第一篇：農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款

農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款

一、產(chǎn)品定義：

固定資產(chǎn)貸款是農(nóng)業(yè)銀行向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣融資。

固定資產(chǎn)貸款根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)作方式和還款來(lái)源不同分為項(xiàng)目融資和一般固定資產(chǎn)貸款；按用途分為基本建設(shè)貸款、更新改造貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、其他固定資產(chǎn)貸款等；按期限分為短期固定資產(chǎn)貸款、中期固定資產(chǎn)貸款和長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款。

二、辦理流程：

1.提出書(shū)面申請(qǐng)。

2.除提供基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)資料外，還應(yīng)提供以下項(xiàng)目資料：

（1）使用政府投資的項(xiàng)目，提供有權(quán)部門同意立項(xiàng)的批準(zhǔn)文件；需政府核準(zhǔn)的項(xiàng)目，提供有權(quán)部門核準(zhǔn)文件；對(duì)需要提供可行性研究報(bào)告的，提供有相應(yīng)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)出具的可行性研究報(bào)告及批復(fù)文件；需主管部門審批同意的投資項(xiàng)目，提供主管部門批準(zhǔn)文件；

（2）涉及環(huán)保的，提供環(huán)保評(píng)價(jià)報(bào)告及批準(zhǔn)文件等；

（3）涉及用地的，提供建設(shè)用地合法手續(xù)的證明材料；

（4）資本金和其他建設(shè)、生產(chǎn)資金籌措方案及落實(shí)資金來(lái)源的證明材料；

（5）擔(dān)保的有關(guān)資料；

（6）固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估需要的其他資料。

第二篇：固定資產(chǎn)貸款

固定資產(chǎn)貸款

固定資產(chǎn)貸款是指農(nóng)村信用社向借款人發(fā)放的，主要用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目的建設(shè)、購(gòu)置、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施建設(shè)的中長(zhǎng)期貸款。

1、貸款對(duì)象

經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。

2、貸款種類

固定資產(chǎn)貸款包括基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款?；窘ㄔO(shè)貸款是指用于基本建設(shè)項(xiàng)目的中長(zhǎng)期貸款，技術(shù)改造貸款是指用于技術(shù)改造項(xiàng)目的中長(zhǎng)期貸款。

3、特點(diǎn)

固定資產(chǎn)貸款的特點(diǎn)是期限長(zhǎng)，貸款金額大，能夠滿足借款人對(duì)固定資產(chǎn)項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金投資需求。

4、貸款期限

實(shí)際貸款期限根據(jù)項(xiàng)目評(píng)估結(jié)果確定。

5、貸款利率

貸款利率可在中國(guó)人民銀行同檔期基準(zhǔn)利率上適度浮動(dòng)。

6、申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款提供的資料

客戶提出固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)并按要求提供以下材料：

1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

2）法人代碼證書(shū)；

3）法定代表人身份證明；

4）貸款證卡；

5）經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)（審計(jì)）師事務(wù)所核準(zhǔn)的前三個(gè)及上個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告（成立不足3年的企業(yè)，提交自成立以來(lái)的和近期報(bào)表）；

6）稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明；

7）公司合同或章程；

8）企業(yè)董事會(huì)（股東會(huì)）成員和主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人名單和簽字樣本等；

9）信貸業(yè)務(wù)由授權(quán)委托人辦理的，需提供企業(yè)法定代表人授權(quán)委托書(shū)（原件）；

10）若客戶為有限責(zé)任公司、股份有限公司、合資合作公司或承包經(jīng)營(yíng)企業(yè)，要求提供董事會(huì)（股東會(huì)）或發(fā)包人同意申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；

11）擔(dān)保人相關(guān)材料；

12）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；

13）項(xiàng)目概算資料（原件或影印件）；

14）項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作完成情況報(bào)告；

15）自籌資金和其他建設(shè)資金、生產(chǎn)資金籌措方案及其落實(shí)資金來(lái)源的證明材料（原件）；

16）農(nóng)村信用社要求提供的其他資料。

7、貸款發(fā)放流程

1）客戶申請(qǐng)。

2）客戶經(jīng)理部門進(jìn)行貸前調(diào)查、信用評(píng)級(jí)及授信。

3）縣聯(lián)社審查、審批。

4）與客戶簽訂借款合同和擔(dān)保合同。

5）落實(shí)擔(dān)保。

6）發(fā)放貸款

注：具體業(yè)務(wù)以當(dāng)?shù)乜h聯(lián)社規(guī)定為準(zhǔn)，最終解釋權(quán)屬河北省農(nóng)村信用社聯(lián)合社。

第三篇：固定資產(chǎn)貸款

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第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

第五章 固定資產(chǎn)貸款

5.1 概述.........................................................................................................................................2

5.1.1 定義.............................................................................................................................2 5.1.2 對(duì)象.............................................................................................................................2 5.1.3 條件.............................................................................................................................2 5.1.4 用途.............................................................................................................................2 5.1.5 分類.............................................................................................................................3 5.1.6 期限.............................................................................................................................3 5.1.7 利率、結(jié)息和貼息.......................................................................................................3

5.1.7.1利率....................................................................................................................3 5.1.7.2結(jié)息....................................................................................................................4 5.1.7.3貼息....................................................................................................................4 5.1.7.4罰息....................................................................................................................4

5.2 操作程序.................................................................................................................................5

5.2.1 受理.............................................................................................................................5

5.2.1.1 客戶申請(qǐng).........................................................................................................5 5.2.1.2 資格審查.........................................................................................................5 5.2.1.3 提交材料.........................................................................................................5 5.2.2 調(diào)查.............................................................................................................................7

5.2.2.1 初步調(diào)查.........................................................................................................7 5.2.2.2 出具貸款意向書(shū)或意向性貸款承諾書(shū)...........................................................7 5.2.2.3 調(diào)查評(píng)價(jià).........................................................................................................8 5.2.3 審批.............................................................................................................................8 5.2.4 出具貸款承諾書(shū)...........................................................................................................8 5.2.5 發(fā)放.............................................................................................................................8

5.2.5.1 落實(shí)簽訂合同的條件.....................................................................................8 5.2.5.2 簽訂借款合同和附屬擔(dān)保合同.......................................................................9 5.2.5.3落實(shí)用款條件....................................................................................................9 5.2.5.4 貸款支用.........................................................................................................9 5.2.6 貸后管理...................................................................................................................10 5.2.6.1信貸資產(chǎn)檢查..................................................................................................10 5.2.6.2 展期.................................................................................................................10 5.2.6.3 借新還舊.........................................................................................................10 5.2.7 不良貸款管理...........................................................................................................10 5.2.8 貸款后評(píng)價(jià)...............................................................................................................10 附件2-5-1中國(guó)建設(shè)銀行貸款意向書(shū)...................................................................................11 附件2-5-2中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書(shū)...................................................................................13 附件2-5-3中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書(shū)...................................................................................14

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第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

5.1 概述

5.1.1 定義

固定資產(chǎn)貸款是指建設(shè)銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資的本外幣貸款。

5.1.2 對(duì)象

經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。

5.1.3 條件

借款人除滿足本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.1.2客戶基本資格條件外,還應(yīng)具備以下條件：

1.項(xiàng)目和產(chǎn)品符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、國(guó)土、環(huán)保、資源、城市規(guī)劃政策以及其他相關(guān)政策和建設(shè)銀行信貸政策。

2.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或核準(zhǔn)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告由符合建設(shè)銀行資格要求的，具備甲級(jí)工程咨詢資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)出具，并有明確的結(jié)論性意見(jiàn)。

3.國(guó)家規(guī)定實(shí)行審批制的項(xiàng)目，項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告已經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批復(fù)同意。

4.項(xiàng)目資本金比例符合國(guó)家和建設(shè)銀行有關(guān)規(guī)定（參見(jiàn)本手冊(cè)第三篇第二章《項(xiàng)目評(píng)估》2.5）。

5.項(xiàng)目各項(xiàng)資金來(lái)源明確并有保證。6.一般能提供擔(dān)保。7.非我行退出類項(xiàng)目或客戶。8.新建項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目法人制。

5.1.4 用途

用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)、購(gòu)置、安裝、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施的建設(shè)。

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第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

5.1.5 分類

1.按照貸款用途，固定資產(chǎn)貸款可分為基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款。

（1）基本建設(shè)貸款：是指用于基本建設(shè)項(xiàng)目的貸款，包括重點(diǎn)、大中型和小型項(xiàng)目貸款；

（2）技術(shù)改造貸款：是指用于技術(shù)改造項(xiàng)目的貸款。

2.按照借款人主體，固定資產(chǎn)貸款可分為既有法人貸款和新設(shè)法人貸款。既有法人貸款是指對(duì)已存在的企（事）業(yè)法人的貸款；新設(shè)法人貸款是指對(duì)項(xiàng)目建設(shè)而新組建的項(xiàng)目法人的貸款。

5.1.6 期限

固定資產(chǎn)貸款期限應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目和法人的具體情況確定，一般不超過(guò)15年。

1.基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的大中型項(xiàng)目（項(xiàng)目總投資額5億元以上）一般不超過(guò)12-15年，小型項(xiàng)目一般不超過(guò)8年。

