第一篇：國庫科職責(zé)

國庫科

一、科室職能

（一）研究、擬定并執(zhí)行國家金庫管理制度和政府總預(yù)算會計(jì)制度；

（二）組織執(zhí)行市人民代表大會批準(zhǔn)的年度財(cái)政預(yù)算；匯總年度市本級財(cái)政總決算、部門決算，批復(fù)區(qū)級財(cái)政總決算、市直部門決算，（三）負(fù)責(zé)政府總預(yù)算會計(jì)核算與管理，財(cái)政預(yù)算內(nèi)外收支和各專項(xiàng)資金的會計(jì)核算與管理；

（四）負(fù)責(zé)專項(xiàng)指標(biāo)的管理；

（五）負(fù)責(zé)市直及市對各區(qū)的財(cái)政資金調(diào)度；

（六）負(fù)責(zé)全市財(cái)政收支匯總統(tǒng)計(jì)和上報(bào)，跟蹤分析全市預(yù)算執(zhí)行情況；

（七）負(fù)責(zé)市直財(cái)政預(yù)算單位銀行賬戶管理；

（八）負(fù)責(zé)稽核財(cái)政撥款和市、區(qū)的專項(xiàng)指標(biāo)分配；稽核應(yīng)繳預(yù)算內(nèi)、外收入情況；

（九）負(fù)責(zé)研究和推行國庫集中收付制度；

（十）負(fù)責(zé)擬定政府債務(wù)政策和管理制度，負(fù)責(zé)政府內(nèi)債發(fā)行、兌付及二級市場管理；

（十一）負(fù)責(zé)與財(cái)政審計(jì)有關(guān)的工作。

二、職位設(shè)置及崗位職責(zé)

（一）科長

1.主持科室全面工作，對局長負(fù)責(zé)；

2.執(zhí)行國家金庫管理制度，推進(jìn)國庫管理制度改革；

3.負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算內(nèi)外資金調(diào)度工作，做好國庫現(xiàn)金管理與運(yùn)作；

4.負(fù)責(zé)預(yù)算單位及財(cái)政銀行賬戶審批；

5.負(fù)責(zé)與財(cái)政審計(jì)有關(guān)的工作；

6.負(fù)責(zé)科室與其他科室、部門溝通協(xié)調(diào)工作；

7.負(fù)責(zé)建立科室內(nèi)部控制制度和崗位責(zé)任制度；

8.負(fù)責(zé)科室隊(duì)伍建設(shè)及科內(nèi)各崗位的人員安排；

9.完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）財(cái)政稽核工作

1.協(xié)助科長做好科室全面工作；

2.執(zhí)行國家各項(xiàng)法規(guī)政策，模范地遵守國家的方針、政策、法令和財(cái)政法規(guī)制度，推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)法規(guī)制度的執(zhí)行；

3.忠于職守、依法稽核、客觀公正、實(shí)事求是，以財(cái)政政策法規(guī)為準(zhǔn)繩，如實(shí)反映稽核發(fā)現(xiàn)的問題；

4.負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)主管科室在預(yù)算執(zhí)行中下達(dá)和追加的本級預(yù)算單位支出指標(biāo)、追加區(qū)專項(xiàng)支出指標(biāo)、各類專戶撥款進(jìn)行審核；

5.負(fù)責(zé)接待市審計(jì)局、省審計(jì)廳、審計(jì)署的全面審計(jì)，接待審計(jì)部門和上級財(cái)政部門的專項(xiàng)審計(jì)和檢查，做好溝通協(xié)調(diào)工作，充分發(fā)揮財(cái)政與審計(jì)之間的橋梁紐帶作用；

6.負(fù)責(zé)執(zhí)行國庫集中收付改革的有關(guān)制度、運(yùn)行，逐步完善國庫集中收付體系；

7.負(fù)責(zé)各類賬戶的規(guī)范管理工作；

8.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（三）財(cái)政總預(yù)算會計(jì)管理工作

1.貫徹執(zhí)行《中華人民共和國國家金庫條例》、《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國會計(jì)法》、《財(cái)政總預(yù)算會計(jì)制度》，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合政府預(yù)算收支科目、現(xiàn)行財(cái)政管理體制擬訂金庫管理制度和財(cái)政總預(yù)算會計(jì)制度的補(bǔ)充規(guī)定。

