第一篇：第6課 投資理財?shù)倪x擇練習(xí)題及答案解析

第二單元第6課 《投資理財?shù)倪x擇》課時訓(xùn)練（人教實驗版必修1）

時間：45分鐘分值：100分

一、選擇題(每小題4分，共72分)

1．活期儲蓄是百姓非常熟悉的一種投資方式。它與定期儲蓄相比()

A．流通性更強

C．風(fēng)險性更高B．流動性更強 D．收益性更大

解析：流通性是指資金能否在市場上轉(zhuǎn)讓交易，如果越容易轉(zhuǎn)讓交易，那么流通性越強；流動性是指資金能否迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的能力，如果越快轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，那么流動性越強?；钇趦π铎`活方便，流動性強，而定期儲蓄流動性較差，但是收益高于活期儲蓄。

答案：B

2．假設(shè)現(xiàn)在將1萬元存入銀行，定期3年，目前銀行12.25%,3年定期儲蓄存款的年利息率是3.33%。在不()

A．999元B．333元C．675元D．799.2元

解析：根據(jù)利息率的計算公式，利息＝本金×利息率×3年后得到的利息是：1萬元×3.33%×3年＝999元。

答案：A

3()

A．貸款業(yè)務(wù)

C．結(jié)算業(yè)務(wù)B D

解析：A。

答案：A

4()

A

B*課*標*第*一*網(wǎng)]

C

D

解析：B錯誤；題干強調(diào)的是活期儲蓄和定期儲蓄存在的共同風(fēng)險，C不符合題意；材料說的是投資風(fēng)險，D與題意無關(guān)。

答案：A

5．2010年8月28日至29日，第五屆中國金融市場分析年會在北京召開。國泰君安總經(jīng)濟師、首席經(jīng)濟學(xué)家李迅雷表示，過去10年買股票不如買債券，投資股票是一個最慘的選擇。這告訴我們()

A．股票是一種高風(fēng)險、低收益的投資方式

B．投資者應(yīng)遠離股市而尋找其他投資渠道

C．債券在各種投資方式中風(fēng)險最小、收益最高

新課標第一網(wǎng)系列資料

D．選擇投資方式要注意投資的風(fēng)險性和回報率

答案：D

6．財政部9月6日發(fā)布公告，決定發(fā)行2010年憑證式(四期)國債。發(fā)行總額為400億元，其中1年期200億元，票面年利率2.60%；3年期200億元，票面年利率3.73%。發(fā)行國債是()

①寬松貨幣政策的主要措施

②國家財政支出的重要方面

③國家財政收入的重要來源

④政府籌集資金的重要方式

A．①②

C．①④

答案：B

7．中央政府債券、金融債券、企業(yè)債券的共同點是()

A．都是籌資者給投資者的債務(wù)憑證

B．發(fā)行的目的都是為了彌補國家財政赤字

C．風(fēng)險都小于儲蓄存款

D．風(fēng)險都大于股票

解析：赤字，或者為一些耗資巨大的建設(shè)項目，某些特殊經(jīng)濟政策乃至為戰(zhàn)爭籌措資金。故選A項。ww w.x k b 1.c o m

答案：A

8．周女士月薪7202300元，兩人有個12歲小女孩。周女士沒有理1萬元作為孩子的學(xué)費，并盡快為其丈夫購買保險，理財()

A

B

C

D

解析：通過購買保險，投保人把風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人，使自己所承擔(dān)的風(fēng)險損失下降，這不僅體現(xiàn)出保險的保障功能，還顯示出保險“人人為我，我為人人”的互助特征。故A項表述與材料不符，不選；C、D兩項說法都是對保險的錯誤認識。

答案：B

隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展和人民收入水平的提高，許多居民開始涉足股票領(lǐng)域，李先生也購買了某股份公司的股票。據(jù)此回答9～11題。

9．李先生對該公司所擁有的權(quán)利是()

A．所有權(quán)B．經(jīng)營權(quán)

B．③④ D．②③

C．出賣權(quán)D．使用權(quán)

解析：股票代表其持有者即股東對股份公司的所有權(quán)，這種所有權(quán)是一種綜合權(quán)利，如參加股東大會、投票表決、參與公司重大決策、收取股息或分享紅利等。故選A。B、C、D三項不符合題意。

答案：A

10．如果他想改變自己的股東身份，則他()

A．隨時可以要求公司退回其股份

B．不可能，股東身份無法改變，因為公司不會為股東退回股資

C．可以將股票轉(zhuǎn)給第三人

D．只能等到該公司破產(chǎn)清盤

解析：票轉(zhuǎn)給第三人，A、B、D三項說法錯誤，應(yīng)選C。

答案：C

11．李先生的這種投資收益()

A．來自于公司按時給他發(fā)放的利息

B．只能來自于公司盈利后分配給他的股息和紅利

C．只能靠轉(zhuǎn)手出賣得差價

D解析：股票收益包括兩部分：一部分是股息和紅利，另一部分是從股票升值中獲得差價，故應(yīng)選D。

A、B、C三項說法錯誤，不能入選。

答案：D

12()

A．股票 存款儲蓄

B．存款儲蓄 金融債券 股票

C．金融債券 存款儲蓄 股票

D．無法確定

解析：存款儲蓄、金融債券、股票三者相比收益越來越高、風(fēng)險越來越大，所以選B。

答案：B

13．經(jīng)營存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)的是()

A．銀行

C．中國人民銀行B．商業(yè)銀行 D．金融機構(gòu)

解析：經(jīng)營存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)的是商業(yè)銀行，故應(yīng)選B。A、D兩項范圍過大，不符合題意，C項屬于中央銀行，不經(jīng)營三大業(yè)務(wù)。故不能入選。

答案：B

14．儲蓄存款、購買債券、購買股票、參加商業(yè)保險是我國公民對金錢的處置方式。它們的共同點是

()X k b 1.c o m

A．都是以獲得利息為目的B．都是安全性較高、收益較大的投資行為

C．都是具有較大風(fēng)險的投資行為

D．都是個人投資行為

解析：A不是共同商業(yè)保險是規(guī)避風(fēng)險的；B、C性較高，商業(yè)保險是規(guī)避風(fēng)險的投資，其收益性要具體問題具體分析。答案：D

15．2010配人力物力資源，派出2010月8日上午，太平正在緊張地進行之中。從材料中我們可以得到如下信息(①商業(yè)保險能減少損失、防范后患、保障生活、安定社會

xkb1.com

A．①③

C．①④．②③ D．②④

解析：②③錯誤，保險公司是以盈利為目的的企業(yè)。①④正確且符合題意，選C答案：16劇增加。這一經(jīng)濟現(xiàn)象說明()

①我國居民的投資意識增強

②投資股市是實現(xiàn)利益最大化的最佳途徑

③居民投資方式具有靈活性X|k |b| 1.c|o |m

④居民的投資理念不斷更新

A．①②③

C．①③④B．②③④ D．①②④

解析：股票高風(fēng)險、高收益，不是投資理財?shù)淖罴淹緩剑贿x②。居民根據(jù)經(jīng)濟形勢選擇投資，體現(xiàn)

了①③④。

答案：C

17．在股評節(jié)目中常見這樣一句話“股市有風(fēng)險，投資須謹慎”。“股海泛舟”者需要仔細權(quán)衡的是

()

A．預(yù)期股息、銀行利率

B．股票價格、股市行情

C．保險系數(shù)、所有權(quán)限新 課 標 xk b1.c om

D．投資風(fēng)險、投資收益

解析：股票具有高風(fēng)險、高收益的特點，投資股票要仔細權(quán)衡兩方面，A、B、C三項為影響股票市場的因素，與題意不符。

答案：Dww w.x k b 1.c o m

18．下列說法正確的是()xkb1.com

A．一般來說，風(fēng)險：企業(yè)債券>股票>金融債券>存款儲蓄>國債

B．通常情況，收益：存款儲蓄<國債<金融債券<企業(yè)債券<股票C．一般來說，風(fēng)險：股票>企業(yè)債券>國債>金融債券>

D．通常情況，收益：國債<存款儲蓄<金融債券<

答案：B

二、非選擇題(28分)

19．2010年10月李先生以每股20.861萬股，此后，該股票一路狂跌，一度跌破發(fā)行價。無奈之下，李先生只好“忍疼割肉”9.52元的價格將該股票全部拋出，損失慘重。

(1)

(2)投資的對象，并簡要談?wù)剮追N主要投資方式的利弊。

答案：(1)

(2)(國債、金融債券、企業(yè)債券)、保險、基金、外匯、貴金屬，郵票、錢幣、藝術(shù)品、古董等收藏品，房地產(chǎn)、實業(yè)投資等。主要投資方式的利弊：①存款儲蓄的收益一般低于債券和股票，但由于銀行的信用度比較高，比較安全，風(fēng)險較低。所以，儲蓄存款是一種便捷的投資。②股票投資的收入包括兩部分。一部分是股息或紅利收入，它來源于：企業(yè)利潤，只有在公司盈利的情況下才能分配股息，如果公司破產(chǎn)倒閉，股東不但不能獲得收入，反而要賠本。另一部分收入來源于股票價格上升帶來的差價。由于股票價格受公司經(jīng)營狀況、供求關(guān)系、銀行利率、大眾心理等多種因素的影響，其波動有很大的不確定性，這使得股票投資者有可能遭受損失。價格波動的不確定性越大，投資風(fēng)險也越大。所以，股票是一種高風(fēng)險與高收益同在的投資方式。③債券的風(fēng)險比存款儲蓄高，比股票低，但債券的利率比存款儲蓄高，尤其是國債，素有“金邊債券”之稱。所以，債券是一種穩(wěn)健的投資。④商業(yè)保險

可以將投保人的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人，使自己所承擔(dān)的風(fēng)險下降，這是保險所具有的保障功能。所以，商業(yè)保險是一種規(guī)避風(fēng)險的途徑。

第二篇：第六課【投資理財?shù)倪x擇】測試及答案

第六課：《投資理財?shù)倪x擇》 測試

姓名：班級：得分：

一、單選題：（20×5＝100分）

1.2008年12月1 6日，國家開發(fā)銀行股份有限公司掛牌成立，成為我國第一家由政策性銀行轉(zhuǎn)型而來的商業(yè)銀行。轉(zhuǎn)型后的國家開發(fā)銀行的主體業(yè)務(wù)是()

A．存款業(yè)務(wù)B．貸款業(yè)務(wù)C．結(jié)算業(yè)務(wù)D．股票買賣業(yè)務(wù)

2.為抑制通貨膨脹，國家可以采取的措施有（）

①實行從緊的貨幣政策②控制信貸規(guī)模③降低存款利率④減免企業(yè)所得稅

A.①②B.③④C.①②④D.①②③④

3．不同的經(jīng)濟態(tài)勢應(yīng)采取不同的投資理財選擇。當利率下降、企業(yè)經(jīng)濟效益大幅下滑時，家庭應(yīng)采取恰當?shù)睦碡敺绞将@取高收益。下列圖示能正確反映這一信息的是()

4．小張用1萬元購買了某公司的股票和債券。對于小張的投資方式，下列說法不正確的是()

A．小張購買的股票和債券都存在一定的風(fēng)險B．小張購買的股票其安全性比債券大

C．小張購買的股票和債券都屬于有價證券D．小張購買的債券其利率高于銀行同期存款利率

5．居民股票投資收益的來源包括()

①上市公司的利潤②上市公司的納稅③上市公司還本付息④股價上升的差價

A.①②④B．①④C．①③④D．②③

6．下圖是對股票、金融債券和儲蓄存款三種投資方式特點的描述，①、②、③分別是()

A．股票金融債券儲蓄存款B.無法確定

C．金融債券儲蓄存款股票D.儲蓄存款金融債券股票

7.（2012廣東卷）以下是三種投資方式的風(fēng)險-收益比較示意圖，不考慮其它因素，表達合理的是()

8.為了幫助中小企業(yè)擺脫發(fā)展困境，國家可以采取的貨幣政策是（）

A.給予中小企業(yè)適量的財政補貼B.倡導(dǎo)使用新技術(shù)、開發(fā)新產(chǎn)品

C.降低中小企業(yè)的所得稅率D.放寬對中小企業(yè)的貸款限制

9.（2012上海卷）銀行一年定期存款利率是3.5%。銀行有自動轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)，存款到期不取，會自動將利息并入本金再轉(zhuǎn)存一定年份。葉先生將10000元現(xiàn)金存入銀行，他選擇“定存一年自動轉(zhuǎn)存一年”方式所取得的利息是()

A.700元B.712.25元C.350元D.356.13元

10.一位石油大亨到天堂去參加會議，一進會議室發(fā)現(xiàn)已經(jīng)座無虛席，沒有地方落座，就靈機一動喊道：“地獄里發(fā)現(xiàn)石油了”。喊聲剛落，人們紛紛向地獄跑去，天堂里只剩下自己。大亨看到大家都跑了出去，突然想到莫非地獄里真的發(fā)現(xiàn)石油了?于是，他也急匆匆地向地獄跑去。這就是著名的“羊群效應(yīng)”。這一效應(yīng)在消費行為中可表現(xiàn)為人們的，在投資理財中它可能會影響到。（）

A.求實心理國債的價格B.從眾心理保險的價格

C.攀比心理銀行的利率D.從眾心理股票的價格

⒒下列有利于刺激消費的措施是（）

①提高個人所得稅起征點②提高最低工資標準

③通貨緊縮時下調(diào)銀行存貸款利率④減免儲蓄存款利息稅

A.①②③B.②③④C.①②④D.①②③④

⒓假如不考慮其他因素，人民幣存款利率上調(diào)，可以（）

①促進居民消費、拉動經(jīng)濟增長②增加居民的存款利息收益

③導(dǎo)致銀行吸收的存款增加④導(dǎo)致流通中貨幣量增加

A.①②③B.②③C.②③④D.①②③④

⒔假設(shè)人民幣對美元的匯率基準價為 630.00，美元存款年利率為 3%，人民幣一年期儲蓄利率為2.5%，一年期國債利率為3.7％。不考慮其他因素，分別用10000元人民幣進行一年的投資，其收益對比正確的是()

A．人民幣儲蓄存款大于購買國債B．購買國債大于兌換美元后用美元存款

C．兌換美元后用美元存款等于購買國債D．兌換美元后用美元存款小于人民幣儲蓄存款

⒕下列關(guān)于商業(yè)保險的認識，不正確的是（）

A.商業(yè)保險一般分為財產(chǎn)保險和人身保險兩大類

B.商業(yè)保險是用以補償自然災(zāi)害或意外事故造成損失的一項措施

C.商業(yè)保險是一種針對風(fēng)險本身的投資方式

D.商業(yè)保險的費用由國家、單位、個人三方承擔(dān)

15.（2011高考江蘇卷9）某家庭共有閑置資金10萬元，其投資理財方案如圖1所示。該家庭理財方案的特點是()

①采用了多種理財方式，資產(chǎn)組合合理②偏重于風(fēng)險資產(chǎn)投資

③有較強的風(fēng)險規(guī)避意識④儲蓄和債券投資所占比例偏低

A.①③B.①④C.②③D.②④

16.（2011高考上海單科政治卷14）下圖是商業(yè)銀行作為信用中介進行存貸

款業(yè)務(wù)活動的流程。選擇適當?shù)倪x項完成該圖。

()

