第一篇：財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

一、在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，具體領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的財(cái)務(wù)政策和財(cái)務(wù)管理制度的實(shí)施和運(yùn)轉(zhuǎn)。

二、負(fù)責(zé)組織全企業(yè)的經(jīng)濟(jì)核算工作，組織編制和審核會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并向上級(jí)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)報(bào)告工作，按上級(jí)規(guī)定時(shí)限及時(shí)組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算和結(jié)算。

三、負(fù)責(zé)組織財(cái)會(huì)人員搞好會(huì)計(jì)核算，正確、及時(shí)、完整地記帳、算帳、報(bào)帳，全面反映給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，及時(shí)提供真實(shí)的會(huì)計(jì)核算資料。

四、負(fù)責(zé)組織貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》等法規(guī)和旅游企業(yè)財(cái)務(wù)制度財(cái)經(jīng)紀(jì)律，建立健全財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正，重大問(wèn)題及時(shí)報(bào)告總經(jīng)理。

五、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，分月、季、年編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃，正確合理調(diào)度資金，提高資金使用效率，指導(dǎo)各部門搞好經(jīng)濟(jì)核算，為企業(yè)發(fā)展積累資金。

六、負(fù)責(zé)做好資金管理，組織各營(yíng)業(yè)部門收銀員、出納員按規(guī)定程序、手續(xù)及時(shí)做好資金回籠，準(zhǔn)時(shí)進(jìn)帳、存款，保證日常合理開(kāi)支需要的供給。

七、負(fù)責(zé)組織企業(yè)內(nèi)部各個(gè)環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)收支情況，遵守國(guó)家外匯管理?xiàng)l例，加強(qiáng)對(duì)外匯收支的管理和監(jiān)督。

八、負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)、金融部門的聯(lián)系，協(xié)助總經(jīng)理處理好與這些部門的關(guān)系，及時(shí)掌握財(cái)政、稅務(wù)及外匯動(dòng)向。

九、負(fù)責(zé)辦理銀行貸款及還貸手續(xù)。

十、遵守、維護(hù)國(guó)家的財(cái)政紀(jì)律，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開(kāi)支，認(rèn)真執(zhí)行成本物資審批權(quán)限、費(fèi)用報(bào)銷制度。

十一、審查各部門的開(kāi)支計(jì)劃，并轉(zhuǎn)報(bào)總經(jīng)理。

十二、參與重要經(jīng)濟(jì)合同和經(jīng)濟(jì)協(xié)議的研究、審查，并負(fù)責(zé)對(duì)新產(chǎn)品、新項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)、技術(shù)改造、商品（勞務(wù)）價(jià)格和工資獎(jiǎng)金方案的審核，及時(shí)提出具體的改進(jìn)措施。

十三、參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，圍繞提高企業(yè)的管理水平和經(jīng)濟(jì)效益，為總經(jīng)理當(dāng)家理財(cái)、把關(guān)和經(jīng)營(yíng)參謀。

十四、合理制定各部門的生產(chǎn)指標(biāo)、成本費(fèi)用、專項(xiàng)資金和流動(dòng)資金定額，尤其應(yīng)做好對(duì)三大成本費(fèi)用（即食品、用具成本，勞動(dòng)費(fèi)用成本，能源銷售成本）的控制，精打細(xì)算，確保經(jīng)濟(jì)效益。

十五、督促、檢查企業(yè)固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財(cái)產(chǎn)、物資的使用、保管情況，注意發(fā)現(xiàn)和處理財(cái)產(chǎn)、物資管理中存在的問(wèn)題，確保企業(yè)財(cái)產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理。

十六、督促有關(guān)人員重視應(yīng)收帳款的催收工作，加速資金回籠。

十七、監(jiān)督采購(gòu)人員做好客房、工程、辦公及勞保的物料、用品的采購(gòu)工作。

十八、負(fù)責(zé)審查各項(xiàng)開(kāi)支，密切與各部門的聯(lián)系，研究并合理掌握成本和費(fèi)用水平。

十九、組織財(cái)務(wù)人員，定期開(kāi)展財(cái)務(wù)分析工作，考核經(jīng)營(yíng)成果，分析經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議，促進(jìn)企業(yè)不斷提高管理水平。

二十、保存企業(yè)關(guān)于財(cái)務(wù)工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議，督促本部門員工完整地保管公司的一切帳冊(cè)、報(bào)表憑證和原始單據(jù)。

二十一、負(fù)責(zé)本部門員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，使屬下員工熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知識(shí)、操作程序和管理制度，能獨(dú)立工作，并使各員工對(duì)本部門其他崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)有所了解。

二十二、負(fù)責(zé)本部門職工的思想教育和業(yè)務(wù)水平的提高，定期組織、召開(kāi)本部門的學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)會(huì)議，抓好本部門內(nèi)部管理工作。

財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)：

1.根據(jù)公司中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，組織編制年度綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃和控制標(biāo)準(zhǔn)；

2.建立、健全財(cái)務(wù)管理體系，對(duì)財(cái)務(wù)部門的日常管理、年度預(yù)算、資金運(yùn)作等進(jìn)行總體控制；

3.主持財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)預(yù)決算的編制工作，為公司決策提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)分析；

4.對(duì)公司稅收進(jìn)行整理籌劃與管理；

5.比較精確的監(jiān)控和預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量，確定和監(jiān)控公司負(fù)債和資本的合理結(jié)構(gòu)；

6.對(duì)公司重大的投資、融資、并購(gòu)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供建議和決策支持，參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、指導(dǎo)、跟蹤和控制；

7.與財(cái)政、稅務(wù)、銀行、證券等相關(guān)政府部門及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等相關(guān)中介機(jī)構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系。

財(cái)務(wù)總監(jiān)任職資格：

1.本科以上財(cái)務(wù)金融類專業(yè)，會(huì)計(jì)師職稱，有上市公司財(cái)務(wù)運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)；

2.5年以上高新技術(shù)型it企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)，2年以上高科技企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)或3年以上財(cái)務(wù)經(jīng)理工作經(jīng)驗(yàn)；

3.具有全面的財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)、賬務(wù)處理及財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)；

4.熟練操作企業(yè)成本管理體系和全面預(yù)算管理體系；

5.受過(guò)管理學(xué)、戰(zhàn)略管理、管理能力開(kāi)發(fā)、企業(yè)運(yùn)營(yíng)流程、財(cái)務(wù)管理等方面的培訓(xùn)；

6.精通國(guó)家財(cái)稅法律規(guī)范，具備優(yōu)秀的職業(yè)判斷能力和豐富的財(cái)會(huì)項(xiàng)目分析處理經(jīng)驗(yàn)；

7.熟悉會(huì)計(jì)準(zhǔn)則以及相關(guān)的財(cái)務(wù)、稅務(wù)、審計(jì)法規(guī)、政策；

8.為人正直、責(zé)任心強(qiáng)、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、工作仔細(xì)認(rèn)真；

