第一篇：2013年?duì)I收資金管理工作計(jì)劃

2013年?duì)I收資金管理工作計(jì)劃

一、提前做好營(yíng)收稽核系統(tǒng)上線前相關(guān)工作

1、梳理系統(tǒng)組織架構(gòu)：組織公客、市場(chǎng)、IT中心進(jìn)行各級(jí)營(yíng)業(yè)廳的系統(tǒng)組織架構(gòu)梳理，明確市-縣/分局-支局-營(yíng)業(yè)廳的結(jié)構(gòu)及層級(jí)歸屬，完成對(duì)OOCP系統(tǒng)中營(yíng)業(yè)廳架構(gòu)的調(diào)整，對(duì)系統(tǒng)中重復(fù)及無(wú)效的信息進(jìn)行清理。

2、明確系統(tǒng)人員角色名單：明確稽核系統(tǒng)中與稽核相關(guān)的六種主要角色的人員配置。確定稽核系統(tǒng)中與操作有關(guān)角色：繳款員、稽核員、縣、市營(yíng)收資金管理會(huì)計(jì)的人選。

3、創(chuàng)建營(yíng)業(yè)廳銀行收入戶(hù)、POS及自助終端相當(dāng)內(nèi)容清單：審核每個(gè)營(yíng)業(yè)廳營(yíng)收賬戶(hù)賬號(hào)、戶(hù)名、POS機(jī)以及自助終端機(jī)的終端號(hào)、IP地址、結(jié)算賬戶(hù)等相關(guān)內(nèi)容。

4、完成對(duì)上線前營(yíng)業(yè)受理欠款清理工作：整理臺(tái)賬數(shù)據(jù)，系統(tǒng)外營(yíng)收業(yè)務(wù)臺(tái)賬、先打印發(fā)票后收款臺(tái)賬并清理銀行未達(dá)賬項(xiàng)。

二、加強(qiáng)對(duì)自有營(yíng)業(yè)廳營(yíng)業(yè)資金管理工作

1、加強(qiáng)對(duì)自有營(yíng)業(yè)廳營(yíng)業(yè)員、賬務(wù)員資金安全警示教育、營(yíng)業(yè)資金收款、交賬、交接等流程培訓(xùn)。

2、加強(qiáng)對(duì)各類(lèi)抵金單的管理工作，做好相關(guān)臺(tái)賬的管理工作。

3、加強(qiáng)營(yíng)業(yè)廳脫機(jī)POS機(jī)的管理，避免盜刷情況的發(fā)生。

三、建立特殊業(yè)務(wù)先受理后收款監(jiān)管制度

由財(cái)務(wù)部牽頭，會(huì)同政企、市場(chǎng)、公客、審計(jì)等相關(guān)部門(mén)，討論先受理后收款業(yè)務(wù)的管控措施，形成書(shū)面意見(jiàn)稿之后送相關(guān)部門(mén)會(huì)簽后下發(fā)正式文件，由財(cái)務(wù)部對(duì)先受理后收款管理工作的后續(xù)情況跟蹤。

第二篇：營(yíng)收資金稽核系統(tǒng)問(wèn)題調(diào)研

營(yíng)收資金稽核系統(tǒng)

1、營(yíng)業(yè)廳級(jí)稽核交接款工作

交接款工作中，錄入工作是如何操作、實(shí)現(xiàn)？

營(yíng)業(yè)員在每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后在BOSS系統(tǒng)中-統(tǒng)計(jì)分析-銀行交接款-新增中按要求錄入

3、區(qū)縣級(jí)營(yíng)業(yè)廳稽核

區(qū)縣級(jí)營(yíng)業(yè)廳稽核工作現(xiàn)有的操作流程，存在的差異如何跟進(jìn)處理？

4、渠道、代辦點(diǎn)繳款存在的問(wèn)題

較偏遠(yuǎn)的代辦點(diǎn)交款進(jìn)賬方式，稽核方式，稽核中存在的問(wèn)題。

第三篇：中國(guó)聯(lián)通集團(tuán)營(yíng)收資金管理辦法(暫行)

中國(guó)聯(lián)通集團(tuán)營(yíng)收資金管理辦法

（暫行）

第一章 總則

第一條 為規(guī)范營(yíng)收資金管理，保障營(yíng)收資金安全，提高營(yíng)收資金歸集效率，建立統(tǒng)一營(yíng)收資金管理體系，根據(jù)《中國(guó)聯(lián)合網(wǎng)絡(luò)通信有限公司資金管理辦法》、《中國(guó)聯(lián)合網(wǎng)絡(luò)通信集團(tuán)有限公司收入管理辦法》及公司相關(guān)規(guī)定，制訂本辦法。

第二條 本辦法所指營(yíng)收資金是指由公司營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)或授權(quán)委托代理機(jī)構(gòu)向客戶(hù)收取的通信和信息服務(wù)、銷(xiāo)售通信商品、提供勞務(wù)及讓渡資產(chǎn)使用權(quán)及其他與日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的款項(xiàng)。

本辦法所指公司營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)是指公司自營(yíng)的、具有面向客戶(hù)收取營(yíng)收資金職能的相關(guān)部門(mén)，包括自有營(yíng)業(yè)廳、集團(tuán)客戶(hù)部門(mén)、渠道管理中心等。

本辦法所指授權(quán)委托代理機(jī)構(gòu)是指公司通過(guò)收取押金、預(yù)存款方式或協(xié)議約定，能夠向客戶(hù)提供公司相關(guān)業(yè)務(wù)功能的代理機(jī)構(gòu)，包括代理商機(jī)構(gòu)、合作營(yíng)業(yè)廳、銀行代收費(fèi)機(jī)構(gòu)等。

第三條 營(yíng)收資金管理是公司資金管理的重要組成部分，包括營(yíng)收資金賬戶(hù)管理、營(yíng)收資金的收取和繳存管理、營(yíng)收資金稽核管理、營(yíng)業(yè)欠款管理、分析與檢查、評(píng)價(jià)與考核等內(nèi)容。

