第一篇：銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法

xx銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范xx銀行（以下簡稱：“本行”）固定資產(chǎn)貸款管理，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《項目融資業(yè)務指引》及本行信貸管理基本制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指本行遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營原則，向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。

第三條 固定資產(chǎn)貸款按區(qū)域、行業(yè)及貸款品種等實行限額管理，且應約定明確、合法的用途及按照約定檢查、監(jiān)督貸款使用，防止貸款被擠占挪用。

第四條 小企業(yè)固定資產(chǎn)貸款貸款原則上參照本辦法執(zhí)行，對本行無須承擔任何信用風險責任的包括委托貸款不執(zhí)行本辦法。

第二章 貸款分類與額度

第五條 固定資產(chǎn)貸款按照貸款用途分為基本建設貸款、技術改造貸款和房地產(chǎn)開發(fā)貸款等。

第六條 不以用途劃分的貸款產(chǎn)品，貸款用于或部分用于借款人固定資產(chǎn)投資的，應按照本辦法的規(guī)定辦理貸款發(fā)放和支 1 付。

第七條 固定資產(chǎn)貸款納入對借款人及其所在集團客戶的綜合授信額度管理。

第八條 在滿足固定資產(chǎn)貸款的前提下，可以串用固定資產(chǎn)額度辦理銀行承兌匯票、付款保函，短期授信業(yè)務用途與固定資產(chǎn)貸款額度相同的短期授信業(yè)務到期可以用固定資產(chǎn)貸款償還。

第三章 貸款條件、用途、金額與期限

第九條 借款申請人應具備以下基本條件：

（一）依法經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織；

（二）持有經(jīng)年檢合格的貸款卡；

（三）借款申請人及項目發(fā)起人無重大不良記錄；

（四）在本行轄內(nèi)經(jīng)營機構開立存款賬戶；

（五）具備貸款項目的投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)（發(fā)起人具備亦可）；

（六）本行要求的其他的客戶準入標準。第十條 固定資產(chǎn)貸款項目應滿足以下條件：

（一）借款用途及還款來源明確、合法；

固定資產(chǎn)貸款應用于相應的固定資產(chǎn)項目建設，可用于置換項目資本金比例之外的借款人前期投入，可以用于歸還項目的負債性資金（包括債券、銀行借款、股東借款、信托借款等），但不得用于置換項目資本金。

（二）符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保、安評等政策，并取得了相應的批準文件；

（三）按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資管理程序，并取得相應的批準（核準、備案）文件；

（四）符合國家項目資本金制度和項目法人制度；

（五）符合本行的行業(yè)準入標準。

固定資產(chǎn)貸款應有明確對應的項目和合法、合規(guī)用途，不得以一筆貸款對應兩個及以上項目。

第十一條 固定資產(chǎn)貸款申請金額應符合本行資本約束及國家關于項目資本金的專項管理規(guī)定，根據(jù)項目的實際需要、風險水平及控制措施等因素合理確定。對已建xx項目的再融資不得超過項目當前的負債性資金余額。

第十二條 貸款期限及還款計劃應以合理測算的借款人（或項目）未來收入現(xiàn)金流情況具體確定。

固定資產(chǎn)貸款期限一般不得超過十年，超過十年的，應事前報監(jiān)管部門備案。

第四章 貸款方式及擔保要求

第十三條 本行固定資產(chǎn)貸款可采用以下方式：

（一）信用；

（二）貸款項目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押；

（三）貸款項目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押之外的其他擔保；

（四）貸款項目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押+其他擔保。

上述項目資產(chǎn)包括項目形xx的固定資產(chǎn)、土地使用權以及形xx的收費權等所有符合法定抵（質(zhì)）押條件的資產(chǎn)。

第十四條 同時符合以下條件的固定資產(chǎn)貸款可采用信用方式：

（一）借款人符合本行信用貸款的一般條件；

（二）以借款人整體現(xiàn)金流還款，且不屬于項目融資；

（三）符合本行及監(jiān)管要求的其他條件。

第十五條 項目融資至少應當采用“貸款項目資產(chǎn)抵押”的方式。對建設及建xx風險較大的項目，本行不承擔建設期風險，在項目建設期應采用“貸款項目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押+其他擔?！狈绞?，其中“其他擔?！背椖堪l(fā)起人提供連帶責任保證擔保外，尚須提供經(jīng)本行認可的其他擔保。

第十六條 對于期限較長、不確定性因素較大的項目融資，本行認為有必要對項目經(jīng)營施加影響的，應要求項目發(fā)起人將持有的項目法人股權為貸款提供質(zhì)押擔保，但股權價值在計算擔保率時不應計入。

第十七條 借款人不符合本行信用貸款條件，且采用“貸款項目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押”不滿足本行擔保率規(guī)定的，應采用“貸款項目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押”之外的其他擔?；颉百J款項目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押+其他擔保”的方式。

第十八條 以本貸款形xx固定資產(chǎn)及用于貸款擔保的資產(chǎn)原則應投保相應的商業(yè)保險，本行須為第一順位保險金請求權人，不能xx為第一順位保險金請求權人的，應采取措施有效控 4 制保險賠款權益。

第五章 貸款利率、計結息與收費

第十九條 固定資產(chǎn)貸款利率由本行貸款經(jīng)營部門在授權范圍內(nèi)根據(jù)市場情況與借款人談判確定，且應符合中國人民銀行的利率管理規(guī)定。

第二十條 固定資產(chǎn)貸款利率分為固定利率和浮動利率兩類，一年期以上固定資產(chǎn)貸款原則上不執(zhí)行固定利率。固定資產(chǎn)貸款的計結息按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行

第二十一條 借款人單方面提前還款的，應于還款日前一個月書面通知本行，對于借款人因經(jīng)營現(xiàn)金流富裕而提前還款的，原則可不收取補償費；對于借款人通過其他銀行或其它融資方式再融資而提前還款的，須支付補償費。借款人未于提前還款日前一個月書面通知本行的，應支付補償費。

第二十二條 固定資產(chǎn)貸款利率水平以及承諾費、提前還款補償費的收費標準及授權按照本行的相關規(guī)定執(zhí)行并在借款合同中予以明確約定。

第六章 貸款流程

第二十三條 固定資產(chǎn)貸款辦理之前應原則由經(jīng)辦行或委托專業(yè)評估機構對借款人進行評級。對能夠提供經(jīng)本行認可且變現(xiàn)、代償能力強的擔保的，可不要求強制評級。

第二十四條 固定資產(chǎn)貸款流程分為受理、盡職調(diào)查、風險 5 評價、申報審批、合同簽訂、發(fā)放、支付、貸后管理等環(huán)節(jié)。

第一節(jié) 受理與盡職調(diào)查

第二十五條 客戶經(jīng)理受理固定資產(chǎn)貸款申請后，應開展以下工作：

（一）借款人（項目發(fā)起人）資格審查；

（二）申請額度初核，如出現(xiàn)貸款申請與額度授信不一致、額度不足等，應及時調(diào)整；

（三）收集基礎材料并做形式審查。

第二十六條 客戶經(jīng)理受理固定資產(chǎn)貸款后，應開展盡職調(diào)查，內(nèi)容包括：

（一）調(diào)查借款人提交的包括但不限于借款人基礎資料及項目基本情況（借款人應明確書面承諾所提供材料真實、完整、有效，以及項目陳述的可靠性）；

（二）持續(xù)授信條件的滿足情況（含項目法定手續(xù)取得情況；借款人現(xiàn)金流、項目現(xiàn)金流、項目建設自籌資金來源、項目形xx后流動資金需求及來源、項目預期可行性等）；

（三）項目的實際進展情況（含資金投入及來源）；

（四）項目承包商、設備制造商、監(jiān)理機構、原材料供應方以及項目產(chǎn)品核心用戶等項目相關方的資信和實力；

（五）其他本行認為必要的調(diào)查。

客戶經(jīng)理根據(jù)盡職調(diào)查情況按照本行固定資產(chǎn)貸款調(diào)查報告規(guī)范形xx貸款調(diào)查報告并上報審核。

第二節(jié) 風險評價

第二十七條 在對借款人及項目發(fā)起人、項目合規(guī)性進行風險評價基礎上，尚需對項目存在的建設期風險和經(jīng)營期風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產(chǎn)品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環(huán)保風險和其他相關風險進行評價。

第二十八條 根據(jù)項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性、擔保及項目保險等內(nèi)在因素，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素，審慎預測項目的未來收益進行現(xiàn)金流償債能力風險評價。

第三節(jié) 申報與審批

第二十九條 信貸管理部門根據(jù)盡職調(diào)查及項目評估情況提交調(diào)查報告；風險管理部門根據(jù)風險評價情況完xx審查報告；一并提交審批。

