第一篇：縣郵政局年度儲匯稽查工作總結(jié)

xx縣郵政局2005年度儲匯稽查工作總結(jié)暨2006年度儲匯稽查工作安排

州局金融管理科：

一、2005年度儲匯稽查工作總結(jié)

我局2005年儲匯稽查工作在局領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下，遵照省州局對稽查工作的要求，以“抓安全、促發(fā)展，壓案件、促成果”為中心，以“加強治理求效果”的指導(dǎo)思想，切實落實“

六個全”（全員內(nèi)控、全過程內(nèi)控、全方位組合式內(nèi)控、全年內(nèi)控、全系統(tǒng)信息交流與反饋、全網(wǎng)內(nèi)控），在發(fā)展郵政金融業(yè)務(wù)和保障儲匯資金安全兩方面取得了較好的成績。

1、按照《xx省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法》和省局《轉(zhuǎn)發(fā)國家郵政局關(guān)于進一步加強郵儲資金安全管理的緊急通知》（x郵傳[2005]31號）傳真電報的要求、以及《xx省郵政儲匯資金票款安全連鎖責(zé)任制》、《xx省儲匯稽查方案》、《中間業(yè)務(wù)稽查方案》、《關(guān)于進一步落實儲匯資金安全管理“九條”規(guī)定的緊急通知》等重要文件，對郵政金融資金實施有效監(jiān)控，促進郵政金融業(yè)務(wù)穩(wěn)定、健康發(fā)展。

2、結(jié)合省局的“全省儲匯資金安全專項整治活動”和銀監(jiān)局的“案件專項治理活動”，認真開展州局安排的“掛失申請書專項檢查工作”及“網(wǎng)點全面排查工作”，以確保郵政儲匯資金安全，捍衛(wèi)經(jīng)營成果。

3、為進一步防范金融風(fēng)險，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本局實際，制訂了《xx縣郵政儲匯資金安全管理辦法》、《2005年儲匯周轉(zhuǎn)金定額明確超限提款審批權(quán)限的通知》、《郵儲大額現(xiàn)金支付實行分級審批管理的通知》、《郵政儲蓄資金調(diào)度管理內(nèi)控制度的通知》、《郵政儲蓄資金調(diào)度管理有關(guān)規(guī)章制度的通知》、《關(guān)于做好資金日終監(jiān)控工作的通知》、《資金安全管理應(yīng)急處置預(yù)案》。建立了《xx縣郵政儲蓄柜員制管理辦法》、《郵儲聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點業(yè)務(wù)管理實施細則》、《郵儲網(wǎng)點操作流程》、《儲匯資金繳撥流程》、《代理保險業(yè)務(wù)實施辦法》、《代收國稅操作辦法》、《儲匯網(wǎng)點崗位人員的崗位職責(zé)》、《xx縣郵政局基礎(chǔ)工作考核獎勵辦法》、《xx縣郵政局綜合管理考核辦法》。認真落實資金票款安全局長負責(zé)制，實行儲匯資金安全管理責(zé)任制，層層簽訂《xx縣郵政局金融資金安全責(zé)任書》。

4、嚴格按照省局和州局的要求的頻次和內(nèi)容開展儲匯稽查工作，采取突擊檢查、專項檢查與常規(guī)檢查相結(jié)合，局領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常親自帶隊到支局所進行夜間檢查，對查出的問題和資金安全隱患進行追蹤整改、督促落實。2005年對全縣x個儲匯網(wǎng)點，x個監(jiān)控崗，共出檢89次，盤庫58次，對帳66次。發(fā)出整改通知20份，收回整改報告20份，查出隱患23個，已整改20個（有3個屬安全設(shè)施未達標(biāo)，因資金不到位無法解決）。對相關(guān)人員“有規(guī)不遵、有章不循”，嚴格按照《xx縣郵政局綜合管理考核辦法》相關(guān)規(guī)定逗硬考核。

5、不足之處：（1）、未嚴格按照新的“州郵政金融內(nèi)控制度檢查評價、現(xiàn)場處罰標(biāo)準”進行檢查，檢查深度、力度還未達到檢查要求；（2）、班組、支局長的管理工作職責(zé)未完全達到要求；（3）、未按年組織儲匯業(yè)務(wù)會審；（4）、會計履行檢查職責(zé)不完整，有檢查記錄，無檢查報告書。

二、2006年度儲匯稽查工作安排

一如繼往，堅持不懈，努力完成所承擔(dān)的各項工作任務(wù)，在工作中不斷建立和完善相關(guān)規(guī)章制度，切實并有效地保障國家金融方針政策、金融法律法規(guī)和郵政儲匯各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，預(yù)防和控制郵政儲匯資金票款案件的發(fā)生，把各種資金票款安全隱患消滅在萌芽之中，維護國家、用戶、郵政企業(yè)利益，確保郵政儲匯資金安全完整。

