第一篇：存款保險(xiǎn)制度的必要性

論文課題——我們需要存款保險(xiǎn)制度

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史超群 學(xué) 號(hào) 1210911101 所在學(xué)院 經(jīng)濟(jì)與政法學(xué)院 專業(yè)班級(jí) 12級(jí)金融一班 指導(dǎo)教師 李瓊 日 期

2014年6月20日

一、存款保險(xiǎn)制度及其起源與發(fā)展

存款保險(xiǎn)制度一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

其實(shí)世界上第一個(gè)創(chuàng)立全國(guó)存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家是捷克斯洛伐克。該國(guó)于1924年成立了全國(guó)信用和存款保險(xiǎn)系統(tǒng)，但1938年該存款保險(xiǎn)制度即停止運(yùn)作。真正意義上的存款保險(xiǎn)制度始于20世紀(jì)30年代的美國(guó)。

存款保險(xiǎn)制度得到國(guó)際認(rèn)可并大規(guī)模建立是在20世紀(jì)90年代以后，與世界銀行業(yè)危機(jī)次數(shù)相關(guān)性較強(qiáng)。因?yàn)?0年代各國(guó)銀行所統(tǒng)計(jì)的嚴(yán)重系統(tǒng)性銀行危機(jī)達(dá)到45次，90年代全球爆發(fā)了63次嚴(yán)重的銀行危機(jī)。與此對(duì)應(yīng)，1990年只有34個(gè)國(guó)家建立存款保險(xiǎn)制度，2000年達(dá)到71個(gè)國(guó)家，增長(zhǎng)209%。進(jìn)入21世紀(jì)，陸續(xù)有32個(gè)國(guó)家建立存款保險(xiǎn)制度，在2008年金融危機(jī)后建立存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家數(shù)目占這些國(guó)家數(shù)的44.1%。

存款保險(xiǎn)制度為利率市場(chǎng)化護(hù)航。利率市場(chǎng)化后銀行間經(jīng)營(yíng)差異擴(kuò)大，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)上升。通過建立完善的顯性存款保險(xiǎn)制度，可有效降低擠兌風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)中小銀行與大型銀行公平競(jìng)爭(zhēng)，維護(hù)金融穩(wěn)定。從各國(guó)經(jīng)驗(yàn)看，部分國(guó)家均在利率市場(chǎng)化之前或利率市場(chǎng)化過程中建立了存款保險(xiǎn)制度，從而有利于利率市場(chǎng)化以及金融自由化的進(jìn)一步深入。

存款保險(xiǎn)制度通過保護(hù)存款人利益，維護(hù)了金融體系穩(wěn)定。作為金融安全網(wǎng)的一部分，存款保險(xiǎn)的基本作用在于預(yù)防銀行擠兌和保護(hù)小存款人利益。隨著經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展，存款保險(xiǎn)體系的作用有所演變，可分為：保護(hù)大多數(shù)小額存款人的利益；提高公眾對(duì)金融體系的信心，保證銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定；通過建立對(duì)問題銀行的處置規(guī)則，提供一種有序的處理破產(chǎn)機(jī)構(gòu)的機(jī)制，避免危機(jī)的擴(kuò)大。

存款保險(xiǎn)制度運(yùn)行到今天已經(jīng)走過了70多年了。實(shí)踐證明：存款保險(xiǎn)制度對(duì)于保護(hù)存款人利益和維護(hù)一國(guó)金融體系的穩(wěn)定起了重要作用。雖然中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革取得了舉世矚目的成就，但金融領(lǐng)域也積聚了巨大的風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國(guó)加入WTO后銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇，金融體系的市場(chǎng)化改革不斷深入，金融市場(chǎng)全面開放的日期也日益迫近，我國(guó)金融體系的風(fēng)險(xiǎn)更是不容忽視。因此，在我國(guó)引入存款保險(xiǎn)制度已是當(dāng)務(wù)之急，也是我國(guó)現(xiàn)階段的理性選擇。

二、我國(guó)的存款環(huán)境

雖然我國(guó)建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部條件和外部宏觀環(huán)境逐漸成熟，但存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)管理人仍存在一定難度，現(xiàn)就我國(guó)現(xiàn)階段實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的可行性作如下分析：

存款保險(xiǎn)制度本身存在無法消除的弊端因?yàn)閳?zhí)行存款保險(xiǎn)制度的機(jī)構(gòu)仍然為政府，俄日全額存款保險(xiǎn)制度存在著道德風(fēng)險(xiǎn)，接著存款保險(xiǎn)制度會(huì)導(dǎo)致“壞銀行驅(qū)逐好銀行”現(xiàn)象的發(fā)生。這些弊端讓我國(guó)在建立保險(xiǎn)模式上有一定的阻礙。當(dāng)然在看待這些問題的同時(shí)我們還要注意到下面這幾個(gè)問題： 1.我國(guó)銀行業(yè)整體經(jīng)營(yíng)狀況與國(guó)外存在較大差距 ：跟全球范圍內(nèi)一級(jí)資本排名前五名的銀行為參照，對(duì)比我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行，考察商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析的幾項(xiàng)主要指標(biāo)：國(guó)外5家銀行的資本回報(bào)率平均為22.34%，資產(chǎn)回報(bào)率平均為1.254%，我國(guó)四大國(guó)有銀行資本回報(bào)率平均為4.325%，資產(chǎn)回報(bào)率平均為0.19%；國(guó)外5家銀行的資本充足率平均為12.126%，且均高于巴塞爾協(xié)議的最低要求8%，中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行的資本充足率分別為5.54%、8.15%、6.91%，只有中國(guó)銀行達(dá)到8%；國(guó)外5家銀行不良貸款比率平均為2.51%，而中國(guó)銀行、中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行分別為22.49%、25.69%、30.07%、15.78%。這說明四大國(guó)有銀行在盈利能力、資本狀況和資產(chǎn)質(zhì)量方面與國(guó)際先進(jìn)水平相比尚有差距。

市場(chǎng)化運(yùn)作的運(yùn)行機(jī)制為成為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)管理人的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)留下隱患。

2.我國(guó)公眾對(duì)銀行體系的信心過高

我國(guó)現(xiàn)階段盡管沒有建立起顯性的存款保險(xiǎn)制度，居民沒有“存款保險(xiǎn)”的概念。1998年6月21日，因?yàn)閲?guó)家關(guān)閉了海南發(fā)展銀行，所以曾緊急調(diào)撥34億元抵御擠兌現(xiàn)象，后海南發(fā)展銀行的全部資產(chǎn)負(fù)債由工行托管后，擠兌現(xiàn)象便沒有繼續(xù)蔓延。事實(shí)上，我國(guó)公眾歷來對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)情況存有過高的信心，一般不會(huì)考慮到銀行的破產(chǎn)情況。但這也導(dǎo)致了建立存款保險(xiǎn)制度的目的之一的提高公眾對(duì)銀行的信任不能真正發(fā)揮作用。

3.存款保險(xiǎn)制度會(huì)導(dǎo)致居民存款的成本發(fā)生變化 在實(shí)行存款保險(xiǎn)制度后，原來由中央銀行承擔(dān)的金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)，將被分散轉(zhuǎn)移給各家金融機(jī)構(gòu)。因?yàn)閰⒓颖ｋU(xiǎn)支出保費(fèi)，會(huì)增加金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)成本，目前我國(guó)銀行業(yè)尤其是四大國(guó)有銀行仍處于壟斷地位，為了提高收益，四大國(guó)有銀行就很有可能將成本轉(zhuǎn)嫁給存款人，從而導(dǎo)致居民存款成本增加。這不僅違背了存款保險(xiǎn)制度保護(hù)存款人利益的初衷，還會(huì)引起存款人投資結(jié)構(gòu)的改變：由于存款成本增加，存款收益減少，存款人容易改變投資方向，將資金更多的投向股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)，進(jìn)而影響資本市場(chǎng)的波動(dòng)。

三、我國(guó)需要建立存款保險(xiǎn)制度的原因

1、國(guó)際原因 在世界范圍內(nèi)，建立存款保險(xiǎn)已成為一種趨勢(shì)，存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)有了七十多年的歷史。實(shí)踐證明：存款保險(xiǎn)制度對(duì)于保護(hù)存款人利益和維護(hù)一國(guó)金融體系的穩(wěn)定起了重要作用。該制度作為一種國(guó)際規(guī)則在各國(guó)廣泛發(fā)揮著重要作用，主要發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家及眾多新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家已普遍實(shí)施了存款保險(xiǎn)制度，盡管這些國(guó)家存款保險(xiǎn)制度的存在很多不同，但是它們都已認(rèn)識(shí)到建立該制度對(duì)發(fā)展公平競(jìng)爭(zhēng)的金融市場(chǎng)、樹立存款者對(duì)金融體系的信心、保證金融體系穩(wěn)健運(yùn)行等有重要意義。我國(guó)金融改革的深入發(fā)展促使我國(guó)金融機(jī)構(gòu)趨向國(guó)際化發(fā)展，加入世界貿(mào)易組織時(shí)承諾的到2006年底全面放開金融業(yè)，使我國(guó)金融機(jī)構(gòu)不僅面臨國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)，而且面臨來自國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的巨大挑戰(zhàn)，這種現(xiàn)實(shí)情況客觀上要求我國(guó)參照國(guó)際規(guī)則和慣例，改革現(xiàn)有金融制度，建立顯性存款保險(xiǎn)制度，提高我國(guó)參與國(guó)際金融事務(wù)的能力和地位，加強(qiáng)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。而且，實(shí)行存款保險(xiǎn)制度是主要國(guó)際化組織的共同主張。因此，考慮到我國(guó)與國(guó)際金融組織制度相協(xié)調(diào)、加強(qiáng)金融監(jiān)管及拯救的國(guó)際合作的需要，應(yīng)當(dāng)建立顯性存款保險(xiǎn)制度。

