第一篇：銀行風(fēng)險管理試題與答案

課后測試

單選題

1.銀行風(fēng)險經(jīng)歷的過程是： A B C D 從資產(chǎn)風(fēng)險管理到全面風(fēng)險管理 從資產(chǎn)風(fēng)險管理到項目風(fēng)險管理 從資產(chǎn)風(fēng)險管理到資金風(fēng)險管理 從資產(chǎn)風(fēng)險管理到專項風(fēng)險管理

2.下列不屬于銀行所面臨的風(fēng)險是： A B C D 市場風(fēng)險 操作風(fēng)險 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險 信用風(fēng)險

3.銀行形成基本完整的風(fēng)險管理原則體系時間是： A B C D 20世紀(jì)60年代之后 20世紀(jì)70年代之后 20世紀(jì)80年代之后 20世紀(jì)90年代之后

4.下列屬于市場風(fēng)險包括的內(nèi)容是： A B C D 金融風(fēng)險、政策風(fēng)險 金融風(fēng)險、匯率風(fēng)險 利率風(fēng)險、政策風(fēng)險 利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險

5.銀行經(jīng)營管理的核心是： A 銀行風(fēng)險管理 B C D 銀行資金管理 銀行信用管理 銀行賬戶管理

6.引發(fā)銀行操作風(fēng)險的原因是： A B C D 人員、系統(tǒng)、客戶和外部事件 人員、系統(tǒng)、流程和外部事件 人員、客戶、流程和外部事件 人員、系統(tǒng)、流程和客戶

7.銀行的最高風(fēng)險管理、決策機(jī)構(gòu)是： A B C D 股東大會 專門委員會 董事會 監(jiān)事會

8.銀行全面風(fēng)險管理核心的是： A B C D 全面的風(fēng)險管理范圍 全新的風(fēng)險管理方法 全員的風(fēng)險管理文化 先進(jìn)的風(fēng)險管理理念

9.最可能直接對銀行的無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險是： A B C D 操作風(fēng)險 流動性風(fēng)險 聲譽(yù)風(fēng)險 市場風(fēng)險 10.銀行所面臨的風(fēng)險中，國家風(fēng)險不包括： A B C D 政治風(fēng)險 市場風(fēng)險 社會風(fēng)險 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

11.關(guān)于國家風(fēng)險的表述，不正確的是： A B C D 判斷題

12.操作風(fēng)險一般不會轉(zhuǎn)化為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等其他風(fēng)險。

正確 錯誤 不論政府、銀行、企業(yè)、個人都可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失 通常由債務(wù)人所在的國家行為引起

同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險 國家風(fēng)險可分為政治、社會和文化風(fēng)險三類

13.風(fēng)險管理的流程順序是風(fēng)險預(yù)測、風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制。

正確 錯誤

14.20世紀(jì)60年代以前，銀行的風(fēng)險管理主要偏重于負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理。

正確 錯誤

15.有效識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求，主要關(guān)注風(fēng)險預(yù)測、風(fēng)險的性質(zhì)以及后果，識別的方法及其效果。

正確 錯誤

第二篇：2016年銀行 風(fēng)險管理試題及答案分析

第1題 下列選項中，不屬于風(fēng)險控制流程應(yīng)當(dāng)符合的要求的是（）

A．風(fēng)險控制應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致

B．能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序 C．所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求 D．所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／利潤要求

正確答案:D

解析： 所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求，D項明顯錯誤。

第2題 資產(chǎn)證券化的作用在于（）

A．提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性

B．增強(qiáng)商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)和負(fù)債管理的自主性 C．是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移的風(fēng)險管理方法 D．以上都正確

正確答案:D

解析： 資產(chǎn)證券化的主要目的在于變存量為流量，提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性，增強(qiáng)商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)和負(fù)債管理的自主性，也是一種分先轉(zhuǎn)移的風(fēng)險管理方法。

第3題 以下負(fù)債中對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率

水平敏感性最低，不容易對商業(yè)銀行的流動性造成顯著影響的是（）

A．社團(tuán)存款

B．個人存款 C．中小企業(yè)存款

D．集團(tuán)公司存款

正確答案:B

解析： 零售客戶對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度，存款的意愿通常取決于自身的金融知識和經(jīng)驗、銀行的地理位置、產(chǎn)品種類和服務(wù)質(zhì)量的感性因素，因此零售存款相對穩(wěn)定。

第4題 對維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任的是（）

A．股東大會和董事會 B．董事會和監(jiān)事會 C．董事會和高級管理層 D．高級管理層和內(nèi)部審計人員

正確答案:C

解析： 董事會和高級管理層對維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任。第5題 以下哪項是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)?（）

A．機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

B．市場準(zhǔn)入

C．高級管理人員準(zhǔn)入

D．運(yùn)營準(zhǔn)入

正確答案:B

解析： 市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準(zhǔn)入關(guān)是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。

第6題 對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采取的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算方法不包括（）

A．標(biāo)準(zhǔn)法 B．基本指標(biāo)法 C．內(nèi)部模型法

D．高級計量法

正確答案:C

解析： 對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級計量法。內(nèi)部模型法是計算市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，故C選項符合題意，A、B、D選項不符合題意。

第7題 進(jìn)行（）保持與負(fù)債持有人和資產(chǎn)出售市場的聯(lián)系，對于銀行來說是十分重要的。銀行需要按照融資工具類別、資金提供者的性質(zhì)和市場的地域分布來審查對各種融資來源的依賴程度。

A．情景分析

B．壓力測試 C．融資渠道管理

D．應(yīng)急計劃

正確答案:C

解析： 融資管理渠道的定義。

第8題 在認(rèn)真總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，中國銀監(jiān)會提出的監(jiān)管理念是（）

A．管股東、管風(fēng)險、管效益、提高透明度 B．管法人、管經(jīng)營、管風(fēng)險、提高透明度 C．管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度 D．管股東、管經(jīng)營、管內(nèi)控、提高透明度

正確答案:C 解析： 略 第9題 已知某商業(yè)銀行的風(fēng)險信貸資產(chǎn)總額為300億，如果所有借款人的違約概率都是5%，違約回收率平均為20%，那么該商業(yè)銀行的風(fēng)險信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）

A．15億

B．12億 C．20億

D．30億

正確答案:B

解析： 利用內(nèi)部評級法計算出來的風(fēng)險參數(shù)可得：預(yù)期損失=違約概率×違約風(fēng)險暴露×違約損失率=5%X(1—20%)X 300=12(億元)。

第10題 在內(nèi)部評級法初級法下合格凈額結(jié)算不包括（）

A．表內(nèi)凈額結(jié)算 B．回購交易凈額

C．場外衍生工具交易及交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算 D．表外凈額結(jié)算

正確答案:D

解析： 在內(nèi)部評級法初級法下合格凈額結(jié)算包括：表內(nèi)凈額結(jié)算、回購交易凈額、場外衍生工具交易及交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算。

第11題 《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低（）要求，鼓勵商業(yè)銀行采用（）技術(shù)。

A．監(jiān)管資本，高級風(fēng)險量化 B．經(jīng)濟(jì)資本，高級風(fēng)險量化 C．會計資本，風(fēng)險定性分析 D．注冊資本，風(fēng)險定性分析

正確答案:A

解析： 監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險相匹配的成本。經(jīng)濟(jì)資本是銀行自己計量的用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。會計資本是會計報表上列出的用歷史成本計量的資本。注冊資本即銀行在注冊時投入的初始資本。高級風(fēng)險量化技術(shù)就是將不可見的風(fēng)險數(shù)量化，風(fēng)險定性分析技術(shù)則是從性質(zhì)方面評價風(fēng)險。對比各選項，首先可以排除C、D，因為定性分析太簡單，不是要鼓勵的技術(shù)。另外，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門制定的，在本題中更符合監(jiān)管者一方的語氣，因此，如果不了解具體條例，通過排除法，可知A是最佳選項。

第12題 在客戶信用評級中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（）

A．5Cs系統(tǒng) B．5Ps系統(tǒng)

C．CAMEL分析系統(tǒng)

D．51ts系統(tǒng)

正確答案:B

解析： 5Ps系統(tǒng)包括：個人因素(Personal Factor)、資金用途因素(Purpose Fac—tor)、還款來源因素(Payment Factor)、保障因素(Protection Factor)、企業(yè)前景因素(Perspective Factor)。

第13題 下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)預(yù)警信號?（）

A．存貨周轉(zhuǎn)率變小

B．顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù) C．流動資產(chǎn)比例大幅下降 D．業(yè)務(wù)性質(zhì)變化

正確答案:D

解析：

A、B、C、都屬于財務(wù)風(fēng)險預(yù)警，D屬于非財務(wù)風(fēng)險預(yù)警。

第14題 銀行可以通過（）來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失。

A．缺口分析

B．情景分析 C．壓力測試

D．敏感性分析

正確答案:C

解析： 此題考查的是壓力測試的概念。

第15題 商業(yè)銀行在追求和采用高級風(fēng)險量化方法時，隨著高級量化技術(shù)的復(fù)雜程度增加，通常會產(chǎn)生（）

A．?dāng)?shù)據(jù)風(fēng)險

B．模型風(fēng)險 C．誤判風(fēng)險

D．缺失風(fēng)險

正確答案:B

解析： 商業(yè)銀行在追求和采用高級風(fēng)險量化方法時，隨著高級量化技術(shù)的復(fù)雜程度增加，通常會產(chǎn)生模型風(fēng)險。

第16題 商業(yè)銀行的核心一級資本充足率不得低于（）

A．5% B．4% C．6% D．7%

正確答案:B

解析： 商業(yè)銀行的核心一級資本充足率不得低于4%。

第17題 根據(jù)Credit Risk+模型，假設(shè)某貸款組合由100筆貸款組成，該組合的平均違約率為2%，E=2．72，則該組合發(fā)生4筆貸款違約的概率為（）

A．0．09 B．0．08 C．0．07 D．0．06

正確答案:A

解析： Prob(n筆貸款違約)=E-m—mn／n!其中，E=2．72，m為貸款組合平均違約率×l00，本題中即m=2，n為實際末月的貸款數(shù)量，本題中n=4，代入公式得概率=2．72-2×24÷(4×3×2×1)=0．09。第18題 操作風(fēng)險資本計量方法中風(fēng)險敏感度最高的是（）

A．標(biāo)準(zhǔn)法

B．替代標(biāo)準(zhǔn)法 C．高級計量法

D．內(nèi)部評級法

正確答案:C

解析： 標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法是操作風(fēng)險資本計量的三種方法，其復(fù)雜程度和風(fēng)險敏感度逐漸增強(qiáng)。其中，高級計量法的風(fēng)險敏感度最高。

第34題 如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期的貸款資產(chǎn)情況為，正常類貸款500億，關(guān)注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，如果撥備的一般準(zhǔn)備為l5億，專項準(zhǔn)備為8億，特種準(zhǔn)備為2億，則該商業(yè)銀行不良貸款撥備覆蓋率為（）A．75% B．125% C．115% D．120%

正確答案:B 解析： 不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)×100%=(15+8+2)／(10+7+3)×100%=125%。第35題 預(yù)期損失率的計算公式是（）

A．預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險暴露 B．預(yù)期損失率=預(yù)期損失／貸款資產(chǎn)總額 C．預(yù)期損失率=預(yù)期損失／風(fēng)險資產(chǎn)總額 D．預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)總額

正確答案:A

解析： 預(yù)期損失率是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望，預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險暴露×100%。第36題 中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定不良貸款分析報告主要包括哪些方面（）

A．不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況 B．新發(fā)放貸款質(zhì)量情況

C．新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因及典型案例 D．以上都是

正確答案:D

解析： 《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定，不良貸款分析報告主要包括以下幾個方面：基本情況、地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況、不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況、新發(fā)放貸款質(zhì)量情況、新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例、對不良貸款的變化趨勢進(jìn)行預(yù)測。

第37題 以下應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的人員因素類別的是（）

A．信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂一好處協(xié)助騙貸 B．2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失

C．未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定先落實抵押手續(xù)，后放貸 D．金融機(jī)構(gòu)重前臺、輕后臺的發(fā)展模式從長期來看可能導(dǎo)致?lián)p失

正確答案:A

解析： 操作風(fēng)險的人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)以及因員工的知識／技能缺乏、核心雇員流失、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險。

第38題 商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新過程中，業(yè)務(wù)管理框架，權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)，風(fēng)險管理要求等方面存在的明顯缺失，應(yīng)歸屬于操作風(fēng)險中的（）類別

A．內(nèi)部流程因素

B．系統(tǒng)缺陷因素 C．人員因素

D．外部事件因素

正確答案:A 解析： 內(nèi)部流程因素引起的操作風(fēng)險是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括財務(wù)會計錯誤、文件合同錯誤、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控報告、結(jié)算支付錯誤、交易定價錯誤。

第39題 商業(yè)銀行采用高級風(fēng)險量化技術(shù)面臨（）

A．法律風(fēng)險

B．市場風(fēng)險 C．模型風(fēng)險

D．聲譽(yù)風(fēng)險

正確答案:C

解析： 模型風(fēng)險是基于模型有很多嚴(yán)格的假設(shè)，風(fēng)險很難被一一量化。第40題 全面風(fēng)險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是（）

A．企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模 B．企業(yè)的目標(biāo) C．全面風(fēng)險管理要素 D．企業(yè)的各個層級

正確答案:A

解析： 全面風(fēng)險管理體系有三個維度：第一維是企業(yè)的目標(biāo)，第二維是全面風(fēng)險管理要素，第三維是企業(yè)的各個層級。

第41題 投資組合的整體VAR與其中包括的每個金融產(chǎn)品的VAR之間的關(guān)系是（）

A．投資組合的整體VAR大于等于每個金融產(chǎn)品的VAR之和 B．投資組合的整體VAR小于等于每個金融產(chǎn)品的VAR之和 C．投資組合的整體VAR等于每個金融產(chǎn)品的VAR之和 D．兩者之間不存在必然聯(lián)系