9.有較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)能力、有良好的紀(jì)律性、團(tuán)隊(duì)合作以及開(kāi)拓創(chuàng)新精神；

10.熟悉中關(guān)村財(cái)務(wù)稅收、優(yōu)惠政策者優(yōu)先。

第二篇：財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

一、結(jié)算崗位：A、整車方面：

財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

1、先交定金后交全款的客戶

? 客戶繳納定金時(shí)必須開(kāi)具定金收據(jù)，車展期間開(kāi)具的收據(jù)必須清楚注明為車展定金，同時(shí)填寫(xiě)整車結(jié)算單，注明客戶姓名和繳款方式、金額。繳納定金必須附上銷售合同，同時(shí)結(jié)算員審核銷售合同限價(jià)。

? 客戶繳納剩余車款時(shí)，結(jié)算員先審核銷售合同是否符合限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷售員限價(jià)的合同是否有總經(jīng)理簽字，超出總經(jīng)理限價(jià)的合同是否有集團(tuán)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)。

? 結(jié)算員依據(jù)銷售合同核算客戶需繳納的剩余款項(xiàng)，同時(shí)將整車結(jié)算單填寫(xiě)完善，包括車型、刷卡手續(xù)費(fèi)、銷售限價(jià)、繳款方式、出庫(kù)費(fèi)、PDI檢測(cè)費(fèi)等，同時(shí)開(kāi)具整車出門證。

2、直接繳納全款的客戶

? 結(jié)算員先審核銷售合同是否符合限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷售員限價(jià)的合同是否有總經(jīng)理簽字，超出總經(jīng)理限價(jià)的合同是否有集團(tuán)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)。

? 結(jié)算員依據(jù)銷售合同核算客戶需繳納的剩余款項(xiàng)，同時(shí)將整車結(jié)算單填寫(xiě)完善，包括車型、銷售限價(jià)、繳款方式等，同時(shí)開(kāi)具整車出門證。

3、分期付款的客戶

? 結(jié)算員先審核銷售合同是否符合限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷售員限價(jià)的合同是否有總經(jīng)理簽字，總經(jīng)理限價(jià)的合同是否有集團(tuán)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)。

? 詢問(wèn)銷售顧問(wèn)客戶繳納首付款金額、貸款銀行、年限、管理費(fèi)金額后收取客戶車款時(shí)填寫(xiě)整車結(jié)算單，客戶上牌抵押時(shí)開(kāi)具移庫(kù)單，待收到客戶車輛抵押登記證書(shū)復(fù)印件時(shí)方可開(kāi)具車輛出門證。

4、政府采購(gòu)的客戶

? 結(jié)算員審核銷售合同，銷售顧問(wèn)填寫(xiě)掛賬審批單，有總經(jīng)理和吳總、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后方

可開(kāi)具發(fā)票，同時(shí)政府采購(gòu)單位出具蓋有公章的欠條時(shí)方可開(kāi)具整車出門證

5、欠款的客戶

? 結(jié)算員審核銷售合同，銷售顧問(wèn)填寫(xiě)掛賬審批單，必須有總經(jīng)理、吳總、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后方可開(kāi)具整車發(fā)票，同時(shí)客戶必須出具親筆簽字的欠條，欠條上應(yīng)注明欠款金額、還款時(shí)間、聯(lián)系電話，欠款審核完畢后方可開(kāi)具整車出門證。

6、整車發(fā)票開(kāi)具

? 銷售顧問(wèn)填寫(xiě)齊全的整車開(kāi)票通知書(shū)，通知書(shū)必須有銷售顧問(wèn)、銷售經(jīng)理、計(jì)劃員簽字確認(rèn)，若銷售經(jīng)理不在由總經(jīng)理簽字，若總經(jīng)理和銷售經(jīng)理都不在由展廳經(jīng)理簽字，結(jié)算員依據(jù)開(kāi)票通知書(shū)確認(rèn)客戶車款是否繳納齊全或是否符合開(kāi)票條件，同時(shí)收回客戶手中的收據(jù)，若客戶收據(jù)遺失在身份證復(fù)印件上填寫(xiě)遺失聲明，注明所遺失收據(jù)的單號(hào)、金額，遺失聲明必須有客戶本人親筆書(shū)寫(xiě)。

7、整車銷售移交單據(jù)

? 結(jié)算員移交給出納的單據(jù)：現(xiàn)金繳納單、進(jìn)賬單、刷卡單、銷售合同、整車結(jié)算單、發(fā)票、收據(jù)、欠條、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、抵押登記證書(shū)復(fù)印件、開(kāi)票費(fèi)用通知書(shū)、掛賬審批單。

? 銷售合同包括大小合同必須簽字齊全，銷售合同上金額必須符合公司限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷顧問(wèn)限價(jià)的由銷售經(jīng)理簽字，超出銷售總監(jiān)的由總經(jīng)理簽字，超出總經(jīng)理限價(jià)由董事會(huì)簽字。

8、整車結(jié)算單一式兩份，白聯(lián)移交，紅聯(lián)存檔。

9、發(fā)票存根聯(lián)直接移交給總賬，記賬聯(lián)、抵扣聯(lián)移交給出納。

10、銷售顧問(wèn)交車時(shí)單據(jù)：現(xiàn)金繳款單、進(jìn)賬單、刷卡單、收據(jù)、欠條、合作單位代付款購(gòu)車申請(qǐng)表、墊付證明、遺失申請(qǐng)、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、抵押登記證書(shū)復(fù)印件一并移交給結(jié)算員

B、售后維修方面

1、繳納維修款客戶

? 結(jié)算員審核結(jié)算單和派工委托書(shū)：是否預(yù)約客戶？單據(jù)上優(yōu)惠金額是否符合前臺(tái)接待工時(shí)費(fèi)9.5折權(quán)限，總經(jīng)理、售后經(jīng)理工時(shí)費(fèi)9折權(quán)限，若相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)外出需電話確認(rèn)后方

可辦理結(jié)算，差領(lǐng)導(dǎo)簽字的需三天內(nèi)補(bǔ)齊。

? 當(dāng)月促銷活動(dòng)的方案必須有集團(tuán)總經(jīng)理簽字確認(rèn)，同時(shí)促銷方案交財(cái)務(wù)存檔方可執(zhí)行，結(jié)算員審核無(wú)誤后開(kāi)具維修出門證。

? 若客戶用公司的優(yōu)惠劵或保養(yǎng)劵抵用維修款，結(jié)算員收回優(yōu)惠劵或保養(yǎng)劵，審核是否符合抵用日期、維修項(xiàng)目、金額，原則上公司優(yōu)惠活動(dòng)不能與其他活動(dòng)同時(shí)享受。

