第一篇：《風(fēng)險管理》考試題目2010版

2010年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試《風(fēng)險管理》真題

時間：120分鐘

一、單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中。只有一項符合題目要求．請選擇相應(yīng)選項,不選、錯選均不得分。(共90題。每題0．5分，共45分)1．通常情況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原兇是()。

A．違約風(fēng)險

B．市場風(fēng)險

C．操作風(fēng)險

D．流動性風(fēng)險

2．《巴塞爾新資本協(xié)議》只對()的定義做了一個嘗試性的規(guī)定：“包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口?！? A．聲譽風(fēng)險

B．國家風(fēng)險．

C．法律風(fēng)險

D．流動性風(fēng)險

3．下列屬于客戶評級的專家判斷法的是()。

A．5Cs系統(tǒng)

B．5Ps系統(tǒng)

C．CAMELs系統(tǒng)

D．以上都是

4．下列不屬于信用風(fēng)險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的是()。

A．經(jīng)濟和市場狀況的較大變動

B．新的監(jiān)管機構(gòu)的建議

C．年度進行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算

D．授信集中度限額變化

5．健全的風(fēng)險管理體系具有的功能不包括()。

A．自覺管理

B．系統(tǒng)管理

C．微觀管理

D．非系統(tǒng)管理

6．與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有()。

A．特殊性、非營利性

B．普遍性、非營利性

C．特殊性、營利性

D．普遍性、營利性

7．將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于()的風(fēng)險管理方式。

A．風(fēng)險對沖

B．風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C．風(fēng)險規(guī)避

D．風(fēng)險分散 8．下列關(guān)于健康有效的合規(guī)管理文化，說法錯誤的是()。

A．要樹立正確的合規(guī)管理觀念

B．要加強管理層的驅(qū)動作用

C．要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)的作用

D要創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織

9．()是風(fēng)險文化中最重要、最高層次的因素。

A．風(fēng)險管理方法

B．風(fēng)險管理理念

C．風(fēng)險管理制度

D．風(fēng)險管理系統(tǒng)

10．銀行的風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，下列不屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)的缺點分析的是()。

A．難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息

B．商業(yè)銀行無法形成長期的核心競爭力

C．不利于商業(yè)銀行形成強大的定價能力

D．將技術(shù)支持等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商

11．下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是()。

A．商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去

B．通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負任何直接或間接的責(zé)任

C．雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔(dān)責(zé)任

D．進行外包時，商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行管理

12．戰(zhàn)略風(fēng)險的類型包括()。

A．品牌風(fēng)險

B．競爭對手風(fēng)險

C．客戶風(fēng)險

D．以上全對

13．商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，包括風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和()。

A．流動性風(fēng)險指標(biāo)

B．信用風(fēng)險指標(biāo)

C．風(fēng)險抵補類指標(biāo)

D．操作風(fēng)險指標(biāo)

14．銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會的關(guān)系不包括()。

A．隸屬

B．獨立

C．支持

D．不能混淆

15．()是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范嗣，并接受仔細的、獨立的監(jiān)控。

A．外部控制環(huán)境

B．風(fēng)險識別與評估 C．內(nèi)部控制措施

D．監(jiān)督、評價與糾正

16．在實際操作中，以下()是商業(yè)銀行在真正需要資金時通常選擇的融資方式。

A．出售流動資產(chǎn)

B．同業(yè)拆入

C．收回貸款

D．長期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動性資產(chǎn)

17．某公司2000年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15％，2000年初所有者權(quán)益為28億元人民幣，2000年末所有者權(quán)益為36億元人民幣．則該企業(yè)2000年凈資產(chǎn)收益率為()。

A．9．4％

D．5．2％

C．9．2％

D．8．4％

18．交易／定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，()。

A．市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異

B．與市場上同類金融產(chǎn)品的定價有很大差別

C．由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價困難

D．未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤

19．在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，()風(fēng)險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。

A．內(nèi)部欺詐

B．產(chǎn)品設(shè)計缺陷

C．外部欺詐

D．業(yè)務(wù)外包

20．()又稱為營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。

A．盈利能力比率

B．效率比率

C．杠桿比率

D．流動比率

21．企業(yè)的某年的稅前凈利潤為6000萬元人民幣，利息費用為3000萬元人民幣，則其利息保障倍數(shù)為()。

A．2 B．1 C．3 D．4 22．Credit MetriCs模型中，信用工具的市場價值取決于借款人的()。

A．信用等級

B．資產(chǎn)規(guī)模

C．盈利水平

D．還款能力

23．下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的說法，正確的是()。A．具有將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動性的證券的特點

D．在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的C．有利于分散信用風(fēng)險，改善資產(chǎn)質(zhì)量

D．以上都正確

24．假設(shè)一位投資者將1萬元存人銀行，1年到期后得到本息支付共計ll000元，投資的絕對收益是()。

A．1000元

B．100元

C，9．9% D．10% 25．在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的四種管理模式中，不包括()。

A．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式

B．負債風(fēng)險管理模式

C．綜合風(fēng)險管理模式

D．全面風(fēng)險管理模式

26．若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風(fēng)險暴露為()。

A．表外項目已承諾未提取金額

B．表外項目已提取金額

C．表外項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額

D．表內(nèi)項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額

27．下列不屬于信用衍生產(chǎn)品的特點的是()。

A．替代性

B．交易性

C．靈活性

D．債務(wù)的易變性

28．()主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。

A．抵押

B．保證

C．留置

D．質(zhì)押

29．“5C”方法屬于()評級方法。

A．信用評分法

B．專家判斷法

C．歷史模型法

D．壓力測試法

30．貸款定價中的風(fēng)險成本一般是指()。

A．預(yù)期損失

B．非預(yù)期損失

C．預(yù)期和非預(yù)期損失

D．以上都不對

31．外部審計與信息披露的關(guān)系中，除了有利于提高信息披露質(zhì)量外，還有利于()。

A．提高我國商業(yè)銀行的競爭能力 B．進～步完善信息披露的監(jiān)控機制

C．改進我國商業(yè)銀行信息披露

D．提高審計效率

32．絕對信用價差是指()。

A．不同債券或貸款的收益率之間的差額

B．債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額

C．固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D．以上都不對

33．如果一家國內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款60億元，關(guān)注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于()。

A．2％

B．20．1％

C．20．8％

D．20％

34．可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析，屬于()方法。

A．專家調(diào)查列舉

B．情景分析

C．分解分析

D．失誤樹分析

35．()承擔(dān)了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制決策的最終責(zé)任。

A．董事會

B．風(fēng)險管理部門

C．監(jiān)事會

D．財務(wù)控制部門

36．企業(yè)2000年流動資產(chǎn)合計為3000萬元，其中存貨為l500萬元，應(yīng)收賬款1500萬元，流動負債合計2000萬元，則該公司2000年速動比率為()。

A．0．78 B．0．94 C．0．75 D．0．74 37．某商業(yè)銀行觀測到兩組客戶(每組5人)的違約率為(3％，3％)、(2％，0)、(4％，2％)、(3％，6％)和(8％，3％)，則這兩組客戶違約率間問的坎德爾系數(shù)為()。

A．0．3 B．0．6 C．0．7 D．0．9 38．下列關(guān)于非線性相關(guān)的計量系數(shù)的說法，不正確的是()。

A．秩相關(guān)系數(shù)采用兩個變量的秩而不是變量本身來計量相關(guān)性

B．坎德爾系數(shù)通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關(guān)性 C．秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度

D．秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布

39．財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈()趨勢。

A．上升

B．下降

C．不變

D．先上升后下降

40．信用風(fēng)險很大程度上是一種()，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所

降低。

A．系統(tǒng)性風(fēng)險

B．非系統(tǒng)性風(fēng)險

C．既屬于系統(tǒng)風(fēng)險又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險

D．不屬于系統(tǒng)風(fēng)險也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險

41．單一法人客戶的財務(wù)狀況分析中財務(wù)報表分析主要是對()進行分析。

A．資產(chǎn)負債表和損益表

B．財務(wù)報表和損益表

C．財務(wù)報表和資產(chǎn)負債表

D．資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表

42．信用風(fēng)險經(jīng)濟資本是指()。

A．商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為_『應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

B．商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為r應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

C．商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

D．以上都不對

43．銀行戰(zhàn)略風(fēng)險的影響因素不包括()。

A．一般環(huán)境風(fēng)險因素

B．銀行內(nèi)部風(fēng)險因素

C．項目環(huán)境風(fēng)險因素

D．政治風(fēng)險因素

44．下列不屬于作為測量出主權(quán)風(fēng)險評級中決定因素的變量的是()。

A．人均收入

B．通貨膨脹

C．財政平衡

D違約率

45．在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含的項目不包括()。

A．即期凈敞口頭寸

B．遠期凈敞口頭寸

C．期權(quán)敞口頭寸

D．總敞口頭寸 46．()指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的坍議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。

A．歐式期權(quán)

B．平價期權(quán)

C．美式期權(quán)

D．買入期權(quán)

47．市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是()。

A．收益率曲線風(fēng)險

B．期權(quán)性風(fēng)險

C．基準(zhǔn)風(fēng)險

D．重新定價風(fēng)險

48．內(nèi)部審計的主要內(nèi)容不包括()。

A．風(fēng)險狀況及風(fēng)險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性

B．內(nèi)部控制的健全性和有效性

C．適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符合法律的監(jiān)管要求

D．會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性

49．關(guān)于表外項目，說法錯誤的是()。

A．表外項目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計算普通表外項目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

B．利率和匯率合約的風(fēng)險資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價計算出的經(jīng)濟資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得