A．①存款②貸款③還款④還貸B．①存款②貸款③還貸④還款

C．①貸款②存款③還款④還貸D．①貸款②存款③還貸④還款

17.（2011高考重慶卷27）張某有5萬美元，他決定將其中2萬美元換成人民幣，3萬美元換成歐元，根據(jù)表1四家銀行提供的當天外匯報價，張某應(yīng)選擇的銀行分別是()

A.甲和丁B.丙和乙C.丙和丁D.甲和乙

18.（2011高考海南卷2）2011年第一季度我國一年期定期存款利率為3％，而消費價格指數(shù)為5％，同期居民儲蓄仍然大幅增長。對居民儲蓄大幅增長的合理解釋是()

①人們要應(yīng)對未來住房、養(yǎng)老等支出②居民的消費趨于飽和

③儲蓄對利率的變化有彈性④股票、債券等有價證券投資風(fēng)險大

A．①②B．①④C．②③D．②④

19.（2011高考海南卷4）某市實施新的水務(wù)管理辦法，對居民生活用水逐步推行階梯水價，對工業(yè)和服務(wù)業(yè)超計劃用水實行累進加價，對高耗水行業(yè)實行差別水價。這種水務(wù)管理辦法有利于()①產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整②水資源的優(yōu)化配置

③企業(yè)生產(chǎn)效率的提高④居民生活水平的提高

A．①②B．①④C．②③D．②④

20.現(xiàn)代社會，人們可以采用的投資方式多種多樣，有便捷投資方式，高風(fēng)險、高收益同在的投資方式，穩(wěn)健的投資方式，規(guī)避風(fēng)險的投資方式。下列對應(yīng)正確的是()

A．便捷投資方式——商業(yè)保險；高風(fēng)險、高收益的投資一債券；規(guī)避風(fēng)險的投資——儲蓄

B．便捷投資方式——銀行儲蓄；穩(wěn)健的投資—一債券；規(guī)避風(fēng)險的投資——商業(yè)保險

C．便捷投資方式——銀行儲蓄；穩(wěn)健的投資——股票；規(guī)避風(fēng)險的投資——商業(yè)保險

D．便捷投資方式——債券；高風(fēng)險、高收益的投資——商業(yè)保險；規(guī)避風(fēng)險的投資——銀行儲蓄

一、單選題答題卡：（20×5＝100分）

第六課：《投資理財?shù)倪x擇》 測試參考答案

第三篇：第6課_投資理財?shù)倪x擇練習(xí)題

第二單元第6課 《投資理財?shù)倪x擇》課時訓(xùn)練

命題 ：汪雙明審題;胡卉

時間：45分鐘分值：100分

一、選擇題(每小題3分，共60分)

1．活期儲蓄是百姓非常熟悉的一種投資方式。它與定期儲蓄相比()

A．流通性更強B．流動性更強C．風(fēng)險性更高D．收益性更大

2．假設(shè)現(xiàn)在將1萬元存入銀行，定期3年，目前銀行1年期的定期儲蓄存款的年利息率是2.25%,3年定期儲蓄存款的年利息率是3.33%。在不)

A．999元B．333元C．675元D．799.23．商業(yè)銀行是以利潤為主要經(jīng)營目標的金融機構(gòu)。其營利主要來源于(A．貸款業(yè)務(wù)B．存款業(yè)務(wù)C．結(jié)算業(yè)務(wù)

4()

A．若發(fā)生通貨膨脹，存款會發(fā)生貶值B

C．定期存款提前支取會損失利息D

5．2010年8月第五屆中國金融市場分析年會在北京召開。首席經(jīng)濟學(xué)家李迅雷表示，過去10()

A．股票是一種高風(fēng)險、低收益的投資方式．投資者應(yīng)遠離股市而尋找其他投資渠道

CD．選擇投資方式要注意投資的風(fēng)險性和回報率

6．中新網(wǎng)5月3日電 2012年第三期、第四期電子式儲蓄國債，共計3002012年5月10日起息，按年付息，每年5月10日支付利息，第三期于2015年5第四期于2017年5月10日償還本金并支付最后一(②可以規(guī)避風(fēng)險③具有較好的流通 性 ④是便捷的投資方式

A．①②B.③④C．①③D．②④

7．中央政府債券、金融債券、企業(yè)債券的共同點是()

A．都是籌資者給投資者的債務(wù)憑證B．發(fā)行的目的都是為了彌補國家財政赤字

C．風(fēng)險都小于儲蓄存款D．風(fēng)險都大于股票

8．周女士月薪720元，愛人從事個體勞動，月收入2300元，兩人有個12歲小女孩。周女士沒有理財經(jīng)驗，理財專家建議說，短期看應(yīng)在當年積攢1萬元作為孩子的學(xué)費，并盡快為其丈夫購買保險，理財專家建議購買保險的經(jīng)濟學(xué)依據(jù)在于，購買上述保險()

A．是規(guī)避股市風(fēng)險的有效措施B．可以發(fā)揮保險“人人為我，我為人人”的互助作用

C．可以使投保人獲得財產(chǎn)損失補償D．可以在自己需要資金時得到保險公司的融資幫助 隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展和人民收入水平的提高，許多居民開始涉足股票領(lǐng)域，李先生也購買了某股份公司的股票。據(jù)此回答9～11題。

9．李先生對該公司所擁有的權(quán)利是()

A．所有權(quán)B．經(jīng)營權(quán)C．出賣權(quán)D．使用權(quán)

10．如果他想改變自己的股東身份，則他()

A．隨時可以要求公司退回其股份B

C．可以將股票轉(zhuǎn)給第三人D．只能等到該公司破產(chǎn)清盤

11．李先生的這種投資收益()

A．來自于公司按時給他發(fā)放的利息B

C．只能靠轉(zhuǎn)手出賣得差價D

12三種投資方式特點的描述，①、②、③應(yīng)分別是()

A．股票 金融債券 存款儲蓄

B．存款儲蓄 金融債券 股票

C．金融債券 存款儲蓄 股票

D．無法確定

13)

A．銀行BC．中國人民銀行D．金融機構(gòu)

14．儲蓄存款、參加商業(yè)保險是我國公民對金錢的處置方式。它們的共同點是()

AB．都是安全性較高、收益較大的投資行為

CD．都是個人投資行為

15．2011年國慶期間，海南省遭遇大范圍強降雨，太平洋保險公司面對不斷增多的受災(zāi)報案，抓緊調(diào)配人力物力資源，派出20多個查勘理賠小組，及時對客戶損失進行查勘定損。截至10月8日上午，太平洋產(chǎn)險海南分公司已全部完成?？凇⑷齺喌鹊剀囯U報案的查勘定損業(yè)務(wù)，其他財產(chǎn)損失的定損、理賠工作先后完成。從材料中我們可以得到如下信息()

①商業(yè)保險能減少損失、防范后患、保障生活、安定社會

②商業(yè)保險是指國家通過法律強制實施，為受實群眾提供必要的物質(zhì)幫助的制度

③保險公司是全心全意為人民服務(wù)的社會機構(gòu)

④參加保險后，如果發(fā)生意外損失，保險公司需按保險合同約定賠償投保人的損失

A．①③B．②③C．①④D．②④

16．近兩年來，當股市陽光燦爛時居民的儲蓄存款紛紛流入股市，當股市陰雨低迷時，銀行存款又急劇增加。這一經(jīng)濟現(xiàn)象說明()

①我國居民的投資意識增強②投資股市是實現(xiàn)利益最大化的最佳途徑 ③居民投資方式具有靈活性④居民的投資理念不斷更新

A．①②③B．②③④C．①③④D．①②④

17．在股評節(jié)目中常見這樣一句話“股市有風(fēng)險，投資須謹慎”?！肮珊７褐邸闭咝枰屑殭?quán)衡的是()

A．預(yù)期股息、銀行利率B．股票價格、股市行情

C．保險系數(shù)、所有權(quán)限D(zhuǎn)．投資風(fēng)險、投資收益

18．下列說法正確的是()

A．一般來說，風(fēng)險：企業(yè)債券>股票>金融債券>存款儲蓄>國債

B．通常情況，收益：存款儲蓄<國債<金融債券<企業(yè)債券<股票

C．一般來說，風(fēng)險：股票>企業(yè)債券>國債>金融債券>存款儲蓄

D．通常情況，收益：國債<存款儲蓄<金融債券<企業(yè)債券19）

二、非選擇題(40分)

19．北京的李先生聽朋友說炒股賺錢比較容易，于是把全部積蓄拿出來進行股票投資。2012年10月李先生以每股20.86元的價格買下了某上市公司的股票1萬股，此后，該股票一路狂跌，一度跌破發(fā)行價。無奈之下，李先生只好“忍疼割肉”，以每股9.52元的價格將該股票全部拋出，損失慘重。

(1)李先生投資股票失利的經(jīng)歷對廣大投資者有何啟示？

(2)假如李先生打算再次投資，請你給他介紹一下當前我國可供投資的對象，并簡要談?wù)剮追N主要投資方式的利弊。

答案：(1)各種投資方式均有不同程度的收益，但也各有風(fēng)險，要做到合理投資，不宜把資金投向單一渠道，投資要多樣化，這樣才能降低風(fēng)險。

(2)可供投資的對象：銀行儲蓄、債券(國債、金融債券、企業(yè)債券)低于債券和股票，但由于銀行的信用度比較高，比較安全，大。所以，股票是一種高風(fēng)險與高收益同在的投資方式。③債券的風(fēng)險比存款儲蓄高，比股票低，但債券保險是一種規(guī)避風(fēng)險的途徑。

第四篇：理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識各章練習(xí)題答案解析

第一章 理財規(guī)劃基礎(chǔ)

一、單項選擇題

1．家庭與事業(yè)形成期的理財優(yōu)先順序是（）。

A．消費支出規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、保險規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、子女教育規(guī)劃

B．保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、子女教育規(guī)劃

C．現(xiàn)金規(guī)劃、稅收籌劃、消費支出規(guī)劃、投資規(guī)劃、保險規(guī)劃、子女教育規(guī)劃

D．子女教育規(guī)劃、保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、稅收籌劃、消費支出規(guī)劃、投資規(guī)劃

【答案】A, 【頁碼】P13, 【考點】不同生命周期不同家庭類型的理財規(guī)劃

2．以下不屬于個人財務(wù)安全衡量標準的是（）。

A．是否有穩(wěn)定充足收入

B．是否購買了適當保險

C．是否享受社會保障

D．是否有遺囑準備

【答案】D，【頁碼】P6, 【考點】家庭財務(wù)安全的8個指標

3．家庭與事業(yè)成長期的理財優(yōu)先順序是（）。

A．保險規(guī)劃、子女教育規(guī)劃；投資規(guī)劃；養(yǎng)老規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃；稅收籌劃

B．現(xiàn)金規(guī)劃；保險規(guī)劃、子女教育規(guī)劃；投資規(guī)劃；養(yǎng)老規(guī)劃、稅收籌劃

C．子女教育規(guī)劃；現(xiàn)金規(guī)劃；保險規(guī)劃、投資規(guī)劃；養(yǎng)老規(guī)劃、稅收籌劃

D．子女教育規(guī)劃；保險規(guī)劃、投資規(guī)劃；養(yǎng)老規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃；稅收籌劃

【答案】D，【頁碼】P13, 【考點】不同生命周期不同家庭類型的理財規(guī)劃

4．退休前期的理財優(yōu)先順序為（）。

A．退休規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、現(xiàn)金規(guī)劃、財產(chǎn)傳承規(guī)劃

B．財產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、現(xiàn)金規(guī)劃

C．投資規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、財產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、稅收籌劃

D．稅收籌劃、現(xiàn)金規(guī)劃、財產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃

【答案】A，【頁碼】P13, 【考點】不同生命周期不同家庭類型的理財規(guī)劃

5．日常生活儲備主要是為了（）。

A．應(yīng)付家庭主要勞動力因為失業(yè)或者其他原因失去勞動能力，或者因為其他原因失去收入來源的情況下，保障家庭的正常生活

B．應(yīng)對客戶家庭因為重大疾病、意外災(zāi)難、犯罪事件、突發(fā)事件等的開支所做的準備，預(yù)防一些重大事故對家庭短期的沖擊

C．應(yīng)對客戶家庭的親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教育、疾病等重大事件需要緊急支援的準備

D．保留一部分現(xiàn)金以利于及時投資股票、債券等

【答案】A，【頁碼】P9, 【考點】現(xiàn)金保障優(yōu)先的原則

6．基本的家庭模型有三種，以下不屬于這三種家庭模型的是（）。

A．青年家庭

B．中年家庭

C．老年家庭

D．壯年家庭

【答案】D，【頁碼】P12, 【考點】家庭模型

7．下列關(guān)于理財規(guī)劃步驟正確的是（）。

A．建立客戶關(guān)系、收集客戶信息、分析客戶財務(wù)狀況、制定理財計劃、實施理財計劃、持續(xù)理財服務(wù)

B．收集客戶信息、建立客戶關(guān)系、分析客戶財務(wù)狀況、制定理財計劃、實施理財計劃、持續(xù)理財服務(wù)

C．建立客戶關(guān)系、收集客戶信息、制定理財計劃、分析客戶財務(wù)狀況、實施理財計劃、持續(xù)理財服務(wù)

D．建立客戶關(guān)系、分析客戶財務(wù)狀況、收集客戶信息、制定理財計劃、實施理財計劃、持續(xù)理財服務(wù)

【答案】A，【頁碼】P19, 【考點】理財規(guī)劃流程 8．下列違反客觀公正原則的是（）。A．理財規(guī)劃師以自己的專業(yè)知識進行判斷 B．理財規(guī)劃過程中不帶感情色彩

C．因為是朋友，所以在財務(wù)分配規(guī)劃方案中對其偏袒

D．對于執(zhí)業(yè)過程中發(fā)生的或可能發(fā)生的利益沖突應(yīng)隨時向有關(guān)各方進行披露 【答案】C，【頁碼】P27, 【考點】理財規(guī)劃師職業(yè)道德準則之二客觀公正原則 9．非執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師違反職業(yè)道德，行業(yè)自律機構(gòu)的制裁措施不包括（）。A．取消其理財規(guī)劃師資格 B．終生不得執(zhí)業(yè) C．不得再次參加理財規(guī)劃師職業(yè)資格考試