2、協(xié)議掛帳單位

? 結(jié)算員審核結(jié)算單和派工委托書(shū)，送修單和客戶聯(lián)作為欠條，結(jié)算單上客戶簽字必須清楚，送修單和客戶聯(lián)在每天交帳時(shí)由現(xiàn)金會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)經(jīng)理掛帳。根據(jù)協(xié)議掛帳單位的合作協(xié)議審核結(jié)算單據(jù)是否按協(xié)議折扣結(jié)算，是否提供送修單。如未提供送修單需由經(jīng)辦人打欠條后開(kāi)出門證，經(jīng)辦人需在清欠專員開(kāi)票收帳之前上交所欠送修單。

3、個(gè)人欠款或免單客戶

? 欠款客戶需注明還款時(shí)間，必須由吳總在結(jié)算單上簽字同意掛帳。免單客戶需由董事會(huì)成員簽字確認(rèn)，結(jié)算員審核后開(kāi)具出門證。未開(kāi)發(fā)票的客戶聯(lián)作為欠條由現(xiàn)金會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)經(jīng)理掛帳。各專營(yíng)店領(lǐng)導(dǎo)無(wú)權(quán)免單和同意欠款，若董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)同意欠款需由經(jīng)辦人填寫(xiě)應(yīng)收帳款掛帳單報(bào)吳總簽字，掛帳單上需注明還款期限后結(jié)算員可開(kāi)出門證。

4、廠家免保和索賠結(jié)算

? 結(jié)算員收到兩份免保和索賠結(jié)算單時(shí)（注：一聯(lián)結(jié)算員留存，一聯(lián)交成本會(huì)計(jì)掛廠家?guī)ぃ?，審核是否符合免?；蛩髻r條件，免保的需有免保單據(jù)或首?？ǎ髻r的需由索賠員簽字，審核無(wú)誤后在專營(yíng)店系統(tǒng)結(jié)算開(kāi)出門證，并在交接本上登記免保或索賠信息與成本會(huì)計(jì)交接。

5、預(yù)收款客戶結(jié)算

? 結(jié)算員根據(jù)客戶提供的預(yù)收款收據(jù)查找結(jié)算流水帳記錄本，確認(rèn)后需要結(jié)算單上注明收款日期及本次抵用金額，未開(kāi)過(guò)發(fā)票的需以據(jù)換票?？蛻暨z失收據(jù)的需在本人身份證復(fù)印件上書(shū)寫(xiě)遺失申明，注明遺失收據(jù)的日期、收據(jù)號(hào)、金額。

? 預(yù)收維修款先開(kāi)發(fā)票后抵用，結(jié)算員在收款開(kāi)票后，在流水帳記錄本上做好登記，下次抵用時(shí)在結(jié)算單注明收款日期，同時(shí)在記錄本上注明已維修金額。

6、事故維修結(jié)算

? 事故車維修結(jié)算時(shí)事故專員提供事故定損單和維修結(jié)算單交結(jié)算員核對(duì)維修材料和工時(shí)，正常事故車不得存在有材料無(wú)工時(shí)或有工時(shí)無(wú)材料的結(jié)算單。如暫未提供定損單的可先結(jié)算但月底必須上交定損單。事故車結(jié)算單一式兩份，每月單獨(dú)裝訂便于抽查。

7、維修結(jié)算匯總表

? 結(jié)算員次日上班后從系統(tǒng)中打出前一天維修結(jié)算匯總表。結(jié)算單按順序排好，并在匯總結(jié)算表的明細(xì)后填寫(xiě)收款方式（現(xiàn)金或刷卡）、折扣原因、發(fā)票號(hào)碼、收據(jù)號(hào)。? 對(duì)匯總結(jié)算表上反映未收款、未結(jié)算、欠結(jié)算單的及時(shí)找經(jīng)辦人找明原因。

? 與出納交帳時(shí)需在匯總表上填寫(xiě)當(dāng)天維修總金額，首?？偨痤~，索賠總金額、欠款總金額、免單總金額、現(xiàn)金繳款單金額、刷卡金額、收據(jù)號(hào)、發(fā)票號(hào)。C、其他業(yè)務(wù)

? 由結(jié)算員發(fā)放的續(xù)保或公司贈(zèng)送的各種優(yōu)惠劵，必須根據(jù)相應(yīng)的促銷方案嚴(yán)格執(zhí)行。發(fā)放優(yōu)惠劵時(shí)注明車牌號(hào)、發(fā)放日期。續(xù)保的需有商業(yè)險(xiǎn)發(fā)票復(fù)印件，讓客戶在復(fù)印件上簽名確認(rèn)收到。其他優(yōu)惠劵讓客戶在贈(zèng)送明細(xì)表上簽名確認(rèn)收到。結(jié)算員及時(shí)登記優(yōu)惠劵贈(zèng)送明細(xì)表及附件的存檔備查。

? 月底廠家首保、索賠確認(rèn)開(kāi)票時(shí)及時(shí)在系統(tǒng)里做結(jié)算收款。協(xié)議掛帳單位已開(kāi)票的及時(shí)在系統(tǒng)做結(jié)算收款

8、維修結(jié)算移交單據(jù)：

? 匯總結(jié)算表、維修結(jié)算單、委托書(shū)、首?？ā⒀b璜審批表、配件銷售單、送修單、現(xiàn)金繳款單、刷卡單、進(jìn)帳單、收據(jù)、發(fā)票、應(yīng)收帳款掛帳單、欠條、墊付證明、遺失申明、以抵用的優(yōu)惠劵、事故定損單。

二、出納崗位

A、銀行匯款：

1、出納每天上班后先查尋各帳戶中余額，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理統(tǒng)一安排匯款。

? 出納稅根據(jù)財(cái)務(wù)經(jīng)理安排簽字手續(xù)齊全的匯款單、退款單、備用金借據(jù)、費(fèi)用和差旅費(fèi)報(bào)銷單匯款。簽字人包括：經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總。如簽字不全或帳號(hào)、開(kāi)戶行不清的可暫不匯款。如匯款退回的是經(jīng)辦人提供的帳號(hào)有誤，手續(xù)費(fèi)由經(jīng)辦人承擔(dān)。如出納匯錯(cuò)費(fèi)用由出納承擔(dān)。

? 出納在網(wǎng)銀制單后憑匯款單、退款單、備用金借據(jù)、費(fèi)用和差旅費(fèi)報(bào)銷單的原件送吳總復(fù)核。匯款后由吳總在網(wǎng)銀匯款單據(jù)上簽字確認(rèn)。如未打印網(wǎng)銀匯款單據(jù)或未簽字，出納要及時(shí)送吳總簽字，不得私自做為憑證附件。

? 出納可先根據(jù)匯款單、退款單、備用金借據(jù)、費(fèi)用和差旅費(fèi)報(bào)銷單和網(wǎng)銀的匯款單據(jù)一一對(duì)應(yīng)做帳，但月底必須到銀行取回有經(jīng)辦行蓋章的回單附憑證后。B、整車接帳