2.工業(yè)性項(xiàng)目中的大中型項(xiàng)目一般不超過(guò)8年，小型項(xiàng)目一般不超過(guò)5年（工業(yè)性大中小項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。

3.除基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目以外的其他非工業(yè)性項(xiàng)目一般不超過(guò)8年。4.對(duì)于特殊項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目具體情況確定合理的貸款償還期。

5.1.7 利率、結(jié)息和貼息 5.1.7.1利率

固定資產(chǎn)貸款利率由中國(guó)建設(shè)銀行與客戶協(xié)商確定，并在借款合同和貸轉(zhuǎn)存憑證中載明。

1.人民幣貸款利率。人民幣固定資產(chǎn)貸款利率以中國(guó)人民銀行確定的同期限貸款利率為基準(zhǔn)，并在中國(guó)人民銀行允許的范圍內(nèi)浮動(dòng)。

建設(shè)銀行人民幣貸款利率設(shè)置浮動(dòng)利率和固定利率兩種方式，具體貸款利率表總行另行公布。一年以下（含一年）貸款原則上采取固定利率方式；五年以上貸款原則上采取浮動(dòng)利率方式；一至五年（含五年）貸款的利率確定方式由中國(guó)建設(shè)銀行與客戶協(xié)商確定。

各行在與客戶協(xié)商確定利率水平時(shí)，應(yīng)充分考慮客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、客戶綜合貢獻(xiàn)度和經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)要求等因素。

2.外幣貸款利率。外幣貸款利率依照貸款發(fā)放時(shí)國(guó)內(nèi)外資金市場(chǎng)情況和建設(shè)銀行的資金成本而定，通常有兩種利率定價(jià)方式：

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一種是固定利率，適用于三個(gè)月以內(nèi)（含三個(gè)月）、三至六個(gè)月（含六個(gè)月）、六個(gè)月至一年（含一年）和一年至兩年（含兩年）等四類期限的貸款。二年以內(nèi)貸款使用固定利率的，利率水平采取借款合同生效日或其他指定時(shí)點(diǎn)相對(duì)應(yīng)的三個(gè)月、六個(gè)月和一年期LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對(duì)應(yīng)幣種的基準(zhǔn)利率）加點(diǎn)的方式確定；二年以上貸款使用固定利率的，直接明確具體的利率水平。

另一種是浮動(dòng)利率，分為一個(gè)月浮動(dòng)一次、三個(gè)月浮動(dòng)一次和六個(gè)月浮動(dòng)一次，分別按一個(gè)月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對(duì)應(yīng)幣種的基準(zhǔn)利率）加點(diǎn)、三個(gè)月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對(duì)應(yīng)幣種的基準(zhǔn)利率）加點(diǎn)和六個(gè)月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對(duì)應(yīng)幣種的基準(zhǔn)利率）加點(diǎn)的方式定價(jià)。

5.1.7.2結(jié)息

人民幣貸款采取按月計(jì)結(jié)息方式。經(jīng)中國(guó)建設(shè)銀行價(jià)格管理部門審批，對(duì)綜合貢獻(xiàn)度較大的優(yōu)質(zhì)客戶也可按季計(jì)結(jié)息。貸款計(jì)結(jié)息日為每月（或每季末月）的20日。

5.1.7.3貼息

享受貼息的基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款，實(shí)行先收后貼的原則，建設(shè)銀行按規(guī)定計(jì)收全部利息。

5.1.7.4罰息

罰息利率分為逾期貸款罰息利率和借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率。逾期貸款罰息利率按借款合同載明的貸款利率加收50%；借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率按借款合同載明的貸款利率加收100%。

經(jīng)一級(jí)分行價(jià)格管理部門審批，對(duì)綜合貢獻(xiàn)度較大的優(yōu)質(zhì)客戶可降低罰息利率，但不得低于人民銀行規(guī)定的罰息利率最低限。對(duì)于既逾期又未按合同約定用途使用借款的罰息利率，應(yīng)擇其重，不能并處。

罰息利率應(yīng)在中國(guó)建設(shè)銀行與客戶簽定的借款合同中明確。

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5.2 操作程序

5.2.1 受理 5.2.1.1 客戶申請(qǐng)

客戶可向我行申請(qǐng)出具貸款意向書(shū)（含意向性貸款承諾書(shū)）、貸款承諾書(shū)或直接申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款。

5.2.1.2 資格審查

1.向我行申請(qǐng)出具貸款意向書(shū)或意向性貸款承諾書(shū)的，經(jīng)辦行參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.1.2中的規(guī)定審查客戶資格。

2.向我行申請(qǐng)出具貸款承諾書(shū)的，經(jīng)辦行需審查項(xiàng)目是否經(jīng)我行審批同意。3.向我行直接申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款的，除按照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.1.2中的規(guī)定審查客戶資格外，經(jīng)辦行還應(yīng)按國(guó)家對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目不同的管理模式，審查固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目條件。

（1）對(duì)于國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定實(shí)行審批制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位已獲得有權(quán)部門對(duì)項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告的批復(fù)文件；

（2）對(duì)于國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位已獲得國(guó)家有關(guān)部門出具的核準(zhǔn)受理通知書(shū)。項(xiàng)目雖在核準(zhǔn)制目錄內(nèi)，但特大型集團(tuán)企業(yè)編制的中長(zhǎng)期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃已經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)的除外；

（3）對(duì)于國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定實(shí)行備案制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位已完成由建設(shè)銀行認(rèn)可的咨詢機(jī)構(gòu)出具的可行性研究報(bào)告，或已獲得國(guó)家有關(guān)部門對(duì)企業(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃的批準(zhǔn)文件。

5.2.1.3 提交材料

1.向我行申請(qǐng)出具貸款意向書(shū)的，客戶應(yīng)提供：（1）客戶申請(qǐng)（原件）；

（2）報(bào)批的項(xiàng)目建議書(shū)（原件或復(fù)印件）； 中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

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（3）項(xiàng)目有關(guān)背景材料（原件或復(fù)印件）。

2.向我行申請(qǐng)出具意向性貸款承諾書(shū)的，客戶應(yīng)提供：（1）客戶申請(qǐng)（原件）；

（2）報(bào)批的項(xiàng)目建議書(shū)（原件或復(fù)印件）和項(xiàng)目建議書(shū)批復(fù)文件（如有）（原件和復(fù)印件）；

（3）意向性貸款承諾書(shū)申報(bào)表；

（4）借款人基本情況、項(xiàng)目概況和項(xiàng)目提出的有關(guān)背景材料（原件或復(fù)印件）。3.客戶要求我行對(duì)已經(jīng)審批并通過(guò)的項(xiàng)目出具貸款承諾書(shū)的，只需提交客戶申請(qǐng)。

4.向我行申請(qǐng)對(duì)未審批的項(xiàng)目出具貸款承諾書(shū)和申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款的，客戶除提交第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.1.3中要求的基本材料和固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)書(shū)（見(jiàn)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》附件1-2-1）外，還應(yīng)區(qū)別情況提供以下材料。

（1）實(shí)行審批制的項(xiàng)目需提供：

①項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告（原件或復(fù)印件）；

②項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告批復(fù)文件（原件和復(fù)印件）； ③項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)和概算資料（原件或復(fù)印件）；

④企業(yè)自籌和其他建設(shè)資金籌措方案（原件或復(fù)印件）及其資金來(lái)源已落實(shí)的證明材料(原件和復(fù)印件)。

（2）實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目需提供：

①項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告（原件或復(fù)印件）；

②核準(zhǔn)受理通知書(shū)（原件和復(fù)印件）；

③城市規(guī)劃、國(guó)土資源管理、環(huán)境保護(hù)部門分別出具的關(guān)于城市規(guī)劃、項(xiàng)目用地、環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的明確意見(jiàn)和有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)提交的其他文件（原件和復(fù)印件）；

④企業(yè)自籌和其他建設(shè)資金籌措方案（原件或復(fù)印件）及其資金來(lái)源已落實(shí)的證明材料(原件和復(fù)印件)。

（3）實(shí)行備案制的項(xiàng)目需提供：

①可行性研究報(bào)告（原件或復(fù)印件）和特大型集團(tuán)企業(yè)已經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)的中長(zhǎng)期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃（如有）；

②城市規(guī)劃、國(guó)土資源管理、環(huán)境保護(hù)部門分別出具的關(guān)于城市規(guī)劃、項(xiàng)目用地、環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的明確意見(jiàn)和根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)提交的其他文件（原件和復(fù)印件）。

③企業(yè)自籌和其他建設(shè)資金籌措方案（原件或復(fù)印件）及其資金來(lái)源已落實(shí)的證明材料(原件和復(fù)印件)。

④擬爭(zhēng)取政府補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，需提供符合政府相關(guān)政策的證明材料。

中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

5.2.2 調(diào)查

參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.2的規(guī)定辦理，區(qū)別具體情況辦理：

如客戶需要出具貸款意向書(shū)或意向性貸款承諾書(shū)的，則進(jìn)行初步調(diào)查；如客戶不需要出具貸款意向書(shū)或意向性貸款承諾書(shū)的，則直接進(jìn)行調(diào)查評(píng)價(jià)。5.2.2.1 初步調(diào)查

