第一篇：××縣財(cái)政局文件

××縣財(cái)政局文件

×財(cái)發(fā)〔2006〕24號(hào)

××縣財(cái)政局工會(huì)

關(guān)于召開工會(huì)工作研討會(huì)的通知

縣財(cái)政局所屬各分工會(huì)：

為了更好地落實(shí)縣財(cái)政局“84.21”會(huì)議精神，落實(shí)××行動(dòng)計(jì)劃，組織發(fā)動(dòng)廣大職工積極投身這一行動(dòng)中來(lái)，振奮精神、克服困難、求真務(wù)實(shí)，縣財(cái)政局工會(huì)決定于7月3日在縣財(cái)政局招待所召開全縣財(cái)政系統(tǒng)的工會(huì)主席研討會(huì)。

因此請(qǐng)各工會(huì)主席或工會(huì)負(fù)責(zé)人安排好工作，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

1、會(huì)議內(nèi)容： 加強(qiáng)工會(huì)管理，認(rèn)清目前形勢(shì)，正視困難、統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識(shí)、明確 任務(wù)，溝通縣財(cái)政局系統(tǒng)的工會(huì)工作，明確今年下半年的工作任務(wù)。

會(huì)議期間要對(duì)以下幾方面工作進(jìn)行交流與溝通，請(qǐng)參會(huì)人員做好準(zhǔn)備：

（1）本單位工會(huì)組織建設(shè)情況（基本情況和組織建制）；

（2）本單位工會(huì)2006年上半年工作完成情況及下半年工作計(jì)劃；

（3）本單位民主管理情況；

（4）本單位經(jīng)濟(jì)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)開展情況和2005年總結(jié)評(píng)比工作情況；

（5）本單位工會(huì)工作中的難點(diǎn)。

2、參會(huì)人員： 縣財(cái)政局所屬各分工會(huì)主席或常務(wù)副主席一名。

3、會(huì)議時(shí)間：7月3日上午9：30正式開始，會(huì)期一天。

4、會(huì)議地點(diǎn)：××縣財(cái)政局招待所1樓6號(hào)會(huì)議室（××縣××路××號(hào)）

5、其他事項(xiàng)：

（1）、會(huì)議聯(lián)系方式：

縣財(cái)政局總工會(huì)電話：（×××）×××××××

傳真機(jī)號(hào)碼：（×××）×××××××

電子郵箱：×××××@sina.com.cn）

（2）、請(qǐng)將會(huì)議回執(zhí)填好于2006年6月26日前傳真至××縣財(cái)政局工會(huì)。

特此通知

附件：1．參會(huì)人員會(huì)議回執(zhí)表

××縣財(cái)政局工會(huì)（印章）

2006年6月23日

會(huì)議回執(zhí)

三、通知

（一）從格式規(guī)范的角度講，這份公文的主體部分有哪些不當(dāng)之處？ 答：本文通知緣由，發(fā)布指示、安排工程序不清楚。

通知事項(xiàng)，所發(fā)布的指示、安排的工作、提出的方法、措施和步驟不全面，（二）從文字表達(dá)方面看，這份公文的標(biāo)題、正文有哪些問(wèn)題？

答：標(biāo)題不適合，應(yīng)將“對(duì)”轉(zhuǎn)換為“關(guān)于”。

正文的描述不清楚，未將會(huì)議時(shí)間，地點(diǎn)清楚描述。

第二篇：長(zhǎng)春市財(cái)政局文件

長(zhǎng)春市財(cái)政局文件

長(zhǎng)財(cái)紀(jì)檢〔2006〕736號(hào)

簽發(fā)人：盧友富

長(zhǎng)春市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)《關(guān)于在全市 財(cái)政系統(tǒng)開展軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè) 賄賂工作互查活動(dòng)的實(shí)施方案》的通知

各縣（市）、區(qū)財(cái)政局：

現(xiàn)將《關(guān)于在全市財(cái)政系統(tǒng)開展軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)的實(shí)施方案》印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合本地實(shí)際，認(rèn)真落實(shí)。

附件：關(guān)于在全市財(cái)政系統(tǒng)開展軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)的實(shí)施方案

二○○六年八月二十八日

主題詞：廉政建設(shè)

檢查

方案

通知

抄送：吉林省財(cái)政廳，長(zhǎng)春市紀(jì)檢委、監(jiān)察局 長(zhǎng)春市財(cái)政局辦公室

2006年8月28日印發(fā)

附件：

關(guān)于在全市財(cái)政系統(tǒng)開展軟環(huán)境、政行風(fēng) 建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)的實(shí)施方案

為認(rèn)真貫徹落實(shí)我市《2006年全市民主評(píng)議軟環(huán)境和政行風(fēng)工作實(shí)施意見》以及全省財(cái)政系統(tǒng)治理商業(yè)賄賂工作電視電話會(huì)議精神，進(jìn)一步加強(qiáng)全市財(cái)政系統(tǒng)軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)，推動(dòng)治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作的順利開展，按照省廳《關(guān)于在全省財(cái)政系統(tǒng)開展軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)的實(shí)施方案》的總體部署，經(jīng)長(zhǎng)春市財(cái)政局研究決定，擬從今年9月初開始，以各縣（市）區(qū)財(cái)政部門互查的方式，在全市財(cái)政系統(tǒng)開展軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂互查活動(dòng)。為使此項(xiàng)活動(dòng)扎實(shí)有序開展，并達(dá)到預(yù)期目的，現(xiàn)制定本實(shí)施方案。

一、指導(dǎo)思想

全市財(cái)政系統(tǒng)軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)，要以“三個(gè)代表”重要思想和黨的十六大精神為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持圍繞經(jīng)濟(jì)發(fā)展軟環(huán)境、圍繞服務(wù)對(duì)象和群眾切身利益方面的政行風(fēng)情況，以及正在開展的治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作情況進(jìn)行互查，重點(diǎn)督促解決影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展軟環(huán)境和損害財(cái)政部門政行風(fēng)建設(shè)的問(wèn)題，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作順利實(shí)施，促進(jìn)各級(jí)財(cái)政部門轉(zhuǎn)變職能、轉(zhuǎn)變作風(fēng)，提高執(zhí)法水平、行政效率和服務(wù)質(zhì)量，有效遏制財(cái)政系統(tǒng)商業(yè)賄賂行為的滋生，為財(cái)政中心工作任務(wù)的完成提供保障。

二、參加單位及檢查內(nèi)容

參加全市財(cái)政系統(tǒng)軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)的單位主要是各縣(市)、區(qū)財(cái)政局。由市財(cái)政局組織各縣(市)、區(qū)財(cái)政局互查。檢查內(nèi)容主要包括：

(一)軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)工作情況

1、組織領(lǐng)導(dǎo)情況：

(1)是否成立軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組；

(2)是否由財(cái)政局主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)；

(3)是否有專人抓這項(xiàng)工作；

(4)是否召開專題黨組會(huì)議研究軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)工作。

2、組織發(fā)動(dòng)情況：

(1)年初是否圍繞軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)召開動(dòng)員大會(huì)；