第四條 營(yíng)收資金管理實(shí)行縱向分級(jí)管理、橫向分工負(fù)責(zé)的 管理模式?？v向由集團(tuán)總部、省級(jí)公司、地市級(jí)公司分級(jí)管理，橫向由財(cái)務(wù)部門(mén)、銷(xiāo)售部門(mén)、系統(tǒng)支撐部門(mén)等分工負(fù)責(zé)。營(yíng)收資金的收取和繳存實(shí)行三級(jí)稽核的管理模式。

本辦法中銷(xiāo)售部門(mén)包括營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)、對(duì)授權(quán)委托代理機(jī)構(gòu)具有管理職能的部門(mén)、部分具有營(yíng)收資金稽核職能的部門(mén)。

第五條 本辦法適用于中國(guó)聯(lián)合網(wǎng)絡(luò)通信有限公司各分公司和總部各部門(mén)。

第二章 營(yíng)收資金管理職責(zé)分工

第六條 縱向三級(jí)管理的職責(zé)分工

（一）集團(tuán)總部職責(zé)

1、制定全集團(tuán)統(tǒng)一的營(yíng)收資金管理辦法,并組織落實(shí)實(shí)施；

2、對(duì)省級(jí)公司營(yíng)收資金管理工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督檢查、評(píng)價(jià)和考核；定期跟蹤省級(jí)公司上報(bào)的重大問(wèn)題的整改落實(shí)情況。

3、提出營(yíng)收資金管理的信息化需求，制定實(shí)施方案，組織開(kāi)發(fā)和推廣。

（二）省級(jí)公司職責(zé)

1、根據(jù)集團(tuán)總部下發(fā)的營(yíng)收資金管理辦法，結(jié)合本省實(shí)際，制定本省營(yíng)收資金管理實(shí)施細(xì)則,并組織落實(shí)實(shí)施；

2、對(duì)地市級(jí)公司營(yíng)收資金管理工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督檢 查、評(píng)價(jià)和考核；對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題提出整改方案，并及時(shí)上報(bào)集團(tuán)總部；定期跟蹤地市級(jí)公司上報(bào)的重大問(wèn)題的整改落實(shí)情況。

3、組織本省營(yíng)收資金管理信息化的推廣工作。

（三）地市級(jí)公司職責(zé)

1、落實(shí)上級(jí)公司營(yíng)收資金相關(guān)管理制度，具體細(xì)化本單位營(yíng)收賬戶(hù)管理、營(yíng)收資金收取和繳存、營(yíng)收資金稽核、營(yíng)業(yè)欠款等管理流程和規(guī)范,并予以貫徹落實(shí)；

2、對(duì)所屬區(qū)域營(yíng)收資金管理工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督檢查、評(píng)價(jià)和考核；定期組織本單位范圍內(nèi)營(yíng)收資金管理檢查工作，對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題及時(shí)報(bào)告上級(jí)公司。

第七條橫向管理相關(guān)部門(mén)職責(zé)

（一）財(cái)務(wù)部門(mén)是營(yíng)收資金管理工作的牽頭組織部門(mén)。

1、負(fù)責(zé)建立、完善營(yíng)收資金管理制度、規(guī)范；

2、負(fù)責(zé)營(yíng)收資金的銀行賬戶(hù)管理；

3、負(fù)責(zé)營(yíng)收資金的收取、繳存的財(cái)務(wù)復(fù)核；

4、負(fù)責(zé)組織營(yíng)收資金管理工作的監(jiān)督、檢查、評(píng)價(jià)及考核。

（二）銷(xiāo)售部門(mén)是營(yíng)收資金收取、繳存的具體執(zhí)行和稽核的部門(mén)。

1、負(fù)責(zé)各級(jí)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)或授權(quán)委托代理機(jī)構(gòu)的資金收取、繳存管理；

2、負(fù)責(zé)營(yíng)收資金收取及繳存稽核、營(yíng)業(yè)欠款的對(duì)賬及催收 工作；

3、負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)編制、營(yíng)收單據(jù)、票據(jù)的傳遞，為后續(xù)營(yíng)收資金稽核提供資料；

4、配合財(cái)務(wù)部門(mén)開(kāi)展?fàn)I收資金的監(jiān)督、檢查、評(píng)價(jià)及考核。

（三）系統(tǒng)支撐部門(mén)是營(yíng)收資金管理系統(tǒng)支撐部門(mén)。

1、負(fù)責(zé)營(yíng)收資金管理系統(tǒng)的建設(shè)、實(shí)施、維護(hù)；

2、負(fù)責(zé)電子渠道營(yíng)收資金繳存和系統(tǒng)內(nèi)銷(xiāo)賬數(shù)據(jù)稽核

3、及時(shí)、準(zhǔn)確提供營(yíng)收資金管理的有關(guān)數(shù)據(jù)和報(bào)表，配合財(cái)務(wù)部門(mén)、銷(xiāo)售部門(mén)進(jìn)行營(yíng)收資金的監(jiān)督、檢查工作。

第三章 營(yíng)收資金賬戶(hù)管理

第八條 各級(jí)公司的營(yíng)收資金賬戶(hù)（包括一般收入戶(hù)、收入歸集戶(hù)和存折賬戶(hù)，下同）的開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)及賬戶(hù)歸集關(guān)系變更均由各級(jí)公司財(cái)務(wù)部門(mén)提出申請(qǐng)，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人審核后，逐級(jí)報(bào)集團(tuán)總部審批。所有營(yíng)收資金賬戶(hù)在資金管理平臺(tái)進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)控。

第九條 營(yíng)收資金賬戶(hù)的設(shè)立應(yīng)力求精簡(jiǎn)，原則上一個(gè)公司只能在同一個(gè)銀行或其分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立一個(gè)一般收入戶(hù)，只能在開(kāi)通全國(guó)性網(wǎng)銀系統(tǒng)的銀行開(kāi)立對(duì)公賬戶(hù)。

第十條 對(duì)于當(dāng)?shù)貨](méi)有對(duì)公業(yè)務(wù)金融機(jī)構(gòu)和郵儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)的分支機(jī)構(gòu)或節(jié)假日銀行對(duì)公業(yè)務(wù)暫停期間臨時(shí)存款需要的情況，可開(kāi) 設(shè)存折賬戶(hù)，專(zhuān)門(mén)用于存取營(yíng)收資金。