2、國(guó)內(nèi)原因 改革開放以來，我國(guó)金融環(huán)境發(fā)生了巨大改變，原有的國(guó)有銀行一統(tǒng)天下的局面發(fā)展成國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行、城市商業(yè)銀行、信用社以及其他金融機(jī)構(gòu)并存的金融體系，而且金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化程度越來越強(qiáng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也逐漸公開公平。首先，建立存款保險(xiǎn)制度是降低我國(guó)政府金融調(diào)控成本的必要條件。我國(guó)商業(yè)銀行自有資本金不足且流動(dòng)性較差，多數(shù)銀行主要靠負(fù)債經(jīng)營(yíng)且普遍存在大量不良資產(chǎn)，金融機(jī)構(gòu)還沒有真正地實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，金融風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)大量積聚。從1996年中銀信托投資公司被接管開始，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展信托投資公司的關(guān)閉、海南城市信用社的支付危機(jī)、海南發(fā)展銀行的被接管、廣東國(guó)際信托投資公司的關(guān)閉，都說明了我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)到了相當(dāng)高的程度，長(zhǎng)期以來在金融領(lǐng)域聚積的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)開始在個(gè)別機(jī)構(gòu)、個(gè)別地區(qū)釋放出來，這極易產(chǎn)生“多米諾骨牌”效應(yīng)，形成金融業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，造成經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和社會(huì)動(dòng)蕩。屆時(shí)，在隱性政府擔(dān)保制度下，政府、存款人與商業(yè)銀行股東會(huì)成為主要受害人。政府如果放任金融風(fēng)險(xiǎn)蔓延，存款人就會(huì)將金融擠兌延伸到各個(gè)金融機(jī)構(gòu)，加劇金融風(fēng)險(xiǎn)、造成經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩從而釀成巨大的社會(huì)危害，因此政府為穩(wěn)定或保護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)，會(huì)對(duì)金融危機(jī)進(jìn)行干預(yù)，但這種經(jīng)濟(jì)調(diào)控成本非常高。如果建立了顯性存款保險(xiǎn)制度，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)通過保護(hù)存款來化解金融擠兌危機(jī)，政府進(jìn)行經(jīng)濟(jì)金融 調(diào)控的成本會(huì)大大降低。其次，建立存款保險(xiǎn)制度是深化中國(guó)金融體制改革的重要組成部分，可以促進(jìn)銀行業(yè)改革，解決不同金融機(jī)構(gòu)之間不平等競(jìng)爭(zhēng)的狀態(tài)，形成更加合理的存款金融機(jī)構(gòu)體系。

由于我國(guó)實(shí)行的實(shí)際是政府隱性擔(dān)保，因此國(guó)家扶持的對(duì)象傾向于國(guó)有銀行，這種扶持增加了存款人對(duì)國(guó)有銀行的信心，使存款人更傾向于將資金存入國(guó)有銀行，導(dǎo)致國(guó)有銀行和私營(yíng)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)缺乏平等性。根據(jù)中國(guó)加入世界貿(mào)易組織時(shí)的承諾，金融業(yè)必須對(duì)外資銀行開放，因此我國(guó)金融體制改革的一個(gè)重要目標(biāo)就是要建立起多種金融機(jī)構(gòu)并存的商業(yè)銀行體系，提高金融市場(chǎng)運(yùn)行效率，形成競(jìng)爭(zhēng)格局。建立存款保險(xiǎn)制度，一是可以創(chuàng)造一個(gè)平等的金融競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，使存款人不會(huì)以金融機(jī)構(gòu)的國(guó)有或非國(guó)有性質(zhì)而是以銀行的經(jīng)營(yíng)狀況作為選擇存款銀行的標(biāo)準(zhǔn)，這保證了非國(guó)有銀行不會(huì)因其性質(zhì)而在競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位，從而有助于提高競(jìng)爭(zhēng)質(zhì)量；二是金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加強(qiáng)迫使國(guó)有銀行增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提升經(jīng)營(yíng)能力，改進(jìn)服務(wù)水平，以適應(yīng)激烈的金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)；此外，存款保險(xiǎn)制度的建立還可以加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管，即存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以保險(xiǎn)人身份對(duì)投保金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查并規(guī)范其行為，在非國(guó)有商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉時(shí)對(duì)其存款人利益提供一定程度的保護(hù)。

四、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)機(jī)制的必要性

1、我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀要求建立存款保險(xiǎn)制度

我國(guó)通過運(yùn)用外匯儲(chǔ)備對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行補(bǔ)充資本金并進(jìn)行股份制改革,國(guó)有商業(yè)銀行的情況大大改善。新興股份制商業(yè)銀行迅速成長(zhǎng),市場(chǎng)份額不斷擴(kuò)大,但存在防范和化解風(fēng)險(xiǎn)能力不高、公司治理機(jī)制不健全等問題。我國(guó)應(yīng)該建立存款保險(xiǎn)制度以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控,維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全。

2、能有效的保護(hù)廣大存款人的利益 首先，雖然從表面上看它是一種被動(dòng)的事后補(bǔ)救措施，而實(shí)質(zhì)上卻可起到防患于未然的作用，即主動(dòng)通過減少金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)來保證存款人的利益。

其次，在金融機(jī)構(gòu)真正無法經(jīng)營(yíng)、倒閉破產(chǎn)，無能力支付存款人的本息時(shí)，存款人可從存款保險(xiǎn)公司得到一定限額內(nèi)的賠償，以實(shí)際行動(dòng)保護(hù)存款人的利益。最后是通過使一般存款人增加對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心，減少現(xiàn)金貨幣的提有，增加其投資儲(chǔ)蓄獲利的可能性。

3、建立存款保險(xiǎn)制度是完善金融監(jiān)管體制的內(nèi)在需要

國(guó)際公認(rèn)的金融安全網(wǎng)是由審慎監(jiān)管、最后貸款人制度和存款保險(xiǎn)制度構(gòu)成。我國(guó)尚未建立存款保險(xiǎn)制度,事前危機(jī)防范體系還不完善。而明確的存款保險(xiǎn)制度在為銀行辦理存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的同時(shí)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行檢查,能及時(shí)發(fā)現(xiàn)有問題的銀行并及時(shí)采取相應(yīng)的措施,還能在銀行破產(chǎn)時(shí)對(duì)銀行的負(fù)債予以妥善處理,保護(hù)存款人的利益,防止銀行擠兌,促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定。因此,建立了存款保險(xiǎn)制度無疑將完善我國(guó)的金融監(jiān)管體制。

4、可以為金融機(jī)構(gòu)退出市場(chǎng)提供有效和安全的途徑 存款保險(xiǎn)制度通過提供一種有效和安全的市場(chǎng)退出機(jī)制，起到防范風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款者利益，維護(hù)金融體系穩(wěn)定的作用。通過想?yún)⒓颖ｋU(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)收取一定數(shù)額的保險(xiǎn)費(fèi)，集中一筆巨額的保險(xiǎn)基金，存款保險(xiǎn)制度為保護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展架起兩道防線：一是對(duì)陷入困境的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施自己援救；二是可以動(dòng)用保險(xiǎn)基金進(jìn)行及時(shí)、科學(xué)的現(xiàn)金賠償，對(duì)存款人的損害被降到最低限度，從而保護(hù)市場(chǎng)退出的平穩(wěn)性。

5、能夠營(yíng)造平等競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境應(yīng)對(duì)入世挑戰(zhàn)

在金融競(jìng)爭(zhēng)中，一些大銀行由于其規(guī)模、地位和影響，往往處于優(yōu)勢(shì)。存款者認(rèn)為他們的安全有保障。相比之下，那些小銀行在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)。建立存款保險(xiǎn)制度，則可為小銀行創(chuàng)造生存的條件，提高小銀行參與競(jìng)爭(zhēng)的能力。

從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，加入WTO后，盡早建立我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度，使我國(guó)的商業(yè)銀行 獲得與外資銀行同等的信用支持，對(duì)提高我國(guó)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力具有重要的意義。