(2)是否由主要領(lǐng)導(dǎo)親自動(dòng)員并講話；

(3)是否圍繞軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)向社會(huì)各界做出承諾。

3、實(shí)施方案情況：

(1)是否圍繞軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)制定了具體工作實(shí)施方案；

(2)是否將本部門軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)任務(wù)分解落實(shí)到人；

(3)是否認(rèn)真履行牽頭部門職責(zé)，對(duì)相關(guān)工作進(jìn)行部署、協(xié)調(diào)、檢查。

4、發(fā)生政行風(fēng)或涉軟案件情況：

(1)是否存在壓案不查、瞞案不報(bào)情況；

(2)是否對(duì)“政行風(fēng)熱線”和軟環(huán)境舉報(bào)中心受理轉(zhuǎn)辦的群眾投訴進(jìn)行調(diào)查。

5、政務(wù)公開情況：

(1)是否制定了2006政務(wù)公開實(shí)施方案；

(2)是否將應(yīng)進(jìn)入政務(wù)大廳辦理的行政審批項(xiàng)目全部納入政務(wù)大廳辦理；

(3)是否將該下放的權(quán)力及時(shí)下放到位；

(4)是否設(shè)有公開電話和投訴接待上訪工作機(jī)制。

6、落實(shí)懲防腐敗體系《實(shí)施綱要》工作情況：

(1)是否下發(fā)了具體落實(shí)《實(shí)施綱要》實(shí)施方案；

(2)是否從反腐倡廉教育、制度、監(jiān)督方面采取了有效的工作措施。

(二)治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作情況

1、組織領(lǐng)導(dǎo)情況：

(1)是否成立了治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并設(shè)立了辦公室；

(2)是否由財(cái)政局“一把手”擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)。

2、制定《治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作實(shí)施方案》情況：

(1)是否圍繞落實(shí)全省財(cái)政系統(tǒng)治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作電視電話會(huì)議精神，結(jié)合本地實(shí)際制定了具體《工作方案》；

(2)是否圍繞治理政府采購(gòu)領(lǐng)域商業(yè)賄賂行為制定了《工作方案》，并確定了具體實(shí)施步驟；

(3)在分階段進(jìn)行中有無(wú)具體文件或黨委會(huì)記錄。

3、動(dòng)員發(fā)動(dòng)情況：

(1)是否召開了治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作部署動(dòng)員大會(huì)；

(2)主要領(lǐng)導(dǎo)是否親自動(dòng)員講話。

4、調(diào)研摸底情況：

(1)是否圍繞治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作開展調(diào)研摸底工作；

(2)對(duì)治理政府采購(gòu)領(lǐng)域商業(yè)賄賂行為開展調(diào)研摸底工作中，發(fā)現(xiàn)了哪些問(wèn)題，制定了哪些有效措施和治理對(duì)策；

(3)是否撰寫了調(diào)研文章，摸底的結(jié)果是否有文字表述。

5、查處案件情況：

(1)是否存在受理信訪舉報(bào)并進(jìn)行初核和立案情況；

(2)是否存在收繳違紀(jì)款情況；

(3)是否設(shè)立舉報(bào)電話(箱)；

(4)是否召開公開處理大會(huì)。

6、自查自糾進(jìn)展情況：

(1)是否發(fā)出自查自糾通知書；是否下發(fā)了自查自糾登記表，數(shù)量如何；

(2)是否舉辦各類培訓(xùn)班，培訓(xùn)對(duì)象是什么；

(3)是否存在上交金額或退款情況；

(4)是否召開自查自糾動(dòng)員大會(huì)；

(5)是否通過(guò)新聞將本部門治理商業(yè)賄賂情況進(jìn)行宣傳報(bào)道；

(6)是否到當(dāng)?shù)丶o(jì)檢委、檢察院等部門走訪，主動(dòng)查找商業(yè)賄賂案件線索。

7、整改工作情況：

(1)是否圍繞治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作反映的問(wèn)題，制定整改工作方案，效果如何；

(2)是否根據(jù)本部門治理商業(yè)賄賂工作進(jìn)展情況制定具體工作措施。

三、組織領(lǐng)導(dǎo)

(一)成立軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組

本次活動(dòng)，市局和各縣（市）、區(qū)財(cái)政局都要成立軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)辦公室，辦公地點(diǎn)市局設(shè)在紀(jì)檢組、監(jiān)察室，各縣（市）、區(qū)財(cái)政局辦公地點(diǎn)設(shè)在負(fù)責(zé)紀(jì)檢監(jiān)察工作的科室。

長(zhǎng)春市財(cái)政局軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組

組

長(zhǎng)：盧友富

副組長(zhǎng)：于落川、胡延生、吳德忱、王慧力

市局軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室

主

任：胡延生(兼)

副主任：錢廣太、周子淘

辦公室設(shè)在紀(jì)檢組、監(jiān)察室。

(二)組建檢查組

市局協(xié)調(diào)10個(gè)縣（市）、區(qū)財(cái)政局分別組成檢查組，主要由各縣（市）、區(qū)財(cái)政局負(fù)責(zé)紀(jì)檢監(jiān)察工作的科室主任、采購(gòu)辦主任組成。檢查組將采取循環(huán)互查的方式，對(duì)各縣（市）、區(qū)財(cái)政局軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作開展情況進(jìn)行檢查。各檢查組按照地域可分為兩個(gè)大組，即：第一大組由南關(guān)、寬城、朝陽(yáng)、二道、綠園五個(gè)小組組成；第二大組由雙陽(yáng)、榆樹、農(nóng)安、德惠、九臺(tái)五個(gè)小組組成。具體檢查情況為：第一大組的南關(guān)、寬城、朝陽(yáng)、二道、綠園分別對(duì)應(yīng)檢查第二大組的雙陽(yáng)、榆樹、農(nóng)安、德惠、九臺(tái)；第二大組的雙陽(yáng)、榆樹、農(nóng)安、德惠、九臺(tái)分別對(duì)應(yīng)檢查第一大組的綠園、二道、寬城、朝陽(yáng)、南關(guān)。

四、具體時(shí)間安排

本次活動(dòng)從2006年9月5日開始。9月5日—9月8日為各縣(市)、區(qū)組織開展互查時(shí)間。在活動(dòng)開始前，市財(cái)政局將于8月29日，召集10個(gè)縣(市)、區(qū)財(cái)政局負(fù)責(zé)紀(jì)檢監(jiān)察工作的負(fù)責(zé)人，到市財(cái)政局進(jìn)行統(tǒng)一部署和培訓(xùn)；活動(dòng)結(jié)束后，各檢查組于9月15日到市財(cái)政局集中匯報(bào)互查情況，具體匯報(bào)時(shí)間另行通知。