C．對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計算

D．商業(yè)銀行首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項目的風(fēng)險資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風(fēng)險權(quán)重，計算表外項目相應(yīng)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

50．貨幣互換交易與利率互換交易的區(qū)別是()。

A．貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金

B．貨幣互換明確了利率的支付方式，但無法確定匯率

C．貨幣互換需要在期初和期末交換本金

D．貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣

51．以下關(guān)于久期的論述，正確的是()。

A．久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高

B．久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越高

C．久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險沒有明顯聯(lián)系

D．久期缺口大小對利率風(fēng)險大小的影響不確定，需要做具體分析

52．壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，主要采用()方法進行模擬和估計。

A．模擬分析和事后檢驗

B．敏感性分析和情景分析

C．敏感性分析和事后檢驗

D．風(fēng)險價值和情景分析

53．缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行()的影響。

A．短期收益

B．長期收益

C．中期收益

D．經(jīng)濟價值 54．下列不屬于常用的市場限額風(fēng)險的是()。

A．交易限額

B．風(fēng)險限額

C．止損限額

D．定價限額

55．以下關(guān)于期權(quán)的論述，錯誤的是()。

A．期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成

B．在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值

C．對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)的時間價值為零

D．價外期權(quán)的內(nèi)在價值為零

56．如果某商業(yè)銀行持有l(wèi)000萬美元即期資產(chǎn)，700萬美元即期負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬．那么該商業(yè)銀行的即期凈敞口頭寸為()。

A．700萬美元

B．300萬美元

C．600萬美元

D．500萬美元

57．國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點不包括()。

A．它是基于會計核算的劃分

B．按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴(yán)格界定了進入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)

C．直接面對風(fēng)險管理的各項要求

D．有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持

58．()是國內(nèi)企業(yè)／機構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

A．柜臺業(yè)務(wù)

B．個人信貸業(yè)務(wù)

C．法人信貸業(yè)務(wù)

D．資金交易業(yè)務(wù)

59．()是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險的重要手段。

A．健全的內(nèi)部控制體系

B．完善激勵約束機制

C．完善的公司治理

D．以上都正確

60．商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來()。

A．市場風(fēng)險

B．聲譽風(fēng)險

C．信用風(fēng)險

D．操作風(fēng)險

61．政治風(fēng)險是影響銀行操作風(fēng)險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險的是()。

A．政府新興的立法

B．公共利益集團持續(xù)的壓力／運動

C．極端組織的行動或政變 D．國家進行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策

62．商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提是()。

A．建立完善的內(nèi)部控制體系

B．建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)

C．加強外部監(jiān)管體制建設(shè)

D．建立完善的信息管理系統(tǒng)

63．商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務(wù)／會計錯誤屬于()。

A．戰(zhàn)略風(fēng)險

B．操作風(fēng)險

C．信用風(fēng)險

D．市場風(fēng)險

64．()方法是以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算}H交易頭寸的價值。

A．盯市

B．情景分析

A．不適用于非上市公司

B．運用Logit／Probit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率

C．核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系

D．核心是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風(fēng)險中立者

77．風(fēng)險遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和()。

A．盈利能力

B．不良貸款遷徙率

C．準(zhǔn)備資金充足程度

D．資本充足程度

78．管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用()衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計影響。

A．?dāng)?shù)量、復(fù)雜性、及時性

B．運行速度、復(fù)雜性、便捷性

C．質(zhì)量、數(shù)量、及時性

D．質(zhì)量、及時性、便捷性

79．()是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

A．市場風(fēng)險

B．信用風(fēng)險

C．操作風(fēng)險

D．流動性風(fēng)險

80．在計算資本充足率時，對質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，認可的質(zhì)押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn)；另一類是高質(zhì)量的金融T具，下列屬于第二類質(zhì)押品的是()。

A．評級為AA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券

B．黃金

C．本外幣現(xiàn)金

D．銀行存單

81．在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險的是()。

A．利率風(fēng)險 B．國家風(fēng)險

C．法律風(fēng)險

D．流動性風(fēng)險

82．下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯誤的是()。

A．公司治理應(yīng)能夠激勵商業(yè)銀行的董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo)

B．良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，如果存在明顯疏漏，則會造成商業(yè)銀行破產(chǎn)

C．商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制

D．商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制

83．過去3年，某企業(yè)集團的經(jīng)營重點逐步從機械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖?)。

A．該企業(yè)集團的短期償債能力較弱

B．多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團的盈利能力

C．該企業(yè)集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

D．投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強

84．某商業(yè)銀行現(xiàn)有A、B兩類資產(chǎn)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，資產(chǎn)B收取浮動利息收入。如果該銀行預(yù)期市場利率上升，則應(yīng)當(dāng)()以規(guī)避利率風(fēng)險。

A．資產(chǎn)A不做利率互換，資產(chǎn)B做利率互換

B．資產(chǎn)A做利率互換，資產(chǎn)B不做利率互換

C．資產(chǎn)A、B都不做利率互換

D．資產(chǎn)A、B都做利率互換

85．商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易造成操作風(fēng)險的是()。

A．設(shè)立專戶核算代理資金

B．簽訂書面委托代理合同

C．代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算

D．遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進行必要的提示

86．為有效降低流動性風(fēng)險，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的分布應(yīng)當(dāng)()。

A．異質(zhì)化、分散化

B．資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，負債應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

C．同質(zhì)化、集中化

D．負債應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化、資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

87．聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽風(fēng)險因素按照()進行排序。

A．影響程度和緊迫性

B．影響程度和時間先后

C．時間先后和重要程度

D．時間先后和緊迫性

88．我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行和()。

A．維護金融體系的安全和穩(wěn)定

B．維護市場的正常秩序

C．維護公眾對銀行業(yè)的信心

D．保護債權(quán)人利益

89．在市場準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，()不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項。A．機構(gòu)設(shè)立

B．調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種

C．高級管理人員任職資格

D．資本監(jiān)管

90．根據(jù)資本扣除的規(guī)定，商譽應(yīng)從核心資本中扣除的比例是()。

A．0 B．50％

C．75％

D．100％

二、多項選擇題。以下各小題所給出的五個選項中．有兩項或兩項以上符合題目的要求。請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。(共40題．每題l分。共40分)1．商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括()。

A．監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額

B．確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)

C．核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型

D．協(xié)助財務(wù)控制人員進行價格評估

E．全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況

2．商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則包括()。

A．全面

B．審慎

C．有效

D．獨立

E．安全

3．商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)的矛盾有()。

A．流動性與效益性

B．流動性與安全性

C．效益性與安全性

D．流動性與效率性

E．安全性與風(fēng)險分散性

4．全面風(fēng)險管理體系的三個維度分別是()。

A．全面風(fēng)險管理要素

B．企業(yè)的目標(biāo)

C．企業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)

D．企業(yè)的各個層級

E．企業(yè)的規(guī)模

5．商業(yè)銀行的資本肩負著比一般企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，主要體現(xiàn)在()。

A．資本為商業(yè)銀行提供融資

B．吸收和消化損失

C．限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風(fēng)險承擔(dān)

D．維持市場信心

E．是商業(yè)銀行風(fēng)險管理根本的驅(qū)動力

6．下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序，說法正確的是()。

A．第一步是對資產(chǎn)組合進行評估

B．第二步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中 C．第三步是為投資者提供詳細信息，使他們能夠評估貸款的風(fēng)險

D．第四步是雙方協(xié)商確定購買價格

E．第五步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)

7．下列關(guān)于情景分析法，說法正確的是()。

A．情景分析是一種多因素分析方法

B．情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景

C．情景分析中的情景包括最好的情景

D．情景分析中的情景包括一般的情景

E．情景分析中的情景包括最壞的情景

8．下列關(guān)于正態(tài)分布圖的說法，正確的是()。

A．正態(tài)分布是描述離散型隨機變量的一種重要概率分布

B．整個曲線下的面積為l C．關(guān)于x=u對稱，在x=u處曲線最高

D．當(dāng)u=0，σ=1時，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布

E．若固定u，σ大時，曲線瘦而高

9．對于巨大的災(zāi)難性損失，下列不屬于商業(yè)銀行通常采用的手段的是()。

A．提取損失準(zhǔn)備金

B．沖減利潤

C．保險手段

D．資本金

E．核心資本

10．下列關(guān)于信用風(fēng)險監(jiān)測的說法，正確的是()。

A．是風(fēng)險管理流程中的重要環(huán)節(jié)

B．是一個動態(tài)、連續(xù)的過程

C．風(fēng)險監(jiān)測包含兩個層面的內(nèi)容

D．應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)監(jiān)測對合同條款遵守情況目標(biāo)

E．在貸款決策前預(yù)見風(fēng)險并采取預(yù)案措施，對降低實際損失的貢獻度為50％～60％

11法律／合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)包括()。

A．協(xié)助制定法律政策

B．適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求

C．開展法律培訓(xùn)和教育項目

D．經(jīng)營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況

E．參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造

12．經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)貝|}，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到()。

A．有效的董事會應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實行問責(zé)制

B．維護股東的權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇

C．確認利益相關(guān)者的合法權(quán)利

D．保證及時準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息

E．確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管

13．商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務(wù)進行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，主要包括()。

A．資金交易

B．消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對

C．網(wǎng)絡(luò)中心

D．法律事務(wù) E．賬戶系統(tǒng)

14．企業(yè)的速動比率具有局限性，主要是因為其沒有考慮()。

A．資產(chǎn)總額

B．應(yīng)收賬款收回的可能性

C．沒有考慮存貨

D．應(yīng)收賬款收回的時間預(yù)期

E．待攤費用

15．收益率曲線圈中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表示()。

A．資產(chǎn)的不同市場價值

B．資產(chǎn)的各到期期限

C．對應(yīng)的收益率

D．資產(chǎn)的現(xiàn)值

E．資產(chǎn)的當(dāng)期收益率

16．操作風(fēng)險可以分為由()所引發(fā)的風(fēng)險。

A．技術(shù)