第三十條 本行各級信審會在授權范圍內(nèi)審批相應的固定資產(chǎn)貸款申請及確定貸款實施方案。

第四節(jié) 合同簽訂

第三十一條 審批完xx后，客戶經(jīng)理根據(jù)已確認的合同要素按照本行標準合同使用管理規(guī)定填寫合同。

第三十二條 格式文本中內(nèi)容包括但不限于：

（一）貸款金額、期限、利率、承諾費、補償費標準；

（二）貸款擔保、發(fā)放與支付方式，以及提款條件；

（三）貸款發(fā)放與還款帳戶，并明確是否約定專門帳戶及對帳戶的監(jiān)控措施；

（四）借款人承諾;

（五）風險處置方式及違約條款；

（六）其他需要約定的內(nèi)容。

第三十三條 固定資產(chǎn)貸款所使用合同均應為本行所提供的標準格式合同，若有雙方所約定內(nèi)容格式合同未涵蓋的要素可簽訂補充合同進行約定。

第五節(jié) 發(fā)放與支付

第三十四條 客戶經(jīng)理崗及放款崗分別負責貸款發(fā)放與支付和審核；對公會計負責貸款的上帳和支付。

第三十五條 貸款發(fā)放是指本行將貸款由內(nèi)部貸款賬戶劃至借款人存款賬戶的過程；貸款支付是指借款人存款賬戶內(nèi)的借款資金對外支付的過程。

第三十六條 借款人應在本行開立專門的貸款發(fā)放賬戶，用于辦理合同項下貸款資金的發(fā)放與支付。專門的貸款發(fā)放賬戶可以是一般帳戶或專門帳戶，經(jīng)辦行應根據(jù)是否能有效監(jiān)控貸款按約定用途使用的原則確定。

第三十七條 貸款資金支付分為貸款人受托支付和借款人自主支付兩類。

貸款人受托支付是指本公司根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人貸款發(fā)放賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

借款人自主支付是指本公司根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用 8 途的借款人交易對手。

貸款用于歸還項目負債性資金的，貸款資金應該支付給原債權人，歸還其他銀行借款的，可以支付給借款人在原貸款銀行開立的同名存款賬戶，借款人應在還款后提供相應的還款憑證。

貸款用于置換項目資本金比例之外的借款人前期投入的，貸款資金可以轉入借款人存款賬戶，但借款人應提交其前期投入證明文件。

第三十八條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式（合同中明確約定）。

第三十九條 貸款發(fā)放前，應審核借款人是否符合審批設定及合同約定的提款條件，貸款支付審核內(nèi)容包括：

（一）明確支付金額、時間、對象、方式及經(jīng)辦賬戶；

（二）上述支付內(nèi)容與申請?zhí)峤坏慕灰缀贤囊恢滦裕?/p>

（三）交易合同條款的合理性；

（四）合同項下商品達標情況的判斷（只針對復雜項目融資，合同中已明確采購商品的標準）。

首次貸款發(fā)放與支付審核，應經(jīng)客戶經(jīng)理及經(jīng)營主管初審后，由貸款發(fā)放與支付審核崗及其主管進行審核；非首次貸款發(fā)放與支付的審核可經(jīng)客戶經(jīng)理初審后，由貸款發(fā)放與支付審核崗審核。

第四十條 貸款人受托支付方式下，按以下程序操作：

（一）借款人提交以下材料：

1、與第三方的交易資料，包括商務合同和（或）發(fā)票的原件和復印件；

2、資本金到位和使用情況的證明材料，包括注冊資本證明、存放資本金賬戶的流水、使用資本金的發(fā)票或交易合同+付款憑證；

3、書面提款申請。

在貸款人受托支付方式下，應建立貸款發(fā)放與支付審核登記簿和相關審核資料檔案。

（二）客戶經(jīng)理對以下內(nèi)容進行初審：

1、借款人提交的商務合同和（或）發(fā)票原件與復印件是否一致，并將原件退還借款人；

2、借款人申請的支付事項與合同中關于用途的約定以及項目的建設需求是否契合；

3、借款人是否符合其他合同約束條件（包括財務指標、交叉違約情形等）。

客戶經(jīng)理初審后認為可以支付的，提出初審意見，并由經(jīng)營主責任人審核；客戶經(jīng)理或經(jīng)營主責任人認為不能支付的，將材料退還借款人并說明理由。

（三）客戶經(jīng)理將以下資料提交貸款發(fā)放與支付審核崗位：

1、初審意見；

2、借款人最新財務報表以及據(jù)此計算的財務指標（如果合同對財務指標沒有限制的可不提供此項）；

3、借款人填寫的支付申請書；

4、借款人商務合同和（或）發(fā)票復印件；

5、征信系統(tǒng)中借款人的最新信用記錄；

6、借款人提交的資本金到位和使用情況的證明材料。

如系初次審核，還應提供：

7、借款合同；

8、擔保合同，以及辦妥抵質(zhì)押登記的證明（或收妥質(zhì)押物的證明）、收費權質(zhì)押回款賬戶的開立情況（新賬戶包括戶名、賬號、開戶機構，存量 10 賬戶需要提交最近兩個月的流水），擔保人有權機構出具的同意擔保的文件；

9、其他相關合同。

（四）貸款發(fā)放與支付審核部門（崗位）對以下內(nèi)容進行審核：

1、經(jīng)營部門初審意見的合規(guī)性；

2、已經(jīng)到位和使用的資本金金額是否符合合同約定條件；

3、借款人支付申請書中的支付事項是否與提交的交易合同和（或）發(fā)票一致；

4、借款人提交的交易合同和（或）發(fā)票是否與借款合同約定的用途一致，如果借款合同中對供應商、承包商以及產(chǎn)品質(zhì)量標準有具體要求的，應予以核對；

5、借款人是否符合合同中對財務指標、交叉違約情形的約束條件；

6、借款人是否存在未整改的違約支付事項。如果是初次審核，還應：

7、審核擔保是否已經(jīng)有效落實。

（五）貸款發(fā)放與支付審核部門經(jīng)審核認為符合支付條件的，向會計部門發(fā)送貸款發(fā)放與支付通知單（含支付金額、時間、對象、方式和經(jīng)辦賬戶號）。

（六）會計部門接到支付通知單后，于當日內(nèi)按會計及結算規(guī)定辦理對外支付。

（七）貸款資金支付后出現(xiàn)退款的，會計部門應及時通知借款人并按會計核算規(guī)定處理。

（八）貸款發(fā)放與支付后，將貸轉存憑證和對外付款憑證轉交借款人。

第四十一條 借款人自主支付方式下，按以下程序操作：

（一）借款人提交以下材料：

1、資本金到位和使用情況的證明材料，包括注冊資本證明、存放資本金賬戶的流水、使用資本金的發(fā)票或交易合同+付款憑證；

2、填寫好的提款申請書（設計固定格式，其中應明確該筆提款項下的每筆支付不得超過XX元）及該筆提款項下的計劃支付事項清單，如果該筆提款項下的計劃支付事項有相關交易合同和（或發(fā)票）的，應一并提供。

（二）客戶經(jīng)理對以下內(nèi)容進行初審：

1、借款人的計劃支付事項與借款合同中關于用途的約定以及項目的建設需求是否契合；

2、借款人的計劃支付事項是否符合合同約定的借款人自主支付標準（以單筆金額控制）；

3、借款人是否符合其他合同約束條件（包括財務指標、交叉違約情形等）。

客戶經(jīng)理初審后填寫初審意見單（據(jù)上述內(nèi)容設計格式）；客戶經(jīng)理認為不能發(fā)放的，將材料退還借款人并說明理由。

（三）客戶經(jīng)理將以下資料提交貸款發(fā)放與支付審核部門（崗位）：

1、初審意見單；

2、借款人的最新財務報表以及據(jù)此計算的財務指標（如果合同對財務指標沒有限制的可不提供此項）；

3、借款人填寫的提款申請書；

4、征信系統(tǒng)中借款人的最新信用記錄；

5、借款人提交的資本金到位和使用情況的證明材料。如果是初次審核，還應提供：

6、借款合同；

7、擔保合同，以及辦妥抵質(zhì)押登記的證明（或收妥質(zhì)押物的證明）、收費權質(zhì)押回款賬戶的開立情況（新賬戶包括戶名、賬號、開戶機構，存量賬戶需 12 要提交最近兩個月的流水），擔保人有權機構出具的同意擔保的文件；

