第一篇：《東湖國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作實(shí)施細(xì)則》

關(guān)于印發(fā)東湖國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作實(shí)施細(xì)則的通知

武政辦〔2010〕116號(hào)

各區(qū)人民政府,市人民政府各部門(mén):

《東湖國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作實(shí)施細(xì)則》已報(bào)經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

二０一０年八月十一日

東湖國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作實(shí)施細(xì)則

第一章 總則

第一條 為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于同意支持東湖新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)的批復(fù)》（國(guó)函〔2009〕144號(hào)）、《中共湖北省委湖北省人民政府關(guān)于加快東湖國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)的若干意見(jiàn)》（鄂發(fā)〔2010〕4號(hào)）、《中共武漢市委武漢市人民政府關(guān)于全力推進(jìn)武漢東湖國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)的決定》（武發(fā)〔2010〕4號(hào)）和《市人民政府關(guān)于印發(fā)東湖國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)辦法的通知》（武政〔2010〕40號(hào)）等文件精神，推進(jìn)東湖國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)（以下簡(jiǎn)稱示范區(qū)）企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作，調(diào)動(dòng)廣大科技人員、經(jīng)營(yíng)管理人員的積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)科技研發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化與轉(zhuǎn)移，提高高等院校、科研院所、院所轉(zhuǎn)制企業(yè)以及國(guó)有高新技術(shù)企業(yè)的自主創(chuàng)新能力，特制定本實(shí)施細(xì)則。

第二條 試點(diǎn)工作堅(jiān)持以下原則：

（一）建立激勵(lì)與約束相結(jié)合的長(zhǎng)效機(jī)制，形成試點(diǎn)單位、上級(jí)單位或投資人、員工之間的利益協(xié)調(diào)機(jī)制；

（二）建立收益與責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)相匹配的機(jī)制，堅(jiān)持效率優(yōu)先、兼顧公平的原則；

（三）有利于試點(diǎn)單位提升自主創(chuàng)新能力，建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度，形成持續(xù)發(fā)展能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力；

（四）有利于國(guó)有資產(chǎn)的保值增值，并在不損害企業(yè)利益相關(guān)者利益的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化；

（五）現(xiàn)有法律、法規(guī)、政府規(guī)章和規(guī)范性文件對(duì)同一激勵(lì)方式的條件和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定不一致的，按照條件從寬、標(biāo)準(zhǔn)從優(yōu)的原則進(jìn)行試點(diǎn)；

（六）鼓勵(lì)試點(diǎn)單位開(kāi)拓思路，大膽創(chuàng)新，根據(jù)本單位的實(shí)際情況，研究提出適合本單位特點(diǎn)、操作性強(qiáng)、效果明顯的激勵(lì)方案。

第三條 選擇若干單位先期進(jìn)行試點(diǎn)。在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，形成試點(diǎn)意見(jiàn)，報(bào)市人民政府批準(zhǔn)后，逐步向其他有條件的單位推廣實(shí)施。

第二章 試點(diǎn)范圍、激勵(lì)方式和激勵(lì)對(duì)象

第四條 本細(xì)則適用于示范區(qū)內(nèi)的以下企業(yè)：

（一）國(guó)有及國(guó)有控股的院所轉(zhuǎn)制企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)；

（二）高等院校和科研院所以科技成果作價(jià)入股的企業(yè)；

（三）其他科技創(chuàng)新企業(yè)。

第五條 股權(quán)激勵(lì)，是指企業(yè)以本企業(yè)股權(quán)為標(biāo)的，采取以下方式對(duì)激勵(lì)對(duì)象實(shí)施激勵(lì)的行為：

（一）股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)，即企業(yè)無(wú)償授予激勵(lì)對(duì)象一定份額的股權(quán)或者一定數(shù)量的股份；

（二）股權(quán)出售，即企業(yè)按照不低于股權(quán)評(píng)估價(jià)值的價(jià)格，以協(xié)議方式將企業(yè)股權(quán)或者股份有償出售給激勵(lì)對(duì)象。

（三）股票期權(quán)，即企業(yè)授予激勵(lì)對(duì)象在未來(lái)一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的行權(quán)價(jià)格購(gòu)買本企業(yè)一定數(shù)量股份的權(quán)利。

分紅激勵(lì)，是指企業(yè)以科技成果實(shí)施產(chǎn)業(yè)化、對(duì)外轉(zhuǎn)讓、合作轉(zhuǎn)化、作價(jià)入股形成的凈收益為標(biāo)的，采取項(xiàng)目收益分成方式對(duì)激勵(lì)對(duì)象實(shí)施激勵(lì)的行為。

績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)，是指企業(yè)完成績(jī)效考核目標(biāo)后，將稅后利潤(rùn)超額部分按規(guī)定比例計(jì)提激勵(lì)總額，自批準(zhǔn)之日起分年度勻速兌現(xiàn)。

增值權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)，是指企業(yè)給予激勵(lì)對(duì)象的一種權(quán)利，在規(guī)定的有效期內(nèi)根據(jù)其持有增值權(quán)份額和所對(duì)應(yīng)的賬面價(jià)值的增加額度，作為由企業(yè)支付的行權(quán)收入。

第六條 激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)是重要的技術(shù)人員和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員，包括以下人員：

（一）對(duì)企業(yè)科技成果研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化作出突出貢獻(xiàn)的技術(shù)人員，包括企業(yè)內(nèi)關(guān)鍵職務(wù)科技成果的主要完成人，重大開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人，對(duì)主導(dǎo)產(chǎn)品或者核心技術(shù)、工藝流程做出重大創(chuàng)新或者改進(jìn)的主要技術(shù)人員，高等院校和科研院所研究開(kāi)發(fā)和向企業(yè)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化科技成果的主要技術(shù)人員；

（二）對(duì)企業(yè)發(fā)展作出突出貢獻(xiàn)的經(jīng)營(yíng)管理人員，包括主持企業(yè)全面生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的高級(jí)管理人員，負(fù)責(zé)企業(yè)主要產(chǎn)品（服務(wù)）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合計(jì)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（或者主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)）50%以上的中、高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員。

企業(yè)不得面向全體員工實(shí)施股權(quán)或者分紅激勵(lì)。

企業(yè)監(jiān)事、獨(dú)立董事、企業(yè)控股股東單位的經(jīng)營(yíng)管理人員不得參與本企業(yè)股權(quán)或者分紅激勵(lì)。

第三章 組織落實(shí)

第七條 成立由武漢東湖新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)牽頭，市發(fā)展改革委、國(guó)資委，市金融辦、法制辦，市科技、財(cái)政、工商、國(guó)稅、地稅、教育、人力資源社會(huì)保障、監(jiān)察、審計(jì)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、質(zhì)監(jiān)局，湖北證監(jiān)局、光谷聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所等部門(mén)和單位參加的示范區(qū)股權(quán)激勵(lì)改革試點(diǎn)專項(xiàng)工作組（以下簡(jiǎn)稱試點(diǎn)工作組），在省、市建設(shè)東湖國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱省、市領(lǐng)導(dǎo)小組）的領(lǐng)導(dǎo)下，具體組織開(kāi)展示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作。