1、加強日常管理工作，嚴格對各員崗位職責(zé)執(zhí)行情況和班組、支局長的履職情況進行督促落實。

2、加大對重點崗位人員的考核力度。

3、擬在適當(dāng)?shù)臅r間組織儲匯業(yè)務(wù)會審。

4、認真履行稽查職責(zé)，堅持不走過場。一是嚴格按照新的“州郵政金融內(nèi)控制度檢查評價、現(xiàn)場處罰標(biāo)準”進行檢查，認真落實完成省、州局規(guī)定的稽查頻次和稽查內(nèi)容；二是嚴格按要求按時報送相關(guān)資料；三是根據(jù)稽查情況，按季繕發(fā)《稽查通報》；四是對查出的問題和資金安全隱患進行追蹤整改、督促落實，并按相關(guān)規(guī)定逗硬考核。

5、把稽查工作做深入、做細致，不但要加大對營業(yè)前臺及支局（所）的檢查頻次，更要加大對縣局現(xiàn)業(yè)內(nèi)部工作環(huán)節(jié)和內(nèi)控崗位的檢查力度，避免因監(jiān)督檢查不到位，而釀發(fā)案件，為xx郵政儲匯業(yè)務(wù)健康、持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻。

xx縣郵政局

2006年1月6日

第二篇：郵政儲匯稽查工作需要創(chuàng)新

隨著郵政儲匯業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大，電子化網(wǎng)絡(luò)化的發(fā)展，衍生的金融產(chǎn)品不斷增加 ,特別是新形勢下，各金融機構(gòu)之間的競爭異常激烈，給郵政金融業(yè)務(wù)帶來了一個嶄新的市場環(huán)境與制度環(huán)境，郵政金融的管理方式也將面臨重整與再造的重大抉擇。郵政儲匯稽查能否突破原有的模式、方法，將直接關(guān)系到儲匯業(yè)務(wù)的穩(wěn)定與健康發(fā)展，若不盡快與金融慣例、國際慣例接軌，必將成為郵政金融最大的“機制性風(fēng)險”。因此，郵政儲匯稽查的改革創(chuàng)新是當(dāng)前防范金融風(fēng)險的重大課題。

郵政儲匯稽查要改革與創(chuàng)新，必須正視和解決以下問題：稽查組織體系的創(chuàng)新，確?；榈莫毩⑿耘c權(quán)威性，重視對稽查工作的評價考核，重視對稽查隊伍的建設(shè)；提高稽查員隊伍地位，盡快拋棄“生產(chǎn)崗”的狹隘定位，沒有好的人力激勵機制，不能為稽查人員提供合理的報酬，結(jié)果必然是現(xiàn)有的和潛在的稽查人才流失，隊伍的素質(zhì)保證不了；金融稽查的任職資格要有明確的規(guī)定，稽查人才培養(yǎng)不是一朝一夕的，它往往是復(fù)合型專家，強調(diào)多方面的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和研究，強調(diào)發(fā)現(xiàn)問題的能力和預(yù)警能力；要對稽查人員進行“風(fēng)險意識”的教育，要保持清醒的頭腦，樹立強烈的憂患意識，樹立戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢、如履薄冰的工作理念。

美國管理大師彼得·德魯克說，創(chuàng)新就是創(chuàng)造一種資源。在稽查手段上應(yīng)提倡創(chuàng)新，以適應(yīng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新的需要。要實現(xiàn)對經(jīng)營管理人員的責(zé)任稽查信息化管理；隨著計算機技術(shù)在稽查中的應(yīng)用，利用計算機及網(wǎng)絡(luò)來提高稽查的速度和效率。稽查手段要緊跟金融創(chuàng)新產(chǎn)品及中間業(yè)務(wù)的發(fā)展需要，要具有強制性和可操作性。

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日常工作應(yīng)緊緊抓住三個環(huán)節(jié)：風(fēng)險集中的要集中檢查，防范風(fēng)險關(guān)口要向前移，稽查與事后落實相結(jié)合。不僅要做好現(xiàn)場檢查，還要經(jīng)常開展對等互查、交叉互查、集中互查、強制性休假稽查和送達稽查，通過這些方式的稽查，提高稽查人員的分析能力，使之能夠?qū)Y金安全風(fēng)險發(fā)出預(yù)警。