8、其他相關合同。

（四）貸款發(fā)放與支付審核部門（崗位）對以下內(nèi)容進行審核：

1、經(jīng)營部門初審意見單的合規(guī)性；

2、已經(jīng)到位和使用的資本金金額是否符合合同約定條件；

3、借款人的計劃支付事項與借款合同中關于用途的約定是否一致；

4、借款人是否符合合同中對財務指標、交叉違約情形的約束條件；

5、借款人是否存在未整改的違約支付事項。如果是初次審核，還應：

6、審核擔保是否已經(jīng)有效落實。

（五）貸款發(fā)放與支付審核部門經(jīng)審核認為符合發(fā)放條件的，向會計部門發(fā)送貸款發(fā)放通知單（同前）

（六）借款人對賬戶內(nèi)資金按照申請時確定的計劃支付事項使用。

（七）借款人于每月末（或季末，根據(jù)項目具體情況在借款合同中約定）將賬戶內(nèi)資金的實際支付情況向本行經(jīng)辦機構匯總報告，客戶經(jīng)理根據(jù)該匯總及資金帳戶流水形xx資金使用檢查專項報告。

（八）借款人出現(xiàn)信用狀況下降、不按合同約定支付貸款資金、項目進度落后于資金使用進度、違反合同約定以化整為零方式規(guī)避貸款人受托及自主支付的，依據(jù)借款合同中借款人責任條款，與借款人重新協(xié)商貸款發(fā)放與支付的方式和條件。

（九）重新商定的發(fā)放與支付條件應通過補充協(xié)議的方式簽 13 訂，并及時提交貸款發(fā)放與支付審核部門，補充協(xié)議簽訂之前，停止貸款的發(fā)放和支付審核。

第四十二條 本行認為有必要準確掌握項目建設進度、工程質(zhì)量、實際造價等情況的，可委托或要求借款人委托外部中介機構監(jiān)督檢查項目的實際進度，在借款人、供應商（承包商）、外部中介機構共同認為項目進度符合付款條件時，三方簽署共同簽證單，作為貸款發(fā)放與支付審核的必備要件。

第四十三條 固定資產(chǎn)貸款、承諾費、提前還款補償費按本行相應賬務核算有關規(guī)定核算。

第七章 貸后管理

第四十四條 貸后管理是指借款人開始占用本行信貸資金開始，直至貸款被收回或以完全賣斷方式轉讓止，對借款人及項目經(jīng)營持續(xù)監(jiān)控的行為。貸后管理內(nèi)容包括但不限于：

定期不定期對借款人和項目發(fā)起人履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、項目及借款人整體現(xiàn)金流、宏觀經(jīng)濟變化和市場波動情況、貸款擔保及變動情況等內(nèi)容進行檢查與分析。

在項目建設期間，貸后管理應對項目建設進度、資金到位和使用進度、貸款資金支付情況、工程建設質(zhì)量等事項重點關注；在項目經(jīng)營期間，貸后管理應對項目的生產(chǎn)經(jīng)營、項目資產(chǎn)的維護、項目產(chǎn)品市場的變化、新政策的不利影響等事項重點關注，并通過對借款人經(jīng)營現(xiàn)金流的分析判斷其實際經(jīng)營情況。

合同約定專門還款準備金賬戶的，貸后管理還應檢查借款人 14 進入專門賬戶收入現(xiàn)金流比例以及賬戶內(nèi)的資金平均存量是否符合約定。

對項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。

出現(xiàn)可能影響貸款安全不利情形時，應對貸款風險進行重新評價并采取針對性具體措施。

第四十五條 貸后管理按本行貸后管理辦法規(guī)定執(zhí)行，具體由貸款經(jīng)辦機構及經(jīng)辦人員負責。

第四十六條 貸款風險分類遵照本公司風險分類規(guī)定執(zhí)行。

第八章 項目融資的特別規(guī)定

第四十七條 本辦法所稱項目融資，是指符合特定條件的固定資產(chǎn)貸款，特定條件包括：

（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎設施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；

（二）借款人通常是為建設、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；

（三）還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

第四十八條 項目融資風險評價，應當符合以下要求：

（一）充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經(jīng)營期風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產(chǎn)品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環(huán)保風險和其他相關風險。

（二）以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現(xiàn)金流。

對于融資結構復雜、采用新型技術的項目融資，在項目評估和執(zhí)行過程中，可以委托或者要求借款人委托具備相關資質(zhì)的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、保險、技術、環(huán)保和監(jiān)理等方面的提供專業(yè)意見或服務。

第四十九條 項目融資應要求符合抵質(zhì)押條件的項目資產(chǎn)和/或預期收益等權利為貸款設定擔保，并根據(jù)需要采取以下措施有效降低和分散融資項目在建設期和經(jīng)營期的風險：

（一）要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度降低建設期風險。

（二）要求借款人簽訂長期供銷合同、或者發(fā)起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經(jīng)營期風險。

（三）對于期限較長、不確定性因素較大的項目融資，本行認為有必要的，應要求項目發(fā)起人將持有的項目法人股權為貸款提供質(zhì)押擔保。

確定股權質(zhì)押率時應充分考慮股權的可變現(xiàn)性、項目建xx風險等因素。當股權質(zhì)押與項目資產(chǎn)抵押共存時，原則上不應計入股權的擔保價值。

同一筆項目融資可據(jù)不同階段的風險特征和水平，按照風險收益匹配原則設定不同的貸款利率方式和利率水平。

第五十條 采用貸款人受托支付方式時，本行認為有必要準確掌握項目實際造價、工程質(zhì)量、建設進度等相關情況并將其作為貸款支付條件的，可以要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進度，并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。

獨立中介機構可以是監(jiān)理公司、造價咨詢機構、資產(chǎn)評估公司、質(zhì)量監(jiān)督機構等。

第五十一條 同一項目融資由多家金融機構參與貸款的，本行原則上應當以銀團貸款的方式參與。

第五十二條 項目融資應與借款人在合同中約定專門的項目收入賬戶，要求所有項目收入進入約定賬戶，賬戶內(nèi)資金只能按照約定的條件和方式對外支付。

貸后管理時應當對項目收入賬戶進行動態(tài)監(jiān)測，當賬戶資金流動出現(xiàn)異常時，應當及時查明原因并按貸后管理的要求采取相應措施。

第九章 違約責任條款

第五十三條 借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人的違約責任。第五十四條 固定資產(chǎn)貸款形xx并經(jīng)認定為不良貸款的，移交本行資產(chǎn)保全部門專門管理，資產(chǎn)保全部門應及時制定清收或盤活措施。

對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，可與借款人協(xié)商并按規(guī)定進行貸款重組；對確實無法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，按照相關規(guī)定對貸款進行核銷后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。

第四十八條 有下列情形之一的，將按本行規(guī)定嚴格追究各經(jīng)營主責任人和具體經(jīng)辦人員經(jīng)濟、行政及法律責任：

（一）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請并發(fā)放貸款的；

（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；

（三）超越、變相超越權限或不按規(guī)定流程審批貸款的；

（四）未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；

（五）與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款的；

（六）未按本辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；

（七）有其他嚴重違反本辦法規(guī)定的行為的。

第十章 附則

第四十九條 本辦法由xx銀行負責解釋。第五十條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第二篇：固定資產(chǎn)貸款管理辦法

固定資產(chǎn)貸款管理辦法

1、申請固定資產(chǎn)貸款應具備的條件不同：國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要

求的符合其要求；項目符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序；符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定。

2、提款條件：與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等。

3、單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受

托支付方式。

4、發(fā)放和支付過程中，貸款人應確認與擬發(fā)入貸款同比例的項目資本金足額到位，并與垡

配套使用。

項目融資業(yè)務指引

共計22條，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》及其他有關法律法規(guī)制定。

1、貸款特征：1）用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎設施、房地產(chǎn)項目

或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；2）借款人通常是為建設、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企業(yè)事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；3）還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

2、貸款人條件：具備對所從事項目的風險識別和管理能力，配備業(yè)務開展后需要的專業(yè)人

員，建立完善的操作流程和風險管理機制。

可以委托或要求借款人委托具備相關資質(zhì)的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、保險技術、環(huán)保和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見或服務。

3、項目要求：符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保和投資管理等相關政策

4、貸款人風險識別：應當充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經(jīng)營期風險。包

括政策、籌資、完工、產(chǎn)品市場、超支、原材料、營運、匯率、環(huán)保和其他風險。

5、償債能力：以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可

靠性等方面評估項目風險。

6、貸款金額確定：按照國家關于固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的有關規(guī)定，綜合考慮項目

風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。

7、貸款期限確定：根據(jù)項目預測現(xiàn)金流和投資回收期等因素。

8、貸款利率：按人行利率管理規(guī)定，根據(jù)風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩

釋措施等因素。（可以根據(jù)項目速效在不同階段的特征和水平，采用不同的貸款利率）

9、貸款保證：要求將符合抵質(zhì)押條件的項目資產(chǎn)或項目預期收益等權利為貸款設定擔保，并可以根據(jù)需要將項目發(fā)起人持有的項目公司股權為貸款設定質(zhì)押擔保。

貸款人應當成為項目所投商業(yè)保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。

10、風險化解措施：1）要求借款人或者借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保

商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等，降低風險

2）要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔

保，分散風險。

3）通過為項目提供財務顧問服務，為項目設計綜合金融服務方案，組合運用各種

融資工具，拓寬項目資金來源渠道，分散風險。

4）恰當設計賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財務指標控制、重大違約事

項等項目融資合同條款，促進項目正常建設和運營，控制風險。

11、發(fā)放貸款：根據(jù)項目的實際進度和資金需求，按合同約定的條件。確認與擬發(fā)放貸款同

比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。

12、支付管理：1）必要時可以與借款人在借款合同中約定專門的貸款發(fā)放賬戶；2）采用受

托支付的，必要時要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建設或者工程建設進度、并根據(jù)出具的符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。

13、貸款存續(xù)期間管理：貸款人應當持續(xù)監(jiān)測項目的建設和經(jīng)營情況，根據(jù)貸款擔保、市場

環(huán)境、宏觀經(jīng)濟變動等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風險預警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施。

14、其他：多家銀行業(yè)金融機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式。

第三篇：固定資產(chǎn)貸款管理辦法

固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2009年第2號，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第72次主席會議通過。二○○九年七月二十三日發(fā)布，自發(fā)布之日起三個月后即同年十月二十三日施行。為規(guī)范銀行業(yè)金融機構固定資產(chǎn)貸款業(yè)務經(jīng)營行為，加強固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營管理，促進固定資產(chǎn)貸款業(yè)務健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的銀行業(yè)金融機構（以下簡稱貸款人），經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應遵守本辦法。第一章 總則

第一條 為規(guī)范銀行業(yè)金融機構固定資產(chǎn)貸款業(yè)務經(jīng)營行為，加強固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營管理，促進固定資產(chǎn)貸款業(yè)務健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的銀行業(yè)金融機構（以下簡稱貸款人），經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應遵守本辦法。

第三條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。

第四條 貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。第五條 貸款人應完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶和項目信息，建立固定資產(chǎn)貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。

第六條 貸款人應將固定資產(chǎn)貸款納入對借款人及借款人所在集團客戶的統(tǒng)一授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風險限額管理制度。

第七條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況，防止貸款被挪用。

第八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依照本辦法對貸款人固定資產(chǎn)貸款業(yè)務實施監(jiān)督管理。第二章 受理與調(diào)查

第九條 貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應具備以下條件：

（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記；

（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；

（三）借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況，無重大不良記錄；

（四）國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；

（五）借款用途及還款來源明確、合法；

（六）項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序；

（七）符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定；

（八）貸款人要求的其他條件。

第十條 貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。第十一條 貸款人應落實具體的責任部門和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書面報告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：

（一）借款人及項目發(fā)起人等相關關系人的情況；

（二）貸款項目的情況；

（三）貸款擔保情況；

（四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。

盡職調(diào)查人員應當確保盡職調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性。第三章 風險評價與審批

第十二條 貸款人應落實具體的責任部門和崗位，對固定資產(chǎn)貸款進行全面的風險評價，并形成風險評價報告。

第十三條 貸款人應建立完善的固定資產(chǎn)貸款風險評價制度，設置定量或定性的指標和標準，從借款人、項目發(fā)起人、項目合規(guī)性、項目技術和財務可行性、項目產(chǎn)品市場、項目融資方案、還款來源可靠性、擔保、保險等角度進行貸款風險評價。

第十四條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款。

第四章 合同簽訂 第十五條 貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等相關合同。合同中應詳細規(guī)定各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。第十六條 貸款人應在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節(jié)。第十七條 貸款人應在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。

第十八條 貸款人應在合同中與借款人約定對借款人相關賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準備金賬戶。第十九條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。

第二十條 貸款人應在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施。第五章 發(fā)放與支付 第二十一條 貸款人應設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核。

第二十二條 貸款人在發(fā)放貸款前應確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。

第二十三條 合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應通過該賬戶辦理。

第二十四條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

第二十五條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。

第二十六條 采用貸款人受托支付的，貸款人應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并應做好有關細節(jié)的認定記錄。

第二十七條 采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第二十八條 固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。第二十九條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）信用狀況下降；

（二）不按合同約定支付貸款資金；

（三）項目進度落后于資金使用進度；

（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。第六章 貸后管理

第三十條 貸款人應定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經(jīng)濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內(nèi)容進行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風險預警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時，貸款人應對貸款風險進行重新評價并采取針對性措施。

第三十一條 項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。

第三十二條 貸款人應對抵（質(zhì)）押物的價值和擔保人的擔保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。

第三十三條 貸款人應對固定資產(chǎn)投資項目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進行動態(tài)監(jiān)測，對異常情況及時查明原因并采取相應措施。

第三十四條 合同約定專門還款準備金賬戶的，貸款人應按約定根據(jù)需要對固定資產(chǎn)投資項目或借款人的收入現(xiàn)金流進入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。

第三十五條 借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人的違約責任。

第三十六條 固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的，貸款人應對其進行專門管理，并及時制定清收或盤活措施。對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進行貸款重組。第三十七條 對確實無法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，貸款人按照相關規(guī)定對貸款進行核銷后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。第七章 法律責任

第三十八條 貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當責令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條的規(guī)定采取監(jiān)管措施：

（一）固定資產(chǎn)貸款業(yè)務流程有缺陷的；

（二）未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位的；

（三）貸款調(diào)查、風險評價未盡職的；

（四）未按本辦法規(guī)定對借款人和項目的經(jīng)營情況進行持續(xù)有效監(jiān)控的；

（五）對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的。第三十九條 貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構除按本辦法第三十八條規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條規(guī)定對其進行處罰：

（一）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請并發(fā)放貸款的；

（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；

（三）超越、變相超越權限或不按規(guī)定流程審批貸款的；

（四）未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；

（五）與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款的；

（六）未按本辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；

（七）有其他嚴重違反本辦法規(guī)定的行為的。第八章 附則

第四十條 全額保證金類質(zhì)押項下的固定資產(chǎn)貸款參照本辦法執(zhí)行。第四十一條 貸款人應依照本辦法制定固定資產(chǎn)貸款管理細則及操作規(guī)程。

第四十二條 本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。第四十三條 本辦法自發(fā)布之日起三個月后施行。

第四篇：固定資產(chǎn)貸款管理辦法

安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社文件

皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)?2009?118號

關于印發(fā)《安徽省農(nóng)村合作金融機構固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《安徽省農(nóng)村合作金融機構項目融資業(yè)務管理暫行辦法》的通知

各農(nóng)村銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社，各辦事處：

為規(guī)范全省農(nóng)村合作金融機構貸款業(yè)務經(jīng)營行為，有效防控貸款風險，根據(jù)銀監(jiān)會《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《項目融資業(yè)務指引》及省聯(lián)社信貸管理制度的規(guī)定，現(xiàn)將《安徽省農(nóng)村合作金融機構固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《安徽省農(nóng)村合作金融機構項目融資業(yè)務管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請認真開展學習，抓緊組織實施。

二九年十月二十八日

安徽省農(nóng)村合作金融機構固定資產(chǎn)貸款

管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范全省農(nóng)村合作金融機構固定資產(chǎn)貸款業(yè)務經(jīng)營行為，加強固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營管理，有效防控固定資產(chǎn)貸款風險，根據(jù)銀監(jiān)會《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和省聯(lián)社信貸管理制度，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于全省農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村信用聯(lián)社所有貸款業(yè)務的網(wǎng)點，以下簡稱貸款人。

第三條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置等方式增加固定資產(chǎn)投資的貸款。

第四條 貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應當遵循以下原則：

（一）審慎評估借款人綜合償債能力。

（二）符合國家有關投資管理及項目資本金制度規(guī)定。

（三）根據(jù)項目建設、生產(chǎn)經(jīng)營進度做好貸款發(fā)放和分期還款安排。

（四）加強貸后管理，做好貸后評價。

第五條 貸款人對于固定資產(chǎn)貸款應實行貸款全流程、精細化管理，全面了解客戶及項目信息，建立有效的崗位制約機制，落實固定資產(chǎn)貸款風險管理各環(huán)節(jié)責任。

第六條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，?？顚Ｓ?，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款資金的使用情況，防止貸款被擠占、挪用。