五、主要工作程序

1、學(xué)習(xí)培訓(xùn)。由市局軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作互查活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，確定本次檢查內(nèi)容，逐一細(xì)化，并在互查活動(dòng)開始前，對(duì)參加這次互查活動(dòng)的人員進(jìn)行集中學(xué)習(xí)培訓(xùn)。

2、開展互查。各檢查組按照安排順序進(jìn)行互查活動(dòng)。一是聽取當(dāng)?shù)刎?cái)政局領(lǐng)導(dǎo)全面匯報(bào)軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作開展情況；二是由檢查組按照本方案確定的檢查內(nèi)容對(duì)各縣（市）、區(qū)財(cái)政局進(jìn)行逐項(xiàng)檢查；三是由檢查組登門走訪包括紀(jì)檢委、檢察院等部門在內(nèi)的5個(gè)市直單位，主要了解財(cái)政局在軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)工作情況，以及是否存在商業(yè)賄賂行為案件和相關(guān)反映；四是由檢查組圍繞軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作開展情況，組織召開一次相關(guān)部門參加的座談會(huì)，主要是征求對(duì)加強(qiáng)財(cái)政系統(tǒng)軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和開展治理商業(yè)賄賂工作的意見和建議；五是由檢查組根據(jù)匯報(bào)情況、檢查情況以及走訪情況，形成書面檢查報(bào)告，如實(shí)向市財(cái)政局軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室進(jìn)行匯報(bào)。

六、幾點(diǎn)要求

1、本次活動(dòng)在市財(cái)政局軟環(huán)境、政行風(fēng)建設(shè)和治理商業(yè)賄賂互查活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，統(tǒng)一安排、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行。

2、負(fù)責(zé)檢查工作的人員，要嚴(yán)格按照規(guī)定程序進(jìn)行檢查，實(shí)事求是地反映問(wèn)題。

3、各被檢查單位要全力以赴配合檢查組工作，不得以任何借口推拖和阻撓檢查工作。

4、各檢查組要嚴(yán)格遵守檢查工作紀(jì)律，不得有違反檢查工作紀(jì)律行為。

5、各縣（市）、區(qū)財(cái)政局要制定具體工作方案，認(rèn)真開展對(duì)所屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所的互查工作。

第三篇：昆明市財(cái)政局文件

昆明市財(cái)政局文件

昆財(cái)國(guó)支〔2017〕3號(hào)

昆明市財(cái)政局關(guān)于開展縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付

電子化管理改革的通知

各縣（區(qū)）財(cái)政局，三個(gè)國(guó)家開發(fā)度假（區(qū)）財(cái)政分局，陽(yáng)宗海風(fēng)景區(qū)財(cái)政分局、倘甸、轎子山兩區(qū)財(cái)政局：

為規(guī)范國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理，保障財(cái)政資金安全，提高業(yè)務(wù)辦理效率，按照省政府關(guān)于加快推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”工作要求，以及省財(cái)政廳推進(jìn)地方國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理的工作部署，昆明市財(cái)政局將啟動(dòng)昆明市國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理縣區(qū)改革工作，為保證各項(xiàng)相關(guān)工作順利推進(jìn)，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知

如下：

一、支付電子化改革時(shí)間安排

按照云南省財(cái)政廳《云南省縣（區(qū)）財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革實(shí)施方案》的安排，結(jié)合我市實(shí)際情況，遵循循序漸進(jìn)、穩(wěn)步推進(jìn)的原則，將支付電子化改革分為三個(gè)關(guān)鍵階段：

第一階段（2017年6月-2017年8月）準(zhǔn)備階段：

（一）深化國(guó)庫(kù)集中支付改革

各縣（區(qū)）要對(duì)照國(guó)庫(kù)集中支付改革要求，查找自身的不足，繼續(xù)深化改革，完善相關(guān)制度，加大國(guó)庫(kù)集中支付力度，擴(kuò)大國(guó)庫(kù)集中支付資金占比，減少實(shí)撥比重，實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位全覆蓋。

（二）網(wǎng)絡(luò)及軟硬件部署模式 1.軟硬件環(huán)境

按照部署模式要求，我省財(cái)政端采用的省級(jí)大集中，（州（市）物理托管省廳）模式，在省廳為昆明市部署一套支付電子化安全支撐體系，運(yùn)行的軟硬件設(shè)備主要有電子憑證庫(kù)數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器、電子憑證庫(kù)應(yīng)用服務(wù)器、電子印章系統(tǒng)服務(wù)器、消息中間件、簽名服務(wù)器等，各縣（區(qū)）共享本套電子化安全支撐體系。

代理銀行和人民銀行采用全省大集中部署模式，縣（區(qū)）共享省級(jí)安全支撐體系。

為了解決單點(diǎn)故障，部署時(shí)均需考慮采用雙機(jī)熱備等措施，電子憑證庫(kù)系統(tǒng)支持負(fù)載均衡。

2.財(cái)政網(wǎng)絡(luò)準(zhǔn)備

為有效利用和共享資源，提高信息安全保障水平，財(cái)政部門、人民銀行、代理銀行要積極創(chuàng)造條件實(shí)現(xiàn)有關(guān)安全設(shè)施及網(wǎng)絡(luò)接入適度集中管理。

對(duì)于財(cái)政部門、人民銀行和代理銀行之間采用數(shù)字專線通訊，統(tǒng)一從省級(jí)集中接入，各縣（區(qū)）分別通過(guò)各自內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)連接到省級(jí)實(shí)現(xiàn)與外部聯(lián)通。

3.CA認(rèn)證準(zhǔn)備

財(cái)政身份認(rèn)證與授權(quán)管理系統(tǒng)是財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化的安全支撐基礎(chǔ)，依據(jù)云南省財(cái)政廳身份認(rèn)證與授權(quán)管理系統(tǒng)建設(shè)方案意見，為確保財(cái)政一體化平臺(tái)安全性及財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化的實(shí)施推廣,昆明市財(cái)政局建設(shè)了身份認(rèn)證與授權(quán)管理系統(tǒng)，為各縣（區(qū)）每一位一體化平臺(tái)用戶制作數(shù)字證書Usbkey，用于登錄系統(tǒng)及電子支付簽名簽章。

4.測(cè)試環(huán)境準(zhǔn)備

基于支付電子化分步實(shí)施的特點(diǎn)，昆明市財(cái)政已搭建一套測(cè)試環(huán)境，并長(zhǎng)期保留。縣（區(qū)）級(jí)財(cái)政在實(shí)施時(shí)與市級(jí)財(cái)政共享一套測(cè)試環(huán)境。

人民銀行和各代理銀行采用全省大集中部署模式，各縣區(qū)共享省級(jí)的測(cè)試環(huán)境，同樣需要長(zhǎng)期保留。

（三）形成各方聯(lián)動(dòng)機(jī)制

建立各方聯(lián)絡(luò)機(jī)制。確定各方主要牽頭機(jī)構(gòu)及負(fù)責(zé)人員，建

立專門聯(lián)絡(luò)群，方便與中國(guó)人民銀行、云南省財(cái)政廳、各縣（區(qū)）財(cái)政局、代理銀行等各方的工作聯(lián)系。為能及時(shí)交互信息，掌握工作進(jìn)展情況，解決實(shí)際困難打下基礎(chǔ)。

