第一篇：財務(wù)出納崗位職責(zé)

人事 ? 人事管理

崗位描述 財務(wù)出納

職位

職位目標(biāo)

職責(zé)：財務(wù)出納確保資金安全，為各部門工作提供服務(wù)，使公司財務(wù)方面順利開展。負(fù)責(zé)對外聯(lián)絡(luò)與銜接，確保資金安全、增值；審查付款審批手續(xù)，支付各

種款項；掌握資金額度，每日編制資金日報表，了解每筆款項的收入與支

出。

報告對象 財務(wù)經(jīng)理

下屬對象無

代理人 無

主要職責(zé)·根據(jù)董事、財務(wù)部經(jīng)理審核簽字的用款申請單，報銷單，領(lǐng)款單辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付結(jié)算業(yè)務(wù)。

·每日登記盤點現(xiàn)金、銀行日記帳，日記帳做到日清月結(jié)，帳實相符。編制資 金日報表發(fā)送財務(wù)經(jīng)理和董事長。

·嚴(yán)格支票使用管理，辦理對外結(jié)算業(yè)務(wù)，不簽發(fā)空頭支票和空白支票，不外 借賬戶，不坐收現(xiàn)金。

·及時與銀行對賬，月末編制銀行余額調(diào)節(jié)表，做到帳帳相符。

·及時辦理銀行承兌匯票，L/C打包貸款業(yè)務(wù)，支付傭金，辦理銀行賬戶年檢?！ぞ幹茣嫅{證，編制每月出納報告單，遞交財務(wù)經(jīng)理審核。

·及時與其他相關(guān)業(yè)務(wù)部門進行聯(lián)系溝通，做好服務(wù)保障工作。

·定期向公司經(jīng)營決策層匯報公司貨幣資金結(jié)存情況。

·統(tǒng)計應(yīng)付帳款：按月與各生產(chǎn)單位核對應(yīng)付款，及時發(fā)現(xiàn)錯誤，減少損失。·應(yīng)收帳款的統(tǒng)計、登記，為業(yè)務(wù)員催收提供數(shù)據(jù)，加快公司的資金周轉(zhuǎn)率。·編制公司所需其他相關(guān)報表。

誠中樂

版本 2009 – 修訂版1 頁碼 1

人事 ? 人事管理

崗位描述 財務(wù)出納

誠中樂 版本 2009 – 修訂版1 頁碼

第二篇：財務(wù)出納崗位職責(zé)

財務(wù)出納崗位職責(zé)

出納崗位職責(zé)

1按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取，并負(fù)責(zé)保管財務(wù)章。設(shè)置“銀行存款日記帳”出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日每筆進行登記。

3出納員定期將公司銀行存款帳面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司會計簽字后報公司財務(wù)經(jīng)理審閱。

4根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記帳；及時根據(jù)銀行存款對賬單，在月末做出相應(yīng)調(diào)整，做到銀行日記帳與對賬單相符。

5登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符、發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。

6正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證，及時傳遞給財務(wù)登帳。

7核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金。（在銀行做工資代發(fā)的，在發(fā)薪日前兩日向銀行發(fā)送銀行所需要的代發(fā)工資明細(xì)報表電子版，并帶打印出的代發(fā)工資明細(xì)報表與轉(zhuǎn)賬支票去銀行辦理工資代發(fā)手續(xù)。如有新進人員要及時上報銀行并帶相關(guān)證件到銀行辦理工資折。）

8負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。

9負(fù)責(zé)掌管公司財務(wù)保險柜。

10負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種營業(yè)款、匯票、支票等，均需及時存入銀行。

11出納員每周一與會計核對賬單，向公司財務(wù)經(jīng)理上報“銀行存款收付周報表”。

12財務(wù)部人員應(yīng)加強銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，財務(wù)部只向公司領(lǐng)導(dǎo)提供銀行存款余額情況。

13向財務(wù)部門報銷費用時要填寫“報銷憑單”，并在報銷憑單后黏貼原始憑證（發(fā)票或收據(jù)），經(jīng)公司指定權(quán)限的負(fù)責(zé)人（有權(quán)批付一定限額的）簽字批準(zhǔn)后予以報銷。報銷憑單必須具備部門名稱、經(jīng)辦人簽字、款項用途等。所報金額不得大于原始憑證金額。

14負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報表，并經(jīng)主管會計審簽。每天下班前盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)。

15不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公款，不得“白條”頂替庫存現(xiàn)金，不為其他單位、部門用支票套取現(xiàn)金。

16公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，并經(jīng)公司指定權(quán)限的負(fù)責(zé)人（有權(quán)批付一定限額的）簽字批準(zhǔn)后提取。借款單必須具備工作單位、借款人、款項用途等。

17審核報銷單和報銷單后的原始憑證是否有涂改。若有涂改或者不清楚，問明原因重新填寫或不予報銷。

18正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷）。

第三篇：財務(wù)出納崗位職責(zé)

一、嚴(yán)格按照學(xué)院財務(wù)制度辦理各種現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)、費用報銷業(yè)務(wù)、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