第二章 受理與調(diào)查

第七條 貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應具備以下條件，并提供相應申請材料：

（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機關（或主管部門）核準登記，實行獨立核算的企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。

（二）借款人（含新設項目的控股股東）信用狀況良好，無重大不良記錄，對外權益性投資比例符合國家有關規(guī)定。

（三）借款用途及還款來源明確、合法，償債能力強，管理制度完善。

（四）符合國家產(chǎn)業(yè)調(diào)整、土地使用、環(huán)境保護、資源利用、安全生產(chǎn)、城市規(guī)劃等政策法規(guī)要求，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序。

（五）符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定。

（六）借款人應在貸款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，持有人民銀行頒發(fā)的貸款卡。

（七）能夠提供合法有效的擔保。

（八）貸款人要求的其他條件及申請材料。

第八條 貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。

第九條 貸款人受理借款人提交的申請資料后，客戶部門應安排調(diào)查人員及時履行盡職調(diào)查，并形成書面報告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：

（一）借款人及項目發(fā)起人等相關關系人的情況。

（二）貸款項目的情況。

（三）貸款擔保情況。

（四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。

客戶部門及盡職調(diào)查人員對調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負全責。

第十條 貸款人應安排客戶部門或組成專家小組對固定資產(chǎn)貸款進行全面的風險評估，并形成風險評價報告，為信貸決策提供依據(jù)。

第十一條 評估人員應當以償債能力分析為核心，重點從借款人、項目發(fā)起人、項目合規(guī)性、項目產(chǎn)品市場、項目融資方案、項目技術和財務可行性、還款來源可靠性、擔保、保險、環(huán)保、安全生產(chǎn)等角度進行貸款風險評價。

第三章 審查與審批

第十二條 風險管理部門及主審查人應對貸款申報材料和風險評價報告的合規(guī)性、完整性及貸款風險進行全面審查，形成審查意見。

第十三條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款。

第四章 合同簽訂

第十四條 貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等合同。合同中應詳細規(guī)定各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。

第十五條 貸款人應在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節(jié)。

第十六條 貸款人應在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。

第十七條 貸款人應在合同中與借款人約定對借款人相關賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準備金賬戶。

第十八條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。

第十九條 貸款人應在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按合同規(guī)定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施等。

第二十條 貸款人應當按照國家關于固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的有關規(guī)定，綜合考慮貸款風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。

第二十一條 貸款人應當根據(jù)投資回收期預測現(xiàn)金流，合理確定貸款期限和還款計劃。固定資產(chǎn)貸款期限一般為5年以內(nèi)，最長不超過10年。

第二十二條 貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規(guī)定，根據(jù)風險收益匹配原則，合理確定貸款利率。

第五章 發(fā)放與支付

第二十三條 固定資產(chǎn)貸款資金的支付必須經(jīng)客戶部門審核提款條件，符合提款條件后出具放款通知書，由信貸會計做放款出賬前的審查。信貸會計主要審查信貸業(yè)務的合同文本、法律文書、相關憑證和審批手續(xù)等是否合法、合規(guī)、完整和有效，審查符合規(guī)定后，依據(jù)信貸業(yè)務審批表、放款通知書和合同約定的支付方式辦理出賬和結算手續(xù)。

第二十四條 合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應通過該賬戶辦理，并按約定用途使用貸款資金。第二十五條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對借款資金進行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

第二十六條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。第二十七條 采用貸款人受托支付的，客戶部門應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并做好有關細節(jié)的認定記錄。

第二十八條 采用借款人自主支付的，客戶部門應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查借款支付是否符合約定用途。第二十九條 固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。

第三十條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）信用狀況下降。

（二）不按合同約定支付貸款資金。

（三）項目進度落后于資金使用進度。

（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。

第六章 貸后管理

第三十一條 貸款人應定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經(jīng)濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內(nèi)容進行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風險預警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時，貸款人應對貸款風險進行重新評價與采取針對性措施。第三十二條 項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。

第三十三條 貸款人應對抵（質(zhì)）押物的價值和擔保人的擔保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。

第三十四條 貸款人應對固定資產(chǎn)投資項目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進行動態(tài)監(jiān)測，對異常情況及時查明原因并采取相應措施。

第三十五條 合同約定專門還款準備金賬戶的，貸款人應按約定根據(jù)需要對固定資產(chǎn)投資項目或借款人的收入現(xiàn)金流進入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。第三十六條 借款人應按照借款合同約定期限償還借款本息。提前償還借款，須先征得貸款人同意(雙方另有約定的除外)。

第三十七條 借款人不能按期歸還借款，應提前向貸款人申請展期。展期批準權限比照貸款授權管理規(guī)定執(zhí)行。保證貸款、抵(質(zhì))押貸款申請展期的，必須由保證人、抵押人、出質(zhì)人續(xù)簽或重新簽訂擔保合同。

第三十八條 貸款到期前，貸款人應向借款人發(fā)送還本付息通知單，要求其按期償還借款本息。

第三十九條 借款人未按約定期限償還借款本息的或出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人和擔保人的責任。

第四十條 固定資產(chǎn)貸款形成不良的，貸款人應對其進行專門管理，依據(jù)《安徽省農(nóng)村合作金融機構信貸責任認定暫行辦法》界定相關崗位責任人員責任，并采取措施開展清收處置。

對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進行貸款重組。

對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關規(guī)定對借款進行核銷后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。第四十一條 貸款人應按照信貸檔案管理制度的要求，及時收集、整理和保存完整的貸款檔案資料。

未經(jīng)批準，任何單位或個人不得向外提供涉及貸款人和借款人商業(yè)秘密的資料。

第四十二條 客戶部門是固定資產(chǎn)貸款的貸后管理經(jīng)辦責任人，分管領導和經(jīng)營班子負責人應承擔相應的貸后管理責任。

第七章 附 則

第四十三條 對于項目貸款中固定資產(chǎn)投資貸款和全額保證金類質(zhì)押項下的固定資產(chǎn)貸款參照本辦法執(zhí)行。第四十四條 本辦法由安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責解釋。第四十五條 本辦法自2009年10月23日起正式實施。

安徽省農(nóng)村合作金融機構項目融資業(yè)務管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范全省農(nóng)村合作金融機構項目貸款業(yè)務經(jīng)營行為，有效管理項目貸款風險，根據(jù)銀監(jiān)會《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務指引》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于全省農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村信用聯(lián)社所有貸款業(yè)務的網(wǎng)點，以下簡稱貸款人。

第三條 本辦法所稱項目融資業(yè)務是指符合以下特征的貸款（以下簡稱項目貸款）：

（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎設施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資。

（二）借款人通常是為建設、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人。

（三）還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

第四條 貸款人開展項目貸款應當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、自主選項、獨立評審、公平誠信、自擔風險的原則，實現(xiàn)信貸資產(chǎn)良性循環(huán)，保證項目貸款的質(zhì)量與效益。第五條 貸款人對于項目貸款應實行貸款全流程、精細化管理，全面了解客戶及項目信息，建立有效的崗位制約機制，落實項目貸款風險管理各環(huán)節(jié)責任。

第六條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，?？顚Ｓ?，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款資金的使用情況，防止貸款被擠占、挪用。

第二章 項目貸款種類

第七條 項目貸款按項目性質(zhì)和貸款用途劃分，主要有以下幾種：

（一）基本建設項目貸款，指用于經(jīng)國家有權部門批準的基礎設施、市政工程、公共服務設施和以外延擴大再生產(chǎn)為主的新建或擴建生產(chǎn)性工程等基本建設項目而發(fā)放的貸款。

（二）技術改造項目貸款，指用于現(xiàn)有企業(yè)以內(nèi)涵擴大再生產(chǎn)為主的技術改造、升級項目而發(fā)放的貸款。

（三）科技開發(fā)項目貸款，指用于新技術和新產(chǎn)品的研制開發(fā)、科技成果向生產(chǎn)領域轉化或應用而發(fā)放的貸款。

（四）商業(yè)網(wǎng)點項目貸款，指用于商業(yè)、餐飲、服務企業(yè)為擴大網(wǎng)點、改善服務設施、增加倉儲面積等，在自籌建設資金不足時發(fā)放的貸款。

（五）房地產(chǎn)開發(fā)項目貸款，指用于房地產(chǎn)及其配套設施開發(fā)項目建設而發(fā)放的貸款。房地產(chǎn)開發(fā)項目包括商品住房、廉租房、安置房及其配套設施建設的住房開發(fā)項目和賓館（酒店）、寫字樓、大型購物中心及其配套設施建設的商用房開發(fā)項目。