2．全面負(fù)責(zé)總會計(jì)基礎(chǔ)管理工作，負(fù)責(zé)一般預(yù)算、基金預(yù)算、國庫集中支付資金、基本建設(shè)、國債轉(zhuǎn)貸、糧食風(fēng)險(xiǎn)金等各項(xiàng)資金的收支記賬、年終轉(zhuǎn)賬等工作；

3.統(tǒng)計(jì)、分析、預(yù)測財(cái)政資金收支變化趨勢，科學(xué)調(diào)度財(cái)政資金，做好國庫現(xiàn)金管理；

4.負(fù)責(zé)與業(yè)務(wù)科室、預(yù)算單位、開戶銀行對賬工作；

5.負(fù)責(zé)編制預(yù)算資金資產(chǎn)負(fù)債表及各類會計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表；

6.負(fù)責(zé)編制市直和匯總上報(bào)市本級財(cái)政總決算，撰寫總決算分析報(bào)告和工作總結(jié)，批復(fù)區(qū)級財(cái)政總決算；

7.負(fù)責(zé)會計(jì)憑證、賬本裝訂、財(cái)政總決算、會計(jì)月報(bào)表等會計(jì)資料歸檔；

8.負(fù)責(zé)預(yù)算單位及財(cái)政部門銀行賬戶開立、變更的審批管理工作及賬戶信息維護(hù)；

9.負(fù)責(zé)接待市審計(jì)局、省審計(jì)廳、審計(jì)署的全面審計(jì)，接待審計(jì)部門和上級財(cái)政部門的專項(xiàng)審計(jì)和檢查；

10.負(fù)責(zé)與人民銀行國庫等部門進(jìn)行日常業(yè)務(wù)和國庫管理改革工作的溝通與協(xié)調(diào)；

11.負(fù)責(zé)對區(qū)財(cái)政總預(yù)算會計(jì)、市直預(yù)算單位會計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)；

12.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（四）財(cái)政預(yù)算外總會計(jì)管理工作

1.貫徹預(yù)算外總會計(jì)制度，全面負(fù)責(zé)預(yù)算外總會計(jì)基礎(chǔ)管理工作，負(fù)責(zé)預(yù)算外資金、住房基金等各項(xiàng)資金的撥付、收支記賬、年終轉(zhuǎn)賬等會計(jì)核算工作；

2.負(fù)責(zé)財(cái)政專戶管理的非稅收入及預(yù)算單位往來資金收繳管理工作；

3.負(fù)責(zé)與業(yè)務(wù)科室、預(yù)算單位、開戶銀行對賬工作；

4.負(fù)責(zé)編制預(yù)算外專戶資產(chǎn)負(fù)債表及預(yù)算外資金財(cái)政專戶收支月報(bào)；

5.負(fù)責(zé)協(xié)助配合編制財(cái)政總決算報(bào)表；

6.負(fù)責(zé)會計(jì)憑證、賬本裝訂等會計(jì)資料歸檔；

7.接待市審計(jì)局、省審計(jì)廳、審計(jì)署的全面審計(jì)，接待審計(jì)部門和上級財(cái)政部門的專項(xiàng)審計(jì)和檢查;

8.負(fù)責(zé)組織對各區(qū)預(yù)算外總會計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)；

9.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（五）預(yù)算執(zhí)行分析工作

1.負(fù)責(zé)市本級及全市財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況跟蹤分析，建立與統(tǒng)計(jì)、經(jīng)委、發(fā)改委等綜合部門的數(shù)據(jù)信息交流制度，為預(yù)算執(zhí)行分析提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)；

2.負(fù)責(zé)做好財(cái)政收入按月份預(yù)計(jì)工作，及時(shí)掌握收入進(jìn)度，為市領(lǐng)導(dǎo)及局領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)；

3.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)稅務(wù)部門，做好重點(diǎn)稅源企業(yè)稅收完成情況的跟蹤工作，做好稅收增減因素分析；