另外，營造和培育良好的郵政金融管理文化，創(chuàng)建一個學(xué)習(xí)型企業(yè)是稽查改革創(chuàng)新的靈魂。首先，主觀上拋棄重稽查、輕學(xué)習(xí)的認識，努力創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型”稽查隊伍，建立起完善的學(xué)習(xí)制度，不斷加強稽查人員的政治理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，使稽查人員樹立起正確的人生觀、價值觀、世界觀。工作上做到知法懂法并熟練運用，不斷更新知識，學(xué)會利用高科技手段、技術(shù)去管理。其次，嚴格執(zhí)行持證上崗制度，有組織、有計劃地對儲匯稽查人員進行思想政治、法律法規(guī)、業(yè)務(wù)技能等方面的培訓(xùn)，提高稽查人員的綜合素質(zhì)，加強依法行政的意識和能力。第三，優(yōu)化隊伍年齡結(jié)構(gòu)和知識結(jié)構(gòu)，嚴格稽查隊伍的準入退出條件，采取多種方式，將真正有知識、有能力的人才吸收進郵政儲匯稽查隊伍。第四，加強稽查隊伍的作風(fēng)建設(shè)，努力造就一支“勤政、廉潔、高效、統(tǒng)一”的稽查隊伍。要在稽查人員中樹立全局上下一盤棋，講政治，講正氣，不計較個人得失，不計較一個單位的得失，維護全局的整體利益。創(chuàng)新意識，反對默守陳規(guī)、循規(guī)蹈矩，不斷打破舊的思維定式和傳統(tǒng)做法，不斷推進理論

創(chuàng)新、制度創(chuàng)新和工作方式方法的創(chuàng)新，努力探索新形勢下郵政儲匯工作的新特點、新方法、新手段，建立長效管理機制、爭先意識，反對工作上穩(wěn)穩(wěn)當(dāng)當(dāng)，樹立人人爭先的良好風(fēng)氣，公正廉潔、秉公執(zhí)法、公道正派的作風(fēng)。第五，加強儲匯稽查和儲匯分局、安保等部門間的協(xié)調(diào)，形成合力，共同監(jiān)管。

稽查作為風(fēng)險管理的一部分，與企業(yè)文化息息相關(guān)，有了良好的金融企業(yè)文化，稽查工作就如魚得水。郵政金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹立這樣的基本理念：一是穩(wěn)健。郵儲要在保證質(zhì)量，控制風(fēng)險下發(fā)展。二是規(guī)范。即：按規(guī)章制度辦事。對不按制度辦，即使給企業(yè)帶來效益的，也不應(yīng)獎勵而應(yīng)處分。三是嚴格。不搞下不為例。四是科學(xué)。要符合金融發(fā)展規(guī)律，遵循變化了的實際。五是扎實。必須扎扎實實地開展工作，不弄虛作假。在這樣的企業(yè)理念指導(dǎo)下，郵政金融企業(yè)會從自身利益出發(fā)，主動探索加強和完善內(nèi)部控制的方法，從而促進儲匯稽查的改革和創(chuàng)新，確保郵政儲匯業(yè)務(wù)健康、良性地發(fā)展。

第三篇：郵政儲匯稽查工作需要創(chuàng)新

隨著郵政儲匯業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大，電子化網(wǎng)絡(luò)化的發(fā)展，衍生的金融產(chǎn)品不斷增加,特別是新形勢下，各金融機構(gòu)之間的競爭異常激烈，給郵政金融業(yè)務(wù)帶來了一個嶄新的市場環(huán)境與制度環(huán)境，郵政金融的管理方式也將面臨重整與再造的重大抉擇。郵政儲匯稽查能否突破原有的模式、方法，將直接關(guān)系到儲匯業(yè)務(wù)的穩(wěn)定與健康發(fā)展，若不盡快與金融慣例、國際慣例接軌，必將成為郵政金融最大的“機制性風(fēng)險”。因此，郵政儲匯稽查的改革創(chuàng)新是當(dāng)前防范金融風(fēng)險的重大課題。

要真正建立郵政金融風(fēng)險防范機制，郵政儲匯稽查要真正有所作為，必須進行改革和創(chuàng)新。稽查改革創(chuàng)新的理論依據(jù)包括：一是國際金融界對內(nèi)部控制問題的重視。《巴塞爾協(xié)議》以銀行業(yè)風(fēng)險監(jiān)管為核心，包含銀行業(yè)內(nèi)控思想。1999年10月，巴塞爾委員會發(fā)表“有效銀行監(jiān)管的核心原則”共25條，其中專門有兩條談及內(nèi)部控制，指出“稽核應(yīng)具有適當(dāng)?shù)莫毩⑿裕谛袃?nèi)有一定地位”，“應(yīng)有合格訓(xùn)練有素的工作人員進行有效的全面的內(nèi)部稽查”，“內(nèi)部稽核應(yīng)形成直接向銀行董事會或銀行稽核委員會報告的機制”。世界銀行金融市場發(fā)展局對金融監(jiān)管及稽核機構(gòu)的能力有一個評價。他們認為：“稽查機構(gòu)的能力包括兩部分：一是權(quán)力，二是能力。權(quán)力包括稽查制度的先進性、獨立性，查賬權(quán)力范圍，對有問題的金融部門采取法律行為的權(quán)力，關(guān)閉和重組機構(gòu)的權(quán)力。能力包括稽查機構(gòu)人員的獎勵機制、內(nèi)部管理制度、人員數(shù)目和素質(zhì)、稽查機構(gòu)與被稽查機構(gòu)的關(guān)系。二是中國人民銀行監(jiān)管的現(xiàn)實需要與商業(yè)銀行的現(xiàn)行稽查制度。中國人民銀行1997年5月16日頒布的《加強金融機構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》中第22條指出：內(nèi)部稽查部門要實行綜合性內(nèi)部監(jiān)督職責(zé)，實行對一級法人負責(zé)，以保證其獨立地履行監(jiān)督檢查職能。建立制度規(guī)章，保證內(nèi)部稽查部門的獨立性和權(quán)威性，按“下查一級”要求實行“派駐制”。在各商業(yè)銀行都普遍設(shè)立一個副行級的“總稽核”職位，保證稽核工作相對的權(quán)威性與獨立性。