各縣（區(qū)）財(cái)政部門積極聯(lián)系本級(jí)人民銀行、代理銀行，建立縣（區(qū)）聯(lián)絡(luò)機(jī)制，確認(rèn)信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)連接情況。各方要確認(rèn)三方網(wǎng)絡(luò)是否連通，數(shù)據(jù)傳輸是否能夠安全實(shí)施。確保本縣（區(qū)）開展國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理工作后技術(shù)實(shí)施的可靠性和安全性。

（四）草擬配套文件及業(yè)務(wù)流程梳理

各縣（區(qū)）嚴(yán)格遵守國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理有關(guān)業(yè)務(wù)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。在全省統(tǒng)一的國(guó)庫(kù)集中支付電子化業(yè)務(wù)管理模式、操作辦理程序和內(nèi)部控制制度基礎(chǔ)上，提前籌備草擬本級(jí)具體的實(shí)施方案和管理辦法。認(rèn)真梳理本級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)流程，形成全市統(tǒng)一的國(guó)庫(kù)集中支付流程，實(shí)現(xiàn)規(guī)范統(tǒng)一的流程、憑證及印章模式。

（五）開展調(diào)研，熟悉縣（區(qū)）準(zhǔn)備情況

市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心及科技信息處聯(lián)合對(duì)各縣（區(qū)）展開財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革縣（區(qū)）推廣工作進(jìn)行調(diào)研，調(diào)研內(nèi)容主要有：

1.各縣（區(qū)）網(wǎng)絡(luò)建設(shè)情況，包括財(cái)政部門、人民銀行、代理銀行、預(yù)算單位與省級(jí)服務(wù)器的網(wǎng)絡(luò)連通情況。

2.各縣（區(qū)）財(cái)政一體化平臺(tái)系統(tǒng)使用情況。

3.各縣（區(qū)）財(cái)政身份認(rèn)證與授權(quán)管理系統(tǒng)（CA認(rèn)證系統(tǒng)）推廣實(shí)施條件評(píng)估。

4.各縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)流程。5.各縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付改革情況。

第二階段（2017年8月-2017年12月）昆明市第一批上線縣區(qū)實(shí)施階段：

經(jīng)前期準(zhǔn)備和摸底調(diào)查，昆明市全面啟動(dòng)昆明市縣（區(qū)）電子化推廣工作，積極向省財(cái)政廳爭(zhēng)取上線機(jī)會(huì)，經(jīng)省財(cái)政廳批準(zhǔn)后按照省廳統(tǒng)一安排，完成第一批縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理業(yè)務(wù)上線工作。

（一）市財(cái)政按照全市統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程要求指導(dǎo)縣（區(qū)）財(cái)政局完成業(yè)務(wù)流程梳理等關(guān)鍵工作，對(duì)縣（區(qū)）財(cái)政局上報(bào)方案進(jìn)行審核批復(fù)。組織對(duì)縣區(qū)財(cái)政局電子支付新業(yè)務(wù)、新系統(tǒng)操作進(jìn)行培訓(xùn)。指導(dǎo)縣（區(qū)）財(cái)政組織進(jìn)行聯(lián)調(diào)測(cè)試。

（二）縣（區(qū)）財(cái)政分別與本級(jí)人行和代理銀行簽訂《財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理業(yè)務(wù)辦理協(xié)議》，制定《國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理實(shí)施辦法》、《國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子印章管理辦法》、《國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子憑證庫(kù)管理辦法》、《國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理應(yīng)急預(yù)案》四個(gè)管理規(guī)定，并與本級(jí)人行聯(lián)合發(fā)文。確保財(cái)政部門及預(yù)算單位的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)與省級(jí)服務(wù)器的網(wǎng)絡(luò)連

通。對(duì)本縣（區(qū)）的國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子印章進(jìn)行備案及管理。組織上線預(yù)算單位和財(cái)政業(yè)務(wù)人員進(jìn)行新業(yè)務(wù)、新系統(tǒng)操作培訓(xùn)。

（三）實(shí)施公司完成生產(chǎn)環(huán)境配置及調(diào)試，制作和發(fā)放正式的數(shù)字證書和電子印章。完成電子憑證庫(kù)、電子印章測(cè)試環(huán)境的搭建。形成《測(cè)試環(huán)境配置表》。完成電子簽名、電子簽章等相關(guān)功能升級(jí)配置。完成支付系統(tǒng)與憑證庫(kù)接口測(cè)試。

各方監(jiān)控和保障上線初期的業(yè)務(wù)辦理情況，確保財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化業(yè)務(wù)的順利開展。

（四）暫未上線的縣（區(qū)）要按照電子化上線要求，繼續(xù)完善條件，提前做好有關(guān)準(zhǔn)備工作，為下一批上線做好充分準(zhǔn)備。

第三階段（2018年1月-2018年12月）：昆明市第二批縣（區(qū)）上線準(zhǔn)備及實(shí)施階段

在第一批縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理業(yè)務(wù)上線的經(jīng)驗(yàn)和基礎(chǔ)上，加快未上線縣（區(qū)）改革進(jìn)程，不斷完善上線工作，使更多縣（區(qū)）具有實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付電子化的條件，積極向省財(cái)政廳爭(zhēng)取上線機(jī)會(huì)，使全市范圍內(nèi)大部分縣（區(qū)）在2018年年內(nèi)完成國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革上線工作。

二、各方工作職責(zé)

支付電子化管理涉及制度建設(shè)、業(yè)務(wù)梳理、系統(tǒng)改造、信息安全等多個(gè)方面，各環(huán)節(jié)工作環(huán)環(huán)相扣、互為前提，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)疏漏都會(huì)影響整體進(jìn)程和效果，需要參與方高度協(xié)調(diào)、通— 6 —

力協(xié)作，才能保證實(shí)施工作流暢進(jìn)行。各相關(guān)單位要增強(qiáng)大局意識(shí)，根據(jù)職責(zé)分工，將任務(wù)落實(shí)到具體崗位，責(zé)任明確到具體人員，搞好內(nèi)部分工協(xié)作，確保按時(shí)保質(zhì)完成承擔(dān)任務(wù)。

（一）財(cái)政部門在電子支付管理工作中主要職責(zé)

1.云南省財(cái)政廳按照財(cái)政部“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一規(guī)范、統(tǒng)一支撐軟件”原則，制定全省支付電子化部署方案，統(tǒng)一協(xié)調(diào)部署全省網(wǎng)絡(luò)接入模式，負(fù)責(zé)全省支付電子化推廣工作提供保障和指導(dǎo)工作。