正確答案:B

解析： 投資組合能夠在一定程度上根據(jù)每個金融產(chǎn)品之間的相關(guān)性分散風(fēng)險。第42題 壓力測試是為了衡量（）

A．正常風(fēng)險

B．小概率事件的風(fēng)險 C．風(fēng)險價值

D．以上都不是

正確答案:B

解析： 壓力測試主要用于評估資產(chǎn)或投資組合在極端不利的條件下可能遭受的重大損失。

第43題 自我評估法就是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過開展（），識別出全行經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險點，并從損失金額和發(fā)生概率兩個角度來評估風(fēng)險大小。A．重要崗位員工的操作風(fēng)險識別 B．操作流程識別 C．非操作流程識別 D．全員風(fēng)險識別

正確答案:D

解析： 自我評估法就是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過開展全員風(fēng)險識別，識別出全行經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險點，并從損失金額和發(fā)生概率兩個角度來評估風(fēng)險大小。第44題 下列關(guān)于資本的說法，正確的是（）

A．經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本

B．會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本 C．經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資金

D．監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本

正確答案:C

解析： 經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失(而非預(yù)期損失)的資本。監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局針對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方法計算得出的。以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計算的資本充足率，是監(jiān)管當(dāng)局限制商業(yè)銀行過度風(fēng)險承擔(dān)行為、保障市場穩(wěn)定運(yùn)行的重要工具。會計資本也就是賬面資本，等于金融機(jī)構(gòu)合并資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益，包括實收資本或普通股、優(yōu)先股等。它屬于會計概念，并不作為監(jiān)管當(dāng)局的限制工具。

第45題 商業(yè)銀行的市場風(fēng)險管理組織框架中，（）

A．包括董事會、高級管理層和相關(guān)部門三個層級

B．董事會負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程 C．高級管理層承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任

D．承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門可以同時是負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門

正確答案:A

解析： B是高管層的職責(zé)；C是董事會的職責(zé)，擔(dān)起最終責(zé)任的只能是董事會；D中，經(jīng)營部門不能同時成為風(fēng)險管理部門，風(fēng)險管理部門要獨立。

第46題 對信用卡一般未使用的信用額度信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)為（）

A．50% B．70% C．10% D．15%

正確答案:A 解析： 對信用卡一般未使用的信用額度信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%。第47題 下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理基本做法的說法，正確的是（）

A．確保及時處理投訴和批評 B．增強(qiáng)對客戶的透明度 C．增強(qiáng)對公眾的透明度

D．明確董事會和高級管理層的責(zé)任

正確答案:D

解析： 戰(zhàn)略風(fēng)險管理基本做法：(1)明確董事會和高級管理層的責(zé)任；(2)建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程；(3)采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險管理辦法。

第1題 在信用風(fēng)險組合管理模型中，違約模型的重要輸入?yún)?shù)不包括（）

A．貸款金額 B．回收率 C．回收率的波動性

D．貸款違約風(fēng)險之間的相關(guān)性

您的答案:A正確答案:C

解析： 回收率的波動性不是重要輸入?yún)?shù)，只是回收率的某參數(shù)指標(biāo)。第2題 以下哪項不屬于由于人員因素造成的操作風(fēng)險素?（）

A．內(nèi)部欺詐

B．失職違規(guī) C．核心雇員流失

D．行業(yè)競爭激勵

您的答案:D正確答案:D

解析： 操作風(fēng)險的人員因素主要是指商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)以及員工的知識／技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法等造成損失或者不良而引起的風(fēng)險。

第3題 當(dāng)久期缺口為（）時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之增強(qiáng)。

A．正值

B．負(fù)值 C．零

D．無法判斷

您的答案:B正確答案:B

解析： 當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之增強(qiáng)。

第4題 Credit MetriCs TM計算資產(chǎn)組合風(fēng)險價值的兩種方法是（）A．解析法與歷史模擬法 B．歷史模擬法與蒙特卡洛模擬法 C．蒙特卡洛模擬法與情景模擬法 D．解析法與蒙特卡洛模擬法

您的答案:D正確答案:D

解析： 解析法是通過簡化的假設(shè)，對信貸資產(chǎn)組合給出一個“準(zhǔn)確”的解釋。蒙特卡洛模擬法模擬資產(chǎn)組合中各證券的價格走勢。歷史模擬法是通過歷史數(shù)據(jù)來構(gòu)造收益率分布，是一個模擬歷史的過程。第5題 我國商業(yè)銀行流動性監(jiān)管的指標(biāo)中，存貸比不得低于（）

A．50% B．60% C．80% D．75%

您的答案:D正確答案:D

解析： 存貸比=各項貸款／各項存款×l00%，該指標(biāo)不得低于75%。第6題 下列關(guān)于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是（）

A．公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?/p>

B．公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進(jìn)行監(jiān)管活動時應(yīng)當(dāng)平等對待所有參與者

C．對公正原則應(yīng)該把握兩個方面，一是實體公正，二是程序公正

D．效率原則是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標(biāo)

您的答案:D正確答案:D

解析： 效率原則是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面覆蓋監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)的實現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負(fù)擔(dān)。第7題 關(guān)于我國信息披露的基本要求的表述，下面選項中不正確的是（）

A．中國的銀行業(yè)在信息披露的質(zhì)量和數(shù)量方面都遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)市場的要求，在金融市場不發(fā)達(dá)、金融資產(chǎn)持有人有限的情況下，市場也缺乏足夠的動力和資料深入分析銀行的風(fēng)險狀況，因此，在強(qiáng)化信息披露方面，既要確定具體的銀行業(yè)需要定期及時披露的資料，也要引導(dǎo)市場強(qiáng)化對于銀行信息的分析，逐步提高市場約束的力量

B．《巴塞爾新資本協(xié)議》將市場約束列為與最低資本要求、外部監(jiān)管相并列的三大支柱之一，對于銀行信息披露的強(qiáng)調(diào)提高到相當(dāng)高的水平，這就要求中國的銀行業(yè)要全面完善信息披露制度，根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求對銀行風(fēng)險管理制度與程序、資本構(gòu)成、風(fēng)險披露的評估和管理程序、資本充足率等領(lǐng)域的關(guān)鍵信息準(zhǔn)確核算并及時披露，推動會計制度的國際化，提高會計信息的一致性和可比性

C．巴塞爾委員會意識到，監(jiān)管當(dāng)局在確保達(dá)到披露要求方面具有不同的權(quán)限。一般性的信息可以要求銀行及時予以披露，并可以采用談話、“道義勸說”等舉措來予以督促，對于一些比較復(fù)雜敏感、同時涉及銀行為配置更低資本金要求而采用的風(fēng)險管理方法和模型時，監(jiān)管當(dāng)局還可以采用特殊的督促方法，如斥責(zé)、經(jīng)濟(jì)懲罰等措施

D．目前，上市股份制銀行已按中國證監(jiān)會要求，一年兩次披露經(jīng)營狀況，并在信息披露方面積累了一些經(jīng)驗，隨著提高信息披露的力度，有可能在較短時間內(nèi)達(dá)到新協(xié)議的要求

您的答案:D正確答案:C

解析： 斥責(zé)、經(jīng)濟(jì)懲罰不是特殊的督促方法。一般性的信息可以要求銀行及時予以披露，并可以采用談話、“道義勸說”、斥責(zé)、經(jīng)濟(jì)懲罰等舉措來予以督促。對于一些比較復(fù)雜敏感、同時涉及銀行為配置更低資本金要求而采用 的風(fēng)險管理方法和模型時，監(jiān)管當(dāng)局還可以采用特殊的督促方法，如“監(jiān)管當(dāng)局可以要求銀行如果不進(jìn)行信息披露，將不允許采用較低的風(fēng)險權(quán)重或特殊方法”。第8題 計算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括（）

A．風(fēng)險包含著時間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險度量，將低估突發(fā)性的收益率波動 B．風(fēng)險度量的結(jié)果受制于歷史周期的長短 C．無法充分計量非線性金融工具的風(fēng)險

D．以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)

正確答案:C

解析： VaR的出現(xiàn)正解決了之前很多風(fēng)險價值的測量方法無法充分計量非線性金融工具的風(fēng)險的難題。第9題 下列不屬于單一客戶信用風(fēng)險監(jiān)測的內(nèi)生變量的是（）

A．品質(zhì)指標(biāo)

B．實力指標(biāo) C．盈利指標(biāo)

D．成長能力指標(biāo)

正確答案:D

解析： 客戶風(fēng)險的內(nèi)生變量包括以下兩大類指標(biāo)：基本面指標(biāo)(品質(zhì)類指標(biāo)、實力類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo))、財務(wù)指標(biāo)(償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、營運(yùn)能力指標(biāo)、增長能力指標(biāo))。第10題 失職違規(guī)不包括以下哪種情形?（）

A．濫用職權(quán)的情形 B．從事未授權(quán)交易的情形 C．盜用資產(chǎn)的情形

D．支配超出權(quán)限資金額度的情形

正確答案:C

解析： 失職違規(guī)的情形包括過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動。盜用資產(chǎn)的情形屬于內(nèi)部欺詐行為。

第11題 商業(yè)銀行采用高級風(fēng)險量化技術(shù)面臨（）

A．法律風(fēng)險 B．市場風(fēng)險 C．模型風(fēng)險 D．聲譽(yù)風(fēng)險

正確答案:C

解析： 高級風(fēng)險量化技術(shù)建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)上，計量模型往往有一定的假設(shè)條件，而這些假設(shè)是否符合實際情況也是值得探討的問題。

第12題 監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容不包括（）

A．風(fēng)險識別和評估評價 B．風(fēng)險規(guī)避評價 C．監(jiān)督與糾正評價 D．信息交流與反饋評價

正確答案:B

解析： 風(fēng)險管理的根本目標(biāo)不是為了完全消除風(fēng)險、規(guī)避風(fēng)險，而是建立在充分認(rèn)識風(fēng)險、分析風(fēng)險的前提下，有選擇地經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險、獲取風(fēng)險溢價，從而創(chuàng)造價值。第13題 商業(yè)銀行流動性管理中的現(xiàn)金流分析法的缺點是（）

A．難以準(zhǔn)確反映流動性狀況

B．對于規(guī)模大、業(yè)務(wù)復(fù)雜的商業(yè)銀行而言，獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準(zhǔn)確性也會降低，分析的準(zhǔn)確性也隨之降低

C．現(xiàn)金流分析過于繁雜，分析結(jié)果具有滯后性

D．現(xiàn)金流分析是一種定性分析法，難以定量準(zhǔn)確反映流動性狀況

正確答案:B

解析： 現(xiàn)金流分析是對商業(yè)銀行短期內(nèi)的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的預(yù)測和分析，可以評估商業(yè)銀行短期內(nèi)的流動性狀況。分析過程比較簡單，因為是短期的預(yù)測分析，不存在滯后性，這是一種典型的定量分析方法。第14題 商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期貸款，該客戶在第一年的違約率是0．9%，第二年的違約率是l．4%，第三年的違約率是2．1%，根據(jù)死亡率模型，該信用等級的債務(wù)人能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為（）

A．0．947 B．0．957 C．0．826 D．0．862

正確答案:B

解析： 死亡率模型是根據(jù)風(fēng)險資產(chǎn)的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級的客戶／債項的違約概率(即死亡率)，計算的方式為，不同年份的歸還概率相乘。

第15題 以下關(guān)于商業(yè)銀行對客戶評級一評分模型進(jìn)行驗證的表述，錯誤的是（）A．商業(yè)銀行必須定期比較每個信用等級的違約頻率和違約概率

B．商業(yè)銀行必須建立一個健全的體系，用來檢驗評級體系，過程和風(fēng)險因素評估的準(zhǔn)確性和一致性 C．商業(yè)銀行必須在違約頻率持續(xù)高于違約概率的情況下，下調(diào)違約頻率 D．商業(yè)銀行必須定期進(jìn)行模型的驗證

正確答案:C

解析： 商業(yè)銀行必須在違約頻率持續(xù)高于違約概率的情況下，上調(diào)違約頻率。

第48題 根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評級，信用風(fēng)險水平需要考慮的對象是（）

A．客戶評級 B．債項評級

C．既有客戶評級，又有債項評級 D．以上都不對

正確答案:C

解析： 客戶信用評級與債項評級是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度，一個債務(wù)人通常有一個客戶評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級。

第49題 下列不屬于商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機(jī)的是（）

A．資產(chǎn)質(zhì)量嚴(yán)重低下，無法繼續(xù)產(chǎn)生正常的現(xiàn)金收入 B．內(nèi)部控制嚴(yán)重疏漏被個別交易員利用 C．金融危機(jī)的影響 D．負(fù)債到期且無法展期

正確答案:C

解析： 商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機(jī)主要根源在于自身管理能力和技術(shù)水平存在薄弱環(huán)節(jié)，選項C中的金融危機(jī)不是銀行自身問題。

第50題 某銀行2006年末關(guān)注類貸款余額為2000億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為（）

A．1．33% B．2．33% C．3．00% D．3．67%

正確答案:D

解析： 不良貸款包括次級、可疑、損失類貸款。不良貸款率=(次級+可疑+損失類貸款)÷貸款余額×l00%=(400+1000+800)÷60000 ×100%=3．67%。第51題 在市場風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行對交易賬戶頭寸的監(jiān)管周期為（）

A．按市值每日至少重估一次價值 B．按賬面每周至少重估一次價值 C．按市值每月至少重估一次價值 D．按賬面每年至少重估一次價值

正確答案:A

解析： 在市場風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值。第52題 下列關(guān)于企業(yè)現(xiàn)金流量分析的表述，不正確的是（）

A．企業(yè)在開發(fā)期和成長期可能沒有收入，現(xiàn)金流量一般是負(fù)值 B．企業(yè)成熟期銷售收入增加，凈現(xiàn)金流量為正值并保持穩(wěn)定增長 C．對企業(yè)的短期貸款首要考慮該企業(yè)的籌資能力和投資能力