初步調(diào)查內(nèi)容主要包括： 1.客戶情況

（1）初次申請(qǐng)的客戶。應(yīng)調(diào)查了解企業(yè)基本情況、生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況、工藝及設(shè)備水平和科研開(kāi)發(fā)及利用能力，分析判斷企業(yè)承受項(xiàng)目的能力；

（2）已有信用關(guān)系的客戶。未進(jìn)行客戶信用評(píng)級(jí)或客戶信用評(píng)級(jí)已失效的，參照對(duì)初次申請(qǐng)的客戶的要求進(jìn)行審查；仍在客戶信用評(píng)級(jí)報(bào)告有效期的，應(yīng)根據(jù)《客戶信用評(píng)級(jí)報(bào)告》，分析判斷客戶承受項(xiàng)目的能力；

（3）新設(shè)法人客戶，應(yīng)調(diào)查了解新設(shè)法人核準(zhǔn)、登記及資本金注冊(cè)等情況，并審查相關(guān)文件。

2.項(xiàng)目情況

根據(jù)項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告，重點(diǎn)審查項(xiàng)目?jī)?nèi)容、規(guī)模、總投資、預(yù)計(jì)項(xiàng)目收益、還款期等，判斷項(xiàng)目是否符合本章5.1.3規(guī)定的項(xiàng)目條件。

3.項(xiàng)目資金來(lái)源情況

審查項(xiàng)目是否有明確、充足和合法的資金來(lái)源；項(xiàng)目資本金比例是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定；擬申請(qǐng)國(guó)家補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，是否符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定。

5.2.2.2 出具貸款意向書(shū)或意向性貸款承諾書(shū)

信貸人員形成初步審查意見(jiàn)后，按以下規(guī)定報(bào)有權(quán)行審定。

貸款意向書(shū)由各一級(jí)分行集中管理。標(biāo)的金額大于1億元人民幣以上的貸款意向書(shū)只能由一級(jí)分行出具，對(duì)于標(biāo)的為1億元人民幣以下的（含1億元）貸款意向書(shū)出具權(quán)限可根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模和管理水平適當(dāng)下放到二級(jí)分行。

意向性貸款承諾書(shū)在總行和各一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門集中管理?？傂泻透饕患?jí)分行根據(jù)信貸審批權(quán)限擬定并分別審定、出具意向性貸款承諾書(shū)，即屬于總行審批權(quán)限內(nèi)的項(xiàng)目報(bào)經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)審定后，由總行對(duì)外出具或批復(fù)分行對(duì)外出具意向性貸款承諾書(shū)；屬于各一級(jí)分行審批權(quán)限內(nèi)的項(xiàng)目報(bào)經(jīng)分行領(lǐng)導(dǎo)審定后，由分行對(duì)外出具意向性貸款承諾書(shū)。中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

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審定同意的，向客戶出具《中國(guó)建設(shè)銀行貸款意向書(shū)》（見(jiàn)附件2-5-1）或《中國(guó)建設(shè)銀行意向性貸款承諾書(shū)》（見(jiàn)附件2-5-2）。

在出具意向性貸款承諾書(shū)時(shí)，要與客戶簽訂協(xié)議書(shū)，明確僅在項(xiàng)目經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)并通過(guò)建設(shè)銀行信貸審批，在符合建設(shè)銀行其他貸款條件的前提下，方提供貸款融資安排。

5.2.2.3 調(diào)查評(píng)價(jià)

調(diào)查評(píng)價(jià)主要參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.2.1和本手冊(cè)第三篇第二章《項(xiàng)目評(píng)估》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

特別值得注意的是：對(duì)于執(zhí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，還應(yīng)調(diào)查項(xiàng)目是否被拆分以取得核準(zhǔn)批準(zhǔn)文件。

5.2.3 審批

參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.3的規(guī)定執(zhí)行。

5.2.4 出具貸款承諾書(shū)

客戶申請(qǐng)建設(shè)銀行對(duì)已審批通過(guò)的項(xiàng)目出具貸款承諾書(shū)的，經(jīng)一級(jí)分行審定后,對(duì)外出具《中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書(shū)》(見(jiàn)附件2-5-3)。因特殊營(yíng)銷需要，也可申請(qǐng)總行出具。

5.2.5 發(fā)放

5.2.5.1 落實(shí)簽訂合同的條件

簽訂合同前，信貸人員應(yīng)及時(shí)落實(shí)各項(xiàng)貸前條件并關(guān)注以下事項(xiàng)： 1.審批結(jié)論為有條件同意的，應(yīng)落實(shí)相關(guān)條件。

2.執(zhí)行審批制的項(xiàng)目中國(guó)家要求批準(zhǔn)開(kāi)工報(bào)告的，已得到相關(guān)部門的批準(zhǔn)。3.項(xiàng)目資本金和其他建設(shè)資金已按規(guī)定的時(shí)間和比例到位；政府補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，國(guó)家有關(guān)部門已正式批準(zhǔn)資金申請(qǐng)報(bào)告。

4.借款人、保證人的經(jīng)營(yíng)、資信情況沒(méi)有發(fā)生重大的不利于建設(shè)銀行貸款的變化。

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５.已提交建設(shè)銀行認(rèn)可的投資計(jì)劃。

６.項(xiàng)目的各項(xiàng)重要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)沒(méi)有發(fā)生較大的負(fù)面變化。７.沒(méi)有其他不利于建設(shè)銀行貸款的重大事項(xiàng)。

5.2.5.2 簽訂借款合同和附屬擔(dān)保合同

參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.4.2有關(guān)規(guī)定辦理。

5.2.5.3落實(shí)用款條件

1.發(fā)放第一筆固定資產(chǎn)貸款，必須落實(shí)以下條件：（1）已在我行開(kāi)立賬戶；（2）擔(dān)保合同已經(jīng)生效；

（3）執(zhí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，核準(zhǔn)批準(zhǔn)文件在有效期內(nèi)；

（4）執(zhí)行核準(zhǔn)制和備案制的項(xiàng)目已獲得城市規(guī)劃、國(guó)土資源管理、環(huán)境保護(hù)部門和其它法律法規(guī)規(guī)定部門出具的關(guān)于城市規(guī)劃、項(xiàng)目用地、環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件等的正式批準(zhǔn)文件。

2.之后發(fā)放每筆貸款，必須落實(shí)以下條件：

（1）上一期建設(shè)資金已按照合同約定的進(jìn)度足額到位；（2）項(xiàng)目進(jìn)展順利，沒(méi)有發(fā)生重大的不利于我行貸款的情況。

5.2.5.4 貸款支用

參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.4.3中的相關(guān)規(guī)定辦理。經(jīng)辦人員應(yīng)督促客戶按下列原則支用貸款：

1.按照合同約定用途、投資計(jì)劃用款。

2.用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金與建設(shè)銀行貸款同比例支用。

3.不得將所支用的固定資產(chǎn)貸款作為資本金、股本金和自籌資金使用。

對(duì)建設(shè)項(xiàng)目因概算調(diào)整，確需申請(qǐng)追加貸款的，借款人仍須按本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》規(guī)定的程序重新申請(qǐng)貸款。

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5.2.6 貸后管理 5.2.6.1信貸資產(chǎn)檢查

參照本手冊(cè)第三篇第五章《信貸資產(chǎn)檢查》的相關(guān)規(guī)定辦理。此外，還應(yīng)重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容：

1.項(xiàng)目建設(shè)期檢查：項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，項(xiàng)目總投資中各類資金是否到位，項(xiàng)目的建設(shè)、技術(shù)、市場(chǎng)條件是否發(fā)生突變，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的能力和項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量如何，是否出現(xiàn)較大事故等。對(duì)于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。

2.項(xiàng)目生產(chǎn)期檢查：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常，由項(xiàng)目產(chǎn)生的還貸資金是否能達(dá)到原來(lái)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的要求，對(duì)于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。

5.2.6.2 展期

固定資產(chǎn)貸款可以參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本流程》2.1.5.3的規(guī)定辦理展期。

5.2.6.3 借新還舊

辦理借新還舊參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本流程》2.1.5.4的有關(guān)規(guī)定辦理。

5.2.7 不良貸款管理

參照本手冊(cè)第三篇第七章《不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理》的規(guī)定辦理。

5.2.8 貸款后評(píng)價(jià)

對(duì)利用建設(shè)銀行貸款的固定資產(chǎn)項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)是指對(duì)利用我行固定資產(chǎn)貸款建成投產(chǎn)的項(xiàng)目的審批決策、建設(shè)實(shí)施和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，并對(duì)企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)效益和發(fā)展前景進(jìn)行預(yù)測(cè)的工作過(guò)程。通過(guò)開(kāi)展項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，可以有目的地檢查和審視前段在固定資產(chǎn)貸款方面的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，達(dá)到總結(jié)和改進(jìn)工作的目的。

1.進(jìn)行后評(píng)價(jià)的主要項(xiàng)目 中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

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（1）投資額較大、影響面廣的重點(diǎn)項(xiàng)目；（2）建設(shè)銀行貸款數(shù)額較大的項(xiàng)目；（3）經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益均好的項(xiàng)目；

（4）經(jīng)濟(jì)效益好但社會(huì)效益差，或經(jīng)濟(jì)效益差但社會(huì)效益好的項(xiàng)目；（5）經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益均差的項(xiàng)目；（6）其他能提供典型經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的項(xiàng)目。2.項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容（1）企業(yè)概況分析；