對(duì)存折賬戶(hù)要嚴(yán)格按照指定用途使用，戶(hù)名必須是各級(jí)公司的相關(guān)負(fù)責(zé)人或出納人員（需有公司負(fù)責(zé)人的書(shū)面授權(quán)），要按照“存、提業(yè)務(wù)分離”的原則，由兩個(gè)被授權(quán)人對(duì)賬戶(hù)密碼和存折分別管理，存折要存放于保險(xiǎn)柜中。存折換折應(yīng)保存存折內(nèi)頁(yè)復(fù)印件，保管期為五年。

存折內(nèi)的營(yíng)收資金和存款利息應(yīng)及時(shí)存入一般收入賬戶(hù)或收入歸集賬戶(hù)。

第十一條 各級(jí)公司應(yīng)及時(shí)做好銀行對(duì)帳工作，按月編制銀行余額調(diào)節(jié)表。對(duì)銀行未達(dá)帳項(xiàng)須查明原因，及時(shí)清理，原則上銀行未達(dá)帳項(xiàng)不得超兩個(gè)月。

第十二條 原則上應(yīng)將營(yíng)收資金賬戶(hù)直接納入財(cái)務(wù)核算，暫不能直接納入財(cái)務(wù)核算的營(yíng)收資金賬戶(hù)，要制定相應(yīng)管理細(xì)則納入財(cái)務(wù)監(jiān)管范圍。賬戶(hù)資料、對(duì)賬單及相關(guān)憑證按照會(huì)計(jì)檔案管理要求進(jìn)行管理。

第四章 營(yíng)收資金的收取和繳存

第十三條 所有營(yíng)收資金必須及時(shí)、足額繳存到公司營(yíng)收資金賬戶(hù)。銷(xiāo)售部門(mén)選擇繳款方式應(yīng)以安全、快捷為原則，選擇最短路徑劃入收支兩條線自動(dòng)歸集體系。

第十四條 自有營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)收取的營(yíng)收資金應(yīng)于當(dāng)日存入指定 的金融機(jī)構(gòu)，營(yíng)業(yè)尾款應(yīng)指定專(zhuān)人妥善保管，并于次日繳存。

營(yíng)業(yè)尾款指自有營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)收取的在當(dāng)日營(yíng)業(yè)時(shí)間結(jié)束前尚未繳存指定金融機(jī)構(gòu)的資金。

第十五條 代理商或合作營(yíng)業(yè)廳收取的營(yíng)收資金須及時(shí)足額存入公司指定的營(yíng)收資金賬戶(hù)。各級(jí)公司要建立對(duì)授權(quán)代理商的信用評(píng)級(jí)制度，與代理商按照公司規(guī)定簽訂代辦業(yè)務(wù)協(xié)議，加強(qiáng)對(duì)授權(quán)委托代理機(jī)構(gòu)營(yíng)收資金回籠情況的監(jiān)控。各級(jí)公司根據(jù)對(duì)代理商的信用評(píng)級(jí)，原則上優(yōu)先采用預(yù)存款制度，其次采取預(yù)交押金或其他信用管理方式。對(duì)于實(shí)行預(yù)存款或預(yù)交押金制度的，在開(kāi)展業(yè)務(wù)前必須足額繳納預(yù)存款或押金，在給代理商支付傭金、返還押金之前，要先確認(rèn)其沒(méi)有欠繳營(yíng)收資金。

（一）對(duì)于采取預(yù)存款方式的，通過(guò)在營(yíng)收系統(tǒng)中給代理商建立預(yù)存款賬戶(hù)，代理商預(yù)先將預(yù)存款存入其預(yù)存款賬戶(hù)中。在辦理代辦業(yè)務(wù)時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)驗(yàn)證其預(yù)存款賬戶(hù)余額，在余額充足的情況下，直接按照受理金額從代理商預(yù)存款賬戶(hù)上扣除；代理商預(yù)存款賬戶(hù)余額小于其受理金額時(shí)，應(yīng)使其受理無(wú)效，并通知代理商補(bǔ)繳齊預(yù)存款。

（二）對(duì)于采取繳納押金方式的，代理商要按約定的繳款期將所收款項(xiàng)存入公司指定營(yíng)收資金賬戶(hù)。對(duì)于代理商營(yíng)收資金欠款金額實(shí)行與押金的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，未及時(shí)繳存的營(yíng)收資金達(dá)到押金額度一定比例時(shí)，應(yīng)向代理商發(fā)出預(yù)警催收；未及時(shí)繳存的營(yíng)收資金超出押金額度后，經(jīng)催繳仍未收到的要立即停止其代辦業(yè)務(wù) 權(quán)限。

第十六條 金融機(jī)構(gòu)代收的營(yíng)收資金，由銀行或第三方支付平臺(tái)根據(jù)業(yè)務(wù)合作協(xié)議的約定將其所代收的營(yíng)收資金在三個(gè)工作日之內(nèi)劃入公司指定的營(yíng)收資金賬戶(hù)。金融機(jī)構(gòu)代收的營(yíng)收資金，在收取和繳存環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)流程比照自有營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十七條 通過(guò)電子渠道代收的營(yíng)收資金，原則上在三個(gè)工作日內(nèi)劃入收支兩條線收入歸集賬戶(hù)，通過(guò)電子渠道收取的營(yíng)收資金，在收取和繳存環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)流程比照自有營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十八條 公司營(yíng)收資金按照集團(tuán)總部“收支兩條線”資金管理規(guī)定進(jìn)行歸集。納入“收支兩條線”自動(dòng)歸集體系的營(yíng)收資金賬戶(hù)每日逐級(jí)自動(dòng)歸集到上級(jí)收入歸集戶(hù)。未納入收支兩條線體系的營(yíng)收資金賬戶(hù)所收取的營(yíng)收資金，累計(jì)資金存量超過(guò)10萬(wàn)元的，需在三個(gè)工作日內(nèi)向本級(jí)公司納入收支兩條線體系的收入歸集戶(hù)劃撥一次；累計(jì)資金存量未超過(guò)10萬(wàn)元的，歸集頻次由省級(jí)公司根據(jù)本省實(shí)際情況確定，但至少每五個(gè)工作日向本級(jí)公司納入收支兩條線體系的收入歸集戶(hù)劃撥一次。