第八條 試點(diǎn)工作組設(shè)在武漢東湖新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)，負(fù)責(zé)試點(diǎn)單位方案的受理、備案、初審、政審工作；組織會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)為試點(diǎn)單位提供相關(guān)服務(wù)；將有關(guān)重大問(wèn)題提請(qǐng)東湖國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)部際協(xié)調(diào)小組和省、市領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)解決；對(duì)試點(diǎn)單位實(shí)施企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)的進(jìn)展情況進(jìn)行跟蹤評(píng)估，并在東湖國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)部際協(xié)調(diào)小組和省、市領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議上予以通報(bào)，供各有關(guān)部門(mén)和單位掌握情況，便于國(guó)資、財(cái)政、國(guó)稅、地稅、科技、教育等相關(guān)部門(mén)進(jìn)行監(jiān)督。

第四章 工作流程

第九條 擬參加試點(diǎn)的單位，報(bào)履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)同意后，向試點(diǎn)工作組提出申請(qǐng)并報(bào)送相關(guān)材

料，經(jīng)試點(diǎn)工作組審核同意后即列入試點(diǎn)單位名單。

第十條 試點(diǎn)單位根據(jù)相關(guān)文件規(guī)定，結(jié)合本單位實(shí)際，采用試點(diǎn)工作組制定的規(guī)范文本，制訂激勵(lì)方案和相關(guān)工作方案。工作方案應(yīng)當(dāng)包含試點(diǎn)單位的專班負(fù)責(zé)人名單及聯(lián)系方式、試點(diǎn)工作計(jì)劃及預(yù)期達(dá)到的目標(biāo)、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)及有關(guān)提示等。

第十一條 試點(diǎn)單位應(yīng)當(dāng)規(guī)范且嚴(yán)格地履行激勵(lì)試點(diǎn)的各項(xiàng)工作程序。

第十二條 試點(diǎn)單位向試點(diǎn)工作組報(bào)送激勵(lì)方案、工作方案、咨詢機(jī)構(gòu)的保薦情況及其他有關(guān)材料。第十三條 試點(diǎn)工作組受理并初審?fù)ㄟ^(guò)試點(diǎn)單位激勵(lì)方案和工作方案后，對(duì)其進(jìn)行聯(lián)合審批。

第十四條 試點(diǎn)單位的激勵(lì)方案和工作方案經(jīng)審批后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織實(shí)施，并依法辦理資產(chǎn)評(píng)估、國(guó)有資產(chǎn)變更、工商登記、稅務(wù)繳納等手續(xù)。試點(diǎn)工作組將跟蹤方案實(shí)施情況，協(xié)調(diào)解決試點(diǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。第十五條 試點(diǎn)工作組對(duì)有條件實(shí)施股權(quán)和分紅激勵(lì)的企業(yè)進(jìn)行免費(fèi)輔導(dǎo)或培訓(xùn)；與中介服務(wù)機(jī)構(gòu)合作，幫助企業(yè)建立實(shí)施股權(quán)和分紅激勵(lì)所需的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系、獨(dú)立記賬體系等。

第五章 附則

第十六條 試點(diǎn)單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本工作細(xì)則及相關(guān)法律、法規(guī)、政府規(guī)章和規(guī)范性文件要求進(jìn)行試點(diǎn)。對(duì)弄虛作假、侵害國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益的，要依法追究有關(guān)人員的責(zé)任，對(duì)造成國(guó)有資產(chǎn)流失的要依法進(jìn)行查處。

第十七條 示范區(qū)范圍之外的市屬高等院校、科研院所、院所轉(zhuǎn)制企業(yè)以及國(guó)有高新技術(shù)企業(yè)可以參照本意見(jiàn)執(zhí)行，并在試點(diǎn)工作組備案。

第二篇：中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)與分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作方案

附件2：

中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)

企業(yè)股權(quán)與分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作方案模板

（編制說(shuō)明：本編制模板是根據(jù)中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)與分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作不同的激勵(lì)方式匯總的參考性文本。各試點(diǎn)企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況選擇相應(yīng)條款或增添內(nèi)容?；虬凑铡吨嘘P(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)實(shí)施辦法》（財(cái)企[2010]8號(hào)）、《中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)股權(quán)激勵(lì)改革試點(diǎn)單位試點(diǎn)工作指導(dǎo)意見(jiàn)》（中示區(qū)組發(fā)〔2009〕3號(hào)）要求進(jìn)行編制。）

XXX單位股權(quán)/分紅激勵(lì)管理辦法（方案）

第一章 總則

第一條 為了促進(jìn)企業(yè)自主創(chuàng)新能力提升，鼓勵(lì)和支持企業(yè)員工從事技術(shù)研發(fā)和科技成果轉(zhuǎn)化，規(guī)范企業(yè)分紅激勵(lì)管理，根據(jù)《中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)實(shí)施辦法》、《公司法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》及國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我企業(yè)具體情況，特制定本實(shí)施方案。

第二條 本方案所稱的股權(quán)/分紅激勵(lì)，是指企業(yè)以本企業(yè)股權(quán)或收益為標(biāo)的，采取以下方式對(duì)激勵(lì)對(duì)象實(shí)施激勵(lì)的行為：

（一）股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)，即企業(yè)無(wú)償授予激勵(lì)對(duì)象一定份額的股權(quán)或一定數(shù)量的股份。

（二）股權(quán)出售，即企業(yè)按不低于股權(quán)評(píng)估價(jià)值的價(jià)格，以協(xié)議方式將企業(yè)股權(quán)（包括股份）有償出售給激勵(lì)對(duì)象。

（三）分紅激勵(lì)，是指企業(yè)以科技成果實(shí)施產(chǎn)業(yè)化、對(duì)外轉(zhuǎn)讓、合作轉(zhuǎn)化、作價(jià)入股形成的凈收益為標(biāo)的，采取項(xiàng)目收益分成方式對(duì)激勵(lì)對(duì)象實(shí)施激勵(lì)。

第二章 激勵(lì)對(duì)象

第三條 激勵(lì)對(duì)象包括重要的技術(shù)人員和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員：

（一）對(duì)我企業(yè)科技成果研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化做出突出貢獻(xiàn)的技術(shù)人員，包括企業(yè)內(nèi)關(guān)鍵職務(wù)科技成果的主要完成人、重大開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人、對(duì)主導(dǎo)產(chǎn)品或者核心技術(shù)、工藝流程做出重大創(chuàng)新或者改進(jìn)的主要技術(shù)人員。

（二）對(duì)企業(yè)發(fā)展做出突出貢獻(xiàn)的經(jīng)營(yíng)管理人員，包括主持企業(yè)全面生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的高級(jí)管理人員、負(fù)責(zé)我企業(yè)主要產(chǎn)品（服務(wù)）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的中、高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員。

第四條 激勵(lì)對(duì)象應(yīng)同時(shí)符合以下條件（各企業(yè)可根據(jù)自身情況確定，以下供參考）:

（一）至確定分紅激勵(lì)人員名單之日，公司在崗人員；

（二）完成當(dāng)年公司下達(dá)的重點(diǎn)工作，當(dāng)年績(jī)效考核結(jié)果達(dá)到良以上的人員。

第五條 企業(yè)監(jiān)事、獨(dú)立董事、企業(yè)控股股東單位的經(jīng)營(yíng)管理人員不參與企業(yè)分紅激勵(lì)。

第六條 激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，維護(hù)企業(yè)和全體股東的利益。

第三章 激勵(lì)方式及比例

（企業(yè)可根據(jù)自身?xiàng)l件，選擇股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)與出售、分紅激勵(lì)和崗位分紅激勵(lì)中任何一種激勵(lì)方式，不可同時(shí)享受兩種及以上激勵(lì)方式）