從郵政金融自身的風(fēng)險管理看，應(yīng)當(dāng)更多地借鑒業(yè)已成熟的國際金融慣例以及商業(yè)銀行的實踐經(jīng)驗，遵循金融規(guī)律，在結(jié)合上實現(xiàn)創(chuàng)新，真正建立健全稽查體系，提高以下風(fēng)險控制能力。1.操作風(fēng)險：操作風(fēng)險是指在郵政金融業(yè)務(wù)中,由于操作者自身業(yè)務(wù)素質(zhì)不高或風(fēng)險意識不強等原因所造成的操作過程中出現(xiàn)的風(fēng)險。2.制度風(fēng)險：制度風(fēng)險是指在郵政金融業(yè)務(wù)中,由于稽查部門監(jiān)督手段落后以及制度制定有漏洞或執(zhí)行不到位所造成的潛在風(fēng)險。3.管理風(fēng)險：管理風(fēng)險是指由于對業(yè)務(wù)管理和計算機安全管理防范認識不足以及在安全管理中科技與資金投入不足所造成的風(fēng)險。

郵政儲匯稽查要改革與創(chuàng)新，必須正視和解決以下問題：稽查組織體系的創(chuàng)新，確?；榈莫毩⑿耘c權(quán)威性，重視對稽查工作的評價考核，重視對稽查隊伍的建設(shè)；提高稽查員隊伍地位，盡快拋棄“生產(chǎn)崗”的狹隘定位，沒有好的人力激勵機制，不能為稽查人員提供合理的報酬，結(jié)果必然是現(xiàn)有的和潛在的稽查人才流失，隊伍的素質(zhì)保證不了；金融稽查的任職資格要有明確的規(guī)定，稽查人才培養(yǎng)不是一朝一夕的，它往往是復(fù)合型專家，強調(diào)多方面的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和研究，強調(diào)發(fā)現(xiàn)問題的能力和預(yù)警能力；要對稽查人員進行“風(fēng)險意識”的教育，要保持清醒的頭腦，樹立強烈的憂患意識，樹立戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢、如履薄冰的工作理念。

美國管理大師彼得·德魯克說，創(chuàng)新就是創(chuàng)造一種資源。在稽查手段上應(yīng)提倡創(chuàng)新，以適應(yīng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新的需要。要實現(xiàn)對經(jīng)營管理人員的責(zé)任稽查信息化管理；隨著計算機技術(shù)在稽查中的應(yīng)用，利用計算機及網(wǎng)絡(luò)來提高稽查的速度和效率?；槭侄我o跟金融創(chuàng)新產(chǎn)品及中間業(yè)務(wù)的發(fā)展需要，要具有強制性和可操作性。

日常工作應(yīng)緊緊抓住三個環(huán)節(jié)：風(fēng)險集中的要集中檢查，防范風(fēng)險關(guān)口要向前移，稽查與事后落實相結(jié)合。不僅要做好現(xiàn)場檢查，還要經(jīng)常開展對等互查、交叉互查、集中互查、強制性休假稽查和送達稽查，通過這些方式的稽查，提高稽查人員的分析能力，使之能夠?qū)Y金安全風(fēng)險發(fā)出預(yù)警。