D．罰款

【答案】D，【頁碼】P32, 【考點】行業(yè)自律機構(gòu)的制裁措施 10．（）是整個理財規(guī)劃的基礎(chǔ)。

A．風(fēng)險管理理論

B．收益最大化理論

C．生命周期理論

D．財務(wù)安全理論 【答案】C【頁碼】P11, 【考點】個人理財規(guī)劃的概念 11．青年家庭理財規(guī)劃的核心策略是（）。

A．防守型 B．攻守兼?zhèn)湫?/p>

C．進攻型

D．無法確定

【答案】C，【頁碼】P10, 【考點】家庭類型與理財策略相匹配

12．理財規(guī)劃的必備基礎(chǔ)是（）。

A．做好現(xiàn)金規(guī)劃

B．做好教育規(guī)劃

C．做好稅收籌劃

D．做好投資規(guī)劃

【答案】A，【頁碼】P14, 【考點】現(xiàn)金規(guī)劃的重要性

13．在下列理財工具中，（）的防御性最強。

A．固定收益證券

B．股票

C．期貨

D．保險

【答案】D，【頁碼】P16, 【考點】理財工具之二保險

14．單身期的理財優(yōu)先順序是（）。

A．現(xiàn)金規(guī)劃, 消費支出規(guī)劃, 投資規(guī)劃

B．現(xiàn)金規(guī)劃, 投資規(guī)劃 , 消費支出規(guī)劃

C．投資規(guī)劃, 現(xiàn)金規(guī)劃, 消費支出規(guī)劃

D．消費支出規(guī)劃 , 現(xiàn)金規(guī)劃, 投資規(guī)劃

【答案】A，【頁碼】P13, 【考點】不同生命周期不同家庭類型的理財規(guī)劃

15．理財規(guī)劃的最終目標是要達到（）。

A．財務(wù)自主要功能

B．財務(wù)安全

C．財務(wù)自主

D．財務(wù)自由

【答案】D，【頁碼】P6, 【考點】財務(wù)自由的概念

二、多項選擇題

16．衡量個人或家庭的財務(wù)安全性的標準，包括其是否有穩(wěn)定、充足的收入，個人是否有發(fā)展?jié)摿?，是否有適當?shù)淖》客猓€包括（）。

A．是否享受社會保障 B．是否有適當、收益穩(wěn)定的投資

C．是否有充足的現(xiàn)金準備 D．是否有額外的養(yǎng)老保障計劃

E．是否購買了適當?shù)呢敭a(chǎn)和人身保險

【答案】ABCDE，【頁碼】P6, 【考點】財務(wù)安全的8個指標

17．家庭與事業(yè)形成期的理財目標有（）。

A．購買房屋、家具 B．子女出生和養(yǎng)育費用

C．建立應(yīng)急基金

D．購買保險

E．建立退休基金

【答案】ABCDE，【頁碼】P13, 【考點】不同家庭類型的理財需求

18．理財規(guī)劃師職業(yè)操守的核心原則就是個人誠信。下列有關(guān)正值誠信原則的說法正確的有（）。

A．正直誠信要求理財規(guī)劃師誠實不欺，不能為個人的利益而損害委托人的利益

B．正直誠信原則要求理財規(guī)劃師不僅要遵循職業(yè)道德準則的文字，更重要的是把握職業(yè)道德準則的理念和靈魂

C．正直誠信的原則決不容忍欺詐或?qū)ψ鋈死砟畹耐崆?/p>

D．正直誠信原則要求理財規(guī)劃師以自己的專業(yè)知識進行判斷，堅持客觀性

E．即使理財規(guī)劃師并非由于主觀故意而導(dǎo)致錯誤，或者與客戶存在意見分歧且該分歧并不違反法律，此種情形與正直誠信的職業(yè)道德準則也不相違背

【答案】ABCE，【頁碼】P27, 【考點】正直誠信原則

19．以下屬于理財規(guī)劃組成部分的有（）。

A．現(xiàn)金規(guī)劃 B．投資規(guī)劃

C．風(fēng)險管理和保險規(guī)劃

D．教育規(guī)劃

E．消費支出規(guī)劃

【答案】ABCDE，【頁碼】P14, 【考點】理財?shù)?大規(guī)劃內(nèi)容

20．建立客戶關(guān)系的方式多種多樣，通常包括（）。

A．電話交談

B．互聯(lián)網(wǎng)溝通

C．書面交流

D．面對面會談

E．熟人介紹

【答案】ABCDE，【頁碼】P19, 【考點】建立客戶關(guān)系的方式

21．如果執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師違反職業(yè)道德準則和執(zhí)業(yè)紀律規(guī)劃，理財規(guī)劃師將受到行業(yè)自律協(xié)會的制裁。制裁措施主要有（）。

A．不得再次參加理財規(guī)劃師資格考試

B．吊銷執(zhí)照

C．警告

D．暫停執(zhí)業(yè)

E．罰款

【答案】BCDE，【頁碼】P32, 【考點】行業(yè)自律協(xié)會的制裁措施

22．下列關(guān)于理財規(guī)劃的說法正確的有（）。

A．是簡單的金融產(chǎn)品銷售 B．強調(diào)個性化

C．經(jīng)常以短期規(guī)劃方案的形式表現(xiàn)

D．通常由專業(yè)人士提供

E．是一項長期規(guī)劃

【答案】BCDE，【頁碼】P5, 【考點】理財規(guī)劃的概念

23．理財規(guī)劃師在為客戶提供理財服務(wù)的過程中，應(yīng)遵循一定的原則（）。

A．整體規(guī)劃

B．提早規(guī)劃

C．現(xiàn)金保障優(yōu)先

D．追求收益優(yōu)于風(fēng)險管理

E．消費、投資與收入相匹配

【答案】ABCE，【頁碼】P10, 【考點】理財規(guī)劃的7個原則

24．退休期的理財需求分析包括（）。

A．保障財務(wù)安全

B．儲蓄和投資

C．建立信托

D．準備善后費用

E．遺囑

【答案】ACDE，【頁碼】P13, 【考點】退休期的理財需求

25．家庭消費支出規(guī)劃主要包括（）。

A．住房消費規(guī)劃 B．汽車消費規(guī)劃

C．信用卡消費規(guī)劃

D．教育支出規(guī)劃

E．個人信貸消費規(guī)劃

【答案】ABCE，【頁碼】P14, 【考點】家庭消費支出規(guī)劃的具體內(nèi)容

三、判斷題（請在正確的題目后的括號內(nèi)畫“√”，在錯誤的題目后括號內(nèi)畫“×”）

26．理財規(guī)劃是一個人一生的財務(wù)計劃，是理性的價值觀和科學(xué)的理財計劃的綜合體現(xiàn)，因此，理財規(guī)劃一經(jīng)制訂就不得改變。（）

27．理財規(guī)劃首先應(yīng)該考慮的因素是風(fēng)險，而非收益。（）

28．對于執(zhí)業(yè)會員和非執(zhí)業(yè)會員的制裁措施相同，應(yīng)一律對待。（）

29．當支出在總收入以下但在投資收入以上時，達到了財務(wù)自由。（）

30．為客戶制定的投資規(guī)劃收益越高，理財規(guī)劃師水平就越高。（）

第二章 財務(wù)和會計

一、單項選擇題

1．會計核算要嚴格區(qū)分收益性支出和資本性支出，其目的是為了正確計算損益。收益性支出與資本性支出的劃分標準是（）。

A．支出效益的受益期間

B．支出投資的標的物

C．主營業(yè)務(wù)與非主營業(yè)務(wù)

D．支出金額的大小

【答案】A，【頁碼】P36, 【考點】

2．6年分期付款購物，每年初付200元，設(shè)銀行利率為10%，該項分期付款相當于購價為（）元的一次現(xiàn)金支付。

A．958.16 B．758.20 C．1200 D．354.32

【答案】A【頁碼】P52, 【考點】第二節(jié)第二單元貨幣時間價值的計算

3．年金是指一定期間內(nèi)每期相等金額的收付款項，按付款時點的不同分為普通年金和預(yù)付年金。普通年金是指在一定時期內(nèi)每期（）等額收付系列款項。

A．期初

B．期末

C．期中

D．期內(nèi)

【答案】B【頁碼】P52, 【考點】普通年金的概念

4．某人在年初存入一筆資金，以后4年每年年末取出1000元，利率為3%，則此人應(yīng)在最初一次存入銀行的錢數(shù)為（）元。

A．3717.1 B．4000 C．3822.3 D．4115.6

【答案】A【頁碼】P52, 【考點】后付年金的現(xiàn)值

5．企業(yè)的財務(wù)報表不包括（）。

A．資產(chǎn)負債表

B．利潤表

C．現(xiàn)金流量表

D．盈虧平衡表

【答案】D【頁碼】P60, 【考點】會計報表的一般分析

6．速動比率更一步反映企業(yè)償債能力的指標?？鄢尕洠且驗榇尕浀淖儸F(xiàn)能力相對較差。將存貨扣除所得到的數(shù)字能更為準確地反映企業(yè)償債能力。影響速動比例可信度的主要因素是（）。

A．流動負債大于速動資產(chǎn)

B．應(yīng)收賬款不能實現(xiàn)

C．應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力

D．存貨過多導(dǎo)致速動資產(chǎn)減少

【答案】C【頁碼】P69, 【考點】速動比率

7．企業(yè)財務(wù)關(guān)系中最為重要的關(guān)系是（）。

A．股東與經(jīng)營者之間的關(guān)系

B．股東與債權(quán)人之間的關(guān)系

C．股東、經(jīng)營者、債權(quán)人之間的關(guān)系

D．企業(yè)與作為社會管理者的政會有關(guān)部門、社會公眾之間的關(guān)系

【答案】C【頁碼】P58, 【考點】財務(wù)分析的目的

8．某制鞋廠2009年預(yù)計銷售皮鞋X雙，每雙皮鞋的變動成本為20元，制造皮鞋的固定成本總額為4000000元，每雙皮鞋的售價為60元，為使該制鞋廠2009年不至于虧損，X至少應(yīng)為了（）元。

A．5000 B．10000 C．15000 D．20000 4

【答案】B【頁碼】P85, 【考點】損益平衡點計算方法

9．確定企業(yè)會計核算必須符合國家的統(tǒng)一規(guī)定是為了滿足（）的要求。

A．一貫性原則

B．重要性原則

C．可比性原則

D．客觀性原則

【答案】C【頁碼】P38, 【考點】會計信息質(zhì)量要求的8個原則

10．收入是指企業(yè)在銷售商品、提供勞務(wù)及讓渡資產(chǎn)使用權(quán)等日?；顒又兴纬傻慕?jīng)濟利益的總流入。在我國，收入的來源不包括（）。

A．銷售商品取得的收入

B．對外投資的利益

C．提供勞務(wù)取得的收入

D．讓渡資產(chǎn)使用權(quán)取得的收入

【答案】B【頁碼】P41, 【考點】收入的來源包括三個方面

11．資金的時間價值是指資金在使用過程中隨時間推移而發(fā)生的增值，以下有關(guān)資金時間價值的說法錯誤的是（）。

A．時間價值產(chǎn)生于生產(chǎn)領(lǐng)域、流通領(lǐng)域和消費領(lǐng)域

B．時間價值產(chǎn)生于資金運動之中，只有運動著的資金才能產(chǎn)生時間價值

C．只有當資金進入社會資金流通過程中，參與社會生產(chǎn)過程中，資金才會隨時間的推移而增值

D．時間價值的大小取決于資金周轉(zhuǎn)速度的快慢，時間價值與資金周轉(zhuǎn)速度成正比

【答案】A【頁碼】P53, 【考點】貨幣時間價值的三點注意

12．利潤表是指總括反映企業(yè)在某一會計期間內(nèi)經(jīng)營成果的一種會計報表。以下關(guān)于其基本特點的敘述，錯誤的是（）。

A．利潤表反映了企業(yè)一定期間經(jīng)營成果

B．企業(yè)應(yīng)按收付實現(xiàn)制填制利潤表

C．利潤表有利于管理者了解本期取得的收入和發(fā)生的產(chǎn)品成本、期間費用及稅金

D．利潤表能夠反映企業(yè)利潤的構(gòu)成及實現(xiàn)

【答案】B【頁碼】P61, 【考點】利益表的特點

13．現(xiàn)金股利支付率是反映企業(yè)籌資與支付能力的指標之一。下面對于現(xiàn)金股利支付率的理解錯誤的是（）。

A．現(xiàn)金股利支付率＝現(xiàn)金股利或分配的利潤/經(jīng)營現(xiàn)金凈流量

B．該比率越高，企業(yè)支付現(xiàn)金股利的能力越強

C．這一比率反映本期經(jīng)營現(xiàn)金凈流量與現(xiàn)金股利（或向投資者分配利潤）之間的關(guān)系

D．傳統(tǒng)的股利支付率反映的是支付股利與凈利潤的關(guān)系，而按現(xiàn)金凈流量反映的股利支付率更能體現(xiàn)支付股利的現(xiàn)金來源及其可靠程度

【答案】B【頁碼】P84, 【考點】現(xiàn)金流量分析中的籌資與支付能力

費用：制造成本、間接費用。間接成本：等值費用、營業(yè)費用（銷售費用）、財務(wù)費用。

14．期間費用不包括（）。

A．制作費用

B．管理費用

C．財務(wù)費用

D．銷售費用

【答案】A【頁碼】P41, 【考點】費用構(gòu)成分析

15．現(xiàn)金流量表是以現(xiàn)金為基礎(chǔ)編制的反映企業(yè)一定期間內(nèi)由于經(jīng)營、投資、籌資活動形成的現(xiàn)金流量情況的會計報表。以下屬于現(xiàn)金流量表的基本特點的是（B）。

A．現(xiàn)金流量表反映某一時點上資金變動情況

B．現(xiàn)金流量表反映一定期間現(xiàn)金流動的情況和結(jié)果

C．現(xiàn)金流量表反映一定期間企業(yè)資產(chǎn)變動情況和結(jié)果

D．現(xiàn)金流量表按權(quán)責(zé)發(fā)生制填制，能夠在很大程度上真實反映企業(yè)對未來資源的掌握

【答案】B【頁碼】P62, 【考點】現(xiàn)金流量表的特點

二、多項選擇題

16．債權(quán)人對于企業(yè)償債能力十分重視，以下指標中反映企業(yè)償債能力的有（）。

A．流動比率

B．速度比率

C．現(xiàn)金比率

D．存貨周轉(zhuǎn)率

【答案】ABC【頁碼】P68 【考點】反映償債能力的指標

17．資產(chǎn)是指過去的交易、事項形成并由企業(yè)擁有或控制的資源。資產(chǎn)具有以下幾個方面的特征（）。

A．資產(chǎn)的實質(zhì)是經(jīng)濟資源

B．資產(chǎn)是由過去的交易或事項形成的

C．資產(chǎn)的目的是未來為了某個會計主體帶來經(jīng)濟利益

D．資產(chǎn)必須是企業(yè)擁有或能夠加以控制的經(jīng)濟資源

E．資產(chǎn)是可以用貨幣來計量的

【答案】ABCDE【頁碼】P40 【考點】資產(chǎn)的定義及特點

18．杜邦財務(wù)分析體系中，權(quán)益是一個十分重要的概念。權(quán)益乘數(shù)可以表述為以下計算公式（）。

A．權(quán)益乘數(shù)＝平均資產(chǎn)/平均所有者權(quán)益

B．權(quán)益乘數(shù)＝1/（1－資產(chǎn)負債率）

C．權(quán)益乘數(shù)＝資產(chǎn)/所有者權(quán)益

D．權(quán)益乘數(shù)＝總資產(chǎn)平均占用額/權(quán)益平均余額

E．權(quán)益乘數(shù)＝1＋資產(chǎn)負債率

【答案】ABD【頁碼】P77 【考點】杜邦財務(wù)分析體系中的主要指標

19．現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)分析是指同一時期現(xiàn)金流量表中不同項目間的比較與分析，以揭示各項數(shù)據(jù)在企業(yè)現(xiàn)金流量中的相對意義。現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)分析可以分為（）。