第七條 股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)和出售

在第3年年終稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額超過(guò)第1年年初凈資產(chǎn)總額的20%以上時(shí)，將從該3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額中提取不超過(guò)35%的額度對(duì)有關(guān)人員予以股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)和出售的激勵(lì)，其中用于股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)的部分不超過(guò)總額度的50%。

第八條 收益分紅

根據(jù)科技成果轉(zhuǎn)化不同情況，項(xiàng)目收益分紅激勵(lì)方式包括（括號(hào)內(nèi)為選擇范圍）：

（一）由我企業(yè)自行投資實(shí)施科技成果產(chǎn)業(yè)化的，自產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目開(kāi)始盈利起，在（3至5）年內(nèi)，每年從當(dāng)年投資項(xiàng)目?jī)羰找嬷刑崛?%（不低于5%，不高于30%）用于激勵(lì)（或者根據(jù)凈收益規(guī)模，分段確定分紅激勵(lì)比例）。

（二）向我企業(yè)以外的單位或者個(gè)人轉(zhuǎn)讓科技成果所有權(quán)、使用權(quán)（含許可使用）的，從轉(zhuǎn)讓凈收益中，提取 %（不低于20%，不高于50%）用于一次性激勵(lì)（或者根據(jù)凈收益規(guī)模，分段確定分紅激勵(lì)比例）。

（三）以科技成果作為合作條件與其他單位或者個(gè)人共同實(shí)施轉(zhuǎn)化的，自合作項(xiàng)目開(kāi)始盈利的起，在（3至5）年內(nèi)，每年從當(dāng)年合作凈收益中，提取 %（不低于5%，不高于30%）用于激勵(lì)（或者根據(jù)凈收益規(guī)模，分段確定分紅激勵(lì)比例）。

（四）以科技成果作價(jià)入股其他企業(yè)的，自入股企業(yè)開(kāi)始分配利潤(rùn)的起，在（3至5）年內(nèi)，每年從當(dāng)年投資收益中，提取 %（不低于5%，不高于30%）用于激勵(lì)（或者根據(jù)投資收益規(guī)模，分段確定分紅激勵(lì)比例）。

第九條 崗位分紅（大中型企業(yè)適用）

按照不同崗位在我企業(yè)科技成果產(chǎn)業(yè)化中的重要性和貢獻(xiàn)，每年在達(dá)到董事會(huì)下達(dá)的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)時(shí)，根據(jù)不同崗位確定的分紅標(biāo)準(zhǔn)，從當(dāng)年稅后利潤(rùn)中提取 %（不高于15%）用于激勵(lì)。

激勵(lì)對(duì)象個(gè)人崗位分紅所得不得高于其薪酬總水平（含崗位分紅）的40%。

第四章 股權(quán)/分紅激勵(lì)的管理

第十條（例如：薪酬管理委員會(huì)）部門(mén)是股權(quán)/分紅激勵(lì)的管理和實(shí)施部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)股權(quán)/分紅激勵(lì)進(jìn)行核定和發(fā)放。

第十一條（例如：薪酬管理委員會(huì)）部門(mén)負(fù)責(zé)將激勵(lì)方案執(zhí)行情況報(bào)上級(jí)主管部門(mén)、市國(guó)資委、市財(cái)政局和市科委。

第五章 附則

第十二條 本管理辦法與國(guó)家有關(guān)規(guī)定不一致時(shí)，按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十三條 本辦法由（例如：薪酬管理委員會(huì)）負(fù)責(zé)解釋。

第十四條

本辦法自公布之日起實(shí)施。

第三篇：《北京市工商行政管理局中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)激勵(lì)登記試行辦法》

北京市工商行政管理局關(guān)于印發(fā)《北京市工商行政管理局中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)激勵(lì)登記試行辦法》的通知

發(fā)文文號(hào)： 京工商發(fā)[2010]94號(hào)

發(fā)文時(shí)間： 2010-9-6

各區(qū)縣分局、專業(yè)分局，市局機(jī)關(guān)各處室、執(zhí)法大隊(duì)，各事業(yè)單位，各協(xié)會(huì)、學(xué)會(huì)：根據(jù)《國(guó)家工商行政管理總局關(guān)于支持中關(guān)村科技園區(qū)建設(shè)國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)的意見(jiàn)》(工商辦字〔2009〕200號(hào))精神，市局制定了《北京市工商行政管理局中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)激勵(lì)登記試行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

二〇一〇年九月六日

北京市工商行政管理局中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)激勵(lì)登記試行辦法

第一章 總則

第一條 為促進(jìn)建立有利于企業(yè)自主創(chuàng)新的激勵(lì)與約束機(jī)制，推動(dòng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化和科技成果轉(zhuǎn)化，規(guī)范股權(quán)激勵(lì)的有關(guān)登記行為,根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》(以下簡(jiǎn)稱《公司法》)、《中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》(以下簡(jiǎn)稱《公司登記管理?xiàng)l例》)、《中華人民共和國(guó)企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》(以下簡(jiǎn)稱《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》)、《中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)實(shí)施辦法》、《國(guó)家工商行政管理總局關(guān)于支持中關(guān)村科技園區(qū)建設(shè)國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)的意見(jiàn)》等法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)(以下簡(jiǎn)稱示范區(qū))內(nèi)的國(guó)有及國(guó)有控股的院所轉(zhuǎn)制企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)及其他科技創(chuàng)新企業(yè)以企業(yè)股權(quán)為標(biāo)的對(duì)做出突出貢獻(xiàn)的技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員實(shí)施激勵(lì)申請(qǐng)辦理登記注冊(cè)的，適用本辦法。

天津財(cái)稅門(mén)戶http://

示范區(qū)內(nèi)的高等院校、科研院所以科技成果入股，實(shí)施股權(quán)激勵(lì)申請(qǐng)辦理登記注冊(cè)的,適用本辦法。

前兩款中實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的企業(yè)、高等院校、科研院所為股權(quán)激勵(lì)實(shí)施方，對(duì)股權(quán)激勵(lì)實(shí)施方做出突出貢獻(xiàn)的技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員為激勵(lì)對(duì)象。

第三條 本辦法第二條申請(qǐng)辦理登記注冊(cè)的股權(quán)激勵(lì)方式包括：股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)；股權(quán)出售；股票期權(quán)；科技成果入股；科技成果折股。

第四條 本辦法第二條標(biāo)的股權(quán)來(lái)源包括以下方式：向激勵(lì)對(duì)象增發(fā)股份；向現(xiàn)有股東回購(gòu)股份；現(xiàn)有股東依法向激勵(lì)對(duì)象轉(zhuǎn)讓其持有的股權(quán)。

第五條 法律、法規(guī)、國(guó)務(wù)院決定及部門(mén)規(guī)章規(guī)定股權(quán)激勵(lì)實(shí)施方轉(zhuǎn)讓股權(quán)必須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)依法經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)。

實(shí)施股權(quán)激勵(lì)涉及國(guó)有資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定。

實(shí)施股權(quán)激勵(lì)涉及外商投資企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)外商投資的法律規(guī)定和產(chǎn)業(yè)政策要求。

激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合法律、行政法規(guī)關(guān)于投資人的有關(guān)規(guī)定。

第六條 按照本辦法第二條辦理設(shè)立登記的，依照現(xiàn)行登記管轄的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；辦理變更登記的，股權(quán)激勵(lì)的標(biāo)的股權(quán)所在公司登記機(jī)關(guān)為登記管轄機(jī)關(guān)。天 津 財(cái) 稅 信 息 網(wǎng)