? 全款提車：接帳時(shí)需有整車結(jié)算單、刷卡單或現(xiàn)金繳款單、進(jìn)帳單、定金紅收據(jù)、大小合同白聯(lián)、開(kāi)票通知書(shū)紅聯(lián)、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、發(fā)票記帳聯(lián)、抵扣聯(lián)。出納按當(dāng)月限價(jià)表核對(duì)后看是否在各崗位權(quán)限內(nèi)，如超出總經(jīng)理限價(jià)必須有董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)簽字。手續(xù)齊全和限價(jià)核檢查無(wú)誤后出納在整車結(jié)算單接受人上簽名。否則退還結(jié)算員補(bǔ)齊手續(xù)后再接帳。如收據(jù)和開(kāi)票名稱不符時(shí)需有墊付證明。收據(jù)遺失的需有收據(jù)本人在身份證復(fù)印件上填寫(xiě)的遺失申明。

? 貸款提車：現(xiàn)金會(huì)計(jì)核對(duì)整車結(jié)算單上的貸款年限、首付款金額、限價(jià)，交接時(shí)有首付款收據(jù)或定金收據(jù)、刷卡單或現(xiàn)金繳款單、進(jìn)帳單、分期付款計(jì)算表、大小合同白聯(lián)、開(kāi)票通知書(shū)紅聯(lián)、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、發(fā)票記帳聯(lián)、抵扣聯(lián)。如收據(jù)和開(kāi)票名稱不符時(shí)需有墊付證明，收據(jù)遺失的需有收據(jù)本人在身份證復(fù)印件上填寫(xiě)的遺失申明。

? 欠款提車：現(xiàn)金會(huì)計(jì)接帳時(shí)：整車結(jié)算單、合作單位代付款購(gòu)車申請(qǐng)表、吳總簽字同意的欠款協(xié)議原件、（注：?jiǎn)挝坏男柙谇房顓f(xié)議上蓋公章）大小合同白聯(lián)、開(kāi)票通知書(shū)紅聯(lián)、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、發(fā)票記帳聯(lián)、抵扣聯(lián)。如收據(jù)和開(kāi)票名稱不符時(shí)需有墊付證明。單位墊付的需蓋公章。C、售后接帳

? 出納每天接維修時(shí)，贈(zèng)送裝璜的需有財(cái)務(wù)經(jīng)理簽過(guò)字的裝璜審批表和配件部的銷售清單一一對(duì)應(yīng)。維修結(jié)算單上有優(yōu)惠金額的檢查是否在各崗位權(quán)限、預(yù)約匯總表是否有名單。是否享受促銷政策，有抵用劵的查看是否蓋有公司公章、抵用劵有效期、金額、抵用項(xiàng)目。

? 索賠和首保的單據(jù)需有經(jīng)辦人簽字由出納或結(jié)算員轉(zhuǎn)交成本會(huì)計(jì)在維修匯總表上簽字或在交接本上簽字。

? 協(xié)議單位維修欠款的需有送修單、接賬后送修單和結(jié)算單一聯(lián)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)經(jīng)理在維修匯總表上簽字，如先開(kāi)票的需有簽字齊全的應(yīng)收帳款掛帳單。? 非協(xié)議單位維修欠款的需有吳總在應(yīng)收帳款掛帳單上簽字同意。

? 出納核對(duì)維修匯總表上現(xiàn)金繳款金額、刷卡金額、首保金額、索賠金額、掛帳金額、免單金額等、結(jié)算單和維修匯總表一致后在接受人上簽字，按發(fā)票、應(yīng)收帳款掛帳單、收據(jù)和刷卡單、繳款單、進(jìn)帳單做維修憑證。D、銀行、廠家金融公司對(duì)賬

? 每月底必須到各開(kāi)戶行取回單并打印銀行對(duì)帳單，與財(cái)務(wù)軟件核對(duì)賬戶余額。如與公司賬戶余額不符的立即查明原因，記錄銀行存款余額調(diào)接表備查。有金融貸款需自已登錄金融網(wǎng)站打印相關(guān)單據(jù)入帳，月底與金融公司對(duì)帳。

三、成本會(huì)計(jì)：

A、每天給集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理發(fā)送庫(kù)存車占用資金、現(xiàn)金車資金、配件庫(kù)存金額和利息情況。B、整車方面: ? 成本會(huì)計(jì)每天根據(jù)現(xiàn)金會(huì)計(jì)交來(lái)的整車結(jié)算單、開(kāi)票通知書(shū)、大小合同、結(jié)轉(zhuǎn)整車成本。在整車結(jié)算單上填上贈(zèng)送或銷售精品的成本、商業(yè)險(xiǎn)的金額交財(cái)務(wù)經(jīng)理核算銷售員績(jī)效。

? 每天及時(shí)登記整車進(jìn)銷帳報(bào)表，根據(jù)入庫(kù)單登記車輛來(lái)源、資金性質(zhì)。根據(jù)庫(kù)存時(shí)間核算好單車金融利息，根據(jù)整車結(jié)算單上的填寫(xiě)明細(xì)記錄一車一檔明細(xì)表。

? 每月至少對(duì)整車實(shí)行盤(pán)點(diǎn)兩次，向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤(pán)點(diǎn)情況表。核對(duì)網(wǎng)點(diǎn)是否按合作協(xié)議提供展車數(shù)量，是否有網(wǎng)點(diǎn)提車單。C、維修方面

? 每天按配件部上交的配件出庫(kù)單核對(duì)配件領(lǐng)料匯總表，發(fā)現(xiàn)與匯總表不符及時(shí)查明原因。核對(duì)后按前臺(tái)接待姓名或維修性質(zhì)錄入分類結(jié)轉(zhuǎn)成本。

? 每天核對(duì)結(jié)算員上交的首保和索賠單據(jù)與系統(tǒng)是否一致，并時(shí)登記首保和索賠電子臺(tái)帳。廠家未賠款的及時(shí)查明原因，責(zé)任到人并上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。對(duì)廠家已付款的首保和索賠單據(jù)在電子臺(tái)帳中及時(shí)核銷。每月底對(duì)索賠的配件進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，與索賠電子臺(tái)帳核對(duì)未賠配件明細(xì)是否一致。并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供索賠盤(pán)點(diǎn)情況表。

? 每周對(duì)配件部庫(kù)存進(jìn)行局部盤(pán)點(diǎn)，并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤(pán)點(diǎn)情況表。每半年對(duì)配件部進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤(pán)點(diǎn)情況表、分析原因。

? 每月底從系統(tǒng)中導(dǎo)出未結(jié)算或在修車輛明細(xì)，到車間檢查在修車輛是否與系統(tǒng)一致差異的寫(xiě)明原因，每月3號(hào)之前上交檢查情況表于財(cái)務(wù)經(jīng)理。D.其他方面

? 成本會(huì)計(jì)根據(jù)報(bào)帳發(fā)票、配件銷售清單、供貨方送貨單、本公司入庫(kù)單、及時(shí)登記預(yù)付、應(yīng)付款往來(lái)帳。發(fā)生退貨的根據(jù)退貨單據(jù)及時(shí)進(jìn)行退貨處理。每月底主動(dòng)跟應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)付款單位對(duì)賬追要未入帳發(fā)票。

