第一篇：財務部門工作職責

財務部門工作職責

1.在董事長和院長領導下，負責全院資金調(diào)配、成本核算和財務管理，推行 現(xiàn)代化管理方式，進行本院經(jīng)濟核算和分析工作，并反映其成效。

2.嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律以及財務會計制度，加強財務管理，遵守國家政策、法令。保證國家、企業(yè)利益不受侵犯。

3.根據(jù)本院年度科研、生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃編制全院財務收支計劃、信貸計劃和成本計劃，并加強管理，促進各項經(jīng)濟指標實現(xiàn)。確保按期組織稅利上繳，完成上級下達的各項任務。

4.組織編制各項資金預算，嚴格費用開支，加強成本管理，搞好經(jīng)濟活動分析，搜集、整理、積累歷年各項原始資料，促進企業(yè)經(jīng)濟效益逐年提高。

5.負責企業(yè)資金管理，監(jiān)督其增減變動，負責盤盈、盤虧、報廢清理、貨款結(jié)算、催收和處理等工作。做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)準確，處理及時。

6.負責財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

7.負責對全院重要經(jīng)濟合同的審查會簽。并監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行，確保企業(yè)利益不受損害。

9.負責組織制訂財務方面的管理制度及有關規(guī)定。

10.負責固定資產(chǎn)的管理。

第二篇：財務部門工作職責

財務部門工作職責

財務部門的主要職責有以下幾個方面：1．會計核算，2．資金管理：3．成本控制：4．內(nèi)部控制：

財務部門負責人務必將財務部門塑造成企業(yè)的核心部門，無論是集團公司財務部，還是生產(chǎn)型企業(yè)財務部。因為財務部門是企業(yè)資金控制的最后環(huán)節(jié)，一旦現(xiàn)金流出，發(fā)生的損失要挽回就相當?shù)睦щy了。

個人認為，作為生產(chǎn)型企業(yè)，財務部門的主要職責有以下幾個方面：

1．會計核算：根據(jù)國家集團的會計制度建立完善公司的財務核算體系；及時準確對公司經(jīng)濟業(yè)務進行賬務處理；準確及時編制公司財務報告；參與公司的經(jīng)營分析；為公司生產(chǎn)經(jīng)營決策提供準確及時的財務信息。

2．資金管理：籌措公司生產(chǎn)經(jīng)營資金；合理高效調(diào)度公司資金；定期對公司的資金營運能力進行分析；對公司的債權債務控制進行分析；為公司的生產(chǎn)經(jīng)營提供良好的資金支持。

3．成本控制：擬定公司的成本控制措施；；下達公司各產(chǎn)品或項目目標成本；監(jiān)督成本的開支范圍；審核公司各項費用的真實性、合法性；對成本進行成本分析并提出初步處理意見；為公司的經(jīng)營投標報價提供準確的成本數(shù)據(jù)；

4．內(nèi)部控制：檢查評價公司的內(nèi)部會計控制并提出改進措施。

生產(chǎn)型企業(yè)來講，財務部門的崗位職責主要體現(xiàn)在這四個方面。我想核算是財務部門的基礎，資金是財務部門的核心職能，成本控制其實就是內(nèi)部控制的一個方面，不過在本男的眼里，成本是企業(yè)在市場競爭是處于有利位置的最重要的法寶。

中國的企業(yè)營銷之怪現(xiàn)狀，那就是降價。如果成本奇高，在市場競爭中處于不利地位，面對競爭對手的殺手锏時，企業(yè)如果與對方走的相同線路，我想其競爭劣勢突顯。

資金和成本是一對孿生兄弟。有資金的地方，有會有成本的發(fā)生。即使是資本性支出，最終它也會轉(zhuǎn)化為企業(yè)的成本。所以說管好資金，也就能管好成本。資金貫穿于企業(yè)經(jīng)濟活動的始終，解決好資金問題，是財務部門最重要的職責之一。