4.負(fù)責(zé)撰寫月度的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告，及時(shí)向市委、市政府、省財(cái)政廳與相關(guān)部門報(bào)送；

5.跟蹤監(jiān)督市區(qū)財(cái)政體制日常運(yùn)行情況；

6.負(fù)責(zé)科室的其他文字綜合工作；

7.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（六）部門決算編審管理工作

1.負(fù)責(zé)布置市直及各區(qū)部門決算工作；

2.負(fù)責(zé)按照通化市部門決算編審工作流程，編制、審核、匯總、上報(bào)市本級及市區(qū)部門決算工作；

3.負(fù)責(zé)組織對預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理人員的會計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作；

4.負(fù)責(zé)撰寫部門決算分析報(bào)告、決算編制說明及工作總結(jié)，裝訂并上報(bào)省財(cái)政廳；

5.負(fù)責(zé)年度部門決算的歸檔工作；

6.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（七）預(yù)算內(nèi)撥款、國庫集中支付管理工作

1．負(fù)責(zé)一般預(yù)算、基金預(yù)算、國債轉(zhuǎn)貸、糧食風(fēng)險(xiǎn)金等項(xiàng)預(yù)算內(nèi)資金的撥付管理工作；

2．負(fù)責(zé)國庫集中支付系統(tǒng)運(yùn)行工作；

3．負(fù)責(zé)預(yù)算內(nèi)資金銀行票據(jù)、報(bào)表等取、送工作；

4．負(fù)責(zé)省專項(xiàng)、市下達(dá)區(qū)專項(xiàng)指標(biāo)登記管理工作；

5.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（八）財(cái)政專戶管理工作

1．負(fù)責(zé)財(cái)政各專戶資金的繳撥管理工作；

2.負(fù)責(zé)與業(yè)務(wù)科室、預(yù)算單位、開戶銀行對賬工作；

3.負(fù)責(zé)會計(jì)憑證、賬本裝訂等會計(jì)資料歸檔；

4.接待市審計(jì)局、省審計(jì)廳、審計(jì)署的全面審計(jì)，接待審計(jì)部門和上級財(cái)政部門的專項(xiàng)審計(jì)和檢查;

5.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第二篇：國庫科職責(zé)

國 庫 科

一、科室職能

（一）研究、擬定并執(zhí)行國家金庫管理制度和政府總預(yù)算會計(jì)制度；

（二）組織執(zhí)行市人民代表大會批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算；匯總市本級財(cái)政總決算、部門決算，批復(fù)區(qū)級財(cái)政總決算、市直部門決算，（三）負(fù)責(zé)政府總預(yù)算會計(jì)核算與管理，財(cái)政預(yù)算內(nèi)外收支和各專項(xiàng)資金的會計(jì)核算與管理；

（四）負(fù)責(zé)專項(xiàng)指標(biāo)的管理；

（五）負(fù)責(zé)市直及市對各區(qū)的財(cái)政資金調(diào)度；

（六）負(fù)責(zé)全市財(cái)政收支匯總統(tǒng)計(jì)和上報(bào)，跟蹤分析全市預(yù)算執(zhí)行情況；

（七）負(fù)責(zé)市直財(cái)政預(yù)算單位銀行賬戶管理；

（八）負(fù)責(zé)稽核財(cái)政撥款和市、區(qū)的專項(xiàng)指標(biāo)分配；稽核應(yīng)繳預(yù)算內(nèi)、外收入情況；

（九）負(fù)責(zé)研究和推行國庫集中收付制度；

（十）負(fù)責(zé)擬定政府債務(wù)政策和管理制度，負(fù)責(zé)政府內(nèi)債發(fā)行、兌付及二級市場管理；

（十一）負(fù)責(zé)與財(cái)政審計(jì)有關(guān)的工作。

二、職位設(shè)置及崗位職責(zé)

（一）科長

1.主持科室全面工作，對局長負(fù)責(zé)；

2.執(zhí)行國家金庫管理制度，推進(jìn)國庫管理制度改革； 3.負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算內(nèi)外資金調(diào)度工作，做好國庫現(xiàn)金管理與運(yùn)作； 4.負(fù)責(zé)預(yù)算單位及財(cái)政銀行賬戶審批；