第二章 股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股權(quán)出售和股票期權(quán)登記

第七條 股權(quán)激勵(lì)實(shí)施方無(wú)償授予激勵(lì)對(duì)象一定份額的股權(quán)(股份)，或者以協(xié)議方式將公司股權(quán)(股份)有償出售給激勵(lì)對(duì)象實(shí)施股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)或者股權(quán)出售的，應(yīng)當(dāng)辦理公司股權(quán)變更登記。

公司增加注冊(cè)資本的，應(yīng)當(dāng)辦理注冊(cè)資本和實(shí)收資本變更登記。有限責(zé)任公司還應(yīng)當(dāng)辦理有關(guān)股東姓名或者名稱，以及認(rèn)繳和實(shí)繳的出資額、出資時(shí)間、出資方式的變更登記。股份有限公司發(fā)起人(股東)轉(zhuǎn)讓股份的，應(yīng)當(dāng)辦理備案手續(xù)。

第八條 公司以股票期權(quán)方式實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，激勵(lì)對(duì)象在股票期權(quán)的有效期內(nèi)按照預(yù)先確定的行權(quán)價(jià)格購(gòu)買本公司一定數(shù)量股票的，應(yīng)當(dāng)辦理登記或者備案手續(xù)。

公司增加注冊(cè)資本的，應(yīng)當(dāng)辦理注冊(cè)資本和實(shí)收資本變更登記，發(fā)起人(股東)轉(zhuǎn)讓股份的，還應(yīng)當(dāng)辦理備案手續(xù)。

第九條 按照本辦法第七條、第八條申請(qǐng)公司變更登記或者備案的，應(yīng)當(dāng)按照《公司登記管理?xiàng)l例》和企業(yè)登記管理的有關(guān)規(guī)定提交申請(qǐng)材料。涉及國(guó)有資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)一并提交下列文件證件：

(一)股權(quán)激勵(lì)方案的批復(fù)文件；

(二)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易憑證。

第三章 科技成果入股登記

第十條 股權(quán)激勵(lì)實(shí)施方以本單位科技成果作為出資設(shè)立公司或者向其他公司投資入股，并將出資獲得的部分股權(quán)(股份)獎(jiǎng)勵(lì)給激勵(lì)對(duì)象，激勵(lì)對(duì)象成為被投資公司股東或者發(fā)起人的，應(yīng)當(dāng)辦理公司設(shè)立或者變更登記。

第十一條 投資人或者公司應(yīng)當(dāng)依照股權(quán)激勵(lì)方案的批復(fù)文件確認(rèn)獎(jiǎng)勵(lì)給激勵(lì)對(duì)象的股權(quán)(股份)份額向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立或者變更登記。

第十二條 按照本辦法第十條申請(qǐng)公司設(shè)立或者變更登記的，應(yīng)當(dāng)按照《公司登記管理?xiàng)l例》和企業(yè)登記管理的有關(guān)規(guī)定提交申請(qǐng)材料。

科技成果入股辦理變更登記涉及注冊(cè)資本增加的，應(yīng)當(dāng)辦理注冊(cè)資本和實(shí)收資本變更登記。有限責(zé)任公司還應(yīng)當(dāng)辦理有關(guān)股東姓名或者名稱，以及認(rèn)繳和實(shí)繳的出資額、出資時(shí)間、出資方式的變更登記。

科技成果入股激勵(lì)涉及國(guó)有資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)一并提交下列文件證件：

(一)股權(quán)激勵(lì)方案的批復(fù)文件；

(二)依法登記的具有評(píng)估資格和科技成果評(píng)估能力的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；

(三)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目核準(zhǔn)批復(fù)或者備案表；

(四)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易憑證。

第四章 科技成果折股登記

第十三條 股權(quán)激勵(lì)實(shí)施方將激勵(lì)對(duì)象個(gè)人所有的科技成果評(píng)估作價(jià)折合為一定份額的本公司股權(quán)(股份)，或者按照該科技成果實(shí)施轉(zhuǎn)化成功后為公司創(chuàng)造的新增稅后利潤(rùn)折價(jià)為本公司股權(quán)(股份)，吸收激勵(lì)對(duì)象成為本公司股東的，應(yīng)當(dāng)辦理公司變更登記。

第十四條 用于折股的科技成果的折股比例可以由依法登記的具有評(píng)估資格和科技成果評(píng)估能力的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估作價(jià)后確定，也可以由股權(quán)激勵(lì)實(shí)施方與激勵(lì)對(duì)象自行約定，涉及國(guó)有資產(chǎn)的應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定并辦理備案手續(xù)。

第十五條 按照本辦法第十三條申請(qǐng)公司變更登記的，應(yīng)當(dāng)按照《公司登記管理?xiàng)l例》和企業(yè)登記管理的有關(guān)規(guī)定提交申請(qǐng)材料。

科技成果折股辦理變更登記涉及注冊(cè)資本增加的，應(yīng)當(dāng)辦理注冊(cè)資本和實(shí)收資本變更登記。有限責(zé)任公司還應(yīng)當(dāng)辦理有關(guān)股東姓名或者名稱，以及認(rèn)繳和實(shí)繳的出資額、，出資時(shí)間、出資方式的變更登記。

科技成果折股激勵(lì)涉及國(guó)有資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)一并提交股權(quán)激勵(lì)方案的批復(fù)文件。

第五章 法律責(zé)任

第十六條 實(shí)施股權(quán)激勵(lì)應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，不得損害國(guó)家和公司股東的利益。

第十七條 因股權(quán)激勵(lì)登記行為違反《公司法》、《公司登記管理?xiàng)l例》、《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的，登記機(jī)關(guān)依照《公司法》、《公司登記管理?xiàng)l例》、《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》等有關(guān)規(guī)定予以處理。

第六章 附則

第十八條 上市公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的，按照《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》(證監(jiān)公司字〔2005〕151號(hào))等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十九條 非公司制企業(yè)進(jìn)行公司制改造同時(shí)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的，適用本辦法。第二十條 集體所有制(股份合作)企業(yè)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的，可以參照本辦法執(zhí)行。

第二十一條 非國(guó)有及非國(guó)有控股的其他科技創(chuàng)新企業(yè)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的，可以參照本辦法執(zhí)行。

第二十二條 本辦法由北京市工商行政管理局負(fù)責(zé)解釋。

第二十三條 本辦法自頒布之日起實(shí)施。

第四篇：中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)登記辦法

【發(fā)布單位】北京市

【發(fā)布文號(hào)】北京市人民政府令第234號(hào) 【發(fā)布日期】2011-06-24 【生效日期】2011-06-24 【失效日期】 【所屬類別】地方法規(guī) 【文件來(lái)源】北京市

中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)登記辦法

北京市人民政府令第234號(hào)

《中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)登記辦法》已經(jīng)2011年6月21日市人民政府第95次常務(wù)會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。市長(zhǎng) 郭金龍

二〇一一年六月二十四日

第一條 為了規(guī)范中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)內(nèi)的企業(yè)登記行為，根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于同意支持中關(guān)村科技園區(qū)建設(shè)國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)的批復(fù)》和《中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)條例》(以下簡(jiǎn)稱《條例》)和國(guó)家有關(guān)企業(yè)登記的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)(以下簡(jiǎn)稱示范區(qū))內(nèi)的企業(yè)登記適用《條例》和本辦法；《條例》和本辦法沒(méi)有規(guī)定的，適用國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章的規(guī)定。