6、使中央銀行從保護(hù)存款人利益中解脫出來 中央銀行間接保護(hù)存款人利益的主要方式，是向有問題的商業(yè)銀行提供額外的清償，這部分額外的貨幣投放會(huì)使正常的貨幣無法流通遭破壞。另外，中央銀行對(duì)有問題的商業(yè)銀行的保護(hù)力無確定的標(biāo)準(zhǔn)，是否幫助取決與中央銀行關(guān)于銀行清償能力的判斷和穩(wěn)定金融的考慮，對(duì)減輕保險(xiǎn)對(duì)存款的保護(hù)是自動(dòng)的，一旦投保銀行倒閉，存款人就會(huì)得到賠償，如同給存款人一劑定心丸，有助于金融穩(wěn)定。

五、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的可行性

1、金融體系保持穩(wěn)健運(yùn)行

自2003年以來，針對(duì)金融機(jī)構(gòu)改革與發(fā)展，中國(guó)政府采取了一系列推進(jìn)金融領(lǐng)域重點(diǎn)行業(yè)和機(jī)構(gòu)改革的政策措施，夯實(shí)了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的圍觀基礎(chǔ)，有效地維護(hù)了金融體系的穩(wěn)定。近年來，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)改革邁出了重大步伐。大型國(guó)有銀行股份制改革基本完成，而且成效顯著。農(nóng)村信用社改革取得階段性成果，產(chǎn)權(quán)制度和內(nèi)部機(jī)制改革穩(wěn)步推進(jìn)，歷史包袱逐步化解，資產(chǎn)質(zhì)量不斷改善。一般中小股份制商業(yè)銀行順利完成財(cái)務(wù)重組。高風(fēng)險(xiǎn)證券公司重組和處置取得明顯成效。保險(xiǎn)業(yè)改革取得新進(jìn)展，國(guó)有保險(xiǎn)公司股份制改革穩(wěn)步推進(jìn)。通過多年的改革，我國(guó)金融業(yè)發(fā)生了歷史性變化。金融機(jī)構(gòu)實(shí)力明顯增強(qiáng)，償債能力和贏利能力呈現(xiàn)良性循環(huán)，其內(nèi)部控制體系、風(fēng)險(xiǎn)控制和市場(chǎng)約束機(jī)制正在不斷加強(qiáng)，金融市場(chǎng)信心不斷提升，金融體系穩(wěn)定性與安全性大幅增強(qiáng)。這使得我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立有了較為充分的條件，同時(shí)也為存款保險(xiǎn)制度的有效運(yùn)行提供了一個(gè)較為良好的市場(chǎng)環(huán)境。

2、金融法制體系逐步完善

完善的金融法律法規(guī)是規(guī)范金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為、實(shí)施金融監(jiān)管、保障金融安全的法律依據(jù)，也是存款保險(xiǎn)制度有效運(yùn)作的基礎(chǔ)。隨著中國(guó)金融業(yè)的發(fā)展，我國(guó)金融法制化進(jìn)程有了較大的發(fā)展，一批重要的金融法律法規(guī)相繼頒布和修改。隨著一系列金融法規(guī)的頒布實(shí)施及進(jìn)一步修改，使我國(guó)金融法制體系漸趨完善，金融監(jiān)管有了規(guī)范的法律保障。目前，我國(guó)正進(jìn)一步細(xì)化并完善規(guī)范金融業(yè)行為的相關(guān)法律法規(guī)，積極推動(dòng)重要金融法規(guī)早日出臺(tái)，這其中包括與建立存款保險(xiǎn)制度相關(guān)的金融危機(jī)救助和處置法律制度。不斷健全和完善的金融法律體系為存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展構(gòu)筑了良好的法律基礎(chǔ)。

3、金融監(jiān)管水平不斷提升

存款保險(xiǎn)制度的可持續(xù)運(yùn)作需要有全方位的、較為完善的金融監(jiān)管體系。近年來，我國(guó)以銀行、證券和保險(xiǎn)為分業(yè)監(jiān)管的金融體系逐步得到完善。而監(jiān)管理念、監(jiān)管手段的創(chuàng)新則進(jìn)一步促進(jìn)了金融監(jiān)管水平的提高。我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的專業(yè)化水平和審慎監(jiān)管能力有了提高。自從銀監(jiān)會(huì)成立以來,我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管水平就有了很大的提高,從而為存款保險(xiǎn)制度的建立奠定了良好的基礎(chǔ)。而審慎監(jiān)管是實(shí)施存款保險(xiǎn)制度的重要基礎(chǔ)

4、銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際接軌

根據(jù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是一切確定評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、保費(fèi)收入等技術(shù)性工作的基礎(chǔ)，也是基于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、防范和處置的存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)在要求。中國(guó)銀行業(yè)從2008年起全面實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，使得銀行業(yè)更加全面、系統(tǒng)地規(guī)范了企業(yè)會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告行為，并與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則趨同。而銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際接軌，也使得銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度逐步趨同，從而提高了會(huì)計(jì)信息的可比性，有用性，這不僅有利于分析和評(píng)價(jià)金融風(fēng)險(xiǎn)狀況和財(cái)務(wù)成果，而且有利于開展各項(xiàng)銀行監(jiān)管工作。銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際接軌，可以使得銀行類金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)信息更準(zhǔn)確、更規(guī)范，信息披露更完全、更透明，從而能更真實(shí)地反應(yīng)其經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)程度，這也為存款保險(xiǎn)制度的建立提供了有利的條件。

六、我國(guó)存款保險(xiǎn)制度應(yīng)該考慮的問題

1、存款保險(xiǎn)制度的范圍爭(zhēng)議

我國(guó)共有各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)三萬多家，各種金融機(jī)構(gòu)的所有制形式、資產(chǎn)狀況差別很大。主要包括國(guó)有商業(yè)銀行、政策性銀行、城市商業(yè)銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作商業(yè)銀行、外資銀行以及中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行。我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度都包括哪些銀行，這是值得認(rèn)真考慮的問題。

2、投保方式和投保費(fèi)率的爭(zhēng)議

世界上已經(jīng)建立存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家，存款保險(xiǎn)的投保方式有三種，即自愿投保、強(qiáng)制投保、自愿與強(qiáng)制結(jié)合的投保。從投保費(fèi)率上看，世界各國(guó)的存款保險(xiǎn)費(fèi)率有單一存款保險(xiǎn)費(fèi)率和差別保險(xiǎn)費(fèi)率兩種。單一保險(xiǎn)費(fèi)率目前德國(guó)、芬蘭、加拿大等國(guó)采用此方式。從各國(guó)經(jīng)驗(yàn)看，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)于參加存款保險(xiǎn)的銀行收取保險(xiǎn)費(fèi)，一般從商業(yè)銀行資本充足率、風(fēng)險(xiǎn)程度出發(fā)考慮保險(xiǎn)費(fèi)的高低，而不是實(shí)施統(tǒng)一費(fèi)率。如日本和美國(guó)。我國(guó)存款保險(xiǎn)制度究竟是采取單一費(fèi)率還是差別費(fèi)率尚無明確定論

3、什么時(shí)期是推出存款保險(xiǎn)制度的適當(dāng)時(shí)間 目前我國(guó)正在建設(shè)新型農(nóng)村，大力發(fā)展“三農(nóng)”。同時(shí)，加快推進(jìn)城市化建設(shè)。農(nóng)村的發(fā)展速度和城市的不同，所實(shí)行的政策也不一樣，面臨的環(huán)境迥異，為協(xié)調(diào)兩者，使二者都能接受存款保險(xiǎn)制度，我國(guó)政府應(yīng)該慎重考慮推出的適當(dāng)時(shí)間。

4、適應(yīng)農(nóng)村多層次結(jié)構(gòu)

我國(guó)農(nóng)村人口占總?cè)丝诘谋戎卮螅⑶医鼛啄贽r(nóng)村人口向城市轉(zhuǎn)移的幅度越來越大，農(nóng)村人口結(jié)構(gòu)復(fù)雜，因此要積極推進(jìn)農(nóng)村金融創(chuàng)新，重點(diǎn)滿足差異化、多樣性、全方位的農(nóng)村金融服務(wù)需求。

七、存款保險(xiǎn)制度的建立對(duì)我國(guó)的影響

1、防范金融風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定一國(guó)金融體系

在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇，頻頻發(fā)生金融**。不僅嚴(yán)重影響了本國(guó)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)安定，還給國(guó)際金融市場(chǎng)帶來了巨大沖擊。我國(guó)為避免遭受到國(guó)際金融動(dòng)蕩**的影響，應(yīng)建立存款保險(xiǎn)制度來防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維持我國(guó)金融體系的安全和穩(wěn)定。

2、有利于保護(hù)廣大存戶利益，增強(qiáng)銀行信用 在存款保險(xiǎn)制度的作用下，金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或者倒閉的情況減少，金融秩序維持穩(wěn)定的局面。公眾在銀行的存款得到保護(hù)，對(duì)銀行的信心提高。在這種良好的環(huán)境下，銀行吸收存款越來越多，信用越來越高，從而促進(jìn)金融體系的快速健康發(fā)展。

3、可能誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn) 在存款保險(xiǎn)制度下，存款者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)逐漸減弱，銀行的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制也會(huì)逐漸弱化。并且，我國(guó)的四大國(guó)有商業(yè)銀行都有國(guó)家做后盾，可以無限的接受國(guó)家提供的幫助，從而不愿加入存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。面對(duì)這一系列隱含的問題，對(duì)存款保險(xiǎn)制度能否健康發(fā)展非常擔(dān)憂。