（2）項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施情況后評(píng)價(jià)；（3）生產(chǎn)條件及經(jīng)營(yíng)狀況后評(píng)價(jià)；（4）財(cái)務(wù)效益后評(píng)價(jià)；（5）貸款本息回收情況后評(píng)價(jià)；（6）社會(huì)效益后評(píng)價(jià)；

（7）總結(jié)項(xiàng)目投資和貸款決策的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)；（8）總結(jié)貸款管理工作的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)；

（9）評(píng)價(jià)貸款項(xiàng)目評(píng)估與決策工作的失誤與成功。進(jìn)行后評(píng)價(jià)的人員不能由原項(xiàng)目評(píng)估和評(píng)價(jià)人員擔(dān)任。

附件2-5-1中國(guó)建設(shè)銀行貸款意向書(shū)

編號(hào)（年）第 號(hào)

(申請(qǐng)人名稱)：

根據(jù) 經(jīng)研究，我行意向性承諾 項(xiàng)目的固定資產(chǎn)貸款。

該項(xiàng)目經(jīng)國(guó)家有權(quán)部門批準(zhǔn)建設(shè)后，我行將依據(jù)《商業(yè)銀行法》和《貸款統(tǒng)則》的有關(guān)規(guī)定及我行《固定資產(chǎn)貸款辦法》，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，并視項(xiàng)目建設(shè)條件落實(shí)情況，最終決定承諾貸款與否，以及貸款額度、貸款方式和貸款期限。中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

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中國(guó)建設(shè)銀行(公章)法定代表人或授權(quán)代理人簽字：

年 月 日

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附件2-5-2中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書(shū)

意承編號(hào)（年）第 號(hào)（客戶名稱）：

你單位關(guān)于 的貸款項(xiàng)目，我行將依據(jù)《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》及《中國(guó)建設(shè)銀行固定資產(chǎn)貸款評(píng)估辦法》等有關(guān)規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查評(píng)估，在落實(shí)以下條件的情況下，我行提供 項(xiàng)目固定資產(chǎn)貸款 萬(wàn)元（人民幣／美元）

（1）；（2）；

（3）；

（4）。

此承諾僅用于國(guó)家有權(quán)部門對(duì)該項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)。

中國(guó)建設(shè)銀行 行（公章）

法定代表人（或授權(quán)代理人）（簽字）： 年 月 日

中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

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附件2-5-3中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書(shū)

承編號(hào)（年）第 號(hào)（客戶名稱）

你單位提送的 項(xiàng)目貸款申請(qǐng)文件，經(jīng)我行審批決策，同意承諾該項(xiàng)目固定資產(chǎn)貸款 萬(wàn)元（人民幣/美元），貸款期限 ；該項(xiàng)目貸款利率按照中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

本承諾有效期為兩年,自本承諾書(shū)出具之日起計(jì)算。俟本承諾書(shū)下的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目在承諾期內(nèi)符合國(guó)家法律法規(guī)以及我行的相關(guān)貸款條件后，我行提供融資安排。項(xiàng)目貸款具體權(quán)利和義務(wù)以我行與你單位正式簽署的借款合同為準(zhǔn)。

本承諾有效期內(nèi)，如遇該項(xiàng)目有關(guān)政策發(fā)生變化、項(xiàng)目建設(shè)方案或投資計(jì)劃發(fā)生調(diào)整或你單位經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生變化，以上承諾需經(jīng)我行重新確認(rèn)后方為有效。

中國(guó)建設(shè)銀行 行（公章）

法定代表人（或授權(quán)代理人）（簽字）： 年 月 日

第四篇：農(nóng)業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款

農(nóng)業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款

一、產(chǎn)品定義：

流動(dòng)資金貸款是農(nóng)業(yè)銀行向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

流動(dòng)資金貸款按期限分為短期流動(dòng)資金貸款和中期流動(dòng)資金貸款；按照貸款使用方式分為一般流動(dòng)資金貸款和可循環(huán)流動(dòng)資金貸款。

二、辦理流程：

1.提出書(shū)面申請(qǐng)。

2.提供如下資料：

（1）注冊(cè)登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件及其最新有效的年檢證明；

（2）經(jīng)年檢的組織機(jī)構(gòu)代碼證，有效的稅務(wù)登記證及近期的納稅證明，法定代表人身份有效證明或法定代表人授權(quán)的委托書(shū)；

（3）企（事）業(yè)章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗(yàn)資證明；

（4）人民銀行核發(fā)經(jīng)年檢有效的貸款卡；

（5）公司章程對(duì)辦理信貸業(yè)務(wù)有限制的，需提供章程要求的股東會(huì)或董事會(huì)決議或其他文件；

（6）近三年財(cái)務(wù)報(bào)告及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表，成立不足三年的，提交成立以來(lái)的財(cái)務(wù)報(bào)告及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表。農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)為有必要的，應(yīng)提供經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告；

（7）印鑒卡、法定代表人及授權(quán)代理人簽字式樣；

（8）采取擔(dān)保方式的，還應(yīng)提供擔(dān)保相關(guān)資料；

（9）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃或購(gòu)銷合同等反映客戶資金需求的憑證、資料，進(jìn)出口批文及批準(zhǔn)使用外匯的有效文件；

（10）其他資料。

第五篇：農(nóng)業(yè)銀行并購(gòu)貸款管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范農(nóng)業(yè)銀行并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)運(yùn)作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度》等有關(guān)制度，以及并購(gòu)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱并購(gòu)，是指境內(nèi)企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“并購(gòu)方”）通過(guò)受讓現(xiàn)有股權(quán)、認(rèn)購(gòu)新增股權(quán)，或收購(gòu)資產(chǎn)、承接債務(wù)等方式以實(shí)現(xiàn)合并或?qū)嶋H控制已設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“目標(biāo)企業(yè)”）的交易行為。

并購(gòu)可在并購(gòu)方與目標(biāo)企業(yè)之間直接進(jìn)行，也可由并購(gòu)方通過(guò)其專門設(shè)立的無(wú)其他業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全資或控股子公司間接進(jìn)行。

并購(gòu)方、目標(biāo)企業(yè)以及并購(gòu)交易涉及的關(guān)聯(lián)企業(yè)，統(tǒng)稱為并購(gòu)交易各方。

第三條 本辦法所稱并購(gòu)貸款，是指農(nóng)業(yè)銀行向并購(gòu)方或其子公司（以下簡(jiǎn)稱“借款人”）發(fā)放的，用于支付并購(gòu)交易價(jià)款的貸款。

第四條 并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)要遵循“依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)可控、商業(yè)可持續(xù)”的原則。

依法合規(guī)是指并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的開(kāi)展和運(yùn)作必須遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、相關(guān)政策和農(nóng)業(yè)銀行的相關(guān)規(guī)定。

審慎經(jīng)營(yíng)是指要全面深入了解并購(gòu)業(yè)務(wù)，針對(duì)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)比一般信貸業(yè)務(wù)更復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)性更高的特點(diǎn)，將經(jīng)濟(jì)資本和綜合效益相平衡的理念落實(shí)到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理中。

風(fēng)險(xiǎn)可控是指要通過(guò)嚴(yán)格準(zhǔn)入條件、開(kāi)展全面盡職調(diào)查、加強(qiáng)專業(yè)審查、規(guī)范貸后管理等全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)控制，有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)可持續(xù)是指并購(gòu)業(yè)務(wù)不僅要實(shí)現(xiàn)并購(gòu)雙方企業(yè)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、帶來(lái)良好的經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)農(nóng)業(yè)銀行而言，還要做到收益能夠覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，在獲取貸款收益的同時(shí)實(shí)現(xiàn)并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)收入等綜合收益。

第五條 并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)原則上由總行審批。第六條 對(duì)并購(gòu)貸款的基本管理要求按照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸基本制度》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程》等相關(guān)制度執(zhí)行。

第七條 對(duì)農(nóng)業(yè)銀行提供并購(gòu)貸款的并購(gòu)交易，原則上應(yīng)由我行擔(dān)任或與其他中介機(jī)構(gòu)共同擔(dān)任并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)，通過(guò)參與并購(gòu)交易設(shè)計(jì)和實(shí)施，提高對(duì)并購(gòu)交易風(fēng)險(xiǎn)的控制能力。

第二章 并購(gòu)貸款的一般性規(guī)定

第八條 并購(gòu)貸款的借款人為經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的具備貸款資格的企業(yè)法人。

第九條 并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)符合以下基本條件：

（一）優(yōu)先選擇世界500強(qiáng)、中央直屬大型國(guó)有企業(yè)、總行授權(quán)書(shū)中規(guī)定的優(yōu)勢(shì)行業(yè)重點(diǎn)客戶、實(shí)行名單制管理的支持類客戶以及總行認(rèn)可的其他客戶作為并購(gòu)方開(kāi)展的并購(gòu)交易；

（二）并購(gòu)方依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，信用狀況良好，沒(méi)有信貸違約、逃廢銀行債務(wù)等不良記錄，信用評(píng)級(jí)在AA級(jí)以上（含）；

（三）并購(gòu)雙方符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和我行信貸投向的要求；

（四）并購(gòu)交易合法合規(guī)，涉及國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入、反壟斷、國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、上市公司收購(gòu)等事項(xiàng)的，應(yīng)按適用法律法規(guī)和政策要求，取得有關(guān)方面的批準(zhǔn)和履行相關(guān)手續(xù)；

