入庫(kù)簽章后，出納方可記日記帳。

4、大中小型維修和設(shè)備購(gòu)置統(tǒng)一報(bào)校長(zhǎng)審批。

5、差旅費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)原則上要嚴(yán)格把關(guān)，必須發(fā)生時(shí)，由總務(wù)主任審核后，報(bào)校長(zhǎng)審批。

五、資產(chǎn)管理

1、流動(dòng)資金（現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收及暫付款、材料），做到日清月結(jié)。保證帳實(shí)相符。

2、固定資產(chǎn)按分類管理。做到帳、卡、實(shí)物相符。

六、負(fù)債管理

1、學(xué)校的負(fù)債主要指借入款項(xiàng)、應(yīng)付及暫存款、應(yīng)繳款項(xiàng)、代管款項(xiàng)等。

2、按不同性質(zhì)的負(fù)債分別管理。按規(guī)定辦理結(jié)算。

七、財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)分析

1、學(xué)校的財(cái)務(wù)報(bào)表的財(cái)務(wù)分析，按主管局的規(guī)定和要求按時(shí)上報(bào)。

八、財(cái)務(wù)監(jiān)督

1、財(cái)會(huì)人員必須接受國(guó)家有關(guān)部門的財(cái)務(wù)監(jiān)督，設(shè)立嚴(yán)密的內(nèi)部監(jiān)督制度。

2、財(cái)會(huì)人員有權(quán)按《會(huì)計(jì)法》及其它有關(guān)規(guī)定行使財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)。對(duì)違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)的行為，有權(quán)提出并向上級(jí)主管部門和其它有關(guān)部門反映。

3、學(xué)校內(nèi)的一切經(jīng)濟(jì)合同，必須由總務(wù)處實(shí)行全面監(jiān)督和簽訂。

（二）固定資產(chǎn)（財(cái)產(chǎn)）管理制度

一、教室財(cái)產(chǎn)

1、開學(xué)時(shí)一次性將教室所有財(cái)產(chǎn)交給各班主任，并簽訂合同書。

2、放學(xué)時(shí)一次性將教室所有財(cái)產(chǎn)按合同書進(jìn)行驗(yàn)收。如有損壞，根據(jù)情況進(jìn)行賠償。

二、各辦公室財(cái)產(chǎn)

1、各辦公室財(cái)產(chǎn)由本室負(fù)責(zé)人簽訂合同書，并負(fù)責(zé)管理。

2、本室和財(cái)產(chǎn)不能占為己有。

3、調(diào)整辦公室時(shí)，由總務(wù)管理人員進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)整，不得私自搬動(dòng)和調(diào)換，室內(nèi)設(shè)備、門鎖鑰匙移交給本室負(fù)責(zé)人。若財(cái)產(chǎn)損壞，根據(jù)情況進(jìn)行賠償。

三、各保管室的財(cái)產(chǎn)

各保管室的財(cái)產(chǎn)按《總務(wù)后勤人員管理責(zé)任制》執(zhí)行。

四、學(xué)校財(cái)產(chǎn)按配備數(shù)額使用，租借學(xué)校財(cái)物，必須征得學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及主管理人員同意后再履行借用手續(xù)。

（三）辦公用品管理制度

一、凡購(gòu)回物品必須先辦理入庫(kù)手續(xù)，并在發(fā)票上簽章。

二、各辦公室領(lǐng)物品時(shí)，必須由負(fù)責(zé)人（派人）領(lǐng)取，并按要求填寫“領(lǐng)物登記簿”。

（四）水、電管理制度

一、各教室按需要開關(guān)電燈，節(jié)約用電。

二、各辦公室要做到節(jié)約用電，隨出關(guān)燈。

三、各用戶用電，按電表度數(shù)全額收費(fèi)，并在發(fā)工資時(shí)收回。

四、從進(jìn)入學(xué)校總電表后，引出的電路，一律不準(zhǔn)校外接用。不準(zhǔn)偷接用電。

（五）總務(wù)后勤人員崗位責(zé)任制

一、總務(wù)主任崗位責(zé)任制

1、主持全校的總務(wù)后勤工作。

2、按照國(guó)家財(cái)政制度和有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)計(jì)劃和核算，并嚴(yán)格執(zhí)行。

3、安排檢查和監(jiān)督總務(wù)后勤人員的各自崗位工作。

4、擬定、修改總務(wù)后勤各項(xiàng)管理制度。

二、會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制

1、按照國(guó)家財(cái)政制度的規(guī)定認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃。預(yù)算、遵守各項(xiàng)收入制度、費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道。合理使用資金。

2、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定記帳、算帳、報(bào)帳、做到手續(xù)完整、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、按期報(bào)帳。

3、按照經(jīng)濟(jì)核算原則分析財(cái)務(wù)計(jì)劃，預(yù)算的執(zhí)行情況，及時(shí)向總務(wù)主任提出建議。

4、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，妥善保管財(cái)務(wù)檔案材料。

5、遵守、宣傳、維護(hù)國(guó)家財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。同一切違法亂紀(jì)行為做斗爭(zhēng)。

三、出納崗位責(zé)任制

1、按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算、按照各項(xiàng)收入制度，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和開支范圍，弄清資金渠道，合理使用資金。

2、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。認(rèn)真記帳，做到手續(xù)完備內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、日清月結(jié)。

3、按照銀行制度的規(guī)定，加強(qiáng)現(xiàn)金管理，做好結(jié)算工作。

4、遵守、宣傳、維護(hù)國(guó)家的財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭(zhēng)。

四、保管（實(shí)物）崗位責(zé)任制

1、按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，認(rèn)真管理好實(shí)物，保證財(cái)產(chǎn)不受損失。

2、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。認(rèn)真登記實(shí)物的入庫(kù)和出庫(kù)，做到手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、定期公布。

3、嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校擬定的《辦公用品管理制度》。充分發(fā)揮每件物品的使用價(jià)值。

4、遵守、宣傳、維護(hù)國(guó)家財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭(zhēng)。

五、管理員（儀器室、電教室、體育保管室、圖書室）崗位責(zé)任制。

1、嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校管理制度并建入、出庫(kù)帳。

2、本室財(cái)產(chǎn)不屬于教學(xué)所需一律不準(zhǔn)借用。

3、教學(xué)借用必須先登記，然后借用限定借用期限。

4、因教學(xué)損壞、損失、先落實(shí)責(zé)任，再根據(jù)情節(jié)處理。

5、未經(jīng)校長(zhǎng)或主管領(lǐng)導(dǎo)同意擅自借出財(cái)物要追究保管員的責(zé)任，若損壞、損失、由保管員照價(jià)賠償或加倍賠償。

6、保管員不負(fù)責(zé)任損壞、損失時(shí)，由保管員按價(jià)或加倍賠償。

（六）校園環(huán)境管理制度

一、教學(xué)樓、辦公樓、舞臺(tái)內(nèi)外不允許個(gè)人私自堆放與教學(xué)無關(guān)的雜物，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，學(xué)校按無主物者統(tǒng)一處理。

二、操場(chǎng)上不允許隨便堆放煤、碳和雜物，特殊情況，經(jīng)學(xué)?？倓?wù)處批準(zhǔn)后方可臨時(shí)堆放，但必須限制時(shí)間，如超過期限學(xué)校將另行處理。

三、校門口和校園內(nèi)不允許私自擺攤設(shè)點(diǎn)，違者學(xué)校沒收并罰款50—200元。

四、校園內(nèi)不允許任何人隨便搭設(shè)廚房、碳池、雜物棚。特殊情況，必須經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)方可施工，否則，令其拆除或?qū)W校沒收。

五、校園內(nèi)一律不準(zhǔn)喂養(yǎng)家畜家禽，若發(fā)現(xiàn)，由愛委會(huì)處以罰款50—150元。

六、校門要嚴(yán)格管理，總務(wù)處主任工作職責(zé)

一、在校長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下具體管理學(xué)?？倓?wù)工作。教育管理總務(wù)人員要以教育、教學(xué)為中心、全心全意為教育、教學(xué)服務(wù)，經(jīng)常巡視校園，及時(shí)處理偶發(fā)事件。了解教育、教學(xué)工作的需要，主動(dòng)配合，為提高教育、教學(xué)質(zhì)量創(chuàng)造條件。

二、按照勤儉辦學(xué)的原則，掌握和編制全校每學(xué)期的收支預(yù)算。

三、建立健全財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律。合理使用經(jīng)費(fèi)．堅(jiān)持規(guī)章制度，督促并支持財(cái)會(huì)人員把好財(cái)務(wù)關(guān)。

四、做好開學(xué)前的準(zhǔn)備工作和期末結(jié)束工作，組織校舍維修，保證教學(xué)設(shè)備的購(gòu)置和教學(xué)用書及教材的供應(yīng)。積極改善教學(xué)、體育、衛(wèi)生條件，為教學(xué)創(chuàng)造必要物質(zhì)條件和良好環(huán)境。

五、管理好校產(chǎn)、校具，建立嚴(yán)格的保管制度，定期檢查校產(chǎn)、設(shè)施等的保管維修情況，合理配置，登記造冊(cè)。

六、全心全意為師生生活服務(wù)，多辦實(shí)事。加強(qiáng)對(duì)食堂的管理，保證飯菜衛(wèi)生、多樣、價(jià)廉、質(zhì)高。

七、進(jìn)一步綠化、美化、凈化校園，并建立健全綠化衛(wèi)生責(zé)任制，為師生創(chuàng)造雅致潔凈的環(huán)境。

八、建立健全總務(wù)部門的資料檔案。對(duì)校產(chǎn)建立各種檔案(包括圖紙、圖片、結(jié)構(gòu)、面積、維修時(shí)間和情況等資料)。

九、管理調(diào)配總務(wù)人員的工作，組織總務(wù)人員學(xué)政治、學(xué)業(yè)務(wù)，不斷提高總務(wù)人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

十、完成校長(zhǎng)交給的工作任務(wù)。

財(cái)務(wù)管理制度

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)方針、政策，遵守財(cái)政、財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，通過對(duì)資金的領(lǐng)撥、籌集和運(yùn)用，對(duì)單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行綜合管理。

2、科學(xué)編制預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，準(zhǔn)確分析決算。

3、嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格審批手續(xù)，堅(jiān)持一支筆審批制度。