4、鼓勵(lì)銀行鋌而走險(xiǎn) 在存款保險(xiǎn)制度下，銀行會(huì)非常依賴存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，不管遇到什么樣的風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)尋求幫助。這樣同樣刺激它們進(jìn)行越來越多的冒險(xiǎn)行為，降低自身應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。其中，受害最嚴(yán)重的應(yīng)屬儲(chǔ)戶，儲(chǔ)戶的存款成為銀行冒險(xiǎn)行為下的犧牲品。這就加大了儲(chǔ)戶和銀行之間的矛盾，與原來建立存款保險(xiǎn)制度的目標(biāo)相違背。

八、結(jié) 論

目前存款保險(xiǎn)制度的建立已經(jīng)是一個(gè)全世界金融體系的一個(gè)潮流，雖然建立的過程跟最后會(huì)有這樣那樣的問題。但它的確是目前能防范世界金融風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。一旦金融危機(jī)到來，很多事情都是無法控制的。而存款保險(xiǎn)制度可以緩解此種情況。它雖然可以穩(wěn)定一國(guó)的金融秩序，形成金融安全網(wǎng)，但它有可能會(huì)導(dǎo)致銀行投機(jī)行為的發(fā)生，損害廣大儲(chǔ)戶的利益，不利于社會(huì)穩(wěn)定。因此，面對(duì)這一矛盾局面，如何制定符合我國(guó)金融體系的存款保險(xiǎn)制度，在什么時(shí)候?qū)嵤┑葐栴}都是應(yīng)該考慮的。

我國(guó)需要存款保險(xiǎn)制度，而我們需要做的就是好好處理好之間的矛盾關(guān)系，發(fā)揚(yáng)有利的一面，用來穩(wěn)定金融行業(yè)跟促進(jìn)行業(yè)發(fā)展，然后于此同時(shí)要努力規(guī)避存款保險(xiǎn)制度的缺點(diǎn)。

第二篇：淺談存款保險(xiǎn)制度的利弊以及必要性

淺談存款保險(xiǎn)制度的利弊以及必要性

趙翔 福建省廈門大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院財(cái)政系 郵編：361005

摘要：存款保險(xiǎn)制度是指在金融體系中設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)制地或自愿地吸收銀行或其它金融機(jī)構(gòu)繳存的保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，一旦投保人遭受風(fēng)險(xiǎn)事故，由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向投保人提供財(cái)務(wù)救援或由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的制度。本文淺談存款保險(xiǎn)制度的利弊以及必要性。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度，風(fēng)險(xiǎn)，金融改革

存款保險(xiǎn)制度起源于美國(guó)，美國(guó)在推進(jìn)利率市場(chǎng)化進(jìn)程中，曾發(fā)生過大量商業(yè)銀行的倒閉事件：初期每年商業(yè)銀行倒閉的數(shù)量為兩位數(shù)，1987～1991年平均每年則達(dá)到200家，最高一年達(dá)到250家。銀行的大量倒閉使得凝聚的人們血汗的儲(chǔ)蓄頃刻間灰飛煙滅，嚴(yán)重?fù)p害了存款人的利益和金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。而建立存款保險(xiǎn)制度后，由于投保銀行可以從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)取得資金救助或得到存款理賠，從而最大限度地保護(hù)存款人的利益，也極大地減輕銀行的壓力和風(fēng)險(xiǎn)。歷史經(jīng)驗(yàn)和國(guó)際實(shí)踐表明，存款保險(xiǎn)制度已成為抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的一道重要防線。

一、存款保險(xiǎn)制度的利弊分析

中國(guó)正處在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融業(yè)的戰(zhàn)略調(diào)整必須要有一整套有效的金融監(jiān)管制度和風(fēng)險(xiǎn)防范體系，是否應(yīng)成立存款保險(xiǎn)公司自然成為了各方關(guān)注和討論的重點(diǎn)問題。任何制度都不是完美無缺的，為有效借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，以建立一個(gè)符合我國(guó)實(shí)際的、較為完善的存款保險(xiǎn)體系。我們應(yīng)該一分為二地分析一下存款保險(xiǎn)制度的利與弊。

（一）、存款保險(xiǎn)制度的消極影響：

1、存款保險(xiǎn)制度其最根本的問題在于它可能誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。一方面，存款保險(xiǎn)制度的存在使得存款者風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)下降，特別是在利率市場(chǎng)化實(shí)現(xiàn)以后，他們就可能不顧銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，將錢存到愿意支付最高存款利息的銀行；另一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制也會(huì)弱化，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中就可能為追求高額利潤(rùn)而過度投機(jī)。此外，在我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度還有特殊問題：主要是四大國(guó)有銀行有政府為其做后盾，無償享受政府提供的保險(xiǎn)，為了節(jié)省運(yùn)行成本，顯然不愿加入存款保險(xiǎn)體系。如果不把國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行納入這一體系，那么由于保險(xiǎn)基金數(shù)額小、范圍狹窄，就很難保證銀行資金發(fā)生大量損失的時(shí)候?qū)?chǔ)戶進(jìn)行賠付。

2、鼓勵(lì)銀行鋌而走險(xiǎn)。也就是說，存款保險(xiǎn)制度刺激銀行承受更多的風(fēng)險(xiǎn)，鼓勵(lì)銀行的冒險(xiǎn)行為。因?yàn)殂y行知道，一旦遇到麻煩，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)挽救它們。特別是當(dāng)一家銀行出現(xiàn)危機(jī)而又沒被關(guān)閉時(shí)，所有者便用存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的錢孤注一擲，因?yàn)檫@時(shí)全部的風(fēng)險(xiǎn)由承保人承擔(dān)。這樣那些資金實(shí)力弱、風(fēng)險(xiǎn)程度高的金融機(jī)構(gòu)會(huì)得到實(shí)際的好處，而經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的銀行會(huì)在競(jìng)爭(zhēng)中受到損害，從而給整個(gè)金融體系注入了不穩(wěn)定因素并增大了銀行體系的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。這與建立存款保險(xiǎn)制度的本來目的是背道而馳的。

（二）、存款保險(xiǎn)制度的積極影響：

1、有利于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定一國(guó)金融體系。在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇，頻頻發(fā)生金融**。如1994年的墨西哥金融危機(jī)，1995年的英國(guó)巴林銀行倒閉事件，1996年的日本阪和銀行倒閉事件，1997年席卷東南亞和日韓的亞洲金融風(fēng)暴，以及最近日本保險(xiǎn)公司的頻頻破產(chǎn)等等，不僅嚴(yán)重影響了本國(guó)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)安定，還給國(guó)際金融市場(chǎng)帶來了巨大沖擊。這些國(guó)家為解決這些金融問題都付出了慘重的代價(jià)。我國(guó)目前雖然沒有發(fā)生大規(guī)模系統(tǒng)性的金融**，但隨著金融市場(chǎng)化、國(guó)際化進(jìn)程的加快，金融創(chuàng)新產(chǎn)品逐漸增多，中小型商業(yè)銀行的紛紛成立，在商業(yè)銀行內(nèi)控制度不健全的情況下，銀行自身風(fēng)險(xiǎn)在逐漸增加。要防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定金融，只能“防患于未然”，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，建立存款保險(xiǎn)制度不失為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的可行選擇之一。

2、有利于保護(hù)廣大存戶利益，總體上增強(qiáng)銀行信用。作為信用中介的銀行，其基本特征是高風(fēng)險(xiǎn)性和不穩(wěn)定性，即銀行大部分資金是以負(fù)債的形式吸收的機(jī)構(gòu)和個(gè)人存款，自有資金只占全部資本的小部分，在經(jīng)營(yíng)管理不善或其他因素作用下導(dǎo)致不能按時(shí)清償債務(wù)時(shí)，就易引起銀行信用危機(jī)。我國(guó)金融業(yè)目前的現(xiàn)狀是國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制尚未完全轉(zhuǎn)變，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較差，在金融市場(chǎng)發(fā)育不完善、金融監(jiān)管手段和方法落伍的背景下，實(shí)行強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)實(shí)際上也是對(duì)銀行業(yè)發(fā)展的一種強(qiáng)制性保護(hù)。

3、有利于革新傳統(tǒng)觀念，提高了公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。長(zhǎng)期以來，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制模式下，我國(guó)的銀行儲(chǔ)蓄存款不僅沒有風(fēng)險(xiǎn)，而且收益可觀，一直是人們投資的首選渠道。在實(shí)行社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)破產(chǎn)不僅在理論上已被公眾接受，而且在實(shí)踐中已實(shí)施，因此作為經(jīng)營(yíng)貨幣這一特殊商品的商業(yè)銀行所潛在的風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)為公眾所接受。