（五）并購(gòu)方與目標(biāo)企業(yè)之間具有較高的產(chǎn)業(yè)相關(guān)度或戰(zhàn)略相關(guān)性，并購(gòu)方通過(guò)并購(gòu)能夠獲得目標(biāo)企業(yè)的研發(fā)能力、關(guān)鍵技術(shù)與工藝、商標(biāo)、特許權(quán)、供應(yīng)或分銷網(wǎng)絡(luò)、產(chǎn)能、土地使用權(quán)、稀缺資源等戰(zhàn)略性資源以提高其核心競(jìng)爭(zhēng)能力。

第十條 并購(gòu)貸款原則上用于并購(gòu)境內(nèi)注冊(cè)的目標(biāo)企業(yè)。涉及跨境并購(gòu)的，由總行組織調(diào)查、審批。

第十一條 并購(gòu)的資金來(lái)源中，包括農(nóng)業(yè)銀行在內(nèi)的商業(yè)銀行并購(gòu)貸款總額所占比例不應(yīng)高于50%。

第十二條 并購(gòu)貸款期限和還款方式。根據(jù)并購(gòu)交易的完成時(shí)間，以及并購(gòu)?fù)瓿珊竽繕?biāo)企業(yè)及并購(gòu)方的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、預(yù)期現(xiàn)金流、信用狀況等因素合理確定貸款期限。并購(gòu)貸款期限一般不超過(guò)5年。對(duì)于一年期以內(nèi)的短期并購(gòu)貸款，可以采用一次性還本付息，或一次還本、分期付息，或分期還本付息等還款方式；對(duì)于一年期以上的中長(zhǎng)期并購(gòu)貸款，原則上應(yīng)采用分期還本付息的還款方式。第十三條 并購(gòu)貸款的定價(jià)。根據(jù)中國(guó)人民銀行和農(nóng)業(yè)銀行利率管理的有關(guān)規(guī)定，在考慮成本、風(fēng)險(xiǎn)和綜合收益的基礎(chǔ)上，結(jié)合同業(yè)定價(jià)水平和與客戶在并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)等方面的合作情況，合理確定并購(gòu)貸款的利率。

第十四條 并購(gòu)貸款授信及額度管理。并購(gòu)貸款納入客戶授信管理，在已核定的授信額度內(nèi)審批；需增加授信額度或核定新客戶授信額度的，可與并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)審批合并進(jìn)行。借款人在農(nóng)業(yè)銀行信用余額僅為并購(gòu)貸款的，根據(jù)并購(gòu)貸款方案審批要求和借款人還款進(jìn)度，借款人原審批授信額度隨還款金額逐年自動(dòng)減少，若借款人無(wú)新的業(yè)務(wù)需求，可不再逐年核定客戶授信額度。借款人在農(nóng)業(yè)銀行有其他信貸業(yè)務(wù)的，按規(guī)定每年核定客戶授信額度。

第十五條 并購(gòu)貸款的擔(dān)保規(guī)定。

（一）借款人應(yīng)提供充足的能夠覆蓋并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保，包括保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保以及其他符合法律規(guī)定的擔(dān)保形式。前述擔(dān)保方式可以單獨(dú)使用，也可以組合使用。

（二）以目標(biāo)企業(yè)股權(quán)質(zhì)押時(shí)，應(yīng)追加其他合法有效的擔(dān)保。原則上應(yīng)同時(shí)將目標(biāo)企業(yè)的資產(chǎn)抵押給我行，以防止股權(quán)價(jià)值落空。股權(quán)價(jià)值的確定方法如下：

1、目標(biāo)企業(yè)為上市公司或其股權(quán)有公開(kāi)交易市場(chǎng)的，其股權(quán)質(zhì)押價(jià)值以評(píng)估前一年最低市場(chǎng)交易價(jià)格與我行本次股權(quán)并購(gòu)評(píng)估價(jià)值之間的較低值確定；

2、目標(biāo)企業(yè)為非上市公司的，其股權(quán)價(jià)值按其對(duì)應(yīng)的有效凈資產(chǎn)價(jià)值與我行本次股權(quán)并購(gòu)評(píng)估價(jià)值之間的較低值確定。

本款所稱有效凈資產(chǎn)＝所有者權(quán)益－無(wú)形資產(chǎn)（建設(shè)用地使用權(quán)除外）－待攤費(fèi)用－待處理資產(chǎn)損失－遞延資產(chǎn)－合理預(yù)計(jì)的可能會(huì)形成損失但未反映在資產(chǎn)負(fù)債表的或有負(fù)債。

（三）以并購(gòu)方專門設(shè)立的無(wú)其他業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全資或控股子公司作為借款人的，應(yīng)要求并購(gòu)方或其實(shí)際控制人提供連帶責(zé)任擔(dān)保。

（四）采用保證擔(dān)保的，除應(yīng)符合《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法》的基本要求外，保證人信用等級(jí)應(yīng)為AA級(jí)（含）以上。

第三章 貸款流程

第十六條 并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的運(yùn)作流程比照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程》規(guī)定執(zhí)行。基本流程為：客戶申請(qǐng)與受理→盡職調(diào)查→信貸業(yè)務(wù)審查、審議與審批→信貸業(yè)務(wù)實(shí)施→信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后管理→（不良貸款管理）→信用收回。

第一節(jié) 業(yè)務(wù)申請(qǐng)與受理

第十七條 客戶營(yíng)銷。各級(jí)行客戶部門（包括大客戶部、公司業(yè)務(wù)部、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部、房地產(chǎn)信貸部、三農(nóng)對(duì)公業(yè)務(wù)部等，下同）在營(yíng)銷并購(gòu)貸款和并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)過(guò)程中，根據(jù)業(yè)務(wù)需要，可以請(qǐng)求總行和一級(jí)分行投資銀行部門提供支持，實(shí)行系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)、聯(lián)合營(yíng)銷。

第十八條 客戶申請(qǐng)。借款人可以向農(nóng)業(yè)銀行的客戶部門提出并購(gòu)貸款的書(shū)面申請(qǐng)，其內(nèi)容主要包括企業(yè)基本情況、并購(gòu)交易的基本情況、申請(qǐng)并購(gòu)貸款的金額、期限、用途、擔(dān)保方式、還款來(lái)源及方式等。

第十九條 借款人提出申請(qǐng)時(shí)需提供以下基本資料原件或復(fù)印件：

（一）年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證。國(guó)家規(guī)定的特殊行業(yè)，須提供有權(quán)部門的許可證、核準(zhǔn)書(shū)或備案文件；按規(guī)定需取得環(huán)保許可證明的，必須提供有權(quán)部門出具的環(huán)保許可證明；

（二）公司章程、驗(yàn)資證明、股權(quán)證明等；

（三）有權(quán)部門頒發(fā)的貸款卡（證）；

（四）有效的稅務(wù)登記證明，必要時(shí)應(yīng)要求客戶提供近二年稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件；

（五）法定代表人身份證明書(shū)及必要的個(gè)人信息；客戶公章與法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字樣本；

（六）近三年財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)表，成立不足三年的客戶，提交自成立以來(lái)的報(bào)表；根據(jù)法律和國(guó)家有關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)報(bào)告須經(jīng)審計(jì)的，應(yīng)提供具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告；國(guó)家法律法規(guī)雖無(wú)明確規(guī)定，但農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)為申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)報(bào)告有必要經(jīng)過(guò)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的，也可以要求客戶聘請(qǐng)具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)；

（七）關(guān)于貸款還款資金來(lái)源的安排、還款計(jì)劃和按期償還貸款本息的承諾；

（八）保證人、抵（質(zhì)）押物的有關(guān)權(quán)證和書(shū)面文件；

（九）并購(gòu)交易方案或商業(yè)計(jì)劃書(shū)；

（十）根據(jù)法律法規(guī)或公司章程要求，應(yīng)由股東（大）會(huì)、董事會(huì)或其他有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)有關(guān)并購(gòu)交易及申請(qǐng)貸款的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；

（十一）并購(gòu)交易履行相關(guān)審批手續(xù)的進(jìn)度說(shuō)明及有權(quán)部門出具的批準(zhǔn)文件；

（十二）自籌資金籌措方案及落實(shí)資金來(lái)源的證明材料；

（十三）農(nóng)業(yè)銀行要求提供的其他資料。

借款人應(yīng)出具書(shū)面承諾，對(duì)提供資料的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

借款人還應(yīng)協(xié)助我行取得目標(biāo)企業(yè)的基本資料，包括但不限于：企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、法定代表人證明文件；公司章程；近三年財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)表，成立不足三年的客戶，提交自成立以來(lái)的報(bào)表等。

第二十條 根據(jù)我行客戶分層經(jīng)營(yíng)管理制度，由并購(gòu)方管理行的客戶部門受理客戶申請(qǐng)。

（一）總行客戶部門負(fù)責(zé)受理其直接開(kāi)發(fā)、直接管理客戶的并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)；

（二）一級(jí)分行客戶部門負(fù)責(zé)受理除總行直接開(kāi)發(fā)、直接管理客戶之外的其他客戶的并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)。