第十九條 偏遠(yuǎn)地區(qū)營(yíng)收資金應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)劂y行體系支撐情況，選擇最安全、最快捷的方式上繳營(yíng)收資金。

營(yíng)收資金日均收取額較低或存款不便的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，按照金額上限和時(shí)間上限控制營(yíng)收資金的上繳頻次，并報(bào)上一級(jí)財(cái)務(wù)部審 批同意。月末結(jié)余的營(yíng)業(yè)欠款應(yīng)于次月第一個(gè)工作日繳存。

第五章 營(yíng)收資金稽核

第二十條 營(yíng)收資金稽核是對(duì)營(yíng)收資金收取、繳存實(shí)施過(guò)程管理，確保營(yíng)收資金準(zhǔn)確、完整、安全的重要手段。營(yíng)收資金稽核的核心是確保營(yíng)收資金的應(yīng)收金額、實(shí)際繳存金額、實(shí)際到賬金額的一致性。

第二十一條 營(yíng)收資金稽核實(shí)行三級(jí)稽核管理模式。一級(jí)稽核是指各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)或授權(quán)委托代理機(jī)構(gòu)的稽核人員（一般為營(yíng)業(yè)班長(zhǎng)）按照規(guī)定的時(shí)限和內(nèi)容對(duì)每日營(yíng)收資金收取、繳存過(guò)程的稽核；

二級(jí)稽核是指區(qū)縣級(jí)公司營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)或授權(quán)委托代理機(jī)構(gòu)的稽核人員（一般指區(qū)縣級(jí)銷(xiāo)售部門(mén)或財(cái)務(wù)部門(mén)）按照規(guī)定的時(shí)限和內(nèi)容對(duì)所管轄范圍內(nèi)的營(yíng)收資金收取、繳存過(guò)程的稽核，是對(duì)一級(jí)稽核的再?gòu)?fù)核；

三級(jí)稽核是指地市級(jí)公司的稽核人員（一般指地市級(jí)公司財(cái)務(wù)部門(mén)）每月定期對(duì)本級(jí)公司的全部營(yíng)收資金收取、繳存過(guò)程的稽核，是對(duì)二級(jí)稽核的全面復(fù)核。

第二十二條 一級(jí)稽核的內(nèi)容和要求

一級(jí)稽核人員每日依據(jù)當(dāng)日營(yíng)業(yè)過(guò)程中產(chǎn)生的各類(lèi)原始憑證對(duì)收取的營(yíng)收資金進(jìn)行稽核，具體稽核內(nèi)容和要求如下：(一)當(dāng)日實(shí)際收取款項(xiàng)是否與BSS系統(tǒng)提供的應(yīng)收數(shù)據(jù)一致；各抵減現(xiàn)金項(xiàng)目是否符合規(guī)定，且有相應(yīng)支撐依據(jù)等;(二)現(xiàn)金繳款單、銀行進(jìn)帳單是否為銀行出具、是否加蓋銀行日戳并有相關(guān)經(jīng)辦人員簽章確認(rèn)；采用POS機(jī)刷卡繳款，是否用戶(hù)在POS單商戶(hù)聯(lián)上簽字確認(rèn)或由銀行出具清單，并加蓋銀行日戳；當(dāng)日營(yíng)收資金是否按規(guī)定及時(shí)足額繳存，當(dāng)日營(yíng)業(yè)尾款是否按規(guī)定進(jìn)行保管并于次日及時(shí)繳存等;(三)對(duì)當(dāng)日營(yíng)收資金的應(yīng)收金額與實(shí)際繳存金額的勾稽關(guān)系進(jìn)行稽核，包括：對(duì)當(dāng)日各類(lèi)營(yíng)業(yè)報(bào)表的應(yīng)收金額、當(dāng)日票據(jù)金額、當(dāng)日實(shí)際繳存金額、當(dāng)日尚未繳存的營(yíng)業(yè)尾款等進(jìn)行勾稽核對(duì);營(yíng)收資金的勾稽關(guān)系公式：上日結(jié)余（上日營(yíng)業(yè)尾款）+本日應(yīng)收（本日各類(lèi)營(yíng)業(yè)報(bào)表的應(yīng)收金額）-本日實(shí)繳（本日實(shí)際存入營(yíng)收資金賬戶(hù)的金額）=本日結(jié)余（本日營(yíng)業(yè)尾款）；

(四)上述工作完成后，將各類(lèi)營(yíng)業(yè)報(bào)表、票據(jù)、現(xiàn)金或POS機(jī)繳款單、銀行進(jìn)賬單等相關(guān)紙質(zhì)或電子憑證提交二級(jí)稽核人員，并履行交接手續(xù);第二十三條 二級(jí)稽核的內(nèi)容和要求

二級(jí)稽核人員依據(jù)一級(jí)稽核人員傳遞的各類(lèi)憑證對(duì)一級(jí)稽核的工作內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核，如有差異返回一級(jí)稽核人員查找原因進(jìn)行改正，確保管轄范圍內(nèi)的營(yíng)收資金的完整性。

稽核完畢，二級(jí)稽核人員形成匯總營(yíng)業(yè)報(bào)表后，將匯總營(yíng)業(yè) 報(bào)表及其他財(cái)務(wù)處理所需的憑證提交三級(jí)稽核部門(mén)。

每月?tīng)I(yíng)業(yè)終了時(shí)，按照“上月結(jié)余+本月應(yīng)收-本月實(shí)繳=本月結(jié)余”的邏輯關(guān)系對(duì)營(yíng)收資金進(jìn)行稽核，確保每月?tīng)I(yíng)收資金的準(zhǔn)確完整。

第二十四條 三級(jí)稽核的內(nèi)容和要求

地市級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)三級(jí)稽核人員依據(jù)二級(jí)稽核人員傳遞的匯總營(yíng)業(yè)報(bào)表和憑證對(duì)營(yíng)收資金的收取和上繳情況進(jìn)行稽核和全面復(fù)核，如有差異返回二級(jí)稽核部門(mén)查找原因進(jìn)行改正。