A．流入結(jié)構(gòu)分析 B．流出結(jié)構(gòu)分析

C．流入流出比分析 D．經(jīng)營成果與財務(wù)狀況的分析

【答案】ABC【頁碼】P83【考點】現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)分析

20．以下說法正確的是（）

A．邊際資金成本是追加籌資時所使用的加權(quán)平均成本

B．當企業(yè)籌集的各種長期資金同比例增加時，資金成本應(yīng)保持不變

C．當企業(yè)縮小其資本規(guī)模時，無需考慮邊際資金成本

D．企業(yè)無法以某一固定的資金成本來籌措無限資金

E．一般來說，股票的成本要比債券的成本大

【答案】AD

21．在籌資方式中，公司債券籌資與普通股籌資相比較（）。

A．普通股籌資的風(fēng)險相對較高

B．公司債券籌資的資金成本相對較低

C．普通股籌資不可以利用財務(wù)杠桿的作用

D．公司債券利息可以稅前列支，普通股股利必須是稅后支付

E．債券要付息，股票不用，所以債券的成本高

【答案】BCD 22．成本是一個非常重要的財務(wù)數(shù)據(jù)。從企業(yè)的角度看，成本的作用包括以下幾個方面（）。

A．成本是補償耗費的尺度 B．成本是制定產(chǎn)品價格的依據(jù)

C．成本是衡量企業(yè)管理水平的重要標準 D．成本是企業(yè)經(jīng)營決策的重要內(nèi)容

E．成本是核算利潤的重要指標

【答案】ABCDE【頁碼】P 【考點】

23．某企業(yè)只生產(chǎn)一種產(chǎn)品，單價為10元，單位變動成本為6元，固定成本5000元，銷售1000件。欲實現(xiàn)目標利潤1000元，可采取的措施有（）。

A．將單價提高到12元 B．將單位變動成本降至4元

C．將固定成本降至4000元

D．將銷售增至1500件

E．將單價提高到10元

【答案】ABD【頁碼】P85 【考點】損益平衡點的計算:利潤=銷售收入-固定成本-變動成本;

24．會計核算要以會計信息為基礎(chǔ)，會計信息質(zhì)量對于會計核算有重要影響。下面原則中屬于對會計信息的質(zhì)量要求的原則的有（）。

A．相關(guān)性原則

B．及時性原則

C．重要性原則

D．明晰性原則

E．歷史成本原則

【答案】ABD【頁碼】P38 【考點】會計信息質(zhì)量要求的8個原則

25．利潤是企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果，是反映企業(yè)經(jīng)營成曬的最終要素，以下不屬于利潤總額組成部分的有（）。

A．營業(yè)利潤

B．投資凈收益

C．補貼收入

D．營業(yè)外收支凈額

E．主營業(yè)務(wù)稅金及附加

【答案】ABCD【頁碼】P42, 【考點】利潤的概念及利潤總額的構(gòu)成

三、判斷題 26．個人資產(chǎn)負債表反映了在特定的時間點上個人所擁的資產(chǎn)、所欠的債務(wù)以及凈資產(chǎn)。（）27．在個人及家庭的財務(wù)管理中，我們傾向于處理現(xiàn)金而不是預(yù)期收入。（）

28．企業(yè)在進行決策分析時，不論是進行長期還是短期財務(wù)決策都既需要考慮資金的時間價值又要考慮風(fēng)險因素。（）

29．一般來說，經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為正，投資活動現(xiàn)金凈流量為負，籌資活動現(xiàn)金凈流量為正。（）

30．一般說來，市盈率越高，說明公眾對該股票的評價越高。（）

第三章 宏觀經(jīng)濟分析

一、單項選擇題

1．一個國家在某一時期（通常為一年）內(nèi)所產(chǎn)生的所有最終產(chǎn)品和服務(wù)的價值總和稱為（）。

A．GNP B．GDP C．NDP D．NNP

【答案】B【頁碼】P100 【考點】GDP的定義,國民經(jīng)濟總體指標之一

2．下列關(guān)于國民生產(chǎn)總值說法不正確的是（）。

A．GDP的變動可能是由于價格變動，也可能是由于數(shù)量變動

B．GDP是流量，不是存量

C．家務(wù)勞動、自給自足等非市場活動不計入GDP中

D．家務(wù)勞動、自給自足等非市場活動計入GDP中

【答案】D【頁碼】P100 【考點】理解GDP的5點注意

3．計算GDP的方法不包括（）。

A．生產(chǎn)法

B．收入法 C．支出法 D．成本法

【答案】D【頁碼】P100 【考點】GDP計算的3個角度

4．（GDP）=C＋I＋G＋（X－M），此公式運用的核算方法是（）。

A．生產(chǎn)法

B．收入法

C．支出法

D．成本法

【答案】C【頁碼】P101 【考點】按支出法計算GDP的公式

5．從收入角度出發(fā)，因為所有產(chǎn)出都是通過貨幣計量的，并構(gòu)成各生產(chǎn)單位所雇傭的各種生產(chǎn)要素的收入這種方法被稱為（）。

A．生產(chǎn)法

B．收入法

C．支出法

D．成本法

【答案】B【頁碼】P100 【考點】收入法計算GDP的概念

6．從國民經(jīng)濟統(tǒng)計的角度看，生產(chǎn)出來但沒有賣出的產(chǎn)品只能作為企業(yè)的（）處理，這樣使從生產(chǎn)角度統(tǒng)計的GDP和從支出角度統(tǒng)計的GDP相一致。

A．存貨投資

B．固定資產(chǎn)投資

C．消費支出

D．政府購買

【答案】A【頁碼】P101 【考點】存貨投資的概念

7．工業(yè)增加值=工業(yè)總產(chǎn)值－工業(yè)中間投入＋（）。

A．本期應(yīng)交消費稅 B．本期應(yīng)交增值稅

C．本期應(yīng)交所得稅

D．本期應(yīng)交稅額

【答案】B【頁碼】P104 【考點】工業(yè)增加值的公式

8．就業(yè)量等于潛在就業(yè)量時，失業(yè)率為（）。

A．正常失業(yè)率

B．自然失業(yè)率

C．潛在失業(yè)率 D．零失業(yè)率

【答案】B【頁碼】P105 【考點】自然失業(yè)率的解釋

9．一國某年的就業(yè)量為A，潛在就業(yè)量為B，失業(yè)率為C，自然失業(yè)率為D，則以下分析正確的是（）。

A．當A=B時，C=0

B．當A=B時，C=D

C．根據(jù)奧肯定律，若C高于Dl%，則實際產(chǎn)出低于潛在產(chǎn)出2%

D．根據(jù)奧肯定律，若C高于Dl%，則實際產(chǎn)出低于潛在產(chǎn)出5%

【答案】B【頁碼】P105 P106 【考點】奧肯定律

10．勞動力流動性不足、工種轉(zhuǎn)換困難所引致的失業(yè)，這些都屬于（）。

A．自然失業(yè)

B．摩擦性失業(yè)

C．自愿性失業(yè)

D．非自愿性失業(yè)

【答案】B

11．人們愿意接受現(xiàn)行工資水平但仍找不到工作的失業(yè)狀態(tài)，這屬于（）。

A．自然失業(yè)

B．摩擦性失業(yè)

C．自愿性失業(yè)

D．非自愿性失業(yè)

【答案】D

12．宏觀經(jīng)濟政策的目標不包括（）。

A．充分就業(yè)

B．物價穩(wěn)定

C．經(jīng)濟高速增長

D．國際收支平衡

【答案】C【頁碼】P125 【考點】宏觀經(jīng)濟的四項目標

13．下列哪項不是財政制度內(nèi)在穩(wěn)定經(jīng)濟功能的表現(xiàn)?（）

A．稅收的自動變化 B．政府支出的自動變化

C．保持農(nóng)產(chǎn)品物價穩(wěn)定的政策 D．斟酌使用的財政政策

【答案】D【頁碼】P127 【考點】財政制度的自動穩(wěn)定器功能有三項

14．（）是政府穩(wěn)定經(jīng)濟和緩和周期波動的第一道防線。

A．相機抉擇

B．自動穩(wěn)定器

C．財政政策工具

D．貨幣政策工具

【答案】B【頁碼】P127 【考點】財政制度的自動穩(wěn)定器功能

15．中央銀行掛牌的貼現(xiàn)率，（）市場貼現(xiàn)率（即市場利率）。

A．高于

B．低于

C．可以高于也可以低于

D．等于

【答案】C【頁碼】P131 【考點】調(diào)整再貼現(xiàn)率的概念

二、多項選擇題

16．一個產(chǎn)業(yè)之所以稱為產(chǎn)業(yè)，它所具有的特點是（）。

A．規(guī)模性

B．壟斷性

C．職業(yè)化

D．社會功能性

E．聚合性

【答案】ACD【頁碼】P151【考點】產(chǎn)業(yè)的三個特點

17．影響行業(yè)興衰的因素有（）。

A．技術(shù)進步

B．行業(yè)產(chǎn)品需求變化

C．政府的產(chǎn)業(yè)政策

D．相關(guān)行業(yè)的變動

E．社會習(xí)慣的改變

【答案】ACDE【頁碼】P156 【考點】影響行業(yè)興衰的四大因素

18．從政策手段看，產(chǎn)業(yè)組織政策基本可分為（）。

A．市場結(jié)構(gòu)控制政策 B．市場行為調(diào)整政策

C．直接改善不合理的資源配置 D．反壟斷政策

E．直接規(guī)制政策

【答案】ABC【頁碼】P149【考點】從政策手段來看,產(chǎn)業(yè)組織政策分為三個方面

19．從具體政策內(nèi)容看，產(chǎn)業(yè)組織政策基本可分為（）。

A．市場結(jié)構(gòu)控制政策 B．市場行為調(diào)整政策

C．直接改善不合理的資源配置

D．反壟斷政策

E．直接規(guī)制政策

【答案】DE【頁碼】第三版教材P190 【考點】

20．從政府干預(yù)產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步的角度來看，產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策主要包括（）。

A．產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步的指導(dǎo)性政策

B．產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步組織政策

C．產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步的激勵性政策

D．產(chǎn)業(yè)組織政策

E．產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策

【答案】ABC【頁碼】P150 【考點】產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策

21．行業(yè)的生命周期通常可以分為（）。

A．創(chuàng)業(yè)階段

B．成長階段

C．成熟階段

D．壯大階段

E．衰退階段

【答案】ABCE【頁碼】P155 【考點】行業(yè)生命周期的四個階段

22．實行緊縮性財政政策一般會形成（）。

A．財政預(yù)算盈余

B．財政預(yù)算赤字

C．財政預(yù)算平衡

D．抵消以前的財政盈余

E．抵消以前的財政赤字

【答案】AE【頁碼】P128 【考點】參考斟酌使用的財政政策

23．屬于經(jīng)濟周期理論的是（）。

A．心理理論 B．消費不足理論

C．投資過度理論

D．純貨幣理論

E．外部因素理論

【答案】ABCDE【頁碼】P140 【考點】經(jīng)濟周期成因的7個理論

24．經(jīng)濟周期波動深度是指每個周期內(nèi)波谷年份的經(jīng)濟增長率，它表明每個經(jīng)濟周期收縮的力度，按照波谷年份經(jīng)濟增長率的正負可以分為（）。

A．古典型

B．增長型

C．中波型

D．大波型 E．小波型

【答案】AB【頁碼】P145【考點】經(jīng)濟周期波動的深度

25．根據(jù)各行業(yè)中企業(yè)的數(shù)量、產(chǎn)品的屬性和價格控制程度等因素，可將行業(yè)分為（）。

A．完全競爭

B．不完全競爭

C．寡頭壟斷

D．完全壟斷

E．不完全壟斷

【答案】ABCD【頁碼】P153 【考點】行業(yè)分析中的四種市場結(jié)構(gòu)類型

三、判斷題

26．從理論上講，用生產(chǎn)法、收入法和支出法計算出的GDP應(yīng)該是一致的。（）

27．在證券投資中進行GDP變動分析時必須著眼于歷史，這是最基本的原則。（）

28．通貨膨脹是指價格水平的上漲。（）

29．財政赤字可以刺激經(jīng)濟增長。（）

30．大凡能夠成為政府產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策重點支持發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)。都需要具有較大的增長潛力。（）

第四章 金融基礎(chǔ)

一、單項選擇題

1．在基礎(chǔ)貨幣一定的條件下，貨幣乘數(shù)決定了貨幣供給的總量。喬頓模型是貨幣供給決定的一般模型。該模型中可以由中央銀行決定的因素不包括（）。

A．基礎(chǔ)貨幣 B．活期存款的法定準備金比率

C．定期存款的法定準備金比率 D．通貨比率

【答案】D【頁碼】P182 【考點】喬頓貨幣乘數(shù)模型

2．（）是指流通于銀行體系以外的現(xiàn)鈔，包括居民手中的現(xiàn)金和企業(yè)單位的備用金。

Ａ、M0 B．M1 C．M2 D．M3

【答案】A【頁碼】P165 【考點】貨幣的四個層次

3．貨幣的購買力，也就是一個國家貨幣對一切商品、勞務(wù)的購買力，它與物價水平的關(guān)系可以表述為（）。

A．貨幣購買力指數(shù)＝居民消費價格指數(shù) B．貨幣購買力指數(shù)＝物價指數(shù)

C．貨幣購買力指數(shù)＝1/居民消費價格指數(shù)

D．貨幣購買力不受物價水平的影響

【答案】C【頁碼】P168【考點】物價指數(shù)與貨幣購買力的表達關(guān)系

4．以零售價格為準進行編制，反映物價上漲對工薪收入階層的影響程度的指數(shù)稱為（）。

A．消費者價格指數(shù)

B．批發(fā)價格指數(shù)

C．零售物價指數(shù)

D．商品價格指數(shù)

【答案】A【頁碼】P167【考點】兩大物價指數(shù)之一

5．對債務(wù)人信用的分析是金融機構(gòu)，尤其是銀行業(yè)特別關(guān)注的問題，“5C”方法是銀行評價借款人信用時經(jīng)常用的一種方法，以下各項中，不屬于信用“5C”方法分析內(nèi)容的是（）。

A．借款用途

B．品德

C．資本

D．商業(yè)環(huán)境

【答案】A【頁碼】P 【考點】

6．國家信用是以國家為債務(wù)人，從社會上籌措資金來解決財政需要的一種信用形式，以下不屬于國家信用的作用的是（）。

A．國家信用可以調(diào)節(jié)財政收支的短期不平衡

B．國家信用可以彌補財政赤字

C．國家信用可以調(diào)節(jié)經(jīng)濟與貨幣供給

D．國家信用可以提高一國的國際地位

【答案】D【頁碼】P178【考點】國家信用

7．商業(yè)銀行吸收存款后，以庫存現(xiàn)金或在中央銀行的存款的形式保留的，用于應(yīng)付存款人隨時提現(xiàn)的那部分流動資產(chǎn)儲備稱為（）。

A．存款準備金

B．備用存款

C．法定存款準備金

D．貼現(xiàn)金

【答案】A【頁碼】P181【考點】存款準備金的概念

8．政府發(fā)行公債后，如果政府公債的購買者是企業(yè)居民，那么這會使得這個社會的信用（）。

A．等量擴張

B．收縮

C．成倍擴張

D．不受影響

【答案】D【頁碼】P183【考點】政府的信用創(chuàng)造

9．通貨膨脹是指由于貨幣供應(yīng)過多而引起貨幣貶值，物價水平持續(xù)而普通上漲的貨幣現(xiàn)象，它會對經(jīng)濟生活中的許多方面產(chǎn)生影響，在長期看來，通貨膨脹和失業(yè)（）。