第三條 在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立企業(yè)，應(yīng)當(dāng)符合《條例》和示范區(qū)發(fā)展規(guī)劃確定的產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向。

第四條 市工商行政管理局設(shè)立的示范區(qū)工商分局(以下簡(jiǎn)稱登記機(jī)關(guān))，負(fù)責(zé)示范區(qū)內(nèi)企業(yè)登記工作。登記機(jī)關(guān)根據(jù)需要，可以委托示范區(qū)各園區(qū)所在地的區(qū)縣工商分局具體辦理各園區(qū)內(nèi)的企業(yè)登記。

第五條 示范區(qū)內(nèi)企業(yè)獲得國(guó)家馳名商標(biāo)或者本市著名商標(biāo)的，可以向登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)谄髽I(yè)名稱中予以保護(hù)；經(jīng)登記機(jī)關(guān)批準(zhǔn)獲得保護(hù)的，未經(jīng)商標(biāo)所有人同意，其他企業(yè)在名稱中不得使用該商標(biāo)。

第六條 政府投資或者政府批準(zhǔn)在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立的直接服務(wù)于示范區(qū)建設(shè)和發(fā)展的企業(yè)，可以在名稱中使用“中關(guān)村”字樣。

第七條 注冊(cè)資本5000萬(wàn)元人民幣以上、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)性質(zhì)跨國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)3個(gè)以上大類的示范區(qū)內(nèi)企業(yè)，可以申請(qǐng)?jiān)谄髽I(yè)名稱中不使用國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)類別用語(yǔ)標(biāo)明企業(yè)所屬行業(yè)或者經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)。

第八條 申請(qǐng)?jiān)谑痉秴^(qū)內(nèi)設(shè)立企業(yè)的，登記機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)章程或者合伙協(xié)議中的名稱、住所或者主要經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、出資人的姓名或者名稱、注冊(cè)資本或者出資數(shù)額、出資時(shí)間等內(nèi)容進(jìn)行審核。

第九條 申請(qǐng)?jiān)谑痉秴^(qū)內(nèi)設(shè)立企業(yè)的，除經(jīng)營(yíng)范圍中有屬于法律、行政法規(guī)、國(guó)務(wù)院決定規(guī)定在登記前須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目(以下統(tǒng)稱專項(xiàng)許可經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目)外，可以申請(qǐng)以集中辦公區(qū)中經(jīng)過(guò)物理分割的獨(dú)立區(qū)域作為住所，登記機(jī)關(guān)在營(yíng)業(yè)執(zhí)照中予以注明。

集中辦公區(qū)由示范區(qū)管理機(jī)構(gòu)會(huì)同有關(guān)區(qū)、縣人民政府確定，并向社會(huì)公布。大學(xué)科技園、創(chuàng)業(yè)園、創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心、企業(yè)孵化器等各類創(chuàng)業(yè)孵化服務(wù)機(jī)構(gòu)可以成為集中辦公區(qū)。集中辦公區(qū)的管理單位應(yīng)當(dāng)建立健全規(guī)章制度，加強(qiáng)對(duì)入駐企業(yè)的管理和服務(wù)，并可以對(duì)入駐企業(yè)所從事的行業(yè)提出要求。

第十條 在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立企業(yè)或者增加注冊(cè)資本，投資人以知識(shí)產(chǎn)權(quán)和其他可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的科技成果作價(jià)出資的，出資比例由投資方自行約定，其中，以國(guó)有資產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)有資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定。

投資人以可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的債權(quán)出資的，登記機(jī)關(guān)依照有關(guān)規(guī)定予以登記。

第十一條 在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)，注冊(cè)資本可以按照投資人的書(shū)面約定分期到位。

第十二條 在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立內(nèi)資企業(yè)或者內(nèi)資企業(yè)增加注冊(cè)資本，投資人以貨幣出資的，可以以商業(yè)銀行出具的《交存入資資金憑證》作為驗(yàn)資證明；以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的，可以以依法設(shè)立的評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告作為驗(yàn)資證明。

第十三條 依法經(jīng)商務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)，中國(guó)公民以自然人身份與外國(guó)企業(yè)、其他經(jīng)濟(jì)組織或者自然人在示范區(qū)內(nèi)投資設(shè)立中外合資、合作企業(yè)的，登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以登記。

第十四條 對(duì)在示范區(qū)內(nèi)設(shè)立的科技型企業(yè)，除經(jīng)營(yíng)范圍中有專項(xiàng)許可經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目外，登記機(jī)關(guān)按照國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)大類核定企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍；企業(yè)申請(qǐng)登記具體經(jīng)營(yíng)范圍的，登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法予以核定。

第十五條 對(duì)申請(qǐng)?jiān)谑痉秴^(qū)內(nèi)從事國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類以外、法律和行政法規(guī)未禁止的新興行業(yè)和經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、符合法律法規(guī)規(guī)定的其他條件的，登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以登記。

第十六條 申請(qǐng)?jiān)谑痉秴^(qū)內(nèi)設(shè)立企業(yè)，經(jīng)營(yíng)范圍中有專項(xiàng)許可經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的，可以申請(qǐng)籌建登記。符合設(shè)立條件的，登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)直接辦理籌建登記，核發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，并在營(yíng)業(yè)執(zhí)照中注明籌建項(xiàng)目。

籌建期限為一年，特殊情況下，經(jīng)登記機(jī)關(guān)批準(zhǔn)可以適當(dāng)延長(zhǎng)?；I建期內(nèi)企業(yè)不得開(kāi)展與籌建無(wú)關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)?；I建申請(qǐng)人對(duì)企業(yè)籌建活動(dòng)承擔(dān)法律責(zé)任。

法律法規(guī)對(duì)籌建登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第十七條 籌建期內(nèi)，專項(xiàng)許可經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目獲得批準(zhǔn)的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)申請(qǐng)變更登記；籌建期內(nèi)未獲得批準(zhǔn)或者籌建期滿的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)注銷或者變更登記，未申請(qǐng)的，登記機(jī)關(guān)可以注銷其籌建登記。

第十八條 產(chǎn)業(yè)技術(shù)聯(lián)盟申請(qǐng)登記為企業(yè)法人，符合條件的，登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法予以登記。

第十九條 實(shí)施股權(quán)激勵(lì)申請(qǐng)股權(quán)變動(dòng)登記的，登記機(jī)關(guān)依照有關(guān)規(guī)定予以登記。

第二十條 企業(yè)根據(jù)發(fā)展需要可以向登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)轉(zhuǎn)換企業(yè)組織形式，登記機(jī)關(guān)依照有關(guān)規(guī)定予以登記。

第二十一條 分支機(jī)構(gòu)隸屬關(guān)系發(fā)生變更的，變更后該分支機(jī)構(gòu)名稱中除原所屬企業(yè)名稱以外的其它部分可以保留；經(jīng)營(yíng)范圍不得超出變更后所屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍。

申請(qǐng)變更分支機(jī)構(gòu)隸屬關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)提交變更前后所屬企業(yè)同意變更的協(xié)議。

第二十二條 母公司注冊(cè)資本3000萬(wàn)元人民幣以上、母子公司注冊(cè)資本總額5000萬(wàn)元人民幣以上，申請(qǐng)登記為企業(yè)集團(tuán)的，登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以登記。

第二十三條 登記機(jī)關(guān)根據(jù)《條例》的規(guī)定，加強(qiáng)企業(yè)信用信息管理，逐步對(duì)企業(yè)實(shí)行分級(jí)分類監(jiān)管，促進(jìn)企業(yè)提升信用意識(shí)。