5.負(fù)責(zé)與財(cái)政審計(jì)有關(guān)的工作；

6.負(fù)責(zé)科室與其他科室、部門溝通協(xié)調(diào)工作；

7.負(fù)責(zé)建立科室內(nèi)部控制制度和崗位責(zé)任制度； 8.負(fù)責(zé)科室隊(duì)伍建設(shè)及科內(nèi)各崗位的人員安排； 9.完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）財(cái)政稽核工作

1.協(xié)助科長做好科室全面工作；

2.執(zhí)行國家各項(xiàng)法規(guī)政策，模范地遵守國家的方針、政策、法令和財(cái)政法規(guī)制度，推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)法規(guī)制度的執(zhí)行；

3.忠于職守、依法稽核、客觀公正、實(shí)事求是，以財(cái)政政策法規(guī)為準(zhǔn)繩，如實(shí)反映稽核發(fā)現(xiàn)的問題；

4.負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)主管科室在預(yù)算執(zhí)行中下達(dá)和追加的本級預(yù)算單位支出指標(biāo)、追加區(qū)專項(xiàng)支出指標(biāo)、各類專戶撥款進(jìn)行審核；

5.負(fù)責(zé)接待市審計(jì)局、省審計(jì)廳、審計(jì)署的全面審計(jì)，接待審計(jì)部門和上級財(cái)政部門的專項(xiàng)審計(jì)和檢查，做好溝通協(xié)調(diào)工作，充分發(fā)揮財(cái)政與審計(jì)之間的橋梁紐帶作用；

6.負(fù)責(zé)執(zhí)行國庫集中收付改革的有關(guān)制度、運(yùn)行，逐步完善國庫集中收付體系；

7.負(fù)責(zé)各類賬戶的規(guī)范管理工作； 8.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（三）財(cái)政總預(yù)算會計(jì)管理工作

1.貫徹執(zhí)行《中華人民共和國國家金庫條例》、《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國會計(jì)法》、《財(cái)政總預(yù)算會計(jì)制度》，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合政府預(yù)算收支科目、現(xiàn)行財(cái)政管理體制擬訂金庫管理制度和財(cái)政總預(yù)算會計(jì)制度的補(bǔ)充規(guī)定。

2．全面負(fù)責(zé)總會計(jì)基礎(chǔ)管理工作，負(fù)責(zé)一般預(yù)算、基金預(yù)算、國庫集中支付資金、基本建設(shè)、國債轉(zhuǎn)貸、糧食風(fēng)險(xiǎn)金等各項(xiàng)資金的收支記賬、年終轉(zhuǎn)賬等工作；

3.統(tǒng)計(jì)、分析、預(yù)測財(cái)政資金收支變化趨勢，科學(xué)調(diào)度財(cái)政資金，做好國庫現(xiàn)金管理；

4.負(fù)責(zé)與業(yè)務(wù)科室、預(yù)算單位、開戶銀行對賬工作； 5.負(fù)責(zé)編制預(yù)算資金資產(chǎn)負(fù)債表及各類會計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表；

6.負(fù)責(zé)編制市直和匯總上報(bào)市本級財(cái)政總決算，撰寫總決算分析報(bào)告和工作總結(jié)，批復(fù)區(qū)級財(cái)政總決算；

7.負(fù)責(zé)會計(jì)憑證、賬本裝訂、財(cái)政總決算、會計(jì)月報(bào)表等會計(jì)資料歸檔； 8.負(fù)責(zé)預(yù)算單位及財(cái)政部門銀行賬戶開立、變更的審批管理工作及賬戶信息維護(hù)；

9.負(fù)責(zé)接待市審計(jì)局、省審計(jì)廳、審計(jì)署的全面審計(jì)，接待審計(jì)部門和上級財(cái)政部門的專項(xiàng)審計(jì)和檢查；