A．交替存在B．同時存在C．此消彼長

D．不存在必然聯(lián)系

【答案】D【頁碼】P172【考點】通貨膨脹對就業(yè)的影響

10．通貨膨脹對收入和財富具有再分配效應(yīng)，一般意義上講，通貨膨脹的最大收益者是（）。

A．固定收入者

B．非固定收入者

C．企業(yè)家

D．政府

【答案】D【頁碼】P173【考點】通貨膨脹對收入和財富再分配的影響

11．市場利率是指由資金供求關(guān)系和風(fēng)險收益等因素決定的利率。一般來說，當資金運用的收益較高而運用資金的風(fēng)險也較大時，市場利率會（）。

A．下降

B．不變

C．上升

D．不確定

【答案】C【頁碼】P185【考點】市場利率的概念

12．銀行間利率主要包括全國銀行間拆借利率和（）。

A．區(qū)域性銀行間拆借利率

B．銀行國債市場利率

C．銀行間隔夜拆借利率

D．銀行間同業(yè)存款利率

【答案】B【頁碼】P188【考點】銀行間利率有二種

13．如果匯率水平低于其實際價值，就認為該國貨幣（）。

A．高估

B．低估

C．升值

D．貶值

【答案】B

14．金融市場是指貨幣資金融通和金融資產(chǎn)交換的場所，必須具備交易對象、交易主體、交易工具以及交易價格這四個要素，其中金融的市場交易價格是（）。

A．債券價格

B．利率

C．股票價格

D．匯率

【答案】B【頁碼】P198【考點】金融市場的4個構(gòu)成要素

15．按照不同的劃分標準，匯率有不同的分類。從匯率的制定方法的角度來講，一國所制定的本國貨幣與基準貨幣之間的匯率稱為（）。

A．固定匯率

B．基礎(chǔ)匯率

C．基本匯率

D．即期匯率

【答案】B

二、多項選擇題

16．貨幣的基本功能是（）。

A．交換媒介

B．儲藏手段

C．價值尺度

D．世界貨幣

【答案】AC【頁碼】P161【考點】貨幣的職能

17．國家直接投資是指一個國家的企業(yè)或個人對另一國家的企業(yè)部門進行的投資，其投資方式主要有（）。

A．在國外創(chuàng)辦新的企業(yè)

B．與東道國或其他國家共同投資，合作建立合營企業(yè)

C．購買外國企業(yè)股票，達到一定比例以上的股權(quán)

D．投資者直接收購現(xiàn)有的外國企業(yè)

E．以投資者在在國外企業(yè)投資所獲利潤作為資本，對該企業(yè)進行再投資

【答案】ABCDE【頁碼】第三版P313【考點】國際直接投資的5種形式

18．影響貨幣價值的因素分為兩大類，即貨幣因素和非貨幣因素，以下屬于貨幣因素的是（）。

A．社會成員貨幣需求量

B．中央銀行對貨幣供應(yīng)量的控制

C．匯率的變化 D．投資者對于匯率的預(yù)期

E．消費傾向的變化

【答案】BC

19．金屬本位制是本位貨幣與一定量的貴金屬保持等價關(guān)系的本位制度。根據(jù)貴金屬的種類，金融本位制又可以分為（）。

A．金本位制 B．銀本位制 C．準金屬本位制

D．復(fù)本位制

E．鑄幣本位制

【答案】ABD【頁碼】P169【考點】金屬本位制

20．通貨膨脹是指由于貨幣供應(yīng)過多而引起貨幣貶值，物價水平持續(xù)而普遍上漲的貨幣現(xiàn)象。根據(jù)物價上漲的速度，通貨膨脹可分為（）。

A．溫和的通貨膨脹

B．有序的通貨膨脹

C．疾馳的通貨膨脹

D．超級通貨膨脹

【答案】ACD【頁碼】P169【考點】通貨膨脹的分類

21．利率是貨幣資金的價格，對于利率的決定不同理論有不同的解釋，但是總體來說，決定和影響利率變動的因素主要有（）。

A．社會平均利潤率

B．借貸資金的供應(yīng)狀況

C．央行的貨幣政策

D．預(yù)期通貨膨脹

E．國際利率水平及匯率

【答案】ABCDE【頁碼】P189【考點】決定和影響利率變動的因素

22．利率市場化是國內(nèi)金融自由化的核心和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，但是往往存在各種風(fēng)險，為了事先有效降低利率市場化導(dǎo)致的各種風(fēng)險，在利率市場化的過程中，應(yīng)當遵循以下原則（）。

A．利率市場化過程中，應(yīng)當采取漸進的原則

B．利率市場化之間應(yīng)當建立健全金融市場

C．利率市場化過程中要有一個穩(wěn)定增長的宏觀經(jīng)濟環(huán)境

D．利率市場化過程中，要加強銀行業(yè)市場的競爭和監(jiān)管

E．在利率市場化之前，應(yīng)當對銀行大量的壞賬和企業(yè)的高資產(chǎn)負債率進行處理

【答案】ABCDE【頁碼】第三版教材P246【考點】利率市場化的原則

23．外匯是以外幣表示的用來清償國際債權(quán)債務(wù)關(guān)系的支付手段和工具。根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》，外匯包括（）。

A．外國貨幣

B．外幣郵政儲蓄憑證

C．外幣有價證券

D．黃金

E．特別提款權(quán)

【答案】ABCE【頁碼】P190【考點】外匯的概念

24．我國銀行間的外匯市場的交易品種主要有（）。

A．人民幣兌換美元

B．人民幣兌換日元

C．人民幣兌換港幣

D．人民幣兌新加坡元

E．人民幣兌換泰銖

【答案】ABC【頁碼】P196【考點】外匯市場

25．中央銀行對外匯市場進行干預(yù)主要有兩種類型：非沖銷干預(yù)和沖銷干預(yù)，下面有關(guān)這兩者的說法錯誤的有（）。

A．所謂非沖銷干預(yù)，是指中央銀行允許其買賣外匯而改變國內(nèi)市場上的貨幣供應(yīng)量 B．在浮動匯聚率制下，中央銀行在外匯市場上進行非沖銷干預(yù)不能達到調(diào)整匯率的目的 C．資本的流動性越強，中央銀行非沖銷政策就會越有效，對經(jīng)濟的促進作用也就會越顯著 D．有的時候不干預(yù)本身，也是一種干預(yù)行為

E．當中央銀行對外匯市場實行沖銷干預(yù)的時候，國內(nèi)市場上的本幣供應(yīng)量不一定保持不變

【答案】BE【頁碼】P194【考點】中央銀行對外匯市場實行干預(yù)的2種方式

三、判斷題

26．在貨幣史上，金本位制早于銀本制，自19世紀中葉后，金本位制逐漸被銀本位制所取出代。（）

【答案】×【頁碼】第三版式教材P128【考點】金屬本位制度的演變過程

27．在通貨膨脹下，所有市場上的利率都是名義利率。（）

【答案】√【頁碼】P186【考點】名義利率和實際利率

28．存款總額與原始存款的比率（即存款乘數(shù)）將等于法定準備金比率的倒數(shù)。（）

【答案】×【頁碼】P182【考點】存款貨幣多倍擴張

29．通貨膨脹是一種有利于貧困階層的收入再分配。（）

【答案】×【頁碼】P173【考點】不利于固定工資收入者,也不利于存貨幣的人

30．成本推動型通貨膨脹動因之一，是由于貨幣幻覺和模仿效應(yīng)造成的工資和物價的螺旋式上升。（）

【答案】√【頁碼】P170【考點】成本推動型通脹

第五章 稅收基礎(chǔ)

一、單項選擇題

1．目前，我國財政收入的（）左右是通過稅收取得的。

A．90% B．85% C．75% D．80%

【答案】A【頁碼】P234【考點】稅收的基本情況

2．定額稅率又稱固定稅率，是按征稅對象的計量單位直接規(guī)定應(yīng)繳納稅額的稅率形式。由于采用定額稅率的稅收，只與課稅對象的實物單位掛鉤，所以它的負擔(dān)不會隨著商品的價格水平或人們的收入水平的提高而（）。

A．增加

B．減少

C．改變

D．不變

【答案】A【頁碼】P236【考點】定額稅率的定義

3．對于費用扣除，各國的做法不盡相同：有的國家規(guī)定納稅人要按費用類另據(jù)實扣除；有的國家則規(guī)定有標準扣除額，納稅人的費用扣除不需要實報實銷，統(tǒng)一按該標準進行扣除；還有的國家允許納稅人在上述兩種辦法之間自由選擇。我國采用的是（）。

A．按標準進行扣除的辦法 B．按費用類別據(jù)實扣除

C．允許納稅人在兩種辦法之間自由選擇 D．采用其他的方法扣除

【答案】A【頁碼】P238【考點】關(guān)于費用扣除的規(guī)定

4．財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得以轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)的收入額減除財產(chǎn)原值和（）后的余額為應(yīng)納稅所得額。

A．全部費用 B．所有費用

C．合理費用

D．其他費用

【答案】C【頁碼】P241【考點】個人所得稅費用減除的標準

5．個人將其所得通過中國境內(nèi)的社會團體、國家機動車輛關(guān)向教育和其他社會公益事業(yè)以及遭受嚴重自然災(zāi)害的地區(qū)、貧困地區(qū)損贈，損贈額未超過納稅義務(wù)人申報的應(yīng)納稅所得額的（）的部分可以從其應(yīng)納稅所得額中扣除。

A．50% B．60% C．30% D．40%

【答案】C【頁碼】P244【考點】個人所得稅減除標準的其他規(guī)定第一項

6．中國公民趙某，在某高級餐廳擔(dān)任領(lǐng)班職務(wù)，2008年10月取得當月2500元，“服務(wù)明星獎”獎金2000元，則趙某當月應(yīng)納個人所得稅（）元。

A．25 B．250 C．375 D．355

【答案】B【頁碼】P244【考點】個人工資薪金所得的計算

7．個人通過招標、競拍或者其他方式購置債權(quán)以后，通過相關(guān)司法或行政程序主張債權(quán)而取得的所得，應(yīng)按照（）項目繳納個人所得稅。

A．財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得

B．財產(chǎn)租賃所得

C．其他收入所得

D．偶然收入所得 【答案】A【頁碼】P248【考點】應(yīng)納稅額計算中的9個特殊問題之四

8．根據(jù)企業(yè)所得稅法的規(guī)定，下列收入中可以免征企業(yè)所得稅的是（）。A．債務(wù)重組收入

B．補貼收入

C．特許權(quán)使用費收入

D．軟件企業(yè)收到的即征即退的增值稅用于擴大再生產(chǎn)

【答案】D【頁碼】參考P254【考點】稅收優(yōu)惠政策

9．增值稅是對在我國境內(nèi)銷售貨物或者提供()、修理修配勞務(wù)，以及()貨物的單位和個人，就其取得的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)的銷售額，以及進口貨物的金額計算稅款，并實行稅款低扣的一種流轉(zhuǎn)稅。（）

A．包裝；進出口

B．加工；進口

C．加工；出口

D．裝配；進出口

【答案】B【頁碼】P259【考點】增值稅的概念

10．在印花稅的稅目中，權(quán)利和許可證證照適用（）。

A．定額稅率

B．比例稅率

C．累進稅率

D．差別稅率

【答案】A【頁碼】P274【考點】印花稅的稅率

11．對于個人的金融投資所得，國家一般要按（）的比例稅率對其征收個人所得稅。

A．10% B．20% C．5% D．15%

【答案】B【頁碼】P282【考點】與個人理財有關(guān)的稅收政策中的個人所得稅政策

12．購房人與開發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時，要按“購銷合同”稅目繳納印花稅。購銷合同的計稅依據(jù)為購銷金額，不得做任何扣除，稅率為（）。

A．0.3‰

B．0.4‰

C．0.5‰

D．0.6‰

【答案】A【頁碼】P274【考點】印花稅中的比例稅率

13．為進一步抑制投機和投資性購房需求，從2006年6月1日起，個人購買普通住房超過5年（含5年）轉(zhuǎn)手交易的，銷售時（）。

A．全額征收營業(yè)稅

B．減半征收營業(yè)稅

C．免營業(yè)稅

D．優(yōu)惠征收營業(yè)稅

【答案】C【頁碼】P287【考點】住房投資中的營業(yè)稅

14．自2001年1月1日起，對個人按市場價格出租的居民住房取是的所得，暫減按（）的稅率征收個人所得稅（原規(guī)定的稅率為20%）。

A．15% B．10% C．12% D．8%

【答案】B【頁碼】P285【考點】住房投資中的個人所得稅

15．《個人所得稅法》規(guī)定：按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部和職工的（）退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費，免納個人所得稅。

A．工資

B．稿酬

C．勞務(wù)報酬

D．安家費

【答案】D【頁碼】P249【考點】個人所得稅免納項目之五

二、多項選擇題

16．納稅義務(wù)人的權(quán)利主要有以下幾種（）。

A．多繳稅款申請退還權(quán)

B．延期納稅權(quán)

C．依法申請減免稅權(quán) D．申請復(fù)議權(quán)

E．提起訴訟權(quán)

【答案】ABCDE【頁碼】P236【考點】納稅義務(wù)人的權(quán)利

17．目前，我國采用定額稅率的稅種主要包括以下幾種（）。

A．資源稅

B．城鎮(zhèn)土地使用稅

C．車船使用稅

D．個人所得稅

E．消費稅

【答案】ABC【頁碼】P236【考點】定額稅率的稅種

18．從世界各國看，所得稅類主要包括（）幾種。

A．企業(yè)所得稅

B．個人所得稅

C．社會保險稅

D．城市維護建設(shè)稅

E．車船使用稅

【答案】ABC【頁碼】P239【考點】所得稅的稅種

19．暫免征收個人所得稅的所得有（）。

A．外籍個人以非現(xiàn)金的形式或?qū)崍髮嶄N形式取得的住房補貼、伙食補帖、搬遷費、洗衣費

B．外籍個人按合理標準取得的境內(nèi)、外出差補貼

C．外籍個人探親費、語言訓(xùn)練費、子女教育費等，經(jīng)當?shù)囟悇?wù)機關(guān)審核批準為合理的部分

D．外籍個人從外商投資企業(yè)取得的股息、紅利所得

E．個人舉報、協(xié)查各種違法、犯罪行為而獲得的獎金

【答案】ABCDE【頁碼】P250【考點】暫免征收個人所得稅的10項規(guī)定

20．準予扣除項目是指按照《企業(yè)所得稅法》的規(guī)定，在計算應(yīng)納稅所得額時，允許從收入總額中扣除的與納稅義務(wù)人取得收入的有關(guān)的（）。