B．系統(tǒng)

C．流動性

D．外部事件

E．人員

17．根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，在風(fēng)險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具備()特征。

A．相關(guān)性

B．全面性

C．可靠性

D．及時性

E．可比性

18．商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由()因素決定。

A．資金成本

B．經(jīng)營成本

C．風(fēng)險成本

D．監(jiān)管資本

E．資本成本

19．以下屬于金融衍生品的是()。

A．即期金融產(chǎn)品

B．金融期貨

C．金融期權(quán)

D．金融遠期

E．金融互換

20．商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循()原則。

A．展期重審原則

B．統(tǒng)一考慮原則

C．公平競爭的原則

D．后續(xù)監(jiān)督原則

E．審貸分離原則 21．可用來簡化協(xié)方差矩陣的方法的是()。

A．對角線模型

B．因子模型

C．歷史模擬法

D．解析模型

E．仿真模型

22．我國監(jiān)管當(dāng)局出臺的貸款分類包含()等級的貸款。

A．正常

B．關(guān)注

C．次級

D．可疑

E．損失

23．個人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險主要包括()。

A．經(jīng)銷商風(fēng)險

B．借款人的經(jīng)濟財務(wù)狀況惡化的風(fēng)險

C．由于房產(chǎn)價值下跌導(dǎo)致超額押值不足

D．假按揭風(fēng)險

E．國家干預(yù)房價

24．信貸資產(chǎn)證券化目前主要可以分為()類。

A．資產(chǎn)支持債券

B．住房抵押貸款證券

C．消費貸款支持證券

D．企業(yè)貸款支持證券

E．其他貸款支持證券

25．市場風(fēng)險計量方法中的缺口分析的局限性是()。

A．忽略同一時間段內(nèi)所有頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異

B．缺口分析只考慮了利率的重新定價風(fēng)險，沒有考慮利率的基準(zhǔn)風(fēng)險

C．大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響

D．缺口分析主要衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響

E．缺口分析忽略了與期權(quán)有關(guān)的頭寸在收入敏感性方面的差異

26．操作風(fēng)險成因中的系統(tǒng)缺陷因素主要包括()。

A．?dāng)?shù)據(jù)／信息質(zhì)量

B．違反系統(tǒng)安全規(guī)定

C．系統(tǒng)設(shè)計／開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險

D．系統(tǒng)維修成本較高

E．系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性

27．巴塞爾委員會提出，為了具備使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足()。

A．具備完善、健康的內(nèi)部控制體系

B．銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且確實可行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)

C．銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該方法

D．董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)

E．必須設(shè)立有專門的風(fēng)險管理委員會，受董事會直接領(lǐng)導(dǎo)

28．以下()屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制部門。A．財務(wù)控制部門

B．內(nèi)部審計部門

C．法律合規(guī)部門

D．風(fēng)險管理委員會

E．風(fēng)險管理部門

29．單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險類的監(jiān)管指標(biāo)，其計算公式為最大一家客戶貸款總額／資本凈額×100％，公式中的客戶包括()。

A．取得貸款的法人

B．其他經(jīng)濟組織

C．自然人

D．個體工商戶

E．存款人

30．以下論述正確的是()。

A．零售存款客戶對銀行信用和利率水平不是很敏感

B．零售存款客戶對銀行信用和利率水平很敏感

C．公司／機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感

D．零售存款客戶和公司／機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平都不敏感

E．公司／機構(gòu)存款人對銀行信用和利率承平高度敏感

31．下列屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的原則是()。

A．保障性

B．流動性

C．安全性

D．盈利性

E．競爭性

32．衡量商業(yè)銀行流動性的指標(biāo)中，核心存款比例這一指標(biāo)可以通過()換算得到。

A．現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B．核心存款

C，總資產(chǎn)

D．貸款總額

E．大額負債依賴度

33．下列屬于流動性風(fēng)險預(yù)警的融資指標(biāo)的是()。

A．盈利水平

B．存款大量流失

C．股票價格下跌

D．資產(chǎn)質(zhì)量

E．融資成本上升

34．核心雇員流失的風(fēng)險具體體現(xiàn)為()。

A．核心員工的知識／技能缺乏

B．缺乏足夠后援／替代人員

C．相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄

D．缺乏崗位輪換機制

E．核心員工超越授權(quán)的活動

35．基本指標(biāo)法的計算中涉及()變量。

A．基本指標(biāo)法需要的資本 B．前三年中總收人為負數(shù)的年數(shù)

C．前三年中總收人為正數(shù)的年數(shù)

D．前三年各年為正的總收入

E．所計量的總的年數(shù)

36．下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的說法，正確的是()。

A．戰(zhàn)略風(fēng)險強化了商業(yè)銀行對潛在威脅的洞察力

B．有助于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會

C．不能避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致流動性風(fēng)險

D．能最大限度地避免經(jīng)濟損失

E．減少法律爭議、訴訟事件

37．有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐的是()。

A．強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)

B．無論對于利益持有者作出何種承諾，商業(yè)銀行都必須努力兌現(xiàn)

C．確保及時處理投訴和批評

D．將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來

E．制定危機管理規(guī)劃

38．蒙特卡洛模擬法是計量VaR值的基本方法之一，其優(yōu)點包括()。

A．可以處理非線性、大幅波動及“肥尾”問題

B．計算量較小，且準(zhǔn)確性提高速度較快

C．產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠

D．即使產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機數(shù)，也能保證結(jié)果正確

E．可以通過設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對近期市場的變化更快地做出反應(yīng)

39．銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價應(yīng)遵循()原則。

A．準(zhǔn)確性原則

B．可比性原則

C．及時性原則

D．持續(xù)性原則

E．法人并表原則

40．我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括()。

A．不良資產(chǎn)率

B．商業(yè)銀行總的流動性需求

C．貸款損失準(zhǔn)備率

D．單一客戶授信集中度

E．預(yù)期損失率

三、判斷題。請對以下各項的描述做出判斷．正確的為A，錯誤的為B。(共15題。每題l5，共l5分)1．成員單位的連環(huán)擔(dān)保使集團法人客戶的信用風(fēng)險放大。()2．債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期100天以上即被視為違約。()3．國際商業(yè)銀行用來考量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險水平的最佳方法是RAPN。()4．市場風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性特征。()5．國家風(fēng)險有兩個基本特征，其中之一就是：國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險。()6．過高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率有利于企業(yè)長期發(fā)展。()7．貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為一次轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓。()8．內(nèi)部審計部門可以為商業(yè)銀行提供最直接的第一手資料和記錄。()9．敏感性分析是一種多因素分析法，情景分析是對單一因素進行分析。()10．董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風(fēng)險評估負有間接責(zé)任。()11．從商業(yè)銀行實踐來看，在貸款組合信用風(fēng)險識別和分析過程中引入?yún)^(qū)域風(fēng)險變量是非常必要的。()12．絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動性危機都源于商業(yè)銀行外部環(huán)境的變動。()13．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)負債的不同流動性，以現(xiàn)金備付、二級備付、三級備付、法定準(zhǔn)備等多級流動性準(zhǔn)備，實行彈性的、多層次的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)匹配。()14．社會責(zé)任感是提高聲譽、降低風(fēng)險的“萬能藥”。()15．財務(wù)因素分析是信用風(fēng)險分析過程中的一個重要組成部分，非財務(wù)因素分析只是對財務(wù)因素分析的一個輔助與補充。()2010年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試

《風(fēng)險管理》真題專家解析

一、單項選擇題

1．[解析]答案為D。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險，它包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險通常

被認為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。實質(zhì)上，流動性風(fēng)險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用的結(jié)果。

2．[解析]答案為C。由于各國監(jiān)管當(dāng)局對法律風(fēng)險的理解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實施法律風(fēng)險管理體系這方面有一定的主動性和靈活性，《巴塞爾新資本協(xié)議》只對法律風(fēng)險的定義作了一個嘗試性的規(guī)定：“法律風(fēng)險包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。”

3．[解析]答案為D。目前所使用的專家系統(tǒng)，對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除了5Cs系統(tǒng)外，還有針對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)、CAMELs系統(tǒng)，所以D選項的說法最準(zhǔn)確。

4．[解析]答案為D。信用風(fēng)險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的是經(jīng)濟和市場狀況的較大變動，新的監(jiān)管機構(gòu)的建議，年度進行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算，高級管理層決定的戰(zhàn)略重點的變化，所以A、B、C項正確，D選項錯誤。

5．[解析]答案為D。健全的風(fēng)險管理體系具有的功能包括自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理等功能。

6．[解析]答案為B。與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有普遍性，操作風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面。此外還具有非營利性，操作風(fēng)險并不能為商業(yè)銀行帶來盈利。

7．[解析]答案為D。對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于風(fēng)險分散的風(fēng)險管理方式。

8．[解析]答案為C。健康有效的合規(guī)管理文化包括：①樹立正確的合規(guī)管理觀念；②加強管理層的驅(qū)動作用；③充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用；④要創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。實證研究表明，人的因素是操作風(fēng)險的最主要因素，必須把對人的研究放在首位，建立重視人、以人為本的管理模式和文化模式。

9．[解析]答案為B。風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化中最重要，最高層次的因素。10．[解析]答案為D。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)的缺點分析的是難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息、商業(yè)銀行無法形成長期的核心競爭力、不利于商業(yè)銀行形成強大的定價能力，所以A、B、C項正確；D選項將技術(shù)支持等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商屬于建立分散型風(fēng)險管理部門的正確做法。