第二十五條 對(duì)于電子渠道營(yíng)收資金繳存和系統(tǒng)內(nèi)銷(xiāo)賬數(shù)據(jù)稽核，由系統(tǒng)支撐部門(mén)核對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，并與取得的銀行數(shù)據(jù)核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤將相關(guān)報(bào)表提交財(cái)務(wù)部門(mén);具體稽核流程和內(nèi)容，可由各分（子）公司參照上述三級(jí)稽核的原則確定。

第二十六條 營(yíng)收資金稽核結(jié)果的管理

各級(jí)稽核人員根據(jù)稽核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)分析產(chǎn)生原因，確認(rèn)問(wèn)題責(zé)任部門(mén)。超過(guò)一個(gè)月的問(wèn)題，須填寫(xiě)《營(yíng)收資金稽核問(wèn)題督辦單》（格式見(jiàn)附件1）發(fā)送相關(guān)責(zé)任部門(mén)，并積極組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改，并對(duì)后續(xù)整改情況進(jìn)行跟蹤?！稜I(yíng)收資金稽核問(wèn)題督辦單》要存檔管理，保存期一年。

第六章 營(yíng)業(yè)欠款管理

第二十七條 本辦法所指營(yíng)業(yè)欠款是指通過(guò)各級(jí)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)或 授權(quán)委托代理機(jī)構(gòu)收取，但尚未繳存到財(cái)務(wù)核算賬戶(hù)的款項(xiàng)。

第二十八條 公司銷(xiāo)售部門(mén)作為營(yíng)業(yè)欠款的具體責(zé)任部門(mén)，對(duì)營(yíng)業(yè)欠款的安全性、完整性和及時(shí)上繳負(fù)責(zé)。

第二十九條 各級(jí)公司應(yīng)提高營(yíng)收資金歸集效率，通過(guò)營(yíng)業(yè)款結(jié)算周轉(zhuǎn)率、營(yíng)業(yè)款結(jié)算余額占收比等指標(biāo)引導(dǎo)各銷(xiāo)售部門(mén)加強(qiáng)管理，減少營(yíng)業(yè)欠款。

各級(jí)公司要建立營(yíng)業(yè)欠款明細(xì)臺(tái)賬（授權(quán)委托代理機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)欠款明細(xì)臺(tái)賬由公司銷(xiāo)售部門(mén)建立），臺(tái)賬要準(zhǔn)確反映營(yíng)業(yè)欠款所屬單位、賬齡、金額、產(chǎn)生原因等相關(guān)事項(xiàng)。臺(tái)帳經(jīng)書(shū)面確認(rèn)簽章后報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)備案。

第三十條 各級(jí)公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)欠款的分析工作，按月形成營(yíng)業(yè)欠款分析報(bào)告，報(bào)告應(yīng)認(rèn)真分析營(yíng)業(yè)欠款形成原因，逐步優(yōu)化歸集流程。各級(jí)公司要將由于授權(quán)委托代理機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)欠款情況及時(shí)反饋給代理商管理部門(mén)，納入對(duì)代理商的信用管理內(nèi)容。

第三十一條 各級(jí)公司按月對(duì)財(cái)務(wù)賬面營(yíng)業(yè)款結(jié)算余額與銷(xiāo)售部門(mén)營(yíng)業(yè)欠款臺(tái)帳余額進(jìn)行核對(duì)，對(duì)形成的差異，及時(shí)查找原因并采取有效措施予以解決。

第七章 分析與檢查

第三十二條 各級(jí)公司要建立分析及檢查制度，加強(qiáng)對(duì)營(yíng)收 資金管理的過(guò)程管控。

第三十三條 營(yíng)收資金分析采取定期分析與專(zhuān)題分析相結(jié)合、數(shù)據(jù)分析與調(diào)查研究相結(jié)合的方式，利用對(duì)標(biāo)、趨勢(shì)、因素等分析方法，深入剖析影響營(yíng)收資金安全及效率的原因，提出解決問(wèn)題的建議，為管理層決策提供支撐。

第三十四條 營(yíng)收資金收繳分析，應(yīng)將營(yíng)收資金的應(yīng)收額、繳存額、到賬額等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比。營(yíng)業(yè)欠款分析，應(yīng)從營(yíng)業(yè)款結(jié)算余額構(gòu)成、所在營(yíng)業(yè)廳分布、資金存放方式、回收時(shí)間等維度分析營(yíng)業(yè)欠款的合理性。

第三十五條 營(yíng)收資金檢查要采取定期檢查及專(zhuān)項(xiàng)檢查相結(jié)合的形式，對(duì)營(yíng)收資金管理各項(xiàng)制度是否落實(shí)進(jìn)行檢查，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行分析并整改。營(yíng)收資金檢查頻次：省級(jí)公司每年不少于一次，市級(jí)公司每半年不少于一次，縣級(jí)公司每季度不少于一次。

第三十六條 各級(jí)公司要重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容：營(yíng)收資金管理制度建設(shè)及落實(shí)情況；營(yíng)收資金稽核工作是否符合相關(guān)要求；營(yíng)收資金是否按照要求收取、繳存、歸集；授權(quán)委托代理機(jī)構(gòu)是否實(shí)行預(yù)存款或預(yù)繳押金制度，金融機(jī)構(gòu)代收費(fèi)管理是否規(guī)范；營(yíng)收資金賬戶(hù)管理是否符合規(guī)定；營(yíng)收資金管理是否符合相關(guān)規(guī)定。

第八章 評(píng)價(jià)與考核

第三十七條 建立健全營(yíng)收資金工作評(píng)價(jià)考核機(jī)制，加大對(duì)營(yíng)收資金回籠的監(jiān)督力度。

營(yíng)收資金評(píng)價(jià)考核分為橫向評(píng)價(jià)考核和縱向評(píng)價(jià)考核。橫向評(píng)價(jià)考核是對(duì)本單位內(nèi)部各相關(guān)部門(mén)營(yíng)收資金工作的評(píng)價(jià)與考核?？v向評(píng)價(jià)與考核是總部對(duì)省級(jí)分公司、省級(jí)分公司對(duì)市級(jí)分公司、市級(jí)分公司對(duì)縣分公司進(jìn)行營(yíng)收資金工作的評(píng)價(jià)與考核。