A．成本

B．費用

C．稅金

D．損失

E．罰款

【答案】ABCD【頁碼】P239【考點】公司所得稅

21．稅法規(guī)定免征城鎮(zhèn)土地使用稅的包括（）。

A．個人所有的居住房屋

B．個人所有的院落用地

C．免稅單位職工家屬的宿舍用地

D．集體辦的各類學(xué)校、醫(yī)院、托兒所、幼兒園用地

E．個人辦的各類學(xué)校、醫(yī)院、托兒所、幼兒園用地

【答案】ABCDE【頁碼】P268【考點】稅收優(yōu)惠政策

22．下列車船免征車船使用稅（）。

A．國家機關(guān)、人民主團休、軍隊自用的車船

B．由國家財政部門撥付事業(yè)經(jīng)費的單位自用的車船

C．載重量不超過1噸的漁船

D．專供上下客貨及存貨用的浮橋用船

E．各種消防車船、灑水車、囚車、警車、防疫車、救護車船、垃圾車船、港作車船、工程船

【答案】ABCDE

23．個人所得稅的征稅范圍主要包括（）

A．在中國境內(nèi)的公司企業(yè)、事業(yè)單位、機關(guān)、社會團體、部隊、學(xué)校等單位或經(jīng)濟組織中任職、受雇而取得的工資薪金所得

B．在中國境內(nèi)提供各種勞務(wù)而取得的勞務(wù)報酬所得

C．在中國境內(nèi)從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動而取得的所得

D．個人出租的財產(chǎn)，被承租人在中國境內(nèi)使用而取得的財產(chǎn)租賃所得

E．轉(zhuǎn)讓中國境內(nèi)的房屋、建筑物、土地使用權(quán)，以及在中國境內(nèi)轉(zhuǎn)讓其他財產(chǎn)而取得的財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得

【答案】ABCDE【頁碼】P240【考點】個人所得稅的征稅范圍

24．免征房產(chǎn)稅的有（）。

A．國家機關(guān)、人民團體、軍隊自用的辦公用房和公務(wù)用房

B．事業(yè)單位自用的房產(chǎn)自實行自收自支的起，免征房產(chǎn)稅2年

C．宗教寺廟、公園、名勝古跡的非營業(yè)用房產(chǎn)免征房產(chǎn)稅

D．個人所有營業(yè)用的房產(chǎn)免征房產(chǎn)稅

E。由國家財政部門撥付事業(yè)經(jīng)費的單位本身業(yè)務(wù)范圍內(nèi)使用的房產(chǎn)免征房產(chǎn)稅、【答案】ACE【頁碼】P271【考點】免征房產(chǎn)稅的5條政策 25．關(guān)稅的納稅義務(wù)人包括（）。

A．進口貨物的收貨人

B．出口貨物的發(fā)貨人

C．進出境物品的所有人

D．推定為進出境物品所有人的人 E．進口貨物的發(fā)貨人

【答案】ABCD【頁碼】P280【考點】關(guān)稅的納稅義務(wù)人

三、判斷題

26．個人所得稅是對個人（自然人）取得的各項應(yīng)稅所得課征的一種稅。其納稅義務(wù)人包括中國公民、農(nóng)村承包經(jīng)營戶以及在中國有所得的外籍人員和港澳臺同胞。（）

【答案】×【頁碼】P240【考點】個人所得稅的定義

27．準予扣除項目是指按照《企業(yè)所得稅法》的規(guī)定，在計算應(yīng)納稅所得額時，允許從收入總額中扣除的與納稅義務(wù)人取得收入有關(guān)的成本、費用和損失。（√）

【答案】【頁碼】P239【考點】企業(yè)所得稅的準予扣除項目

28．城鎮(zhèn)土地使用稅的征稅范圍，包括在城市、縣城、建制鎮(zhèn)和工礦區(qū)內(nèi)的國家所有和集體所有土地，不包括農(nóng)村集體所有的土地。（√）

【答案】【頁碼】P267【考點】城鎮(zhèn)土地使用稅的征稅范圍

29．個人所得稅制度按照課征方法的不同可以分為分類所得稅制、綜合所得稅制和混合所得稅稅制三大類。（√）

【答案】【頁碼】P239【考點】個人所得稅制度的分類

30．對企業(yè)為員工支付各項免稅之外的保險金，應(yīng)在企業(yè)向保險公司繳付時（即該保險落到被保險人的保險賬戶）并人員工當期的工資收入，按“偶然收入所得”項目計征個人所得稅，稅款由企業(yè)負責(zé)代扣代繳。（）

【頁碼】P290【考點】補充養(yǎng)老保險計劃的免稅說明

第六章 理財規(guī)劃法律基礎(chǔ)

一、單項選擇題

1．下列引起民事法律關(guān)系產(chǎn)生、變更、消滅的法律事實屬于行為的是（）。

A．人的出生

B．人的死亡

C．時間的經(jīng)過

D．簽訂合同

【答案】D【頁碼】P302【考點】民事法律行為

2．合同雙方當事人在合同糾紛發(fā)生之前或發(fā)生之后可以協(xié)議的方式選擇解決他們之間糾紛的管轄法院，但當事人在協(xié)議選擇管轄法院時不得違反民事訴訟法（）。

A．對地域管轄的規(guī)定

B．地指定管轄的規(guī)定

C．對級別管轄和專屬管轄的規(guī)定

D．對移送管轄的規(guī)定

【答案】C【頁碼】P390【考點】民事訴訟管轄范圍

3．人民法院收到起訴狀或者口頭起訴，經(jīng)審查，認為符合起訴條件的，應(yīng)當在（）日內(nèi)立案，并通知當事人。

A．7 B．10 C．15 D．30

【答案】A

4．楊某15周歲，智力超常，大學(xué)三年級學(xué)生。楊某因在某項發(fā)明，而與劉某達成轉(zhuǎn)讓該發(fā)明的協(xié)議。該轉(zhuǎn)讓協(xié)議的效力如何？（）

A．該轉(zhuǎn)讓協(xié)議有效

B．該轉(zhuǎn)讓協(xié)議效力未定

C．該轉(zhuǎn)讓協(xié)議無效

D．該轉(zhuǎn)讓協(xié)議可撤銷

【答案】B【頁碼】P303 , P308【考點】民事法律行為第五項

5．下列（）不屬于繼承權(quán)喪失的原因。

A．故意殺害被繼承人

B．為爭奪遺產(chǎn)而殺害其他繼承人

C．遺棄被繼承人

D．篡改或者銷毀遺囑

【答案】D

6．個人獨資企業(yè)存續(xù)期間，其登記事項若發(fā)生變更，應(yīng)當在下列（）內(nèi)依法向登記機關(guān)申請辦理變更登記。

A．在作出變更決定之日起15日

B．在作出變更決定之日起10日

C．在作出變更決定之日起20日

D．在作出變更決定之日起30日

【答案】A【頁碼】P359【考點】個人獨資企業(yè)的登記

7．合伙企業(yè)的利潤，由合伙人依照合伙協(xié)議約定的比例分配，合伙協(xié)議未約定利潤分配比例的應(yīng)按下列（）項辦理。

A．由合伙人按出資比例分配

B．由合伙人平均分配

C．完全按照合伙協(xié)議約定

D．由各合伙人協(xié)商分配

【答案】D【頁碼】P376【考點】合伙企業(yè)利潤分配

8．股東與公司不能達成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會會議決議通過之日起（）日內(nèi)向人民法院提起訴訟。

A．10 B．30 C．90 D．15

【答案】C【頁碼】P382【考點】股權(quán)轉(zhuǎn)讓

9．有限責(zé)任公司全體股東貨幣出資額不低于注冊資本的（）。

A．10% B．20% C．30% D．40%

【答案】B【頁碼】P381【考點】有限責(zé)任公司的設(shè)立

10．屬于法定退休的情形為（）。

A．因重大過失給合伙企業(yè)造成損失 B．合伙協(xié)議約定的退伙事由出現(xiàn)

C．執(zhí)行合伙事務(wù)時不正當行為 D．被法院強制執(zhí)行在合伙企業(yè)中的全部財產(chǎn)份額

【答案】D【頁碼】P368【考點】法定退伙的情形

11．上市公司董事會秘書的職責(zé)不包括（）。

A．股東大會會議的籌備 B．公司股權(quán)管理

C．監(jiān)事會會議的籌備 D．辦理信息披露事務(wù)

【答案】C【頁碼】P387【考點】上市公司

12．債的原因不包括（）。

A．合同 B．不當?shù)美?C．動產(chǎn)的交付 D．無因管理

【答案】C【頁碼】P299【考點】四種債權(quán)

13．下列屬于非職務(wù)發(fā)明創(chuàng)造的是（）。

A．履行本單位交付的任務(wù)所做的發(fā)明創(chuàng)造

B．主要利用本單位的物質(zhì)條件所完成的發(fā)明創(chuàng)造

C．工作人員退職、退休、調(diào)動工作1年后做出的發(fā)明創(chuàng)造

D．履行本單位交付的任務(wù)所做的發(fā)明創(chuàng)造

【答案】C【頁碼】P349【考點】專利權(quán)中的職務(wù)發(fā)明人

14．根據(jù)我國《專利法》規(guī)定，下列對象可以授予專利權(quán)的是（）。

A．科學(xué)發(fā)現(xiàn) B．智力活動的規(guī)則和方法

C．動物和植物品種的生產(chǎn)方法 D．疾病的診斷和治療方法

【答案】C【頁碼】P351【考點】不予授予專利權(quán)的情形

15．有限合伙由兩種合伙人組成，是（）。

A．普通合伙人特殊合伙人 B．普通合伙人有限合伙人

C．普通合伙人一般合伙人 D．經(jīng)營合伙人管理合伙人

【答案】B【頁碼】P363【考點】有限合伙的定義

二、多項選擇題

16．下列選擇中（）應(yīng)認定為無效的民事行為。

A．某甲與某縣政府商定，某甲贈給某縣政府一臺轎車，但實際上此臺轎車歸某乙所有

B．間歇性精神病人，在確能證明發(fā)病期間實施的民事行為

C．某甲把一幅古畫真品錯當成復(fù)制品賣給某乙

D．11歲的某丙接受了從英國來的叔叔送給他的一臺電腦，價值1.5萬元

E．已經(jīng)參加工作的16歲劉某，和他人簽訂了一份標的為10萬元的合同

【答案】AB【頁碼】P304【考點】無效民事行為

17．公證有以下特征（）。

A．公證是由國家專門司法證明機構(gòu)依照法定程序進行的一種特殊的證明活動

B．公證證明的對象是沒有爭議的法律行為

C．公證書在法律上具有特定的效力和普遍的法律約束力

D．公證是一種訴訟活動

E．公證具有地域性

【答案】ABC【頁碼】P394【考點】公證的定義

18．劉升與王強的代理合同于6月2日結(jié)束，6月4日劉升以王強的名義與牛雨簽訂了一份買賣光碟的合同，在此情形下（）。

A．合同無效

B．王強可追認該合同，從而承受該合同的權(quán)利義務(wù)

C．王強不追認該合同時，應(yīng)由劉升承擔(dān)相關(guān)的合同責(zé)任

D．牛雨可催告王強在1個月內(nèi)予以追認，如王強未作表示，視為拒絕追認

E．合同有效

【答案】BCD【頁碼】P313【考點】無權(quán)代理中的表見代理

19．在股份有限公司設(shè)立中，發(fā)起人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任是（）。

A．公司不能設(shè)立時，發(fā)起人對設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費用負連帶責(zé)任

B．公司成立后，發(fā)起人對公司在設(shè)立時的債務(wù)和費用與公司一起承擔(dān)連帶責(zé)任

C．公司不能設(shè)立時，對認股人已繳納的股款，負返還股款并加算銀行同期存款利息連帶責(zé)任

D．公司成立后，發(fā)起人未按章程規(guī)定繳足出資的，承擔(dān)補繳責(zé)任,其他的發(fā)起人負連帶責(zé)任

E．發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起兩年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

【答案】ACD【頁碼】第三版教材P385【考點】股份有限公司

20．根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，某有限責(zé)任公司股東會擬決定通過的下列事項中，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過的是（）。

A．增加或者減少注冊資本 B．修改公司章程

C．選舉和更換董事長 D．決定有關(guān)董事和監(jiān)事的報酬

E．分立、合并、解散

【答案】ABE【頁碼】P383【考點】有限責(zé)任公司股東會的表決程序

21．根據(jù)我國《專利法》規(guī)定，下列（）對象不授予專利權(quán)。

A．科學(xué)發(fā)現(xiàn) B．智力活動的規(guī)則和方法

C．疾病的診斷和治療方法 D．動物和植物品種，但其生產(chǎn)方法可授予專利權(quán) E．用原子核變換方法獲得的物質(zhì)

【答案】ABCDE【頁碼】P351【考點】不予授予專利權(quán)的情形 22．可變更、可撤銷民事行為的類型（）。

A．因重大誤解而實施的民事行為 B．顯失公平的民事行為

C．乘人之危的民事行為 D．受欺詐、脅迫而實施的民事行為 E．行為人不具有行為能力的行為

【答案】ABCD【頁碼】P305【考點】可變更、可撤銷民事行為的類型 23．侵權(quán)的民事責(zé)任主體可以是（）。

A．公民 B．法人 C．行為人自己 D．與損害有關(guān)的人 E．無行為能力人

【答案】ABCDE【頁碼】P301【考點】侵權(quán)責(zé)任主體具有廣泛性 24．侵權(quán)責(zé)任的特征可概括如下（）。

A．侵權(quán)責(zé)任是因違反法律規(guī)定的義務(wù)而應(yīng)承擔(dān)的法律后果

B．侵權(quán)責(zé)任是因違反當事人自行約定的義務(wù)而應(yīng)承擔(dān)的法律后果 C．侵權(quán)責(zé)任具有強制性

D．侵權(quán)責(zé)任主要是一種財產(chǎn)責(zé)任 E．侵權(quán)責(zé)任的主體具有廣泛性

【答案】ACDE【頁碼】P301【考點】民事責(zé)任的特征 25．無效民事行為的類型，包括（）。A．行為人不具有行為能力的行為 B．意思表示不真實的民事行為

C．惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益的民事行為 D．以合法行為掩蓋非法目的的民事行為

E．違反法律或者社會公共利益的其他民事行為 【答案】ABCDE【頁碼】P304【考點】無效民事行為

三、判斷題

26．訴訟時效中斷后，以前經(jīng)過的時效期間仍然有效，待中斷時效事由消除后，訴訟時效繼續(xù)進行。（）

【答案】×【頁碼】P317【考點】訴訟時效中斷

27．違約責(zé)任是民事主體不履行民事義務(wù)，侵害他人人身權(quán)利或財產(chǎn)權(quán)利而應(yīng)承擔(dān)的懲罰性法律后果。（）

【答案】×【頁碼】P326【考點】違約責(zé)任

28．因不可抗力不能履行合同的，可以部分或者全部免除責(zé)任。當事人遲延履行后發(fā)生不可抗力的，不能免除責(zé)任。（）

【答案】√【頁碼】P327【考點】不可抗力

29．如果理財規(guī)劃師代表所在機構(gòu)向客戶追討理財咨詢服務(wù)費，則理財規(guī)劃師為原告。（）

【答案】×【頁碼】P390【考點】理財機構(gòu)為原告

30．表見代理中，善意相對人與行為人實施民事法律行為的，該民事法律行為的后果由本人承擔(dān)。（）

【答案】√【頁碼】P313【考點】表見代理

第七章 理財計算基礎(chǔ)