4、加強(qiáng)財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)監(jiān)督。定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，掌握財(cái)務(wù)活動(dòng)規(guī)律，保證國(guó)家有關(guān)方針、政策和財(cái)政、財(cái)務(wù)制度貫徹執(zhí)行，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)事業(yè)健康發(fā)展。

5、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)必須遵守職業(yè)道德，廉潔奉公，堅(jiān)持原則，按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，嚴(yán)格審查每張單據(jù)，做到手續(xù)完備，憑證合法，數(shù)字準(zhǔn)確：帳目清楚，做到帳帳相符，帳表相符。

6、妥善保管會(huì)計(jì)憑證、帳單、報(bào)表等檔案材料。

7、加強(qiáng)現(xiàn)金管理，不坐支，不開空頭支票。

會(huì)計(jì)工作職責(zé)

1、按照財(cái)政主管部門要求，負(fù)責(zé)編制全年經(jīng)費(fèi)的預(yù)算、決算，并監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況。

2、協(xié)助校長(zhǎng)執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，對(duì)違反財(cái)經(jīng)制度的現(xiàn)象，堅(jiān)持予以抵制，當(dāng)好校長(zhǎng)的參謀。

3、每季度向校長(zhǎng)匯報(bào)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，按時(shí)正確編報(bào)各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表，供校長(zhǎng)參考。

4、認(rèn)真審核每筆經(jīng)濟(jì)流動(dòng)的原始憑證、報(bào)銷憑證和其他副件的正確性，防止漏洞，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查實(shí)和匯報(bào)。

5、正確編制工資表，發(fā)放無誤。

6、每學(xué)期末做好學(xué)生代辦費(fèi)的使用結(jié)算工作，辦好補(bǔ)、退款手續(xù)，并向?qū)W生公布。

7、與出納相互配合、相互監(jiān)督、各盡其責(zé)，共同為學(xué)校管好財(cái)、用好財(cái)。

8、認(rèn)真完成校長(zhǎng)交辦的工作任務(wù)。

出納員工作職責(zé)

1、熟悉國(guó)家的有關(guān)財(cái)政制度和學(xué)校的有關(guān)規(guī)定，按章報(bào)銷。

2、工作時(shí)間精力集中，防止收支出錯(cuò)，認(rèn)真檢查報(bào)銷憑證的經(jīng)辦、驗(yàn)收、證明、審理單位公章的可靠性，對(duì)來報(bào)銷的同志熱情服務(wù)，對(duì)不能報(bào)銷的，耐心解釋。

3、管理好現(xiàn)金收據(jù)，開出現(xiàn)金收據(jù)需附交(收)款通知或注明收款的原因。

4、要認(rèn)真及時(shí)開好轉(zhuǎn)帳支票(支付款的銀行帳單)和現(xiàn)金支票，并到銀行辦理或提取。

5、與會(huì)計(jì)要相互配合，相互監(jiān)督，各盡其職，共同為學(xué)校管好財(cái)、用好財(cái)。

6、建立好現(xiàn)金進(jìn)出帳，隨時(shí)掌握現(xiàn)金積成情況。

7、建立好銀行存款日記帳，隨時(shí)掌握銀行存款結(jié)存數(shù)，不開空頭支票。

1、認(rèn)真完成校長(zhǎng)交辦的工作任務(wù)。

學(xué)校財(cái)產(chǎn)管理辦法

為了進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校的財(cái)產(chǎn)管理，根據(jù)閘北區(qū)教育局關(guān)于學(xué)校財(cái)產(chǎn)，校舍必須貫徹“三分建，七分管”的精神。結(jié)合本校的具體情況，總務(wù)處將一手抓硬件，一手抓軟件，建立較為完善的財(cái)產(chǎn)管理機(jī)制，改變過去那種“用而不管，管而不用”所造成的管理責(zé)任不明的不良狀況。校領(lǐng)導(dǎo)及總務(wù)處有關(guān)同志一直認(rèn)為，加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理勢(shì)在必行，必須努力降低本校的財(cái)產(chǎn)損耗，真正做到當(dāng)好家，理好財(cái)，管好物，提高財(cái)產(chǎn)的使用率，現(xiàn)制定如下財(cái)產(chǎn)管理辦法。

第一章申購(gòu)

一、凡申購(gòu)各類物品，均需填寫申購(gòu)單，寫明品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、申購(gòu)人。

二、申購(gòu)一般教學(xué)用品，須在使用該物品三日前提出申請(qǐng)，特殊及難購(gòu)物品應(yīng)適當(dāng)放寬申購(gòu)日期。

三、申購(gòu)技術(shù)要求較高的特殊物品，申購(gòu)部門也可在經(jīng)總務(wù)部門同意下自行采購(gòu)。

四、申購(gòu)控購(gòu)物資，因要上級(jí)審批更須放寬申購(gòu)期限。

五、急需申購(gòu)物品，總務(wù)處可作為特殊特辦予以處理，但遇采購(gòu)困難，申購(gòu)部門應(yīng)當(dāng)予以理解。

六、申購(gòu)物品根據(jù)價(jià)格不等，分別由有關(guān)部門核準(zhǔn)后，方可采購(gòu)。

錯(cuò)誤！未找到引用源。申購(gòu)100元人民幣以下的一般教學(xué)用品，經(jīng)教研組或年級(jí)組長(zhǎng)，教導(dǎo)主任同意，并經(jīng)總務(wù)主任核準(zhǔn)后，方可采購(gòu)

錯(cuò)誤！未找到引用源。申購(gòu)100元人民幣以上，或20元以上至100元內(nèi)人民幣的兩用物資，由總務(wù)主任核準(zhǔn)后，經(jīng)校長(zhǎng)同意方采購(gòu)。

第二章入帳

七、凡購(gòu)置、或調(diào)入及自制物品，價(jià)格在100元人民幣以上或價(jià)格低于100元人民幣，由財(cái)產(chǎn)管理員登記，編號(hào)，統(tǒng)計(jì)，驗(yàn)收。

八、低值易耗物品及固定財(cái)產(chǎn)，均須經(jīng)財(cái)產(chǎn)管理驗(yàn)收簽字并經(jīng)總務(wù)主任核準(zhǔn)后，方能報(bào)銷。

九、固定資產(chǎn)的購(gòu)置，調(diào)人，自制，由固定財(cái)產(chǎn)管理員驗(yàn)收，填寫一式二份固定財(cái)產(chǎn)入帳單后，一張隨發(fā)票一同作為報(bào)銷憑證。

十、自制物品，必須對(duì)該物品進(jìn)行核價(jià)后（材料費(fèi)+人工費(fèi)/件數(shù)=每件單價(jià)）方可入帳，領(lǐng)用。

十一、本次財(cái)產(chǎn)管理將建立四本臺(tái)帳。

錯(cuò)誤！未找到引用源。低值易耗物品賬本。

錯(cuò)誤！未找到引用源。固定資產(chǎn)分類賬

錯(cuò)誤！未找到引用源。勞動(dòng)防護(hù)用品及工具賬本

錯(cuò)誤！未找到引用源。個(gè)人保管或教學(xué)使用的教學(xué)儀器的設(shè)備賬本。

十二、經(jīng)費(fèi)核算的劃分

錯(cuò)誤！未找到引用源。各組室經(jīng)費(fèi)，由總務(wù)處根據(jù)權(quán)重的不同相應(yīng)核算各組室，每經(jīng)費(fèi)額度。

錯(cuò)誤！未找到引用源。各組不得任意超支，不得隨意變相使用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將停止使用。

錯(cuò)誤！未找到引用源。各組室在使用經(jīng)費(fèi)過程中，如有節(jié)約，將按比例，留至下學(xué)年使用。

錯(cuò)誤！未找到引用源。經(jīng)費(fèi)使用不夠，經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可適當(dāng)增加。

第三章領(lǐng)用及保管

十三、凡購(gòu)置、調(diào)入、自制的物品，在辦理好入賬手續(xù)后，由使用人領(lǐng)取并負(fù)有保管義務(wù)，不得無故遺失，損壞或移作他用，如發(fā)生遺失，損壞或撳作他用，須書面說明情況，以便作出處理。

十四、各組室或?qū)嶒?yàn)室，因教學(xué)需要的設(shè)備及工具類，屬固定資產(chǎn)的應(yīng)當(dāng)設(shè)立賬冊(cè)。（品名、數(shù)量、單價(jià)、用途、領(lǐng)用日期）。

十五、對(duì)于二用物資及工具類，應(yīng)當(dāng)做好保管工作，如有遺失須說明情況，并酌情處理。

十六、課堂設(shè)備，按教室管理細(xì)則實(shí)施，班主任負(fù)有監(jiān)管義務(wù)。

十七、勞防用品及工具類物品使用辦法，將按期限發(fā)放，不得提前或超額領(lǐng)用。

十八、各組室因教學(xué)需要可向總務(wù)處借用備用教學(xué)設(shè)備，但需辦理借用手續(xù)。填寫，（寫明用途、品名、借用人等事項(xiàng)），借用人負(fù)有保管義務(wù)，不得損壞和遺失，使用完畢后，應(yīng)及時(shí)歸還。

第四章修繕、報(bào)廢

十九、凡教學(xué)設(shè)備的損壞，使用人應(yīng)填寫報(bào)修單，并向總務(wù)處有關(guān)人員申報(bào)

二十、總務(wù)處在接受報(bào)修后，首先應(yīng)查明原因，并及時(shí)予以修繕，`如屬損壞，將酌情作賠償處理。

二十一、屬于固定資產(chǎn)的教學(xué)設(shè)備，如經(jīng)技術(shù)鑒定確實(shí)無法修復(fù)，不能使用，可由使用人或保管人，填寫報(bào)廢單、申請(qǐng)報(bào)廢、報(bào)廢單須由教研組或教導(dǎo)主任簽字，并報(bào)固定資產(chǎn)管理員。由總務(wù)主任核準(zhǔn)后，方可報(bào)廢。

二十二、固定資產(chǎn)的使用人變更，應(yīng)首先辦理好轉(zhuǎn)帳手續(xù)，注銷后方能變更。

第五章附側(cè)

二十三、本辦法適用校內(nèi)屬固定資產(chǎn)的各內(nèi)教學(xué)儀器設(shè)備。

二十四、本辦法所指教學(xué)需要，系指?jìng)€(gè)人教學(xué)負(fù)責(zé)管理的財(cái)產(chǎn)（如工具、實(shí)驗(yàn)器材）