? 每周到辦公用品倉(cāng)庫(kù)收領(lǐng)料單，及時(shí)準(zhǔn)確登記辦公用品進(jìn)銷存報(bào)表。對(duì)辦公用品庫(kù)存或領(lǐng)用異常的及時(shí)上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)。

? 定期對(duì)公司固定資產(chǎn)、工具、機(jī)器設(shè)備、辦公用品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查，并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤(pán)點(diǎn)表。

五、總帳崗位

1、審核憑證

? 總帳根據(jù)會(huì)計(jì)填制的憑證仔細(xì)、認(rèn)真的審核每張憑證有關(guān)內(nèi)容：憑證科目、金額、附件張數(shù)、日期、憑證附件的手續(xù)是否完善，并核對(duì)手工憑證是否和財(cái)務(wù)軟件一致。? 匯款單、費(fèi)用報(bào)銷單、借據(jù)、需要簽字的：經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總。

? 差旅費(fèi)報(bào)銷單上簽字的：報(bào)銷人、部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總、總經(jīng)理。如培訓(xùn)報(bào)帳的需有行政經(jīng)理簽字確認(rèn)培訓(xùn)通過(guò)，總經(jīng)理報(bào)帳的需有王總簽字。

? 退款單簽字的：經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總。如車定金退款或惠民補(bǔ)貼的需由計(jì)劃員或信息員簽字確認(rèn)無(wú)資源或惠民資料齊全。

? 審核維修憑證時(shí)核對(duì)維修匯總表上的刷卡、現(xiàn)金額繳款單、進(jìn)帳單金額、是否與當(dāng)天收款一致。欠款的是否有應(yīng)收賬款掛帳單、收據(jù)換票是否提供收據(jù)紅聯(lián)、預(yù)收帳款是否開(kāi)收據(jù)或發(fā)票、收據(jù)遺失是否提供遺失申明，收據(jù)和發(fā)票名稱不符時(shí)需提供墊付證明。維修憑證審核無(wú)誤后在維修匯總表上簽名。

? 審核整車全款開(kāi)票時(shí)：交過(guò)定金或全款的需以據(jù)換票，收據(jù)遺失的必須由收據(jù)本人在身

份證復(fù)印件上填寫(xiě)遺失申明。收據(jù)和發(fā)票名稱不符時(shí)需提供墊付證明。

? 審核貸款車開(kāi)票時(shí)根據(jù)分期付款計(jì)算表核對(duì)首付款金額、管理費(fèi)收入、貸款金額。先交首付款后開(kāi)票的需以據(jù)換票，收據(jù)遺失的必須由收據(jù)本人在身份證復(fù)印件上填寫(xiě)遺失申明。

? 審核政府采購(gòu)整車憑證時(shí)需有吳總簽字的整車應(yīng)收帳款掛帳單。

? 審核合作單位代付款購(gòu)車時(shí)需有合作單位代付款購(gòu)車申請(qǐng)表、蓋有公章的欠款協(xié)議和代付款證明。代付款購(gòu)車申請(qǐng)表需有經(jīng)辦人、總經(jīng)理、銷售經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總簽字。審核無(wú)誤后注明憑證號(hào)交財(cái)務(wù)經(jīng)理保管。

? 對(duì)報(bào)廢或出售固定資產(chǎn)（如：試乘試駕車）及時(shí)進(jìn)行清理和帳務(wù)處理。A、報(bào)表、稅務(wù)

? 每月及時(shí)銷繳發(fā)票，作廢發(fā)票必須全部收回，按發(fā)票號(hào)裝訂。提前購(gòu)買維修和整車發(fā)票。? 次月5號(hào)之前結(jié)帳，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制，在規(guī)定的時(shí)間上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，月底填制廠家所需報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表。

? 每月5號(hào)之前上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理各部門費(fèi)用明細(xì)表、便于財(cái)務(wù)經(jīng)理準(zhǔn)確核算各部門利潤(rùn)。? 準(zhǔn)確計(jì)算月度各項(xiàng)稅款、合理籌劃增值稅，所得稅。按時(shí)申報(bào)，按期繳納稅款。? 每月底檢查應(yīng)收、應(yīng)付，預(yù)收、預(yù)付，其他應(yīng)收、其他應(yīng)付款科目余額表。對(duì)余額進(jìn)行分析和跟進(jìn)。10號(hào)之前上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和集團(tuán)財(cái)務(wù)。A、裝訂保管

? 每月上班從門衛(wèi)處回收前一天維修和整車出門證。核對(duì)出門證是否齊全。差出門證及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。

? 月底結(jié)帳后裝訂憑證、國(guó)，地稅各項(xiàng)報(bào)表、維修結(jié)算匯總表、出門證。保管好各項(xiàng)財(cái)務(wù)檔案。

六、財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位

A、資金安排

? 每天上班后了解當(dāng)天資金情況上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)。合理安排當(dāng)天匯款單據(jù)。B、外欠帳

? 每天及時(shí)登記維修外欠帳。次月5日之前完成維修欠款單位、整車欠款的歸納。并上報(bào)

集團(tuán)財(cái)務(wù)。對(duì)未還款的及時(shí)跟進(jìn)責(zé)任到人。? 工資、季度留底

? 每月初各部門經(jīng)理向財(cái)務(wù)經(jīng)理遞交紀(jì)總簽過(guò)字的當(dāng)月績(jī)效方案存檔。財(cái)務(wù)經(jīng)理及時(shí)、清楚的了解考核方案。

? 每月12日之前完成各部門績(jī)效考核后轉(zhuǎn)交行政造工資表，財(cái)務(wù)經(jīng)理核對(duì)工資表各項(xiàng)無(wú)誤后15號(hào)之前準(zhǔn)時(shí)發(fā)放工資。每季度的次月25日之前完成季度發(fā)放。

? 每月底對(duì)系統(tǒng)未結(jié)算或未結(jié)款單據(jù)進(jìn)行分析，如15日之前還未結(jié)算和結(jié)款的暫扣經(jīng)辦人上月工資。C、財(cái)務(wù)分析

? 每月5號(hào)之前上報(bào)財(cái)務(wù)分析。財(cái)務(wù)分析含整車?yán)麧?rùn)、維修利潤(rùn)、費(fèi)用明細(xì)等、庫(kù)存情況及占用資金情況。

? 每月對(duì)總帳提供的科目余額表進(jìn)行了解、分析并及時(shí)做好帳務(wù)處理，存在疑問(wèn)的及時(shí)查明原因，報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)。D、抽查財(cái)務(wù)部各崗位情況

? 不定期檢查結(jié)算員結(jié)算單據(jù)是否符合公司要求，各項(xiàng)單據(jù)是否齊全、手續(xù)是否完善，對(duì)不符合公司要求的及時(shí)改進(jìn)。對(duì)大修理的事故車進(jìn)行抽查和核對(duì)。