4、有利于加強(qiáng)中央銀行的監(jiān)管力度，減輕中央銀行的負(fù)擔(dān)。存款保險(xiǎn)的目的，一方面是在心要的情況下，執(zhí)行賠償?shù)穆氊?zé)，另一方面，更為主要的是為了保障整金融體系的穩(wěn)定。這就要求存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要對(duì)日常的銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，而且要定期對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查，審查其上報(bào)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表和帳目。當(dāng)銀行管理不善或經(jīng)營(yíng)非法、風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以提出警告，勒令整改，幫助銀行渡過難關(guān)，或促成其它銀行的并購(gòu)，從而實(shí)現(xiàn)中央銀行的監(jiān)管意圖。

二、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性分析

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行商業(yè)化步伐已逐步加快。為了保證我國(guó)存款人權(quán)益不受損害，維護(hù)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定，保護(hù)正常的國(guó)際交往，實(shí)行存款保險(xiǎn)勢(shì)在必行。分析其原因有以下幾點(diǎn)：

首先，我國(guó)現(xiàn)在的存款金融機(jī)構(gòu)資金來源渠道單一，破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)客觀存在。在我國(guó)商業(yè)銀行的資金主要來源于各項(xiàng)存款，一般國(guó)有商業(yè)銀行中各項(xiàng)存款在資金來源中占70%以上，而居民儲(chǔ)蓄存款則要占到一半，銀行的自有資金即資本金不足的情況普遍存在，資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性不對(duì)稱，這就大大加大了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，一旦管理有所松懈或出現(xiàn)大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)不景氣，就很可能出現(xiàn)支付危機(jī)。此外，各種信用，流動(dòng)，利率風(fēng)險(xiǎn)也加大了銀行經(jīng)營(yíng)的難度。

其次，我國(guó)正在努力轉(zhuǎn)換銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建立我過金融組織體系，這樣就有了要打破原有的“國(guó)家為銀行保險(xiǎn)”的舊體制，增強(qiáng)我國(guó)銀行的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的需要。而少了國(guó)家的保護(hù)銀行特別是一些以前國(guó)家特別照顧的大銀行的風(fēng)險(xiǎn)就大大增大了，而存款保險(xiǎn)制度正好能規(guī)避其中的風(fēng)險(xiǎn)奠定銀行轉(zhuǎn)軌的基礎(chǔ)。

第三，我國(guó)現(xiàn)今居民投資渠道日益增多，而國(guó)家對(duì)國(guó)民儲(chǔ)蓄率的穩(wěn)定有一定的需要。而保持較高的儲(chǔ)蓄率無論對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)，企業(yè)還是銀行本身都具有很大的積極作用。存款保險(xiǎn)制度的實(shí)行能減輕公眾的擔(dān)心，增強(qiáng)公眾信心，從而提高和穩(wěn)定國(guó)民儲(chǔ)蓄率。

第四，我國(guó)已經(jīng)加入WTO，而我國(guó)各類金融機(jī)構(gòu)也正要走向世界，與此同時(shí)，外國(guó)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)也將進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)，這樣一來我國(guó)金融業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)無論從范圍上講，還是程度上看都將是空前的，國(guó)際上金融自由化已成為一股不可逆轉(zhuǎn)的潮流，相繼而來的是各類金融業(yè)務(wù)的交叉發(fā)展，這種日趨白熱化的競(jìng)爭(zhēng)將帶來前所未有的威脅，因此為了維護(hù)金融體系安全與穩(wěn)定，保護(hù)存款人的利益必須實(shí)行有效的存款保險(xiǎn)制度。

第五，我國(guó)金融業(yè)雖正處于健康發(fā)展階段，但因多種原因形成和積累的金融風(fēng)險(xiǎn)也逐步暴露。央行雖然調(diào)整和充實(shí)了監(jiān)管力度，改進(jìn)了監(jiān)管手段，對(duì)存在嚴(yán)重金融風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)分別采取財(cái)政注資，央行接管，銀行收購(gòu)，債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)和關(guān)閉等整改措施，但金融環(huán)境中仍潛伏著風(fēng)險(xiǎn)和隱患。90年代中期，我國(guó)先后爆發(fā)了中銀信托投資公司，中國(guó)農(nóng)村發(fā)展信托投資公司經(jīng)營(yíng)失敗，海南34家城市信用社危機(jī)，以及海南發(fā)展銀行關(guān)閉，廣東信托投資公司破產(chǎn)等事件。這表明，那些累積的金融風(fēng)險(xiǎn)已開始在個(gè)別地區(qū)和個(gè)別金融機(jī)構(gòu)釋放出來。

總的說來，存款保險(xiǎn)制度有利也有弊，但無論是從客觀需要還是問題的解決上，我國(guó)都有必要建立存款保險(xiǎn)制度。當(dāng)然我們可以借鑒西方成功的經(jīng)驗(yàn)，使我國(guó)在建立存款保險(xiǎn)制度上少走彎路。

三、建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的步驟和策略

1、建立存款保險(xiǎn)制度也不要操之過急，不妨先在各商業(yè)銀行的系統(tǒng)內(nèi)部實(shí)行存款保險(xiǎn)，或按區(qū)域建立存款保險(xiǎn)基金，然后再逐步向全國(guó)集中統(tǒng)一的存款保險(xiǎn)制度過渡。這樣一個(gè)緩沖是可以讓執(zhí)行者接受的。

2、確立金融效率為監(jiān)管目標(biāo)，制定相應(yīng)的獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)和制度，以不實(shí)施監(jiān)管的金融體系的社會(huì)福利為下限，以實(shí)施最優(yōu)監(jiān)管的社會(huì)福利為上限，將監(jiān)管的業(yè)績(jī)與金融體系的社會(huì)福利直接掛鉤，然后根據(jù)業(yè)績(jī)來確定獎(jiǎng)懲方案和數(shù)額。

3、對(duì)金融機(jī)構(gòu)管理者實(shí)施管理補(bǔ)償制度，以調(diào)和監(jiān)管者與金融機(jī)構(gòu)之間的沖突。

中國(guó)加入WTO后，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)必須與國(guó)際市場(chǎng)接軌，建立統(tǒng)一、完善的金融監(jiān)管體系，迎接挑戰(zhàn)。本文中論述的活躍的、有彈性的、全面的監(jiān)管體系僅是描述了金融監(jiān)管的基本性格，如何將其融入到每一項(xiàng)基本規(guī)則中，體現(xiàn)到每一份立法文件中，筆者認(rèn)為，不妨先從以下幾個(gè)方面入手：

首先，制定產(chǎn)業(yè)政策，壯大我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的力量。創(chuàng)造條件，穩(wěn)步推進(jìn)銀行、證券和保險(xiǎn)業(yè)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)，培植實(shí)力雄厚、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的跨國(guó)金融機(jī)構(gòu)，以適應(yīng)入世后面臨的挑戰(zhàn)。

其次，積極貫徹“巴塞爾協(xié)議”的要求，提高銀行資本充足率，加強(qiáng)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，減少不良資產(chǎn)。

再則，金融改革我國(guó)尚需要制定一部統(tǒng)一的、能夠調(diào)整和規(guī)范外資金融機(jī)構(gòu)的法律。還要尊重國(guó)民待遇和最惠國(guó)待遇，取消“超國(guó)民待遇”，以形成金融機(jī)構(gòu)之間的公平競(jìng)爭(zhēng)。并且，積極引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)的銀行管理經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)國(guó)際間金融監(jiān)管的合作，倡導(dǎo)建立共同的防御金融危機(jī)的協(xié)調(diào)機(jī)制。

參考文獻(xiàn)：

1、馮肇伯 張橋云“芻議存款保險(xiǎn)制度－兼談我國(guó)構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度”《四川金融》[J]1998.6

2、劉吉舫“也談存款保險(xiǎn)制度”《稅務(wù)與經(jīng)濟(jì)》[J]1996.6

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5、郭力璞、解少鋒 “各國(guó)存款保險(xiǎn)制度比較”《保險(xiǎn)研究》[J]1996.3

6、張國(guó)海、汪宗俊 “建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的探討”《保險(xiǎn)研究》[J]1996.3

7、高順芝“我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的基本設(shè)計(jì)”《財(cái)經(jīng)問題研究[J]》1998.8

8、《如何建立我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度》，2004年國(guó)家調(diào)研網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)庫(kù)

第三篇：淺談存款保險(xiǎn)制度的利弊以及必要性

淺談存款保險(xiǎn)制度的利弊以及必要性

趙翔 福建省廈門大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院財(cái)政系郵編：36100

5摘要：存款保險(xiǎn)制度是指在金融體系中設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)制地或自愿地吸收銀行或其它金融機(jī)構(gòu)繳存的保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，一旦投保人遭受風(fēng)險(xiǎn)事故，由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向投保人提供財(cái)務(wù)救援或由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的制度。本文淺談存款保險(xiǎn)制度的利弊以及必要性。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度，風(fēng)險(xiǎn)，金融改革