11．[解析]答案為B。從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責(zé)任。

12．[解析]答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險的類型包括產(chǎn)業(yè)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、品牌風(fēng)險、競爭對手風(fēng)險、客戶風(fēng)險、項目風(fēng)險、其他(例如財務(wù)風(fēng)險、運營以及多種風(fēng)險因素)。

13．[解析]答案為C。商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，包括風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險抵補類指標(biāo)。

14．[解析]答案為A。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持相互獨立，又要相互支持，但不是隸屬關(guān)系。

15．[解析]答案為c。內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范圍，并接受仔細的、獨立的監(jiān)控。

16．[解析]答案為B。在實踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資

金，而不長期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動性資產(chǎn)；如果通過出售流動資產(chǎn)換取流動性，則將導(dǎo)致總資產(chǎn)存量下降；收回貸款將嚴(yán)重損害商業(yè)銀行的聲譽。

17．[解析]答案為A。銷售凈利率=凈利潤／銷售收入，則凈利潤=20×1 5％=3；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤／[(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)／2]×100％=3／(64／2)≈9．4％。

18．[解析]答案為D。交易／定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤。

19．[解析]答案為c。在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，外部欺詐風(fēng)險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。

20．[解析]答案為B。效率比率又稱為營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。

21．[解析]答案為c。利息保障倍數(shù)=(稅前凈利潤+利息費用)／利息費用-(6000+3000)／3000=3。

22．[解析]答案為A。在Credit Metics模型中，信用工具的市場價值取決于借款人的信用等級。

23．[解析]答案為D。信用資產(chǎn)證券化具有將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動性的證券的特點，有利于分散信用風(fēng)險，改善資產(chǎn)質(zhì)量。在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的。

24．[解析]答案為A。絕對收益=期末的資產(chǎn)價值總額-期初投入的資金總額=11000-10000=1000元。

25．[解析]答案為c。在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的四種管理模式包括資產(chǎn)風(fēng)險管理模式、負債風(fēng)險管理模式、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式、全面風(fēng)險管理模式，不存在綜合風(fēng)險管理模式。

26．[解析]答案為c。違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時的預(yù)期表內(nèi)表外項目暴露總和。

如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險暴露對于表內(nèi)項目為債務(wù)賬面價值，對于表外項目為表外項目已提取余額+信甩轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額。

27．[解析]答案為D。信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還具有保密性、交易性、靈活性、債務(wù)的不變性等特點。

28．[解析]答案為C。留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。

29．[解析]答案為B?！?C”方法屬于專家判斷法評級方法。

30．[解析]答案為A。貸款定價中的風(fēng)險成本一般是指預(yù)期損失。

31．[解析]答案為c。由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務(wù)狀況、經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法將資金投入或存放在風(fēng)險低的銀行，或者要求風(fēng)險高的銀行提供更高的收益。因此，提高銀行信息披露質(zhì)量，才能對銀行產(chǎn)生更有力的市場約束。借助外部審計機構(gòu)的專業(yè)力量，能夠時銀行形成更強的監(jiān)管約束。

32．[解析]答案為B。絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額。

33．[解析]答案為c。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款和X l00％=(10+6+5)／(60+20+10+6+5)×100％≈20．8％。

34．[解析]答案為c?？梢詫R率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析，屬于分解分析方法。

35．[解析]答案為B。風(fēng)險管理部門承擔(dān)了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制決策的最終責(zé)任。

36．[解析]答案為c。速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨=3000-1500=1500，速動比率=速動資產(chǎn)／流動負債合計=l500／2000=0．75。

37．[解析]答案為B?？驳聽栂禂?shù)通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關(guān)性：rk=(Nc-Na)／(Nc+Nd)=(4-1)／(4+1)=0．6，Nc表示n組觀測中，一組觀測都比另一組大或者小(變化一致)的個數(shù)，Nd則表示不一致的個數(shù)之和。

38．[解析]答案為D。二者只能刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度，無法通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布。

39．[解析]答案為A。財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈上升趨勢。

40．[解析]答案為B。信用風(fēng)險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。

41．[解析]答案為A。單一法人客戶的財務(wù)狀況分析中財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析。

42．[解析]答案為B。信用風(fēng)險經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。

43．[解析]答案為D。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險的影響因素主要有：①一般環(huán)境風(fēng)險因素；②項目環(huán)境風(fēng)險因素；③銀行內(nèi)部風(fēng)險因素。

44．[解析]答案為D。測量出主權(quán)風(fēng)險評級中決定因素的變量是人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟發(fā)展指標(biāo)、違約史指標(biāo)8個變量。

45．[解析]答案為D。單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他。

46．[解析]答案為c。美式期權(quán)指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。

47．[解析]答案為D。市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是重新定價風(fēng)險。48．[解析]答案為c。除A、B、D項外，內(nèi)部審計的主要內(nèi)容還包括：①經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況；②信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運行和管理維護的情況；③與風(fēng)險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況；④機構(gòu)運營績效和管理人員履職情況等。c選項屬于法律／合規(guī)部門的職責(zé)。

49．[解析]答案為B。表外項目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計算普通表外項目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項目的風(fēng)險資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風(fēng)險權(quán)重，計算表外項目相應(yīng)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計算。利率和匯率合約的風(fēng)險資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價計算出的重置資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得。

50．[解析]答案為C。貨幣互換需要在期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變，因此，貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率。

51．[解析]答案為A。久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風(fēng)險暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風(fēng)險越高。

52．[解析]答案為B。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，主要采用敏感性分析和情景分析方法進行模擬和估計。

53．[解析]答案為A。缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，火期分析側(cè)重計量利率風(fēng)險對商業(yè)銀行經(jīng)濟價值的影響。

54．[解析]答案為D。常用的市場限額風(fēng)險有交易限額、風(fēng)險限額、止損限額。

55．[解析]答案為C。期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成，所以A選項正確；當(dāng)期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時，由于期權(quán)的內(nèi)在價值為零，所以期權(quán)價值即為時間價值，所以在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值，8選項正確；對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)的內(nèi)在價值為零，所以C選項錯誤；由于期權(quán)的執(zhí)行價格比現(xiàn)在的即期市場價格差，所以價外期權(quán)的內(nèi)在價值為零，D選項正確。

56．[解析]答案為B。即期凈敞13頭寸是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債，即1000-700=300(萬美元)。

57．[解析]答案為C。A、B、D項是國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點；缺點是財務(wù)會計意義上的劃分著重強調(diào)的是權(quán)益和現(xiàn)金流量變動的關(guān)系和影響，不直接面對風(fēng)險管理的各項要求。

58．[解析]答案為C。法人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)企業(yè)／機構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

59．[解析]答案為A。健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險的重要手段。

60．[解析]答案為D。商業(yè)銀行核。雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來操作風(fēng)險。

79．[解析]答案為A。市場風(fēng)險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

80．[解析]答案為A。在計算資本充足率時，對質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，僅包括一些高質(zhì)量的金融工具。認可的質(zhì)押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn)；另一類是高質(zhì)量的金融工具，B、C、D項屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)；A選項評級為AA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券屬于高質(zhì)量的金融工具。

81．[解析]答案為D。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，流動性風(fēng)險形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。此外，聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險也與其他主要風(fēng)險密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險。

82．[解析]答案為B。良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)。如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風(fēng)險水平，嚴(yán)重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利益，而且破壞社會穩(wěn)定，增加公共開支。

83．[解析]答案為A。該企業(yè)集團“整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無法得出B、c、D項結(jié)論。

84．[解析]答案為B。利率互換是指兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。利率互換主要用于轉(zhuǎn)移利率波動的風(fēng)險。本題中，當(dāng)市場利率上升時，資產(chǎn)A收取固定利息收入，存在較大的利率風(fēng)險，因此應(yīng)對A做利率互換；而資產(chǎn)B收取浮動利息收入，不必做利率互換。

85．[解析]答案為c。在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險違規(guī)事項主要包括：

①業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費．不進入大賬核算；②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費收入。

86．[解析]答案為A。商業(yè)銀行應(yīng)盡可能降低其資金來源(負債)和使用(資產(chǎn))的同質(zhì)性，形成合理的資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)．以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大程度地降低流動性風(fēng)險。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的分布應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化。

87．[解析]答案為A。聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽風(fēng)險因素按照影響程度和緊迫性進行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者承擔(dān)的責(zé)任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。

88．[解析]答案為C?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》明確了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)：促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信0。同時，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

89．[解析]答案為D。市場準(zhǔn)八范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，中資商業(yè)銀行行政許可事項包括：機構(gòu)設(shè)立、機構(gòu)變更、機構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級管理人員任職資格。

90．[解析]答案為D。商譽應(yīng)從核心資本中全部扣除，即扣除比例為100％

二、多項選擇題

1．[解析]答案為ACDE。商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括：①監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額；②核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型；③協(xié)助財務(wù)控制人員進行價格評估；④全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況。所以A、C、D、E項正確。8選項“確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)”屬于高級管理層的職責(zé)。

2．[解析]答案為ABCD。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則包括全面、審慎、有效、獨立的原則。

3．[解析]答案為AC。商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”目標(biāo)之間存在著矛盾：①流動性目標(biāo)要求降低盈利性資產(chǎn)的運用率，即流動性和效益性存在矛盾；②資金的效益性要求選擇有較高收益的資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益的資產(chǎn)，即效益性和安全性存在矛盾。流動性目標(biāo)和安全性目標(biāo)不存在矛盾。