另外，營造和培育良好的郵政金融管理文化，創(chuàng)建一個學(xué)習(xí)型企業(yè)是稽查改革創(chuàng)新的靈魂。首先，主觀上拋棄重稽查、輕學(xué)習(xí)的認識，努力創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型”稽查隊伍，建立起完善的學(xué)習(xí)制度，不斷加強稽查人員的政治理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，使稽查人員樹立起正確的人生觀、價值觀、世界觀。工作上做到知法懂法并熟練運用，不斷更新知識，學(xué)會利用高科技手段、技術(shù)去管理。其次，嚴格執(zhí)行持證上崗制度，有組織、有計劃地對儲匯稽查人員進行思想政治、法律法規(guī)、業(yè)務(wù)技能等方面的培訓(xùn)，提高稽查人員的綜合素質(zhì)，加強依法行政的意識和能力。第三，優(yōu)化隊伍年齡結(jié)構(gòu)和知識結(jié)構(gòu)，嚴格稽查隊伍的準入退出條件，采取多種方式，將真正有知識、有能力的人才吸收進郵政儲匯稽查隊伍。第四，加強稽查隊伍的作風(fēng)建設(shè)，努力造就一支“勤政、廉潔、高效、統(tǒng)一”的稽查隊伍。要在稽查人員中樹立全局上下一盤棋，講政治，講正氣，不計較個人得失，不計較一個單位的得失，維護全局的整體利益。創(chuàng)新意識，反對默守陳規(guī)、循規(guī)蹈矩，不斷打破舊的思維定式和傳統(tǒng)做法，不斷推進理論創(chuàng)新、制度創(chuàng)新和工作方式方法的創(chuàng)新，努力探索新形勢下郵政儲匯工作的新特點、新方法、新手段，建立長效管理機制、爭先意識，反對工作上穩(wěn)穩(wěn)當(dāng)當(dāng)，樹立人人爭先的良好風(fēng)氣，公正廉潔、秉公執(zhí)法、公道正派的作風(fēng)。第五，加強儲匯稽查和儲匯分局、安保等部門間的協(xié)調(diào)，形成合力，共同監(jiān)管。

稽查作為風(fēng)險管理的一部分，與企業(yè)文化息息相關(guān)，有了良好的金融企業(yè)文化，稽查工作就如魚得水。郵政金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹立這樣的基本理念：一是穩(wěn)健。郵儲要在保證質(zhì)量，控制風(fēng)險下發(fā)展。二是規(guī)范。即：按規(guī)章制度辦事。對不按制度辦，即使給企業(yè)帶來效益的，也不應(yīng)獎勵而應(yīng)處分。三是嚴格。不搞下不為例。四是科學(xué)。要符合金融發(fā)展規(guī)律，遵循變化了的實際。五是扎實。必須扎扎實實地開展工作，不弄虛作假。在這樣的企業(yè)理念指導(dǎo)下，郵政金融企業(yè)會從自身利益出發(fā)，主動探索加強和完善內(nèi)部控制的方法，從而促進儲匯稽查的改革和創(chuàng)新，確保郵政儲匯業(yè)務(wù)健康、良性地發(fā)展。

第四篇：郵政儲匯

1.簡述止付業(yè)務(wù)處理流程

柜員憑“止付通知書”錄入賬號/卡號、子賬號、止付類別、止付金額、止付原因、截止日期等要素，若在原交易局、交易中心辦理止付交易，還需輸入原差錯交易的交易局、交易日期、交易流水等要素。經(jīng)支局長授權(quán)后確認，交易成功，生成止付號、打印中國郵政儲蓄通用憑證一式兩聯(lián)。一聯(lián)通用憑證留存，另一聯(lián)隨同止付通知書交事后監(jiān)督。登記止付/解止付登記簿。

2.簡述保險系統(tǒng)在柜員上下班、輪休、工作調(diào)動時空白憑證的處理要求。

柜員上下班、輪休、工作調(diào)動時應(yīng)根據(jù)打印出來的空白憑證扎帳單辦理交接，交接雙方當(dāng)面清點，與實物核對無誤后在交接班登記簿上進行登記并簽字。若不符，應(yīng)由交班人進行查找，并報所主任。各柜員不得留存空白憑證。

3.簡述事后監(jiān)督人員的權(quán)限

事后監(jiān)督人員的權(quán)限包括：基本業(yè)務(wù)、特殊業(yè)務(wù)、重要憑證的監(jiān)督；登記、銷核大額核保業(yè)務(wù)；登記監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的差錯；查詢、打印、核銷監(jiān)督網(wǎng)點的差錯通知單；查詢、打印監(jiān)督網(wǎng)點監(jiān)督報表。

事后監(jiān)督組長：更改事后監(jiān)督組長密碼；建立、刪除高級監(jiān)督員、監(jiān)督員及密碼初始化；建立事后監(jiān)督與網(wǎng)點的對應(yīng)關(guān)系，每個監(jiān)督員可監(jiān)督多個網(wǎng)點；設(shè)置、修改、刪除、查詢網(wǎng)點監(jiān)督參數(shù)；查詢、打印本縣市監(jiān)督報表；對監(jiān)督員的操作進授權(quán)。

高級事后監(jiān)督：更改高級事后監(jiān)督密碼；強制簽退監(jiān)督員、監(jiān)督組長；查詢本市縣各網(wǎng)監(jiān)督參數(shù)；查詢、打印本縣市監(jiān)督報表；對監(jiān)督員進行授權(quán)。4.描述商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)的基本概念