我已經(jīng)講了財務部門的重要職責，所以財務部門的崗位設置就要根據(jù)部門職責進行劃分和設置。

一個小企業(yè)不需要這么復雜，很多小企業(yè)只需要一個會計和一個出納就足夠了。在很多只需老板拍腦袋的企業(yè)，財務部門根本不用分支。我在這里講的都是比較大型的生產(chǎn)企業(yè)財務部門崗位設置問題。從我上面的講述中大家可以推測出，我們要做的崗位設置，一定要劃分方向了。因為大型生產(chǎn)企業(yè)財務部少則十多個人，多則幾十個人。全部歸財務經(jīng)理直管，財務經(jīng)理不累死才怪，所以財務部門下面要劃分幾個方向。這樣的企業(yè)財務部門負責人要學會授權分工，不然自己會忙死。

我一般把財務部門劃分為會計、資金和成本費用方向。并且分別由三個主管來負責這三方面的工作。會計主要負責會計核算方面的工作，資金負責資金管理包括融資、銀行授信評級、資金預算管理等方面的管理工作，成本費用當然就是指財務部門對成本費用的監(jiān)督管理工作了。每季度會要求他們提供分析，重點分析存在的問題并提出解決的辦法。這其中的分析的最重要方面不是會計核算，會計核算只是我們資金和成本管理的一種工具，資金和成本費用分析是必須下功夫的。前面已經(jīng)說過，資金和成本是一對孿生兄弟，所以這樣的對比分析很能看出其中的問題，如果工作繁重，會適當考慮配合副主管或者得力的助手協(xié)助他們的工作。

體的崗位可以根據(jù)各個方向的需要設置。各個企業(yè)具體情況不一樣，要求也不一樣。崗位的設置一定要符合企業(yè)自身的特點。譬如產(chǎn)品企業(yè)對產(chǎn)品成本崗位的要求相對說比較固定，對成本分析也要求地產(chǎn)公司、建筑企業(yè)對項目成本的要求就相當?shù)母撸粌H要具備一定的會計知識，還

要具備一些預決算方面的知識。當然，如果你能做一個讀懂圖紙的成本會計，那么你一定會成為這方面的佼佼者。

一般情況下，會計方向需要設置的崗位是最多的，因為這方面是我們做分析和管理的基礎。會計核算是財務管理的基礎，會計核算一定要符合公司財務管理的要求。這樣在做分析的時候才會更輕松。我們把會計核算的崗位進行分解，通常會設置以下一些會計核算的崗位：

備用金、審核、總賬報表、檔案管理、存貨、固定資產(chǎn)、債權、薪酬管理、稅務、財務分析等。

成本方向通常會設置稽核、預算成本、成本分析等。

資金方向設置信貸管理、資金預算、現(xiàn)金出納及銀行出納等。

一些企業(yè)還會有內(nèi)部控制，重點對內(nèi)部控制制度進行評價。這樣的企業(yè)是我最看好的企業(yè)。崗位設置這么多，并不一定就是一人一崗了，根據(jù)具體情況和不相容職務相分離的原則，可以一人多崗