4．[解析]答案為ABD。全面風(fēng)險管理體系的三個維度分別是企業(yè)的目標(biāo)、全面風(fēng)險管理要素、企業(yè)的各個層級。

5．[解析]答案為ABCDE。商業(yè)銀行的資本肩負著比一般企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，A、B、C、D、E項為商業(yè)銀行資本的五個主要方面的體現(xiàn)。

6．[解析]答案為CD。關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序第一步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中；第二步是對資產(chǎn)組合進行評估。所以A、B項錯誤；第三步是為投資者提供詳細信息，使他們能夠評估貸款的風(fēng)險；第四步是雙方協(xié)商確定購買價格；所以c、D項正確；第五步是簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。所以E選項不正確。

7．[解析]答案為ABCE。情景分析是一種多因素分析方法，情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景、最好的情景、最壞的情景。

8．[解析]答案為BCD。正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機變量的一種重要概率分布，所以A選項錯誤；關(guān)于x=u對稱，在x=u處曲線最高；整個曲線下的面積為1；當(dāng)u=0，d-1時，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布。所以B、C、D項正確；若固定u，σ大時，曲線矮而胖，所以E選項錯誤。

9．[解析]答案為ABDE。對于巨大的災(zāi)難性損失，商業(yè)銀行通常采用保險手段采轉(zhuǎn)移。

10．[解析]答案為ABCDE。信用風(fēng)險監(jiān)測是風(fēng)險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，其為一個動態(tài)、連續(xù)的過程，通常包括兩個層面：①跟蹤已識別風(fēng)險的發(fā)展變化情況，包括在整個授信用周期內(nèi)，風(fēng)險產(chǎn)生的條件和導(dǎo)致的結(jié)果變化，評估風(fēng)險緩釋計劃需求；②根據(jù)風(fēng)險的變化情況及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對計劃，并對已發(fā)生的風(fēng)險及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險和新增風(fēng)險及時識別、分析，以便采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對措施。

11．[解析]答案為ABCE。法律／合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)包括協(xié)助制定法律政策，適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求，開展法律培訓(xùn)和教育項目，關(guān)注、正確理解法律／合規(guī)／監(jiān)管要求以及最新發(fā)展，為高級管理層提供建議，參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造。所以A、B、C、E項正確，經(jīng)營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況屬于內(nèi)部審計部門的內(nèi)容。

12．[解析]答案為BCDE。根據(jù)經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到維護股東的權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇，確認利益相關(guān)者的合法權(quán)利。保證及時準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息，確保董事會時公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管，所以B、c、D、E項正確，A選項屬于巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則之一。

13．[解析]答案為BCD。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：①技術(shù)外包(如網(wǎng)絡(luò)中心)；②處理程序外包(如消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對)；③業(yè)務(wù)營銷外包(如銀行卡營銷)；④某些專業(yè)性服務(wù)外包(如法律事務(wù))；⑤后勤性事務(wù)外包。一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去。

14．[解析]答案為BD。企業(yè)的速動比率具有局限性，主要是因為其沒有考慮應(yīng)收賬款收回的可能性、應(yīng)收賬款收回的時間預(yù)期，所以B、D項正確。

15．[解析]答案為BC。收益率曲線圖中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表示資產(chǎn)的各到期期限和對應(yīng)的收益率。

16．[解析]答案為BDE。操作風(fēng)險可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。

17．[解析]答案為ABCDE。根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，在風(fēng)險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)性、全面性、可靠性、及時性、可比性特征，所以題中選項全部正確。

18．[解析]答案為ABCE。商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由資金成本、經(jīng)營成本、風(fēng)險成本、資本成本因素決定。

19．[解析]答案為BCDE。金融衍生品包括幾個大類：遠期、期貨、期權(quán)、互換。

20．[解析]答案為ABE。商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則。

21t[解析]答案為AB?？捎脕砗喕瘏f(xié)方差矩陣的方法的是對角線模型和因子模型。22．[解析]答案為ABCDE。我國監(jiān)管當(dāng)局出臺的貸款五級分類包含正常、關(guān)注、次級、可疑、損失的貸款。

23．[解析]答案為ABCD。個人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險主要包括經(jīng)銷商風(fēng)險、假按揭風(fēng)

險、借款人的經(jīng)濟財務(wù)狀況惡化的風(fēng)險、由于房產(chǎn)價值下跌導(dǎo)致超額押值不足，所以A、B、C、D項正確。

24．[解析]答案為AB。信貸資產(chǎn)證券化的產(chǎn)品目前就分為兩大類：資產(chǎn)支持債券、住房抵押貸款證券。

25．[解析]答案為ABCDE。以上各項都正確，都是缺口分析的局限性。

26．[解析]答案為ABCE。操作風(fēng)險成因中的系統(tǒng)缺陷因素主要包括數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計／開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險、系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性。

27．[解析]答案為BCD。巴塞爾委員會提出，為了具備使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)，銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且確實可行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該方法。

28．[解析]答案為ABCDE。每一個部門都對內(nèi)部風(fēng)險控制有著不可替代的作用。

29．[解析]答案為ABCD。單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險類的監(jiān)管指標(biāo)，其計算公式為最大一家客戶貸款總額／資本凈額×100％，取得貸款的客戶可以是法人、其他經(jīng)濟組織、自然人、個體工商戶。

30．[解析]答案為AE。零售客戶，特別是小額存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感；公司／機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平高度敏感。

31．[解析]答案為BCD。商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的原則是流動性、安全性、盈利性。

32．[解析]答案為BC。衡量商業(yè)銀行流動性的指標(biāo)中，核心存款比例這一指標(biāo)可以通過核心存款與總資產(chǎn)指標(biāo)換算得到。

33．[解析]答案為BE。流動性風(fēng)險預(yù)警的融資指標(biāo)包括：存款大量流失，債權(quán)人提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足，融資成本上升，所以B、E項正確；A選項盈利水平與D選項資產(chǎn)質(zhì)量屬于商業(yè)銀行內(nèi)部指標(biāo)；C選項股票價格下跌屬于商業(yè)銀行外部指標(biāo)。

34．[解析]答案為BCD。核心雇員流失的風(fēng)險具體體現(xiàn)為缺乏足夠后援／替代人員、相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄、缺乏崗位輪換機制，所以B、c、D選項正確；A選項屬于知識技能匱乏；E選項核心員工超越授權(quán)的活動屬于失職違規(guī)。

35．[解析]答案為ACD?；局笜?biāo)法的計算中涉及基本指標(biāo)法需要的資本、前三年中總收入為正數(shù)的年數(shù)、前三年各年為正的總收入。

36．[解析]答案為ABDE。戰(zhàn)略風(fēng)險強化了商業(yè)銀行對潛在威脅的洞察力，所以A選項正確；全面系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會，所以B選項正確；可以避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致流動性風(fēng)險，所以C選項錯誤；戰(zhàn)略風(fēng)險管理能最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值，所以D選項正確；避免附加的強制性監(jiān)管要求，減少法律爭議、訴訟事件，所以E選項正確。

37．[解析]答案為ABCDE。有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐的是強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)、確保實現(xiàn)承諾、從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗、盡量保持絕大多數(shù)利益持有者的期望和商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致、增強客戶／公眾的透明度、將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來、保持與媒體的良好接觸、制定危機管理規(guī)劃。

38．[解析]答案為ACE。蒙特卡洛模擬法的優(yōu)點包括：①它是一種全值估計方法，可以處理非線性、大幅波動及“肥尾”問題；②產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠；③可以通過設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對近期市場的變化更快地作出反應(yīng)。其缺點包括：①對于基礎(chǔ)風(fēng)險因素仍然有一定的假設(shè)，存在一定的模型風(fēng)險；②計算量很大，且準(zhǔn)確性的提高速度較慢；③如果產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機數(shù)，可能導(dǎo)致錯誤結(jié)果。

39．[解析]答案為ABCDE。銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價應(yīng)遵循準(zhǔn)確性原則、可比性原則、及時性原則、持續(xù)性原則、保密性原則、法人并表原則。

40．[解析]答案為ACDE。我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括不良資產(chǎn)率、貸款損失準(zhǔn)備率、不良貸款率、預(yù)期損失率、單一客戶授信集中度、不良貸款撥付覆蓋率等，所以A、C、D、E選項正確；B選項屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理方法。

三、判斷題

1．[解析]答案為A。關(guān)聯(lián)方通常采用連環(huán)擔(dān)保的形式申請銀行貸款，雖然符合相關(guān)法律的規(guī)定，但一方面，企業(yè)集團頻繁的關(guān)聯(lián)交易孕育著經(jīng)營風(fēng)險；另一方面，信用風(fēng)險通過擔(dān)保鏈條在企業(yè)集團內(nèi)部循環(huán)傳遞、放大，貸款實質(zhì)上處于擔(dān)保不足或無擔(dān)保狀態(tài)。

2．[解析]答案為B。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上即被視為違約。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。

3．[解析]答案為B。國際商業(yè)銀行用來考量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險水平的最佳方法是RAPM。

4．[解析]答案為B。市場風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性特征。

5．[解析]答案為A。題干說法正確。

6．[解析]答案為B。過高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率可能是因為企業(yè)的銷售條件過于苛刻，不利于企業(yè)長期發(fā)展。

7．[解析]答案為B。貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為單筆貸款轉(zhuǎn)讓和組合貸款轉(zhuǎn)讓。

8．[解析]答案為B。風(fēng)險管理部門可以為內(nèi)部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。

9．[解析]答案為B。情景分析是一種多因素分析法，敏感性分析是對單一因素進行分析。

10．[解析]答案為B。董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／舍規(guī)／內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風(fēng)險評估自有直接責(zé)任。