? 不定期檢查出納匯款后的單據(jù)簽字是否齊全、附件是否完整、每天是否按時(shí)結(jié)帳。? 檢查成本會(huì)計(jì)的一車一檔記錄是否完善，相關(guān)數(shù)字是否準(zhǔn)確核算。是否對(duì)配件進(jìn)行不定期盤(pán)點(diǎn)，對(duì)整車進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)。檢查二網(wǎng)提車單是否齊全。

? 審核總帳會(huì)計(jì)做的憑證，檢查總帳提供的各部門費(fèi)用明細(xì)表，對(duì)出門證進(jìn)行抽查。

淮安雨田投資集團(tuán)有限公司

第三篇：財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，承但集團(tuán)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算等事務(wù)。

一．嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，遵守財(cái)務(wù)制度，組織財(cái)務(wù)人員準(zhǔn)確、熟練地掌握財(cái)會(huì)工作各個(gè)環(huán)節(jié)的知識(shí)和枝能，全面提高服務(wù)質(zhì)量。

二．負(fù)責(zé)集團(tuán)對(duì)外經(jīng)營(yíng)、對(duì)內(nèi)服務(wù)中的使用票據(jù)的合法性、合理性和規(guī)范性的審核、報(bào)銷，監(jiān)督集團(tuán)各部門正確貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)政策，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

三．負(fù)責(zé)集團(tuán)經(jīng)費(fèi)對(duì)上請(qǐng)領(lǐng)、內(nèi)部調(diào)拔及經(jīng)費(fèi)的收、付工作。

四．定期對(duì)集團(tuán)各部門的收、支情況進(jìn)行分析，及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況。

五．參與集團(tuán)各部門經(jīng)營(yíng)管理預(yù)測(cè)和決策，參與各種生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)會(huì)議，參與審核、審查等重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

六．根據(jù)集團(tuán)財(cái)力和發(fā)展編制財(cái)務(wù)預(yù)、結(jié)算表。

七．做好安全工作，杜絕各類政治、經(jīng)濟(jì)事故的發(fā)生。

第四篇：財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

一、財(cái)務(wù)部工作內(nèi)容

（一）參與制定本公司財(cái)務(wù)制度及相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。

（二）參與本公司的工程項(xiàng)目可信性研究和項(xiàng)目評(píng)估中的財(cái)務(wù)分析工作。

（三）負(fù)責(zé)董事會(huì)及總經(jīng)理所需的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報(bào)。

（四）負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務(wù)局、財(cái)政局、銀行、會(huì)計(jì)事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。

（五）負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明分析，向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告公司經(jīng)營(yíng)情況。

（六）負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計(jì)、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào)表，并督促銷售部及時(shí)催交樓款。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作，并及時(shí)送交銀行。

（七）負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。

（八）負(fù)責(zé)公司總長(zhǎng)及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對(duì)，每月5日前完成會(huì)計(jì)報(bào)表的編制，并及時(shí)清理應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)。

（九）協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。

（十）負(fù)責(zé)公司全年的會(huì)計(jì)報(bào)表、帳薄裝訂及會(huì)計(jì)資料保管工作。

（十一）負(fù)責(zé)銀行財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購(gòu)買、領(lǐng)用及保管，辦理銀行收付業(yè)務(wù)。

（十二）負(fù)責(zé)先進(jìn)管理，審核收付原始憑證。

（十三）負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對(duì)賬單和對(duì)銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。

（十四）負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。

一、財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)

（一）具體負(fù)責(zé)本公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作

1、對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作定期研究、布置、檢查、總結(jié)。嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司各項(xiàng)規(guī)章制度。不斷改進(jìn)和提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作水平。

2、督促本公司加強(qiáng)定額管理、原始記錄和計(jì)量檢驗(yàn)等基礎(chǔ)工作。

3、認(rèn)真審核會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚、報(bào)送及時(shí)。

（二）組織制定本公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度

1、制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)便于各部門管理和核酸并有利于提高經(jīng)濟(jì)效益

2、隨時(shí)檢查各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的，及時(shí)制止和糾正，重大問(wèn)題應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

3、及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。

（三）組織編制本公司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，按時(shí)報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)，并檢查各部門執(zhí)行情況

1、在編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃前，應(yīng)要求各職能部門提供切實(shí)可行的收支計(jì)劃明細(xì)表，經(jīng)審核驗(yàn)證后據(jù)此編制本公司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和編制說(shuō)明。

2、經(jīng)總經(jīng)理審批的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，應(yīng)組織有關(guān)職能部門嚴(yán)格實(shí)施，不得隨意突破。

3、資金掉要如實(shí)反映矛盾和問(wèn)題，有效利用現(xiàn)有資產(chǎn)，保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常進(jìn)行。

（四）組織編制本公司的成本計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算，并將各項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)分解下達(dá)落實(shí)并檢查執(zhí)行情況。

1、編制的成本計(jì)劃應(yīng)現(xiàn)金合理，費(fèi)用預(yù)算應(yīng)厲行節(jié)約，費(fèi)用開(kāi)支不突破規(guī)定范圍。

2、在本公司總經(jīng)理的組織下，應(yīng)將成本計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算案項(xiàng)目分解，逐步落實(shí)到各職能部門。

3、設(shè)計(jì)必要的臺(tái)帳及時(shí)反映、分析計(jì)劃或預(yù)算執(zhí)行情況。并向各職能部門反饋。

（五）充分運(yùn)用會(huì)計(jì)資料，分析經(jīng)濟(jì)效果，提供可靠信息，預(yù)算經(jīng)濟(jì)前景，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

（六）組織本公司財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)政策法規(guī)和業(yè)務(wù)技術(shù)，負(fù)責(zé)財(cái)會(huì)人員的考核。

（七）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)和各部門的工作，多于其他部門聯(lián)系、協(xié)調(diào)，把財(cái)務(wù)工作納入正軌。

（八）負(fù)責(zé)保管公司財(cái)務(wù)專用印鑒，并按公司財(cái)務(wù)制度使用印鑒。

（九）負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計(jì)、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào)表，并督促銷售部及時(shí)催交樓款。

（十）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

二、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

（一）設(shè)置和登記總帳和各明細(xì)賬，并編制各類報(bào)表。

1、編制總長(zhǎng)科目余額表，并與有關(guān)明細(xì)賬核對(duì)，保證帳帳相符。

2、編制會(huì)計(jì)報(bào)表。各種會(huì)計(jì)報(bào)表做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，及時(shí)使報(bào)送政府有關(guān)部門。

3、協(xié)助辦公室建立低值易耗品臺(tái)帳。

4、各類帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰、同時(shí)設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)表

（二）根據(jù)工財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)制度，登記總賬和明細(xì)帳，賬戶應(yīng)按幣種分別設(shè)置。

（三）會(huì)同其他部門定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，及時(shí)清理往來(lái)帳。

1、根據(jù)本公司財(cái)務(wù)管理制度，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)下發(fā)清查明細(xì)表，定期組織對(duì)固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫(kù)存商品和物資、應(yīng)收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查。