二十五、本辦法所指二用物資，系指單件物品、不屬固定資產(chǎn)，但該物品用于教學(xué)，同時(shí)具有一般民用價(jià)值（工具、電工、器材、彩色膠卷等）

二十六、本管理辦法的解釋權(quán)屬總到處。

二十七、本方案經(jīng)學(xué)校行政會(huì)議討論并討論后，自公布之日起生效。

報(bào)銷制度

財(cái)產(chǎn)管理員崗位職責(zé)

學(xué)校財(cái)產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)全校各類設(shè)備，物資財(cái)產(chǎn)的管理。做到家底清楚，物盡其用，充分發(fā)揮設(shè)備財(cái)產(chǎn)的使用效能，確保教育教學(xué)需要，樹立全心全意為教育第一線服務(wù)的思想，領(lǐng)物堅(jiān)持勤儉辦學(xué)精神，發(fā)揚(yáng)大公無私，堅(jiān)持原則認(rèn)真負(fù)責(zé)勤勤懇懇工作。

一、認(rèn)真做好全校財(cái)產(chǎn)管理工作，監(jiān)督檢查財(cái)產(chǎn)供應(yīng)、管理、使用、維修情況。

二、做好財(cái)產(chǎn)的請(qǐng)購(gòu)、驗(yàn)收，登帳領(lǐng)發(fā)、使用、出借、收回報(bào)損工作，做到管理規(guī)范化帳目清楚，帳帳相符物盡其用。年終時(shí)對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行全面清點(diǎn)。

三、建立班級(jí)用具保管使用，損壞賠償制度，學(xué)期結(jié)束對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行全面清點(diǎn)檢查。

四、領(lǐng)發(fā)物資做到精打細(xì)算，修舊制度，做好勤儉辦學(xué)宣傳解釋工作。

一、保管好庫(kù)存內(nèi)的物資，做到堆放整潔，防霉、防潮、防火、防盜工作。

財(cái)產(chǎn)管理及損壞賠償制度

學(xué)校的財(cái)產(chǎn)是保證學(xué)校完成教育教學(xué)任務(wù)的物質(zhì)保證，每位師生都應(yīng)該倍加愛護(hù)。為進(jìn)一步管理好學(xué)校的財(cái)產(chǎn)，特制定如下條例。

1、全體師生應(yīng)該樹立愛護(hù)校產(chǎn)思想，管理使用好學(xué)校內(nèi)一切公共財(cái)物。

2、財(cái)物使用中若發(fā)現(xiàn)人為或管理不善引起的損壞，應(yīng)及時(shí)到總務(wù)處填寫保修單，修理后責(zé)任人應(yīng)該按照修理零配價(jià)格賠償，如無法修復(fù)將按物品全額價(jià)賠償(按目前市場(chǎng)價(jià))。如無法查清責(zé)任人，由班級(jí)集體負(fù)責(zé)賠償。

3、財(cái)物使用中屬于自然損壞或質(zhì)量原因損壞，亦應(yīng)該及時(shí)向總務(wù)處報(bào)修。

4、教室內(nèi)應(yīng)該保持清潔、整齊、不隨地亂吐亂扔廢物。嚴(yán)禁在墻上，桌椅上隨意刻畫、涂寫、踩踏、粘貼，如發(fā)現(xiàn)及時(shí)清除。嚴(yán)重者并要追究責(zé)任。

5、每學(xué)年換教室時(shí)，各班級(jí)若發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)反饋總務(wù)處，否則由現(xiàn)班級(jí)負(fù)責(zé)。

水電工工作職責(zé)

l、每天巡視各處室、教室，保證電路暢通，盞盞燈亮，保證安全用電，嚴(yán)防漏電、走火，閘刀無蓋。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)修理。電路維護(hù)、安排電器要符合安全接電要求，要有保險(xiǎn)裝置。

2、管理學(xué)校各處用水裝置，保證水路暢通，做好日常的維修保養(yǎng)工作。

3、管理好配電房，掌握全校教室用電，下班后，特別加強(qiáng)檢查、防止燈亮過夜現(xiàn)象。協(xié)助廣播員做好外線與廣播喇叭的維護(hù)工作。

4、按時(shí)查好校內(nèi)住房的電表使用度數(shù)，及時(shí)報(bào)會(huì)計(jì)收費(fèi)。

5、工作精益求精，努力鉆研電工業(yè)務(wù)。

6、樹立全局觀念，服從工作需要，承擔(dān)好校長(zhǎng)和處主任安排的其他任務(wù)。

門衛(wèi)制度

1、門衛(wèi)工作人員要始終保持警惕性，堅(jiān)守崗位，高度認(rèn)真負(fù)責(zé)，堅(jiān)決按制度辦事，如有失職行為，要追究責(zé)任。

2、出入校門，一律憑?；栈?qū)W生證、工作證、臨時(shí)通行證。

3、外單位來校聯(lián)系工作，一律憑介紹信，會(huì)客要填寫會(huì)客單并與聯(lián)系人聯(lián)系是否在校后方能入校；會(huì)客完畢，接見人簽字后交回會(huì)客單方能放行。

4、家長(zhǎng)與學(xué)?；虬嘀魅温?lián)系工作，值班人員需詢問聯(lián)系人是否在校后并填寫會(huì)客單方能入校，會(huì)客完畢，接見人簽字后交回會(huì)客單方能放行。

5、學(xué)生除放學(xué)時(shí)間外，不允許外出校門。特殊情況，必須持班主任批準(zhǔn)的假條。

6、除放學(xué)、上學(xué)時(shí)間外，必須關(guān)好大門；外單位車輛入校前，必須問明情況，再?zèng)Q定是否予以放行。

7、自行車進(jìn)出校門，一律停放在指定地點(diǎn)。

8、凡攜帶建材、物資、器材、行李等出校門時(shí)，必須憑部門主管批準(zhǔn)的出門證方能放行。

9、租借場(chǎng)所給外單位使用，必須得到校長(zhǎng)批準(zhǔn)。

10、門衛(wèi)人員還要負(fù)責(zé)清理外單位、個(gè)人在大門外擺攤、設(shè)點(diǎn)、報(bào)名等，嚴(yán)禁一切攤販、收?qǐng)?bào)紙廢物者入校。

11、全校師生員工和進(jìn)出我校的外單位工作人員，必須服從門衛(wèi)和值勤人員的檢查督促?！氨Ｐl(wèi)學(xué)校，人人有責(zé)”，遵守門衛(wèi)制度，協(xié)助門衛(wèi)人員工作是我們的責(zé)任。違反門衛(wèi)制度者，門衛(wèi)和值勤人員有權(quán)處理解決，情節(jié)嚴(yán)重者要追究其責(zé)任。

第三篇：總務(wù)后勤管理制度

總務(wù)后勤保障制度

1.目的和范圍:為公司全體員工服務(wù)，通過規(guī)范公司后勤保障管理，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常

運(yùn)作，從而，為員工創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，提高員工工作效率。主要包括采購(gòu)及倉(cāng)庫(kù)管理、車輛管理、郵政通迅事務(wù)管理、安全衛(wèi)生管理及電腦管理等。

2.職責(zé)

2.1 人力資源部后勤保障人員服務(wù)于公司全體員工，保證各項(xiàng)辦公物資及時(shí)送達(dá)，提供便捷的交通工具和整潔的工作環(huán)境，合理安排各項(xiàng)行政開支、節(jié)省費(fèi)用。

2.2 人力資源部后勤保障人員致力于為公司員工創(chuàng)造良好的工作氛圍，進(jìn)而提升人力資源物

理環(huán)境管理水平。

3.工作流程：

3.1辦公用品管理制度

3.1.1公司辦公用品（包括部分固定財(cái)產(chǎn)、日常低值易耗品等）由人力資源部指定專人負(fù)

責(zé)管理。

3.1.2各部室應(yīng)于每月1—5日（5日內(nèi)，如遇節(jié)假日順延），將部門經(jīng)理審簽過的當(dāng)月份

《辦公用品申購(gòu)單》報(bào)人力資源部統(tǒng)一購(gòu)置、領(lǐng)用。

3.1.3臨時(shí)需要購(gòu)置的特殊用品，應(yīng)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由人力資源部統(tǒng)一按總經(jīng)理批示辦理。

3.1.4各部門的辦公用品應(yīng)指定專人統(tǒng)一簽領(lǐng)。凡屬固定資產(chǎn)的物品，領(lǐng)用者應(yīng)填寫財(cái)產(chǎn)

領(lǐng)用單。

3.1.5工作調(diào)動(dòng)或離開本公司者，必須先辦理原領(lǐng)用物品的清查及上繳手續(xù)。

3.1.6上繳回歸之物品要完整齊備，若已損壞，應(yīng)作合理解釋，故意損壞或遺失者，除照

價(jià)賠償外，還應(yīng)酌情處罰。

3.2公用辦公設(shè)備的使用規(guī)定

3.2.1復(fù)印機(jī)：人力資源部派專人負(fù)責(zé)維護(hù)，以便及時(shí)排除故障。

3.2.2傳真機(jī)：人力資源部為每部傳真機(jī)設(shè)登記冊(cè)，上詳列日期、發(fā)送地、頁(yè)數(shù)、發(fā)件者

等項(xiàng)目。各部門傳真時(shí)要認(rèn)真填寫。凡未在公司本部的傳真機(jī)，也應(yīng)參照本通知精神，制定

有關(guān)規(guī)定，并由專人管理，人力資源部根據(jù)電信局的月底對(duì)帳單進(jìn)行監(jiān)控。

3.3車輛管理辦法

3.3.1公司駕駛班隸屬人力資源部。駕駛員實(shí)行崗位責(zé)任制，包干使用和維護(hù)車輛。

3.3.2各部門因公用車，報(bào)由人力資源部行政內(nèi)務(wù)主任統(tǒng)籌安排。

3.3.3凡公司外聯(lián)人員的摩托車，每輛每月包干使用汽油20公升。公司配發(fā)的摩托車每年的包干維修費(fèi)用為400元/輛，超出部分自理，但其年檢、保險(xiǎn)費(fèi)用由公司負(fù)責(zé)繳納。

3.3.4駕駛員（包括摩托車手）的一切違章罰款均不能報(bào)銷。

3.3.5員工需要用車時(shí)，由申請(qǐng)人填寫《元洪（融僑）地產(chǎn)派車單》（一式兩聯(lián)），經(jīng)所

在部門經(jīng)理簽字（派用中巴須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)），再交人力資源部派車。駕駛員憑單（第一聯(lián)）