10.負(fù)責(zé)與人民銀行國庫等部門進(jìn)行日常業(yè)務(wù)和國庫管理改革工作的溝通與協(xié)調(diào)；

11.負(fù)責(zé)對區(qū)財(cái)政總預(yù)算會計(jì)、市直預(yù)算單位會計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)； 12.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（四）財(cái)政預(yù)算外總會計(jì)管理工作 1.貫徹預(yù)算外總會計(jì)制度，全面負(fù)責(zé)預(yù)算外總會計(jì)基礎(chǔ)管理工作，負(fù)責(zé)預(yù)算外資金、住房基金等各項(xiàng)資金的撥付、收支記賬、年終轉(zhuǎn)賬等會計(jì)核算工作； 2.負(fù)責(zé)財(cái)政專戶管理的非稅收入及預(yù)算單位往來資金收繳管理工作； 3.負(fù)責(zé)與業(yè)務(wù)科室、預(yù)算單位、開戶銀行對賬工作；

4.負(fù)責(zé)編制預(yù)算外專戶資產(chǎn)負(fù)債表及預(yù)算外資金財(cái)政專戶收支月報(bào)； 5.負(fù)責(zé)協(xié)助配合編制財(cái)政總決算報(bào)表； 6.負(fù)責(zé)會計(jì)憑證、賬本裝訂等會計(jì)資料歸檔；

7.接待市審計(jì)局、省審計(jì)廳、審計(jì)署的全面審計(jì)，接待審計(jì)部門和上級財(cái)政部門的專項(xiàng)審計(jì)和檢查;8.負(fù)責(zé)組織對各區(qū)預(yù)算外總會計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)； 9.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（五）預(yù)算執(zhí)行分析工作

1.負(fù)責(zé)市本級及全市財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況跟蹤分析，建立與統(tǒng)計(jì)、經(jīng)委、發(fā)改委等綜合部門的數(shù)據(jù)信息交流制度，為預(yù)算執(zhí)行分析提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)；

2.負(fù)責(zé)做好財(cái)政收入按月份預(yù)計(jì)工作，及時(shí)掌握收入進(jìn)度，為市領(lǐng)導(dǎo)及局領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)；

3.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)稅務(wù)部門，做好重點(diǎn)稅源企業(yè)稅收完成情況的跟蹤工作，做好稅收增減因素分析；

4.負(fù)責(zé)撰寫月度的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告，及時(shí)向市委、市政府、省財(cái)政廳與相關(guān)部門報(bào)送；

5.跟蹤監(jiān)督市區(qū)財(cái)政體制日常運(yùn)行情況； 6.負(fù)責(zé)科室的其他文字綜合工作； 7.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（六）部門決算編審管理工作 1.負(fù)責(zé)布置市直及各區(qū)部門決算工作； 2.負(fù)責(zé)按照通化市部門決算編審工作流程，編制、審核、匯總、上報(bào)市本級及市區(qū)部門決算工作；

3.負(fù)責(zé)組織對預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理人員的會計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作；

4.負(fù)責(zé)撰寫部門決算分析報(bào)告、決算編制說明及工作總結(jié)，裝訂并上報(bào)省財(cái)政廳；

5.負(fù)責(zé)部門決算的歸檔工作； 6.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（七）預(yù)算內(nèi)撥款、國庫集中支付管理工作

1．負(fù)責(zé)一般預(yù)算、基金預(yù)算、國債轉(zhuǎn)貸、糧食風(fēng)險(xiǎn)金等項(xiàng)預(yù)算內(nèi)資金的撥付管理工作；

2．負(fù)責(zé)國庫集中支付系統(tǒng)運(yùn)行工作；

3．負(fù)責(zé)預(yù)算內(nèi)資金銀行票據(jù)、報(bào)表等取、送工作； 4．負(fù)責(zé)省專項(xiàng)、市下達(dá)區(qū)專項(xiàng)指標(biāo)登記管理工作； 5.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（八）財(cái)政專戶管理工作

1．負(fù)責(zé)財(cái)政各專戶資金的繳撥管理工作；

2.負(fù)責(zé)與業(yè)務(wù)科室、預(yù)算單位、開戶銀行對賬工作； 3.負(fù)責(zé)會計(jì)憑證、賬本裝訂等會計(jì)資料歸檔；

4.接待市審計(jì)局、省審計(jì)廳、審計(jì)署的全面審計(jì)，接待審計(jì)部門和上級財(cái)政部門的專項(xiàng)審計(jì)和檢查;5.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第三篇：國庫支付中職責(zé)