D．對企業(yè)的中長期貸款要分析其未來能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金償還貸款本息

正確答案:C

解析： 對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款。第53題 以下屬于專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時所考慮的因素的是（）

A．聲譽(yù)

B．杠桿

C．宏觀經(jīng)濟(jì)政策

D．以上都是

正確答案:D

解析： 一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時主要考慮兩方面因素：與借款人有關(guān)的因素(聲譽(yù)、杠桿、收益波動性)、與市場有關(guān) 的因素(經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、利率水平)第54題 以下不屬于基本面指標(biāo)的是（）

A．品質(zhì)類指標(biāo)

B．實力類指標(biāo) C．盈利能力指標(biāo)

D．環(huán)境類指標(biāo)

正確答案:C

解析： c屬于財務(wù)指標(biāo)。

第55題 若利率變動對存款人或借款人有利，存款人可能選擇重新安排存款，借款人可能選擇重新安排貸款，從而對銀行產(chǎn)生不利影響，這種情形屬于（）

A．期權(quán)性風(fēng)險

B．基準(zhǔn)風(fēng)險 C．收益率曲線風(fēng)險

D．重新定價風(fēng)險

正確答案:A

解析： 期權(quán)性風(fēng)險是隱性風(fēng)險，持有者會在最有利的時候執(zhí)行，重新安排存貸款?；鶞?zhǔn)風(fēng)險強(qiáng)調(diào)存貸款基準(zhǔn)利率不一產(chǎn)生的風(fēng)險，收益率曲線風(fēng)險主要描述收益率和到期期限之間的關(guān)系，重新定價著重強(qiáng)調(diào)期限錯配造成的不對稱性風(fēng)險。

第56題 資本規(guī)劃采用的方式為（）

A．固定預(yù)測

B．順序預(yù)測 C．流動預(yù)測

D．滾動預(yù)測

正確答案:D

解析： 資本規(guī)劃采用的方式為滾動預(yù)測。

第57題 商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險識別方法是（）

A．專家調(diào)查列舉法 B．資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法 C．情景分析法 D．制作風(fēng)險清單

正確答案:D

解析： 制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別與分析風(fēng)險最基本、最常用的方法，采取備忘錄的形式，根據(jù)B大風(fēng)險的分類，逐一列舉，深入理解與分析。

第58題 巴塞爾委員會對市場風(fēng)險內(nèi)部模型提出的要求，表述正確的是（）

A．置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間 B．持有期為15個營業(yè)日

C．市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為半年 D．至少每6個月更新一次數(shù)據(jù)

正確答案:A

解析： B選項，持有期為l0個營業(yè)日。C選項，市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為l年。D選項，至少每3個月更新一次數(shù)據(jù)。

第59題 風(fēng)險文化的精神核心和最重要、最高層次的因素是（）

A．風(fēng)險管理知識

B．風(fēng)險管理制度 C．風(fēng)險管理理念 D．風(fēng)險管理技能

正確答案:C

解析： 風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化的精神核心，也是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素，比起知識和制度來說，它對員工的行為具有更直接和長效的影響力。

第60題 風(fēng)險識別方法中的失誤樹分析法是指（）

A．將可能面臨的風(fēng)險逐一列出，并根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類

B．通過圖解來識別和分析風(fēng)險損失發(fā)生前存在的各種不恰當(dāng)行為，由此判斷和總結(jié)哪些失誤最可能導(dǎo)致風(fēng)險損失

C．建立各類風(fēng)險計量模型的原理、邏輯，透過歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析

D．風(fēng)險管理人員通過實際調(diào)查研究以及對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財產(chǎn)目錄等財務(wù)資料進(jìn)行分析從而發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險

正確答案:B

解析： 常用的風(fēng)險識別與分析的方法有：制作風(fēng)險清單(最基本、最常用的)、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法、失誤樹分析法、分解分析法，對照定義，很明顯會發(fā)現(xiàn)是B選項。

第61題 商業(yè)銀行信用風(fēng)險預(yù)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警標(biāo)不包括（）

A．產(chǎn)能明顯過剩

B．行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)出現(xiàn)重大調(diào)整 C．市場需求出現(xiàn)明顯下降

D．出現(xiàn)金融危機(jī)，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

正確答案:B

解析： 行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)出現(xiàn)重大調(diào)整屬于行業(yè)環(huán)境風(fēng)險因素。

第62題 以下關(guān)于商業(yè)銀行對借款人的信用風(fēng)險因素的分析和判斷，明顯錯誤的是（）

A．在預(yù)期收益相等的條件下，收益波動性較低的企業(yè)更容易出現(xiàn)違約 B．資產(chǎn)負(fù)債比率對借款人違約概率的影響較大

C．一般來說，收益波動性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難

D．如果借款人過去總能及時、全額地償還本金和利息，則其更容易或以較低的利率獲得銀行貸款

正確答案:A

解析： 在預(yù)期收益相等的條件下，收益波動性越低。企業(yè)違約率越低。第63題 現(xiàn)場檢查報告階段不包括的環(huán)節(jié)有（）

A．形成現(xiàn)場檢查事實與評價 B．與被查機(jī)構(gòu)交換檢查意見 C．形成現(xiàn)場檢查報告

D．現(xiàn)場檢查意見書的做出與執(zhí)行 正確答案:D

解析： 現(xiàn)場檢查意見書的做出與執(zhí)行屬于現(xiàn)場檢查處理階段。第64題 以下關(guān)于相關(guān)系數(shù)的論述，不正確的是（）

A．相關(guān)系數(shù)具有線性不變性

B．相關(guān)系數(shù)用來衡量的是線性相關(guān)關(guān)系 C．相關(guān)系數(shù)僅能用來計量線性相關(guān) D．以上都不正確

正確答案:D

解析： 相關(guān)系數(shù)只是衡量兩變量之間是否具有線性相關(guān)關(guān)系，不相關(guān)不代表沒有非線性關(guān)系。第65題 信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則不包括（）

A．審貸分離原則

B．統(tǒng)一考慮原則 C．利潤最大化原則

D．展期重審原則

正確答案:C

解析： 信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則包括：審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則 第66題 關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與其他風(fēng)險的相互作用關(guān)系，以下表述錯誤的是（）

A．操作風(fēng)險不會對流動性造成顯著影響 B．承擔(dān)過多的信用風(fēng)險會同時增加流動性風(fēng)險

C．市場風(fēng)險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力，造成流動性波動

D．聲譽(yù)風(fēng)險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流動性困難

正確答案:A

解析： 操作風(fēng)險具有普遍性和非盈利性，操作風(fēng)險不合理規(guī)范很容易產(chǎn)生流動性風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險。第67題 投資者A期初以每股20元的價格購買股票100股，半年后每股收到0．3元現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是22元，則在此半年期間，投資者A在該股票上的百分比收益率為（）

A．0．115 B．0．21 C．0．30 D．O．15

正確答案:A

解析： 百分比收益率=(期末資產(chǎn)價值+資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益一期初投資額)／期初投資額=(2200+100 × 0．3—2000)÷2000=0．115。

第68題 下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，錯誤的是（）

A．流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風(fēng)險 B．流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險

C．流動性風(fēng)險對商業(yè)銀行來說，指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險

D．大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風(fēng)險

正確答案:A

解析： 流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險。流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險，故B選項說法正確。第69題 下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險的說法，不正確的是（）

A．當(dāng)市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降 B．當(dāng)市場利率上升時，銀行負(fù)債價值上升 C．資產(chǎn)的久期越長，資產(chǎn)的利率風(fēng)險越大 D．負(fù)債的久期越長，負(fù)債的利率風(fēng)險越大

正確答案:B

解析： 當(dāng)市場利率上升時，銀行資產(chǎn)負(fù)債的價值都將減少。

第70題 資產(chǎn)的（）是根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值，是以公認(rèn)的會計準(zhǔn)則為計量依據(jù)的資產(chǎn)價值表現(xiàn)形式。

A．公允價值

B．名義價值 C．市場價值

D．市值重估

正確答案:B

解析： 此題考查的是名義價值的定義。

第71題 下列關(guān)于金融風(fēng)險造成的損失的說法，錯誤的是（）

A．金融風(fēng)險可能造成的損失可以分為三種：預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失 B．商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利淮的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失 C．商業(yè)銀行通常用存款來應(yīng)對非預(yù)期損失

D．商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移

正確答案:C

解析： 非預(yù)期損失要用經(jīng)濟(jì)資本金補(bǔ)償。

第72題 在其他假設(shè)條件不變的情況下，下列說法正確的是（）

A．核心存款比率越高，商業(yè)銀行的流動性越弱

B．流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，商業(yè)銀行應(yīng)付流動性需求的能力越弱 C．貸款總額與核心存款的比率越小，商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險越小 D．易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率越小，商業(yè)銀行面臨的流動性風(fēng)險越高

正確答案:C

解析： 比例指標(biāo)的具體解析。

第73題 中國銀監(jiān)會明確商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于（）

A．4% B．5% C．8% D．6%

正確答案:C

解析： 中國銀監(jiān)會明確商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于8%。

第74題 商業(yè)銀行在采用高級計量法計算操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可以將保險管理收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素，但保險理賠收入的風(fēng)險緩釋作用最高不應(yīng)通過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的（）

A．30% B．25% C．20% D．15%

正確答案:C

解析： 識記概念并理解。

第75題 每位員工依據(jù)本崗位工作職責(zé)以及體系文件、場所文件，識別本崗位各項工作環(huán)節(jié)中的風(fēng)險點及對應(yīng)的控制措施，初步評估風(fēng)險程度和控制措施，并提出控制優(yōu)化的建議。這一步驟的工作屬于操作風(fēng)險與內(nèi)部控制評估工作流程的（）階段。

A．控制活動識別與評估 B．全員風(fēng)險識別與報告

C．作業(yè)流程分析和風(fēng)險識別與評估 D．制定與實施控制優(yōu)化方

正確答案:B

解析： B的全員風(fēng)險識別與報告最貼合題意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，l)是第四步，第五步是報告自我評估工作和日常監(jiān)控。

第76題 風(fēng)險與收益是相互影響、相瓦作用的，一般遵循（）的基本規(guī)律。

A．高風(fēng)險低收益、低風(fēng)險高收益 B．高風(fēng)險高收益、低風(fēng)險低收益 C．高風(fēng)險高收益 D．低風(fēng)險低收益

正確答案:B 解析： 風(fēng)險與收益成正相關(guān)的關(guān)系。

第77題 在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（）決定其風(fēng)險承擔(dān)能力。

A．資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平B．資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平C．資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平D．資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平

正確答案:D

解析： 資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風(fēng)險的能力，風(fēng)險管理水平則影響著風(fēng)險發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)險的能力。資本金是銀行的自有資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負(fù)債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如風(fēng)險管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔(dān)風(fēng)險的能力。第78題 下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，不正確的是（）

A．商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；二是隨時可以動用

B．商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于5% C．未分配利潤屬于核心資本

D．《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為2%

正確答案:D

解析： 《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1% 第79題 與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有（）

A．復(fù)雜性、外生性和可轉(zhuǎn)化性 B．具體性、內(nèi)生性和可轉(zhuǎn)化性 C．差異性、簡單性和不可轉(zhuǎn)化性 D．分散性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性

正確答案:B

解析： 《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險同步納入銀行資本計量與監(jiān)管范圍，標(biāo)志著操作風(fēng)險管理已成為商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分。操作風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險相比，具有以下特點：具體性、分散性、差異性、復(fù)雜性、內(nèi)生性、可轉(zhuǎn)化性。第80題 下列用于商業(yè)銀行信用風(fēng)險預(yù)期損失的表述，錯誤的是（）

A．預(yù)期損失是信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望 B．預(yù)期損失是商業(yè)銀行預(yù)期可能會發(fā)生的損失

C．預(yù)期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的最高損失 D．預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積

正確答案:C 解析： 預(yù)期損失通常為一定歷史時期損失的平均值(有時也采用中間值)第81題 為確?？陀^、公正地發(fā)表審計意見，外部審計機(jī)構(gòu)有權(quán)（）

A．要求被審計銀行按照規(guī)定提供財務(wù)收支計劃等相關(guān)資料

B．檢查被審計銀行的會計憑證等資料，但涉及被審計銀行的客戶信息時，銀行可以拒絕或隱瞞 C．要求被審計銀行按照規(guī)定提供員工個人信息 D．要求被審計銀行按照規(guī)定提供衣食住行的安排

正確答案:A

解析： 外部審計部門有權(quán)要求被審計單位提供預(yù)算或者財務(wù)收支計劃、預(yù)算執(zhí)行情況、決算、財務(wù)報告及其他財務(wù)收支有關(guān)材料，同時不得拒絕會計憑證、會計賬簿、會計報袁及其他資料，有關(guān)單位應(yīng)該支持相關(guān)的工作。

第82題 下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是（）

A．對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯 的信用風(fēng)險來源

B．信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投縫等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中 C．衍生產(chǎn)品由于信用風(fēng)險造成的損失不大，潛在風(fēng)險可以忽略不計

D．從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失

正確答案:D

解析： 對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源，故A選項說法不正確。信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中，故B選項說法不正確。衍生產(chǎn)品因信用風(fēng)險造成的損失一般小于其名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險不容忽視。故C選項說法不正確。交易對手信用評級的下降可能會給投資組合帶來損失，故D選項說法正確。

第83題 巴塞爾委員會建議計算風(fēng)險價值時使用的置信水平為（）

A．95% B．96．8% C．98．5% D．99%

正確答案:D

解析： 巴塞爾委員會建議計算風(fēng)險價值時使用的置信水平為99%。

第84題 如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬，美元遠(yuǎn)期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為（）萬美元。

A．500 B．1000 C．700 D．300 正確答案:A

解析： 凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即：l000+500—300—700=500。第85題 對法人客戶的財務(wù)狀況分析主要采?。ǎ?/p>