商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是其資金運用業(yè)務(wù)，主要分為放款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)兩大類。資產(chǎn)業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行收人的主要來源。商業(yè)銀行吸收的存款除了留存部分準備金以外，全部可以用來貸款和投資。

1)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)。是指直接用現(xiàn)款進行的貨幣收付行為。

2)貸款與票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。貸款是指商業(yè)銀行對借款人提供的按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金，它包括信用貸款、保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)匯票的持有人在票據(jù)到期前為獲取資金向銀行貼付一定的利息，而將商業(yè)匯票的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為（其實質(zhì)也是一種貸款方式）。商業(yè)匯票根據(jù)承兌人不同，可分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。

3)投資類業(yè)務(wù)。短期投資，是指能夠隨時變現(xiàn)并且持有時間不準備超過一年（含一年）的債券等。長期投資，是指除短期投資以外的投資，包括持有時間準備超過一年（不含一年）的各種股權(quán)性質(zhì)的投資、不能變現(xiàn)或不準備隨時變現(xiàn)的債券投資、其他債券投資和其他長期投資。

第五篇：做好儲匯稽查現(xiàn)場的檢查強化儲匯資金的管理

做好儲匯稽查現(xiàn)場的檢查強化儲匯資金的管理

儲匯稽查是加強郵政儲匯資金管理的重要組成，是確保資金安全的衛(wèi)士，是郵政監(jiān)督檢查系統(tǒng)的重要系統(tǒng)，是儲匯業(yè)務(wù)管理部門的一項基本職責(zé)。它對郵政儲匯活動和資金運動實施審查和核實，對轄屬有關(guān)人員實施檢查，保障國家金融方針、政策、金融法規(guī)及郵政規(guī)章制度得以貫徹執(zhí)行。為做好稽查工作，提高稽查工作質(zhì)量，現(xiàn)場檢查是不可替代的作用。現(xiàn)場檢查作為稽查工作對所屬機構(gòu)實施監(jiān)督職能的基本方法和手段，已被稽查人員廣泛應(yīng)用，特別近幾年來，郵政儲匯業(yè)務(wù)現(xiàn)場檢查工作的范圍、內(nèi)容、頻次隨著業(yè)務(wù)發(fā)展而進一步擴大。現(xiàn)場檢查工作對促進企業(yè)提高管理水平，規(guī)范經(jīng)營管理，增強防范和化解金融風(fēng)險能力；遏制重大案件和資金管理，控制案件發(fā)生等方面起到了十分重要的作用。同時現(xiàn)場檢查又是內(nèi)控的重要環(huán)節(jié)，如何做好現(xiàn)場檢查極為重要，現(xiàn)就我局如何做好現(xiàn)場檢查情況做簡要匯報。

一、按區(qū)局、銀監(jiān)局要求制定了“郵政儲匯業(yè)務(wù)現(xiàn)場檢查規(guī)定”。

明確了現(xiàn)場檢查內(nèi)容，主要包括：儲匯機構(gòu)執(zhí)行國家金融方針政策、金融法規(guī)、規(guī)章 制度執(zhí)行情況；內(nèi)控制度和風(fēng)險控制，資金管理執(zhí)行情況；業(yè)務(wù)操作、儲匯會計、儲匯事后、儲匯出納等人員履職執(zhí)行情況；金庫管理、取送款管理執(zhí)行情況；重要空白憑證、人員配備、安全配備等執(zhí)行情況；稽查人員指出的問題，跟蹤整改情況。

制定了現(xiàn)場檢查方法。為全面了解和掌握現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查方法采?。含F(xiàn)場查帳，座談提問，質(zhì)詢等方法。現(xiàn)場查帳主要是：審核儲匯帳務(wù)處理，盤點實物，核對帳務(wù)；座談提問主要是：通過檢查與被查之間交流和溝通，了解控制崗位人員履職情況等；質(zhì)詢主要是：對查帳和座談及檢查出的問題，發(fā)現(xiàn)的異?，F(xiàn)象，異常變化等向有關(guān)人員詢問，并讓作出書面的解釋或確認。

規(guī)定了現(xiàn)場檢查程序。為了保證現(xiàn)場檢查工作的有效性，規(guī)定各級稽查按照現(xiàn)場程序開展稽查工作；現(xiàn)場檢查的程序是：準備階段，實施稽核檢查，報告階段，處理階段，歸檔階段。

提出了違規(guī)違紀的處理要求。對在現(xiàn)場檢查出的問題或違反規(guī)定的，要提出處理意見及相關(guān)建議。處理要求主要有：下發(fā)整改通知，現(xiàn)場整改，批評教育，經(jīng)濟處罰，通報批評，追究責(zé)任或撤換等。