國庫支付中心職責(zé)

財(cái)政部國庫支付中心業(yè)務(wù)上由國庫司負(fù)責(zé)指導(dǎo)，是財(cái)政部門審核、監(jiān)督財(cái)政資金收付工作的延伸。主要任務(wù)是：配合國庫司建立和完善國庫單一賬戶體系，從事國庫集中收付制度改革后財(cái)政資金的審核、支付和會計(jì)核算工作，監(jiān)管非稅收入收繳，承擔(dān)財(cái)政支付機(jī)構(gòu)和收付系統(tǒng)內(nèi)部的監(jiān)督檢查、系統(tǒng)維護(hù)及國債發(fā)行與兌付的管理業(yè)務(wù)。

在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的條件下，它的管理雖然也強(qiáng)調(diào)分級管理,但地方財(cái)政權(quán)利和權(quán)力都很小，主要是集中在中央財(cái)政。因此，預(yù)算中心能否即時(shí)收繳入庫，涉及到財(cái)政預(yù)算計(jì)劃能否按時(shí)完成的問題，而對按計(jì)劃下?lián)軇t不如對收繳重視，所以經(jīng)常出現(xiàn)“財(cái)政擠銀行”的問題。這也是為什么在當(dāng)時(shí)企業(yè)公司輕而易舉地從銀行拿到銀行貸款和人民政府干涉銀行貸款，而銀行則被稱為財(cái)政的財(cái)務(wù)出納的原因。

對預(yù)算外資金的管理一開始是不允許有預(yù)算外資金從國庫流出的，后來雖然放開一些,但還基本上是“大一統(tǒng)”的管理模式。

改革開放以后，隨著經(jīng)濟(jì)形勢和擴(kuò)權(quán)讓利的發(fā)展，中央財(cái)政和地方財(cái)政采取了“分灶吃飯”的辦法，才改變了“大一統(tǒng)”的管理模式，從而擴(kuò)大了地方人民政府的權(quán)力和權(quán)利。之后，又隨著“費(fèi)改稅”和稅制的進(jìn)一步改革，中央和地方主要以稅種來劃分各自的收入。由上可知，國庫預(yù)算中心在整個(gè)財(cái)政資金管理過程中起著十分重要的作用。2職責(zé)編輯

一、預(yù)算指標(biāo)及用款計(jì)劃管理。接收國庫司核批的部門用款計(jì)劃和部門報(bào)送的下屬單位的明細(xì)用款計(jì)劃,復(fù)核部門預(yù)算指標(biāo)、用款計(jì)劃及下屬單位的明細(xì)用款計(jì)劃，監(jiān)控部門預(yù)算指標(biāo)及用款計(jì)劃余額。

二、辦理財(cái)政資金支付。接受并審核部門報(bào)送的財(cái)政直接支付申請,核定財(cái)政直接支付金額，開具財(cái)政直接支付指令；按用款計(jì)劃下達(dá)財(cái)政授權(quán)支付額度通知；監(jiān)督代理銀行辦理財(cái)政資金直接支付與財(cái)政資金授權(quán)支付業(yè)務(wù)。

三、監(jiān)管非稅收入收繳。配合國庫司等有關(guān)部門確定非稅收入收繳范圍及收繳方式；監(jiān)控執(zhí)收票據(jù)的印制、發(fā)放、使用和核銷；對執(zhí)收單位和代理銀行收入收繳執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；定期提供非稅收入執(zhí)行情況。

四、登記總分類賬及明細(xì)賬。處理收支結(jié)報(bào)并向國庫司報(bào)送財(cái)政支出日報(bào)表及收入報(bào)表；登記收支總賬、分類賬和明細(xì)賬；按期與國庫司、預(yù)算單位和代理銀行對賬；進(jìn)行有關(guān)收支信息統(tǒng)計(jì)分析。

五、管理各類賬戶。按統(tǒng)一制定的標(biāo)準(zhǔn)招標(biāo)選擇代理銀行；辦理有關(guān)賬戶的開立、變更和核銷等事宜；監(jiān)管各類賬戶使用范圍。