2.昆明市財(cái)政局負(fù)責(zé)對(duì)縣（區(qū)）財(cái)政部門電子化推廣工作進(jìn)行指導(dǎo)，統(tǒng)一各縣（區(qū)）業(yè)務(wù)流程，對(duì)縣（區(qū)）實(shí)施方案、四個(gè)管理辦法及兩個(gè)協(xié)議進(jìn)行審核。配合縣（區(qū)）做好系統(tǒng)升級(jí)、UKey制作等系統(tǒng)配套工作。

3.縣（區(qū)）財(cái)政組織開展本地財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理工作。建立本級(jí)含財(cái)政、人行、代理銀行等組成的聯(lián)席會(huì)議制度,擬定實(shí)施方案、四個(gè)管理辦法，與本轄區(qū)人民銀行和代理銀行簽訂協(xié)議。做好業(yè)務(wù)人員及預(yù)算單位的培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。做好其他支付電子化相關(guān)推廣工作。

（二）中國(guó)人民銀行在電子支付管理工作中主要職責(zé) 1.人民銀行昆明中心支行負(fù)責(zé)組織人行國(guó)庫(kù)相關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)配套建設(shè)工作，對(duì)人行端的系統(tǒng)銜接提供網(wǎng)絡(luò)、系統(tǒng)和設(shè)備支持等，并指導(dǎo)人民銀行各分支機(jī)構(gòu)、代理銀行開展財(cái)政國(guó)庫(kù)電子支付工作。

2.人民銀行各縣（區(qū)）支行按照財(cái)政廳、人民銀行昆明中心支行統(tǒng)一要求，配合同級(jí)財(cái)政部門組織開展本級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子電子化改革工作。

（三）代理銀行在電子支付管理工作中主要職責(zé)

代理銀行按照財(cái)政部門統(tǒng)一要求，做好內(nèi)部管理制度建設(shè)和相關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)配套建設(shè)等工作；按照與財(cái)政部門、人民銀行簽訂的協(xié)議及有關(guān)規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、快捷、安全的辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。

1.代理銀行省級(jí)分行（或地方銀行總行）按照財(cái)政廳和人民銀行昆明中心支行的要求，配合實(shí)施全省支付電子化推廣，負(fù)責(zé)全省本行電子支付的推廣工作。

2.代理銀行縣（區(qū)）支行及時(shí)跟蹤縣（區(qū)）財(cái)政需求，并及時(shí)向省分行（或地方銀行總行）匯報(bào)，并按照縣（區(qū)）財(cái)政要求，做好實(shí)施聯(lián)調(diào)等工作。

（四）預(yù)算單位在電子支付管理工作中主要職責(zé)

1.一級(jí)預(yù)算單位負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)本單位及所屬基層預(yù)算單位開展支付電子化管理的準(zhǔn)備和實(shí)施工作，積極配合財(cái)政部門聯(lián)通網(wǎng)絡(luò)、安裝軟件、辦理用戶數(shù)字證書；及時(shí)糾正執(zhí)行過(guò)程中不符合制度規(guī)定和項(xiàng)目管理情況的內(nèi)容；對(duì)財(cái)政性資金使用、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算負(fù)管理和監(jiān)督責(zé)任；及時(shí)向財(cái)政部門反饋國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)有關(guān)信息及處理系統(tǒng)存在的問(wèn)題。

2.基層預(yù)算單位規(guī)范具體預(yù)算執(zhí)行工作，加強(qiáng)內(nèi)部管理制度建設(shè)；根據(jù)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理崗位設(shè)置情況確定電子支付審核崗位，加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)權(quán)限管理。

三、具體工作要求

（一）成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組

各縣（區(qū)）成立由縣（區(qū)）財(cái)政局和人民銀行的國(guó)庫(kù)、科技部門，代理銀行的業(yè)務(wù)、技術(shù)部門以及項(xiàng)目實(shí)施公司廣泛參與的縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理推廣工作機(jī)構(gòu)。各縣（區(qū)）推廣工作機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)擬定改革實(shí)施方案、確定詳細(xì)實(shí)施計(jì)劃、梳理業(yè)務(wù)流程、制定完善相關(guān)配套制度，以及對(duì)內(nèi)對(duì)外的聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)和督促落實(shí)等工作。

各縣（區(qū)）推廣工作機(jī)構(gòu)下設(shè)業(yè)務(wù)和技術(shù)兩個(gè)組：

業(yè)務(wù)組由財(cái)政國(guó)庫(kù)或支付中心牽頭負(fù)責(zé)。主要負(fù)責(zé)本級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理日常工作；對(duì)外協(xié)調(diào)人民銀行、各代理銀行及預(yù)算單位的改革等相關(guān)工作。

技術(shù)組由財(cái)政科技部門牽頭負(fù)責(zé)。主要負(fù)責(zé)軟硬件采購(gòu)和代理銀行、預(yù)算單位業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)等技術(shù)協(xié)調(diào)工作。

《昆明市縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革市級(jí)協(xié)調(diào)組名單》見附件，供縣（區(qū)）協(xié)調(diào)聯(lián)系時(shí)使用。

（二）梳理業(yè)務(wù)流程

地方財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化的主要業(yè)務(wù)包含直接支付、授權(quán)支付、實(shí)撥業(yè)務(wù)（財(cái)政專戶除外）等，而各業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)支付電子

化的首要任務(wù)是各業(yè)務(wù)流程的梳理及支付電子化流程的設(shè)計(jì)，在設(shè)計(jì)流程時(shí)要遵循以下原則：

1）結(jié)合現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程進(jìn)行調(diào)整，力求系統(tǒng)最小化改造； 2）按照本地財(cái)政業(yè)務(wù)管理需要進(jìn)行崗位設(shè)置，明確流程關(guān)鍵點(diǎn)；

3）明確簽章業(yè)務(wù)節(jié)點(diǎn)和簽章崗位權(quán)限； 4）明確憑證樣式和印章位置，取消憑證多聯(lián)； 5）采取多崗位制衡，形成安全閉環(huán)。

昆明市本級(jí)業(yè)務(wù)流程見《昆明市財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理推廣實(shí)施方案》，各縣（區(qū)）可做參考。

（三）草擬實(shí)施方案

各縣（區(qū)）財(cái)政部門結(jié)合本級(jí)財(cái)政業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及管理特點(diǎn)，草擬本地區(qū)實(shí)施方案。實(shí)施方案應(yīng)包括總體實(shí)施規(guī)劃、系統(tǒng)改造、網(wǎng)絡(luò)及信息安全部署、責(zé)任分工、時(shí)間安排等主要內(nèi)容。

昆明市本級(jí)實(shí)施方案見附件，各縣（區(qū)）可做參考。

（四）完善配套制度

各縣（區(qū)）的財(cái)政部門草擬有關(guān)管理實(shí)施辦法，草擬電子化管理業(yè)務(wù)辦理協(xié)議；建立和完善電子印章和電子憑證庫(kù)相關(guān)管理制度；建立健全相關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理制度、差錯(cuò)處理機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案。