通過規(guī)范現(xiàn)場檢查活動，使稽查工作整體水平得到了全面提高，提高了檢查基礎(chǔ)工作，使檢查達到了規(guī)范化，檢查的內(nèi)容更加全面，防止稽查人員流于形式，形成了稽查的威懾力。

二、嚴密儲匯稽查管理，落實儲匯稽查現(xiàn)場考核。

為進一步推動稽查管理標(biāo)準建設(shè)，嚴密稽查規(guī)章制度，我們一方面，加強儲匯稽查基 本制度的建設(shè)，明確稽查人員職責(zé)和稽查人員工作標(biāo)準；要求地市局每半年制定稽查工作計劃，每半年對旗市局進行一次全面檢查，每半年進行總結(jié)，每季度下發(fā)一次通報，每季度上報一次報告書，每季度對旗市局稽查員上報的報告書進行審核。要求旗市局按季制定稽查工作計劃，按季對儲匯會計、儲匯事后、儲匯出納、支局所網(wǎng)點、金庫管理、取送款管理進行一次全面檢查，按旬對儲匯出納的庫存進行一次檢查，按季度上報稽查報告書，按季度下發(fā)稽查通報；按季對本局稽查情況進行總結(jié)分析匯總。各級稽查員檢查后，按現(xiàn)場檢查規(guī)定填寫“郵政儲匯現(xiàn)場檢查記錄”，由被查人簽章確認。凡涉及到現(xiàn)金和重要空白憑證的都要填寫“查帳記錄”現(xiàn)場確認；凡涉及到銀行帳務(wù)的，稽查人員都要親自到開戶銀行去對帳，并要求開戶銀行加蓋銀行印鑒。每檢查完一個局或崗位后，都要填寫郵政儲匯稽查報告書?，F(xiàn)

場檢查出的問題，提出整改意見和處理要求及建議。另一方面，實行嚴格的稽查質(zhì)量考核，稽查人員要對稽查質(zhì)量負全責(zé)；凡在規(guī)定的周期內(nèi)稽查過的崗位、網(wǎng)點、環(huán)節(jié)發(fā)生資金問題或資金案件的要承擔(dān)經(jīng)濟責(zé)任。按季對稽查人員填報的報告書、查帳記錄、現(xiàn)場檢查記錄、報表、通報等進行審核考核，并對考核情況及時反饋，按季通報考核情況。為杜絕現(xiàn)場檢查流于形式，對問題不能及時發(fā)現(xiàn)或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的問題不上報，我們實行百分制考核，明確規(guī)定檢查的范圍、內(nèi)容、程序、方法、頻次，同時還特別明確了整改意見、處罰意見，建議和整改要求，落實責(zé)任；對考核低于80分的給予經(jīng)濟處罰，對處罰二次的實行一票否決制，另行分配。保證稽查工作真實性，提高稽查工作效能。

三、開展形式多樣的現(xiàn)場稽查，把稽查工作引向深入。

為提高稽查工作有效性，在稽查過程中我們根據(jù)工作實際需要采取定期或不定期，全 面或?qū)ｍ椈?。為作到每查完一個局，作到心中有數(shù)，我們始終堅持事先不打招呼，不定檢查路線，對重點單位進行重點檢查；每檢查完一個局不順檢查路線進行，而是交叉進行。我們堅持每到一個局首先清點庫存現(xiàn)金、空白憑證，其次與銀行、清算中心核對余額，再次全面軋帳核對盤點的準確性，直至檢查完畢。

貫徹以預(yù)防為主的思想，堅持從源頭、治本抓起，強化現(xiàn)場工作的檢查?，F(xiàn)場檢查的第一道防線是對營業(yè)人員、出納人員、操作人員；特別是對庫存現(xiàn)金、繳協(xié)款、銀行存提款必須實施突擊檢查；對現(xiàn)場大額現(xiàn)金支取、特殊處理、掛失、提前支取、取消、更正、沖正實施核查。第二道防線是業(yè)務(wù)管理層、儲匯會計、儲匯事后相互制約、自我監(jiān)督、自我控制，對操作層實行監(jiān)督管理。第三道防線是稽查現(xiàn)場檢查對監(jiān)控崗位、操作層、業(yè)務(wù)管理層落實情況進行檢查，發(fā)揮各監(jiān)督的作用，實施深入的檢查。我們還注重對要害部位，要害崗位主要環(huán)節(jié)加強日常監(jiān)督檢查。

在加強日常檢查的同時，我們切實做到防患于未然，做到事先防范、事中內(nèi)控、事后糾錯，實施全方位監(jiān)控，增強郵政儲匯防范和化解風(fēng)險，探索出新的路子，使我們的稽查工作更加成熟，不斷完善現(xiàn)場檢查方法和要求。