對非住宅部分投資占總投資比例超過50%（含）的綜合性房地產(chǎn)項目，其貸款視同商用房開發(fā)貸款。

第三章 對象與條件

第八條 經(jīng)工商行政管理機關（或主管部門）核準登記，實行獨立核算的企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織，均可按照本辦法規(guī)定申請項目貸款。

第九條 借款人申請項目貸款應具備以下基本條件：

（一）項目可行性研究報告或核準項目申請報告由具備國家或行業(yè)主管部門規(guī)定資質(zhì)的機構出具，并有明確的結論。

（二）國家規(guī)定實行審批制的項目，項目建議書和可行性研究報告已經(jīng)國家有關部門批復同意。

（三）符合國家產(chǎn)業(yè)調(diào)整、土地使用、環(huán)境保護、資源利用、安全生產(chǎn)、城市規(guī)劃等政策法規(guī)要求，并持有相關批準文件。

（四）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄，償債能力強，管理制度完善，對外權益性投資比例符合國家有關規(guī)定。

（五）項目各項資金來源明確并有保證，且符合國家有關投資項目資本金比例的規(guī)定。

（六）借款人應在貸款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，持有人民銀行頒發(fā)的貸款卡。

（七）能夠提供合法有效的擔保。

第四章 金額、期限與利率

第十條 項目貸款包括項目建設期固定資產(chǎn)投資貸款和項目經(jīng)營期所需的流動資金貸款。貸款人應當按照國家關于固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的有關規(guī)定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定項目貸款金額，并納入客戶統(tǒng)一授信管理，實行項目貸款?？顚Ｓ?。項目建設資金與配套流動資金授信額度不得混用，也不得與其他貸款額度混用。

第十一條 貸款人應當根據(jù)項目預測現(xiàn)金流和投資回收期等因素，合理確定貸款期限和還款計劃。

項目建設期固定資產(chǎn)投資貸款期限一般為5年以內(nèi)，最長不超過10年，到期不得借新還舊、以貸收貸。

第十二條 貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規(guī)定，根據(jù)風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。

貸款人可以根據(jù)項目融資在不同階段的風險特征和水平，采取不同的貸款利率。

第五章 調(diào)查與風險評價

第十三條 項目貸款原則上由貸款人總部集中管理，實行全流程監(jiān)控，包括對客戶信用評級和統(tǒng)一授信、項目風險評價、貸款“三查”、貸款存續(xù)期間風險監(jiān)控與預警等工作。第十四條 對于項目貸款業(yè)務，貸款人應選派客戶經(jīng)理作為項目經(jīng)理。客戶經(jīng)理應具備“原則性強、業(yè)務熟悉、具有專業(yè)知識和項目管理經(jīng)驗”等條件。

第十五條 具備項目貸款基本條件的借款人，申請項目貸款應提交以下資料：

（一）書面借款申請。

（二）項目可行性研究報告。

（三）項目相關審批文件。

（四）經(jīng)有權部門審計認可的財務報表及資料等。

（五）貸款人要求的其他資料。

貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。

第十六條 貸款人受理借款人提交的項目貸款申請資料后，客戶部門應安排調(diào)查人員及時履行盡職調(diào)查，并形成書面報告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：

（一）借款人及項目發(fā)起人等相關關系人的情況。

（二）貸款項目的情況。

（三）貸款擔保情況。

（四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。

客戶部門及盡職調(diào)查人員對調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負全責。

第十七條 貸款人應安排客戶部門或組成專家小組對貸款項目進行風險評估，為信貸決策提供依據(jù)。

評估人員應當以償債能力分析為核心，重點從借款人、項目發(fā)起人、項目合規(guī)性、項目產(chǎn)品市場、項目融資方案、項目技術和財務可行性、還款來源可靠性、擔保、保險、環(huán)保、安全生產(chǎn)等角度進行全面的風險評價，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，評估貸款項目中存在的建設期風險和經(jīng)營期風險，審慎預測項目的未來收益和現(xiàn)金流，并形成風險評價報告。

第六章 審查與審批

第十八條 風險管理部門及主審查人應對貸款申報材料和風險評價報告的合規(guī)性、完整性及貸款風險進行全面審查，形成審查意見。審查的主要內(nèi)容包括：

（一）借款人是否符合項目貸款的基本條件。

（二）貸款項目的可行性和必要性，包括工藝技術、裝備的先進性和適用性，項目產(chǎn)品的國內(nèi)外市場供求現(xiàn)狀、競爭能力及其發(fā)展趨勢等。

（三）項目資金籌措，包括項目總投資及構成的合理性、各項投資來源的落實情況及可靠性。

（四）貸款效益與風險，包括貸款項目運營后的經(jīng)濟效益、償債能力、項目綜合效益及貸款風險規(guī)避措施。

（五）擔保人主體資格及償債能力，抵(質(zhì))押物的合法、有效性。

（六）調(diào)查報告和風險評價報告中所采用數(shù)據(jù)、資料的真實性，提出問題的落實情況，驗證貸款風險度。

（七）項目貸款其他情況。

第十九條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范項目貸款的審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款。

第二十條 經(jīng)審批同意的貸款，可以應借款人的要求，出具貸款承諾函，并按規(guī)定收取手續(xù)費。在承諾有效期內(nèi)，貸款承諾一般不予撤銷，如發(fā)現(xiàn)借款人或貸款項目情況發(fā)生重大變化并影響貸款安全時，貸款人有權依約撤銷貸款承諾。

第二十一條 項目貸款金額一經(jīng)批準，原則上不再追加。因項目概算調(diào)整、出現(xiàn)重大事項等原因確需追加的，應由借款人重新提出借款申請，貸款人經(jīng)重新風險評價和審批后，要求項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。

第七章 合同簽訂

第二十二條 項目貸款按規(guī)定程序經(jīng)審批同意后，貸款人在發(fā)放貸款前，項目經(jīng)理應對借款有關事項進行復查。復查的主要內(nèi)容包括：

（一）貸款審批條件是否落實。

（二）借款人、保證人的經(jīng)營和資信狀況是否發(fā)生重大變化。

（三）項目各項重要經(jīng)濟技術指標是否發(fā)生較大負面變化。

（四）項目資本金和其他建設資金是否已按規(guī)定的時間和比例到位。

（五）擔保、保險等是否已經(jīng)落實。

（六）項目用款計劃和還款計劃是否符合貸款人要求。

（七）是否有其他不利于貸款安全的重大情況。

對貸款條件發(fā)生較大變化，可能危及貸款安全的，不得簽訂借款合同，并及時向有權審批部門報告。

第二十三條 復查通過后，貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等合同。合同中應詳細規(guī)定各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。

第二十四條 貸款人應在合同中與借款人除約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節(jié)外，還應約定以下事項：

（一）約定提款條件和貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。

（二）約定對借款人相關賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準備金賬戶，貸款發(fā)放和支付應通過專門貸款發(fā)放賬戶辦理，項目收入或借款人收入現(xiàn)金流進入還款準備金賬戶，要求還款準備金賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量，并按照事先約定的條件和方式對外支付。

（三）約定借款人出現(xiàn)未按合同規(guī)定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施等。

第二十五條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內(nèi)容作出承諾。承諾內(nèi)容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求，及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料，配合貸款人對貸款的相關檢查，發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人，進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。

第二十六條 貸款人應當要求將符合抵（質(zhì)）押條件的項目資產(chǎn)和/或項目預期收益等權利為借款設定擔保，并可以根據(jù)需要，將項目發(fā)起人持有的項目公司股權為借款設定質(zhì)押擔保。

第二十七條 貸款人應當要求成為項目所投保商業(yè)保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。

第八章 發(fā)放與支付

第二十八條 項目貸款資金的支付必須經(jīng)項目經(jīng)理審核后，交信貸會計做放款出賬前的審查。信貸會計主要審查信貸業(yè)務的合同文本、法律文書、相關憑證和審批手續(xù)等是否合法、合規(guī)、完整和有效，審查符合規(guī)定后，依據(jù)信貸業(yè)務審批表、放款通知書和合同約定的支付方式辦理出賬和結算手續(xù)。

第二十九條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對借款資金進行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

第三十條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。第三十一條 采用貸款人受托支付的，項目經(jīng)理應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件，在必要時可以要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進度，并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付，并做好有關細節(jié)的認定記錄。

第三十二條 采用借款人自主支付的，項目經(jīng)理應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查借款支付是否符合約定用途。第三十三條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）信用狀況下降。

（二）不按合同約定支付貸款資金。

（三）項目進度落后于資金使用進度。

（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。

第九章 貸后管理

第三十四條 貸款人應當采取措施有效降低和分散貸款項目在建設期和經(jīng)營期的各類風險。

貸款人應當以要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度降低建設期風險。貸款人可以以要求借款人簽訂長期代銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經(jīng)營期風險。