A．財務(wù)報表分析

B．財務(wù)比率分析 C．現(xiàn)金流量分析

D．以上都包括

正確答案:D

解析： 對法人客戶的財務(wù)狀況分析需要兼顧財務(wù)報表、財務(wù)比率和現(xiàn)金流量三種方法。

第86題 商業(yè)銀行在進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險分析時，通常會用到以下指標(biāo)，這些指標(biāo)中，數(shù)值越低說明行業(yè)風(fēng)險越小的是（）

A．行業(yè)凈資產(chǎn)收益率 B．資本積累率 C．行業(yè)盈虧系數(shù)

D．行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率

正確答案:C

解析： 行業(yè)盈虧系數(shù)=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)個數(shù)/行業(yè)內(nèi)全部企業(yè)個數(shù)，該指標(biāo)是衡量行業(yè)風(fēng)險程度的關(guān)鍵指標(biāo)，數(shù)值越低，風(fēng)險越小。

第87題 在財務(wù)分析過程中，用來衡量企業(yè)經(jīng)營能力的指標(biāo)不包括（）

A．存貨周轉(zhuǎn)率

B．應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 C．資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

D．資產(chǎn)負(fù)債率

正確答案:D

解析： 資產(chǎn)負(fù)債率是企業(yè)償債能力指標(biāo)。其他三個周轉(zhuǎn)率是企業(yè)營運(yùn)能力指標(biāo)。第88題 在標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險中，各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)正確的是（）

A．零售銀行的操作風(fēng)險資本系數(shù)為25% B．公司金融的操作風(fēng)險資本系數(shù)為20% C．商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為15% D．資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為30%

正確答案:C

解析： 在標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險中，各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)如下：零售銀行、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為l2%，商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為15%，公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為l8%。第89題（）是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。

A．資金交易業(yè)務(wù)

B．柜臺業(yè)務(wù) C．個人信貸業(yè)務(wù) D．代理業(yè)務(wù)

正確答案:D

解析： 題干中出現(xiàn)了“委托”、“代為辦理”，很明顯這是代理業(yè)務(wù) 第90題 客戶信用評價的主體是（）

A．信用評級機(jī)構(gòu)

B．監(jiān)管機(jī)構(gòu) C．商業(yè)銀行

D．客戶

正確答案:C

解析： 客戶信用評級的主體是商業(yè)銀行。

二、多項選擇題(共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。)第91題 商業(yè)銀行通常是采用（）的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失。

A．提取損失準(zhǔn)備金

B．沖減利潤 C．分散

D．轉(zhuǎn)移 E．規(guī)避

正確答案:A,B

解析： 商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失，通常用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失，對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取事前嚴(yán)格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)／行為的做法加以防范。第92題 下列關(guān)于資本作用的說法，正確的有（）

A．商業(yè)銀行資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款(尤其是長期貸款)和其他投資的資金來源之一

B．在市場經(jīng)濟(jì)的投資者利益保護(hù)基本框架下，資本金是承擔(dān)風(fēng)險和吸收損失的最后資金來源 C．在市場經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行資本承擔(dān)著限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張的重要經(jīng)濟(jì)職能

D．在市場經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行資本金作為保護(hù)貸款者的緩沖器，在維持市場信心方面發(fā)揮關(guān)鍵作用 E．現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系中，風(fēng)險管理作為自上而下的過程，都是由代表資本的董事會推動并承擔(dān)最終責(zé)任的

正確答案:A,C,E 解析：

B應(yīng)為第一資金來源，不是最后資金來源。D應(yīng)為保護(hù)存款者。第93題 下列屬于聲譽(yù)風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容是（）

A．明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念 B．培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化

C．建立強(qiáng)大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警 D．只考慮股東的利益 E．明確記載的危機(jī)處理流程

正確答案:A,B,C,E

解析： 明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念，培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化，建立強(qiáng)大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警，深入理解不同利益持有者，明確記載的危機(jī)處理流程。第94題 下列關(guān)于外部審計的說法，正確的有（）

A．外部審計有利于提高信息披露質(zhì)量 B．外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料

C．透明的信息披露有利于提高審計效率，降低審計風(fēng)險 D．年報是我國商業(yè)銀行披露信息的主要載體 E．外部審計和銀行監(jiān)管側(cè)重點相同

正確答案:A,B,C,D

解析： 外部審計和銀行監(jiān)管側(cè)重點有所不同。

第95題 下列關(guān)于組合限額管理的說法，正確的有（）

A．組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是在組合限額低于臨界值的情況下的處理 B．組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種

C．通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面 D．任何情況下都不允許超過組合限額 E．組合限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額

正確答案:B,C,E

解析： 組合限額管理是為了防止

信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風(fēng)險。組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理。在特殊情況下可以超過組合限額。第96題 巴塞爾委員會在《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中，要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業(yè)銀行實施檢查，其達(dá)到的目的包括（）

A．評估其從商業(yè)銀行收到報告的精確性 B．評價商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況 C．評價商業(yè)銀行各項風(fēng)險管理制度

D．評價銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度 E．評價管理層的能力

正確答案:A,B,C,D,E 解析： 識記并理解。

第97題 衡量風(fēng)險的指標(biāo)有（）

A．方差

B．久期 C．凸度

D．風(fēng)險價值(VaR)E．期望收益

正確答案:A,B,C,D

解析： E選項衡量的是收益的指標(biāo)。

第98題 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義，當(dāng)（）發(fā)生時，債務(wù)人即被視為違約。

A．債務(wù)人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期30天以上(含)B．商業(yè)銀行認(rèn)定，除非采取追索措施，如變現(xiàn)抵押品(如果存在的話)，借款人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的債務(wù)

C．債務(wù)人已經(jīng)破產(chǎn)并因此將不履行償還銀行債務(wù) D．銀行停止對債務(wù)人貸款計息

E．債務(wù)人申請破產(chǎn)并因此將延期償還銀行債務(wù)

正確答案:B,C,D,E

解析： 債務(wù)人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上，被視為違約。
第99題 計算商業(yè)銀行特定客戶的信用風(fēng)險，需要以下哪些變量?（）

A．違約概率

B．違約損失率 C．違約風(fēng)險暴露

D．期限 E．行業(yè)風(fēng)險指數(shù)

正確答案:A,B,C

解析： 預(yù)期損失=預(yù)期損失率X資產(chǎn)風(fēng)險敞口=借款人的違約概率X違約損失率X違約風(fēng)險暴露。第100題 設(shè)計市場風(fēng)險限額體系時應(yīng)綜合考慮的因素包括（）

A．自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度 B．業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的過往業(yè)績 C．工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗 D．能夠承擔(dān)的市場風(fēng)險水平E．定價、估值和市場風(fēng)險計量系統(tǒng) 正確答案:A,B,C,D,E

解析： 做這類“綜合考慮”的題目時，只要選項與題干是有關(guān)聯(lián)的，就都選上。設(shè)計市場風(fēng)險限額體系時應(yīng)綜合考慮的因素還包括壓力測試結(jié)果、內(nèi)部控制水平、資本實力、外部市場的發(fā)展變化情況等。第101題 下列屬于內(nèi)部指標(biāo)的有（）

A．多項業(yè)務(wù)風(fēng)險水平增加 B．盈利能力下降 C．負(fù)債過于集中 D．資產(chǎn)質(zhì)量下降 E．外部評級下降

正確答案:A,B,C,D

解析： 比較對比內(nèi)部評級與外部評級的定義與內(nèi)容。第102題 商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別包括（）

A．信用風(fēng)險

B．市場風(fēng)險 C．操作風(fēng)險

D．流動性風(fēng)險 E．國家風(fēng)險

正確答案:A,B,C,D,E 解析： 識記。

第103題 內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會、管理層以及其他有關(guān)人員實現(xiàn)的，為了在一定程度上保證企業(yè)高效運(yùn)營、財務(wù)報表真實以及行為守法合規(guī)而設(shè)定的過程，是商業(yè)銀行有效防范風(fēng)險的第一道防線。監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容主要包括（）

A．風(fēng)險識別與評估評價 B．內(nèi)部控制措施評價 C．監(jiān)督與糾正評價 D．信息交流與反饋評價 E．內(nèi)部控制環(huán)境評價

正確答案:A,B,C,E

解析： 監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容主要包括：內(nèi)部控制環(huán)境評價、風(fēng)險識別與評估評價、內(nèi)部控制措施評價、監(jiān)督與糾正評價、信息交流與風(fēng)險評價。

第104題 “9?11”事件給很多銀行及企業(yè)造成了極大的損失，為應(yīng)對此類事件，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)注意（）

A．災(zāi)難備份

B．強(qiáng)制員工休假 C．審慎選擇經(jīng)營地地址 D．購買保險 E．制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案

正確答案:A,B,D,E

解析： 本題考查恐怖威脅引起的操作風(fēng)險，商業(yè)銀行對其面臨的操作風(fēng)險進(jìn)行有效分類，是進(jìn)行操作風(fēng)險管理和報告的基礎(chǔ)，是規(guī)范和統(tǒng)一全行操作風(fēng)險管理的前提。第105題 個人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險主要包括（）

A．經(jīng)銷商風(fēng)險 B．“假按揭”風(fēng)險

C．由于房產(chǎn)價值下跌導(dǎo)致超額抵押值不足 D．借款人的經(jīng)濟(jì)財務(wù)狀況變動風(fēng)險 E．I國家對房市采取宏觀調(diào)控措施

正確答案:A,B,C,D

解析： 個人住房抵押貸款的風(fēng)險包括：(1)經(jīng)銷商風(fēng)險。(2)“假按揭”風(fēng)險：“假按揭”的主要特征是，開發(fā)商利用積壓房產(chǎn)套取銀行信用，欺詐銀行信貸資金。(3)由于房產(chǎn)價值下跌而導(dǎo)致超額抵押值不足的風(fēng)險。(4)借款人的經(jīng)濟(jì)財務(wù)狀況變動風(fēng)險。

第106題 商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略中，可以降低系統(tǒng)風(fēng)險的有（）

A．風(fēng)險轉(zhuǎn)移

B．投資組合 C．風(fēng)險分散

D．風(fēng)險規(guī)避 E．風(fēng)險補(bǔ)償

正確答案:A,D,E

解析： 風(fēng)險分散可以通過多樣化的投資組合來分散風(fēng)險和降低非系統(tǒng)風(fēng)險，但不能降低系統(tǒng)風(fēng)險。第107題 對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行計算其加權(quán)資產(chǎn)時，可以采用的計算方法是（）

A．基本指標(biāo)法

B．標(biāo)準(zhǔn)法 C．高級計量法

D．內(nèi)部模型法 E．內(nèi)部評級高級法

正確答案:A,B,C

解析： 《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》第95條的規(guī)定，商業(yè)銀行可采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級計量法計量操作風(fēng)險資本要求。對于市場風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計量；對信用風(fēng)險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法計量。第108題 決定商業(yè)銀行的風(fēng)險承受能力的是（）。

A．資本金規(guī)模 B．風(fēng)險管理水平C．資產(chǎn)管理

D．負(fù)債管理 E．資產(chǎn)負(fù)債管理

正確答案:A,B

解析： 在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，有兩個因素決定其風(fēng)險承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，二是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。

第109題 商業(yè)銀行在對本幣的流動性風(fēng)險進(jìn)行管理時，通?？梢詫⑻囟〞r段內(nèi)的存款分成（）

A．敏感負(fù)債

B．敏感資產(chǎn) C．脆弱資金

D．核心存款 E．準(zhǔn)備金存款

正確答案:A,C,D

解析： 商業(yè)銀行通?？梢詫⑻囟〞r間段內(nèi)的存款分成敏感負(fù)債、脆弱資金和核心存款。

第110題 我國銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)逐步從合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險監(jiān)管的療向轉(zhuǎn)變，風(fēng)險監(jiān)管是重點關(guān)注銀行的（），檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管。

A．業(yè)務(wù)風(fēng)險

B．內(nèi)部控制 C．風(fēng)險管理水平

D．盈利能力 E．可持續(xù)發(fā)展

正確答案:A,B,C

解析： 風(fēng)險監(jiān)管是重點關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管。第111題 商業(yè)銀行引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險的不利反應(yīng)包括（）

A．客戶的不滿

B．出現(xiàn)擠兌現(xiàn)象 C．引發(fā)公共抗議活動 D．出現(xiàn)流動性危機(jī) E．給商業(yè)銀行創(chuàng)造新的價值

正確答案:A,B,C,D

解析： 給商業(yè)銀行創(chuàng)造新的價值，明顯是有利的影響。

第112題 日前RAROC等經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進(jìn)銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標(biāo)ROE、ROA相比，RAROC（）

A．可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性 B．可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險水平C．RAROC=(收益一預(yù)期損失)÷經(jīng)濟(jì)資本 D．使銀行不再注重盈利性

E．放棄了股東價值最大化的目標(biāo)

正確答案:A,B,C

解析： ROE、ROA被廣泛用來衡量商業(yè)銀行的盈利能力，但是這兩個指標(biāo)不能全面、深入地解釋商業(yè)銀行在盈利的同時所承擔(dān)的風(fēng)險水平，它們的缺點就由RAROC來補(bǔ)充了，選擇AB。同時c是RAROC的計算公式。D錯在銀行仍然重視盈利性，并且考慮了風(fēng)險水平；E錯在股東價值最大化的目標(biāo)并沒有放棄，實際上是更好地服務(wù)于這個目標(biāo)。

第113題 廣義上講，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括（）

A．機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

B．業(yè)務(wù)準(zhǔn)入 C．區(qū)域準(zhǔn)入

D．高級管理人員準(zhǔn)入 E．級別準(zhǔn)人

正確答案:A,B,D

解析： 根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面：機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高級管理人員準(zhǔn)入。

第114題 下列關(guān)于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)的說法，不正確的是（）

A．衡量商、世銀行風(fēng)險變化的范圍 B．屬于靜態(tài)指標(biāo)

C．包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率 D．包括流動性風(fēng)險指標(biāo)