第三十八條 縱向評(píng)價(jià)考核體系主要包括：收現(xiàn)及時(shí)率、到賬及時(shí)率、營(yíng)業(yè)款結(jié)算周轉(zhuǎn)率、營(yíng)業(yè)款結(jié)算余額占收比、資金保障率等評(píng)價(jià)指標(biāo)（指標(biāo)解釋和計(jì)算方法見(jiàn)附件二）。

第三十九條 橫向評(píng)價(jià)考核體系主要包括：對(duì)營(yíng)收資金日清日結(jié)情況、營(yíng)收資金稽核的執(zhí)行情況、對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況等，具體評(píng)價(jià)指標(biāo)由各省結(jié)合實(shí)際情況設(shè)定。

第四十條 評(píng)價(jià)考核數(shù)據(jù)來(lái)源包括各銷(xiāo)售部門(mén)提交的營(yíng)業(yè)報(bào)表、有關(guān)營(yíng)收資金稽核資料、公司內(nèi)部各銷(xiāo)售部門(mén)日清日結(jié)情況通報(bào)、營(yíng)業(yè)款結(jié)算債權(quán)確認(rèn)明細(xì)表、區(qū)域管理情況檢查結(jié)果等。

第四十一條 各級(jí)公司應(yīng)結(jié)合本公司實(shí)際情況，根據(jù)評(píng)價(jià)考核指標(biāo)，采用通報(bào)、納入績(jī)效考核體系等方式，建立對(duì)營(yíng)收資金管理的評(píng)價(jià)考核機(jī)制。

第九章 附則

第四十二條 本辦法由總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。各分（子）公司應(yīng)依據(jù)本辦法制定具體的管理細(xì)則。

第四十三條 本辦法自下發(fā)之日起實(shí)施。

附件1：營(yíng)收資金稽核問(wèn)題督辦單附件2：營(yíng)收資金評(píng)價(jià)考核指標(biāo)及計(jì)算方法

第四篇：公司營(yíng)收資金稽核典型經(jīng)驗(yàn)發(fā)言稿

公司營(yíng)收資金稽核典型經(jīng)驗(yàn)發(fā)言稿

公司營(yíng)收資金稽核典型經(jīng)驗(yàn)發(fā)言稿 公司營(yíng)收資金稽核系統(tǒng)工作經(jīng)驗(yàn)材料 求真務(wù)實(shí)積極探索

全力推廣營(yíng)收稽核系統(tǒng)使用-分公司經(jīng)驗(yàn)發(fā)言材料

營(yíng)收稽核系統(tǒng)自11月上線以來(lái)，我公司始終高度重視營(yíng)收稽核基礎(chǔ)性管理工作，始終堅(jiān)持開(kāi)拓創(chuàng)新、求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，積極配合省公司營(yíng)收資金稽核系統(tǒng)的上線和使用，加強(qiáng)建立、健全各項(xiàng)稽核制度、探索和創(chuàng)新稽核檢查督導(dǎo)工作方法、制定和推廣標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)稽核操作流程。在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下，在各部門(mén)的密切配合以及各級(jí)稽核人員的共同努力下，營(yíng)收稽核系統(tǒng)啟用工作取得了較好的成績(jī)。目前，我公司自辦廳“稽核系統(tǒng)應(yīng)繳數(shù)、稽核系統(tǒng)實(shí)繳數(shù)、銀行實(shí)際回單“三組數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率達(dá)98%以上，非自辦廳稽核系統(tǒng)使用率100%，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率達(dá)95%以上，為營(yíng)收款的稽核到位，杜絕漏洞提供了新的保障?，F(xiàn)就我公司日常的一些工作做法和體會(huì)介紹如下，不足之處還請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)和各位同仁批評(píng)指教。

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部宣貫培訓(xùn)到位 自省公司財(cái)務(wù)部【】141號(hào)《關(guān)于營(yíng)收資金稽核系統(tǒng)上線試運(yùn)行的通知》文件下達(dá)后，公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，責(zé)令相關(guān)部門(mén)攜手合作全力做好系統(tǒng)啟用工作。為此，我公司由財(cái)務(wù)部牽頭，市場(chǎng)部協(xié)作，開(kāi)展了內(nèi)部深入培訓(xùn)宣貫工作，培訓(xùn)對(duì)象有各營(yíng)業(yè)前臺(tái)員工及各級(jí)稽核員，現(xiàn)場(chǎng)連接boss系統(tǒng)，實(shí)地演示操作，根據(jù)省公司培訓(xùn)資料，一個(gè)流程接一個(gè)流程進(jìn)行細(xì)化操作，確保每個(gè)員工每個(gè)環(huán)節(jié)能準(zhǔn)確使用，同時(shí)讓員工充分認(rèn)識(shí)到稽核系統(tǒng)啟用的必要性和緊迫性，為下一步工作的推動(dòng)作好準(zhǔn)備。

二、梳理流程，健全制度，使系統(tǒng)使用規(guī)范化

為規(guī)范營(yíng)收稽核系統(tǒng)使用，我公司市場(chǎng)部門(mén)對(duì)現(xiàn)有的營(yíng)收稽核規(guī)范制度及業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行了認(rèn)真梳理和規(guī)范。

1、著手對(duì)各項(xiàng)營(yíng)收稽核制度進(jìn)行全面梳理和業(yè)務(wù)歸類(lèi)，并將現(xiàn)行的各項(xiàng)稽核制度、業(yè)務(wù)操作流程、業(yè)務(wù)規(guī)范等資料通過(guò)自行開(kāi)發(fā)和組織大家學(xué)習(xí)。

2、重點(diǎn)對(duì)各級(jí)稽核員的相關(guān)操作流程進(jìn)行了全面梳理，對(duì)各個(gè)工作環(huán)節(jié)進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)范，并針對(duì)一日工作流程中的涉及各個(gè)資金問(wèn)題環(huán)節(jié)的標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)處理流程進(jìn)行了嚴(yán)格的規(guī)定。