出車，第二聯(lián)由人力資源部留存，保管期限為一個(gè)月。

3.3.6所有車輛均在人力資源部指定點(diǎn)進(jìn)行維修、清洗。

3.3.7用車畢，車輛統(tǒng)一停放在元洪大廈地下室規(guī)定的車位，不得私自將車開走。

3.3.8各分公司若借用公司車輛，應(yīng)在一周前提出有關(guān)方案（含行車目的地、借用時(shí)間等）。

在借用期內(nèi)所發(fā)生油費(fèi)、通行費(fèi)、停車費(fèi)及駕駛員的加班費(fèi)等費(fèi)用均由借用單位承擔(dān)，具體

辦法如下：

駕駛員負(fù)責(zé)記錄該車的起始與終止公里數(shù)（應(yīng)與借用單位有關(guān)員共同確認(rèn)），并負(fù)責(zé)收集所

發(fā)生的通行費(fèi)、停車費(fèi)等票據(jù)；

由公司人力資源部提供該車的行車標(biāo)準(zhǔn)（每百公里耗油量），如實(shí)統(tǒng)計(jì)本次借車的油費(fèi)及其

他有關(guān)費(fèi)用，并將費(fèi)用提交借車單位，由借車單位承擔(dān)該筆發(fā)生額。

3.4郵政通訊事務(wù)管理制度

3.4.1 個(gè)人通訊費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

A.公司副總經(jīng)理、工程材料部經(jīng)理、外聯(lián)經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)銷售部經(jīng)理等每人每月可報(bào)銷手提

電話費(fèi)1000元。

B.公司部門正職經(jīng)理，每人每月可報(bào)銷手提電話費(fèi)500元。

C.公司部門副經(jīng)理（或相當(dāng)于部門負(fù)經(jīng)理待遇），每人每月可報(bào)銷手提電話費(fèi)300元。

D.公司中級(jí)職員，每人每月可報(bào)銷手提電話費(fèi)200元。

E.除駕駛員及外聯(lián)人員外，其他人員的傳呼費(fèi)用不予報(bào)銷。

3.4.2做好與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的國(guó)際、國(guó)內(nèi)長(zhǎng)話登記。

3.4.3每年年底，與圖書檔案室密切配合，做好公司下一的報(bào)刊、書籍訂閱工作。

3.4.4人力資源部委派專人每月定期前往電信局，辦理手機(jī)、傳呼機(jī)繳費(fèi)及打印詳情單等

電信業(yè)務(wù)。

3.4.5員工因公需辦理快件、平信等郵政事務(wù)，可委托人力資源部代辦。

3.5采購(gòu)與倉(cāng)庫(kù)管理辦法

3.5.1采購(gòu)范圍：公司辦公所需的用品用具。

3.5.2規(guī)范采購(gòu)點(diǎn)：所有物品均需定點(diǎn)采購(gòu)，建立合格供應(yīng)商檔案。

3.5.3申購(gòu)程序

申請(qǐng)部門人力資源部審核、采購(gòu)登記入庫(kù)發(fā)放至申購(gòu)者

3.5.4倉(cāng)管員需對(duì)所采購(gòu)的物品憑申購(gòu)單進(jìn)行登記、核實(shí)，并做好入庫(kù)登記手續(xù)，然后按

申購(gòu)單發(fā)放。倉(cāng)管員應(yīng)定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤點(diǎn)，統(tǒng)計(jì)辦公用品的使用金額。

3.5.5倉(cāng)管員對(duì)所有物品應(yīng)整齊、有序地予以擺放。

3.5.6倉(cāng)管員應(yīng)定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行清理，保持倉(cāng)庫(kù)整潔。

3.5.7倉(cāng)管員應(yīng)對(duì)庫(kù)存物品妥善保管，不得丟失。

3.5.8倉(cāng)管員應(yīng)為倉(cāng)庫(kù)采取定期除濕等有效措施，避免產(chǎn)生物品腐爛、變質(zhì)等現(xiàn)象。

3.5.9倉(cāng)管員要樹立安全防患意識(shí)，避免產(chǎn)生火災(zāi)、盜竊現(xiàn)象。

3.6安全、衛(wèi)生管理辦法

3.6.1辦公場(chǎng)所嚴(yán)禁吸煙，注意用電安全，嚴(yán)禁亂拉線、亂搭線以及違章使用電器；注意

防火，如發(fā)現(xiàn)事故苗頭，必須立即處理并及時(shí)報(bào)告人力資源部，及時(shí)消除隱患。

3.6.2注意將貴重物品、重要文件妥善保管，人員離開應(yīng)將抽屜或保險(xiǎn)柜鎖好，提高防盜

意識(shí)。

3.6.3公司辦公場(chǎng)所須保持整潔、有序的辦公環(huán)境以提高員工的工作效率，提升公司的對(duì)

外形象。

3.6.4各部門員工須嚴(yán)格遵守公司《關(guān)于維護(hù)辦公環(huán)境秩序的有關(guān)規(guī)定》，自覺維護(hù)辦公

場(chǎng)所的環(huán)境衛(wèi)生，各部門應(yīng)對(duì)本部門的辦公環(huán)境負(fù)責(zé)，并落實(shí)到個(gè)人。

3.6.5公司人力資源部每周定期開展衛(wèi)生檢查活動(dòng)，對(duì)各部門的環(huán)境衛(wèi)生情況進(jìn)行評(píng)比并

給予公開通報(bào)。

3.7各售樓部的財(cái)產(chǎn)管理辦法

3.7.1各售樓部在籌備之時(shí)，需配備辦公設(shè)備。應(yīng)由該部門提出申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，人力資源部的采購(gòu)員與申請(qǐng)部門的申請(qǐng)人共同采購(gòu)。

3.7.2 各部室所需物品，原則上由人力資源部的采購(gòu)員統(tǒng)一采辦。由于各售樓部受地域因素的限制，部分急需物品（零星物品）經(jīng)口頭請(qǐng)示后，可自行采購(gòu)。事后，需到人力資源部倉(cāng)

管員處補(bǔ)辦進(jìn)、出倉(cāng)手續(xù)。

3.7.3購(gòu)得物品（特指財(cái)務(wù)計(jì)統(tǒng)部規(guī)定需入庫(kù)的物品），申請(qǐng)部門的申請(qǐng)人員需到人力資源部辦理相關(guān)手續(xù)，即填寫《財(cái)產(chǎn)入庫(kù)驗(yàn)收單》及《財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用單》，并報(bào)財(cái)務(wù)計(jì)統(tǒng)部統(tǒng)一作賬。

3.7.4當(dāng)售樓部需撤點(diǎn)時(shí)，必須以書面形式通知人力資源部。人力資源部的倉(cāng)管員到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清點(diǎn)，并辦理相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移、入庫(kù)等手續(xù)。

3.7.5 各部室指定財(cái)產(chǎn)管理員對(duì)各部室財(cái)產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一管理，財(cái)務(wù)計(jì)統(tǒng)部與人力資源部對(duì)公司財(cái)產(chǎn)進(jìn)行每年一次的盤點(diǎn)。

3.8電腦管理程序

3.8.1電腦的軟硬件的維護(hù)

3.8.1.1 在使用電腦的過程中，如發(fā)現(xiàn)軟件操作與安裝問題，致電于人力資源部電腦管理員，由電腦管理員在電話中進(jìn)行指導(dǎo)。

3.8.1.2 電腦出現(xiàn)系統(tǒng)崩潰或死機(jī)，將由電腦管理員根據(jù)報(bào)修順序在1個(gè)工作日內(nèi)給予解決。

3.8.1.3 電腦管理員在維護(hù)的過程中，判定為硬件問題的，將由電腦管理員根據(jù)該機(jī)的供應(yīng)商進(jìn)行報(bào)修，從報(bào)修之日起3個(gè)工作日內(nèi)給予解決。

3.8.1.4 打印機(jī)的硬件故障由電腦管理員送到指定的維護(hù)站給予維修，從送修之日起5個(gè)工作日內(nèi)給予解決。

3.8.2各部門應(yīng)用軟件的申購(gòu)流程、培訓(xùn)及使用

3.8.2.1 應(yīng)用軟件的申請(qǐng)必須經(jīng)過部門經(jīng)理的批準(zhǔn)，然后報(bào)于人力資源部，由人力資源部根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行分析及價(jià)格與功能的確認(rèn)，最后報(bào)總經(jīng)室批準(zhǔn)。

3.8.2.2當(dāng)應(yīng)用軟件購(gòu)買后，由該部報(bào)人力資源部進(jìn)行軟件使用的培訓(xùn)，由人力資源部的培訓(xùn)口和軟件供應(yīng)商安排培訓(xùn)事宜。

3.8.2.3總經(jīng)室確定該軟件正式使用日期和軟件系統(tǒng)管理員后，由系統(tǒng)管理員分配該部門中使用人員的權(quán)限，并根據(jù)實(shí)際情況予以指導(dǎo)。

3.8.2.4在該軟件經(jīng)銷商許可下，電腦管理員及該軟件系統(tǒng)管理員均要對(duì)該軟件的安裝程序、產(chǎn)品序列號(hào)和使用說明書進(jìn)行備份。

3.8.3電腦操作使用制度

3.8.3.1 電腦使用者領(lǐng)用電腦前，須經(jīng)過電腦管理員的操作常識(shí)培訓(xùn)和測(cè)試，測(cè)試合格者方能使用電腦。

3.8.3.2 不得將外來的與工作無關(guān)的光盤或軟盤帶到公司的電腦中使用。不得擅自安裝與工作無關(guān)的軟件或游戲。

3.8.3.3 如需安裝工作中所需的軟件，必須經(jīng)電腦管理員的核實(shí)后方可安裝，安裝前先查此軟件是否有病毒。

3.8.3.4 對(duì)于電子文件的復(fù)制，復(fù)制方需經(jīng)過被復(fù)制方的同意后方可復(fù)制，復(fù)制后的文件未經(jīng)許可不得再將其復(fù)制給其他人。凡是從別處拷貝來的文件，須經(jīng)過殺毒后才可以使用。