存款保險(xiǎn)制度起源于美國(guó)，美國(guó)在推進(jìn)利率市場(chǎng)化進(jìn)程中，曾發(fā)生過大量商業(yè)銀行的倒閉事件：初期每年商業(yè)銀行倒閉的數(shù)量為兩位數(shù)，1987～1991年平均每年則達(dá)到200家，最高一年達(dá)到250家。銀行的大量倒閉使得凝聚的人們血汗的儲(chǔ)蓄頃刻間灰飛煙滅，嚴(yán)重?fù)p害了存款人的利益和金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。而建立存款保險(xiǎn)制度后，由于投保銀行可以從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)取得資金救助或得到存款理賠，從而最大限度地保護(hù)存款人的利益，也極大地減輕銀行的壓力和風(fēng)險(xiǎn)。歷史經(jīng)驗(yàn)和國(guó)際實(shí)踐表明，存款保險(xiǎn)制度已成為抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的一道重要防線。

一、存款保險(xiǎn)制度的利弊分析

中國(guó)正處在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融業(yè)的戰(zhàn)略調(diào)整必須要有一整套有效的金融監(jiān)管制度和風(fēng)險(xiǎn)防范體系，是否應(yīng)成立存款保險(xiǎn)公司自然成為了各方關(guān)注和討論的重點(diǎn)問題。任何制度都不是完美無缺的，為有效借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，以建立一個(gè)符合我國(guó)實(shí)際的、較為完善的存款保險(xiǎn)體系。我們應(yīng)該一分為二地分析一下存款保險(xiǎn)制度的利與弊。

（一）、存款保險(xiǎn)制度的消極影響：

1、存款保險(xiǎn)制度其最根本的問題在于它可能誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。一方面，存款保險(xiǎn)制度的存在使得存款者風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)下降，特別是在利率市場(chǎng)化實(shí)現(xiàn)以后，他們就可能不顧銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，將錢存到愿意支付最高存款利息的銀行；另一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制也會(huì)弱化，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中就可能為追求高額利潤(rùn)而過度投機(jī)。此外，在我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度還有特殊問題：主要是四大國(guó)有銀行有政府為其做后盾，無償享受政府提供的保險(xiǎn)，為了節(jié)省運(yùn)行成本，顯然不愿加入存款保險(xiǎn)體系。如果不把國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行納入這一體系，那么由于保險(xiǎn)基金數(shù)額小、范圍狹窄，就很難保證銀行資金發(fā)生大量損失的時(shí)候?qū)?chǔ)戶進(jìn)行賠付。

2、鼓勵(lì)銀行鋌而走險(xiǎn)。也就是說，存款保險(xiǎn)制度刺激銀行承受更多的風(fēng)險(xiǎn)，鼓勵(lì)銀行的冒險(xiǎn)行為。因?yàn)殂y行知道，一旦遇到麻煩，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)挽救它們。特別是當(dāng)一家銀行出現(xiàn)危機(jī)而又沒被關(guān)閉時(shí)，所有者便用存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的錢孤注一擲，因?yàn)檫@時(shí)全部的風(fēng)險(xiǎn)由承保人承擔(dān)。這樣那些資金實(shí)力弱、風(fēng)險(xiǎn)程度高的金融機(jī)構(gòu)會(huì)得到實(shí)際的好處，而經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的銀行會(huì)在競(jìng)爭(zhēng)中受到損害，從而給整個(gè)金融體系注入了不穩(wěn)定因素并增大了銀行體系的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。這與建立存款保險(xiǎn)制度的本來目的是背道而馳的。

（二）、存款保險(xiǎn)制度的積極影響：

1、有利于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定一國(guó)金融體系。在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇，頻頻發(fā)生金融**。如1994年的墨西哥金融危機(jī)，1995年的英國(guó)巴林銀行倒閉事件，1996年的日本阪和銀行倒閉事件，1997年席卷東南亞和日韓的亞洲金融風(fēng)暴，以及最近日本保險(xiǎn)公司的頻頻破產(chǎn)等等，不僅嚴(yán)重影響了本國(guó)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)安定，還給國(guó)際金融市場(chǎng)帶來了巨大沖擊。這些國(guó)家為解決這些金融問題都付出了慘重的代價(jià)。我國(guó)目前雖然沒有發(fā)生大規(guī)模系統(tǒng)性的金融**，但隨著金融市場(chǎng)化、國(guó)際化進(jìn)程的加快，金融

創(chuàng)新產(chǎn)品逐漸增多，中小型商業(yè)銀行的紛紛成立，在商業(yè)銀行內(nèi)控制度不健全的情況下，銀行自身風(fēng)險(xiǎn)在逐漸增加。要防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定金融，只能“防患于未然”，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，建立存款保險(xiǎn)制度不失為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的可行選擇之一。

2、有利于保護(hù)廣大存戶利益，總體上增強(qiáng)銀行信用。作為信用中介的銀行，其基本特征是高風(fēng)險(xiǎn)性和不穩(wěn)定性，即銀行大部分資金是以負(fù)債的形式吸收的機(jī)構(gòu)和個(gè)人存款，自有資金只占全部資本的小部分，在經(jīng)營(yíng)管理不善或其他因素作用下導(dǎo)致不能按時(shí)清償債務(wù)時(shí)，就易引起銀行信用危機(jī)。我國(guó)金融業(yè)目前的現(xiàn)狀是國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制尚未完全轉(zhuǎn)變，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較差，在金融市場(chǎng)發(fā)育不完善、金融監(jiān)管手段和方法落伍的背景下，實(shí)行強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)實(shí)際上也是對(duì)銀行業(yè)發(fā)展的一種強(qiáng)制性保護(hù)。

3、有利于革新傳統(tǒng)觀念，提高了公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。長(zhǎng)期以來，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制模式下，我國(guó)的銀行儲(chǔ)蓄存款不僅沒有風(fēng)險(xiǎn)，而且收益可觀，一直是人們投資的首選渠道。在實(shí)行社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)破產(chǎn)不僅在理論上已被公眾接受，而且在實(shí)踐中已實(shí)施，因此作為經(jīng)營(yíng)貨幣這一特殊商品的商業(yè)銀行所潛在的風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)為公眾所接受。

4、有利于加強(qiáng)中央銀行的監(jiān)管力度，減輕中央銀行的負(fù)擔(dān)。存款保險(xiǎn)的目的，一方面是在心要的情況下，執(zhí)行賠償?shù)穆氊?zé)，另一方面，更為主要的是為了保障整金融體系的穩(wěn)定。這就要求存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要對(duì)日常的銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，而且要定期對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查，審查其上報(bào)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表和帳目。當(dāng)銀行管理不善或經(jīng)營(yíng)非法、風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以提出警告，勒令整改，幫助銀行渡過難關(guān)，或促成其它銀行的并購(gòu)，從而實(shí)現(xiàn)中央銀行的監(jiān)管意圖。

二、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性分析

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行商業(yè)化步伐已逐步加快。為了保證我國(guó)存款人權(quán)益不受損害，維護(hù)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定，保護(hù)正常的國(guó)際交往，實(shí)行存款保險(xiǎn)勢(shì)在必行。分析其原因有以下幾點(diǎn)：

首先，我國(guó)現(xiàn)在的存款金融機(jī)構(gòu)資金來源渠道單一，破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)客觀存在。在我國(guó)商業(yè)銀行的資金主要來源于各項(xiàng)存款，一般國(guó)有商業(yè)銀行中各項(xiàng)存款在資金來源中占70%以上，而居民儲(chǔ)蓄存款則要占到一半，銀行的自有資金即資本金不足的情況普遍存在，資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性不對(duì)稱，這就大大加大了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，一旦管理有所松懈或出現(xiàn)大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)不景氣，就很可能出現(xiàn)支付危機(jī)。此外，各種信用，流動(dòng)，利率風(fēng)險(xiǎn)也加大了銀行經(jīng)營(yíng)的難度。

其次，我國(guó)正在努力轉(zhuǎn)換銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建立我過金融組織體系，這樣就有了要打破原有的“國(guó)家為銀行保險(xiǎn)”的舊體制，增強(qiáng)我國(guó)銀行的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的需要。而少了國(guó)家的保護(hù)銀行特別是一些以前國(guó)家特別照顧的大銀行的風(fēng)險(xiǎn)就大大增大了，而存款保險(xiǎn)制度正好能規(guī)避其中的風(fēng)險(xiǎn)奠定銀行轉(zhuǎn)軌的基礎(chǔ)。

第三，我國(guó)現(xiàn)今居民投資渠道日益增多，而國(guó)家對(duì)國(guó)民儲(chǔ)蓄率的穩(wěn)定有一定的需要。而保持較高的儲(chǔ)蓄率無論對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)，企業(yè)還是銀行本身都具有很大的積極作用。存款保險(xiǎn)制度的實(shí)行能減輕公眾的擔(dān)心，增強(qiáng)公眾信心，從而提高和穩(wěn)定國(guó)民儲(chǔ)蓄率。

第四，我國(guó)已經(jīng)加入WTO，而我國(guó)各類金融機(jī)構(gòu)也正要走向世界，與此同時(shí)，外國(guó)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)也將進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)，這樣一來我國(guó)金融業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)無論從范圍上講，還是程度上看都將是空前的，國(guó)際上金融自由化已成為一股不可逆轉(zhuǎn)的潮流，相繼而來的是各類金融業(yè)務(wù)的交叉發(fā)展，這種日趨白熱化的競(jìng)爭(zhēng)將帶來前所未有的威脅，因此為了維護(hù)金融體系安全與穩(wěn)定，保護(hù)存款人的利益必須實(shí)行有效的存款保險(xiǎn)制度。