六、國債發(fā)行和兌付管理。擬定季度國債發(fā)行計(jì)劃和國債發(fā)行及兌付辦法；組織國債發(fā)行招投標(biāo)；編制國債發(fā)行、還本付息及費(fèi)用預(yù)決算；經(jīng)收國債發(fā)行款，核撥國債兌付資金及相關(guān)費(fèi)用；跟蹤市場信息，統(tǒng)計(jì)國債數(shù)據(jù)；提出國債發(fā)行與庫款變動銜接的操作方案。

七、建設(shè)并維護(hù)收付管理信息系統(tǒng)。會同有關(guān)部門建設(shè)和完善收付管理信息系統(tǒng)；負(fù)責(zé)系統(tǒng)管理；監(jiān)測系統(tǒng)安全；確定與部門、代理銀行網(wǎng)上收支信息交換的范圍和方式。

八、內(nèi)部監(jiān)督檢查。制定收付系統(tǒng)內(nèi)部管理和監(jiān)督制度；對財(cái)政支付機(jī)構(gòu)和收付系統(tǒng)內(nèi)部進(jìn)行監(jiān)督檢查；受理預(yù)算單位及收款人投訴；對資金收付過程進(jìn)行監(jiān)測并對疑點(diǎn)問題進(jìn)行核查。

九、配合國庫司推進(jìn)財(cái)政國庫管理制度改革。配合國庫司制定國庫收支管理制度、確定改革試點(diǎn)范圍、指導(dǎo)地方國庫管理制度改革等工作。

十、辦理部領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第四篇：市財(cái)政局國庫科工作總結(jié)

科學(xué)調(diào)度 規(guī)范管理 提升財(cái)政國庫管理水平市財(cái)政局國庫科工作總結(jié)

201*年，財(cái)政國庫管理按照財(cái)政工作的總體要求，落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，科學(xué)調(diào)度資金，強(qiáng)化帳戶管理，全年財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長，財(cái)政支出保障有力，國庫管理水平進(jìn)一步提升。

一、細(xì)化收入任務(wù)，日監(jiān)控、月通報(bào)

按照全市確定收入目標(biāo)，加強(qiáng)對收入任務(wù)的分解與細(xì)化，即時(shí)監(jiān)控，加強(qiáng)與國地稅、人民銀行的密切聯(lián)系，建立了信息相互溝通、數(shù)據(jù)相互交流、情況相互通報(bào)的工作機(jī)制，隨時(shí)掌握稅收入庫動態(tài)。目前來看，每月10日后除特殊事項(xiàng)，預(yù)算單位基本不再提請基本支出撥款申請。不僅減少了預(yù)算單位“月月跑財(cái)政”的現(xiàn)象，而且減輕局內(nèi)各業(yè)務(wù)科室的工作量，進(jìn)一步體現(xiàn)了簡捷規(guī)范的理財(cái)觀念。2011年，基本支出下達(dá)20.9億元，已批復(fù)計(jì)劃20.1億元，支出進(jìn)度達(dá)96.2%。通過流程的精簡，加快了財(cái)政支出進(jìn)度，保證了基本支出與重點(diǎn)項(xiàng)目資金的及時(shí)下達(dá)與撥付。

三、簡化審批程序，抓進(jìn)度、提效率

按照財(cái)政廳提出“月累計(jì)支出進(jìn)度高于上年同期2個(gè)百分點(diǎn)”的要求，在優(yōu)化資金撥付流程的同時(shí)，加強(qiáng)與業(yè)務(wù)科室的協(xié)調(diào)配合，監(jiān)控和督促各類專項(xiàng)資金按進(jìn)度及時(shí)到位，對未明確的專項(xiàng)資金加快研究分配方案，月末對各業(yè)務(wù)科室的撥款進(jìn)度進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，與全年指標(biāo)進(jìn)行對比分析，通報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況，并將每月考核結(jié)果列入全局考核指標(biāo)，提高執(zhí)行效率。我市財(cái)政支出總量一直位居各盟市前列，受到上級財(cái)政部門的通報(bào)表揚(yáng)。