11．[解析]答案為A。區(qū)域風(fēng)險是指當(dāng)某個特定區(qū)域的政治、經(jīng)濟、社會等方面出現(xiàn)不利變化時，貸款組合中處于該區(qū)域的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。由于我國各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平差異較大，因此，重視區(qū)域風(fēng)險識別還是非常必要的。

12．[解析]答案為B。絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動性危機都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上(公司治理和內(nèi)部控制體系)存在致命的薄弱環(huán)節(jié)。

13．[解析]答案為A。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)自債的不同流動性，以現(xiàn)金備付、=級備付、三級備付、法定準(zhǔn)備等多級流動性準(zhǔn)備，實行彈性的、多層次的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)匹配，用多道防線抵御可能發(fā)生的流動性風(fēng)險。

14．[解析]答案為B。社會責(zé)任感不是提高聲譽、降低風(fēng)險的“萬能藥”，但的確有助于增強員工的凝聚力、投資者的信心并吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶。

15．[解析]答案為B。財務(wù)狀況分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量的分析，達到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進而識別企業(yè)信用風(fēng)險的目的。非財務(wù)因素分析是信用風(fēng)險分析過程中的重要組成部分，與財務(wù)分析相互印證、互為補充?？疾旌头治銎髽I(yè)的非財務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)險，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷。

第二篇：外匯交易與外匯風(fēng)險管理題目

《外匯交易與外匯風(fēng)險管理》練習(xí)

班級：姓名：學(xué)號：

一、名詞解釋

外匯市場 遠期外匯交易 套匯 外匯期權(quán)

二、不定項選擇題

1、中央銀行干預(yù)外匯市場所進行的交易是發(fā)生在（）之間。A．央行與客戶B．央行與外匯銀行 C．央行與財政部D．外匯銀行與客戶

2、掉期交易中最常見的形式是（）。A．即期對遠期B．明日對次日 C．遠期對遠期D．即期對即期

3、如果一個投機者認為歐元對美元的匯價在年底將會上升，則他會（）。

A．買進12月份交割的歐元期匯 B．賣出12月份交割的歐元期匯 C．買進12月份交割的美元期匯 D．或A或C4、存在拋補套利機會的條件是（）。A．兩國存在利率差異B．存在匯率差異 C．交易者的操作技巧D．利率平價不成立

5、外匯風(fēng)險包括（）。

A.交易風(fēng)險B.經(jīng)濟風(fēng)險C.折算風(fēng)險 D.掉期風(fēng)險

6、在外匯市場上，外匯交易的參與者主要有（）。A．中央銀行B．財政部C．顧客 D．外匯銀行E．外匯經(jīng)紀(jì)人

7、套匯交易的具體方式有（）。A．直接套匯B．貨幣互換 C．利率互換D．間接套匯E．拋補套利

8、外匯市場的三個層次包括（）。A．銀行與顧客之間B.銀行同業(yè)之間 C.銀行與中央銀行之間 D.中央銀行與客戶之間

三、判斷題

1、央行為了保持公正性，所以不參與外匯市場的交易。（）

2、目前世界上一些主要外匯市場上基本都采用T+2交割。（）3、2月23日甲公司與乙銀行達成一筆3個月的部分擇期外匯交易，約定5月份交割，那么甲公司可以在5月1日至5月25日的任意營業(yè)日內(nèi)向乙銀行提出交割。（）

4、預(yù)計未來將在現(xiàn)匯市場出售某種外匯時，為防范外匯匯率下

跌，需要做多頭的套期保值。（）

5、交易風(fēng)險是國際企業(yè)的一種最主要的風(fēng)險。（）

6、交易風(fēng)險代表了企業(yè)未來競爭力的可能變化。（）

7、預(yù)期想賣出的貨幣未來會低于掛牌價，就買進這種看跌期權(quán)。（）

四、簡述題

1、美元與瑞士法郎匯率報價為：1.2704/1.2709，一個月的掉期率為18/12，計算一個月的遠期匯率。

倫敦市場上年率12%，紐約市場上年利率9%，即期匯率為GBP1=USD1.6200，則6個月遠期匯率是多少？

3、已知紐約、法蘭克福、倫敦三地外匯市場行情如下：紐約外匯市場：EUR/USD = 1．1660/80法蘭克福外匯市場：GBP/EUR = 1．4100/20倫敦外匯市場：GBP/USD = 1．6550/70

試問上述三種貨幣之間是否存有套匯機會？若有，如何套匯？獲利多少？

4、已知倫敦外匯市場英鎊兌美元即期匯率為：

GBP/USD = 1．6640/50，一年期遠期匯率升水“200/190”，兩地金融市場利率分別為倫敦5%，紐約3%，求有無套利機會，有的話，如何套利？

5、某美國貿(mào)易公司在1個月后將收進1000000歐元，而在3個月后又要向外支付1000000歐元。假設(shè)市場匯率情況如下：歐元/美元1個月的遠期匯率為1.2368/80，3個月的遠期匯率為1.2229/46，寫出掉期交易的策略并分析該公司做掉期交易的損益情況（不考慮其他費用）。

6、假設(shè)6月初某投機者預(yù)測2個月后日元對美元的匯率會出現(xiàn)下跌，于是賣出10份9月份期貨（每份合約金額為12500000日元），支付保證金20000美元，合約價格為1日元=0.009416美元。2個月后日元出現(xiàn)下跌，該投機者以1日元=0.009158美元的價格買進10份9月份日元期貨。試分別計算該投機者的投機利潤和利潤率。

7、假設(shè)3月初美國某公司預(yù)計3個月后要支付500000瑞士法郎的進口貨款，為防止瑞士法郎匯率大幅度上升的風(fēng)險，便買進4份6月份瑞士法郎歐式看漲期權(quán)。

已知：3月初市場即期匯率為1美元=1.2400瑞士法郎，6月份瑞士法郎歐式看漲期權(quán)協(xié)定價格為1瑞士法郎=0.8050美元，期權(quán)費為1瑞士法郎=0.02美元，假設(shè)3個月后市場即期匯率可能出現(xiàn)：（1）1美元=1.2020瑞士法郎：（2）1美元=1.2750瑞士法郎，分別計算兩種情況下該公司需支付的美元總額。

第三篇：高校學(xué)籍管理考試 題目

1.按國家招生規(guī)定錄取的新生，持錄取通知書，按學(xué)校有關(guān)要求和規(guī)定的期限到校辦理入學(xué)手續(xù)。因故不能按期入學(xué)者，應(yīng)當(dāng)向?qū)W校請假。未請假或者請假逾期者，除因不可抗力等正當(dāng)事由以外，視為。

A退學(xué) B 放棄入學(xué)資格 C 曠課 D 請假 2.新生入學(xué)后，學(xué)校在三個月內(nèi)按照國家招生規(guī)定對其進行復(fù)查。復(fù)查合格者予以注冊，取得。復(fù)查不合格者，由學(xué)校區(qū)別情況，予以處理，直至取消入學(xué)資格。

A 學(xué)籍 B學(xué)業(yè) C 技能 D 專業(yè)知識

3.對患有疾病的新生，經(jīng)學(xué)校指定的二級甲等以上醫(yī)院（下同）診斷不宜在校學(xué)習(xí)的，可以保留入學(xué)資格一年。者不具有學(xué)籍。在保留入學(xué)資格期內(nèi)經(jīng)治療康復(fù)，可以向?qū)W校申請入學(xué)，由學(xué)校指定醫(yī)院診斷，符合體檢要求，經(jīng)學(xué)校復(fù)查合格后，重新辦理入學(xué)手續(xù)。復(fù)查不合格或者逾期不辦理入學(xué)手續(xù)者，取消入學(xué)資格。

A 視為退學(xué) B 休學(xué) C 勒令退學(xué) D 保留入學(xué)資格

4.每學(xué)期開學(xué)時，學(xué)生應(yīng)當(dāng)按學(xué)校規(guī)定辦理注冊手續(xù)。不能如期注冊者，應(yīng)當(dāng)履行。未按學(xué)校規(guī)定繳納學(xué)費或者其他不符合注冊條件的不予注冊。

A 不注冊 B暫緩注冊手續(xù) C 注冊 D 保留注冊 5.學(xué)生應(yīng)當(dāng)參加學(xué)校教育計劃規(guī)定的課程和各種教育教學(xué)環(huán)節(jié)（以下統(tǒng)稱課程）的考核，考核成績記入成績冊，并歸入。

A 學(xué)籍 B 電子庫 C 本人檔案 D 學(xué)院

6.考核分為考試和考查兩種?？己撕?方式，以及考核成績不合理的課程是否重修或者補考，由學(xué)校規(guī)定。

A成績評定 B平時成績 C 作業(yè)完成情況 D 出勤情況

7.學(xué)生思想品德的考核、鑒定，要以《高等學(xué)校學(xué)生行為準(zhǔn)則》為主要依據(jù)，采取個人小結(jié)，等形式進行。

A 班主任 B學(xué)生評議 C老師評議 D師生民主評議

8.學(xué)生學(xué)期或者學(xué)年所修課程或者應(yīng)修學(xué)分數(shù)以及升級、跳級、、降級、重修等要求，由學(xué)校規(guī)定。

A越級 B留級 C 留校 D 以上都不是 9.哪項屬于轉(zhuǎn)學(xué)的情形

A入學(xué)未滿一學(xué)期的；

B由招生時所在地的下一批次錄取學(xué)校轉(zhuǎn)入上一批次學(xué)校、由低學(xué)歷層次轉(zhuǎn)為高學(xué)歷層次的；

C 有特殊情況的 D應(yīng)予退學(xué)的；

10.學(xué)生轉(zhuǎn)學(xué)，經(jīng)兩校同意，由轉(zhuǎn)出學(xué)校報所在地省級教育行政部門確認轉(zhuǎn)學(xué)理由正當(dāng)，可以辦理轉(zhuǎn)學(xué)手續(xù)； 者由轉(zhuǎn)出地省級教育行政部門與轉(zhuǎn)入地省級教育行政部門協(xié)商，按轉(zhuǎn)學(xué)條件確認后辦理轉(zhuǎn)學(xué)手續(xù)。須轉(zhuǎn)戶口的由轉(zhuǎn)入地省級教育行政部門將有關(guān)文件抄送轉(zhuǎn)入校所在地公安部門。