E．表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

正確答案:A,B,D

解析： 風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標(biāo)。流動性風(fēng)險指標(biāo)屬于風(fēng)險水平指標(biāo)。第115題 期權(quán)的價值由哪幾部分組成?（）

A．時間價值

B．內(nèi)在價值 C．執(zhí)行價格 D．標(biāo)的資產(chǎn)價格 E．無風(fēng)險利率

正確答案:A,B

解析： 期權(quán)的價值=內(nèi)在價值+時間價值。

第116題 根據(jù)國際最佳實踐，財務(wù)報表分析應(yīng)特別注重識別和評價（）

A．財務(wù)報表風(fēng)險

B．經(jīng)營管理狀況 C．資產(chǎn)管理狀況

D．負(fù)債管理狀況 E．領(lǐng)導(dǎo)后備力量

正確答案:A,B,C,D

解析： 領(lǐng)導(dǎo)后備力量顯然不是財務(wù)報表所能反映出來的。財務(wù)報表分析應(yīng)特別注重識別和評價上述四項內(nèi)容。

第117題 按風(fēng)險發(fā)生的范圍、事故、結(jié)果，可將風(fēng)險劃分為（）

A．純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險 B．可管理風(fēng)險和不可管理風(fēng)險 C．系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險 D．可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險 E．經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和社會風(fēng)險 正確答案:A,C,E

解析： 根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)可以將風(fēng)險劃分為不同的類型。例如，按風(fēng)險事故可以將風(fēng)險劃分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、自然風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險。按損失結(jié)果可以將風(fēng)險劃分為純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險。按是否能夠量化可以將風(fēng)險劃分為可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險。按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險。按誘發(fā)風(fēng)險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險8大類。第118題 下列關(guān)于客戶評級／評分的驗證的說法，正確的有（）

A．這些驗證是監(jiān)管部門的責(zé)任

B．隨著客戶的發(fā)展變化及數(shù)據(jù)的積累，驗證方法要適時調(diào)整、不斷改進(jìn) C．對于不同銀行應(yīng)該采用統(tǒng)一的方法

D．內(nèi)容包括客戶違約風(fēng)險區(qū)分能力驗證和違約概率預(yù)測準(zhǔn)確性驗證 E．驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段

正確答案:B,D,E

解析： A：客戶評級／評分的驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當(dāng)局衡量商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系是否符合內(nèi)部評級法要求的重要方式，不是監(jiān)管部門的責(zé)任。C：驗證主要由商業(yè)銀行自主進(jìn)行，監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)評估驗證情況，因此不同的銀行采取的方法可能不同。

第119題 根據(jù)無套利均衡原理，在0期為了計算某貨幣第2期到第3期的遠(yuǎn)期利率，應(yīng)當(dāng)首先知道的變量是（）A．銀行間的短期利率水平B．第0期到第1期的即期利率 C．第1期到第2期的遠(yuǎn)期利率 D．3年期的即期利率

E．市場在3期內(nèi)的平均利率水平

正確答案:B,C,D

解析： 理解遠(yuǎn)期利率計算方式。

第120題 有效的信用監(jiān)測體系應(yīng)實現(xiàn)的目標(biāo)包括（）

A．確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當(dāng)前的財務(wù)狀況及其變動趨勢 B．監(jiān)測對合同條款的遵守情況

C．評估抵押品相對債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補(bǔ)程度以及抵押品市值的變動趨勢 D．識別貸款組合的信用風(fēng)險

E．對已發(fā)生問題的授信對象或項目，可迅速進(jìn)入補(bǔ)救和管理程序

正確答案:A,B,C,E

解析： 該體系是監(jiān)測體系，識別風(fēng)險是最基礎(chǔ)的工作，而不是監(jiān)測體系要實現(xiàn)的目標(biāo)。有效的信用監(jiān)測體系應(yīng)實現(xiàn)的目標(biāo)還包括識別合同還款的違約情況，并及時對潛在的有問題授信進(jìn)行分類。第121題 下列關(guān)于負(fù)債性資產(chǎn)說法正確的是（）

A．負(fù)債性資產(chǎn)是商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金

B．負(fù)債性資產(chǎn)是商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或在不貶值的情況下出售 C．籌資能力越強(qiáng)，籌資成本越低，則流動性越強(qiáng) D．變現(xiàn)能力越強(qiáng)，所付成本越低，則流動性越強(qiáng)

E．公司機(jī)構(gòu)存款人通過監(jiān)測商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場交易價格的變化

正確答案:A,C,E

解析： 負(fù)債性資產(chǎn)主要是指商業(yè)銀行能夠借來的資金，考察的是商業(yè)銀行的籌資能力，籌資成本越低，流動性越強(qiáng)。

第122題 信用風(fēng)險組合模型包括（）

A．Credit Monitor B．Credit MetriCs C．Credit Portfolio View D．Credit Risk+ E．VaR

正確答案:B,C,D

解析： 信用風(fēng)險組合模型包括Credit Metrics、Credit Portfolio View和Credit Ris k+模型三個。第123題 下列關(guān)于蒙特卡洛模擬法的說法中正確的是（）A．產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠

B．是一種全值估計方法，可以處理非線性、大幅波動及“肥尾”問題 C．可以通過設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對近期市場的變化更快地作出反應(yīng) D．準(zhǔn)確性的提高速度較快 E．存在一定的模型風(fēng)險

正確答案:A,B,C,E

解析：

蒙特卡洛模擬法的計算量很大，且準(zhǔn)確性的提高速度較慢。第124題 下列關(guān)于久期缺口的理解，正確的有（）。

A．當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，銀行凈值將增加 B．當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，銀行凈值將減少 C．當(dāng)久期缺口為零時，銀行凈值不受利率風(fēng)險的影響 D．久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感 E．久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風(fēng)險暴露量越大

正確答案:A,B,C

解析： 當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債

價值增加的幅度大，流動性也隨之加強(qiáng)；如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之加強(qiáng)。當(dāng)久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響。這種情況極少發(fā)生。

第125題 以下關(guān)于資產(chǎn)流動性的說法正確的是（）

A．資產(chǎn)流動性是商業(yè)銀行能以較低的成本隨時獲得需要的資金 B．資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)，所付成本越低，則流動性越強(qiáng)

C．資產(chǎn)流動性是商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)在無損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力 D．資產(chǎn)流動性應(yīng)當(dāng)從零售和公司／機(jī)構(gòu)兩個角度進(jìn)行分析

E．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)估算所持有的可變現(xiàn)資產(chǎn)量，把流動性資產(chǎn)持有與之前的流動性需求進(jìn)行比較，確定流動性的適宜度

正確答案:B,C,E

解析： 資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)在無損失或微小損失情況下，迅速變現(xiàn)的能力，變現(xiàn)能力越強(qiáng)。流動性越強(qiáng)。第126題 下列屬于銀行賬戶利率風(fēng)險測算的方法的有（）

A．敏感性缺口分析法 B．持續(xù)期缺口分析法 C．凸度缺口分析法 D．VAR分析法 E．動態(tài)模擬分析法 正確答案:A,B,C,D,E

解析： 銀行賬戶利率風(fēng)險測算的方法有：敏感性缺l：7分析法、持續(xù)期缺口分析法、凸度缺口分析法、VAR分析法、動態(tài)模擬分析法。

第127題 國家風(fēng)險的基本特征有（）

A．發(fā)生在國內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融活動中 B．發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中

C．只有政府和商業(yè)銀行可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失

D．不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失 E．受行業(yè)影響較大

正確答案:B,D

解析： 國家風(fēng)險的基本特征有兩個：一是國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中。在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)登融活動不存在國家風(fēng)險；二是在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失。

第128題 下列關(guān)于久期分析法說法正確的是（）

A．久期缺口用來衡量利率變化直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值

B．當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大 C．當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大 D．當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，流動性就減弱 E．當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率上升，流動性就減弱

正確答案:A,B,D

解析： 久期缺口用來衡量利率變化直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值。當(dāng)久期缺1：2為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大。當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，流動性就減弱。

第129題 商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則?（）

A．審貸分離原則

B．統(tǒng)一考慮原則 C．展期重審原則

D．責(zé)任到人原則 E．追蹤審核原則

正確答案:A,B,C

解析： 授信審批或信貸決策一般應(yīng)遵循的原則有：(1)審貸分離原則。授信審批應(yīng)當(dāng)完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放，故A選項說法正確。(2)統(tǒng)一考慮原則。在進(jìn)行信貸決策時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對可能引發(fā)信用風(fēng)險的借款人的所有風(fēng)險暴露做統(tǒng)一考慮和計量，包括貸款、回購協(xié)議、再回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔(dān)保和衍生交易工具等，故B選項說法正確。(3)展期重審原則。原有貸款和其他信用風(fēng)險暴露的任何展期都應(yīng)作為一個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序，故C選項說法正確。第130題 我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的通常做法是（）

A．在總行設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會，制定全行的流動性管理政策 B．將總行缺口集中到分行

C．通過制定本外幣資金管理辦法，對日常頭寸的監(jiān)控、調(diào)撥、清算進(jìn)行管理 D．運(yùn)用貨幣市場、公開市場等與外部市場平盤，保證在分行分散管理、配置資金 E．通過對貸存比、流動性比率、中長期貸款比例等指標(biāo)的考核，加強(qiáng)對全行流動性的管理

正確答案:A,C,E

解析： 在總行設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會，制定全行的流動性管理政策；將分行缺口集中到總行；通過制定本外幣資金管理辦法，對日常頭寸的監(jiān)控、調(diào)撥、清算進(jìn)行管理；運(yùn)用貨幣市場、公開市場等與外部市場平盤，保證在總行分散管理、配置資金。

三、判斷題(共15小題，每小題1分，共15分。請對以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯誤選B。)第131題 內(nèi)部評級法初級法和高級法的區(qū)分只適用于非零售暴露。（）

A．正確

B．錯誤

正確答案:A

解析： 內(nèi)部評級法初級法和高級法的區(qū)分只適用于非零售暴露，對于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實施內(nèi)部評級法，就必須自行估計違約概率和違約損失率。

第132題 商業(yè)銀行可以根據(jù)其國際業(yè)務(wù)需要及外幣流動性管理能力，采用百分比方式或絕對方式來管理外幣資產(chǎn)和負(fù)債。（）A．正確

B．錯誤 正確答案:A

解析： 商業(yè)銀行可以根據(jù)其國際業(yè)務(wù)需要及外幣流動性管理能力，采用百分比方式或絕對方式來管理外幣資產(chǎn)和負(fù)債。第133題

全面風(fēng)險管理理論重點強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制。（）A．正確

B．錯誤

沒有選項 正確答案:B 解析：

資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論重點強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制。

第134題

風(fēng)險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風(fēng)險高收益的基本規(guī)律。（）A．正確

B．錯誤

沒有選項 正確答案:B 解析：

風(fēng)險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風(fēng)險低收益的基本規(guī)律。

第135題 在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人貸款期違約概率與0．03%中的較高者。（）

A．正確

B．錯誤

正確答案:B

解析： 在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0．03%中的較高者。

第136題 情景分析有助于商業(yè)銀行深刻理解并預(yù)測在單一風(fēng)險因素作用下，其整體流動性風(fēng)險可能出現(xiàn)的不同狀況。（）

A．正確

B．錯誤

正確答案:B

解析： 情景分析有助于商業(yè)銀行深刻理解并預(yù)測在多種風(fēng)險因素作用下，其整體流動性風(fēng)險可能出現(xiàn)的不同狀況。第137題

無論是集中型的風(fēng)險管理部門，還是分散型的風(fēng)險管理部門，必須都要包括商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要素。（）A．正確

B．錯誤

沒有選項 正確答案:B 解析：

集中型風(fēng)險管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要素：風(fēng)險監(jiān)控、數(shù)量

分析、價格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)．／技術(shù)支持。分散型的商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價格確認(rèn)等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。

第138題

承擔(dān)過多的信用風(fēng)險會減少流動性風(fēng)險。（）A．正確

B．錯誤

沒有選項 正確答案:B 解析：

承擔(dān)過多的信用風(fēng)險會增加流動性風(fēng)險。

第139題 損失反映的是風(fēng)險事件發(fā)生后所造成的實際結(jié)果，風(fēng)險反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)。（）A．正確

B．錯誤

沒有選項 正確答案:A

解析： 損失反映的是風(fēng)險事件發(fā)生后所造成的實際成果，風(fēng)險反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)。

第140題 資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)之間的比率。（）

A．正確

B．錯誤

正確答案:A

解析： 資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)之間的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實收資本的基礎(chǔ)上再加上其他資本工具計算而來。第141題 集團(tuán)法人客戶的識別頻率與額度授信周期應(yīng)保持一致。（）

A．正確

B．錯誤

正確答案:A

解析： 集團(tuán)法人的風(fēng)險比較復(fù)雜，商業(yè)銀行應(yīng)在分析風(fēng)險過程中利用內(nèi)外部信息的同時，保證集團(tuán)法人客戶的識別頻率與額度授信周期保持一致。

第142題 對于主動負(fù)債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度通常為正值。（）

A．正確

B．錯誤

正確答案:B

解析： 對于主動負(fù)債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值．

第143題 根據(jù)監(jiān)管部門的規(guī)定，商業(yè)銀行貸款撥備率不低于2．5%，撥備覆蓋率不低于130%。（）

沒有選項 正確答案:B

解析： 根據(jù)監(jiān)管部門的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，貸款撥備率不低于2．5%，撥備覆蓋率不低于150%． 第144題 監(jiān)管資本應(yīng)與所需要的經(jīng)濟(jì)資本保持基本一致。（）A．正確

B．錯誤

正確答案:A

解析： 市場風(fēng)險的監(jiān)管資本應(yīng)能夠反映商業(yè)銀行市場風(fēng)險的真實情況，即監(jiān)管資本要求應(yīng)與所需配置的經(jīng)濟(jì)資本保持一致。第145題