財務經(jīng)理崗位職責

一、財務制度建設

1．負責組織制定公司財務管理辦法。

2．負責組織制定公司的內(nèi)部會計控制制度。

3．負責組織制定公司的成本費用管理辦法。

4．負責組織制定公司內(nèi)部審計辦法。

5．參與公司其他基本制度的制定。

二、會計核算

1．組織建立完善公司財務核算體系。

2．根據(jù)集團會計制度組織公司的會計核算工作。

3．組織部門及時向上級單位及有關部門提交公司財務報告。

4．負責組織公司財務報表分析。

三、資金管理

1．擬定公司的資金預算并提交公司董事會審批。

2．擬定公司的資金籌集方案并提交公司董事會審批。

3．審核各分公司、項目部、職能部門的月度資金使用計劃，并提交總經(jīng)理審批。

4．調(diào)度公司資金，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營所需資金的集中使用。

四、預算及成本費用管理

1．組織制定公司財務預算及五年規(guī)劃。

2．復核各項目目標成本，并提交公司總經(jīng)理審批。

3．根據(jù)公司財務管理辦法，審核各項目、分公司及職能部門的各項費用。

4．復核公司成本分析報告，并提出處理意見報公司總經(jīng)理。

5．監(jiān)督財務預算及項目目標成本的執(zhí)行情況。

五、風險管控

1、參與公司所有經(jīng)濟合同（特別是項目承包合同、工程分包合同、物資采購合同）的會審工作。

2、參與公司重大經(jīng)營、投資項目決策。

3、配合經(jīng)營部門，分析投標項目的經(jīng)營風險和財務風險。

4、定期檢查公司生產(chǎn)經(jīng)營中存在的風險。

5、提出風險控制措施。

六、績效管理

1、負責對下屬的考核、評價。

2、負責部門內(nèi)人員的獎懲、任用。

3、負責對下屬進行業(yè)務培訓、職業(yè)道德教育以及對企業(yè)忠誠度的培訓。

七、其他

完成公司領導交辦或其他部門臨時需要協(xié)助的工作。

稽核會計崗位職責

1、審核經(jīng)濟業(yè)務事項的實質(zhì)是否與企業(yè)經(jīng)營范圍相符，相關手續(xù)和憑據(jù)內(nèi)容是否齊全。

2、審核原始憑據(jù)要從合法性、真實性、手續(xù)是否完備、數(shù)字是否準確等方面進行認真復核。

3、取得憑據(jù)的時效不否符合規(guī)定，是否超過會計結(jié)算期及取得的票據(jù)是否超過稅局規(guī)定的使用日期及范圍。

4、審核財務、成本、費用等計劃執(zhí)行和完成情況，是否符合收支標準。草擬修改和完善的建議。對嚴重超計劃者要審核其合理性，否則不予認定。

5、對稽核中發(fā)現(xiàn)的問題，要分別情況采取以下措施。對于可以更正、補救和重新取得合法憑證的，要求有關人員堅決進行更正、補救和重新取證；對于重大的有問題的經(jīng)濟事項，要會同部門負責人、有關部門和公司領導妥善處理。

6、審查各部門的內(nèi)部制度存在的漏洞和弊端，提出改進措施。

7、在已稽核的會計資料上蓋章，以示負責。并隨時做好稽核記錄。

8、記賬憑證是否根據(jù)審核無誤的原始憑證填制的，是否內(nèi)容齊全、填寫規(guī)范。

9、會計科目的運用及其對應關系是否正確（含明細科目及輔助核算）。

10、所附原始憑證的張數(shù)和金額是否相符，借貸金額是否平衡。

11、會計報表是否根據(jù)完整無誤的會計賬簿及有關資料編制，報表格式是否統(tǒng)一。

12、賬表是否相符，表與表之間的勾稽關系是否銜接。

13、審核報表是否數(shù)字真實，計算準確，內(nèi)容完整，說明清楚。

14、審核賬證、賬賬、賬表之間的勾稽關系是否正確。

15、相關責任人的簽字和蓋章是否齊全。

16、部門負責人交辦的其他工作

總賬報表

1、負責公司日常報銷業(yè)務的賬務處理；

2、負責分攤各種費用；

3、按月確定各工程完工進度和收入并按月提取各種稅費。

4、按時編制、報送公司快報、會計報表及會計報表附注。

5、按時編制管理會計報表及附注。

6、編制預算報表。

7、部門負責人交辦的其他工作

資金管理

1、審核各部門資金收支計劃。

2、按周編制資金使用計劃，報部門經(jīng)理審核。

3、按月統(tǒng)計分析資金流量。

4、分析公司各部門資金占用情況，提出資金管理方案建議；

5、測算公司資金需求，草擬公司資金預算。

6、草擬公司資金籌措方案。

7、領取銀行對賬單，按月編制銀行余額調(diào)節(jié)表。

8、做好庫存現(xiàn)金的盤點工作并做好盤點記錄。

第三篇：財務部門工作職責

財務部門工作職責

一、財務部職能職責

(一)、職能

財務部是企業(yè)財務工作的管理、核算、監(jiān)督指導部門、其管理職能是根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制和下達企業(yè)財務預算，并對預算的實施情況進行管理;其核算職能是對公司的生產(chǎn)經(jīng)營、資金運行情況進行核算;其預警提示職能是對于董事長、總經(jīng)理反饋公司資金的營運預警和提示，財務部門工作職責。