二、負(fù)責(zé)學(xué)院的涉稅事宜，按月計提教職工個人所得稅并做好學(xué)院其它稅項的申報、繳納及教職工津貼的發(fā)放工作。

三、及時、準(zhǔn)確、完整地向會計人員傳遞各種原始憑證。

四、妥善保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。

五、妥善保管有關(guān)印鑒、空白票據(jù)和空白支票。

六、妥善保管各種銀行憑證，并定期整理、裝訂銀行對賬單。

七、認(rèn)真登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并做到日清月結(jié)。

八、每日核對庫存現(xiàn)金，做到賬實相符，出現(xiàn)差異及時匯報。

九、定期與銀行進行賬目核對，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。

十、及時編制學(xué)院資金日報表、月報表并報計財處負(fù)責(zé)人。

十一、負(fù)責(zé)銀行賬戶的管理包括貸款證、稅務(wù)登記證、收費許可證的更換及年審工作。

十二、負(fù)責(zé)學(xué)院收費項目的審核、申報、公示工作。

十三、負(fù)責(zé)涉及學(xué)院財務(wù)各種統(tǒng)計報表的填報。

十四、按照報賬規(guī)定期限及時清理各種借款、應(yīng)收款項，嚴(yán)禁以白條子頂庫。

十五、管理收費信息，保證其真實、合法、準(zhǔn)確。

第四篇：財務(wù)出納崗位職責(zé)

財務(wù)出納崗位職責(zé)

為加強財務(wù)制度管理，消除安全隱患，確保企業(yè)資產(chǎn)和財務(wù)管理有章可循，特制定本制度。

一、出納員在財務(wù)會計和財務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，工作上不準(zhǔn)違規(guī)違反公司制度，不準(zhǔn)未經(jīng)批準(zhǔn)和私自支付款項。

二、出納員不得兼管收入、費用、債權(quán)、債務(wù)等帳簿的登記工作。

三、出納員不得保管簽發(fā)支票所使用的全部印鑒。

四、在當(dāng)天當(dāng)班收到大量現(xiàn)金時必須在下班前存入銀行，因特殊原因的確需要滯留大額現(xiàn)金，需經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，加派看守力量。

五、空白銀行票據(jù)現(xiàn)用現(xiàn)蓋，嚴(yán)禁將蓋好圖章的票據(jù)存放過夜，空白票據(jù)只能由出納人員親自購買、填寫保存，領(lǐng)取票據(jù)必須在票據(jù)登記簿上登記并有經(jīng)手人在票據(jù)上簽字。

六、使用完的發(fā)票、收據(jù)要有領(lǐng)用登記表，注明開票日期、發(fā)票號碼、金額、項目，領(lǐng)用的要有領(lǐng)用人簽字。

七、銀行印鑒分人保管、使用。

八、使用銀行印鑒的要由保管人員親自操作，其它人員不得隨意使用印鑒。

第五篇：財務(wù)出納崗位職責(zé)

財務(wù)出納崗位職責(zé)

銀行存款管理：

1、嚴(yán)格遵守各項結(jié)算紀(jì)律，熟練掌握銀行結(jié)算憑證填制方法和注意事項，設(shè)置票據(jù)使用賬簿冊，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票。

2、每天根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)生，逐日逐筆的登記銀行存款日記賬，月末與銀行對賬單對賬，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。及時向領(lǐng)導(dǎo)報告未達賬項并請示處理辦法。年末將對賬單和調(diào)節(jié)表裝訂成冊，妥善保管。

3、負(fù)責(zé)購買各種支票，認(rèn)真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)，簽發(fā)的各種票據(jù)填寫清楚，印章齊全，數(shù)據(jù)正確，作廢支票加蓋作廢戳記，連同支票存根一起存放。

4、辦理現(xiàn)金提存，復(fù)核銀行各種收付款票證，負(fù)責(zé)各項代扣款項的代扣工作。

5、銀行帳務(wù)及時處理，不得押單，不得任意涂改、抽換偽造憑證。

6、妥善保管銀行單據(jù)、存根、銀行日記帳等會計資料。

現(xiàn)金管理：

1、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，遵守銀行核定的庫存現(xiàn)金限額，嚴(yán)禁挪用和坐支現(xiàn)金，嚴(yán)禁白條充庫，不得編造用途套取現(xiàn)金，互相借用現(xiàn)金，不得挪用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金。

2、根據(jù)審核無誤的原始憑證和記賬憑證辦理各項現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，交接或收付現(xiàn)金必須當(dāng)面點清，同時在原始憑證上加蓋現(xiàn)金收付訖戳記，負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付憑證的編制，不得任意涂改、抽換、偽造憑證。

3、出納員直接收到的現(xiàn)金銷售款，要在第一時間存入公司指定賬戶，不能挪用公款和私自外借，每日下班前核對庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，賬實相符。

4、負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金、空白支票、空白收據(jù)，負(fù)責(zé)保險柜的使用保密工作，鑰匙不得任意轉(zhuǎn)交他人，加強安全防范意識，謹(jǐn)防假幣。

5、逐日逐筆的登記現(xiàn)金日記賬。

6、對應(yīng)收及暫付款要及時清收，定期向借款人發(fā)出催收通知。

7、經(jīng)辦人向財務(wù)部門報銷費用時要填寫“費用報銷單”，并在報銷單后黏貼原始憑證（發(fā)票或收據(jù)），出納員見主辦會計及指定權(quán)限負(fù)責(zé)人審批簽字后予以付款。

8、公司員工因工作需借用現(xiàn)金時，需填寫“借款單”，借款單需注明借款人名稱，所屬部門，借款用途，借款金額等具體事項，出納員見部門領(lǐng)導(dǎo)及公司指定權(quán)限的負(fù)責(zé)人審批簽字后予以支付。

出納人員應(yīng)當(dāng)具有良好的職業(yè)道德和行為準(zhǔn)則，熟記各種規(guī)章制度。在工作中要仔細(xì)認(rèn)真、積極主動、責(zé)任心強，要高瞻遠(yuǎn)矚。提前做好款項的準(zhǔn)備工作，完成本職工作的同時也要按時完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他各項工作。