3、進(jìn)一步細(xì)化全市營(yíng)收稽核工作，實(shí)行三級(jí)稽核管理，明確各級(jí)稽核人員崗位職責(zé)，分工明朗化，而又注重互相協(xié)作，使各稽核人員崗位的業(yè)務(wù)處理或管理日趨標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。

4、完善了《營(yíng)業(yè)收入稽核考核辦法》，規(guī)范和明確了營(yíng)收稽核操作流程和要求，統(tǒng)一對(duì)稽核差錯(cuò)的處罰標(biāo)準(zhǔn)，將差

錯(cuò)落實(shí)到具體的責(zé)任人并與績(jī)效工資掛鉤，進(jìn)一步增強(qiáng)稽核員的工作責(zé)任心，提高整體操作水平。

三、從嚴(yán)把關(guān)，求真務(wù)實(shí)，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性

為確保營(yíng)收稽核系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，我公司財(cái)務(wù)部根據(jù)省公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)考核評(píng)比辦法相關(guān)要求，嚴(yán)格把關(guān)，以縣市分公司為單位，重點(diǎn)從系統(tǒng)應(yīng)收數(shù)據(jù)、系統(tǒng)實(shí)收數(shù)據(jù)及銀行實(shí)際回單方面仔細(xì)加以審查。最初，因稽核系統(tǒng)的啟用增加了各前臺(tái)員工和稽核員的工作量，員工不免有些抵觸，同時(shí)因業(yè)務(wù)的不熟練，經(jīng)常出現(xiàn)數(shù)據(jù)錄入不及時(shí)，數(shù)據(jù)錄入有錯(cuò)，直接影響了下輪稽核員的操作，導(dǎo)致整個(gè)分公司數(shù)據(jù)稽核結(jié)果與實(shí)際銀行存款不符合，使系統(tǒng)的使用成為虛設(shè)。為此，我公司財(cái)務(wù)部一旬一個(gè)通報(bào)，對(duì)個(gè)別做不到位的分公司進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，同時(shí)組織二級(jí)稽核員進(jìn)行培訓(xùn)指導(dǎo)。經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的摸索，3月，全市稽核系統(tǒng)的使用開(kāi)

始走上正軌，各個(gè)分公司自辦營(yíng)業(yè)廳營(yíng)業(yè)款的上繳均能做到“銀行回單金額=系統(tǒng)應(yīng)繳金額=系統(tǒng)實(shí)繳金額“三組數(shù)據(jù)完全吻合，確保當(dāng)天營(yíng)業(yè)款當(dāng)天內(nèi)一分不差全額上繳。為財(cái)務(wù)部營(yíng)收款的稽核提供了另一有效途徑。

四、積極探索，尋求優(yōu)化途徑，力求系統(tǒng)完善化

系統(tǒng)使用初期，部分功能還不是很完善，導(dǎo)致數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，如boss系統(tǒng)有數(shù)據(jù)但稽核系統(tǒng)沒(méi)有、系統(tǒng)數(shù)據(jù)明明有錄入但系統(tǒng)稽核結(jié)果體現(xiàn)錯(cuò)誤，等等，為此，我公司積極探索，仔細(xì)尋找差異產(chǎn)生原由，掌握大量原始依據(jù)，同時(shí)提出優(yōu)化方案，提交給省公司。省公司財(cái)務(wù)部和系統(tǒng)開(kāi)發(fā)技術(shù)人員曾兩度來(lái)我公司現(xiàn)場(chǎng)對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化升級(jí)，針對(duì)我公司提出的問(wèn)題和新的需求，以及搜尋的有力憑據(jù)，不斷分析，尋求途徑，解決問(wèn)題，現(xiàn)場(chǎng)上線，我公司又面對(duì)新上線的功能積極主動(dòng)配合測(cè)試、核對(duì)、分析，由此循環(huán)，系統(tǒng)功能和數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性日趨

完善，得以在全省更好地推廣。前階段，我公司雖然在營(yíng)收資金稽核系統(tǒng)操作方面做了一些工作、取得了一定的成效，但離省公司的期望和要求仍有一定差距。下階段，我們將在省公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，開(kāi)拓創(chuàng)新，堅(jiān)定信心，一如繼往地抓好營(yíng)收稽核系統(tǒng)使用工作！

第五篇：公司營(yíng)收資金稽核典型經(jīng)驗(yàn)發(fā)言稿

公司營(yíng)收資金稽核系統(tǒng)工作經(jīng)驗(yàn)材料

求真務(wù)實(shí)積極探索

全力推廣營(yíng)收稽核系統(tǒng)使用

-分公司經(jīng)驗(yàn)發(fā)言材料

營(yíng)收稽核系統(tǒng)自11月上線以來(lái)，我公司始終高度重視營(yíng)收稽核基礎(chǔ)性管理工作，始終堅(jiān)持開(kāi)拓創(chuàng)新、求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，積極配合省公司營(yíng)收資金稽核系統(tǒng)的上線和使用，加強(qiáng)建立、健全各項(xiàng)稽核制度、探索和創(chuàng)新稽核檢查

督導(dǎo)工作方法、制定和推廣標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)稽核操作流程。在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下，在各部門(mén)的密切配合以及各級(jí)稽核人員的共同努力下，營(yíng)收稽核系統(tǒng)啟用工作取得了較好的成績(jī)。目前，我公司自辦廳“稽核系統(tǒng)應(yīng)繳數(shù)、稽核系統(tǒng)實(shí)繳數(shù)、銀行實(shí)際回單“三組數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率達(dá)98%以上，非自辦廳稽核系統(tǒng)使用率100%，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率達(dá)95%以上，為營(yíng)收款的稽核到位，杜絕漏洞提供了新的保障?，F(xiàn)就我公司日常的一些工作做法和體會(huì)介紹如下，不足之處還請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)和各位同仁批評(píng)指教。