A本省轉(zhuǎn)學(xué) B外省轉(zhuǎn)學(xué) C跨國轉(zhuǎn)學(xué) D跨省轉(zhuǎn)學(xué)

11.學(xué)生可以分階段完成學(xué)業(yè)。學(xué)生在校最長年限（含休學(xué)）由學(xué)校規(guī)定。第二十三條 學(xué)生申請休學(xué)或者學(xué)校認為應(yīng)當(dāng)休學(xué)者，由學(xué)校批準(zhǔn)，可以休學(xué)。休學(xué)次數(shù)和期限由。

A班級規(guī)定 B 系部規(guī)定 C學(xué)校規(guī)定 D 國家規(guī)定

12.應(yīng)當(dāng)辦理休學(xué)手續(xù)離校，學(xué)校保留其學(xué)籍。學(xué)生休學(xué)期間，不享受在校學(xué)習(xí)學(xué)生待遇。休學(xué)學(xué)生患病，其醫(yī)療費按學(xué)校規(guī)定處理。

A 退學(xué)學(xué)生 B 退學(xué)學(xué)生 C 離校學(xué)生 D休學(xué)學(xué)生

13.學(xué)生休學(xué)期滿，應(yīng)當(dāng)于學(xué)期開學(xué)前向?qū)W校提出，經(jīng)學(xué)校復(fù)查合格，方可復(fù)學(xué)。

A復(fù)學(xué)申請 B 離校申請 C學(xué)籍申請 D 考試申請

14.下列哪項不屬于退學(xué)學(xué)情形

A學(xué)業(yè)成績未達到學(xué)校要求或者在學(xué)校規(guī)定年限內(nèi)（含休學(xué)）未完成學(xué)業(yè)的；

B休學(xué)期滿在學(xué)校規(guī)定期限內(nèi)未提出復(fù)學(xué)申請或者申請復(fù)學(xué)經(jīng)復(fù)查不合格的；

C學(xué)生在校期間不認真學(xué)習(xí)；

D未請假離校連續(xù)兩周未參加學(xué)校規(guī)定的教學(xué)活動的；

15.退學(xué)的本專科學(xué)生，按學(xué)校規(guī)定期限辦理退學(xué)手續(xù)離校，、戶口退回其家庭戶籍所在地。

A學(xué)籍 B 畢業(yè)設(shè)計 C 學(xué)生證 D檔案

16.學(xué)生在學(xué)校規(guī)定年限內(nèi)，修完教育教學(xué)計劃規(guī)定內(nèi)容，德、智、體達到畢業(yè)要求，準(zhǔn)予畢業(yè)，由 A 發(fā)給畢業(yè)證書。

A學(xué)校 B系部 C 國家 D 班級

17.學(xué)生在學(xué)校規(guī)定年限內(nèi)，修完教育教學(xué)計劃規(guī)定內(nèi)容，未達到畢業(yè)要求，由學(xué)校發(fā)給結(jié)業(yè)證書。結(jié)業(yè)后是否可以補考、重修或者補作畢業(yè)設(shè)計、論文、答辯，以及是否頒發(fā)畢業(yè)證書，由學(xué)校規(guī)定。對合格后頒發(fā)的畢業(yè)證書，畢業(yè)時間按發(fā)證日期填寫。

A準(zhǔn)予結(jié)業(yè) B 畢業(yè) C 擇業(yè) D 以上都不是

18.學(xué)校應(yīng)當(dāng)執(zhí)行高等教育學(xué)歷證書 制度，每年將頒發(fā)的畢（結(jié)）業(yè)證書信息報所在地省級教育行政部門注冊，并由省級教育行政部門報國務(wù)院教育行政部門備案。

A 檔案 B學(xué)籍 C電子注冊管理 D 戶口

19本暫行規(guī)定所稱學(xué)生指在普通高等學(xué)校取得學(xué)籍的 學(xué)生，即按國家任務(wù)、用人單位委托培養(yǎng)、自費三種計劃形式錄取的學(xué)生。

A 全日制 B 雙休日 C 單休日 D 以上都不是

20.考核分為考試和考查兩種?？己撕?方式，以及考核成績不合理的課程是否重修或者補考，由學(xué)校規(guī)定。

A成績評定 B平時成績 C 作業(yè)完成情況 D 出勤情況 21.學(xué)生應(yīng)征參加()(含中國人民武裝警察部隊），學(xué)校應(yīng)當(dāng)保留其學(xué)籍至退役后一年。

A 中國人民解放軍 B 陸軍 C 海軍 D 空軍

22.對完成本專業(yè)學(xué)生同時輔修其他專業(yè)并達到該專業(yè)輔修要求者，由學(xué)校發(fā)給()證書。

A 專業(yè) B 學(xué)歷 C輔修專業(yè) D資格

23.下列哪些情況不得轉(zhuǎn)學(xué)和和轉(zhuǎn)專業(yè)（）A.大學(xué)未滿一期的

B.由?？妻D(zhuǎn)入本科的（不含經(jīng)專升本選拔考試錄取的學(xué)生）C.本科三年級（含）以上的 D.應(yīng)作退學(xué)處理的

24.以下情況，應(yīng)予退學(xué)的是（）

A.讀期未達到接觸要求或在試讀期同受留校察看及以上紀(jì)律處分的 B.第二次試讀的

C.未請假離校連續(xù)兩周未參加學(xué)校規(guī)定的教學(xué)活動的 D.在規(guī)定的學(xué)習(xí)年限內(nèi)未完成學(xué)業(yè)的

25.每學(xué)期開學(xué)時，因故不能如期注冊者，必須事先辦理手續(xù)；逾期（）月以上未辦理注冊手續(xù)者，除因不可抗力等事由以外，視為放棄學(xué)籍，按自動退學(xué)處理。

A.一 B.二 C.三 D.六

26.每學(xué)期開學(xué)時，學(xué)生應(yīng)當(dāng)按時報到并填寫《焦作師范高等專科學(xué)校學(xué)生注冊申請表》，到所在學(xué)院按有關(guān)規(guī)定辦理注冊手續(xù)，注冊時限為（）

A 3個工作日 B 4個工作日 C 5個工作日 D 6個工作日 27.學(xué)生體育課的成績由（）情況綜合評定。

A.考勤 B.課外教學(xué) C.課內(nèi)教學(xué) D.課外鍛煉活動

28.學(xué)生思想品德的考核、鑒定，要以（）為主要依據(jù)，采取個人小結(jié)，師生民主評議等形式進行。

A《高等學(xué)校學(xué)生行為準(zhǔn)則》 B《普通高等學(xué)校學(xué)生管理規(guī)定》 C《焦作師范高等?？茖W(xué)校學(xué)生管理暫行規(guī)定》 D《焦作師范高等?？茖W(xué)校學(xué)生注冊管理規(guī)定》

29.學(xué)滿（）學(xué)年以上退學(xué)的學(xué)生，學(xué)校應(yīng)當(dāng)頒發(fā)肄業(yè)證書.A.一 B.二 C.三 D.四

30按照國家招生規(guī)定錄取的新生，按（）辦理入學(xué)和注冊手續(xù)。A.持錄取通知書、準(zhǔn)考證等有關(guān)證件按時到校報到。

B.繳清規(guī)定費用后辦理入學(xué)、入住手續(xù)。家庭經(jīng)濟特別困難的學(xué)生履行有關(guān)手續(xù)后，可以通過“綠色通道”入學(xué)。

C.學(xué)校在新生入學(xué)后2個月內(nèi)按照國家招生規(guī)定對其進行資格復(fù)查，復(fù)查合格者予以注冊，取得學(xué)籍。復(fù)查不合格者，暫不予以注冊，由學(xué)校區(qū)別情況處理。

D.凡屬弄虛作假、徇私舞弊取得學(xué)籍者，無論何時一經(jīng)查實，學(xué)校取消其學(xué)籍。

31.在校學(xué)生每學(xué)期注冊手續(xù)按照（）程序辦理：

A每學(xué)期開學(xué)時學(xué)生應(yīng)當(dāng)按時返校報到，填寫《焦作師范高等專科學(xué)校學(xué)生注冊申請表》，并持學(xué)生證和《焦作師范高等專科學(xué)校學(xué)生注冊申請表》到所屬教學(xué)系（部）辦理注冊手續(xù)；

B每學(xué)年的第一學(xué)期開學(xué)時，學(xué)生應(yīng)當(dāng)先繳清規(guī)定費用后才能申請注冊； C學(xué)生因病或者其它特殊情況不能按時報到，應(yīng)當(dāng)履行請假手續(xù)，同時委托家長或同學(xué)代替辦理注冊手續(xù)；

D學(xué)生應(yīng)當(dāng)在開學(xué)后五個工作日內(nèi)辦理注冊手續(xù)，逾期按自動退學(xué)處理； E家庭經(jīng)濟困難的學(xué)生應(yīng)當(dāng)提前辦理減免、緩交學(xué)費或者助學(xué)貸款手續(xù)，獲得批準(zhǔn)后方可注冊。