(二)、職責

1、貫徹執(zhí)行《會計法》及國家有關各項法規(guī)和規(guī)章制度。嚴格執(zhí)行國家的《企業(yè)會計準則》、和上級的《會計核算辦法》、《投融資資管理辦法》。

2、制定企業(yè)財務管理的各項規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。

3、配合協(xié)助企業(yè)目標任務的制訂與分解，編制并下達企業(yè)的財務計劃，編制并上報企業(yè)財務預算，指導企業(yè)司的財務活動。

4、負責企業(yè)的財務管理、資金籌集、調(diào)撥和融通，制定資金使用管理辦法，合理控制使用資金。

5、負責成本核算管理工作，建立成本核算管理體制系，制定成本管理和考核辦法，探索降低目標成本的途徑和方法。

6、負責企業(yè)網(wǎng)上銀行的安全與正常運營，負責下屬各企業(yè)應上繳費用、下達與收繳工作。

7、負責企業(yè)的資產(chǎn)管理、債權債務的管理工作，參與企業(yè)的各項投資管理。

8、負責企業(yè)財務決算工作，審核、編制上級有關財務報表，并進行綜合分析，管理制度《財務部門工作職責》。

9、負責企業(yè)的會計電算化管理工作，制定相關規(guī)章制度，保證會計信息真實、準確和完整。

10、負責企業(yè)的納稅管理，運用稅收政策，依法納稅，合理避稅。

11、負責財務會計憑證、賬簿、報表等財務檔案的分類、整理和移交檔案。

12、根據(jù)企業(yè)《財務總監(jiān)管理辦法》有關條款規(guī)定，對派往各股份公司的財務總監(jiān)的工作進行管理和考核。

13、完成領導交辦的其他事項。

二、資產(chǎn)財務部部長職能職責：

(一)、職能

財務部部長在企業(yè)總經(jīng)理和主管副總經(jīng)理的領導下，負責資產(chǎn)財務部的全面工作和全企業(yè)司的財務管理工作。

(二)、職責

1、負責組織實施企業(yè)的財務管理、成本管理、資金管理、財務預算控制、會計核算和會計監(jiān)督等方面的各項工作。

2、建立健全會計工作崗位責任制、定期考核、增強會計人員的責任感和紀律性。

3、主持編制和執(zhí)行公司的財務收支計劃、信貸計劃，對執(zhí)行中存在的問題提出改進措施。指導企業(yè)各項財務活動，考核經(jīng)營成果。

4、負責組織擬訂企業(yè)的資金籌措和使用方案，合理安排資金籌集、調(diào)撥和融通工作，控制資金的流出量，提高資金的使用效果。

5、檢查、監(jiān)督企業(yè)財務部門和會計人員執(zhí)行國家財政法規(guī)、法令、制度，查處不符合法規(guī)，不執(zhí)行計劃和違反財經(jīng)紀律的事項，規(guī)范企業(yè)的會計行為。