2、對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢毀損、壞帳損失，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，專項(xiàng)報(bào)告。按規(guī)定的審批權(quán)限批準(zhǔn)后方的進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

（四）編制和保管會(huì)計(jì)憑證及報(bào)表。

負(fù)責(zé)編制公司的轉(zhuǎn)賬憑證、記賬憑證并分月編號(hào)，做到規(guī)格化。每月終了，要整理會(huì)計(jì)憑證和資料，集中保管。年終辦完財(cái)務(wù)決算后，應(yīng)將全年的會(huì)計(jì)資料收集齊全，整理清楚，分類排列，以便查閱。需要?dú)w檔的會(huì)計(jì)資料，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)歸檔。

（五）負(fù)責(zé)控制財(cái)務(wù)收支不突破資金計(jì)劃，費(fèi)用支出不突破規(guī)定的范圍。

（六）會(huì)同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算實(shí)施辦法。對(duì)于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等手法、轉(zhuǎn)移、領(lǐng)退和保管，都要會(huì)同有關(guān)部門制定手續(xù)制度，明確責(zé)任。

（七）負(fù)責(zé)成本核算和利潤(rùn)核算

1、擬定本公司成本核算辦法，編制成本、費(fèi)用計(jì)劃，加強(qiáng)成本管理的基礎(chǔ)工作，核算成本和費(fèi)用。

2、編制成本、費(fèi)用報(bào)表，編制；利潤(rùn)計(jì)劃，辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)；負(fù)責(zé)銷售和利潤(rùn)的明細(xì)核算。

3、正確計(jì)算銷售收入、成本費(fèi)用、稅金和利潤(rùn)以及其他各項(xiàng)收支。

（八）完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。

三、出納員崗位職責(zé)

（一）辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：

嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。

（二）庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的險(xiǎn)惡，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。不得以 “白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。

（三）嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。

如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫(xiě)明，收示單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報(bào)銷期限，并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票，要及時(shí)收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。

（四）編制和保管會(huì)計(jì)記賬憑證。

根據(jù)審核無(wú)誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會(huì)計(jì)科目。要妥善保管會(huì)計(jì)憑證，應(yīng)按編號(hào)順序，折疊整齊，按月裝訂成冊(cè)，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

（五）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

1、根據(jù)記賬憑證，逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)。現(xiàn)金的賬面余額要同時(shí)及庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符。銀行的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)帳單核對(duì)，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對(duì)帳單上余額調(diào)節(jié)相符，對(duì)于未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢，要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

2、出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。

（六）保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券。

對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，保險(xiǎn)箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。

（七）保管有關(guān)地稅、國(guó)稅的計(jì)算機(jī)代碼因帳、空白收據(jù)和支票

出納員說(shuō)管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章；財(cái)務(wù)章、法人印章由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)，完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理交辦的其他工作。

公司財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營(yíng)管理。

二、根據(jù)公司資金運(yùn)作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

三、搜集公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況、資金動(dòng)態(tài)、營(yíng)業(yè)收入和費(fèi)用開(kāi)支的資料并進(jìn)行分析、提出建議，定期向總經(jīng)理報(bào)告。

四、組織各部門編制收支計(jì)劃，編制公司的月、季、營(yíng)業(yè)計(jì)劃和財(cái)務(wù)計(jì)劃，定期對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析。

五、嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

六、負(fù)責(zé)全公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的登記、核對(duì)、抽查的調(diào)撥，按規(guī)定計(jì)算折舊費(fèi)用，保證資產(chǎn)的資

金來(lái)源。

七、參與公司及各部門對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同的簽訂工作。

八、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)有資產(chǎn)管理工作。

九、原物料進(jìn)出帳務(wù)及成本處理。外協(xié)加工料進(jìn)出帳務(wù)處理及成本計(jì)算。各產(chǎn)品成本計(jì)算及損益決算。預(yù)估成本協(xié)助作業(yè)及差異分析。

十、經(jīng)營(yíng)報(bào)告資料編制。單元成本、標(biāo)準(zhǔn)成本協(xié)助建立。效率獎(jiǎng)金核算、預(yù)算資料匯總。

十一、收入有關(guān)單據(jù)審核及帳務(wù)處理。各項(xiàng)費(fèi)用支付審核及帳務(wù)處理。應(yīng)收帳款帳務(wù)處理?？偡诸悗ぁ⑷沼泿さ葞げ咎幚?。財(cái)務(wù)報(bào)表及會(huì)計(jì)科目明細(xì)表。

十二、統(tǒng)一發(fā)票自動(dòng)報(bào)繳作業(yè)。營(yíng)利事業(yè)所得稅核算及申報(bào)作業(yè)。營(yíng)、印稅沖退作業(yè)及事務(wù)處理。資金預(yù)算作業(yè)。財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)作業(yè)。

十三、會(huì)計(jì)意見(jiàn)反應(yīng)及督促。稅務(wù)及稅法研究。

十四、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

財(cái)務(wù)部職責(zé)范圍

一、貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)政策、法規(guī)和學(xué)校及集團(tuán)的財(cái)經(jīng)規(guī)章制度。參與集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度的制定。根據(jù)上級(jí)有關(guān)政策精神，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際，制定集團(tuán)各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理辦法、規(guī)定和相關(guān)實(shí)施細(xì)則并組織實(shí)施。

二、認(rèn)真執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例》、《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)核算工作。

三、組織編制集團(tuán)財(cái)務(wù)預(yù)算，按照計(jì)劃進(jìn)行資金運(yùn)作，合理調(diào)配資金，確保集團(tuán)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常資金需求；努力為基層服務(wù)，制作財(cái)務(wù)預(yù)算、計(jì)劃并定期分析執(zhí)行情況，及時(shí)向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

四、準(zhǔn)確地進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，負(fù)責(zé)集團(tuán)所有資金收支的審核、報(bào)銷、記賬、編制報(bào)表等日常財(cái)務(wù)工作。正確實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督，遵守、維護(hù)、宣傳國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策、財(cái)政紀(jì)律、財(cái)務(wù)制度。

五、參與審核集團(tuán)各部門有關(guān)財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)等方面的業(yè)務(wù)計(jì)劃、報(bào)告、協(xié)議、合同，加強(qiáng)集團(tuán)資產(chǎn)的管理，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)并提出調(diào)整意見(jiàn)。

六、按照國(guó)家和銀行有關(guān)現(xiàn)金管理、銀行結(jié)算的規(guī)定，管理好現(xiàn)金和支票。按照《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》負(fù)責(zé)集團(tuán)各部門收據(jù)的購(gòu)買、領(lǐng)取、結(jié)存管理。

七、按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，整理保管好集團(tuán)的會(huì)計(jì)檔案，接受學(xué)校和有關(guān)部門的指導(dǎo)、檢查、審計(jì)、監(jiān)督。

八、完成上級(jí)財(cái)務(wù)部門和集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)