第三十五條 貸款人可以通過為項目提供財務顧問服務，為項目設計綜合金融服務方案，組合運用各種融資工具，拓寬項目資金來源渠道，有效分散風險。

第三十六條 項目經(jīng)理和客戶部門負責人是項目貸款的貸后管理經(jīng)辦責任人，分管領導和經(jīng)營班子負責人應承擔相應的貸后管理責任。

第三十七條 項目經(jīng)理應對項目概、預、決算進行審查，參與項目建設工程招標、竣工驗收，參加借款項目計劃編制、實施、控制、收尾和貸款本息收回等工作。

項目經(jīng)理應建立工作日志，定期向客戶部門負責人提交報告，重要問題應及時報告。

第三十八條 項目經(jīng)理應及時對貸款資金的使用情況進行監(jiān)控，定期和不定期對項目建設實施進度、運營效益以及貸款人生產(chǎn)經(jīng)營總體情況進行檢查，并將檢查情況記錄在工作日志中，定期形成貸后檢查報告。貸后檢查的主要內(nèi)容包括：

（一）借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況。

（二）抵（質(zhì)）押物的價值和擔保人的擔保能力、項目現(xiàn)金流及借款人的整體現(xiàn)金流等變動情況。

（三）借款合同履行期間，檢查借款使用、工程建設、生產(chǎn)經(jīng)營和財務活動等情況。

（四）項目建設期，檢查貸款項目建設進度、資金投入的到位情況，項目建設、技術、市場條件的變化情況等。

（五）項目運營期，檢查項目生產(chǎn)經(jīng)營狀況和運營效益等。對出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形和異常情況，應及時查明原因并采取針對性措施。

第三十九條 在貸款存續(xù)期間，貸款人應當持續(xù)監(jiān)測項目的建設和經(jīng)營情況，根據(jù)貸款擔保、市場環(huán)境、宏觀經(jīng)濟變化等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風險預警體系。對出現(xiàn)可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施。

第四十條 借款人應按照借款合同約定期限償還借款本息。提前償還借款，須先征得貸款人同意(雙方另有約定的除外)。

第四十一條 借款人不能按期歸還借款，應提前向貸款人申請展期。展期批準權限比照貸款授權管理規(guī)定執(zhí)行。保證貸款、抵(質(zhì))押貸款申請展期的，必須由保證人、抵押人、出質(zhì)人續(xù)簽或重新簽訂擔保合同。

第四十二條 項目貸款到期前，貸款人應向借款人發(fā)送還本付息通知單，要求其按期償還借款本息。

第四十三條 借款人未按約定期限償還借款本息的或出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人和擔保人的責任。

第四十四條 項目貸款形成不良的，貸款人應對其進行專門管理，依據(jù)《安徽省農(nóng)村合作金融機構信貸責任認定暫行辦法》界定相關崗位責任人員責任，并采取措施開展清收處置。

對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進行貸款重組。

對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關規(guī)定對借款進行核銷后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。

第四十五條 貸款人應按照信貸檔案管理制度的要求，及時收集、整理和保存完整的貸款檔案資料。

未經(jīng)批準，任何單位或個人不得向外提供涉及貸款人和借款人商業(yè)秘密的資料。

第十章 附 則

第四十六條 對于系統(tǒng)內(nèi)多家法人機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式，比照《安徽省農(nóng)村合作金融機構銀團貸款管理辦法》執(zhí)行。

第四十七條 需要向省聯(lián)社報備咨詢的項目貸款，按照《安徽省農(nóng)村合作金融機構貸款報備咨詢管理辦法》執(zhí)行。

第四十八條 本辦法由安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責解釋。

第四十九條 本辦法自2009年10月18日起正式實施。

主題詞:業(yè)務管理 固定資產(chǎn) 項目融資 辦法 通知

聯(lián)系人:潘有棠 電話:0551—5620827 校對:潘有棠

安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社 2009年10月28日印發(fā)

第五篇：農(nóng)商銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法

某某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 固定資產(chǎn)貸款管理實施細則

（草案）第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范我行各支行、分理處（以下簡稱營業(yè)網(wǎng)點或貸款行）固定資產(chǎn)貸款管理，促進業(yè)務健康發(fā)展，根據(jù)銀監(jiān)會《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行授信業(yè)務工作盡職指引》和《某某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司貸款管理辦法》等規(guī)定，結合本行實際，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指我行向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的、用于借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中新建、擴建、改造、開發(fā)和購置固定資產(chǎn)投資等、以其固定資產(chǎn)投資收益在內(nèi)、綜合預期現(xiàn)金流作為還款來源而發(fā)放的貸款。固定資產(chǎn)是指同時具有以下特征的有形資產(chǎn)：

（一）為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有，成本能夠可靠的計量。

（二）使用壽命超過一個會計；與其相關的經(jīng)濟利益將流入企業(yè)。

第三條 辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。

（一）應審慎評估借款人綜合償債能力。

（二）要符合國家有關投資管理及項目資本金制度規(guī)定。

（三）根據(jù)項目建設、生產(chǎn)經(jīng)營進度做好貸款發(fā)放和分期還

款安排。

（四）加強貸后管理，做好貸款后評價。

第四條 流動資金貸款原則上僅限總行營業(yè)部企業(yè)貸款營銷管理中心辦理。

第二章 固定資產(chǎn)貸款辦理條件

第五條 辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務的借款人和項目應同時具備以下基本條件：

（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記；

（二）借款人在貸款行開立了基本存款賬戶或一般存款賬戶；

（三）借款人信用狀況良好，信用等級在Ａ級（含）以上，無不良信用記錄；

（四）借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，財務狀況良好，有合法穩(wěn)定的收入來源，具備按期還本付息能力；

（五）國家對擬投資固定資產(chǎn)項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)的要求的，符合其要求；

（六）借款用途及還款來源明確、合法；

（七）項目符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保、土地使用、資源利用、安全生產(chǎn)等方面的政策和我省農(nóng)村合作金融機構信貸政策；

（八）符合國家有關投資項目資本金制度規(guī)定的資本金已到位（具體資本金本例為：鋼鐵、電解鋁項目，最低資本金比例為40%；水泥項目最低資本金比例為35%；煤炭、電石、鐵合金、燒

堿、焦炭、黃磷、玉米深加工、機場、港口、沿海及河內(nèi)航運項目最低資本金比例為30%；鐵路、公路、城市軌道交通、化肥[鉀肥除外]項目最低資本金比例為25%；保障性住房和普通商品住房項目的最低資本金比例為20%，其他房地產(chǎn)開發(fā)項目的最低資本金比例為30%；其他項目的最低資本金比例為20%）；

（九）項目已按照國家規(guī)定辦理審批、核準或備案手續(xù)；

（十）能夠提供合法、有效的擔保。

第六條 借款人申請固定資產(chǎn)貸款應提交以下資料：

（一）借款申請；

（二）借款人公司章程、經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、稅務登記證明、貸款卡、驗資報告、法人代表身份證明，工商局出具的當日企業(yè)登記信息表等；

（三）借款人近三年經(jīng)省聯(lián)社入圍的會計師事務所審計的財務報告和最近一期月度財務報表。以新設立項目法人為借款人的，可只提供股東相關資料；

（四）項目可行性研究報告；

（五）政府投資主管部門（發(fā)改委）對項目的審批、核準或立項文件；

（六）政府有權部門對項目在環(huán)保批文和土地、規(guī)劃、安全生產(chǎn)等方面的許可文件及與政府簽訂的項目協(xié)議；

（七）其他建設資金籌措方案及其落實情況的證明文件；

（八）貸款擔保和其他保證措施證明資料。

第三章 貸款金額、期限、利率與貸款方式

第七條 固定資產(chǎn)貸款金額根據(jù)該固定資產(chǎn)投資的資金需求、資本金比例要求，結合借款人現(xiàn)有融資、財務狀況、發(fā)展前景、預期收益等因素合理確定。

第八條 固定資產(chǎn)貸款期限指項目第一筆發(fā)放之日起至借款人按合同約定還清全部貸款本息之日止的時間，具體期限應根據(jù)項目情況、投資回收期、借款人財務預測等因素協(xié)商確定，要嚴格控制中長期貸款的發(fā)放，原則上貸款期限不得超過五年；以所融資固定資產(chǎn)本身作為貸款擔保的，貸款期限應不超過同類資產(chǎn)的折舊年限。在合同確定的期限內(nèi)，貸款可以分次發(fā)放、分次收回。通過銀團方式發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款不得展期。