第五，我國(guó)金融業(yè)雖正處于健康發(fā)展階段，但因多種原因形成和積累的金融風(fēng)險(xiǎn)也逐步暴露。央行雖然調(diào)整和充實(shí)了監(jiān)管力度，改進(jìn)了監(jiān)管手段，對(duì)存在嚴(yán)重金融風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)分別采取財(cái)政注資，央行接管，銀行收購(gòu)，債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)和關(guān)閉等整改措施，但金融環(huán)境中仍潛伏

著風(fēng)險(xiǎn)和隱患。90年代中期，我國(guó)先后爆發(fā)了中銀信托投資公司，中國(guó)農(nóng)村發(fā)展信托投資公司經(jīng)營(yíng)失敗，海南34家城市信用社危機(jī)，以及海南發(fā)展銀行關(guān)閉，廣東信托投資公司破產(chǎn)等事件。這表明，那些累積的金融風(fēng)險(xiǎn)已開始在個(gè)別地區(qū)和個(gè)別金融機(jī)構(gòu)釋放出來。

總的說來，存款保險(xiǎn)制度有利也有弊，但無論是從客觀需要還是問題的解決上，我國(guó)都有必要建立存款保險(xiǎn)制度。當(dāng)然我們可以借鑒西方成功的經(jīng)驗(yàn)，使我國(guó)在建立存款保險(xiǎn)制度上少走彎路。

三、建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的步驟和策略

1、建立存款保險(xiǎn)制度也不要操之過急，不妨先在各商業(yè)銀行的系統(tǒng)內(nèi)部實(shí)行存款保險(xiǎn)，或按區(qū)域建立存款保險(xiǎn)基金，然后再逐步向全國(guó)集中統(tǒng)一的存款保險(xiǎn)制度過渡。這樣一個(gè)緩沖是可以讓執(zhí)行者接受的。

2、確立金融效率為監(jiān)管目標(biāo)，制定相應(yīng)的獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)和制度，以不實(shí)施監(jiān)管的金融體系的社會(huì)福利為下限，以實(shí)施最優(yōu)監(jiān)管的社會(huì)福利為上限，將監(jiān)管的業(yè)績(jī)與金融體系的社會(huì)福利直接掛鉤，然后根據(jù)業(yè)績(jī)來確定獎(jiǎng)懲方案和數(shù)額。

3、對(duì)金融機(jī)構(gòu)管理者實(shí)施管理補(bǔ)償制度，以調(diào)和監(jiān)管者與金融機(jī)構(gòu)之間的沖突。中國(guó)加入WTO后，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)必須與國(guó)際市場(chǎng)接軌，建立統(tǒng)一、完善的金融監(jiān)管體系，迎接挑戰(zhàn)。本文中論述的活躍的、有彈性的、全面的監(jiān)管體系僅是描述了金融監(jiān)管的基本性格，如何將其融入到每一項(xiàng)基本規(guī)則中，體現(xiàn)到每一份立法文件中，筆者認(rèn)為，不妨先從以下幾個(gè)方面入手：

首先，制定產(chǎn)業(yè)政策，壯大我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的力量。創(chuàng)造條件，穩(wěn)步推進(jìn)銀行、證券和保險(xiǎn)業(yè)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)，培植實(shí)力雄厚、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的跨國(guó)金融機(jī)構(gòu)，以適應(yīng)入世后面臨的挑戰(zhàn)。其次，積極貫徹“巴塞爾協(xié)議”的要求，提高銀行資本充足率，加強(qiáng)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，減少不良資產(chǎn)。

再則，金融改革我國(guó)尚需要制定一部統(tǒng)一的、能夠調(diào)整和規(guī)范外資金融機(jī)構(gòu)的法律。還要尊重國(guó)民待遇和最惠國(guó)待遇，取消“超國(guó)民待遇”，以形成金融機(jī)構(gòu)之間的公平競(jìng)爭(zhēng)。并且，積極引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)的銀行管理經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)國(guó)際間金融監(jiān)管的合作，倡導(dǎo)建立共同的防御金融危機(jī)的協(xié)調(diào)機(jī)制。

參考文獻(xiàn)：

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第四篇：存款保險(xiǎn)制度

存款保險(xiǎn)制度

一．內(nèi)涵：存款保險(xiǎn)制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。2015年3月12日，中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)周小川表示，存款保險(xiǎn)制度作為金融改革重要的一步棋，已經(jīng)經(jīng)過了一段時(shí)間緊鑼密鼓的準(zhǔn)備，2014年末時(shí)已經(jīng)把存款保險(xiǎn)條例公開征求了意見。2015年5月1日出臺(tái)。二．作用：

（一）、積極：

世界：

1.存款保險(xiǎn)制度可有效提高金融體系的穩(wěn)定性，有利于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維持正常的金融秩序。

在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇，頻頻發(fā)生金融**。金融危機(jī)或風(fēng)暴會(huì)嚴(yán)重影響發(fā)生國(guó)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)安定，給國(guó)際金融市場(chǎng)帶來巨大沖擊。發(fā)生國(guó)為解決這些金融問題都付出了慘重的代價(jià)。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，建立存款保險(xiǎn)制度是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的可行選擇之一。由于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)有對(duì)有問題銀行承擔(dān)保證支付的責(zé)任，它必然會(huì)對(duì)投保銀行的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行一定的監(jiān)督、管理，從中發(fā)現(xiàn)隱患所在，及時(shí)提出建議和警告，以確保各銀行都會(huì)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，這實(shí)際上增加了一道金融安全網(wǎng)。同時(shí)由于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可通過對(duì)有問題銀行提供擔(dān)保、補(bǔ)貼或融資支持等方式對(duì)其進(jìn)行挽救，或促使其被實(shí)力較強(qiáng)的銀行兼并，減少社會(huì)震蕩，會(huì)對(duì)公眾心理產(chǎn)生積極作用，有效防止銀行擠兌風(fēng)潮的發(fā)生和蔓延，從而促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定和社會(huì)的安定。

2.存款保險(xiǎn)制度有利于保護(hù)存款人的利益，總體上增強(qiáng)銀行信用，提高社會(huì)公眾對(duì)銀行體系的信心。

銀行作為信用中介，基本特征是高風(fēng)險(xiǎn)性和不穩(wěn)定性，即銀行大部分資金是以負(fù)債的形式吸收的機(jī)構(gòu)和個(gè)人存款，自有資金只占全部資本的小部分，在經(jīng)營(yíng)管理不善或其他因素作用下導(dǎo)致不能按時(shí)清償債務(wù)時(shí)，就易引起銀行信用危機(jī)。如果建立了存款保險(xiǎn)制度，當(dāng)實(shí)行該制度的銀行不能支付存款人的存款時(shí)，投保銀行可按照保險(xiǎn)合同條款從存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)那里獲取賠償或取得資金援助，或被接收、兼并，存款人的存款損失就會(huì)降低到盡可能小的程度，有效保護(hù)了存款人的利益。存款保險(xiǎn)制度雖然是一種事后補(bǔ)救措施，但它的作用在事前也有體現(xiàn)。當(dāng)公眾知道銀行已實(shí)行了該制度，即使銀行真的出現(xiàn)問題時(shí)也會(huì)得到相應(yīng)的賠償，這從心理上給了他們以安全感，從而可有效降低那種極富傳染性的恐慌感，進(jìn)而減少了對(duì)銀行體系的擠兌。3.存款保險(xiǎn)制度能促進(jìn)銀行業(yè)適度競(jìng)爭(zhēng)，為公眾提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的服務(wù)。

大銀行由于其規(guī)模和實(shí)力往往在吸收存款方面處于優(yōu)勢(shì)，而中小銀行則處于劣勢(shì)地位，這就容易形成大銀行壟斷經(jīng)營(yíng)的局面。而壟斷是不利于消費(fèi)者利益的，社會(huì)公眾獲得的利益就會(huì)小于完全競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)下的利益。存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)中小銀行，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)的有效方法之一。它可使存款者形成一種共識(shí)，將存款無論存入大銀行還是小銀行，該制度對(duì)其保護(hù)程度都是相同的，因此提供服務(wù)的優(yōu)劣，將成為客戶選擇存款銀行的主要因素。中國(guó)

中國(guó)金融業(yè)的現(xiàn)狀是國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制尚未完全轉(zhuǎn)變，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較差，在金融市場(chǎng)發(fā)育不完善、金融監(jiān)管手段和方法落伍的背景下，實(shí)行強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)實(shí)際上也是對(duì)銀行業(yè)發(fā)展的一種強(qiáng)制性保護(hù)。1.在中國(guó)，建立存款保險(xiǎn)制度有利于革新傳統(tǒng)觀念，提高公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