客戶部門應(yīng)對(duì)借款人及并購(gòu)交易的內(nèi)容進(jìn)行初步調(diào)查，認(rèn)定是否具備受理?xiàng)l件。根據(jù)初步認(rèn)定結(jié)果、信貸規(guī)模、并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)限額控制等情況，決定是否受理其申請(qǐng)。對(duì)不同意受理的并購(gòu)貸款申請(qǐng)，應(yīng)及時(shí)通知申請(qǐng)人。

第二節(jié) 盡職調(diào)查

第二十一條 受理客戶申請(qǐng)后，客戶部門應(yīng)牽頭組建盡職調(diào)查小組。小組負(fù)責(zé)人應(yīng)有3年以上并購(gòu)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，在業(yè)務(wù)開(kāi)辦初期，也可以由有5年以上信貸從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任。小組成員包括相關(guān)各級(jí)行客戶經(jīng)理，以及調(diào)查行投資銀行部門人員。沒(méi)有成立投資銀行部門的一級(jí)分行，可以請(qǐng)示總行投資銀行部提供技術(shù)支持。

第二十二條 盡職調(diào)查小組應(yīng)采取分工協(xié)作的方式，客戶經(jīng)理和投行人員各自承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)：

（一）客戶經(jīng)理全面負(fù)責(zé)盡職調(diào)查報(bào)告的撰寫，對(duì)貸款的可行性進(jìn)行全面分析評(píng)價(jià)；

（二）投行人員重點(diǎn)對(duì)并購(gòu)交易方案及實(shí)施、目標(biāo)企業(yè)股權(quán)估值等與并購(gòu)交易有關(guān)的內(nèi)容進(jìn)行分析，出具專業(yè)意見(jiàn)。

第二十三條 對(duì)情況比較復(fù)雜的并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)，分行自身調(diào)查評(píng)估能力有限的，可以申請(qǐng)總行客戶部門、投資銀行部協(xié)助調(diào)查。調(diào)查主責(zé)任仍由分行客戶部門承擔(dān)。

第二十四條 根據(jù)并購(gòu)交易的復(fù)雜程度和所涉及的行業(yè)、技術(shù)等方面內(nèi)容，可以聘請(qǐng)律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行有關(guān)調(diào)查、出具專業(yè)意見(jiàn)，通過(guò)書(shū)面合同明確中介機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任。盡職調(diào)查小組可以在盡職調(diào)查中使用該中介機(jī)構(gòu)的結(jié)論，但盡職調(diào)查的相應(yīng)責(zé)任仍由盡職調(diào)查小組承擔(dān)。

第二十五條 盡職調(diào)查小組應(yīng)遵循勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)信用的原則，對(duì)并購(gòu)交易各方以及并購(gòu)交易的內(nèi)容進(jìn)行全面調(diào)查，以獲取真實(shí)、全面、客觀的信息，提出信貸業(yè)務(wù)實(shí)施的可行性意見(jiàn)和建議，為貸款審查、審議、審批提供依據(jù)。

如果調(diào)查小組已經(jīng)履行了必要的調(diào)查程序，但受時(shí)間、客戶等客觀因素限制仍無(wú)法完全獲得所需的資料，可以基于已有資料進(jìn)行分析判斷、做出結(jié)論，但須將無(wú)法獲得的資料、已采取的資料收集措施、無(wú)法獲得的原因、以及由此帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)等情況在調(diào)查報(bào)告中詳細(xì)說(shuō)明。

第二十六條 盡職調(diào)查小組除調(diào)查分析一般信貸業(yè)務(wù)要求的相關(guān)內(nèi)容外，還應(yīng)圍繞并購(gòu)交易各方及并購(gòu)交易方案，重點(diǎn)分析評(píng)估以下幾方面風(fēng)險(xiǎn)：

（一）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于：并購(gòu)雙方的產(chǎn)業(yè)是否相關(guān)，在戰(zhàn)略、管理、技術(shù)、市場(chǎng)、資源等方面是否存在協(xié)同效應(yīng)；并購(gòu)后的戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃是否具有可行性，能否提升企業(yè)價(jià)值；并購(gòu)方是否制定預(yù)案以應(yīng)對(duì)并購(gòu)后可能出現(xiàn)的不利情況。

（二）法律與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于：并購(gòu)交易各方是否具備并購(gòu)交易主體資格；并購(gòu)交易是否按有關(guān)規(guī)定已經(jīng)或即將獲得批準(zhǔn)，并履行必要的登記、公告等手續(xù)；法律法規(guī)對(duì)并購(gòu)交易的資金來(lái)源是否有限制性規(guī)定；擔(dān)保的法律結(jié)構(gòu)是否合法有效并履行了必要的法定程序；借款人對(duì)還款現(xiàn)金流的控制是否合法合規(guī)；貸款人權(quán)利能否獲得有效的法律保障；與并購(gòu)、并購(gòu)融資法律結(jié)構(gòu)有關(guān)的其他方面的合規(guī)性。

（三）經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于：并購(gòu)交易價(jià)格是否合理反映目標(biāo)企業(yè)價(jià)值，是否存在定價(jià)過(guò)高的問(wèn)題；并購(gòu)?fù)瓿珊竽繕?biāo)企業(yè)及并購(gòu)方的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及未來(lái)現(xiàn)金流能否保持穩(wěn)定增長(zhǎng)；并購(gòu)中使用的固定收益類工具對(duì)并購(gòu)貸款還款來(lái)源可能造成的影響；并購(gòu)貸款的還貸資金來(lái)源是否落實(shí)，是否會(huì)受到匯率和利率變動(dòng)的影響；如果以借款人從目標(biāo)企業(yè)獲得的股利分紅作為第一還款來(lái)源，目標(biāo)企業(yè)的分紅策略能否保證股利分紅的穩(wěn)定性和充足性；如果并購(gòu)方與目標(biāo)企業(yè)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，尤其是并購(gòu)方與目標(biāo)企業(yè)受同一實(shí)際控制人控制，是否存在內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易對(duì)并購(gòu)貸款的安全性構(gòu)成威脅。

（四）整合風(fēng)險(xiǎn)，并購(gòu)后新的管理團(tuán)隊(duì)是否有能力通過(guò)戰(zhàn)略、組織、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人力資源及文化等方面的整合實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)；

（五）涉及跨境并購(gòu)的，還應(yīng)分析國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、資金過(guò)境風(fēng)險(xiǎn)等。情況復(fù)雜的，可聘請(qǐng)有資質(zhì)的專業(yè)律師，出具專業(yè)的法律意見(jiàn)。

第二十七條 盡職調(diào)查小組對(duì)目標(biāo)企業(yè)的股權(quán)價(jià)值進(jìn)行估值，應(yīng)遵循謹(jǐn)慎、客觀、公正的原則，選擇恰當(dāng)?shù)姆椒ê侠泶_定目標(biāo)企業(yè)股權(quán)的估值范圍，并以此作為判斷并購(gòu)雙方交易價(jià)格是否合理的依據(jù)。

股權(quán)價(jià)值評(píng)估的常用方法見(jiàn)附件一。

第二十八條 盡職調(diào)查小組應(yīng)在全面分析與并購(gòu)有關(guān)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行審慎的財(cái)務(wù)分析，對(duì)并購(gòu)?fù)瓿珊蟛①?gòu)雙方或并購(gòu)后新企業(yè)的未來(lái)現(xiàn)金流和關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行測(cè)算，評(píng)估借款人的還貸能力。

第二十九條 盡職調(diào)查小組在財(cái)務(wù)分析測(cè)算的基礎(chǔ)上，應(yīng)進(jìn)行關(guān)鍵因素的敏感性分析，包括經(jīng)營(yíng)收入、成本、分紅政策、利率、匯率、折現(xiàn)率等。同時(shí)，還應(yīng)充分考慮各種可能出現(xiàn)的不利情況對(duì)并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響，估計(jì)影響的程度，提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施。不利情況包括但不限于：

（一）并購(gòu)雙方受國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境、宏觀調(diào)控、行業(yè)等因素影響，未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及現(xiàn)金流；

（二）并購(gòu)雙方的治理結(jié)構(gòu)不健全，管理團(tuán)隊(duì)不穩(wěn)定或不能勝任；

（三）并購(gòu)后并購(gòu)方與目標(biāo)企業(yè)未能產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)；

（四）并購(gòu)方與目標(biāo)企業(yè)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，尤其是并購(gòu)方與目標(biāo)企業(yè)受同一實(shí)際控制人控制的情形。

第三十條 對(duì)于金額較大、情況較復(fù)雜、關(guān)系重大的并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)，客戶部門可以提請(qǐng)召開(kāi)部門協(xié)調(diào)會(huì)，對(duì)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行研究協(xié)商。

第三十一條 盡職調(diào)查小組在全面評(píng)估并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，提出基本貸款方案，包括：貸款金額、期限、利率、擔(dān)保方式、提款條件及計(jì)劃、還款計(jì)劃等。

第三十二條 調(diào)查結(jié)束后，盡職調(diào)查小組應(yīng)將在調(diào)查中收集、形成的各種資料進(jìn)行整理，形成盡職調(diào)查工作底稿，作為貸款資料備查，并妥善保管。工作底稿要真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映盡職調(diào)查工作，為盡職調(diào)查報(bào)告提供充分的依據(jù)。