昆明市本級(jí)管理辦法及業(yè)務(wù)辦理協(xié)議見附件，各縣（區(qū)）可— 10 —

做參考。

附件：1.昆明市縣（區(qū)）國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革市級(jí)

協(xié)調(diào)組名單

2.昆明市財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理推廣實(shí)施方案 3.昆明市國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理實(shí)施辦法（暫 行）

4.昆明市國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理應(yīng)急預(yù)案（試 行）

5.昆明市國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子憑證庫(kù)管理暫行辦法 6.昆明市國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子印章管理暫行

辦法

7.昆明市財(cái)政局與代理銀行電子化業(yè)務(wù)辦理協(xié)議 8.昆明市財(cái)政局與中國(guó)人民銀行昆明中心支行電子化 業(yè)務(wù)辦理協(xié)議

昆明市財(cái)政局 2017年7月20日

昆明市財(cái)政局

2017年7月21日印發(fā)

第四篇：蕪湖市財(cái)政局文件

蕪湖市財(cái)政局文件 財(cái)會(huì)核〔2011〕429號(hào)

簽發(fā)人：胡錫萍

關(guān)于印發(fā)《蕪湖市市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政

會(huì)計(jì)代理核算業(yè)務(wù)規(guī)范》的通知

市直各有關(guān)單位：

為規(guī)范市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《蕪湖市市直行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)代理核算工作實(shí)施方案》（蕪市辦【2011】37號(hào)）等規(guī)定，市直機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)服務(wù)中心制定了《蕪湖市市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算業(yè)務(wù)規(guī)范》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中如有問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)反饋。

附件：《蕪湖市市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算業(yè)務(wù)規(guī)范》

二〇一一年十月二十四日

分管局領(lǐng)導(dǎo)：蔣慶貴

聯(lián)系人：項(xiàng)軍

聯(lián)系電話：3122760 主題詞：會(huì)計(jì)

核算

規(guī)范

通知 信息公開類型：依申請(qǐng)公開 報(bào)送：市直各有關(guān)單位

蕪湖市財(cái)政局辦公室

2011年10月24日印發(fā)

（共印150份）

— 2 —

蕪湖市市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政會(huì)計(jì)

代理核算業(yè)務(wù)規(guī)范

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算業(yè)務(wù)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提升會(huì)計(jì)服務(wù)水平，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，制定本規(guī)范。

第二條 市直黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、民主黨派機(jī)關(guān)以及經(jīng)批準(zhǔn)參照《中華人民共和國(guó)公務(wù)員法》管理的單位、市政務(wù)文化中心內(nèi)辦公的市直事業(yè)單位，可委托市直機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)服務(wù)中心（以下簡(jiǎn)稱中心）進(jìn)行會(huì)計(jì)代理核算。

第三條 委托財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算的市直行政事業(yè)單位（以下簡(jiǎn)稱預(yù)算單位），需與中心簽訂代理核算協(xié)議。

第四條 財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算期限以為單位，代理核算起始日為當(dāng)元月1日，中間原則上不接受會(huì)計(jì)代理核算委托。

第五條 預(yù)算單位需向中心提供會(huì)計(jì)科目初始余額確認(rèn)表（應(yīng)確保初始余額與上年期末余額一致）和單位會(huì)計(jì)報(bào)表。

第二章 代理核算業(yè)務(wù)范圍

第六條 預(yù)算單位對(duì)其財(cái)務(wù)收支活動(dòng)負(fù)責(zé)，中心根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策和財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，對(duì)預(yù)算單位送達(dá)的原始憑證，進(jìn)行財(cái)務(wù)

— 3 — 處理，真實(shí)、完整、及時(shí)地反映各單位的財(cái)務(wù)活動(dòng)狀況，規(guī)范單位財(cái)務(wù)收支行為。

第七條 按照行政、事業(yè)單位的財(cái)務(wù)規(guī)則等規(guī)定，向預(yù)算單位提供預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)報(bào)表等財(cái)會(huì)信息資料。

第八條 代理核算預(yù)算單位的財(cái)務(wù)收支及往來(lái)結(jié)算業(yè)務(wù)，協(xié)助預(yù)算單位做好經(jīng)費(fèi)使用的審核、控制和監(jiān)督，提高財(cái)政資金使用效益。

第九條 按照財(cái)政部門對(duì)部門預(yù)算和部門決算的編制要求，協(xié)助預(yù)算單位編制單位部門預(yù)算和部門決算。

第十條 負(fù)責(zé)將部門預(yù)算執(zhí)行中的突出問(wèn)題，提交財(cái)政部門報(bào)市政府研究解決。

第十一條 中心按向預(yù)算單位移交會(huì)計(jì)賬冊(cè)，會(huì)計(jì)賬冊(cè)移交后，由預(yù)算單位按會(huì)計(jì)檔案要求進(jìn)行保管。

第十二條 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家保密制度，不得泄露財(cái)務(wù)機(jī)密。

第三章 單位報(bào)賬財(cái)務(wù)人員職責(zé)

第十三條 預(yù)算單位的財(cái)務(wù)收支活動(dòng)，由預(yù)算單位報(bào)賬會(huì)計(jì)在單位負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下辦理。

第十四條 報(bào)賬會(huì)計(jì)應(yīng)具備以下條件：

（一）堅(jiān)持黨的基本路線，思想品德端正，遵紀(jì)守法，廉潔奉公，有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，無(wú)違法違紀(jì)記錄；

（二）熟悉國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)，具備一定的財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)— 4 — 知識(shí)，掌握中心財(cái)務(wù)報(bào)銷、審批制度等規(guī)定；

（三）熟悉本單位報(bào)銷制度、審核、審批權(quán)限等規(guī)定，業(yè)務(wù)上接受中心指導(dǎo)；

（四）報(bào)賬會(huì)計(jì)原則上要求是單位正式在編人員，持有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》。

第十五條 單位報(bào)賬會(huì)計(jì)應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)辦理本單位應(yīng)繳入國(guó)庫(kù)、財(cái)政專戶等收入業(yè)務(wù)；

（二）負(fù)責(zé)辦理日常經(jīng)費(fèi)（事業(yè)）支出及專項(xiàng)支出的報(bào)銷業(yè)務(wù)；

（三）負(fù)責(zé)本單位原始憑證的預(yù)審、整理和報(bào)賬，受理原始憑證時(shí)應(yīng)按法律法規(guī)和單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，嚴(yán)格把好初審關(guān)，對(duì)本單位財(cái)務(wù)活動(dòng)和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性、合理性、合法性負(fù)責(zé)；

（四）負(fù)責(zé)本單位各類資產(chǎn)日常登記管理，辦理固定資產(chǎn)的購(gòu)臵、處臵等業(yè)務(wù)，實(shí)時(shí)登記固定資產(chǎn)輔助“備查賬”，及時(shí)更新“蕪湖市行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)”，定期與中心核對(duì)，保證賬實(shí)相符，防止資產(chǎn)流失；