長(zhǎng)期以來，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制模式下，中國(guó)的銀行儲(chǔ)蓄存款不僅沒有風(fēng)險(xiǎn)，而且收益可觀，一直是人們投資的首選渠道。在實(shí)行社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)破產(chǎn)不僅在理論上已被公眾接受，而且在實(shí)踐中已實(shí)施，因此作為經(jīng)營(yíng)貨幣這一特殊商品的商業(yè)銀行所潛在的風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)為公眾所接受。

2.在中國(guó)，建立存款保險(xiǎn)制度還有利于加強(qiáng)中央銀行的監(jiān)管力度，減輕中央銀行的負(fù)擔(dān)。

存款保險(xiǎn)的目的要求了存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要對(duì)日常的銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，定期對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查，審查其上報(bào)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表和賬目。當(dāng)銀行管理不善或經(jīng)營(yíng)非法、風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以提出警告，勒令整改，幫助銀行渡過難關(guān)，或促成其它銀行的并購(gòu)，從而實(shí)現(xiàn)中央銀行的監(jiān)管意圖。

（二）、消極 世界

1.存款保險(xiǎn)制度其最根本的問題在于它可能誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。

一方面，存款保險(xiǎn)制度的存在使得存款者風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)下降，特別是在利率市場(chǎng)化實(shí)現(xiàn)后可能不顧銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，將錢存到愿意支付最高存款利息的銀行；另一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制也會(huì)弱化，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中就可能為追求高額利潤(rùn)而過度投機(jī)。

2.存款保險(xiǎn)制度刺激銀行承受更多的風(fēng)險(xiǎn)，鼓勵(lì)銀行的冒險(xiǎn)行為。

特別是當(dāng)一家銀行出現(xiàn)危機(jī)而又沒被關(guān)閉時(shí)，知道一旦遇到麻煩存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)挽救它們，所有者便用存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的錢孤注一擲，因?yàn)檫@時(shí)全部的風(fēng)險(xiǎn)由承保人承擔(dān)。這樣那些資金實(shí)力弱、風(fēng)險(xiǎn)程度高的金融機(jī)構(gòu)會(huì)得到實(shí)際的好處，而經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的銀行會(huì)在競(jìng)爭(zhēng)中受到損害，從而給整個(gè)金融體系注入了不穩(wěn)定因素并增大了銀行體系的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。這與建立存款保險(xiǎn)制度的本來目的背道而馳。3.存款保險(xiǎn)制度還產(chǎn)生了逆向選擇的問題。

在存在存款保險(xiǎn)制度的情形下，由于風(fēng)險(xiǎn)鎖定存款保險(xiǎn)，存款人更敢于冒險(xiǎn)選擇能提供非正常高回報(bào)的高風(fēng)險(xiǎn)銀行，從而損害經(jīng)濟(jì)資源和市場(chǎng)約束的效率。在自愿參加保險(xiǎn)和存款保險(xiǎn)費(fèi)率統(tǒng)一的情形下，經(jīng)營(yíng)好的銀行將會(huì)退出存款保險(xiǎn)體系，經(jīng)營(yíng)不好的銀行也要繳納更高的保險(xiǎn)費(fèi)用，從而威脅到存款保險(xiǎn)制度的可持續(xù)性，銀行體系性風(fēng)險(xiǎn)也將擴(kuò)大。

4.存款保險(xiǎn)制度本身也有成本。

對(duì)銀行而言，繳納保險(xiǎn)費(fèi)用將會(huì)增加其運(yùn)營(yíng)成本，減少利潤(rùn)。對(duì)存款人而言，銀行會(huì)將存款保險(xiǎn)的費(fèi)用間接轉(zhuǎn)移到儲(chǔ)戶身上。對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來說，其也存在自身的運(yùn)營(yíng)成本，也有自己的利益，有可能將自身利益置于存款人和納稅人的利益之上，這樣處理問題是就會(huì)產(chǎn)生利益傾向，從而出現(xiàn)問題。

中國(guó) 中國(guó)四大國(guó)有銀行有政府為其做后盾，無償享受政府提供的保險(xiǎn)，為了節(jié)省運(yùn)行成本會(huì)不愿加入存款保險(xiǎn)體系。如果不把國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行納入這一體系，那么由于保險(xiǎn)基金數(shù)額小、范圍狹窄，就很難保證銀行資金發(fā)生大量損失的時(shí)候?qū)?chǔ)戶進(jìn)行賠付，從而導(dǎo)致存款保險(xiǎn)制度不能正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

第五篇：存款保險(xiǎn)制度

存款保險(xiǎn)制度

存款保險(xiǎn)制度一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

目前國(guó)際上通行的理論是把存款保險(xiǎn)分為隱性(implicit)存款保險(xiǎn)和顯性(explicit)存款保險(xiǎn)兩種。

1、隱性的存款保險(xiǎn)制度則多見于發(fā)展中國(guó)家或者國(guó)有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中，指國(guó)家沒有對(duì)存款保險(xiǎn)做出制度安排，但在銀行倒閉時(shí)，政府會(huì)采取某種形式保護(hù)存款人的利益，因而形成了公眾對(duì)存款保護(hù)的預(yù)期。

2、顯性的存款保險(xiǎn)制度是指國(guó)家以法律的形式對(duì)存款保險(xiǎn)的要素機(jī)構(gòu)設(shè)置以及有問題機(jī)構(gòu)的處置等問題做出明確規(guī)定。顯性存款保險(xiǎn)制度的優(yōu)勢(shì)在于:

1)明確銀行倒閉時(shí)存款人的賠付額度，穩(wěn)定存款人的信心。

2)建立專業(yè)化機(jī)構(gòu)，以明確的方式迅速、有效地處置有問題銀行，節(jié)約處置成本。

3)事先進(jìn)行基金積累，以用于賠付存款人和處置銀行。

4)增強(qiáng)銀行體系的市場(chǎng)約束，明確銀行倒閉時(shí)各方責(zé)任.中國(guó)目前是屬于隱性的存款保險(xiǎn)制度.歷史上,中國(guó)人民銀行多次對(duì)中國(guó)的金融系統(tǒng)注入資金,補(bǔ)充資本金,進(jìn)而保護(hù)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性與安全性.最大的一次注資是在中國(guó)國(guó)有銀行的股份制改制中.當(dāng)時(shí),中國(guó)的整個(gè)銀行系統(tǒng)面臨巨大的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),國(guó)際機(jī)構(gòu)普遍認(rèn)為中國(guó)的一行系統(tǒng)技術(shù)上已經(jīng)破產(chǎn),并且他們認(rèn)為中國(guó)銀行體系的壞賬率高達(dá)百分之五十.后來央行發(fā)布報(bào)告是四大國(guó)有銀行的壞賬率為25%.央行累計(jì)為四大國(guó)有銀行沖銷壞賬,擴(kuò)充資本金提供了高達(dá)1.4萬億的再貸款和再貼現(xiàn).試想一下,假設(shè)一個(gè)銀行有5元資本金,有20倍的杠桿,則有100元的資產(chǎn),存貸比為75%,假設(shè)存貸利率分別為3%,6%.則利差收入為75*6%-100*3%=1.5元,中間業(yè)務(wù)收入1.5元.則收入為3元.當(dāng)不良貸款率為4%是,銀行處于盈虧平衡點(diǎn)(3-75*4%=0).彼時(shí),中國(guó)的不良貸款率為25%(央行公布!).央行每次的再貸款和再貼現(xiàn)將會(huì)增加其資產(chǎn)負(fù)債表,央行負(fù)債的增加最直接的體現(xiàn)就是貨幣的發(fā)行,過多的貨幣發(fā)行無疑會(huì)加劇通脹,損害居民的實(shí)際購(gòu)買力,損害居民的切身利益.財(cái)政部為向四大國(guó)有銀行注資發(fā)行的數(shù)千億的特別國(guó)債,其最終也要納稅人來承擔(dān),還是損害了居民的利益.央行用外匯儲(chǔ)備向四大銀行注資,其本身更不具有法理.如果銀行沒有自己的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,沒有自己的風(fēng)險(xiǎn)隔離墻,自己壞賬增加,最后想政府求助,最終還是要納稅人埋單.中國(guó)建立自己的顯性存款保險(xiǎn)制度很有必要.保護(hù)存款人的利益，提高社會(huì)公眾對(duì)銀行體系的信心。如果建立了存款保險(xiǎn)制度，當(dāng)實(shí)行該制度的銀行資金周轉(zhuǎn)不靈或破產(chǎn)倒閉而不能支付存款人的存款時(shí)，按照保險(xiǎn)合同條款，投保銀行可從存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)那里獲取賠償或取得資金援助，或被接收，兼并，存款人的存款損失就會(huì)降低到盡可能小的程度，有效保護(hù)了存款人的利益.可有效提高金融體系的穩(wěn)定性，維持正常的金融秩序。、促進(jìn)銀行業(yè)適度競(jìng)爭(zhēng)，為公眾提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的服務(wù)。、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可通過對(duì)有問題銀行提供擔(dān)保，補(bǔ)貼或融資支持等方式對(duì)其進(jìn)行挽救，或促使其被實(shí)力較強(qiáng)的銀行兼并，減少社會(huì)震蕩，有助于社會(huì)的安定。