一般來說，高校等機(jī)構(gòu)類客戶的固定資產(chǎn)投資規(guī)模大，財務(wù)制度較健全，因此這類客戶的信用風(fēng)險較小。（）A．正確

B．錯誤

沒有選項 正確答案:B 解析：

高校的固定資產(chǎn)投資規(guī)模大，資產(chǎn)負(fù)債比例高，償債壓力大，還貸能力弱。而且普遍存在財務(wù)制度不健全等問題，存在嚴(yán)重的信用風(fēng)險。

第1題 下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是（）

A．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強(qiáng)調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性

B．負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負(fù)債變?yōu)楸粍迂?fù)債

C．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，重點強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制

D．全面風(fēng)險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理

您的答案:B正確答案:B

解析： 負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，社會對商業(yè)銀行的資金需求極為旺盛，為了擴(kuò)大資金來源，滿足商業(yè)銀行流動性需求，同時避開金融監(jiān)管的限制，西方商業(yè)銀行變被動負(fù)債為積極性的主動負(fù)債，故B選項說法不正確

第2題 商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入的數(shù)據(jù)、政府或上級部門的文件和（）

A．國際結(jié)算系統(tǒng) B．儲蓄系統(tǒng) C．信用卡系統(tǒng)

D．互聯(lián)網(wǎng)上下載的相關(guān)數(shù)據(jù)

您的答案:D正確答案:D

解析： A、B、C都是內(nèi)部數(shù)據(jù)的主要來源。第3題 下列屬于外資銀行流動性監(jiān)管指標(biāo)的是（）

A．單一客戶授信集中度 B．不良貸款撥備覆蓋率

C．營運(yùn)資金作為生息資產(chǎn)的比例 D．貸款損失準(zhǔn)備金率

正確答案:C

解析： 流動性監(jiān)管指標(biāo)就是要考慮資產(chǎn)的流動性，“營運(yùn)資金”、“生息資產(chǎn)”就是流動性的表現(xiàn)指標(biāo)，由此判斷，可選C。A、B、D都與貸款有關(guān)，但凡與貸款問題相關(guān)的，都反映信用風(fēng)險。第4題 下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是（）

A．在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成

B．行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力等同于法律

C．規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件

D．法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

您的答案:B正確答案:B

解析： 行政法規(guī)是由國務(wù)院制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。第5題 以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是（）

①建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實行“破產(chǎn)隔離”； @SPV負(fù)責(zé)向債務(wù)人收取每期現(xiàn)金流并將其轉(zhuǎn)入購買抵押貸款證券的投資者賬戶； ③SPV將出售抵押貸款證券的收益按合約轉(zhuǎn)入原債權(quán)人的賬戶； ④SPV購買抵押貸款證券化的資產(chǎn)組合(貸款池)； ⑤采用各種信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級； ⑥評級機(jī)構(gòu)為資產(chǎn)池的資產(chǎn)提供信用評級；

⑦SPV向投資者出售抵押貸款證券。

A．①⑤④⑥⑦②③ B．①⑤⑥⑦③②④ C．①④⑥⑦③②

D．①④⑦②③⑤⑥

正確答案:C

解析： 明確資產(chǎn)證券化的定義，資產(chǎn)證券化的基本流程，SPV一般是為了某項資產(chǎn)證券化交易而成立的專門公司。

第6題（）是指國際債權(quán)人在進(jìn)行國際資金融通時往往要求當(dāng)?shù)匦抛u(yù)好的銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或政府為其提供擔(dān)保。A．保險轉(zhuǎn)移

B．非保險轉(zhuǎn)移 C．兩者都是

D．兩者都不是

您的答案:C正確答案:B

解析： 擔(dān)保不等同于保險。保險就是找保險公司，本題題干沒有提到保險，只是說 明擔(dān)保。所以這是非保險轉(zhuǎn)移。

第7題 下列關(guān)于總敞口頭寸的說法，不正確的是（）

A．總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風(fēng)險 B．累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和 C．凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

D．短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

您的答案:B正確答案:B

解析： 累計總敞口頭寸=所有外幣的多頭+空頭；凈總敞口頭寸=所有外幣多頭一空頭；短邊法計算的總敞口頭寸=凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。

第8題 對一些無法避免和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險采取一種現(xiàn)實的態(tài)度，是積極務(wù)實的，在不影響國際投資者根本或大局利益的前提下承擔(dān)所面臨的國家風(fēng)險，就是（）

A．風(fēng)險自留

B．風(fēng)險分散 C．風(fēng)險抑制

D．以上都是

正確答案:A

解析： 風(fēng)險自留的定義。

第9題 清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程不包括（）

A．戰(zhàn)略風(fēng)險識別

B．戰(zhàn)略風(fēng)險規(guī)劃 C．戰(zhàn)略風(fēng)險評估 D．監(jiān)測和報告

正確答案:B

解析： 清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程包括戰(zhàn)略風(fēng)險識別、戰(zhàn)略風(fēng)險評估、監(jiān)測和報告。

第10題（）是指在對商業(yè)銀行財務(wù)報表進(jìn)行會計處理，將功能貨幣轉(zhuǎn)換為記賬貨幣時，因匯率變動而蒙受賬面損失的可能性。

A．交易風(fēng)險

B．市場風(fēng)險 C．經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

D．折算風(fēng)險

正確答案:D

解析： 交易風(fēng)險是發(fā)生在交易過程中，題干只說明是在進(jìn)行會計處理時，因此，排除A；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和市場風(fēng)險都是影響面很廣的風(fēng)險，不會在財務(wù)報表中出現(xiàn)，而折算風(fēng)險是一個比較具體的風(fēng)險種類，也很貼合題干所述概念。

第11題 對我國中央政府(含中國人民銀行)的債券統(tǒng)一給予（）的風(fēng)險權(quán)重。

A．O B．5% C．10% D．20%

正確答案:A

解析： 權(quán)重法下，不同的資產(chǎn)類別分別對應(yīng)不同的風(fēng)險權(quán)重，對我國中央政府(含中國人民銀行)的債券統(tǒng)一給予的風(fēng)險權(quán)重為0。

第12題 死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第l年至第3年每年的邊際死亡率依次為0．17%、0．60%、0．60%，則3年的累計死亡率為（）

A．0．17% B．0．77% C．1．36% D．2．32%

正確答案:C

解析： 累計死亡率CMRn=1-SR1×SR2×?×SRn，SR=1-MMR，其中MMR是邊際死亡率。帶入數(shù)據(jù)，CMRn=1-(1-0．17%)×(1-0．6%)×(1-0．6%)=1．36%。

第13題 利率風(fēng)險按照來源的不同，可以分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。下列情形中，重新定價風(fēng)險最大的是（）A．以長期存款作為短期流動資金貸款的融資來源 B．以長期固定利率存款作為長期浮動利率貸款的融資來源 C．以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源 D．以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源 正確答案:D

解析： 重新定價風(fēng)險也稱期限錯配風(fēng)險，由于重新定價的不對稱性使銀行收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值會隨利率的變動而發(fā)生變化，其中以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源的風(fēng)險最大。

第14題 銀行監(jiān)管法律體系框架由上到下的層級是（）

A．法律一行政法規(guī)一規(guī)章 B．法律一規(guī)章一行政法規(guī) C．規(guī)章一行政法規(guī)一法律 D．行政法規(guī)一規(guī)章一法律

正確答案:A

解析： 銀行監(jiān)管法律體系框架由上到下的層級是：法律一行政法規(guī)一規(guī)章。第15題 在實際應(yīng)用中，通常用正態(tài)分布來描述（）的分布。

A．每日股票價格 B．每日股票指數(shù) C．股票價格每日變動值 D．股票價格每日收益率

正確答案:D

解析： 正態(tài)分布是描述連續(xù)性隨機(jī)變量的一種重要概率分布，在風(fēng)險計量實際應(yīng)用中，正態(tài)分布起著特別重要的作用。在實際應(yīng)用中，可以用正態(tài)分布來描述股票價格(或資產(chǎn)組合)每日收益率的分布。

第16題 假設(shè)某l0年期債券當(dāng)前的市場價格為102元，債券久期為9．5年，當(dāng)前市場利率為3%，如果市場利率提高0．25%，則該債券的價格變化為（）

A．5．5 B．2．35 C．4．25 D．5

正確答案:B

解析： 久期用于衡量固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性，如果知道固定收益產(chǎn)品的麥考利久期，那么在市場利率微小改變時，固定收益產(chǎn)品的變化可以通過下面的公式表示：價格變化幅度=一債券價格×債券久期×[利率變化幅度÷(1+市場利率)]=一102 × 9．5×[0．25%÷(1+3%)]=-2．35。第17題 商業(yè)銀行的核心競爭力是（）

A．吸存放貸 B．支付中介 C．貨幣創(chuàng)造

D．風(fēng)險管理

正確答案:D

解析： 商業(yè)銀行本質(zhì)上就是經(jīng)營風(fēng)險的金融機(jī)構(gòu)，市場經(jīng)濟(jì)是風(fēng)險經(jīng)濟(jì)，只有有能力承擔(dān)高風(fēng)險的商業(yè)銀行，才能獲得高收益的投資機(jī)會。

第18題 下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計價的說法，不正確的是（）

A．交易賬戶中的項目通常只能按模型定價

B．按模型定價是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值 C．存貸款業(yè)務(wù)歸人銀行賬戶

D．銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

正確答案:A

解析： 計價時，市場價格要優(yōu)于模型定價，尤其是交易賬戶，更離不開市場價格；同時任何定價方式都不會只有一種方法

第19題 市場風(fēng)險內(nèi)部模型法的局限性不包括（）

A．不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性

B．未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件 C．不能計量非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險

D．不能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險類別之間進(jìn)行比較和江．總

正確答案:D

解析： 市場風(fēng)險內(nèi)部模型法主要就是對于各類風(fēng)險因素的識別和計量，最終將通過每一個具體的風(fēng)險因素的設(shè)計，在風(fēng)險計量中予以反映。

第20題 下列選項中對聲譽(yù)風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任的是（）

A．監(jiān)事會

B．股東大會 C．公司中層管理者 D．董事會和高級管理層

正確答案:D

解析： 董事會和高級管理層對聲譽(yù)風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。

第21題 中國銀監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行進(jìn)行銀行賬戶和交易賬戶的劃分是（）

A．2003年

B．2004年 C．2006年 D．2010年

正確答案:B

解析：

2004年，中國銀監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行進(jìn)行銀行賬戶和交易賬戶的劃分，2005年重審，2012年再次定義。

第22題 信用風(fēng)險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務(wù)而可能出現(xiàn)損失的交易金額，一般而言‘，商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險暴露是（）

A．住房抵押貸款信用風(fēng)險暴露 B．零售信用風(fēng)險暴露 C．企業(yè)／機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險暴露 D．公用事業(yè)信用風(fēng)險暴露

正確答案:C

解析： 信用風(fēng)險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風(fēng)險暴露和企業(yè)／機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險暴露。前者包括一些金額較小、標(biāo)準(zhǔn)化且同質(zhì)的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款)；后者主要是向企業(yè)／機(jī)構(gòu)用戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合，是商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險暴露。第23題 下列關(guān)于收益計量的說法，正確的是（）

A．相對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量 B．資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各個時期對數(shù)收益率之和 C．資產(chǎn)多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和 D．百分比收益是絕對收益，正確答案:B

解析： 絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量，故A選項說法不正確。當(dāng)考慮多個時期的資產(chǎn)收益時，因為存在單利和復(fù)利的差異，多個時期的收益率不是每個時期的百分比收益率的簡單累加，故C選項說法不正確。百分比收益率衡量的是相對收益，故D選項說法不正確。資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各時期對數(shù)收益率之和，故B選項說法正確。第24題 交易對手信用風(fēng)險需要計量的風(fēng)險種類不包括（）

A．場外衍生工具形成的交易對手信用風(fēng)險 B．與地方政府對手交易形成的信用風(fēng)險 C．證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險 D．與中央銀行對手交易形成的信用風(fēng)險

正確答案:B

解析： 交易對手信用風(fēng)險需要計量銀行賬戶和交易賬戶下的三類交易風(fēng)險：場外衍生工具形成的交易對手信用風(fēng)險、證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險、與中央銀行對手交易形成的信用風(fēng)險。第25題 外部評級主要依靠（）

A．專家定性分析 B．定量分析 C．定性分析和定量分析結(jié)合 D．以上都不對

正確答案:A

解析： 外部評級是相對內(nèi)部評級而言的，外部評級主要依靠專家定性分析。第26題 客戶信用評級中，違約概率的估計包括（）兩個層面。

A．單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率 B．單一借款人的違約概率和該借款人所有債項的違約概率

C．某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率 D．單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

正確答案:A

解析： 客戶信用評級中，違約概率的估計包括兩個層面，即單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率。

第27題 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）兩個方面。

A．資本金管理和負(fù)債管理 B．資產(chǎn)管理和負(fù)債管理 C．風(fēng)險管理和績效考核 D．流動性管理和績效考核

正確答案:C

解析： 經(jīng)濟(jì)資本又稱風(fēng)險資本，其最重要的意義在于強(qiáng)調(diào)資本的有償占用，積極作用主要體現(xiàn)在：有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平，有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績評估體系。

第28題 在正常的市場條件下，市場風(fēng)險報告通常（）向高級管理層報告一次。

A．每天

B．每周 C．每月

D．每季度

正確答案:B

解析： 按照國際先進(jìn)銀行的市場風(fēng)險管理實踐，在正常市場條件下，通常每周向高級管理層報告一次；在市場劇烈波動的情況下，需要進(jìn)行及時匯報，但主要通過信息系統(tǒng)直接傳遞。第29題 下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)預(yù)警信號?（）

A．存貨周轉(zhuǎn)率變小

B．顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù) C．流動資產(chǎn)比例大幅下降 D．業(yè)務(wù)性質(zhì)變化 正確答案:D