（五）根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算提出單位用款計(jì)劃，及時(shí)申請(qǐng)財(cái)政撥款，合理安排使用資金，保障單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金需要；

（六）按規(guī)定時(shí)間向中心報(bào)送符合規(guī)定的報(bào)賬單和會(huì)計(jì)原始憑證。對(duì)報(bào)賬中審核不通過(guò)的事項(xiàng)，按照中心《拒收通知書》上注明的原由及時(shí)向本單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定進(jìn)

— 5 — 行修改、重報(bào)；

（七）按時(shí)報(bào)送單位預(yù)、決算和其他部門所需報(bào)表。在中心提供的報(bào)表數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，編制本單位的預(yù)算、決算，以及按照不同口徑要求，整理編制其他部門所需報(bào)表。經(jīng)單位相關(guān)負(fù)責(zé)人審定蓋章后，及時(shí)報(bào)送財(cái)政及其他部門；

（八）負(fù)責(zé)本單位和中心及財(cái)政部門業(yè)務(wù)聯(lián)系和信息傳遞工作；

（九）負(fù)責(zé)接收本單位會(huì)計(jì)檔案；

（十）完成其他相關(guān)工作。

第四章 業(yè)務(wù)流程

第一節(jié) 原始憑證審核

第十六條 報(bào)賬會(huì)計(jì)受理本單位業(yè)務(wù)經(jīng)辦人的收入票據(jù)和支出票據(jù)時(shí)，須對(duì)原始憑證進(jìn)行嚴(yán)格的預(yù)先審核，主要包括：

（一）原始憑證的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性；

（二）報(bào)賬內(nèi)容必須符合有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、票據(jù)管理辦法等規(guī)定和要求，保證項(xiàng)目支付票據(jù)真實(shí)、手續(xù)齊全、用途清楚、內(nèi)容完整；報(bào)賬附件包括：報(bào)賬單、原始憑證、發(fā)票、專項(xiàng)資金審批表、政府采購(gòu)相關(guān)審批表、相關(guān)合同復(fù)印件、文件、會(huì)議紀(jì)要、說(shuō)明、明細(xì)等會(huì)計(jì)資料；

（三）報(bào)賬憑證及其他原始憑證不得涂改、挖補(bǔ)，以保證經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)金額的準(zhǔn)確性；

— 6 —

（四）檢查經(jīng)辦人、報(bào)賬會(huì)計(jì)、審批人的簽字（章）是否完備，是否符合有關(guān)審批權(quán)限規(guī)定。

第十七條 以下票據(jù)不得作為報(bào)銷票據(jù)：

（一）各類收款收據(jù)、白條、要素不全的發(fā)票；

（二）已公告過(guò)期的發(fā)票；

（三）大小寫不符，進(jìn)行涂改、挖補(bǔ)的單據(jù)；

（四）應(yīng)附清單而未附清單的物資采購(gòu)、汽車修理、批量印刷等費(fèi)用；

（五）違反政府采購(gòu)、定點(diǎn)印刷、定點(diǎn)加油、定點(diǎn)維修、資產(chǎn)管理、規(guī)范津補(bǔ)貼、差旅費(fèi)及會(huì)議支出規(guī)定的費(fèi)用。

第二節(jié) 原始憑證整理歸集

第十八條 報(bào)賬會(huì)計(jì)要及時(shí)整理資金申請(qǐng)、支付及報(bào)銷單據(jù)，并登記備查簿。

第十九條 報(bào)賬會(huì)計(jì)要將原始憑證分類粘貼整齊，自制單據(jù)填制清晰、正確，項(xiàng)目填列規(guī)范。對(duì)填寫、整理不規(guī)范的報(bào)賬單據(jù)，中心不予受理。

原始憑證根據(jù)經(jīng)費(fèi)來(lái)源按用途進(jìn)行詳細(xì)分類，粘貼要平整，按票據(jù)的大小，從左到右依次粘貼，匯總憑證上應(yīng)準(zhǔn)確填寫匯總金額，如報(bào)賬金額與發(fā)票金額不符時(shí)，須在報(bào)賬單據(jù)上填列實(shí)報(bào)金額、日期及所附原始憑證張數(shù)。

第三節(jié) 填制報(bào)賬單

第二十條 報(bào)賬單內(nèi)容和格式要求：對(duì)整理好的原始憑證按中

— 7 — 心的要求和格式填制報(bào)賬單。要求項(xiàng)目填寫齊全，一定期間內(nèi)相同經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)可以合并報(bào)賬，不同經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)分別報(bào)賬。報(bào)賬單上詳細(xì)注明來(lái)源和用途，單位財(cái)務(wù)審批人和報(bào)賬會(huì)計(jì)簽章后，交中心由統(tǒng)管會(huì)計(jì)簽章入賬。

第二十一條 填制科目要求：各預(yù)算單位應(yīng)按照財(cái)政部統(tǒng)一制定的政府收支分類科目填制報(bào)賬單。

第四節(jié) 中心受理、審核預(yù)算單位報(bào)賬

第二十二條 報(bào)賬會(huì)計(jì)將報(bào)賬單及原始憑證交中心報(bào)賬，經(jīng)中心統(tǒng)管會(huì)計(jì)審核，對(duì)于票據(jù)與銀行結(jié)算票據(jù)金額不一致的，報(bào)賬會(huì)計(jì)核實(shí)更正后再報(bào)賬；對(duì)于審核結(jié)果與報(bào)賬金額不一致的，按核定金額報(bào)賬；對(duì)于原始憑證不準(zhǔn)確、不完整或有涂改、有錯(cuò)的，由統(tǒng)管會(huì)計(jì)填制《拒收通知書》并注明理由交報(bào)賬會(huì)計(jì)退回，單位經(jīng)辦人按要求補(bǔ)充、更正或更換后再辦理報(bào)賬；對(duì)于不合法、不合規(guī)的原始憑證，中心不予受理。

第五節(jié) 賬務(wù)處理

第二十三條 中心統(tǒng)管會(huì)計(jì)根據(jù)中心復(fù)核會(huì)計(jì)復(fù)核后的報(bào)賬單及原始憑證，及時(shí)編制記賬憑證。中心復(fù)核會(huì)計(jì)復(fù)核記賬憑證，如發(fā)現(xiàn)有不正確的會(huì)計(jì)科目或虛假原始憑證，應(yīng)提出修改意見，登記備查簿。

第六節(jié) 定期過(guò)賬、結(jié)賬

第二十四條 中心統(tǒng)管會(huì)計(jì)按照相關(guān)規(guī)章制度，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，把所屬單位賬目進(jìn)行過(guò)賬、結(jié)賬，完成有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表編制。