6、參與企業(yè)的新發(fā)展、重大投資、重要經(jīng)濟事項的可行性研究，對企業(yè)的重大經(jīng)營決策提出建議和意見，當好決策參謀。

7、定期組織編制財務報表和經(jīng)濟活動的分析，主持召開處務會和財務專業(yè)例會，研究解決財務管理方面的問題。

8、提議企業(yè)財務機構(gòu)的設置和會計人員的配備及基層單位財務主管的委派，組織會計人員的業(yè)務培訓和考核，支持會計人員依法行使職權。

9、對派往各股份公司的財務總監(jiān)的工作進行管理和考核。

10、定期向領導匯報工作，完成領導交辦的其他任務。

第四篇：公司財務部門工作職責

公司財務部門工作職責

部門名稱：財務部 直接上級：總經(jīng)理

下屬部門：會計、核算科、財務科、稽核科 部門性質(zhì)：會計、核算及財務管理

管理權限：受董事長和總經(jīng)理委托，行使對公司財務會計工作全過程的管理權限。

管理職能：負責對公司會計核算管理、財務核算管理、公司經(jīng)營過程實施財務監(jiān)督、稽核、審計、檢查、協(xié)調(diào)和指導的專職管理部門，對所承擔的工作負責。

財務部工作職責-財務部崗位職責

1、在總經(jīng)理領導下，嚴格遵守財務工作規(guī)定和公司規(guī)章制度，認真執(zhí)行其工作指令，向總經(jīng)理負責；

2、組織編制公司、季度成本、利潤、資金、費用等有關的財務指標計劃。定期檢查、監(jiān)督、考核計劃的執(zhí)行情況，結(jié)合經(jīng)營實際，及時調(diào)整和控制計劃的實施；

3、負責制定公司財務、會計核算管理制度。建立健全公司財務管理、會計核算、稽核審計等有關制度，督促、各項制度的實施和執(zhí)行；

4、負責按規(guī)定進行成本核算。定期編制年、季、月度種類財務會計報表，搞好會計決算工作；

5、負責編寫財務分析及經(jīng)濟活動分析報告。會同信息部、經(jīng)營部等有關部門，組織經(jīng)濟行動分析會，總結(jié)經(jīng)驗，找出經(jīng)營活動中產(chǎn)生的問題，提出改進意見和建議。同時，提出經(jīng)濟報警和風險控制措施，預測公司經(jīng)營發(fā)展方向；

6、有權參加各類經(jīng)營會議，參與公司生產(chǎn)經(jīng)營決策；

7、負責固定資產(chǎn)及專項基金的管理。會同經(jīng)營、技術、行政后勤等管理部門，辦理固定資的購建、轉(zhuǎn)移、報廢等財務審核手續(xù)，正確計提折舊，定期組織盤點，做到賬、卡、物三相符；

8、負責流動資金的管理。會同營銷、倉庫等部門，定期組織清查盤點，做到賬卡物相符。

同時，區(qū)別不同部門和經(jīng)營部門，層層分解資金占用額，合理地有計劃地調(diào)度占用資金；

9、負責對公司低值易耗品盤點核對。會同辦公室、信息、行政后勤、技術等有關部門做好盤點清查工作，并提出日常采購、領用、保管等工作建議和要求，杜絕浪費；

10、負責公司產(chǎn)品成本的核算工作。制訂規(guī)范的成本核算方法，正確分攤成本費用。制定適合公司特點和管理要求的核算方法，逐步推行公司內(nèi)部二級或三級經(jīng)濟核算方式，指導各核算單位正確進行成本費用及內(nèi)部經(jīng)濟核算工作，力爭做到成本核算標準化、費用控制合理化；

11、負責公司資金繳、拔、按時上交稅款。辦理現(xiàn)、現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務。及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，保管庫存現(xiàn)金，保管好有關印章、空白收據(jù)、空白支票；

12、負責公司財務審計和會計稽核工作。加強會計監(jiān)督和審計監(jiān)督，加強會計檔案的管理工作，根據(jù)有關規(guī)定，對公司財務收支進行嚴格監(jiān)督和檢查；

13、負責進銷物資貨款把關。對進銷物資預付款要嚴格審核，采購貨款支付除按計劃執(zhí)行外，還需經(jīng)分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理、董事長審核簽字同意，方可支付；