第九條 固定資產(chǎn)貸款實行分期還款，分期還款的間隔期和額度應與借款人未來預期現(xiàn)金流相匹配，對建成后的固定資產(chǎn)項目貸款，自建成后的次年起每年歸還貸款本金不低于兩次。

第十條 固定資產(chǎn)貸款利率按照本行對外公布的利率執(zhí)行，貸款行對實施差別利率定價的個別企業(yè)客戶可向總行提出意向利率，報授信業(yè)務審批委員會審定后執(zhí)行。

第四章 貸款的調(diào)查、評估、審查與審批

第十一條 辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務，調(diào)查人員應對照辦理條件進行盡職調(diào)查外，還應對以下內(nèi)容進行重點調(diào)查：

（一）借款人提供的材料是否真實、完整和有效；

（二）借款人、項目發(fā)起人等相關關系人的基本情況，包括成立時間、注冊資本、機構設置、治理結構；信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營實力、財務狀況、融資狀況等。

（三）固定資產(chǎn)投資項目基本情況，包括項目建設的必要性、建設內(nèi)容、建設條件和可行性分析、項目建設進展情況、審批核準情況；項目核準或備案、土地審批、環(huán)境評價等行政審批情況；項目資本金、項目債務資金的來源渠道和方式等。

（四）借款人在貸款期限內(nèi)擬實施的經(jīng)營、融資計劃和重大投資計劃，未來現(xiàn)金流預測情況。

（五）對涉及擔保的，還應對照擔保管理的有關要求對擔保人、抵（質(zhì)）押品等進行調(diào)查。

（六）其他對借款人固定資產(chǎn)投資項目產(chǎn)生影響的因素。第十二條 辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務，審查人員除須對照辦理條件進行審查外，還需對以下內(nèi)容進行詳細分析和審查：

（一）分析固定資產(chǎn)投資項目相關的發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入及相關投資管理制度，詳細判斷貸款項目的合法性和合規(guī)性。

（二）全面評價項目建設的必要性、合理性、建設條件、財務和技術可行性等情況，詳細分析項目產(chǎn)品市場供求關系、競爭力及發(fā)展趨勢，以此審慎判斷項目投資風險。

（三）審查項目資本金、項目債務資金的來源渠道、方式、構成及實際到位情況，考察項目建設或生產(chǎn)進度，全面分析貸款項目總投資構成的合理性與建設資金落實的真實性、合理性和可靠性。

（四）分析借款人綜合收益能否足額償還貸款本息、借款人的信用等級、風險限額管理和整體還款能力、抵（質(zhì)）押品價值、保險等對貸款的保障作用，以此判斷還款來源的保障程度。

（五）預測融資后借款人的盈利能力、償債能力和財務生存能力；對不能直接產(chǎn)生經(jīng)營收入的固定資產(chǎn)項目，重點考察其財務生存能力。

第十三條 授信業(yè)務審查人員在對貸款項目進行全面評價后，應根據(jù)盡職調(diào)查結果，結合貸款項目需求和借款人申請，合理確定固定資產(chǎn)貸款融資方案。

第十四條 辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務，應根據(jù)業(yè)務具體情況設定提款前提條件，主要包括以下內(nèi)容：

（一）國家對固定資產(chǎn)投資項目有投資管理要求的，已履行相關報批手續(xù)，并提供相應的政府相關部門許可文件。

（二）項目資本金已落實，并與擬發(fā)放的貸款同比例足額到位，與貸款配套使用。

（三）項目實際進度與已投資額相匹配。在每次提款時未發(fā)生成本超支，或借款人已自行解決成本超支。

（四）借款人所提供的提款用途證明材料與約定用途相符。第十五條 辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務，應根據(jù)貸款項目的具體情況對貸款資金支付要求、受托支付起點標準、貸款寬限期、關鍵財務指標控制、還款準備金賬戶的余額或現(xiàn)金流流入比例等設定貸款管理要求。

第十六條 信貸業(yè)務審批書中設定的提款前提條件和貸款管理要求，需要以法律文件形式落實的要全部在合同或其他相關法律文件中反映，防止合同對重要條款未約定、約定不明或約定

無效。

第五章 貸款發(fā)放與支付

第十七條 貸款行負責固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付審核，貸款發(fā)放前，應按規(guī)定流程進行提款前提條件核準，確認借款人符合約定的提款前提條件。

第十八條 辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務，貸款行要根據(jù)項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。同時，可與借款人在合同中約定貸款發(fā)放的專門賬戶，貸款發(fā)放和資金支付應通過該賬戶辦理。

第十九條 固定資產(chǎn)貸款對貸款資金原則上應全部采用受托支付。對單筆金額超過項目投資的５％或超過５００萬元人民幣貸款資金支付，必須采用由貸款行受托支付方式。

第二十條 采用受托支付的，貸款行應在貸款資金發(fā)放前對借款人提交的相關交易資料進行審核。經(jīng)審核符合合同約定條件，金額與交易對象相符的，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，即時將該筆資金支付給借款人交易對手。

第二十一條 采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

第二十二條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金發(fā)放和支付。

（一）信用狀況下降。

（二）不按合同約定支付貸款資金。

（三）項目進度落后于資金使用進度。

（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避受托支付。

（五）借款人指定的放款賬戶被有權機關凍結或止付。

第六章 貸后管理

第二十三條 固定資產(chǎn)貸款發(fā)放后，貸款行要確定管貸責任人（不低于兩人），定期對借款人及貸款項目進行檢查。重點檢查以下內(nèi)容：

（一）借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況。

（二）項目在建設期間的建設、技術、市場條件是否發(fā)生不利變化，承擔項目建設的能力和項目建設質(zhì)量如何，是否出現(xiàn)較大事故等。

（三）固定資產(chǎn)投入使用或運營后的宏觀經(jīng)濟、行業(yè)變化情況和市場波動情況，對貸款項目和借款人是否產(chǎn)生不利影響；借款人還貸愿望是否積極，還款能力是否能達到業(yè)務辦理時的預期。

（四）固定資產(chǎn)在投入使用或運營后，借款人整體生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況和綜合收益情況。

（五）借款人及項目是否觸及借款合同中有關資本金到位、關鍵財務指標控制等違約條款的約定。

（六）貸款擔保及其重估價值、擔保能力變動情況。第二十四條 項目實際投資超過原定投資預算金額確需追

加貸款的，應由借款人重新提出借款申請，逐級申報。總行按規(guī)定流程經(jīng)重新風險評價和審查決定追加貸款的，應要求項目發(fā)起人配套不低于項目資本金比例的追加投資和相應擔保。

第二十五條 貸款期內(nèi)，貸款行要對借款人的整體現(xiàn)金流以及固定資產(chǎn)投資項目的收入現(xiàn)金流進行動態(tài)監(jiān)測；對自身無法直接產(chǎn)生現(xiàn)金流的固定資產(chǎn)投資項目，要跟蹤項目投入使用或運營后借款人整體效益的變化情況。對約定專門還款準備金賬戶的，還要關注固定資產(chǎn)項目或借款人的收入現(xiàn)金流進入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的平均資金存量是否達到約定條件。

第二十六條 對易受自然災害或意外事故影響的固定資產(chǎn)項目貸款，必須按照抵押物的評估價值辦理保險，保險種類必須涵蓋抵押物的理賠內(nèi)容，保險期限涵蓋貸款期，保險受益人必須為貸款人。

第二十七條 固定資產(chǎn)貸款到期應全額收回；對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按約定期限償還借款本息的，可與借款人協(xié)商進行貸款重組。

第二十八條 項目貸款相關人員根據(jù)其所履行職責承擔相應責任。貸款調(diào)查人承擔調(diào)查失誤責任；貸款審批人承擔審批失誤責任；貸款管理人承擔管理責任。

第七章 違約責任與處理

第二十九條 對借款人下列違約行為，本行有權停止發(fā)放貸款、提前收回部分或全部貸款、追加擔保、提高管理要求、解除借款合同等，同時按合同約定計收違約金，并采取其他必要債權

保護措施：

（一）借款人未按約定數(shù)額、日期收取借款或未按借款合同規(guī)定用途使用貸款；

（二）提供虛假或隱瞞重要事實的報表和資料，不如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額等資料，拒絕對借款使用情況和有關財務活動進行監(jiān)督與檢查；

（三）以承包、租賃、合資、兼并和股份制改造等形式，逃廢債務；

（四）未按貸款合同規(guī)定償還借款本息，或有其他危及貸款安全的行為；

（五）借款合同約定的其他違約行為。

第八章 附 則

第三十條 本辦法由某某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司負責修訂和解釋。

第三十一條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。