3.8.3.5 必須確保電子文件在網(wǎng)絡(luò)中的安全性。如要把自己的文件共享給其他人，須進(jìn)行共享加密，或者只添加共享人的用戶名。

3.8.3.6必須不定期的對(duì)電腦中的文檔進(jìn)行備份，可通過軟盤、光盤、網(wǎng)絡(luò)等。公司重要性文檔的保護(hù)，首先使用者須對(duì)此電腦加設(shè)開機(jī)密碼，以防止其他人使用，把此類文檔放在非共享的目錄中，要設(shè)打開密碼；如有軟盤（或其它外部存儲(chǔ)設(shè)備）備份，需把此軟盤（或者其它外部存儲(chǔ)設(shè)備）存放入到安全處，以保險(xiǎn)柜為宜。

3.8.3.7 對(duì)于電子文件的銷毀，必須進(jìn)行物理刪除，以確保不被反刪除。對(duì)于軟盤的銷毀，應(yīng)先將其中的文件刪除后，然后剪成兩半，再行銷毀。

3.8.3.8 如需使用別人的電腦，需經(jīng)過該電腦使用者的同意后，方可使用，不得擅自刪除他人的文件，如需保存，必須建立一新的目錄，保證文件存放有序，整潔明了。

3.8.3.9 任何人不得在公司的電腦或網(wǎng)絡(luò)中散發(fā)計(jì)算機(jī)病毒，或?qū)τ?jì)算機(jī)的硬件或軟件系統(tǒng)進(jìn)行設(shè)置，不得從互聯(lián)網(wǎng)上下載與工作無關(guān)的軟件，不得利用公司網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行黑客軟件測(cè)試或攻擊，不得利用公司網(wǎng)絡(luò)瀏覽非法的網(wǎng)站，由此所產(chǎn)生的一切后果由當(dāng)事人承當(dāng)，同時(shí)人力資源部將追求其責(zé)任。

3.8.3.10 不要隨意打開陌生人的電子郵件，遇到此類文件必須將其徹底刪除。

3.8.3.11 電腦使用者必須每周對(duì)自己的電腦進(jìn)行殺毒，殺毒軟件須保持同步更新。

3.8.4電腦配置制度

3.8.4.1每個(gè)工作崗位的電腦配置數(shù)量與性能由人力資源部根據(jù)其行政級(jí)別和專業(yè)性質(zhì)進(jìn)行合理配置。

3.8.4.2 不同崗位和專業(yè)對(duì)電腦的性能要求不同，電腦的性能級(jí)別分為：

A高級(jí)：在當(dāng)前市場(chǎng)情況下的電腦新產(chǎn)品，具有卓越的性能表現(xiàn)；具體表現(xiàn)在：高速度的CPU，具有3D圖形加速卡，較大屏幕顯示器，大容量硬盤，大容量?jī)?nèi)存。選擇類型為品牌機(jī)或筆記本電腦。

B中級(jí)：在當(dāng)前市場(chǎng)情況下的電腦主流產(chǎn)品，具有較好的性能；具體表現(xiàn)在：中高速度的CPU，3D圖形加速卡，15寸顯示器，中大容量硬盤，中大容量?jī)?nèi)存。選擇類型為品牌機(jī)。

C普通：在當(dāng)前市場(chǎng)情況下的電腦入門級(jí)產(chǎn)品、歷史產(chǎn)品，可以滿足一般性辦公文書處理的需要。選擇類型為兼容機(jī)。具體電腦的性能級(jí)別，由電腦人員按照以上原則，根據(jù)當(dāng)年市場(chǎng)情況做出評(píng)定。

3.8.4.3部門經(jīng)理級(jí)以下職員原則上只能配置臺(tái)式電腦，數(shù)量及性能級(jí)別應(yīng)根據(jù)其專業(yè)性質(zhì)進(jìn)行配置。

3.8.4.4職員電腦等級(jí)配置原則：

A.董事長(zhǎng)、總經(jīng)理可以配備桌面臺(tái)式電腦和手提便攜式電腦各一臺(tái)，性能級(jí)別：高級(jí)；

B.中高級(jí)職員及設(shè)計(jì)部職員配備一臺(tái)桌面臺(tái)式電腦,如有必要經(jīng)總經(jīng)室特批后可配置一臺(tái)手提便攜式電腦，性能級(jí)別：中高級(jí)；

C.普通職員一般配備一臺(tái)桌面臺(tái)式電腦，性能級(jí)別：普通級(jí)；

3.8.4.5電腦配置程序：

A．缺少電腦的部門，應(yīng)向人力資源部提出固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，說明該電腦的用途、應(yīng)用軟件和使用人。

B．人力資源部收到申請(qǐng)后，根據(jù)使用人的行政級(jí)別或?qū)I(yè)崗位，確定應(yīng)該配置的電腦數(shù)量和性能級(jí)別；然后結(jié)合公司內(nèi)剩余電腦的狀況，決定是否購(gòu)買新電腦。

C．如果不需要購(gòu)置，由人力資源部在內(nèi)部調(diào)配解決。

D．如果需要購(gòu)置，則在固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)內(nèi)填寫擬購(gòu)置電腦的數(shù)量、配置和價(jià)格情況，然后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

3.8.4.6電腦更換程序：

A．由于電腦不能滿足使用需要的部門，可以向人力資源部提出更換申請(qǐng)。申請(qǐng)中要說明更換電腦的用途和使用人。

B．人力資源部收到申請(qǐng)后，對(duì)使用人電腦進(jìn)行評(píng)估。

C．如果電腦能滿足使用，則不予更換；

D．如果電腦不能滿足使用，則根據(jù)公司電腦現(xiàn)狀，電腦管理員給出公司內(nèi)部解決或購(gòu)買新電腦的意見。經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)副總經(jīng)理、總經(jīng)理批示后，在內(nèi)部協(xié)調(diào)更換或購(gòu)買新電腦。

3.8.4.7購(gòu)置電腦后必須在人力資源部倉(cāng)管員處辦理登記入庫(kù)及領(lǐng)用手續(xù)。

3.8.4.8 更換電腦后必須在人力資源部電腦管理員處辦理更名手續(xù)。

3.9 竣工物業(yè)交付過程中的可移動(dòng)資產(chǎn)的管理

如物業(yè)交接過程中涉及產(chǎn)權(quán)屬于公司的可移動(dòng)資產(chǎn)，在接到工程材料部的交接通知后，人力資源部負(fù)責(zé)根據(jù)經(jīng)審核的施工單位提供的資產(chǎn)清單參與驗(yàn)收、造冊(cè)登記。今后移交給資產(chǎn)使用單位時(shí)，由人力資源部負(fù)責(zé)辦理移交手續(xù)。

第四篇：總務(wù)后勤管理制度

總務(wù)后勤管理制度

一、學(xué)校財(cái)產(chǎn)檢查制度

總務(wù)處對(duì)各個(gè)辦公室、教室的所有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行一次檢查，特別是教室的門窗、桌椅、玻璃、窗簾、電視、DVD等一次性交各班保管。每學(xué)期結(jié)束前，由總務(wù)主任帶隊(duì)、班主任、保管處參加對(duì)各個(gè)班教室進(jìn)行一次公共財(cái)產(chǎn)大檢查，清點(diǎn)配備用品，如失責(zé)或故意損壞或遺失，照價(jià)賠償，也可自行找人維修到位。

二、總務(wù)后勤人員考核制度

1、不遵守勞動(dòng)紀(jì)律上班遲到者一次扣（1）分，超過10分到30分扣（2）分。

2、管理區(qū)域衛(wèi)生檢查不合格，對(duì)管理工作不聞不問效果差，一次扣（2）分。

3、請(qǐng)假一天的扣（10）分，無故不請(qǐng)假不上班一天以上作清退處理。

4、突擊檢查離崗的扣（2）。

5、因工作失誤造成學(xué)校重大損失減當(dāng)月全部獎(jiǎng)金并辭退。

6、安排工作有意推讓，不服從管理分配，我行我素或任務(wù)雖接受但完成效率不高。一次扣（3）分。

7、每周例會(huì)無故不參加。一次扣（2）分

8、遇到學(xué)校重大活動(dòng)或突發(fā)事件，后勤人員要積極配合各部門的工作完成各項(xiàng)任務(wù)。如不服從管理一次扣（10）分，嚴(yán)重者辭退。

9、完成各種臨時(shí)性工作，不服從分配的扣（2）分。

10、一學(xué)期病假累計(jì)超過1個(gè)月，事假累計(jì)超過12天以上者，可作辭退處理。

備注：

1、每分為（）元.2、守崗時(shí)間南樓打掃者早上至九點(diǎn)半，下午至三點(diǎn)半。教學(xué)樓兩人輪流，每人半天（上午：；下午：）。

3、門衛(wèi)二十四小時(shí)上班。

第五篇：學(xué)?？倓?wù)后勤管理制度（本站推薦）

學(xué)校后勤服務(wù)處管理制度

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范學(xué)校的后勤服務(wù)管理，結(jié)合后勤服務(wù)工作的特點(diǎn)，制定本制度。

第二條 基本原則，貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度，總務(wù)工作為教書育人和為師生服務(wù)的思想原則；要有實(shí)事求是，因校制定的思想原則；要有勤儉辦學(xué)的方針，正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系、社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)系。

第三條 主要任務(wù)：加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和財(cái)產(chǎn)管理，加強(qiáng)校園建設(shè)和管理，加強(qiáng)校舍管理和設(shè)備管理。根據(jù)財(cái)力合理編制學(xué)校預(yù)算，依法多渠道籌集事業(yè)資金，加強(qiáng)核算，提高資金使用效益。加強(qiáng)資產(chǎn)管理和設(shè)備管理，建立健全各種規(guī)章制度，對(duì)學(xué)校經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格控制和監(jiān)督。

第二章 后勤服務(wù)管理體制

第四條 學(xué)校后勤服務(wù)工作，實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一管理”的體制。堅(jiān)持后勤工作服務(wù)于教學(xué)一線的原則，在校長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下，由后勤服務(wù)處統(tǒng)一管理。

第五條 后勤服務(wù)人員的工作職責(zé)，工作權(quán)限嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和有關(guān)部門規(guī)定執(zhí)行。