解析： 題干中提到財務(wù)預(yù)警信號，就是可能會對企業(yè)的還貸情況造成不利影響的信號，而且選項要與財務(wù)指標(biāo)有關(guān)。存貨周轉(zhuǎn)率變小，說明企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不靈；存貨過多，也是周轉(zhuǎn)不暢、銷售不暢的信號；流動資產(chǎn)比例大幅下降，可能會導(dǎo)致企業(yè)無法正常運(yùn)轉(zhuǎn)。在D中，業(yè)

務(wù)性質(zhì)變化不是財務(wù)方面的信號，而且業(yè)務(wù)性質(zhì)變化不一定是對銀行不利的，也許是企業(yè)向朝陽行業(yè)轉(zhuǎn)型，變得更好。

第30題 如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正確的是（）

A．這兩筆貸款的信用風(fēng)險是不相關(guān)的 B．這兩筆貸款的信用風(fēng)險是負(fù)相關(guān)的 C．這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大

D．這兩筆貸款構(gòu)成的貸款組合的風(fēng)險大于各筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總

正確答案:C

解析： 如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，說明這兩筆貸款的風(fēng)險點有正相關(guān)性，這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大。第31題 風(fēng)險監(jiān)管最為核心的步驟是（）

A．了解機(jī)構(gòu)

B．風(fēng)險評估 C．規(guī)劃監(jiān)管行動 D．監(jiān)管措施

正確答案:B

解析： 風(fēng)險評估是風(fēng)險監(jiān)管最為核心的步驟。

第32題 在計算資產(chǎn)流動性時，應(yīng)從各類資產(chǎn)中扣除的是（）

A．在市場上出售、回購或抵押融資的資產(chǎn) B．銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資 C．存在嚴(yán)重問題的貸款 D．抵押給第三方的資產(chǎn)

正確答案:D

解析： 巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分類：最具流動性的資產(chǎn)(現(xiàn)金)、可在市場上交易的證券、可出售的貸款組合、無法進(jìn)行市場交易的資產(chǎn)，在計算資產(chǎn)流動性時，抵押給第三方的資產(chǎn)均應(yīng)從上述各類資產(chǎn)中扣除。

第33題 下列關(guān)于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是（）

A．公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?/p>

B．公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進(jìn)行監(jiān)管活動時應(yīng)當(dāng)平等對待所有參與者

C．對公正原則應(yīng)該把握兩個方面，一是實體公正，二是程序公正 D．效率原則是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標(biāo)

正確答案:D

解析： 效率原則是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源。第34題 關(guān)于缺口分析法，下列說法正確的是（）

A．融資缺口=貸款平均額一存款平均額

B．商業(yè)銀行可以通過從市場上購買流動性資產(chǎn)來增加流動性 C．我國商業(yè)銀行流動性缺口分析的時間段為4～5個星期 D．活躍在短期貨幣市場的商業(yè)銀行需要較長的時間序列

正確答案:C

解析： 缺口分析法針對未來特定時段，計算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負(fù)債c現(xiàn)金流出)之間的差額，即流動性缺口，以判斷商業(yè)銀行在不同時間段內(nèi)流動性是否充足。商業(yè)銀行通常將特定時間內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金、為貸款提供融資來源，其中：融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額，為減少流動性壓力，商業(yè)銀行會出售流動性資產(chǎn)來獲得流動性，貨幣市場本身流動性很強(qiáng)，商業(yè)銀行易于獲得流動滿足，一般具有相對較短的時間序列。

第35題 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法，下列說法正確的是（）

A．非違約風(fēng)險暴露相關(guān)性隨違約概率(PD)增加而增加 B．非違約風(fēng)險暴露相關(guān)性隨公司規(guī)模增加而降低 C．只是定量分析

D．期限調(diào)整隨期限增加而調(diào)整幅度增大

正確答案:D

解析： 違約風(fēng)險的暴露相關(guān)性隨違約概率增加而增加，隨公司規(guī)模的增加而增加，具體的方法綜合利用定性評估、定量檢驗兩個方面，期限調(diào)整隨期限增加幅度增大。第36題 風(fēng)險是指（）

A．損失的大小

B．損失的分布 C．未來結(jié)果的不確定性 D．收益的分布

正確答案:C

解析： 風(fēng)險為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。

第37題 從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采取（）

A．從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的二級管理方式 B．從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層的二：級管理方式

C．從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的三級管理方式 D．從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理力一式

正確答案:D

解析： 從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式。

第38題 下列關(guān)于國家風(fēng)險暴露的說法，不正確的是（）

A．國家信用風(fēng)險暴露是指在某一國設(shè)有固定居所的交易對方(包括沒有國外機(jī)構(gòu)擔(dān)保的駐該國家的子公司)的信用風(fēng)險暴露，以及該國家交易對方海外子公司的信用風(fēng)險暴露

B．跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)對另外一國的交易對方進(jìn)行的授信業(yè)務(wù)活動

C．轉(zhuǎn)移風(fēng)險是當(dāng)一個具有清償能力和償債意愿的債務(wù)人，由于政府或監(jiān)管當(dāng)局的控制不能自由獲得外匯，或不能將資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓于境外而導(dǎo)致的不能按期償還債務(wù)的風(fēng)險 D．商業(yè)銀行總行對海外分行提供的信用支持不屬于國家風(fēng)險暴露

正確答案:D

解析： 國家風(fēng)險存在于授信、國際資本業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)經(jīng)營中。

第39題 商業(yè)銀行流動性管理中的現(xiàn)金流分析法的缺點是（）

A．難以準(zhǔn)確反映流動性狀況

B．對于規(guī)模大、業(yè)務(wù)復(fù)雜的商業(yè)銀行而言，獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準(zhǔn)確性也會降低，分析的準(zhǔn)確性也隨之降低

C．現(xiàn)金流分析過于繁雜，分析結(jié)果具有滯后性

D．現(xiàn)金流分析是一種定性分析法，難以定量準(zhǔn)確反映流動性狀況

正確答案:B

解析： 商業(yè)銀行流動性管理中的現(xiàn)金流分析法通過對各項資金凈流量的加總，再與期初的“剩余”或“赤字”相加，即可獲得未來特定時間段的流動性頭寸，有助于真實準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在短期內(nèi)的流動性頭寸。

第40題 假設(shè)某股票一個月后的股價增長率服從均值為2%、方差為0．01%的正態(tài)分布，則一個月后該股票的股價增長率落在（）區(qū)間內(nèi)的概率約為68%。

A．(1%，3%)B．(0，4%)C．(1．99%，2．01%)D．(1．98%，2．02%)

正確答案:A

解析： 股票要落在左右1倍標(biāo)準(zhǔn)差內(nèi)，標(biāo)準(zhǔn)差為l%，即(2%-l%，2%+1%)。第41題 下列關(guān)于結(jié)算風(fēng)險的說法，不正確的是（）

A．結(jié)算風(fēng)險是信用風(fēng)險的一種 B．結(jié)算風(fēng)險在外匯交易中不常出現(xiàn) C．赫斯塔特銀行的破產(chǎn)產(chǎn)生大量結(jié)算風(fēng)險

D．結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險

正確答案:B

解析： 結(jié)算風(fēng)險在外匯交易中經(jīng)常出現(xiàn)。

第42題 商業(yè)銀行在完善流動性風(fēng)險預(yù)警機(jī)制的同時，還要制定本、外幣流動性管理應(yīng)急計劃，其核心是（）

A．提高流動性管理的預(yù)見性 B．建立多層次的流動性屏障

C．制定危機(jī)處理方案與彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序 D．通過金融市場控制風(fēng)險

正確答案:C

解析： 流動性應(yīng)急計劃主要包括兩方面的內(nèi)容：危機(jī)處理方案、彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序。第43題 根據(jù)以下材料，請回答題。

已知某國內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期期初共有1000億元貸款，其中正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類貸款分別為900億元、50億元、30億元、15億元、5億元。該銀行正?；厥沾媪抠J款150億元(全部為正常類貸款)，其他不良貸款形態(tài)未發(fā)生變化，新發(fā)放貸款225億元(截止當(dāng)期期末全部為正常類貸款)。截止當(dāng)期期末，該銀行正常類、關(guān)注類貸款分別為950億元、40億元。該銀行貸款遷徙為不良貸款的金額是（）

A．20億

B．30億 C．40億

D．35億

正確答案:D

解析： 該行期初正常貸款余額為：900+50=950(億元)，期內(nèi)減少額為150億元．期末正常貸款為：950+40=990(億元)，其中來自原正常貸款的金額為：990—225=765(億元)，期內(nèi)貸款遷徙為不良貸款的金額為：950—150—765=35(億元)。第44題 正常貸款的遷徙率為（）

A．4．38% B．3．6% C．2．4% D．5%

正確答案:A

解析： 根據(jù)上題解析，正常貸款遷徙率為：35／(950—150)×100%=4．38%。

第45題 如果商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是（）A．0．25 B．0．14 C．0．18 D．0．3

正確答案:C

解析： 不良貸款撥備覆蓋率=(-般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)X100%=(2+3+4)÷(30+15+5)×100%：l8%。

第46題 某兒童玩具廠欲向銀行借貸以擴(kuò)大生產(chǎn)，擬請附近一家聲譽(yù)卓著的公立幼兒園為其擔(dān)保，該幼兒園（）

A．如有足夠資金可以提供擔(dān)保 B．有資格提供擔(dān)保 C．無資格提供擔(dān)保

D．經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保

正確答案:C

解析： 學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得為保證人 第47題 計算資本充足率和核心資本充足率時，都應(yīng)該扣除（）

A．商譽(yù)

B．商業(yè)銀行對未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資 C．附屬資本

D．商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資

正確答案:A

解析： 計算資本充足率：扣除商譽(yù)、商業(yè)銀行對未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資、商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資；計算核心資本充足率：扣除商譽(yù)、商業(yè)銀行對未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資50%、商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資50%。

第48題 根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某5年期貸款，兩年的累計死亡率為6．00%，第一年的邊際死亡率為2．50%，則隱含的第二年邊際死亡率為（）

A．3．50% B．3．59% C．3．69% D．6．00%

正確答案:B

解析： 累計死亡率CMR2=1-SR1×SR2，第一年邊際死亡率MMR1=1-SRl，第二年邊際死亡率MMR2=1-SR2，因此MMR+=1-(1-CMR+)÷(1-MMR+)=1-(1-6．00%)÷(1-2．5%)=3．59%。第49題 下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理和控制措施中，屬于風(fēng)險緩釋措施的是（）A．減少在不熟悉市場的交易 B．強(qiáng)化交易員限額交易制度 C．購買未授權(quán)交易保險 D．為操作風(fēng)險分配資本金

正確答案:C

解析： 風(fēng)險可以分為可規(guī)避的、可降低的、可緩釋的、應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險。本題中，四個選項分別是控制這四種風(fēng)險的相應(yīng)措施。A是減少交易，是一種風(fēng)險規(guī)避的措施。B是強(qiáng)化制度。是對可降低的風(fēng)險采取的措施。D是對必須要承擔(dān)的風(fēng)險分配準(zhǔn)備金。只有C是風(fēng)險緩釋的措施。通常，風(fēng)險緩釋的方案往往帶有一定的專業(yè)性。包括連續(xù)營業(yè)方案，保險和業(yè)務(wù)外包，C就是其中的保險措施。

第50題 某銀行以市價表示的資產(chǎn)為1000億元，平均加權(quán)久期為6年，當(dāng)前人民幣的市場利率為3%，入果市場利率上升為3．5%，則根據(jù)久期分析該銀行資產(chǎn)價值變化約為（）

A．減少29．13億元

B．增加29．13億元 C．增加49．01億元

D．減少49．01億元

正確答案:A

解析： 銀行資產(chǎn)價值變化=-資產(chǎn)×平均久期×[利率變化幅度÷(1+市場利率)]=-1000×6×[0．5%÷(1+3%)]=-29．13。

第51題（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理一決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。

A．股東大會

B．監(jiān)事會 C．董事會

D．最高風(fēng)險管理委員會

正確答案:C

解析： 董事會主要負(fù)責(zé)風(fēng)險管理方面的重大決策、監(jiān)控銀行的風(fēng)險管理體系及風(fēng)險狀況，對風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。

第52題 投資或者購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)或完全負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生品的風(fēng)險管理策略是（）

A．風(fēng)險規(guī)避

B．風(fēng)險對沖 C．風(fēng)險分散

D．風(fēng)險轉(zhuǎn)移

正確答案:B

解析： 風(fēng)險對沖的特點就是負(fù)相關(guān)，正負(fù)才能相克，達(dá)到對沖效果。

第三篇：企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理試題及答案

學(xué)習(xí)課程：企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理

單選題

1.企業(yè)建立內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)是： 回答：正確

1.A 風(fēng)險管理

2.B 職業(yè)道德

3.C 目標(biāo)管理

4.D 法律法規(guī)

2.20世紀(jì)70年代，內(nèi)部控制制度被劃分為： 回答：正確

1.A 程序控制和環(huán)境控制

2.B 程序控制和會計控制

3.C 管理控制和會計控制

4.D 管理控制和環(huán)境控制

3.單位內(nèi)部審計的三大目標(biāo)是： 回答：正確

1.A 工程安全、資金安全和干部安全

2.B 工程安全、財務(wù)安全和干部安全

3.C 工程安全、資金安全和財務(wù)安全

4.D 財務(wù)安全、資金安全和干部安全

4.整個企業(yè)管理的靈魂是： 回答：正確

1.A 資產(chǎn)評估

2.B 會計信息和報告

3.C 減耗增效

4.D 有預(yù)見性

5.對一項不確定性因素的可能性和重要性進(jìn)行二維的區(qū)位分析就是：

1.A 風(fēng)險識別回答：正確

2.B 風(fēng)險預(yù)測

3.C 風(fēng)險反應(yīng)