第二十四條 示范區(qū)內(nèi)無(wú)不良信用記錄企業(yè)的年檢實(shí)行報(bào)備式。企業(yè)可以通過(guò)登記機(jī)關(guān)電子年檢系統(tǒng)或者郵寄送達(dá)、直接送達(dá)等便捷方式提交年檢材料。

企業(yè)對(duì)年檢材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。第二十五條 登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法履行職責(zé)，建立健全對(duì)企業(yè)的監(jiān)督管理制度，采取巡查、回訪、指導(dǎo)和服務(wù)等多種方式促進(jìn)企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)。企業(yè)違反有關(guān)工商行政管理法律法規(guī)的，由登記機(jī)關(guān)依照有關(guān)規(guī)定予以處理。

第二十六條 本辦法自公布之日起施行。

本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第五篇：寧夏國(guó)有科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)暫行辦法

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寧夏國(guó)有科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)暫行辦法

第一章 總則

第一條 為激勵(lì)國(guó)有企業(yè)科技人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，推動(dòng)技術(shù)成果和發(fā)明專利轉(zhuǎn)化，依據(jù)《中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》、《中華人民共和國(guó)公司法》（中華人民共和國(guó)主席令第42號(hào)）、財(cái)政部 科技部 國(guó)資委《國(guó)有科技型企業(yè)股權(quán)激勵(lì)和分紅激勵(lì)暫行辦法》（財(cái)資〔2016〕4號(hào)）和《寧夏回族自治區(qū)貫徹落實(shí)〈中華共和國(guó)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法〉的辦法》法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱國(guó)有科技型企業(yè)，是指寧夏境內(nèi)具有公司法人資格的國(guó)有及國(guó)有控股未上市科技企業(yè)（含全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的國(guó)有企業(yè)），具體包括：

（一）國(guó)家認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)、轉(zhuǎn)制院所企業(yè)。

（二）高等院校和科研院所投資的科技企業(yè)。

（三）國(guó)家和省級(jí)認(rèn)定的科技服務(wù)機(jī)構(gòu)。

第三條 股權(quán)激勵(lì)是指以本企業(yè)股權(quán)為標(biāo)的，采取股權(quán)出售、股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股權(quán)期權(quán)等方式，對(duì)企業(yè)重要技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員實(shí)施激勵(lì)的行為。分紅激勵(lì)是指本企業(yè)以科技成果產(chǎn)業(yè)化和轉(zhuǎn)化收益為標(biāo)的，采取項(xiàng)目收益分紅方式；或者以企業(yè)經(jīng)營(yíng)收益為標(biāo)的采取崗位分紅方式，對(duì)企業(yè)重要技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員實(shí)施激勵(lì)的行為。

第四條 國(guó)有科技型企業(yè)實(shí)施股權(quán)和分紅激勵(lì)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則:

（一）依法依規(guī)，公正透明。嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，有序開(kāi)展激勵(lì)工作，操作過(guò)程公開(kāi)、公平、公正，堅(jiān)決杜絕利益輸送，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。

（二）因企制宜，多措并舉。統(tǒng)籌考慮企業(yè)規(guī)模、行業(yè)特點(diǎn)和發(fā)展階段，采取一種或者多種激勵(lì)方式，科學(xué)制定激勵(lì)方案。建立合理激勵(lì)、有序流轉(zhuǎn)、動(dòng)態(tài)調(diào)整的機(jī)制。

（三）利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。激勵(lì)對(duì)象按照自愿原則，獲得股權(quán)和分紅激勵(lì)，應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，自覺(jué)維護(hù)企業(yè)和全體股東利益，共享改革發(fā)展成果，共擔(dān)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）落實(shí)責(zé)任，強(qiáng)化監(jiān)督。建立健全企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，依法維護(hù)企業(yè)股東和員工的權(quán)益。履行國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)單位及同級(jí)財(cái)政、科技部門(mén)要加強(qiáng)監(jiān)管，依法追責(zé)。

第五條 國(guó)有科技型企業(yè)負(fù)責(zé)擬訂股權(quán)和分紅激勵(lì)方案，履行內(nèi)部審議和決策程序，報(bào)經(jīng)履行出資人職責(zé)或國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)的部門(mén)、機(jī)構(gòu)、企業(yè)審核后，對(duì)符合條件的激勵(lì)對(duì)象實(shí)施激勵(lì)。

第六條 其他所有制性質(zhì)的科技型企業(yè)可參照本辦法實(shí)施股權(quán)激勵(lì)和分紅激勵(lì)。

第二章 實(shí)施條件

第七條 實(shí)施股權(quán)和分紅激勵(lì)的國(guó)有科技型企業(yè)應(yīng)當(dāng)產(chǎn)權(quán)明晰、發(fā)展戰(zhàn)略明確、管理規(guī)范、內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)健全并有效運(yùn)轉(zhuǎn)，同時(shí)具備以下條件：

（一）企業(yè)建立了規(guī)范的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度和員工績(jī)效考核評(píng)價(jià)制度。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告經(jīng)過(guò)中介機(jī)構(gòu)依法審計(jì)，且激勵(lì)方案制定近3年（以下簡(jiǎn)稱近3年）沒(méi)有因財(cái)務(wù)、稅收等違法違規(guī)行為受到行政、刑事處罰。成立不滿3年的企業(yè)，以實(shí)際經(jīng)營(yíng)年限計(jì)算。

（二）對(duì)于本辦法第二條中的第一、第二類企業(yè)，近３年研發(fā)費(fèi)用占當(dāng)年企業(yè)營(yíng)業(yè)收入均在3％以上，激勵(lì)方案制定的上一企業(yè)研發(fā)人員占職工總數(shù)10％以上。成立不滿3年的企業(yè)，以實(shí)際經(jīng)營(yíng)年限計(jì)算。

（三）對(duì)于本辦法第二條中的第三類企業(yè)，近3年科技服務(wù)性收入不低于當(dāng)年企業(yè)營(yíng)業(yè)收入的60%。

上款所稱科技服務(wù)性收入是指國(guó)有科技服務(wù)機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)收入中屬于研究開(kāi)發(fā)及其服務(wù)、技術(shù)轉(zhuǎn)移服務(wù)、檢驗(yàn)檢測(cè)認(rèn)證服務(wù)、創(chuàng)業(yè)孵化服務(wù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)服務(wù)、科技咨詢服務(wù)、科技金融服務(wù)、科學(xué)技術(shù)普及服務(wù)等收入。

第八條 激勵(lì)對(duì)象為與本企業(yè)簽訂勞動(dòng)合同的重要技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員，具體包括：

（一）關(guān)鍵職務(wù)科技成果主要完成人，重大科技開(kāi)發(fā)或產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，對(duì)主導(dǎo)產(chǎn)品或者核心技術(shù)、工藝流程做出重大創(chuàng)新或者改進(jìn)的主要技術(shù)人員。

（二）主持企業(yè)全面生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的高級(jí)管理人員，負(fù)責(zé)企業(yè)主要產(chǎn)品（服務(wù)）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的中、高級(jí)管理人員。

（三）通過(guò)省、部級(jí)及以上人才計(jì)劃引進(jìn)的重要技術(shù)人才和經(jīng)營(yíng)管理人才。

企業(yè)不得面向全體員工實(shí)施股權(quán)或者分紅激勵(lì)。企業(yè)監(jiān)事、獨(dú)立董事不得參與企業(yè)股權(quán)或者分紅激勵(lì)。