— 8 — 第七節(jié) 及時(shí)整理會(huì)計(jì)檔案

第二十五條 中心統(tǒng)管會(huì)計(jì)除了加強(qiáng)對(duì)未歸檔會(huì)計(jì)資料的管理，還應(yīng)定期將會(huì)計(jì)資料分類裝訂、立卷歸檔，妥善保管，在規(guī)定期限里移交給各預(yù)算單位。

第八節(jié) 提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以供單位使用

第二十六條 中心按照規(guī)定向預(yù)算單位提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，配合單位完成預(yù)、決算報(bào)表的編制。

第五章 業(yè)務(wù)期限

第二十七條 預(yù)算單位報(bào)賬會(huì)計(jì)應(yīng)與每周二、周四（節(jié)假日順延）將當(dāng)月發(fā)生的業(yè)務(wù)，按要求整理，并按規(guī)定逐項(xiàng)錄入會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)生成報(bào)賬單（同時(shí)將電子數(shù)據(jù)發(fā)送至中心），附會(huì)計(jì)原始憑證報(bào)送中心。

第二十八條 中心在接收預(yù)算單位報(bào)送的報(bào)賬單和會(huì)計(jì)原始資料且審核相符后，7個(gè)工作日內(nèi)完成賬務(wù)處理。

第六章 附 則

第二十九條 本規(guī)范自發(fā)布之日起施行，由蕪湖市市直機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)服務(wù)中心負(fù)責(zé)解釋。

第五篇：商丘市財(cái)政局文件

商丘市財(cái)政局文件

商財(cái)購(gòu)[2010］1號(hào)

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關(guān)于2009年全市政府采購(gòu)工作考核情況的通報(bào)

各縣（市）區(qū)財(cái)政局：

2009年，全市政府采購(gòu)工作在全體政府采購(gòu)工作者的努力下，克難攻堅(jiān)，開拓進(jìn)取，采購(gòu)規(guī)模和采購(gòu)質(zhì)量得到了進(jìn)一步提升。全市實(shí)際采購(gòu)額達(dá)到17.85億元，增長(zhǎng)近50％，節(jié)約資金3.5億元，節(jié)支率16.5%。全市工程類實(shí)際采購(gòu)額13.4億元，增長(zhǎng)近60％。市財(cái)政局被省財(cái)政廳評(píng)為全省2009政府采購(gòu)監(jiān)督管理工作先進(jìn)單位。

根據(jù)《2009年商丘市政府采購(gòu)工作考核評(píng)比辦法》規(guī)定，市財(cái)政局組織考評(píng)組對(duì)各縣（市）區(qū)2009的政府采購(gòu)工作進(jìn)行了綜合考核，通過(guò)了解監(jiān)管程序，調(diào)閱審批手續(xù)，查看文件、制度，抽查采購(gòu)項(xiàng)目備案文檔，核實(shí)了報(bào)表數(shù)據(jù)，對(duì)各縣（市）區(qū)2009年的政府采購(gòu)工作進(jìn)行了全面了解和考評(píng)。

從考評(píng)結(jié)果看，2009各縣（市）區(qū)的政府采購(gòu)工作在上年取得突破性進(jìn)展的基礎(chǔ)上，又取得了顯著的成績(jī)。全年各縣（市）區(qū)共完成采購(gòu)額15.4億元，增長(zhǎng)52%，節(jié)約資金3億元，節(jié)資率19.5％，為全市政府采購(gòu)工作的持續(xù)發(fā)展做出了突出的貢獻(xiàn)。其中：

梁園區(qū)領(lǐng)導(dǎo)重視，財(cái)政部門真抓實(shí)干，在采購(gòu)規(guī)模繼續(xù)高速增長(zhǎng)的同時(shí)，狠抓制度建設(shè)，強(qiáng)化監(jiān)督管理，嚴(yán)格操作規(guī)程，政府采購(gòu)工作取得了優(yōu)異成績(jī)。

民權(quán)縣基礎(chǔ)工作扎實(shí)，管理規(guī)范，制度健全，監(jiān)管到位，連續(xù)多年處于全市先進(jìn)行列。

睢陽(yáng)區(qū)規(guī)范操作執(zhí)行，強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，采購(gòu)規(guī)模持續(xù)高速增長(zhǎng)，實(shí)際采購(gòu)額突破2億元，占一般預(yù)算支出的比例突破20%，資金使用效益顯著。

開發(fā)區(qū)加強(qiáng)工程采購(gòu)力度，采購(gòu)額增幅和占財(cái)政支出的比例均居各縣（市）區(qū)之首。

柘城縣規(guī)范操作執(zhí)行流程，強(qiáng)化監(jiān)管力度，采購(gòu)規(guī)模連續(xù)兩年成倍增長(zhǎng)，實(shí)際采購(gòu)額居全市各縣（市）區(qū)之首。

夏邑縣制度健全，管理規(guī)范，公開透明，效益明顯，各項(xiàng)工作穩(wěn)步推進(jìn)。

睢縣和寧陵縣在自身基礎(chǔ)上也有較大提高；虞城縣實(shí)事求是，正視問(wèn)題，努力破解工作中的難題；永城市貨物和服務(wù)采購(gòu)平穩(wěn)增長(zhǎng)。

經(jīng)過(guò)綜合考評(píng)，梁園區(qū)財(cái)政局等6個(gè)單位被評(píng)為全市2009政府采購(gòu)工作先進(jìn)單位，李偉等12名同志被評(píng)為全市2009政府采購(gòu)工作先進(jìn)工作者，予以通報(bào)表彰。

希望全市政府采購(gòu)工作人員要向受表彰的先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者學(xué)習(xí)，再接再厲，銳意進(jìn)取，再創(chuàng)佳績(jī)，把我市政府采購(gòu)工作提高到一個(gè)新的水平。

附件：商丘市2009政府采購(gòu)工作先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者名單

二〇一〇年三月二十二日 附件：

商丘市2009政府采購(gòu)工作先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人名單

商丘市2009政府采購(gòu)工作先進(jìn)單位：

梁園區(qū)財(cái)政局 民權(quán)縣財(cái)政局 睢陽(yáng)區(qū)財(cái)政局 開發(fā)區(qū)財(cái)政局 柘城縣財(cái)政局 夏邑縣財(cái)政局

商丘市2009政府采購(gòu)工作先進(jìn)個(gè)人：

梁園區(qū)財(cái)政局 李偉 杜志剛 睢陽(yáng)區(qū)財(cái)政局 孫曉峰 開發(fā)區(qū)財(cái)政局 劉斌 永城市財(cái)政局 薛偉 夏邑縣財(cái)政局 郭言臣 虞城縣財(cái)政局 張新軍 柘城縣財(cái)政局 高素勤 寧陵縣財(cái)政局 郭衛(wèi)國(guó) 睢縣財(cái)政局 陳建軍 民權(quán)縣財(cái)政局 史久博 錦傳菊

主題詞：政府采購(gòu) 工作 通報(bào)

商丘市財(cái)政局辦公室

2010年3月22日印發(fā)