第四篇：賬戶管理考試題目

賬戶管理考試題目

____安仁支行

一、單選題

1、現(xiàn)行的《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》于2003年4月正式發(fā)布，并于（D）在全國施行。

A、2003年6月1日，B、2003年7月1日 C、2003年8月1日 D、2003年9月1日

2、個人儲蓄賬戶和單位定期存款賬戶是存款人以獲得利息為目的的(B)。

A、理財性賬戶，B、投資性賬戶 C、權(quán)益性賬戶 D、資本性賬戶

3、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定,對臨時存款賬戶實行有效期管理,有效期限最長不超過(C)。

A、6個月，B、1年 C、2年 D、3年

4、(A)是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負責(zé)對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進行檢查監(jiān)督。

A、中國人民銀行，B、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 C、中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會 D、中國保險業(yè)監(jiān)督管理委員會

5、一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但（A）。

A、不得辦理現(xiàn)金支取 B、可以辦理現(xiàn)金支取 C、經(jīng)過開戶行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可以辦理現(xiàn)金支取

6、銀行撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，同時于撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起（A）內(nèi)，向中國人民銀行報告。

A、2個工作日 B、3個工作日 C、4個工作日 D、5個工作日

7、存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的，（A）申請撤銷該賬戶。A、不得 B、可以 C、經(jīng)過批準(zhǔn)可以

8、銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶,應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起（D）日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。A、10 B、15 C、20 D、30

9、經(jīng)營性的存款人使用偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶的，給予警告并處以（A）的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

A、1萬元以上3萬元以下 B、5000元以上1萬元以下 C、3萬元以上5萬元以下 D、1000元以上5000元以下

10、銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后（D）。

A、2年 B、3年 C、5年 D、10年

11、中國人民銀行對銀行違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入，給予警告，并處以（C）的罰款。

A、1000元以下 B、1000元以上5000元以下 C、5000元以上3萬元以下 D、3萬元以上5萬元以下

12、銀行在收到存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請后，對于符合銷戶條件的，應(yīng)在（２個）工作日內(nèi)辦理撤銷手續(xù)。A、２個 B、3個 C、5個 D、10個、13、辦理行在辦理銀行結(jié)算賬戶年檢時，應(yīng)將銀行（A）和賬號或開戶許可證核準(zhǔn)號提交賬戶管理系統(tǒng)。

A、機構(gòu)代碼 B、金融許可證代碼 C、營業(yè)執(zhí)照號碼

14、收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，（A）。

A、只收不付，不得支取現(xiàn)金 B、既收又付，可以支取現(xiàn)金

15、存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起（B）工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。A、2個 B、3個 C、5個 D、10個

16、存款人（B）出租、出借銀行結(jié)算賬戶，不得利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用。

A、可以 B、不得 C、經(jīng)過人民銀行批準(zhǔn)后可以、17、銀行得知存款人有《人民幣銀行結(jié)算管理辦法》第四十九條第一、二項情況，存款人超過規(guī)定期限未主動辦理撤銷銀行結(jié)算賬戶手續(xù)的，銀行（A）停止其銀行結(jié)算賬戶的對外支付。

A、有權(quán) B、無權(quán) C、經(jīng)公告后可以

18、銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶,應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起（D）內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。A、10日 B、15日 C、20日 D、30日

19、企業(yè)存款人申請開立基本存款賬戶,應(yīng)向銀行出具的營業(yè)執(zhí)照證明文件為：

A、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。B、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本 C、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本復(fù)印件D、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件

20、下列銀行結(jié)算賬戶可以自由支取現(xiàn)金的（A）

A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶D、注冊驗資戶

二、多選題

1、存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶（ABCDE）：

A、營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。

B、辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的。

C、存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的。

D、異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的。

E、自然人根據(jù)需要在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶的。

2、臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開

567891011128、《辦法》第二十七條所稱“填制開戶申請書”是指，存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”（附式３），并加蓋單位公章。存款人有組織機構(gòu)代碼、上級法人或主管單位的，應(yīng)在“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”上如實填寫相關(guān)信息。存款人有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，應(yīng)填寫“關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表”（附式４）。存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“開立個人銀行結(jié)算賬戶申請書”（附式５），并加其個人簽章。正確

9、開戶銀行和存款人簽訂的銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議的內(nèi)容可在開戶申請書中列明，也可由開戶銀行與存款人另行約定。正確

10、當(dāng)存款人在同一銀行營業(yè)機構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶時，重新開立的銀行結(jié)算賬戶可自開立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。正確

11、個人持出票人（或申請人）為單位且一手或多手背書人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開戶銀行提示付款并將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)按照《辦法》第四十一條和本實施細則第二十八條的規(guī)定，向開戶銀行出具最后一手背書人為單位且被背書人為個人的收款依據(jù)。正確

12、存款人申請變更核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的存款人名稱、法定代表人或單位負責(zé)人的，銀行應(yīng)在接到變更申請后的5個工作日內(nèi)，將存款人的“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”、開戶許可證以及有關(guān)證明文件報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种?。錯誤

13、存款人因《辦法》第四十九條第（一）、（二）項原因撤銷銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。正確

14、存款人因《辦法》第四十九條第（三）、（四）項原因撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應(yīng)在撤銷其原基本存款賬戶后１０日內(nèi)申請重新開立基本存款賬戶。錯誤

15、存款人申請臨時存款賬戶展期，變更、撤銷單位銀行結(jié)算賬戶以及補（換）發(fā)開戶許可證時，可由法定代表人或單位負責(zé)人直接辦理。不能可授權(quán)他人辦理。錯誤

16、賬戶管理系統(tǒng)中的銀行機構(gòu)代碼是按照中國人民銀行規(guī)定的編碼規(guī)則為銀行編制的，用于識別銀行身份的唯一標(biāo)識，是賬戶管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。正確

17、單位存款人申請更換預(yù)留公章或財務(wù)專用章，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、原預(yù)留公章或財務(wù)專用章等相關(guān)證明材料。正確

18、單位銀行結(jié)算賬戶的存款人一般情況下只能在銀行開立一個基本存款賬戶，但特殊情況下也可以再開1個基本賬戶。錯誤

19、存款人開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位開立專用存款賬戶實行核準(zhǔn)制度，經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)后由開戶銀行核發(fā)開戶許可證。但存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。正確

20、合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。其開立人民幣特殊賬戶時應(yīng)出具國家外匯管理部門的批復(fù)文件，開立人民幣結(jié)算資金賬戶時應(yīng)出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證。正確

四、簡答題

一、存款人申請開立一般存款賬戶，應(yīng)向銀行出具哪些證明文件？

（答案：其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：

（一）存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同。

（二）存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。）

二、銀行結(jié)算賬戶按存款人分為哪些類型？ 答案：單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。

三、存款人在那些情形之下，可以在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶？：

答案：

（一）營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。

（二）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的。

（三）存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的。

（四）異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的。

（五）自然人根據(jù)需要在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶的。

四、存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，由法定代表人、單位負責(zé)人直接辦理或授權(quán)他人辦理時，分別需要出具哪些資料？。

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第五篇：管理經(jīng)濟學(xué)考試題目

一、簡答題

1.企業(yè)管理人員的主要社會責(zé)任是什么?

2． 國際企業(yè)的經(jīng)營方式有哪些？他們涉及到的主要管理問題是什么？

3．影響倫理準(zhǔn)則的因素有哪些?

4．波特的國家競爭優(yōu)勢認為有四組要素影響一個國家的實力，它們是什么？

5． 格里特.霍福斯泰德的研究發(fā)現(xiàn),一個國家的文化對其人民的行為產(chǎn)生影響，他把文化力分成五個維度，它們是什么？

6．跨國公司主要發(fā)展趨勢以及它的優(yōu)勢和面對的挑戰(zhàn)是什么？

7．簡述倫理道德理論的主要觀點有哪些

8．理查德.馬卡多克把企業(yè)經(jīng)濟租金的獲取分為哪兩種觀點? 他們有何區(qū)別?

9.后現(xiàn)代管理理學(xué)方法論范式的特點?

10.超現(xiàn)代管理思潮興起的原因有哪些?

11.超現(xiàn)代管理學(xué)范式有哪些?

12.超現(xiàn)代管理學(xué)的方法論特點?

13.新現(xiàn)代泰勒主義與泰勒主義區(qū)別何在?

14．多元化經(jīng)營戰(zhàn)略的主要形式有哪些？并簡述各自的優(yōu)缺點。

15.企業(yè)外部環(huán)境重點內(nèi)容的調(diào)研包括哪些？

16．在企業(yè)集團中母公司通過什么形式來影響子公司決策 ?

二、分析題

1．邊際利潤

2.盈虧平衡分析

3．風(fēng)險決策

三、論述題（三選二，共30分）

1．歸納各種管理分析方法，討論它們的特點、貢獻和局限性

2．假如你是一家公司的CEO,你如何在本單位將倫理道德制度化?

3.試述管理倫理在我國的實踐意義。

4．試述管理與倫理的關(guān)系。

5．試述邁克爾.波特的戰(zhàn)略思想主要內(nèi)容,并就成本領(lǐng)先戰(zhàn)略實施的條件加以闡述。

6．決策是一個過程且是一個復(fù)雜的過程，請用實例加以論述和說明。

7．試述管理效率的影響因素。P466-474

8.試述企業(yè)實行多元化經(jīng)營戰(zhàn)略的利與弊，你對企業(yè)實行多元化經(jīng)營戰(zhàn)略有何見解？

9．企業(yè)集團中的母公司對子公司如何實施有效的綜合治理？

四、案例分析（共20分）

1．管理企業(yè)管理問題的綜合分析

2．關(guān)于企業(yè)戰(zhàn)略環(huán)境分析及戰(zhàn)略