第三章 各種管理制度 第六條

（一）財(cái)務(wù)管理制度

第七條

（二）固定資產(chǎn)（財(cái)產(chǎn)）管理制度 第八條

（三）辦公用品管理制度 第九條

（四）水、電管理制度 第十條

（五）總務(wù)后勤人員崗位責(zé)任制 第十一條

（六）財(cái)務(wù)核算和票證管理制度 第十二條

（十）財(cái)產(chǎn)損壞、損失處理和賠償制度 第四章 附則

第十六條 學(xué)校范圍內(nèi)的各部門、全體教職員工均執(zhí)行本制度。第十七條 總務(wù)后勤管理人員和工作人員如沒有嚴(yán)格執(zhí)行本制度，校長(zhǎng)可根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和有關(guān)規(guī)定進(jìn)行調(diào)整該部門管理人員的崗位工作，并按照有關(guān)制度追查該人員的責(zé)任和經(jīng)濟(jì)損失。

第十八條 本制度由總務(wù)處負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行和解釋。第十九條 本制度自2008年9月1日起執(zhí)行。

（一）財(cái)務(wù)管理制度

一、嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和財(cái)政部、國(guó)家教委頒發(fā)的《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》。

二、每學(xué)期初，做好財(cái)務(wù)收、支預(yù)算，報(bào)校長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可嚴(yán)格執(zhí)行。

三、收入管理

1.學(xué)校收入主要指“財(cái)政補(bǔ)助收入，事業(yè)收入，其它收入。

2.收費(fèi)時(shí)，要使用符合國(guó)家規(guī)定的合法票據(jù)，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的財(cái)政專戶管理。

3.學(xué)校的各項(xiàng)收入必須全部納入學(xué)校預(yù)算。統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算。4.學(xué)校的各部門，各班主任除按學(xué)校統(tǒng)一要求的收費(fèi)外，不得向?qū)W生收取其它任何費(fèi)用。

四、支出管理

1、工資性質(zhì)的支出，財(cái)務(wù)人員必須按上級(jí)批準(zhǔn)文件執(zhí)行。

2、公務(wù)費(fèi)中的水電費(fèi)、郵電費(fèi)財(cái)會(huì)人員要嚴(yán)格按照實(shí)際發(fā)生額進(jìn)行支出。

3、辦公用品支出，必須按照總務(wù)主任審定后的計(jì)劃采購(gòu)，并交保管入庫(kù)簽章后，出納方可記日記帳。

4、大中小型維修和設(shè)備購(gòu)置統(tǒng)一報(bào)校長(zhǎng)審批。

5、差旅費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)原則上要嚴(yán)格把關(guān)，必須發(fā)生時(shí)，由總務(wù)主任審核后，報(bào)校長(zhǎng)審批。

五、資產(chǎn)管理

1.流動(dòng)資金（現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收及暫付款、材料），做到日清月結(jié)。保證帳實(shí)相符。

2.固定資產(chǎn)按分類管理。做到帳、卡、實(shí)物相符。

六、負(fù)債管理

1.學(xué)校的負(fù)債主要指借入款項(xiàng)、應(yīng)付及暫存款、應(yīng)繳款項(xiàng)、代管款項(xiàng)等。2.按不同性質(zhì)的負(fù)債分別管理。按規(guī)定辦理結(jié)算。

七、財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)分析

1.學(xué)校的財(cái)務(wù)報(bào)表的財(cái)務(wù)分析，按主管局的規(guī)定和要求按時(shí)上報(bào)。

八、財(cái)務(wù)監(jiān)督

1.財(cái)會(huì)人員必須接受國(guó)家有關(guān)部門的財(cái)務(wù)監(jiān)督，設(shè)立嚴(yán)密的內(nèi)部監(jiān)督制度。

2.財(cái)會(huì)人員有權(quán)按《會(huì)計(jì)法》及其它有關(guān)規(guī)定行使財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)。對(duì)違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)的行為，有權(quán)提出并向上級(jí)主管部門和其它有關(guān)部門反映。

3.學(xué)校內(nèi)的一切經(jīng)濟(jì)合同，必須由總務(wù)處實(shí)行全面監(jiān)督和簽訂。

（二）固定資產(chǎn)（財(cái)產(chǎn)）管理制度

一、教室財(cái)產(chǎn)

1.開學(xué)時(shí)一次性將教室所有財(cái)產(chǎn)交給各班主任，并簽訂合同書。2.放學(xué)時(shí)一次性將教室所有財(cái)產(chǎn)按合同書進(jìn)行驗(yàn)收。如有損壞，根據(jù)情況進(jìn)行賠償。

二、各辦公室財(cái)產(chǎn)

1.各辦公室財(cái)產(chǎn)由本室負(fù)責(zé)人簽訂合同書，并負(fù)責(zé)管理。2.本室和財(cái)產(chǎn)不能占為己有。

3.調(diào)整辦公室時(shí)，由總務(wù)管理人員進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)整，不得私自搬動(dòng)和調(diào)換，室內(nèi)設(shè)備、門鎖鑰匙移交給本室負(fù)責(zé)人。若財(cái)產(chǎn)損壞，根據(jù)情況進(jìn)行賠償。

三、各保管室的財(cái)產(chǎn)

各保管室的財(cái)產(chǎn)按《總務(wù)后勤人員管理責(zé)任制》執(zhí)行。

四、學(xué)校財(cái)產(chǎn)按配備數(shù)額使用，租借學(xué)校財(cái)物，必須征得學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及

主管理人員同意后再履行借用手續(xù)。

（三）辦公用品管理制度

一、凡購(gòu)回物品必須先辦理入庫(kù)手續(xù)，并在發(fā)票上簽章。

二、各辦公室領(lǐng)物品時(shí)，必須由負(fù)責(zé)人（派人）領(lǐng)取，并按要求填寫“領(lǐng)物登記簿”。

（四）水、電管理制度

一、各教室按需要開關(guān)電燈，節(jié)約用電。

二、各辦公室要做到節(jié)約用電，隨出關(guān)燈。

三、各用戶用電，按電表度數(shù)全額收費(fèi)，并在發(fā)工資時(shí)收回。

四、從進(jìn)入學(xué)?？傠姳砗?，引出的電路，一律不準(zhǔn)校外接用。不準(zhǔn)偷接用電。

（五）后勤服務(wù)人員崗位責(zé)任制

一、總務(wù)主任崗位責(zé)任制 1.主持全校的總務(wù)后勤工作。

2.按照國(guó)家財(cái)政制度和有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)計(jì)劃和核算，并嚴(yán)格執(zhí)行。

3.安排檢查和監(jiān)督總務(wù)后勤人員的各自崗位工作。4.擬定、修改總務(wù)后勤各項(xiàng)管理制度。

二、會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制

1.按照國(guó)家財(cái)政制度的規(guī)定認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃。預(yù)算、遵守各項(xiàng)收入制度、費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道。合理使用資金。

2.按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定記帳、算帳、報(bào)帳、做到手續(xù)完整、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、按期報(bào)帳。

3.按照經(jīng)濟(jì)核算原則分析財(cái)務(wù)計(jì)劃，預(yù)算的執(zhí)行情況，及時(shí)向總務(wù)主任提出建議。

4.按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，妥善保管財(cái)務(wù)檔案材料。

5.遵守、宣傳、維護(hù)國(guó)家財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。同一切違法亂紀(jì)行為

做斗爭(zhēng)。

三、出納崗位責(zé)任制

1.按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算、按照各項(xiàng)收入制度，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和開支范圍，弄清資金渠道，合理使用資金。

2.按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。認(rèn)真記帳，做到手續(xù)完備內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、日清月結(jié)。

3.按照銀行制度的規(guī)定，加強(qiáng)現(xiàn)金管理，做好結(jié)算工作。

4.遵守、宣傳、維護(hù)國(guó)家的財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭(zhēng)。

四、保管（實(shí)物）崗位責(zé)任制

1.按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，認(rèn)真管理好實(shí)物，保證財(cái)產(chǎn)不受損失。2.按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。認(rèn)真登記實(shí)物的入庫(kù)和出庫(kù)，做到手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、定期公布。

3.嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校擬定的《辦公用品管理制度》。充分發(fā)揮每件物品的使用價(jià)值。

4.遵守、宣傳、維護(hù)國(guó)家財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭(zhēng)。

五、管理員（儀器室、電教室、體育保管室、圖書室）崗位責(zé)任制。

1、嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校管理制度并建入、出庫(kù)帳。

2、本室財(cái)產(chǎn)不屬于教學(xué)所需一律不準(zhǔn)借用。

3、教學(xué)借用必須先登記，然后借用限定借用期限。

4、因教學(xué)損壞、損失、先落實(shí)責(zé)任，再根據(jù)情節(jié)處理。

5、未經(jīng)校長(zhǎng)或主管領(lǐng)導(dǎo)同意擅自借出財(cái)物要追究保管員的責(zé)任，若損壞、損失、由保管員照價(jià)賠償或加倍賠償。

6、保管員不負(fù)責(zé)任損壞、損失時(shí)，由保管員按價(jià)或加倍賠償。

（六）校園環(huán)境管理制度

一、教學(xué)樓、辦公樓、舞臺(tái)內(nèi)外不允許個(gè)人私自堆放與教學(xué)無關(guān)的雜

物，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，學(xué)校按無主物者統(tǒng)一處理。

二、操場(chǎng)上不允許隨便堆放煤、碳和雜物，特殊情況，經(jīng)學(xué)?？倓?wù)處批準(zhǔn)后方可臨時(shí)堆放，但必須限制時(shí)間，如超過期限學(xué)校將另行處理。

三、校門口和校園內(nèi)不允許私自擺攤設(shè)點(diǎn)，違者學(xué)校沒收并罰款50—200元。

四、校園內(nèi)不允許任何人隨便搭設(shè)廚房、碳池、雜物棚。特殊情況，必須經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)方可施工，否則，令其拆除或?qū)W校沒收。

五、校園內(nèi)一律不準(zhǔn)喂養(yǎng)家畜家禽，若發(fā)現(xiàn)，由愛委會(huì)處以罰款50—150元。

六、校門要嚴(yán)格管理，后勤服務(wù)處主任工作職責(zé)

一、在校長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下具體管理學(xué)?？倓?wù)工作。教育管理總務(wù)人員要以教育、教學(xué)為中心、全心全意為教育、教學(xué)服務(wù)，經(jīng)常巡視校園，及時(shí)處理偶發(fā)事件。了解教育、教學(xué)工作的需要，主動(dòng)配合，為提高教育、教學(xué)質(zhì)量創(chuàng)造條件。

二、按照勤儉辦學(xué)的原則，掌握和編制全校每學(xué)期的收支預(yù)算。

三、建立健全財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律。合理使用經(jīng)費(fèi)．堅(jiān)持規(guī)章制度，督促并支持財(cái)會(huì)人員把好財(cái)務(wù)關(guān)。