14、認真完成公司領導交辦的其它工作任務。

第五篇：財務部門工作職責

財務部門工作內(nèi)容及職責在公司總經(jīng)理領導下，嚴格遵守財務工作規(guī)定和公司規(guī)章制度，認真執(zhí)行其工作指令，向主管領導負責。負責公司日常財務核算，參與公司的經(jīng)營管理。負責制定公司財務、會計核算管理制度，建立健全公司財務管理、會計核算等有關制度、督促、各項制度的實施和執(zhí)行；根據(jù)公司資金運作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運轉(zhuǎn)。5 搜集公司經(jīng)營活動情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費用開支的資料

并進行分析、提出建議，定期向總經(jīng)理報告。嚴格財務管理，加強財務監(jiān)督，督促公司所有人員嚴格執(zhí)行各項

財務制度和財經(jīng)紀律。負責全公司各項財產(chǎn)的登記、核對、抽查和調(diào)撥，按規(guī)定按時、足額計提各種收入、成本及費用，保證真實反映公司情況。定期組織盤點，做到帳實相符。對公司現(xiàn)有資產(chǎn)管理工作負有指導及協(xié)助責任。原物料進出賬務及成本處理。外托加工料進出賬務處理及成本計

算；各產(chǎn)品成本計算及損益決算；預估成本協(xié)助作業(yè)及差異分析。10 經(jīng)營報告資料編制；單元成本、標準成本協(xié)助建立；協(xié)助核算效

率獎金。定期編制年、月度種類財務會計報表，搞好年終會計決算工作。收入有關單據(jù)審核及賬務處理；各項費用支付審核及賬務處理；

應收賬款賬務處理，總分類賬、日記賬等賬簿處理。財務報表及會計科目明細表。負責公司資金繳、拔，按時申報國家規(guī)定各種稅種，足額繳納各種稅費。公司產(chǎn)品成本的核算工作，制訂規(guī)范的成本核算方法，正確分攤成本費用。制定適合公司特點和管理要求的核算方法，逐步推行內(nèi)部經(jīng)濟核算方式，指導各核算單位正確進行成本費用及內(nèi)部經(jīng)濟核算工作，力爭做到成本核算標準化、費用控制合理化。14 負責會計檔案的管理工作，根據(jù)有關規(guī)定，對會計檔案按國家規(guī)定保管。有權參與各類經(jīng)營會議，參與公司生產(chǎn)經(jīng)營決策。負責進銷物資貨款的把關，對進銷物資的預付款嚴格審核。17 公司員工社會保險費匯繳、增減人員，匯繳基數(shù)的確認 18 公司印章管理和使用辦法的制訂。完成領導交辦的其他工作。

財務部主管工作內(nèi)容及職責管理和領導本部門人員認真落實財務工作職責。除公司決策層外，對公司財務數(shù)據(jù)有權做出判斷，并對自己做出判斷，做出說明、承擔后果。成本核算及控制、參與協(xié)助新品價格核算確定與數(shù)據(jù)統(tǒng)計。4 安排本部門相關人員對客戶應收、應付賬款的核對，各相關明細報表的呈送。催促有關部門及人員，對應收資金回收，加快資金周轉(zhuǎn)速度，降低資金點有量，盤活資產(chǎn)。指導和協(xié)助銷售、PMC部門對公司有關資產(chǎn)建帳工作和解決。7 營運成本,經(jīng)營效益的損益制作與呈送工作。指導和協(xié)助PMC內(nèi)部對有關數(shù)據(jù)盤點和帳務核對工作 9 貨品出入賬目的建立不定期抽查出納現(xiàn)金保管及現(xiàn)金出入賬目的清楚情況 11 負責組織公司有關財務方面制度的建立及健全。公司營運情況的分析和匯報搞好財務部內(nèi)部人員的培養(yǎng)及儲備制定、維護、改進公司財務管理程序和政策，以滿足控制風險的要求，如改進應收帳款、應付帳款、成本費用、現(xiàn)金、銀行存款的業(yè)務程序等。完成上級交給的其他日常事務性工作。

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