四、充分發(fā)揮現(xiàn)場檢查糾錯查弊、評價指導(dǎo)、警示威懾作用。

幾年來我們通過現(xiàn)場檢查全面分析和評價資金管理狀況，及時糾正錯誤，促進管理水平。我們在檢查時也發(fā)現(xiàn)過許多存在的問題。如：在2003年突擊檢查某局出納庫存時發(fā)現(xiàn)有一張百元誤收假幣沒有被發(fā)現(xiàn)，我們當(dāng)場開據(jù)假幣收據(jù)，并處以罰款100元；同時建議該局撤換稽查員。在2003年，在某局檢查時發(fā)現(xiàn)該局的稽查員、會計員履職不夠，當(dāng)時向該局提出撤換稽查員、會計員的意見。在2004年某局檢查時發(fā)現(xiàn)，代發(fā)工資已入妥該局旗局的人行帳戶，但是該局營業(yè)網(wǎng)點上繳款時仍然使用現(xiàn)金空繳款，我們發(fā)現(xiàn)后及時給予了現(xiàn)場指導(dǎo)，分析原因，分析這種做法的隱患和漏洞；采用代發(fā)工資通知單形式解決了這一問題。

我們在近幾年中先后幾次補充制度中的缺項，完善了內(nèi)控的管理。同時在現(xiàn)場檢查方面制定了許多的規(guī)定和辦法，做到糾錯。在每次檢查中我們首先考慮如何防范和控制風(fēng)險；對制度落實沒有，執(zhí)行沒有。實踐證明，嚴格的現(xiàn)場檢查，對制度嚴格的追蹤，該局的管理水平就有提高；相反現(xiàn)場檢查不到位，有問題未指出或未查出問題的局，管理水平相對較差，且存在的問題較多；這就是評價指導(dǎo)的體現(xiàn)。

在檢查中我們對制度不落實的責(zé)任局或崗位，都要認真分析其原因，堅決督促整改。本著三不放過，既：問題不查清不放過，原因不分析透不放過，責(zé)任未追究不放過。對嚴重性的問題一查到底，堅決查處，并采取整改通知和整改回單，要求強制整改。對不稱職人員及崗位提出撤換要求，一旦發(fā)現(xiàn)有違章跡象立即一查到底，決不姑息遷就，切實發(fā)揮現(xiàn)場檢查的作用，不走過場，不搞形式主義，樹立稽查權(quán)威性。改變由原來業(yè)務(wù)規(guī)范管理，改為現(xiàn)場檢查、稽查規(guī)范管理。真正做到檢查完一個局放心一個局。

五、規(guī)范統(tǒng)一報告書、查帳記錄、檢查記錄單式及填報。

為規(guī)范全局的現(xiàn)場檢查基礎(chǔ)工作，要求使用統(tǒng)一的單式，做了統(tǒng)一的填報規(guī)定，要求： 各級稽查員在檢查前，要下發(fā)“郵政儲匯稽核檢查通知書”。

各級稽查員在檢查各個崗位時都要填寫“郵政儲匯現(xiàn)場檢查記錄”檢查人、被查人雙方共同簽字確認。凡是涉及現(xiàn)金、銀行往來、重要空白憑證的都要填寫“查帳記錄”檢查人、被查人雙方共同簽字確認。并要求開戶行蓋章證明。

稽查結(jié)束后，各級稽查員都要認真填寫“郵政儲匯稽查報告書”一式三份，經(jīng)被查局領(lǐng)導(dǎo)簽閱后，交稽查局領(lǐng)導(dǎo)批示，報派出局上級局一份，另一份稽查派出局留存。地市局對旗市局，按檢查旗市局形成一份報告書；旗市局按檢查崗位或支局所形成報告書。

各級稽查員，對稽查發(fā)現(xiàn)的問題都要下達“郵政儲匯稽查整改通知書”一式三份，一份留存，隨報告書上報派出局上級局一份，另一份交被查單位。

被查單位在十天內(nèi)，將整改情況填寫“郵政儲匯稽查整改回單”答復(fù)稽查派出局。被查局對報告書中提出的問題有異議時，可在“郵政儲匯稽查報告書”上批注或向上級局反映。上級局認真研究后由主管領(lǐng)導(dǎo)批示具體意見，明確應(yīng)由哪些部門解決，并檢查處理情況。

我們要求填寫報告書的具體要求內(nèi)容是：

基本情況：貫徹制度、執(zhí)行規(guī)章、職責(zé)履行、檢查項目、檢查崗位、時間等。

成績方面：比較有突出的管理經(jīng)驗、管理做法等。

存在的問題：通過稽查發(fā)現(xiàn)被查單位存在的問題，問題提出要求準確、明了、不能含糊其詞，實事求是，闡明問題的原因。

處理意見或建議：通過稽查對被查單位今后的工作提出有益的意見和建議。意見和建議要切實可行，有操作性，確實能對被查單位今后工作有促進作用，更好的發(fā)揮儲匯稽查現(xiàn)場的作用。