四、做好開學(xué)前的準(zhǔn)備工作和期末結(jié)束工作，組織校舍維修，保證教學(xué)設(shè)備的購(gòu)置和教學(xué)用書及教材的供應(yīng)。積極改善教學(xué)、體育、衛(wèi)生條件，為教學(xué)創(chuàng)造必要物質(zhì)條件和良好環(huán)境。

五、管理好校產(chǎn)、校具，建立嚴(yán)格的保管制度，定期檢查校產(chǎn)、設(shè)施等的保管維修情況，合理配置，登記造冊(cè)。

六、全心全意為師生生活服務(wù)，多辦實(shí)事。加強(qiáng)對(duì)食堂的管理，保證飯菜衛(wèi)生、多樣、價(jià)廉、質(zhì)高。

七、進(jìn)一步綠化、美化、凈化校園，并建立健全綠化衛(wèi)生責(zé)任制，為師生創(chuàng)造雅致潔凈的環(huán)境。

八、建立健全總務(wù)部門的資料檔案。對(duì)校產(chǎn)建立各種檔案(包括圖紙、圖片、結(jié)構(gòu)、面積、維修時(shí)間和情況等資料)。

九、管理調(diào)配總務(wù)人員的工作，組織總務(wù)人員學(xué)政治、學(xué)業(yè)務(wù)，不斷提高總務(wù)人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

十、完成校長(zhǎng)交給的工作任務(wù)。

財(cái)務(wù)管理制度

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)方針、政策，遵守財(cái)政、財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，通過對(duì)資金的領(lǐng)撥、籌集和運(yùn)用，對(duì)單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行綜合管理。

2、科學(xué)編制預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，準(zhǔn)確分析決算。

3、嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格審批手續(xù)，堅(jiān)持一支筆審批制度。

4、加強(qiáng)財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)監(jiān)督。定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，掌握財(cái)務(wù)活動(dòng)規(guī)律，保證國(guó)家有關(guān)方針、政策和財(cái)政、財(cái)務(wù)制度貫徹執(zhí)行，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)事業(yè)健康發(fā)展。

5、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)必須遵守職業(yè)道德，廉潔奉公，堅(jiān)持原則，按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，嚴(yán)格審查每張單據(jù)，做到手續(xù)完備，憑證合法，數(shù)字準(zhǔn)確：帳目清楚，做到帳帳相符，帳表相符。

6、妥善保管會(huì)計(jì)憑證、帳單、報(bào)表等檔案材料。

7、加強(qiáng)現(xiàn)金管理，不坐支，不開空頭支票。

會(huì)計(jì)工作職責(zé)

1、按照財(cái)政主管部門要求，負(fù)責(zé)編制全年經(jīng)費(fèi)的預(yù)算、決算，并監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況。

2、協(xié)助校長(zhǎng)執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，對(duì)違反財(cái)經(jīng)制度的現(xiàn)象，堅(jiān)持予以抵制，當(dāng)好校長(zhǎng)的參謀。

3、每季度向校長(zhǎng)匯報(bào)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，按時(shí)正確編報(bào)各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表，供校長(zhǎng)參考。

4、認(rèn)真審核每筆經(jīng)濟(jì)流動(dòng)的原始憑證、報(bào)銷憑證和其他副件的正確性，防止漏洞，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查實(shí)和匯報(bào)。

5、正確編制工資表，發(fā)放無誤。

6、每學(xué)期末做好學(xué)生代辦費(fèi)的使用結(jié)算工作，辦好補(bǔ)、退款手續(xù)，并向?qū)W生公布。

7、與出納相互配合、相互監(jiān)督、各盡其責(zé)，共同為學(xué)校管好財(cái)、用好財(cái)。

8、認(rèn)真完成校長(zhǎng)交辦的工作任務(wù)。

出納工作職責(zé)

1、熟悉國(guó)家的有關(guān)財(cái)政制度和學(xué)校的有關(guān)規(guī)定，按章報(bào)銷。

2、工作時(shí)間精力集中，防止收支出錯(cuò)，認(rèn)真檢查報(bào)銷憑證的經(jīng)辦、驗(yàn)收、證明、審理單位公章的可靠性，對(duì)來報(bào)銷的同志熱情服務(wù)，對(duì)不能報(bào)銷的，耐心解釋。

3、管理好現(xiàn)金收據(jù)，開出現(xiàn)金收據(jù)需附交(收)款通知或注明收款的原因。

4、要認(rèn)真及時(shí)開好轉(zhuǎn)帳支票(支付款的銀行帳單)和現(xiàn)金支票，并到銀行辦理或提取。

5、與會(huì)計(jì)要相互配合，相互監(jiān)督，各盡其職，共同為學(xué)校管好財(cái)、用好財(cái)。

6、建立好現(xiàn)金進(jìn)出帳，隨時(shí)掌握現(xiàn)金積成情況。

7、建立好銀行存款日記帳，隨時(shí)掌握銀行存款結(jié)存數(shù)，不開空頭支票。

8、認(rèn)真完成校長(zhǎng)交辦臨時(shí)的工作任務(wù)。

學(xué)校財(cái)產(chǎn)管理辦法

為了進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校的財(cái)產(chǎn)管理，根據(jù)閘北區(qū)教育局關(guān)于學(xué)校財(cái)產(chǎn)，校舍必須貫徹“三分建，七分管”的精神。結(jié)合本校的具體情況，總務(wù)處將一手抓硬件，一手抓軟件，建立較為完善的財(cái)產(chǎn)管理機(jī)制，改變過去那種“用而不管，管而不用”所造成的管理責(zé)任不明的不良狀況。校領(lǐng)導(dǎo)及總務(wù)處有關(guān)同志一直認(rèn)為，加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理勢(shì)在必行，必須努力降低本校的財(cái)產(chǎn)損耗，真正做到當(dāng)好家，理好財(cái)，管好物，提高財(cái)產(chǎn)的使用率，現(xiàn)制定如下財(cái)產(chǎn)管理辦法。

第一章

申 購(gòu)

一、凡申購(gòu)各類物品，均需填寫申購(gòu)單，寫明品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、申購(gòu)人。

二、申購(gòu)一般教學(xué)用品，須在使用該物品一日前提出申請(qǐng)，特殊及難購(gòu)物品應(yīng)適當(dāng)放寬申購(gòu)日期。

三、申購(gòu)技術(shù)要求較高的特殊物品，申購(gòu)部門也可在經(jīng)總務(wù)部門同意下自行采購(gòu)。

四、申購(gòu)控購(gòu)物資，因要上級(jí)審批更須放寬申購(gòu)期限。

五、急需申購(gòu)物品，總務(wù)處可作為特殊特辦予以處理，但遇采購(gòu)困難，申購(gòu)部門應(yīng)當(dāng)予以理解。

六、申購(gòu)物品根據(jù)價(jià)格不等，分別由有關(guān)部門核準(zhǔn)后，方可采購(gòu)。由總務(wù)主任核準(zhǔn)后，主管副校長(zhǎng)簽字、經(jīng)校長(zhǎng)簽字同意方可采購(gòu)。第二章

入

帳

七、凡購(gòu)置、或調(diào)入及自制物品，價(jià)格在100元人民幣以上或價(jià)格低于100元人民幣，由財(cái)產(chǎn)管理員登記，編號(hào)，統(tǒng)計(jì)，驗(yàn)收。

八、低值易耗物品及固定財(cái)產(chǎn)，均須經(jīng)財(cái)產(chǎn)管理驗(yàn)收簽字并經(jīng)總務(wù)主任核準(zhǔn)后，方能報(bào)銷。

九、固定資產(chǎn)的購(gòu)置，調(diào)人，自制，由固定財(cái)產(chǎn)管理員驗(yàn)收，填寫一式二份固定財(cái)產(chǎn)入帳單后，一張隨發(fā)票一同作為報(bào)銷憑證。

十自制物品，必須對(duì)該物品進(jìn)行核價(jià)后（材料費(fèi)+人工費(fèi)/件數(shù)=每件單價(jià)）方可入帳，領(lǐng)用。

十一、財(cái)產(chǎn)管理將建立四本臺(tái)帳。1低值易耗物品賬本。2固定資產(chǎn)分類賬 3勞動(dòng)防護(hù)用品及工具賬本

4個(gè)人保管或教學(xué)使用的教學(xué)儀器的設(shè)備賬本。第三章

領(lǐng)用及保管

十三、凡購(gòu)置、調(diào)入、自制的物品，在辦理好入賬手續(xù)后，由使用人領(lǐng)取并負(fù)有保管義務(wù)，不得無故遺失，損壞或移作他用，如發(fā)生遺失，損壞或撳作他用，須書面說明情況，以便作出處理。

十四、各組室或?qū)嶒?yàn)室，因教學(xué)需要的設(shè)備及工具類，屬固定資產(chǎn)的應(yīng)當(dāng)設(shè)立賬冊(cè)。（品名、數(shù)量、單價(jià)、用途、領(lǐng)用日期）。

十五、對(duì)于二用物資及工具類，應(yīng)當(dāng)做好保管工作，如有遺失須說明情況，并酌情處理。

十六、課堂設(shè)備，按教室管理細(xì)則實(shí)施，班主任負(fù)有監(jiān)管義務(wù)。

十七、勞防用品及工具類物品使用辦法，將按期限發(fā)放，不得提前或超額領(lǐng)用。

十八、各組室因教學(xué)需要可向總務(wù)處借用備用教學(xué)設(shè)備，但需辦理借用手續(xù)。填寫，（寫明用途、品名、借用人等事項(xiàng)），借用人負(fù)有保管義務(wù)，不得損壞和遺失，使用完畢后，應(yīng)及時(shí)歸還。

第四章

修繕、報(bào)廢

十九、凡教學(xué)設(shè)備的損壞，使用人應(yīng)填寫報(bào)修單，并向總務(wù)處有關(guān)人員申報(bào)

二十、總務(wù)處在接受報(bào)修后，首先應(yīng)查明原因，并及時(shí)予以修繕，`如屬損壞，將酌情作賠償處理。

二十一、屬于固定資產(chǎn)的教學(xué)設(shè)備，如經(jīng)技術(shù)鑒定確實(shí)無法修復(fù)，不能使用，可由使用人或保管人，填寫報(bào)廢單、申請(qǐng)報(bào)廢、報(bào)廢單須由教研組或教導(dǎo)主任簽字，并報(bào)固定資產(chǎn)管理員。由總務(wù)主任核準(zhǔn)后，方可報(bào)廢。