第三十三條 盡職調(diào)查小組完成盡職調(diào)查后，應(yīng)出具盡職調(diào)查報(bào)告（報(bào)告提綱見(jiàn)附件二），參加盡職調(diào)查的投行人員還應(yīng)出具獨(dú)立的專業(yè)意見(jiàn)。

（一）盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)文字簡(jiǎn)潔、明確，引用的數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)有資料支持，做出的判斷應(yīng)清晰明確、有理有據(jù)、合乎邏輯。應(yīng)說(shuō)明調(diào)查涵蓋的期間、調(diào)查范圍、調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查程序和方法。如果調(diào)查受到限制，應(yīng)說(shuō)明原因并分析由此帶來(lái)的影響，提示風(fēng)險(xiǎn)。

（二）投行的專業(yè)意見(jiàn)主要包括：對(duì)并購(gòu)交易方案進(jìn)行總體評(píng)價(jià)，對(duì)目標(biāo)企業(yè)股權(quán)進(jìn)行估值并提出合理估值區(qū)間，對(duì)與并購(gòu)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

第三十四條 盡職調(diào)查小組負(fù)責(zé)人作為調(diào)查經(jīng)辦人、客戶部門負(fù)責(zé)人作為調(diào)查主責(zé)任人在盡職調(diào)查報(bào)告上簽字后，填制信貸資料交接清單，連同全部信貸資料移送信貸管理部門審查并辦理信貸資料交接、登記手續(xù)。

投資銀行人員出具的專業(yè)意見(jiàn)，由經(jīng)辦人、處室負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，同時(shí)移送信貸管理部門審查。

第三節(jié) 審查、審議和審批

第三十五條 信貸管理部門負(fù)責(zé)并購(gòu)貸款的審查，充分揭示信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并提出可行的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，為信貸審議和審批提供依據(jù)。第三十六條 信貸管理部門對(duì)客戶部門移交的信貸資料與信貸資料交接清單進(jìn)行逐一核對(duì)無(wú)誤后，結(jié)合投資銀行部門出具的專業(yè)意見(jiàn)，按要求進(jìn)行審查。審查時(shí)應(yīng)重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：

（一）并購(gòu)交易是否符合我行并購(gòu)貸款的準(zhǔn)入條件；

（二）并購(gòu)交易是否合法合規(guī)。涉及國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入、反壟斷、國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、上市公司收購(gòu)等事項(xiàng)的，是否已經(jīng)或即將按適用法律法規(guī)和政策要求取得有權(quán)部門的批準(zhǔn)，并履行必要的登記、公告等手續(xù)；

（三）除并購(gòu)貸款以外的其他資金來(lái)源是否合法、合規(guī)，以及對(duì)并購(gòu)貸款還款來(lái)源會(huì)造成何種影響；

（四）對(duì)于并購(gòu)方與目標(biāo)企業(yè)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，尤其是并購(gòu)方與目標(biāo)企業(yè)受同一實(shí)際控制人控制的情形，應(yīng)重點(diǎn)審查并購(gòu)交易的目的是否真實(shí)，并購(gòu)交易價(jià)格是否合理；

（五）并購(gòu)后企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理狀況如何，是否有后續(xù)重大投資計(jì)劃，并購(gòu)方是否有能力對(duì)并購(gòu)后企業(yè)進(jìn)行戰(zhàn)略、組織、業(yè)務(wù)、文化、人力資源等方面的整合，實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)；

（六）財(cái)務(wù)測(cè)算模型是否審慎合理，參數(shù)選擇是否有理有據(jù)，測(cè)算結(jié)果是否準(zhǔn)確；

（七）貸款金額、期限、利率水平確定是否合理，還款來(lái)源是否充足，與還款計(jì)劃是否匹配；

（八）貸款擔(dān)保是否合法、足值、有效，抵（質(zhì)）押率設(shè)定是否符合規(guī)定；

（九）調(diào)查報(bào)告對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的揭示是否全面、合理，提出的風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否完備、有效；

（十）對(duì)于目標(biāo)企業(yè)或其控股股東在我行有貸款的，還應(yīng)審查并購(gòu)交易對(duì)我行原有貸款還款來(lái)源、還款能力和還款意愿的影響。

第三十七條 信貸管理部門在審查中認(rèn)為信貸資料不全、調(diào)查內(nèi)容不完整的，可要求盡職調(diào)查小組補(bǔ)充完善。

第三十八條 審查結(jié)束后，信貸審查經(jīng)辦人和主責(zé)任人在審查報(bào)告（審查表）上簽字后，按有關(guān)規(guī)定提交貸審會(huì)審議、有權(quán)審批人審批。

第四節(jié) 合同簽訂及貸款發(fā)放

第三十九條 貸款審批后，由經(jīng)營(yíng)行客戶部門按批復(fù)的要求落實(shí)放款條件。一級(jí)分行信貸管理部放款審核崗負(fù)責(zé)對(duì)放款條件的落實(shí)情況進(jìn)行審核，審核同意后經(jīng)營(yíng)行方可與借款人簽訂借款合同。因同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或其他特殊情況確需在合同簽訂后落實(shí)放款條件的，應(yīng)將放款條件在合同中明確約定，由經(jīng)營(yíng)行客戶經(jīng)理按合同約定督促客戶落實(shí)到位并經(jīng)一級(jí)分行放款審核崗審核同意后方可放款。

第四十條 借款合同中應(yīng)約定保護(hù)農(nóng)業(yè)銀行利益的關(guān)鍵條款，包括但不限于：

（一）提款條件以及與貸款支付使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)至少包括并購(gòu)方自籌資金已足額到位和并購(gòu)合規(guī)性條件已滿足等內(nèi)容；

（二）對(duì)借款人或并購(gòu)后企業(yè)重要財(cái)務(wù)指標(biāo)的約束性條款；

（三）對(duì)借款人特定情形下獲得的額外現(xiàn)金流用于提前還款的強(qiáng)制性條款。額外現(xiàn)金流包括但不限于以下來(lái)源：

1、首次公開(kāi)發(fā)行新股或增發(fā)股票所籌得資金的一定比例；

2、出售資產(chǎn)所得扣除對(duì)同類資產(chǎn)的再投資后所余凈收入；

3、債務(wù)發(fā)行的收益；

4、借款人因保險(xiǎn)理賠以及其他或有事項(xiàng)發(fā)生所得的凈收入等。

（四）對(duì)借款人或并購(gòu)后企業(yè)的主要或?qū)Ｓ觅~戶的監(jiān)控條款；

（五）確保農(nóng)業(yè)銀行對(duì)重大事項(xiàng)知情權(quán)或認(rèn)可權(quán)的借款人承諾條款。

第四十一條 在借款合同中，應(yīng)通過(guò)本辦法第四十條所述的關(guān)鍵條款約定在并購(gòu)雙方出現(xiàn)以下情況時(shí)可采取的保護(hù)農(nóng)業(yè)銀行利益的風(fēng)險(xiǎn)控制措施：

（一）重要股東的變化；

（二）重大投資項(xiàng)目變化；

（三）營(yíng)運(yùn)成本的異常變化；

（四）品牌、客戶、市場(chǎng)渠道等的重大不利變化；

（五）產(chǎn)生新的重大債務(wù)或?qū)ν鈸?dān)保；

（六）重大資產(chǎn)出售；

（七）分紅策略的重大變化；

（八）抵（質(zhì)）押物價(jià)值或保證人擔(dān)保能力發(fā)生重大不利變化；

（九）影響企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的其他重大事項(xiàng)。

第四十二條 經(jīng)營(yíng)行客戶部門負(fù)責(zé)落實(shí)放款手續(xù)，放款審核崗負(fù)責(zé)審核落實(shí)情況。一般情況下，除限制性條款落實(shí)情況外的其他放款手續(xù)，包括合同規(guī)范性審核、擔(dān)保落實(shí)情況審核內(nèi)工作由經(jīng)營(yíng)行放款審核崗負(fù)責(zé)。放款審查崗逐條落實(shí)放款手續(xù)后，方能辦理用信手續(xù)。

第四十三條 并購(gòu)貸款應(yīng)單設(shè)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行核算，具體由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)制定。

第五節(jié) 貸后管理及后評(píng)價(jià)

第四十四條 根據(jù)客戶分層經(jīng)營(yíng)管理制度，并購(gòu)方的管理行承擔(dān)客戶的整體風(fēng)險(xiǎn)控制與把握，屬地經(jīng)營(yíng)行承擔(dān)客戶的日常貸后經(jīng)營(yíng)管理。管理行、經(jīng)營(yíng)行客戶部門按照農(nóng)業(yè)銀行貸后管理的相關(guān)規(guī)定和借款合同約定進(jìn)行貸后管理。信貸風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，并定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。

第四十五條 經(jīng)營(yíng)行客戶部門對(duì)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的貸后管理重點(diǎn)是：

（一）賬戶監(jiān)管。要求借款人在農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)立資金監(jiān)管專用賬戶；如果并購(gòu)后目標(biāo)企業(yè)得以繼續(xù)存續(xù)的，目標(biāo)企業(yè)也應(yīng)在農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)立資金監(jiān)管專用賬戶。經(jīng)營(yíng)行應(yīng)委托目標(biāo)企業(yè)的開(kāi)戶行代為管理。