一、單項選擇題

1．下面事件是必然事件的是（）。

A．某日氣溫上升到31攝氏度 B．某人早上10點在二環(huán)路遭遇堵車

C．某日外匯走勢上漲 D．在標準大氣壓下，水在零下6攝氏度結(jié)冰

【答案】D【頁碼】P400【考點】

2．對于兩個事件A和B，如果知道事件A的結(jié)果不影響事件B發(fā)生的概率時，我們就說這兩個事件就概率而言是（）的。

A．獨立 B．互斥

C．無關(guān) D．互補

【答案】A【頁碼】P401【考點】獨立事件的概念

3．假定上證綜指以0.55的概率上升，以0.45的概率下跌。還假定在同一時間間隔內(nèi)深證綜指能以0.35的概率上升，以0.65的概率下跌。再假定兩個指數(shù)可能以0.3的概率同時上升。那么同一時間上證綜指或深證綜指上升的概率是（）。

A．0.3 B．0.6 C．0.9 D．0.2

【答案】B【頁碼】P404【考點】例7-1

4．收盤價低于開盤價時，二者之間的長方柱用黑色或?qū)嵭睦L出，這時下影線的最低點為（）。

A．開盤價 B．最高價 C．收盤價 D．最低價

【答案】D【頁碼】P414【考點】統(tǒng)計圖之四-盒形圖

5．某股票市場隨即抽取10只股票，其當日收盤價分別為17元、18元、18元、19元、21元、22元、22元、23元、24元和24元，其中位數(shù)為（）。

A.21 B．22 C．21.5 D．23

【答案】C【頁碼】P417【考點】參考例7-8

6．當兩變量的相關(guān)系數(shù)接近相關(guān)系數(shù)的最小取值-1時，表示這兩個隨機變量之間（）。

A．幾乎沒有什么相關(guān)性 B．近乎完全負相關(guān)

C．近乎完全正相關(guān) D．可以直接用一個變量代替另一個

【答案】B【頁碼】P422【考點】相關(guān)系數(shù)

7．按8%的復(fù)利計息，張某若想在第五年取得10000元，則現(xiàn)在要存入（）元。

A．7143 B．7000 C．9259 D．6806

【答案】D【頁碼】P427【考點】參考例7-22

8．某投資組合，股票占60%，債券占40%，其預(yù)期收益率分別為10%和5%，則該組合投資的期望收益率（）。

A．7.6% B．8% C．8.5% D．8.7%

【答案】B【頁碼】P437【考點】投資組合的預(yù)期收益率,參考例7-33

9．某債券面值100元，息票利息10%，期限為2年，每年付息，到期還本，李小姐以98元的價格從二級市場上買進該債券，則當期收益率為（）。

A．10% B．10.20% C．11.0% D．12.20%

【答案】B【頁碼】P443【考點】當期收益率,例7-40

10．用β系數(shù)來衡量股票的（）。

A．信用風(fēng)險 B．系統(tǒng)風(fēng)險 C．投資風(fēng)險 D．非系統(tǒng)風(fēng)險

【答案】B, 【頁碼】第三版教材P606【考點】β系數(shù)的概念

11．當進行兩個或多個資料變異程度的比較時，如果單位和（或）平均數(shù)不同時，需采用（）來比較。

A．方差 B．標準差 C．期望 D．變異系數(shù)

【答案】D【頁碼】P448【考點】變異系數(shù)的概念

12．已知某公司的B系數(shù)為1.5，無風(fēng)險收益率為4%，風(fēng)險溢價為8%，則該公司股票的預(yù)期收益率是（）。

A．16% B．14% C．10% D．20%

【答案】A【頁碼】專業(yè)能力P148【考點】預(yù)期收益率的計算

13．當有很大把握預(yù)測到一個大牛市或大盤某個上漲階段的到來時，應(yīng)該選擇那些（）的證券。

A．高β系數(shù) B．低β系數(shù) C．低變異系數(shù) D．高變異系數(shù)

【答案】A【頁碼】第三版教材P606【考點】β系數(shù)的概念

14．主要用于樣本含量n≤30以下、未經(jīng)分組資料平均數(shù)計算的是（）。

A．加總法 B．幾何法 C．加權(quán)法 D．直接法

【答案】D【頁碼】P415【考點】算術(shù)平均數(shù)的計算

15．評價投資方案時，如果兩個不同投資方案的期望值相同，則標準差大者（）。

A．投資風(fēng)險大 B．投資風(fēng)險小 C．投資風(fēng)險一樣 D．無法比較

【答案】A【頁碼】P447【考點】風(fēng)險的度量-方差和標準差

二、多項選擇題

16．關(guān)于概率，下列說法正確的有（）。

A．是度量某一事件發(fā)生的可能性的方法

B．概率分布是不確定事件發(fā)生的可能性的一種數(shù)學(xué)模型

C．所有未發(fā)生的事件的概率值一定比1小

D．值介于0和1之間

E．概率的應(yīng)用方法包括主觀概率方法

【答案】ABDE【頁碼】P401【考點】事件的關(guān)系

17．對統(tǒng)計學(xué)幾個基本的術(shù)語的理解正確的有（）。

A．在統(tǒng)計學(xué)中把研究對象的某項數(shù)值指標的值的全體稱為總體

B．總體中的每個元素稱為個體

C．經(jīng)常從總體中抽取一部分個體作為一個集合進行研究，這個集合就是樣本

D．樣本中個體的數(shù)目叫做樣本量

E．任何關(guān)于樣本的函數(shù)都可以作為統(tǒng)計量

【答案】ABCD【頁碼】P406【考點】統(tǒng)計學(xué)的概念

18．如果A和B是獨立的，下列公式正確的有（）。

A．P（A＋B）=P（A）＋P（B）

B．P（A／B）=P（A）

C．P（B／A）=P（B）

D．P（A×B）=P（A）×P（B）

E．P（A×B）=P（A）×P（B／A）

【答案】A D【頁碼】P404【考點】獨立事件的加法和乘法

19．關(guān)于K線圖的描述正確的有（）。

A．日K線是根據(jù)股價（或者指數(shù)）一天的走勢中形成的四個價位，即開盤價、收盤價、最高價、最低價繪制而成

B．收盤價高于開盤價時，則開盤價在下收盤價在上，二者之間的長方柱用紅色或空心繪出．稱之為陽線

C．收盤價低于開盤價時，則開盤價在上收盤價在下，二者之間的長方柱用黑色或?qū)嵭?21 繪出，稱之為陰線

D．無論是陽線還是陰線，其上影線的最高點均為最高價

E．無論是陽線還是陰線，其下影線的最低點均為最低價

【答案】ABDE【頁碼】P414【考點】盒形圖的概念

20．平均數(shù)是統(tǒng)計學(xué)中最常用的統(tǒng)計量，用來表明資料中各觀測值相對集中較多的中心位置。在理財規(guī)劃中，平均數(shù)被廣泛用于金融產(chǎn)品、證券市場變化等市場分析。以下屬于平均數(shù)指標的有（）。

A．算術(shù)平均數(shù) B．中位數(shù) C．樣本方差 D．加權(quán)平均數(shù) E．協(xié)方差

【答案】ABD【頁碼】P414【考點】平均數(shù)的概念

21．證券X的價格為A，證券Y的價格為B，則對二者關(guān)系的分析正確的是（）。

A．如果證券X的價格通常隨著證券Y的價格一起升，則協(xié)方差是正的

B．如果證券X的價格通常隨著證券Y的價格下降而下降，但下降的速度減慢了，則協(xié)方差就是負的

C．如果兩個證券獨立運動，互不影響．則協(xié)方差為0

D．如果兩個證券獨立運動，互不影響，則二者的β系數(shù)均為0

E．如果證券X的價格通常隨證券Y的價格上升而下降，則協(xié)方差是負的 【答案】ACE【頁碼】P421【考點】協(xié)方差的概念

22．某客戶的投資組合中僅兩只股票，假設(shè)經(jīng)過計算，兩只股票的相關(guān)系數(shù)為0.8，則理財規(guī)劃師可能會給出如下評價或建議（）。

A．這兩只股票相關(guān)程度較高 B．風(fēng)險分散化效應(yīng)較高

C．股票投資收益較低 D．資產(chǎn)組合流動性好

E．應(yīng)適當調(diào)整投資組合

【答案】AE【頁碼】P422【考點】相關(guān)系數(shù)

23．下列哪些業(yè)務(wù)涉及年金的計算（）。

A．住房貸款 B．償債基金

C．銀行儲蓄存款中的零存整取 D．銀行定期存款

E．買股票

【答案】BC【頁碼】P2428、P430【考點】年金的計算

24．貼現(xiàn)率的特點有（）。

A．銀行貼現(xiàn)率使用貼現(xiàn)值作為面值，而不是購買價格的一部分

B．按照銀行慣例．計算時采用360天作為一年的總天數(shù)而不是365天

C．按照銀行慣例，計算時采用365天作為一年的總天數(shù)

D．在銀行貼現(xiàn)率的計算中，暗含的假設(shè)是采用單利形式而不是復(fù)利

E．在銀行貼現(xiàn)率的計算中，暗含的假設(shè)是采用復(fù)利形式而不是單利

【答案】ABD【頁碼】P444【考點】貼現(xiàn)率的特點

25．如果某種股票的β系數(shù)等于2，那么（）。

A．其風(fēng)險大于整個市場的平均風(fēng)險

B．其風(fēng)險小于整個市場的平均風(fēng)險

C．市場收益率上漲1%，該股票的收益率也上升1%

D．市場收益率下降1%，該股票的收益率也下降1%

E．該股票的風(fēng)險程度是整個市場平均風(fēng)險的2倍

【答案】AE【頁碼】（第三版教材）P606【考點】β系數(shù)

三、判斷題

26．樣本方差是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量。（）

【答案】×【頁碼】P420【考點】樣本方差的概念

27．對于投資者來說，預(yù)期收益率高意味著必然獲得高收益。（）

【答案】×【頁碼】P436【考點】預(yù)期收益率的概念

28．不論當期收益率與到期收益率的近似程度如何，當期收益率的變動總是暗示著到期收益率的同向變動。（）

【答案】√【頁碼】P443【考點】當期收益率的概念

29．如果一只證券的價格波動較大，該只股票風(fēng)險較大，同時可以得知是整個證券市場的波動引起該股票價格的波動。（）

【答案】×【頁碼】（第三版教材）P606【考點】β系數(shù)的概念

30．風(fēng)險是指不確定性所引起的，由于對未來結(jié)果予以期望所帶來的無法實現(xiàn)該結(jié)果的可能性。（）

【答案】√【頁碼】P446【考點】風(fēng)險的度量概念

第八章 理財規(guī)劃師的工作流程和工作要求

一、單項選擇題

1．理財規(guī)劃服務(wù)合同宜采用（）。

A．書面形式 B．默示形式 C．見證形式 D．口頭形式

【答案】A【頁碼】P460【考點】理財規(guī)劃服務(wù)合同的形式

2．（）是理財規(guī)劃師建立客戶關(guān)系最重要、最常用的方式，也是理財規(guī)劃師工作的重要組成部分。

A．保持與老客戶的溝通和交流，鞏固現(xiàn)有的客戶群

B．與潛在客戶進行會談和溝通

C．對潛在客戶進行調(diào)查

D．擴大客戶的范圍

【答案】B【頁碼】P451【考點】與客戶會談和溝通的概念

3．如果客戶雙臂緊抱，說明他們（）。

A．是放松的 B．緊張 C．不信任規(guī)劃師 D．愿意繼續(xù)交談

【答案】C【頁碼】P457【考點】交流的技巧

4．關(guān)于鑒于條款，下列說法正確的是（）。

A．鑒于條款是合同的必備條款

B．合同中設(shè)“鑒于條款”有利于清楚地表明雙方的簽約目的 C．“鑒于條款”是合同主文中的內(nèi)容

D．“鑒于條款”不是合同主文中的內(nèi)容，若“鑒于條款”與主文的內(nèi)容相抵觸，則以“鑒于條款”的內(nèi)容為準

【答案】B【頁碼】P461【考點】鑒于條款

5．具有實事求是、仔細、客觀、節(jié)制等性格特征的客戶屬于（）。

A．現(xiàn)實主義者 B．理想主義者 C．行動主義者 D．實用主義者

【答案】A【頁碼】P485【考點】客戶個性偏好分析模型

6．直覺型客戶的辦公室環(huán)境是（）

A．喜歡選擇一些新型的家具 B．喜歡在一個整潔且不受干擾的環(huán)境下工作

C．辦公室的家具擺設(shè)賞心悅目但較為傳統(tǒng) D．辦公桌通常大而亂

【答案】A【頁碼】P486【考點】客戶心理分析模型

7．按理財目標的重要性劃分，理財目標可劃分為必須實現(xiàn)的理財目標和（）的理財目標。

A．不必實現(xiàn) B．期望實現(xiàn)

C．正常實現(xiàn)

D．意外實現(xiàn)

【答案】B【頁碼】P497【考點】客戶理財目標

8．定期評估的頻率可以在簽訂理財規(guī)劃服務(wù)協(xié)議時由雙方約定。一般來說，理財規(guī)劃師每年需要對客戶的理財規(guī)劃方案評估（）。

A．一次

B．兩次

C．三次

D．四次

【答案】B【頁碼】P508【考點】方案評估頻率

9．對方案進行修改應(yīng)按照一定的程序，以下排序正確的是（）。

A．客戶聲明、會談記錄、修訂執(zhí)行計劃、情況說明、方案確認

B．客戶聲明、情況說明、會談記錄、修訂執(zhí)行計劃、方案確認

C．情況說明、會談記錄、客戶聲明、方案確認、修訂執(zhí)行計劃

D．會談記錄、情況說明、客戶聲明、方案確認、修訂執(zhí)行計劃

【答案】C【頁碼】P510【考點】方案調(diào)整的程序

10．在建立客戶關(guān)系階段，最好的建議是（）。

A．理財規(guī)劃師的官方建議

B．理財規(guī)劃師的個人建議

C．理財規(guī)劃機構(gòu)的機構(gòu)建議

D．客戶的“自我建議”

【答案】D【頁碼】P454【考點】兩種交流手段中的語言交流

11．榮氏模型將人的心理分為四種基本類型：其中不包括（）。

A．外在感應(yīng)型

B．內(nèi)在感應(yīng)型

C．感官型

D．直覺型

【答案】C【頁碼】P486【考點】客戶心理分析模型-榮式模型

12．政府舉辦的社會保障計劃不包括（）。

A．失業(yè)保險

B．養(yǎng)老保險

C．社會救濟

D．企業(yè)年金

【答案】D【頁碼】P477【考點】收集客戶的社會保障信息

13．企業(yè)舉辦的補充養(yǎng)老保險計劃，主要就是（）。

A．工傷保險

B．基本醫(yī)療保險

C．失業(yè)保險

D．企業(yè)年金

【答案】D【頁碼】P477【考點】收集客戶的社會保障信息

14．為最大限度防止格式合同的嫌疑，從而避免導(dǎo)致不利后果，理財規(guī)劃合同中通常約定（），雙方確認該合同不是格式合同。

A．爭議條款

B．特別聲明條款

C．違約責(zé)任

D．委托條款

【答案】B【頁碼】P462【考點】特別聲明條款

15．通常情況下，客戶會選擇理財方案的具體執(zhí)行人（）。

A．客戶本人 B．理財規(guī)劃師

C．客戶指定的除理財規(guī)劃師外的其他專業(yè)人士 D．理財規(guī)劃師所在機構(gòu)