第三章 股權(quán)激勵(lì) 第九條 股權(quán)激勵(lì)的方式如下：

（一）股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)。即企業(yè)無(wú)償授予激勵(lì)對(duì)象一定份額的股權(quán)或一定數(shù)量的股份。

（二）股權(quán)出售。即企業(yè)按不低于股權(quán)評(píng)估價(jià)值的價(jià)格，以協(xié)議方式將企業(yè)股權(quán)（含股份，下同）有償出售給激勵(lì)對(duì)象。

（三）股票期權(quán)。即企業(yè)授予激勵(lì)對(duì)象在未來(lái)一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的行權(quán)價(jià)格購(gòu)買本企業(yè)一定數(shù)量股份的權(quán)利。

第十條 企業(yè)以股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)和股權(quán)出售方式實(shí)施激勵(lì)的，企業(yè)近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額應(yīng)當(dāng)占企業(yè)近3年年初凈資產(chǎn)總額的20%以上，且實(shí)施激勵(lì)當(dāng)年年初未分配利潤(rùn)無(wú)赤字。

企業(yè)用于股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)和股權(quán)出售的激勵(lì)總額，不得超過(guò)近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額的15%。其中，用于股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)的部分不得超過(guò)激勵(lì)總額的50%。近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額，是指激勵(lì)方案獲批日上年末賬面凈資產(chǎn)相對(duì)于近3年年初賬面凈資產(chǎn)的增加值，不包括財(cái)政補(bǔ)助直接形成的凈資產(chǎn)、土地轉(zhuǎn)讓增值形成的利潤(rùn)和已經(jīng)向股東分配的利潤(rùn)。

企業(yè)實(shí)施股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)必須與股權(quán)出售相結(jié)合。大型企業(yè)股權(quán)激勵(lì)總額不超過(guò)企業(yè)總股本的5%，中型企業(yè)股權(quán)激勵(lì)總額不超過(guò)企業(yè)總股本的10%。企業(yè)實(shí)施股權(quán)出售，應(yīng)按不低于資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果的價(jià)格，以協(xié)議方式將企業(yè)股權(quán)有償出售給激勵(lì)對(duì)象。

實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的標(biāo)的股權(quán)，可以通過(guò)企業(yè)投資人轉(zhuǎn)讓投資份額、企業(yè)公積金轉(zhuǎn)增注冊(cè)資本、股份公司向股東回購(gòu)的股權(quán)、企業(yè)向激勵(lì)對(duì)象增發(fā)股權(quán)等方式取得。

第十一條 企業(yè)以股票期權(quán)方式實(shí)施激勵(lì)的，應(yīng)當(dāng)在激勵(lì)方案中，明確規(guī)定激勵(lì)對(duì)象的行權(quán)價(jià)格。

確定行權(quán)價(jià)格時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合考慮科技成果成熟程度及其轉(zhuǎn)化情況、企業(yè)未來(lái)至少5年的盈利能力、企業(yè)擬授予全部股權(quán)份額等因素。其中涉及國(guó)有資產(chǎn)的，還應(yīng)當(dāng)不低于按照國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理規(guī)定經(jīng)有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或者備案的每股評(píng)估價(jià)格。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)與激勵(lì)對(duì)象約定股票期權(quán)授予以及行權(quán)的業(yè)績(jī)考核目標(biāo)等條件。業(yè)績(jī)考核指標(biāo)可以選取凈資產(chǎn)收益率、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率、現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)指數(shù)等財(cái)務(wù)指標(biāo)，但應(yīng)當(dāng)不低于企業(yè)近3年平均業(yè)績(jī)水平及同行業(yè)平均業(yè)績(jī)水平。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)在激勵(lì)方案中，按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)明確股票期權(quán)的授權(quán)日、可行權(quán)日和行權(quán)的有效期。

第四章 分紅激勵(lì)

第十二條 分紅激勵(lì)的方式如下：

（一）由本企業(yè)自行投資實(shí)施科技成果產(chǎn)業(yè)化的，自產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目開(kāi)始盈利的起，在3-5年內(nèi)，每年從當(dāng)年投資項(xiàng)目?jī)羰找嬷?，提取不低?0%且不高于40%用于激勵(lì)。

投資項(xiàng)目?jī)羰找鏋樵擁?xiàng)目營(yíng)業(yè)收入扣除相應(yīng)的營(yíng)業(yè)成本和項(xiàng)目應(yīng)合理分?jǐn)偟墓芾碣M(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用及稅費(fèi)后的金額。

（二）以科技成果作為合作條件與其他單位或者個(gè)人共同實(shí)施轉(zhuǎn)化的，自合作項(xiàng)目開(kāi)始盈利的起，在3-5年內(nèi)，每件從當(dāng)年合作凈收益中，提取不低于5%但不高于30%用于激勵(lì)。

合作凈收益為企業(yè)取得的合作收入扣除相關(guān)稅費(fèi)和無(wú)形資產(chǎn)攤銷費(fèi)用后的金額。

（三）以科技成果作價(jià)入股其他企業(yè)的，自入股企業(yè)開(kāi)始分配利潤(rùn)的起，在3-5年內(nèi)，每年從當(dāng)年投資收益中，提取不低于5%但不高于30%用于激勵(lì)。

投資收益為企業(yè)以科技成果作價(jià)入股后，從被投資企業(yè)分配的利潤(rùn)扣除相關(guān)稅費(fèi)后的金額。

企業(yè)實(shí)施分紅激勵(lì)，應(yīng)當(dāng)按照科技成果投資、對(duì)外轉(zhuǎn)讓、合作、作價(jià)入股的具體項(xiàng)目實(shí)施財(cái)務(wù)管理，進(jìn)行專戶核算。

第十三條 企業(yè)實(shí)施重大科技成果產(chǎn)業(yè)化，可以實(shí)施崗位分紅激勵(lì)制度，按照崗位在科技成果產(chǎn)業(yè)化中的重要性和貢獻(xiàn)，分別確定不同崗位的分紅標(biāo)準(zhǔn)。

企業(yè)實(shí)施崗位分紅激勵(lì)的，企業(yè)近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額應(yīng)當(dāng)占企業(yè)近3年年初凈資產(chǎn)總額的10%以上，實(shí)施當(dāng)年年初未分配利潤(rùn)無(wú)赤字。

企業(yè)崗位分紅激勵(lì)總額不得高于當(dāng)年稅后利潤(rùn)的15%，激勵(lì)對(duì)象個(gè)人崗位分紅所得不得高于其年薪酬總水平（含崗位分紅）的70%。

實(shí)施崗位分紅激勵(lì)期間，企業(yè)各凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率應(yīng)當(dāng)高于企業(yè)前3年平均增長(zhǎng)水平，且崗位分紅激勵(lì)對(duì)象原則上不超過(guò)本企業(yè)在崗職工總數(shù)的30%。

第十四條 企業(yè)實(shí)施分紅激勵(lì)所需支出計(jì)入工資總額，但不納入工資總額基數(shù)，不作為企業(yè)職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、補(bǔ)充養(yǎng)老及補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等的計(jì)提依據(jù)。

第十五條 企業(yè)對(duì)分紅激勵(lì)設(shè)定實(shí)施條件的，應(yīng)當(dāng)在激勵(lì)方案中與激勵(lì)對(duì)象約定相應(yīng)條件以及業(yè)績(jī)考核辦法，并約定分紅收益的扣減或者暫緩、停止分紅激勵(lì)的情形及具體辦法。