二十二、固定資產(chǎn)的使用人變更，應(yīng)首先辦理好轉(zhuǎn)帳手續(xù)，注銷后方能變更。

第五章

附

側(cè)

二十三、本辦法適用校內(nèi)屬固定資產(chǎn)的各內(nèi)教學(xué)儀器設(shè)備。

二十四、本辦法所指教學(xué)需要，系指?jìng)€(gè)人教學(xué)負(fù)責(zé)管理的財(cái)產(chǎn)（如工具、實(shí)驗(yàn)器材）

二十五、本辦法所指物資，系指單件物品、不屬固定資產(chǎn)，但該物品用于教學(xué)，同時(shí)具有一般民用價(jià)值（工具、電工、器材、彩色膠卷等）

二十六、本管理辦法的解釋權(quán)屬總務(wù)處。

二十七、本方案經(jīng)學(xué)校行政會(huì)議討論并討論后，自公布之日起生效。

財(cái)產(chǎn)管理員崗位職責(zé)

學(xué)校財(cái)產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)全校各類設(shè)備，物資財(cái)產(chǎn)的管理。做到家底清楚，物盡其用，充分發(fā)揮設(shè)備財(cái)產(chǎn)的使用效能，確保教育教學(xué)需要，樹立全心全意為教育第一線服務(wù)的思想，領(lǐng)物堅(jiān)持勤儉辦學(xué)精神，發(fā)揚(yáng)大公無私，堅(jiān)持原則認(rèn)真負(fù)責(zé)勤勤懇懇工作。

一、認(rèn)真做好全校財(cái)產(chǎn)管理工作，監(jiān)督檢查財(cái)產(chǎn)供應(yīng)、管理、使用、維修情況。

二、做好財(cái)產(chǎn)的請(qǐng)購(gòu)、驗(yàn)收，登帳領(lǐng)發(fā)、使用、出借、收回報(bào)損工作，做到管理規(guī)范化帳目清楚，帳帳相符物盡其用。年終時(shí)對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行全面清點(diǎn)。

三、建立班級(jí)用具保管使用，損壞賠償制度，學(xué)期結(jié)束對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行全面清點(diǎn)檢查。

四、領(lǐng)發(fā)物資做到精打細(xì)算，修舊制度，做好勤儉辦學(xué)宣傳解釋工作。

五、保管好庫(kù)存內(nèi)的物資，做到堆放整潔，防霉、防潮、防火、防盜工作。

財(cái)產(chǎn)管理及損壞賠償制度

學(xué)校的財(cái)產(chǎn)是保證學(xué)校完成教育教學(xué)任務(wù)的物質(zhì)保證，每位師生都應(yīng)該倍加愛護(hù)。為進(jìn)一步管理好學(xué)校的財(cái)產(chǎn)，特制定如下條例。

1.全體師生應(yīng)該樹立愛護(hù)校產(chǎn)思想，管理使用好學(xué)校內(nèi)一切公共財(cái)物。2.財(cái)物使用中若發(fā)現(xiàn)人為或管理不善引起的損壞，應(yīng)及時(shí)到總務(wù)處填寫保修單，修理后責(zé)任人應(yīng)該按照修理零配價(jià)格賠償，如無法修復(fù)將按物品

全額價(jià)賠償(按目前市場(chǎng)價(jià))。如無法查清責(zé)任人，由班級(jí)集體負(fù)責(zé)賠償。

3.財(cái)物使用中屬于自然損壞或質(zhì)量原因損壞，亦應(yīng)該及時(shí)向總務(wù)處報(bào)修。

4.教室內(nèi)應(yīng)該保持清潔、整齊、不隨地亂吐亂扔廢物。嚴(yán)禁在墻上，桌椅上隨意刻畫、涂寫、踩踏、粘貼，如發(fā)現(xiàn)及時(shí)清除。嚴(yán)重者并要追究責(zé)任。

5.每學(xué)年換教室時(shí)，各班級(jí)若發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)反饋總務(wù)處，否則由現(xiàn)班級(jí)負(fù)責(zé)。

水電工工作職責(zé)

l.每天巡視各處室、教室，保證電路暢通，盞盞燈亮，保證安全用電，嚴(yán)防漏電、走火，閘刀無蓋。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)修理。電路維護(hù)、安排電器要符合安全接電要求，要有保險(xiǎn)裝置。

2.管理學(xué)校各處用水裝置，保證水路暢通，做好日常的維修保養(yǎng)工作。3.管理好配電房，掌握全校教室用電，下班后，特別加強(qiáng)檢查、防止燈亮過夜現(xiàn)象。協(xié)助廣播員做好外線與廣播喇叭的維護(hù)工作。

4.按時(shí)查好校內(nèi)住房的電表使用度數(shù)，及時(shí)報(bào)會(huì)計(jì)收費(fèi)。5.工作精益求精，努力鉆研電工業(yè)務(wù)。

6.樹立全局觀念，服從工作需要，承擔(dān)好校長(zhǎng)和處主任安排的其他任務(wù)。

門衛(wèi)制度

1.門衛(wèi)工作人員要始終保持警惕性，堅(jiān)守崗位，高度認(rèn)真負(fù)責(zé)，堅(jiān)決按制度辦事，如有失職行為，要追究責(zé)任。

2.出入校門，一律憑?；栈?qū)W生證、工作證、臨時(shí)通行證。

3.外單位來校聯(lián)系工作，一律憑介紹信，會(huì)客要填寫會(huì)客單并與聯(lián)系人聯(lián)系是否在校后方能入校；會(huì)客完畢，接見人簽字后交回會(huì)客單方能放行。

4.家長(zhǎng)與學(xué)校或班主任聯(lián)系工作，值班人員需詢問聯(lián)系人是否在校后并

填寫會(huì)客單方能入校，會(huì)客完畢，接見人簽字后交回會(huì)客單方能放行。

5.學(xué)生除放學(xué)時(shí)間外，不允許外出校門。特殊情況，必須持班主任批準(zhǔn)的假條。

6.除放學(xué)、上學(xué)時(shí)間外，必須關(guān)好大門；外單位車輛入校前，必須問明情況，再?zèng)Q定是否予以放行。

7.自行車進(jìn)出校門，一律停放在指定地點(diǎn)。

8.凡攜帶建材、物資、器材、行李等出校門時(shí)，必須憑部門主管批準(zhǔn)的出門證方能放行。

9.租借場(chǎng)所給外單位使用，必須得到校長(zhǎng)批準(zhǔn)。

10.門衛(wèi)人員還要負(fù)責(zé)清理外單位、個(gè)人在大門外擺攤、設(shè)點(diǎn)、報(bào)名等，嚴(yán)禁一切攤販、收?qǐng)?bào)紙廢物者入校。

11.全校師生員工和進(jìn)出我校的外單位工作人員，必須服從門衛(wèi)和值勤人員的檢查督促?！氨Ｐl(wèi)學(xué)校，人人有責(zé)”，遵守門衛(wèi)制度，協(xié)助門衛(wèi)人員工作是我們的責(zé)任。違反門衛(wèi)制度者，門衛(wèi)和值勤人員有權(quán)處理解決，情節(jié)嚴(yán)重者要追究其責(zé)任。

校內(nèi)公共設(shè)施管理辦法

校內(nèi)公共設(shè)施是學(xué)校財(cái)產(chǎn)的重要組成部分，它的管理是學(xué)校管理中重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，管理不當(dāng)，將造成校產(chǎn)的流失。我校的校內(nèi)公共設(shè)施要求全體教職員工、學(xué)生都投入到管理中來，做到人人參與管理，人人都是管理者，人人為管理出力。

具體管理如下：

一、教室外的開關(guān)、路燈等照明設(shè)備分配到各個(gè)班級(jí)，由各班負(fù)責(zé)管理，管理的好壞與班主任的量化掛鉤。如有損壞，由班級(jí)負(fù)責(zé)向后勤處直接反映并安排及時(shí)維修，維修費(fèi)用由損壞人承擔(dān)，如找不出損壞人的，由班級(jí)和學(xué)校各承擔(dān)一半。

二、水沖廁所有廁所負(fù)責(zé)人管理維護(hù)，教室走道等處的設(shè)施由打掃衛(wèi)生的班級(jí)負(fù)責(zé)管理，責(zé)任落實(shí)到班主任頭上，管理的好壞與班主任的量化

掛鉤。

三、操場(chǎng)上的設(shè)施由體育教師負(fù)責(zé)管理。體育教師要平時(shí)多監(jiān)督、多檢查，出現(xiàn)了安全隱患、不能正常使用的要及時(shí)向?qū)W校主管部門通知，以便及時(shí)糾正、維修。

四、校內(nèi)草坪，樹木等綠化設(shè)施由值周教師負(fù)責(zé)管理。由值周教師監(jiān)督學(xué)生有無踩草坪、折樹枝等行為，如有，要及時(shí)制止并教育學(xué)生；情節(jié)嚴(yán)重、影響惡劣的，要及時(shí)向?qū)W校反映，由學(xué)校作出處理。

五、教室外的公共設(shè)施如路燈有當(dāng)天學(xué)校管理員負(fù)責(zé)管理。

六、食堂內(nèi)外的公共設(shè)施由食堂承包人員進(jìn)行管理并簽定責(zé)任書。

七、水電工、后勤處負(fù)責(zé)全校內(nèi)的公共設(shè)施的管理、監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)管理不到位的，要及時(shí)糾正并處理。若期未時(shí)出現(xiàn)了公共設(shè)施破壞嚴(yán)重的現(xiàn)象，除要追究具體負(fù)責(zé)人的責(zé)任外，水電工還負(fù)管理不力的責(zé)任。

學(xué)校是一個(gè)整體，各部分的管理不是孤立的，全體教職員工都要參與到管理中去。任何一位教職員工發(fā)現(xiàn)了公共設(shè)施正在受破壞均有責(zé)任去管理或制止，希每一個(gè)教職工都能參與到學(xué)校的管理中來，為學(xué)校的發(fā)展和騰飛作出自己應(yīng)有的力量。

張掖四中后勤服務(wù)處 二〇一三年九月一日

張掖市第四中學(xué)總務(wù)后勤管理

制 度 匯 編

二〇一三年九月