對(duì)借款人的資金監(jiān)管專用賬戶，管理重點(diǎn)是：監(jiān)督貸款和自籌資金的使用，確保用于并購(gòu)交易對(duì)價(jià)款項(xiàng)的支付；監(jiān)督日常資金支付和往來(lái)；監(jiān)督還款資金的到位情況，確保還款資金安全，按期還貸。

對(duì)目標(biāo)企業(yè)的資金監(jiān)管專用賬戶，管理重點(diǎn)是：監(jiān)督日常資金支付和往來(lái)；監(jiān)督企業(yè)分紅資金，確保對(duì)借款人的分紅部分及時(shí)劃轉(zhuǎn)到借款人在農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)立的資金監(jiān)管專用賬戶。

（二）監(jiān)督并購(gòu)交易的完成情況，督促并購(gòu)股權(quán)交易合法有效變更。

（三）要求借款人定期報(bào)送借款人、擔(dān)保人的財(cái)務(wù)報(bào)表以及需要的其他資料。

（四）按照合同條款的要求，對(duì)并購(gòu)后企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況、公司管理、資信狀況等情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保合同條款的有效落實(shí)。

（五）持續(xù)監(jiān)督擔(dān)保情況，評(píng)價(jià)擔(dān)保人的持續(xù)擔(dān)保能力，抵（質(zhì)）押物的完整性、安全性和足值性。

第四十六條 管理行客戶部門對(duì)下級(jí)行客戶部門貸后管理工作（包括客戶維護(hù)）負(fù)有指導(dǎo)、監(jiān)督職責(zé)。其主要職責(zé)是：

（一）組織所轄行客戶部門成立客戶經(jīng)理組，制定貸后管理方案并組織落實(shí)；

（二）指導(dǎo)、督促經(jīng)營(yíng)行客戶部門完成第四十五條

（二）、（三）、（四）、（五）款的貸后管理工作。

（三）組織所轄行客戶部門建立定期聯(lián)系協(xié)調(diào)機(jī)制，溝通相關(guān)信息；

（四）通過(guò)信貸管理系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)客戶用信情況，按規(guī)定參加貸后檢查；

（五）會(huì)同有關(guān)部門制定不良信貸資產(chǎn)處臵方案，并組織實(shí)施。

第四十七條 授信執(zhí)行部門或信貸管理部門通過(guò)信貸管理系統(tǒng)監(jiān)測(cè)客戶用信情況，根據(jù)需要進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)重點(diǎn)客戶或重點(diǎn)項(xiàng)目可實(shí)行定期檢查，并根據(jù)檢查結(jié)果向客戶部門提出進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理的具體要求。

第四十八條 并購(gòu)貸款存續(xù)期內(nèi)，總行和一級(jí)分行客戶部門應(yīng)每年對(duì)其受理的并購(gòu)貸款項(xiàng)目進(jìn)行貸款后評(píng)價(jià)，比較實(shí)際經(jīng)營(yíng)效益和現(xiàn)金流與評(píng)估測(cè)算值的差異，評(píng)價(jià)并購(gòu)交易是否達(dá)到預(yù)期效果，關(guān)注借款合同中關(guān)鍵條款的履行情況，提出貸款管理建議。

第四十九條 貸款到期、提前還款（合同約定的強(qiáng)制性提前還款情況除外），或者出現(xiàn)展期、逾期、不良等情況，比照農(nóng)業(yè)銀行相關(guān)制度執(zhí)行。

第四章 部門職責(zé)

第五十條 按照客戶分層、部門分工原則，并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的開(kāi)展和管理，由各級(jí)行客戶部門、投資銀行、信貸管理和風(fēng)險(xiǎn)管理等多個(gè)部門分別承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。

第五十一條 客戶部門的主要職責(zé)是：

（一）負(fù)責(zé)轄內(nèi)直管客戶并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)和并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的營(yíng)銷；

（二）組織開(kāi)展并購(gòu)貸款盡職調(diào)查；

（三）開(kāi)展貸款后評(píng)價(jià)；

（四）牽頭組織直管客戶的貸后管理。

第五十二條 投資銀行部門的主要職責(zé)是：

（一）總行投資銀行部負(fù)責(zé)制定全行并購(gòu)業(yè)務(wù)及并購(gòu)貸款的發(fā)展規(guī)劃以及管理辦法，明確業(yè)務(wù)發(fā)展策略、業(yè)務(wù)運(yùn)作流程及管理要求等；

（二）配合客戶部門開(kāi)展并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)營(yíng)銷；

（三）組織開(kāi)展轄內(nèi)并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的營(yíng)銷和運(yùn)作；

（四）牽頭組織專業(yè)支持團(tuán)隊(duì)，參與并購(gòu)貸款盡職調(diào)查，發(fā)表專業(yè)意見(jiàn)。

第五十三條 信貸管理部門的主要職責(zé)是審查并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)。

第五十四條 法律事務(wù)部門的職責(zé)是審查具體業(yè)務(wù)的法律合同文本；根據(jù)需要，對(duì)單項(xiàng)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)出具法律意見(jiàn)。

第五十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要職責(zé)是制定并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)限額。

第五十六條 授信執(zhí)行部門的主要職責(zé)是進(jìn)行用信審核管理，檢查客戶部門的貸后管理工作。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理

第五十七條 按照農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)分類和計(jì)提撥備的管理辦法，以不低于每季度一次的頻率對(duì)并購(gòu)貸款進(jìn)行分類。

第五十八條 為有效分散和控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)標(biāo)的金額較大、結(jié)構(gòu)比較復(fù)雜的并購(gòu)交易，可以采取銀團(tuán)貸款的方式。借款合同等有關(guān)法律文本可以由銀團(tuán)統(tǒng)一制定。

第五十九條 對(duì)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)實(shí)行貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)限額控制，具體限額比例如下：

（一）我行全部并購(gòu)貸款余額占同期我行核心資本凈額的比例不得超過(guò)50%；

（二）對(duì)同一借款人的并購(gòu)貸款余額占同期我行核心資本凈額的比例不得超過(guò)5%；

（三）對(duì)單一集團(tuán)客戶的并購(gòu)貸款余額占同期我行核心資本凈額的比例不得超過(guò)15%；

（四）對(duì)單一行業(yè)（行業(yè)分類以《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類與代碼》（GB/Ｔ4754－2002）的二級(jí)行業(yè)為準(zhǔn)，下同）的并購(gòu)貸款余額占同期我行核心資本凈額的比例不得超過(guò)20%。對(duì)單個(gè)行業(yè)內(nèi)所有借款人的并購(gòu)貸款余額不得超過(guò)該行業(yè)貸款總額的15%。

第六十條 客戶部門和信貸管理部門在并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，應(yīng)查詢并購(gòu)貸款的集中度風(fēng)險(xiǎn)狀況。對(duì)新增并購(gòu)貸款將導(dǎo)致第五十九條規(guī)定的任一風(fēng)險(xiǎn)限額占用比例超過(guò)８0%的，客戶部門在盡職調(diào)查報(bào)告中應(yīng)予以提示，信貸管理部門也應(yīng)在審查意見(jiàn)中提示集中度風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)防控意見(jiàn)。

若新增并購(gòu)貸款將導(dǎo)致違反第五十九條第（一）、（二）和

（三）款規(guī)定的，應(yīng)在征得監(jiān)管部門同意后方可敘作，否則應(yīng)終止并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)流程。

若新增并購(gòu)貸款將導(dǎo)致違反第五十九條第（四）款規(guī)定的，對(duì)我行評(píng)級(jí)為AAA級(jí)（含）以上的客戶可仍按規(guī)定流程辦理并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)，但應(yīng)在調(diào)查和審查報(bào)告中注明限額突破的原因，并在CMS系統(tǒng)進(jìn)行提示。對(duì)其他客戶應(yīng)終止并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)流程。

第六十一條 并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)納入內(nèi)控合規(guī)部門專項(xiàng)檢查計(jì)劃。對(duì)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查的重點(diǎn)是：

（一）貸款限制性條件的落實(shí)情況；

（二）借款合同、擔(dān)保合同條款的落實(shí)情況；

（三）擔(dān)保對(duì)貸款本息的覆蓋程度；

（四）貸后管理的合規(guī)性；

（五）并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的準(zhǔn)確性和不良貸款的清收、保全措施；

（六）并購(gòu)業(yè)務(wù)的綜合收益和整體風(fēng)險(xiǎn)。

第六十二條 全行并購(gòu)貸款不良率超過(guò)5%、貸款集中度超過(guò)規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)限額或風(fēng)險(xiǎn)分類趨降時(shí)，客戶部門應(yīng)會(huì)同投資銀行、信貸、授信執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控合規(guī)、資產(chǎn)處臵等管理部門加強(qiáng)檢查監(jiān)管力度，并重點(diǎn)評(píng)估以下內(nèi)容：

（一）并購(gòu)貸款擔(dān)保的方式、構(gòu)成和覆蓋貸款本息的情況；

（二）針對(duì)不良貸款所采取的清收和保全措施；

（三）處臵質(zhì)押股權(quán)的情況；

（四）依法接管企業(yè)經(jīng)營(yíng)權(quán)的情況；

（五）并購(gòu)貸款的呆賬核銷情況。

第六章 附則

第六十三條 本辦法由中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。第六十四條 本辦法自下發(fā)之日起施行。