實(shí)施崗位分紅激勵(lì)制度的，對(duì)離開(kāi)激勵(lì)崗位的激勵(lì)對(duì)象，即停止分紅激勵(lì)。

第五章 激勵(lì)方案制定、審批和管理

第十六條 企業(yè)實(shí)施股權(quán)和分紅激勵(lì)，應(yīng)當(dāng)擬訂激勵(lì)方案。激勵(lì)方案由企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)或者董事會(huì)（以下統(tǒng)稱企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)擬訂（格式參照國(guó)家相應(yīng)文件）。

第十七條 激勵(lì)方案包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、近3年業(yè)務(wù)發(fā)展和財(cái)務(wù)狀況、股權(quán)結(jié)構(gòu)等基本情況。

（二）激勵(lì)方案擬訂和實(shí)施的管理機(jī)構(gòu)及其成員。

（三）企業(yè)符合本辦法規(guī)定實(shí)施激勵(lì)條件的情況說(shuō)明。

（四）激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)、具體名單及其職位和主要貢獻(xiàn)。

（五）激勵(lì)方式的選擇及考慮因素。

（六）實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的，說(shuō)明所需股權(quán)來(lái)源、數(shù)量及其占企業(yè)實(shí)收資本（股本）總額的比例，與激勵(lì)對(duì)象約定的業(yè)績(jī)條件，擬分次實(shí)施的，說(shuō)明每次擬授予股權(quán)的來(lái)源、數(shù)量及其占比。

（七）實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的，說(shuō)明股權(quán)出售價(jià)格或者股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格的確定依據(jù)。

（八）實(shí)施分紅激勵(lì)的，說(shuō)明具體激勵(lì)水平及考慮因素。

（九）每個(gè)激勵(lì)對(duì)象預(yù)計(jì)可獲得的股權(quán)數(shù)量、激勵(lì)金額。

（十）企業(yè)與激勵(lì)對(duì)象各自的權(quán)利、義務(wù)。

（十一）企業(yè)未來(lái)3年技術(shù)創(chuàng)新規(guī)劃，包括企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新目標(biāo)，以及為實(shí)現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新目標(biāo)在體制機(jī)制、創(chuàng)新人才、創(chuàng)新投入、創(chuàng)新能力、創(chuàng)新管理等方面將采取的措施。

（十二）激勵(lì)對(duì)象通過(guò)其他方式間接持股的，說(shuō)明必要性、直接持股單位的基本情況，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)出具直接持股單位與企業(yè)不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系或者不發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的書(shū)面承諾。

（十三）發(fā)生企業(yè)控制權(quán)變更、合并、分立，激勵(lì)對(duì)象職務(wù)變更、離職、被解聘、被解除勞動(dòng)合同、死亡等特殊情形時(shí)的調(diào)整性規(guī)定。

（十四）激勵(lì)方案的審批、變更、終止程序。

（十五）其他重要事項(xiàng)。

第十八條 激勵(lì)方案涉及的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值，應(yīng)當(dāng)分別經(jīng)國(guó)有產(chǎn)權(quán)主要持有單位同意的具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，并按有關(guān)規(guī)定辦理備案手續(xù)。

第十九條 企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)擬訂激勵(lì)方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)以職工代表大會(huì)或者其他形式充分聽(tīng)取職工的意見(jiàn)和建議，應(yīng)與履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)充分溝通，并按照履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)意見(jiàn)修改完善激勵(lì)方案草案。

第二十條 履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)股權(quán)或者分紅激勵(lì)方案及其實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違反法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定的應(yīng)當(dāng)責(zé)令整改。

第二十一條 履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核企業(yè)申報(bào)的激勵(lì)方案。對(duì)于損害國(guó)有股東權(quán)益或者不利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的激勵(lì)方案，應(yīng)當(dāng)要求企業(yè)進(jìn)行修改。

第二十二條 履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)可以要求企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或者外聘律師對(duì)激勵(lì)方案出具法律意見(jiàn)書(shū)，對(duì)以下事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見(jiàn)。

（一）激勵(lì)方案是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定。

（二）激勵(lì)方案是否存在明顯損害企業(yè)及現(xiàn)有股東利益。

（三）激勵(lì)方案對(duì)影響激勵(lì)結(jié)果的重大信息，是否充分披露。

（四）激勵(lì)可能引發(fā)的法律糾紛等風(fēng)險(xiǎn)，以及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的法律建議。

（五）其他重要事項(xiàng)。

第二十三條 履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理激勵(lì)方案之日起20個(gè)工作日內(nèi)，提出書(shū)面審查意見(jiàn)。符合條件的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面行文批準(zhǔn)；不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。

第二十四條 履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)企業(yè)股權(quán)激勵(lì)方案后，企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)的激勵(lì)方案提請(qǐng)股東（大）會(huì)審議。

第二十五條 企業(yè)可以在本辦法規(guī)定范圍內(nèi)選擇一種或者多種激勵(lì)方式，但是對(duì)同一激勵(lì)對(duì)象不得就同一職務(wù)科技成果或者產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目進(jìn)行重復(fù)激勵(lì)。對(duì)已按照本辦法實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的激勵(lì)對(duì)象，企業(yè)在5年內(nèi)不得再對(duì)其實(shí)施股權(quán)激勵(lì)。

第二十六條 除國(guó)家另有規(guī)定外，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在激勵(lì)方案股東（大）會(huì)審議通過(guò)后5個(gè)工作日內(nèi)，將以下材料報(bào)送履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)：

（一）經(jīng)股東（大）會(huì)審議通過(guò)的激勵(lì)方案。

（二）相關(guān)批準(zhǔn)文件、股東（大）會(huì)決議。

（三）審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)。第二十七條 企業(yè)股東應(yīng)當(dāng)依法行使股東權(quán)利，督促企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照激勵(lì)方案實(shí)施激勵(lì)。

第二十八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)在經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中披露以下情況：

（一）實(shí)施激勵(lì)涉及的業(yè)績(jī)條件、凈收益等財(cái)務(wù)信息。

（二）激勵(lì)對(duì)象在報(bào)告期內(nèi)各自獲得的激勵(lì)情況。

（三）報(bào)告期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)數(shù)量及金額，引起的股本變動(dòng)情況，以及截至報(bào)告期末的累計(jì)額。

（四）報(bào)告期內(nèi)的分紅激勵(lì)金額和截至報(bào)告期末的累計(jì)額。

（五）激勵(lì)支出的列支渠道和會(huì)計(jì)核算方法。

（六）股東要求披露的其他情況。

第二十九條 企業(yè)實(shí)施激勵(lì)導(dǎo)致注冊(cè)資本規(guī)模、股權(quán)結(jié)構(gòu)或者組織形式變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，根據(jù)相關(guān)批準(zhǔn)文件、股東（大）會(huì)決議等，及時(shí)辦理國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記和工商變更登記手續(xù)。

第三十條 因出現(xiàn)特殊情形需要調(diào)整激勵(lì)方案的，企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重新履行內(nèi)部審議和外部審批的程序。

因出現(xiàn)特殊情形需要終止實(shí)施激勵(lì)的，企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向股東（大）會(huì)說(shuō)明情況。

第三十一條 上市公司股權(quán)激勵(lì)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。非公有制科技企業(yè)自主決定激勵(lì)方式。

第六章 附則

第三十二條 本辦法由自治區(qū)科技廳負(fù)責(zé)解釋。第三十三條 本辦法自印發(fā)之日起施行。