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部宣貫培訓(xùn)到位

自省公司財(cái)務(wù)部【】141號(hào)《關(guān)于營(yíng)收資金稽核系統(tǒng)上線試運(yùn)行的通知》文件下達(dá)后，公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，責(zé)令相關(guān)部門(mén)攜手合作全力做好系統(tǒng)啟用工作。為此，我公司由財(cái)務(wù)部牽頭，市場(chǎng)部協(xié)作，開(kāi)展了內(nèi)部深入培訓(xùn)宣貫工作，培訓(xùn)對(duì)象有各營(yíng)業(yè)前臺(tái)員工及各級(jí)稽核員，現(xiàn)場(chǎng)連接boss系統(tǒng)，實(shí)地演示操作，根據(jù)省公司培訓(xùn)資料，一個(gè)流程接一個(gè)流程進(jìn)行細(xì)化操作，確保每個(gè)員工每個(gè)環(huán)節(jié)能準(zhǔn)確使用，同時(shí)讓員工充分認(rèn)識(shí)到稽核系統(tǒng)啟用的必要性和緊迫性，為下一步工作的推動(dòng)作好準(zhǔn)備。

二、梳理流程，健全制度，使系統(tǒng)使用規(guī)范化

為規(guī)范營(yíng)收稽核系統(tǒng)使用，我公司市場(chǎng)部門(mén)對(duì)現(xiàn)有的營(yíng)收稽核規(guī)范制度及業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行了認(rèn)真梳理和規(guī)范。

1、著手對(duì)各項(xiàng)營(yíng)收稽核制度進(jìn)行全面梳理和業(yè)務(wù)歸類(lèi)，并將現(xiàn)行的各項(xiàng)稽核制度、業(yè)務(wù)操作流程、業(yè)務(wù)規(guī)范等資料通過(guò)自行開(kāi)發(fā)和組織大家學(xué)習(xí)。

2、重點(diǎn)對(duì)各級(jí)稽核員的相關(guān)操作流程進(jìn)行了全面梳理，對(duì)各個(gè)工作環(huán)節(jié)進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)范，并針對(duì)一日工作流程中的涉及各個(gè)資金問(wèn)題環(huán)節(jié)的標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)處理流程進(jìn)行了嚴(yán)格的規(guī)定。

3、進(jìn)一步細(xì)化全市營(yíng)收稽核工作，實(shí)行三級(jí)稽核管理，明確各級(jí)稽核人員崗位職責(zé)，分工明朗化，而又注重互相協(xié)作，使各稽核人員崗位的業(yè)務(wù)處理或管理日趨標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。

4、完善了《營(yíng)業(yè)收入稽核考核辦法》，規(guī)范和明確了營(yíng)收稽核操作流程和要求，統(tǒng)一對(duì)稽核差錯(cuò)的處罰標(biāo)準(zhǔn)，將差錯(cuò)落實(shí)到具體的責(zé)任人并與績(jī)效工資掛鉤，進(jìn)一步增強(qiáng)稽核員的工作責(zé)任心，提高整體操作水平。

三、從嚴(yán)把關(guān)，求真務(wù)實(shí)，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性

為確保營(yíng)收稽核系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，我公司財(cái)務(wù)部根據(jù)省公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)考核評(píng)比辦法相關(guān)要求，嚴(yán)格把關(guān)，以縣市分公司為單位，重點(diǎn)從系統(tǒng)應(yīng)收數(shù)據(jù)、系統(tǒng)實(shí)收數(shù)據(jù)及銀行實(shí)際回單方面仔細(xì)加以審查。

最初，因稽核系統(tǒng)的啟用增加了各前臺(tái)員工和稽核員的工作量，員工不免有些抵觸，同時(shí)因業(yè)務(wù)的不熟練，經(jīng)常出現(xiàn)數(shù)據(jù)錄入不及時(shí)，數(shù)據(jù)錄入有錯(cuò)，直接影響了下輪稽核員的操作，導(dǎo)致整個(gè)分公司數(shù)據(jù)稽核結(jié)果與實(shí)際銀行存款不符合，使系統(tǒng)的使用成為虛設(shè)。為此，我公司財(cái)務(wù)部一旬一個(gè)通報(bào)，對(duì)個(gè)別做不到位的分公司進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，同時(shí)組織二級(jí)稽核員進(jìn)行培訓(xùn)指導(dǎo)。經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的摸索，3月，全市稽核系統(tǒng)的使用開(kāi)始走上正軌，各個(gè)分公司自辦營(yíng)業(yè)廳營(yíng)業(yè)款的上繳均能做到“銀行回單金額=系統(tǒng)應(yīng)繳金額=系統(tǒng)實(shí)繳金額“三組數(shù)據(jù)完全吻合，確保當(dāng)天營(yíng)業(yè)款當(dāng)天內(nèi)一分不差全額上繳。為財(cái)務(wù)部營(yíng)收款的稽核提供了另一有效途徑。

四、積極探索，尋求優(yōu)化途徑，力求系統(tǒng)完善化

系統(tǒng)使用初期，部分功能還不是很完善，導(dǎo)致數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，如boss系統(tǒng)有數(shù)據(jù)但稽核系統(tǒng)沒(méi)有、系統(tǒng)數(shù)據(jù)明明有錄入但系統(tǒng)稽核結(jié)果體現(xiàn)錯(cuò)誤，等等，為此，我公司積極探索，仔細(xì)尋找差異產(chǎn)生原由，掌握大量原始依據(jù)，同時(shí)提出優(yōu)化方案，提交給省公司。省公司財(cái)務(wù)部和系統(tǒng)開(kāi)發(fā)技術(shù)人員曾兩度來(lái)我公司現(xiàn)場(chǎng)對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化升級(jí)，針對(duì)我公司提出的問(wèn)題和新的需求，以及搜尋的有力憑據(jù)，不斷分析，尋求途徑，解決問(wèn)題，現(xiàn)場(chǎng)上線，我公司又面對(duì)新上線的功能積極主動(dòng)配合測(cè)試、核對(duì)、分析，由此循環(huán)，系統(tǒng)功能和數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性日趨完善，得以在全省更好地推廣。

前階段，我公司雖然在營(yíng)收資金稽核系統(tǒng)操作方面做了一些工作、取得了一定的成效，但離省公司的期望和要求仍有一定差距。下階段，我們將在省公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，開(kāi)拓創(chuàng)新，堅(jiān)定信心，一如繼往地抓好營(yíng)收稽核系統(tǒng)使用工作！