【答案】B【頁碼】P503【考點】理財方案的實施要取得客戶的授權(quán)

二、多項選擇題

16．簽訂理財規(guī)劃服務(wù)合同的同時應(yīng)注意（）。

A．簽訂合同應(yīng)以所在機構(gòu)的名義，而不能以個人的名義

B．理財規(guī)劃師在向客戶解釋合同條款時，如果發(fā)現(xiàn)合同某一條款確實存在理解上的歧義，則應(yīng)提請所在機構(gòu)的相關(guān)部門進行修改

C．不得向客戶做出收益保證或承諾

D．合同簽訂完畢后，理財規(guī)劃師應(yīng)自己留存原件

E．不得向客戶提供任何虛假或誤導(dǎo)性信息

【答案】ABCE【頁碼】P460【考點】理財規(guī)劃服務(wù)合同

17．理財規(guī)劃師在和客戶溝通的過程中應(yīng)該持有的態(tài)度有（）。

A．尊敬

B．真誠

C．理解和包容

D．熱情

E．自知

【答案】ABCE【頁碼】P452【考點】理財規(guī)劃師的態(tài)度

18．理財規(guī)劃師關(guān)注客戶的技巧可以用SOLER表示，其中（）。

A．S：Squarely，保持適當?shù)木嚯x

B．O：Open，采取一種開放的姿勢

C．L：Lean，向客戶傾斜 D．E：Eye，保持眼神的交流

E．R：Relaxed，放松地去交流

【答案】ABCDE【頁碼】P457【考點】交流的技巧-關(guān)注

19．以下屬于財務(wù)信息的有（）。

A．客戶的收支情況

B．資產(chǎn)與負債情況

C．投資偏好 D．價值觀

E．社會保障信息

【答案】ABE【頁碼】P471【考點】客戶財務(wù)信息的內(nèi)容

20．客戶的經(jīng)常性支出包括（）。

A．住房貸款按揭償還

B．為起訴某一侵權(quán)人而支付的律師代理費

C．客戶重視法律問題，一直聘請常年法律顧問的支出

D．客戶去某地旅游而支付的旅游費用

E．水電氣等費用

【答案】ACE【頁碼】P472【考點】經(jīng)常性支出的內(nèi)容

21．在理財規(guī)劃業(yè)務(wù)中，主要涉及的保險種類有（）。

A．財產(chǎn)保險

B．人身保險

C．工傷保險

D．責(zé)任保險

E．失業(yè)保險

【答案】ABD【頁碼】P478【考點】保險的險種

22．理財目標確定的原則有（）。

A．理財目標不需要考慮客戶的現(xiàn)金準備

B．以改善客戶財務(wù)狀況，使之更加合理為主旨

C．理財目標要具體明確

D．理財目標必須具有現(xiàn)實性

E．理財目標要兼顧不同的期限和先后順序

【答案】BCDE【頁碼】P498【考點】理財目標確定的原則

23．客戶和理財規(guī)劃師爭端處理與解決方式有（）。

A．協(xié)商

B．調(diào)解

C．訴訟

D．仲裁

E．僵持

【答案】ABCD【頁碼】P506【考點】爭端處理與解決步驟

24．當理財方案經(jīng)過必要的修改最終交付客戶后，客戶相信自己已經(jīng)完全理解了整套方案，并且對方案內(nèi)容表示滿意，此時理財規(guī)劃師可以要求客戶簽署客戶聲明。聲明內(nèi)容主要包括（）。

A．已經(jīng)完整閱讀該方案

B．信息真實準確，沒有重大遺漏

C．理財規(guī)劃師已就重要問題進行了必要解釋

D．接受該方案

E．客戶應(yīng)當聲明，基于對理財規(guī)劃師的了解，完全同意由理財規(guī)劃師對理財方案進行具體實施

【答案】ABCD【頁碼】P502【考點】客戶的聲明內(nèi)容

25．理財服務(wù)費用條款包括（）。

A．理財服務(wù)費用的金額

B．支付方式

C．支付步驟 D．接收賬戶

E．上一費用狀況

【答案】ABCD【頁碼】P461【考點】理財服務(wù)費用條款

三、判斷題

26．客戶在提供收入信息時，要提供已經(jīng)實現(xiàn)的收入，已經(jīng)承諾但尚未實際取得的收入不用提供。（）

【答案】×【頁碼】P472【考點】收集客戶的信息

27．理財方案的具體執(zhí)行人必須是客戶本人。（）

【答案】×【頁碼】502【考點】可以是理財規(guī)劃師,或是客戶指定的其他專業(yè)人士,或是客戶本人

28．保密合同中一般規(guī)定保密義務(wù)不因合同及合同事項的中止、終止而解除。（）

【答案】√【頁碼】P468【考點】保密合同的內(nèi)容

29．無論理財服務(wù)費用金額大小，均要求客戶向理財規(guī)劃師所在機構(gòu)指定的賬戶匯款。（）

【答案】×【頁碼】P461【考點】理財服務(wù)費用條款

30．在收集客戶信息時，非財務(wù)信息因不如財務(wù)信息重要而可以有選擇地填寫。（）

【答案】×【頁碼】P481【考點】收集客戶信息的內(nèi)容

第五篇：第二單元第六課投資理財?shù)倪x擇練習(xí)題[模版]

第一部分第二單元第六課投資理財?shù)倪x擇

一、單項選擇題

1.金融機構(gòu)的貸款利率總是高于同期同檔次的存款利率，是由決定的。()

A.便于吸收存款B.限制貸款數(shù)量

C.降低經(jīng)營成本D.商業(yè)銀行的性質(zhì)

解析：商業(yè)銀行是以營利為目的的經(jīng)濟組織，所以，存款利率一定要低于貸款利率。答案：D

2.受金融危機的影響，許多居民將資金從股票市場抽出，轉(zhuǎn)而流向銀行，目前居民在銀 行的儲蓄存款已超過20萬億元。過多的儲蓄存款，必然加大商業(yè)銀行經(jīng)營的風(fēng)險。面對日益增長的儲蓄存款，專家呼吁政府應(yīng)進一步拓寬居民的投資渠道，引導(dǎo)居民 消費。下列屬于居民投資方式的有()①股票 ②儲蓄存款 ③商業(yè)保險 ④債券

A.①②④B.①②③C.②③④D.①②③④ 解析：本題考查居民的投資理財方式，上述選項都屬于居民的投資理財方式，應(yīng)全 選。

答案：D

3.該銀行拒絕為上了黑名單的客戶辦理貸款，是因為()

①商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)是存款

②商業(yè)銀行是以營利為目的的經(jīng)濟組織

③商業(yè)銀行要降低市場交易的風(fēng)險

④商業(yè)銀行要加強對結(jié)算業(yè)務(wù)的管理

A.①②B.②③C.②④D.③④

解析：①觀點片面，商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)是貸款業(yè)務(wù)。④不符合題意，結(jié)算業(yè)務(wù)不 是對外貸款。

答案：B

4.小張用1萬元購買了某公司的股票和債券。對于小張的投資方式，下列說法不正確的 是()

A.小張購買的股票和債券都存在一定的風(fēng)險

B.小張購買的股票其安全性比債券大

C.小張購買的股票和債券都屬于有價證券

D.小張購買的債券其利率高于銀行同期存款利率

解析：股票比債券風(fēng)險大、收益高，注意選擇不正確的選項。

答案：B

5.居民股票投資收益的來源包括()①上市公司的利潤②上市公司的納稅

③上市公司還本付息④股價上升的差價

A.①②④B.①④C.①③④D.②③ 解析：投資股票的收益來源于公司的利潤和股票的差價，此題屬于對教材基礎(chǔ)知識 的考查。

答案：B

6.右圖是對股票、金融債券和儲蓄存款三種投資方式特點的描

述，①、②、③應(yīng)分別是()

A.股票 金融債券 儲蓄存款

B.儲蓄存款 金融債券 股票

C.金融債券 儲蓄存款 股票

D.無法確定

解析：儲蓄存款、金融債券、股票風(fēng)險依次越來越大，收益也越來越高，應(yīng)選B。答案：B

2009年7月15日，2009年第三、四兩期國債同時發(fā)行。兩期債券均為固定利率、固定期限品種，期限分別為3年和5年，年利率分別為3.73%和4.00%，發(fā)行總額分別為400億元和100億元。據(jù)此回答7～8題。

7.在我國，國債之所以會出現(xiàn)熱銷局面，是因為國債()

A.在各種投資方式中風(fēng)險最小，收益最高

B.以定期取得紅利為補償條件，其安全性強

C.具有拉動經(jīng)濟增長的功能

D.由國家信譽和財政為擔(dān)保，信用度高

解析：本題考查國債的特點，國債以國家信用為擔(dān)保，風(fēng)險較小，收益較高。答案：D

8.國債與股票相比，其不同點在于()

A.國債是一種債務(wù)憑證，股票是股東入股憑證

B.國債是金融資產(chǎn)，股票是集資手段

C.國債風(fēng)險性大，股票無風(fēng)險

D.國債不能買賣，股票可以上市

解析：本題考查國債與股票的區(qū)別，國債是政府舉債，即向居民借債，國債是債務(wù) 憑證，而股票是一種直接投資的憑證。

答案：A

9.一位石油大亨到天堂去參加會議，一進會議室發(fā)現(xiàn)已經(jīng)座無虛席，沒有地方落座，就

靈機一動喊道：“地獄里發(fā)現(xiàn)石油了！”喊聲剛落，人們紛紛向地獄跑去，天堂里 只剩下自己。大亨看到大家都跑了出去，突然想到莫非地獄里真的發(fā)現(xiàn)石油了？于 是，他也急匆匆地向地獄跑去。這就是著名的“羊群效應(yīng)”。這一效應(yīng)在消費行為 中可表現(xiàn)為人們的，在投資理財中它可能會影響到。()

A.求實心理 國債的價格C.從眾心理 保險的價格

B.攀比心理 銀行的利率D.從眾心理 股票的價格

解析：國債價格、銀行利率和保險價格都是由政府調(diào)控的，不會受到人們購買心理 的影響。

答案：D

10.2008年雪災(zāi)、地震給人民的生命、財產(chǎn)安全造成巨大損失，而購買保險的居民和企 業(yè)卻真切地感受到保險的優(yōu)越性。因為這種保險()①是規(guī)避風(fēng)險的有效措施

②分為人身保險和財產(chǎn)保險

③具有經(jīng)營性，以營利為目的④能夠解決多數(shù)社會成員的最迫切需要

A.①B.①②C.①②③D.①②③④ 解析：本題考查商業(yè)保險的意義和必要性。②③不是其原因，④屬于社會保障。答案：A

二、非選擇題

11.隨著美國次貸危機引發(fā)的金融危機愈演愈烈，全球股市暴跌，我國經(jīng)濟受其影響也 呈現(xiàn)出不利的走勢。在各國央行紛紛采取降息、注資等方式增加金融體系流動性、刺激經(jīng)濟復(fù)蘇的背景下，我國央行也于2008年 10月8日加入到救市的行列中來，下調(diào)存貸款基準利率0.27個百分點、下調(diào)存款準備金率50個基點，國務(wù)院同時宣 布暫停征收銀行存款利息稅。罕見的“兩降一免”無疑表明中國政府保持經(jīng)濟增 長、維護市場穩(wěn)定的決心和力度，同時也表明在金融危機日漸惡化的情形下我國政 府未雨綢繆的心態(tài)。

有人說：“國家大幅度下調(diào)銀行存款利率，有利于搞活企業(yè)，但會影響居民儲蓄存 款的實際收益?！闭埥Y(jié)合所學(xué)知識加以評析。

解析：貸款利率下調(diào)有利于降低企業(yè)生產(chǎn)成本，增強其活力。而它對居民儲蓄存款 所得的實際收益就要具體問題具體分析。在銀行存入貨幣的多少同貨幣的實際購買 力是有區(qū)別的，實際收益不等于貨幣本身，它與當時的物價水平有關(guān)系。

答案：(1)對企業(yè)而言，利率下調(diào)意味著減少了企業(yè)的利息負擔(dān)，相應(yīng)降低了企業(yè)的 生產(chǎn)成本；同時企業(yè)可通過低息貸款，投入企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動中，有利于企業(yè)走 出資金短缺的困境，有利于增強企業(yè)的活力。很顯然，利率下調(diào)對企業(yè)有利。

3(2)存款利率下調(diào)并不一定使存款者的實際收益減少。當利率下調(diào)但利率水平仍高于 同期物價漲幅時，存款者的實際收益仍然存在，甚至可能增加。只有當物價漲幅等 于或高于存款利率水平時，存款者的實際收益才不復(fù)存在。

12.2009年11月25日，迪拜財政部突然宣布，由政府持有的迪拜世界公司及旗下的房地產(chǎn)分支棕櫚島集團將推遲償付

數(shù)十億美元的債務(wù)最少六個月，以便進行債務(wù)重組。這深

深地影響著全球經(jīng)濟，各國紛紛加強金融監(jiān)管。中國人民

銀行要求各商業(yè)銀行加強對貸款的管理，主動維護金融債權(quán)。

請結(jié)合上述材料，分析商業(yè)銀行為什么必須加強對貸款的管理？

解析：本題考查商業(yè)銀行的性質(zhì)、主要業(yè)務(wù)、信用安全問題等知識，可以分層結(jié)合 所學(xué)知識回答。

答案：(1)商業(yè)銀行是指經(jīng)營吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，并以銀行利潤 為主要經(jīng)營目標的金融機構(gòu)。其利潤的主要來源是貸款利息，而貸款管理不嚴格，導(dǎo)致了其不良資產(chǎn)比重偏高，影響了銀行的利潤。

(2)只有商業(yè)銀行人員切實加強對貸款的管理，才能到期收回貸款，從而使商業(yè)銀行 獲得較好的經(jīng)濟效益。

(3)商業(yè)銀行應(yīng)嚴格遵循真實性、謹慎性、安全性的原則操作貸款。

13.小王的爸爸、媽媽先后下崗，單位一次補貼他們下崗費2.5萬元。下崗后，在一家 外資企業(yè)工作的媽媽建議用這筆錢購買股票，開出租車的爸爸建議買國庫券，身體 不適的爺爺則建議為全家買人身保險，而正上高中的小王則要求家里把這筆錢定期 存在銀行里，為將來上大學(xué)作好準備。

請運用經(jīng)濟生活的有關(guān)知識，為小王家擬定一項投資計劃，并對其可行性進行論證。解析：本題考查居民的投資方式，投資方式應(yīng)多樣化。根據(jù)小王的家庭情況，可以 采用儲蓄存款、購買國債、商業(yè)保險等投資方式。

答案：存10 000元定期儲蓄，買10 000元國庫券，為爺爺和小王買人身保險5 000 元。論證依據(jù)：小王家父母都下崗，工作不是很穩(wěn)定，購買股票有較大風(fēng)險；國庫 券與股票相比，安全性好，風(fēng)險最小，收益也較儲蓄高一些，故可考慮買一部分； 小王正在上高中，將來上大學(xué)需要資金，故可用一部分作為定期儲蓄；爺爺上了年 紀，從身體角度考慮，購買人身保險合算；小王購買人身保險可以階段性地領(lǐng)取保 險公司的紅利，有利于小王的健康成長。