4.D 風(fēng)險評估

6.作為企業(yè)來講，獲得效益和現(xiàn)金的過程就叫做： 回答：正確

1.A 引領(lǐng)模式

2.B 盈利模式

3.C 經(jīng)營模式

4.D 財務(wù)管理模式

7.部門管理說的是在企業(yè)管理里面，部門處于： 回答：正確

1.A 決策階段和層次

2.B 執(zhí)行階段和層次

3.C 管理階段和層次

4.D 操作階段和層次

8.在企業(yè)初創(chuàng)階段，對企業(yè)產(chǎn)生致命影響甚至是毀滅性打擊的是：

1.A 銷售渠道

2.B 管理

3.C 產(chǎn)品

4.D 競爭

9.規(guī)范企業(yè)的會計制度操作的是： 回答：正確

1.A 職業(yè)道德

2.B 法律法規(guī)

3.C 企業(yè)制度

4.D 高層領(lǐng)導(dǎo)

10.影響內(nèi)部控制發(fā)揮作用的第三個環(huán)境因素是： 回答：正確 回答：正確

1.A

2.B

3.C

4.D 員工能力法人治理崗前培訓(xùn)企業(yè)戰(zhàn)略計劃

11.一個企業(yè)干不干，一個項目干不干，一個產(chǎn)業(yè)干不干，需要考慮的意見是： 回答：正確

1.A 不熟悉不干、不激勵不干

2.B 不熟悉不干、不考核不干

3.C 不考核不干、不激勵不干

4.D 不熟悉不干、不考核不干、不激勵不干

12.與企業(yè)內(nèi)的各種方案都有密切銜接的是： 回答：正確

1.A 銷售

2.B 財務(wù)

3.C 資本

4.D 風(fēng)險

13.組合風(fēng)險觀是： 回答：正確

1.A 相對于部門的目標(biāo)和風(fēng)險容忍度而言的2.B 相對于部門的措施和風(fēng)險容忍度而言的3.C 相對于部門的目標(biāo)和風(fēng)險規(guī)避能力而言的4.D 相對于部門的措施和風(fēng)險規(guī)避能力而言的14.每一個方法，每一個業(yè)務(wù)，每一項業(yè)務(wù)的幾個步驟就是：

1.A 三級流程

2.B 一級流程

3.C 二級流程回答：正確

4.D 四級流程

15.企業(yè)的成本管理要從： 回答：正確

1.A

2.B

3.C

4.D 從董事會抓起從總經(jīng)理抓起從總工程師、總設(shè)計師抓起從財務(wù)總監(jiān)抓起

第四篇：內(nèi)部控制與風(fēng)險管理--試題及答案

1.單位內(nèi)部審計的三大目標(biāo)是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 工程安全、資金安全和干部安全

工程安全、財務(wù)安全和干部安全

工程安全、資金安全和財務(wù)安全

財務(wù)安全、資金安全和干部安全

2.所有項目在處于產(chǎn)品設(shè)計階段的時候，首先有發(fā)言權(quán)的是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 財務(wù)部門

設(shè)計部門

市場部門

營銷部門

3.對一項不確定性因素的可能性和重要性進(jìn)行二維的區(qū)位分析就是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 風(fēng)險識別

風(fēng)險預(yù)測

風(fēng)險反應(yīng)

風(fēng)險評估

4.屬于環(huán)境的風(fēng)險的是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 經(jīng)營操作、政治變化、法律監(jiān)管、市場的變化

股東關(guān)系、政治變化、法律監(jiān)管、市場的變化

股東關(guān)系、經(jīng)營操作、法律監(jiān)管、市場的變化

股東關(guān)系、政治變化、法律監(jiān)管、經(jīng)營操作

5.作為企業(yè)來講，獲得效益和現(xiàn)金的過程就叫做： 回答：正確

1.A 引領(lǐng)模式 2.B 3.C 4.D 盈利模式

經(jīng)營模式

財務(wù)管理模式

6.幫助企業(yè)解決資金支付風(fēng)險和對外投資風(fēng)險的辦法是： 回答：錯誤

1.A 2.B 3.C 4.D 減少一次性投資

對一條生產(chǎn)線進(jìn)行投資

在企業(yè)內(nèi)部成立內(nèi)部銀行

主動接受信息系統(tǒng)帶來的風(fēng)險和挑戰(zhàn)

7.部門管理說的是在企業(yè)管理里面，部門處于： 回答：錯誤

1.A 2.B 3.C 4.D 決策階段和層次

執(zhí)行階段和層次

管理階段和層次

操作階段和層次

8.內(nèi)部控制的主體是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 財務(wù)部

企業(yè)部門的集合審計部

管理層

9.規(guī)范企業(yè)的會計制度操作的是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 職業(yè)道德

法律法規(guī)

企業(yè)制度 4.D 高層領(lǐng)導(dǎo)

10.一個企業(yè)干不干，一個項目干不干，一個產(chǎn)業(yè)干不干，需要考慮的意見是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 不熟悉不干、不激勵不干

不熟悉不干、不考核不干

不考核不干、不激勵不干

不熟悉不干、不考核不干、不激勵不干

11.與企業(yè)內(nèi)的各種方案都有密切銜接的是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 銷售

財務(wù)

資本

風(fēng)險

12.對于風(fēng)險的評估應(yīng)從： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 企業(yè)戰(zhàn)略和目標(biāo)的角度進(jìn)行

企業(yè)營運(yùn)目標(biāo)的角度進(jìn)行

企業(yè)盈利目標(biāo)的角度進(jìn)行

企業(yè)合法性目標(biāo)的角度進(jìn)行

13.企業(yè)內(nèi)部控制的第五大體系，叫做： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 政治對策體系

風(fēng)險對策體系

資金對策體系

財務(wù)對策體系

14.企業(yè)的成本管理要從： 回答：錯誤 1.A 2.B 3.C 4.D 從董事會抓起

從總經(jīng)理抓起

從總工程師、總設(shè)計師抓起

從財務(wù)總監(jiān)抓起

15.內(nèi)部控制的缺失應(yīng)： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 由內(nèi)往外報告

橫向報告

由上往下報告

由下往上報告

第五篇：2008上半年銀行從業(yè)考試《風(fēng)險管理》試題與答案解析二

2008上半年銀行從業(yè)考試《風(fēng)險管理》試題與答案解析

一、在以下各小題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi)。

第 1 題 在進(jìn)行現(xiàn)金流量分析的時候往往還需要分析考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特性，這是因為()。

A.企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人可能隨著時間的變化產(chǎn)生變更

B.企業(yè)的經(jīng)營狀況在一年四季都會有不同的變化

C.企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或者衰退期等不同時期

D.企業(yè)的貸款和還貸有著時間上的高峰和低潮期

【正確答案】： C

第 2 題 與單一法人客戶相比.()不是集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有的特征。

A.財務(wù)報表真實性較好

B.連環(huán)擔(dān)保普遍

C.風(fēng)險識別難度大

D.貸后監(jiān)督難度大

【正確答案】： A

第 3 題 某2年期債券麥考利久期為l.6年，債券目前價格為101.O0元。市場利率為8%，假設(shè)市場利率突然上升2%。則按照久期公式計算.該債券價格()。

A.上漲2.96%

B.下跌2.96%

C.上漲3.20%

D.下跌3.20%

【正確答案】： B

第 4 題()假設(shè)資產(chǎn)組合未來收益變化與過去是一致的，利用各組成資產(chǎn)收益率的歷史數(shù)據(jù)計算現(xiàn)有組合收益率的可能分布，直接按照VaR的定義來計算風(fēng)險價值。

A.歷史模擬法

B.方差一協(xié)方差法

C.蒙特卡羅模擬法

D.標(biāo)準(zhǔn)法

【正確答案】： A

第 5 題 根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中對流動性資產(chǎn)定義的內(nèi)容里，下面不被包括在內(nèi)的一項是()。

A.一個月內(nèi)到期的正常類貸款(不包括關(guān)注類貸款)

B.在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款

C.在國內(nèi)外二級市場隨時可拋售的合格債券以及可隨時變現(xiàn)的合格票據(jù)資產(chǎn)

D.庫存現(xiàn)金

【正確答案】： A

第 6 題 從絕對差額的角度來看，信用價差衍生產(chǎn)品中的信用價差是指()。

A.相對于無風(fēng)險利率的差額

B.兩種對信用敏感的資產(chǎn)之間的信用價差

C.相對于無風(fēng)險利率的比率

D.兩種信用資產(chǎn)相對于無風(fēng)險利率的比值

【正確答案】： A

第 7 題 下列對于影響期權(quán)價值因素的理解。不正確的是()。

A.如果買方期權(quán)在某一時間執(zhí)行，則其收益(不考慮期權(quán)費)為標(biāo)的資產(chǎn)市場價格與期權(quán)執(zhí)行價格的差額

B.隨著標(biāo)的資產(chǎn)市場價格上升，買方期權(quán)的價值增大

C.隨著執(zhí)行價格的上升，買方期權(quán)的價值減小

D.買方期權(quán)持有者的最大損失是零

【正確答案】： D

第 8 題 商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是()。

A.資產(chǎn)流動性風(fēng)險

B.負(fù)債流動性風(fēng)險

C.流動性過剩

D.以上都不對

【正確答案】： A

第 9 題 下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是()。

A.違約風(fēng)險僅針對個人而言，不針對企業(yè)

B.結(jié)算風(fēng)險指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險

C.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征

D.與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)多，且容易獲得

【正確答案】： A

第 10 題 在操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本計量的方法中,()是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。

A.內(nèi)部評級法

B.基本指標(biāo)法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.高級計量法

【正確答案】： D

第 11 題 根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中超額準(zhǔn)備金率的計算公式為()。

A.人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款/人民幣各項存款期末余額×l00%

B.人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)/人民幣各項存款期末余額×l00%

C.人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款/人民幣定活期存款期末余額×l00%

D.人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)/人民幣定活期存款期末余額×l00%

【正確答案】： B

第 12 題 某銀行2006年初正常類貸款余額為10 000億元。其中在2006年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為800億元，期初正常類貸款期間因回收減少了600億元，則正常類貸款遷徙率()。

A.為6.0%

B.為8.O%

C.為8.5%

D.因數(shù)據(jù)不足無法計算

【正確答案】： C

第 13 題 根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中流動性缺Vl率的定義為()。

A.30天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去30天內(nèi)到期的流動性負(fù)債的差額

B.60天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去60天內(nèi)到期的流動性負(fù)債的差額

C.90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動性負(fù)債的差額

D.120天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去120天內(nèi)到期的流動性負(fù)債的差額

【正確答案】： C

第 14 題 信用風(fēng)險監(jiān)測是：()。

A.一個連續(xù)的動態(tài)的過程

B.跟蹤已識別風(fēng)險的發(fā)展變化情況，C.根據(jù)風(fēng)險的變化情況及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對計劃，并對已發(fā)生的風(fēng)險及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險和新增風(fēng)險及時識別分析

D.以上都是

【正確答案】： D

第 15 題 RAROC是指經(jīng)預(yù)期損失和以()計量的非預(yù)期損失調(diào)整后的收益率。

A.核心資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.附屬資本

D.監(jiān)管資本

【正確答案】： B

第 16 題 商業(yè)銀行的流動性需求的變化是()。

A.容易預(yù)測的

B.可以預(yù)測的，但很難精確預(yù)測

C.不可能預(yù)測的 D.以上都不對

【正確答案】： B

第 17 題 抵押貸款支持證券CL0循環(huán)結(jié)構(gòu)中的循環(huán)期是指()。

A.證券本金償還的時期

B.特設(shè)中介機(jī)構(gòu)以抵押資產(chǎn)作標(biāo)的發(fā)行證券、籌集資金并將其投資于新資產(chǎn)

C.特設(shè)中介機(jī)構(gòu)購買初始抵押資產(chǎn)的時期

D.不斷購買抵押資本然后再以抵押資產(chǎn)為標(biāo)的來發(fā)行證券的過程

【正確答案】： B

第 18 題 一般說來，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險特征不包括：()

A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C.財務(wù)報表真實性差

D.經(jīng)常性出現(xiàn)現(xiàn)金流緊張

【正確答案】： D

第 19 題()必須向董事會或指定的委員會提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。

A.監(jiān)事會

B.高級管理層

C.股東大會

D.風(fēng)險管理部門

【正確答案】： B

第 20 題 客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項損失包括兩個層面。分別是()。

A.金融損失和財務(wù)損失

B.正常損失和非正常損失

C.實際損失和理論損失

D.經(jīng)濟(jì)損失和會計損失

【正確答案】： D

第 21 題 利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險也稱為()風(fēng)險。

A.收益率曲線風(fēng)險

B.期權(quán)性風(fēng)險

C.基準(zhǔn)風(fēng)險

D.重新定價風(fēng)險

【正確答案】： A

第 22 題 某銀行整體資產(chǎn)的VaR為400O萬元。其中業(yè)務(wù)單位的VaR、VaRC如下表所示(單位：萬元)?？偨?jīng)濟(jì)資本為20億元。則債券與外匯在期初應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本分別為()億元。

A.7.6，5.B.7.5.5.0

C.7.0，4.9

D.6.9，4.6

【正確答案】： B

第 23 題 效率比率體現(xiàn)的是管理層管理和控制資產(chǎn)的能力，又稱()。

A.盈利能力比率

B.效果比率

C.效能比率

D.營運(yùn)能力比率

【正確答案】： D

第 24 題 以下哪一項不屬于行業(yè)環(huán)境風(fēng)險因素?()

A.宏觀經(jīng)濟(jì)周期

B.財政貨幣政策

C.產(chǎn)業(yè)政策

D.特定產(chǎn)品的市場競爭力

【正確答案】： D

第 25 題 關(guān)于外部審計制度的表述，下面選項中不正確的是()。

A.它擔(dān)負(fù)著過濾會計信息風(fēng)險、確保會計信息質(zhì)量、降低會計信息識別成本的責(zé)任

B.被利益相關(guān)者視為重要的利益保障機(jī)制

C.外部審計制度的價值在于有效性

D.在直接審計委托模式下，包括企業(yè)所有者、注冊會計師和經(jīng)營者三方

【正確答案】： C