一、在集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理，定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作情況。

二、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度和集團(tuán)的規(guī)章制度，嚴(yán)守集團(tuán)秘密。

三、定期召開(kāi)財(cái)務(wù)工作會(huì)議，布置工作，做到人員分工有計(jì)劃安排，有檢查、督促。

四、確保在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成月、年的會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)。

五、按上級(jí)要求以及根據(jù)集團(tuán)具體情況組織編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，并督促執(zhí)行。

六、參加對(duì)外投資的可行性研究，對(duì)其經(jīng)濟(jì)效益做出可行性論證。

七、根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)服務(wù)情況對(duì)資金的需求，制定資金使用計(jì)劃，作好資金平衡調(diào)度，保證資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

八、保證會(huì)計(jì)核算真實(shí)，會(huì)計(jì)資料完整。

九、按時(shí)上報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表，并于每月15日前做出財(cái)務(wù)報(bào)表給各中心（部）。

十、按時(shí)組織業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平。

十一、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)部副經(jīng)理崗位職責(zé)

一、主動(dòng)協(xié)助經(jīng)理開(kāi)展工作，經(jīng)理有任務(wù)或外出時(shí)受經(jīng)理委托負(fù)責(zé)部里的工作。

二、組織編制費(fèi)用計(jì)劃及費(fèi)用計(jì)劃完成情況的分析說(shuō)明，協(xié)調(diào)與各中心（部）的關(guān)系，指導(dǎo)處理在會(huì)計(jì)核算中出現(xiàn)的問(wèn)題。

三、定期對(duì)應(yīng)收款進(jìn)行清理，及時(shí)收回個(gè)人或單位的欠款。

四、根據(jù)財(cái)政部的會(huì)計(jì)制度規(guī)定填報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表，報(bào)表內(nèi)容完整，數(shù)字正確。

五、定期或者不定期進(jìn)行綜合分析和專題分析。

六、登記總帳及時(shí)收集會(huì)計(jì)信息。

七、按照有關(guān)檔案管理的要求裝釘會(huì)計(jì)憑證，在每月15日前完成上月憑證的裝釘工作。

八、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

一、根據(jù)采購(gòu)商品付款依據(jù)及時(shí)辦理付款業(yè)務(wù)。按規(guī)定填制會(huì)計(jì)憑證。

二、記帳及時(shí)、準(zhǔn)確、清晰，每月10日前明細(xì)賬結(jié)出余額與總帳核對(duì)。

三、正確核算稅金，并及時(shí)上繳各種稅款。

四、嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，嚴(yán)格審查有關(guān)支出，對(duì)違反財(cái)經(jīng)制度的行為堅(jiān)決抵制。

五、及時(shí)辦理各種請(qǐng)款報(bào)銷業(yè)務(wù)，不得拖延，一般當(dāng)日業(yè)務(wù)當(dāng)日處理完。

六、根據(jù)會(huì)計(jì)制度正確計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)和職工福利費(fèi)，審核工資獎(jiǎng)金表。

七、按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格審查應(yīng)付福利費(fèi)的支出，不屬應(yīng)付福利費(fèi)支出的不給開(kāi)支。

八、按月計(jì)提折舊。

九、按照有關(guān)檔案管理的要求裝釘會(huì)計(jì)憑證，在每月15日前完成上月憑證的裝釘工作。

十、按時(shí)做好會(huì)計(jì)報(bào)表與財(cái)務(wù)分析等工作。

十一、正確核算成本費(fèi)用項(xiàng)目。

十二、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)部出納崗位職責(zé)

一、辦理現(xiàn)金、銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù)必須遵守現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度規(guī)定，同時(shí)做到憑證齊全，手續(xù)完備，不發(fā)生任何差錯(cuò)。

二、每天上、下午兩次到銀行取結(jié)算單據(jù)，并交各經(jīng)辦人員，督促有關(guān)人員按時(shí)出票。

三、按時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，做到帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)四相符，現(xiàn)金、銀行存款日記賬日清月結(jié)。

四、保管好現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，建立有價(jià)證券臺(tái)帳，現(xiàn)金超庫(kù)存限額須解交銀行。

五、保管好有關(guān)印章、收據(jù)及支票，不能出現(xiàn)丟失。

六、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第五篇：財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

1、在公司總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師的領(lǐng)導(dǎo)下,具體組織和領(lǐng)導(dǎo)全公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作定期研究、布置、檢查、總結(jié)。

2、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和國(guó)家制定的其他各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律及規(guī)章制度。

3、組織制定公司的會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理、預(yù)算管理制度。定期組織檢查各單位財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況，督促、分析、考核本單位財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行與完成情況。

4、充分運(yùn)用會(huì)計(jì)信息，參與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的管理和決策。參加有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理會(huì)議，負(fù)責(zé)與各業(yè)務(wù)部室工作上的相互配合和協(xié)調(diào)。，5、負(fù)責(zé)統(tǒng)一調(diào)度和安排公司的資金，做好資金的籌措和融通工作，組織指導(dǎo)公司所屬各單位管好、用好資金，不斷提高資金使用效益。

6、做好公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和控制工作。

7、負(fù)責(zé)完成各項(xiàng)應(yīng)繳款工作，包括各種稅收、內(nèi)部調(diào)劑資金、管理費(fèi)等，督促辦理計(jì)繳手續(xù)，做到按期足額上繳。

8、負(fù)責(zé)公司各類資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算工作，抓好資金成本效益和對(duì)外投資的管理及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的制定與考核，保證資產(chǎn)的保值增值。

9、參與責(zé)任成本管理，協(xié)同有關(guān)部門制定和完善責(zé)任成本核算辦法，參與責(zé)任成本完成情況的考核工作。

10、審查或參與擬定經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件，對(duì)違反國(guó)家法規(guī)制度，損害國(guó)家或本單位利益，以及沒(méi)有資金來(lái)源的經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議，應(yīng)拒絕執(zhí)行，并向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

11、負(fù)責(zé)向本公司股東會(huì)、董事會(huì)、職工代表大會(huì)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況，編制利潤(rùn)分配方案預(yù)案。

12、綜合分析財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，有計(jì)劃地收集、整理本單位或同行業(yè)的有關(guān)會(huì)計(jì)資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析或?qū)ｎ}分析。對(duì)于重大問(wèn)題會(huì)同有關(guān)人員深入調(diào)查研究，找出解決問(wèn)題的途徑，提出改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理的措施和建議。

13、負(fù)責(zé)加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德教育，定期組織公司會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育；參與會(huì)計(jì)人員的任用、調(diào)配、考核、獎(jiǎng)勵(lì)、職稱評(píng)聘。

14、參與本單位的會(huì)計(jì)主管委派工作，并定期對(duì)委派會(huì)計(jì)主管的工作進(jìn)行檢查與考核。

15、完成公司領(lǐng)導(dǎo)及上級(jí)財(cái)務(wù)主管部門交辦的其他工作。