四、資金支出民生優(yōu)先，惠民保穩(wěn)促發(fā)展

為了加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，充分發(fā)揮財(cái)政資金效益，國庫科立足本職，加強(qiáng)資金測算，實(shí)時(shí)監(jiān)控本級支出進(jìn)度，優(yōu)先保障民生支出。2011年，用于民生方面的支出達(dá)191.7億元，增長25.3%，占全市支出的76.6%，較上年提高1.9個(gè)百分點(diǎn)，民生保障力度進(jìn)一步加大。

五、加強(qiáng)專戶理財(cái)，實(shí)現(xiàn)保值增值

為了更加科學(xué)化管理銀行賬戶，充分利用存量資金，我們按照《包頭市財(cái)政局科學(xué)化精細(xì)化管理工作方案》要求，在對財(cái)政專戶進(jìn)行清理歸并，集中了分散沉淀在各專戶財(cái)政資金的基礎(chǔ)上，通過與銀行開展協(xié)定存款、定期存款、協(xié)議存款等理財(cái)業(yè)務(wù)，大大提高了專戶資金的運(yùn)行效益。開展理財(cái)業(yè)務(wù)后，2011年財(cái)政專戶、人行存款、社保定期三類財(cái)政資金全年實(shí)現(xiàn)利息1.3億元，較2010年增加0.7億元。

六、強(qiáng)化賬戶管理，引入第三方監(jiān)管

根據(jù)精細(xì)化管理要求，進(jìn)一步完善了賬戶管理制度。一是要求資金賬目及時(shí)登記，銀行存款賬日清月結(jié)。二是嚴(yán)格執(zhí)行對賬制度，月終國庫科和業(yè)務(wù)科室對賬；總賬會計(jì)和明細(xì)賬會計(jì)分別對賬并復(fù)核及加蓋銀行印章的對賬單；分管科長復(fù)核賬目和對賬單后，和總賬、明細(xì)賬會計(jì)分別在對賬單上簽字并由專人保管備查。

第五篇：2004年財(cái)政局國庫科工作總結(jié)

、規(guī)范管理，有條不紊做好各項(xiàng)日?；A(chǔ)工作

隨著公共財(cái)政的逐步建立和發(fā)展，特別是部門預(yù)算和國庫集中收付管理制度改革的即將實(shí)施，對我科日常各項(xiàng)大量基礎(chǔ)性工作如辦理財(cái)政預(yù)算內(nèi)外各項(xiàng)收支、進(jìn)行會計(jì)帳務(wù)核算等提出了更高的要求。2004年，我科全體成員勇于創(chuàng)新，不斷學(xué)習(xí)，全面夯實(shí)了各項(xiàng)基礎(chǔ)工作。一是以較高質(zhì)量完成了2003市本級和全市財(cái)政總決算、預(yù)算外收支決算報(bào)表的具體布置、編報(bào)、審核匯總、上報(bào)等工作，其中預(yù)算內(nèi)總決算獲省一等獎。同時(shí)，我科還召開了2004年財(cái)政決算布置會議，總結(jié)表彰了2003全市財(cái)政決算報(bào)表工作，并對2004年決算表格進(jìn)行了具體布置。二是認(rèn)真做好了財(cái)政收支旬、月報(bào)和預(yù)算執(zhí)行情況分析，做到了報(bào)送及時(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，較為透徹地分析預(yù)算執(zhí)行情況中存在的問題并提出相應(yīng)的措施，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供詳細(xì)信息。三是認(rèn)真辦理了市本級預(yù)算內(nèi)、外資金和專戶資金撥款、記賬、對賬，及時(shí)進(jìn)行了會計(jì)核算和賬務(wù)處理，確保了會計(jì)核算真實(shí)、準(zhǔn)確、可靠。四是積極開展財(cái)政調(diào)研活動，并參與了局各種匯報(bào)材料的起草和匯報(bào)工作,較好地完成了局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。

總之，2004年我科的各項(xiàng)工作取得了一定成績，但也還存在很多不足之處，如預(yù)算執(zhí)行分析、專項(xiàng)資金管理及調(diào)查研究等工作都亟待加強(qiáng)。新的一年中，我們將以新的思路、扎實(shí)細(xì)致的工作推動國庫管理和國庫改革工作再上新臺階！