第一篇：非現(xiàn)場(chǎng)檢查通報(bào)

平邑聯(lián)社內(nèi)控管理非現(xiàn)場(chǎng)檢查通報(bào)

各信用社、分社、聯(lián)社各部：

為加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制，規(guī)范會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作流程，堵塞風(fēng)險(xiǎn)漏洞，進(jìn)一步提升內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理水平，聯(lián)社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部于2012年8月份組織檢查輔導(dǎo)員，采取隨機(jī)抽查的方式，對(duì)轄內(nèi)部分信用社及分社的授權(quán)管理、柜員卡管理、柜員臨時(shí)離柜、憑證調(diào)撥、印鑒核對(duì)、日終監(jiān)督封包等內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行了非現(xiàn)場(chǎng)檢查，現(xiàn)將檢查情況通報(bào)如下：

一、檢查基本情況

（一）柜員卡、印章、授權(quán)管理情況 1、2012年6月24日9：32仲里分社會(huì)計(jì)主管魏超給柜員鞏廣霞授權(quán)時(shí)，未使用有效手段進(jìn)行密碼遮擋。2、2012年6月24日10：35保太信用社101柜員將個(gè)人私章置于文具盒內(nèi)，未入箱加鎖保管。3、2012年6月1日8：58城區(qū)信用社柜員魏松存入12萬(wàn)元，會(huì)計(jì)主管授權(quán)后未卡把復(fù)核。4、2012年7月2日8：39魏莊信用社主管柜員在柜員1處登錄核心系統(tǒng)未遮擋密碼。5、2012年8月5日9：30蓮中分社鐘志瓊授權(quán)后，將柜員卡及個(gè)人私章放于桌面上到門(mén)口處接電話。

2012年8月5日11：32授權(quán)時(shí)柜員卡從抽屜內(nèi)拿出，授權(quán)后又放入抽屜內(nèi)，抽屜未加鎖。6、2012年7月1日8：07天寶信用社柜員2將個(gè)人柜員箱包鑰匙放置于鍵盤(pán)盒內(nèi)，未妥善保管。7、2012年7月21日7：59保太信用社101柜員箱包鑰匙未妥善保管，放于未加鎖的抽屜內(nèi)。8、2012年7月21日8：05保太信用社101柜員一人開(kāi)啟柜員箱（箱內(nèi)放有柜員包），柜員箱鑰匙未分持。9、2012年7月1日11：04天寶信用社主管授權(quán)未遮擋密碼。10、2012年7月22日16：49蓮西分社張靜授權(quán)時(shí)柜員卡從桌子底下拿出（未加鎖）。

（二）日終操作 1、2012年6月8日豐陽(yáng)社日終封包，在對(duì)柜員2封包時(shí)會(huì)計(jì)主管未同柜員當(dāng)面封包后就去核對(duì)下一位柜員的憑證和現(xiàn)金。2、2012年8月1日16：40鄭城信用社日終監(jiān)督封包人，未對(duì)柜員4的現(xiàn)金、憑證核對(duì)完畢后就離開(kāi)，柜員4自行鎖包。3、2012年6月6日蓮西分社李靜16：58日終結(jié)賬時(shí)，柜員一人封包；蓮西分社楊柳16：52柜員一人封包。

（三）臨柜操作 1、2012年6月24日9：50分溫水信用社柜員1未退出交易畫(huà)面； 2、2012年6月8號(hào)16：40武臺(tái)信用社柜員2離柜，未退出系統(tǒng)操作畫(huà)面。3、2012年8月1日9：42分鄭城信用社柜員5辦理轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務(wù)一筆，先辦理業(yè)務(wù)，后核對(duì)印鑒。

（四）文明服務(wù) 1、2012年6月24日9：40東陽(yáng)信用社柜員5將靠背放于柜臺(tái)上，柜員1將早餐放于臨柜柜員桌上。2、12年8月5日10：23—11：10陳龍趴在柜員桌上睡覺(jué)。

二、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)形成原因分析

1、制度執(zhí)行力差。部分員工對(duì)執(zhí)行制度的重要性、嚴(yán)肅性認(rèn)識(shí)不足，導(dǎo)致執(zhí)行制度不徹底，落實(shí)不到位。突出表現(xiàn)在日常工作中反復(fù)強(qiáng)調(diào)、重點(diǎn)要求的問(wèn)題還是屢查屢犯，同時(shí)存在僥幸心理，存在把電腦桌面顏色調(diào)暗等方式躲避退出操作畫(huà)面。

2、合規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)，尤其是在柜員臨柜操作、柜員卡管理、授權(quán)管理、日終操作等重點(diǎn)業(yè)務(wù)和重要環(huán)節(jié)中缺乏風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。

3、主管履職不到位，檢查監(jiān)督責(zé)任缺失，管理水平有待提高。會(huì)計(jì)主管在授權(quán)管理、事中控制、事后監(jiān)督等方面的監(jiān)督指導(dǎo)作用沒(méi)有充分發(fā)揮，監(jiān)督和管理工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)和提高。

三、下一步工作要求

1、提高認(rèn)識(shí)，認(rèn)真整改。以此次檢查為契機(jī)，對(duì)本次檢查中存在的問(wèn)題，組織會(huì)計(jì)主管進(jìn)行認(rèn)真學(xué)習(xí)，分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，認(rèn)真對(duì)照制度規(guī)定和要求逐條逐項(xiàng)地進(jìn)行整改落實(shí)，各社在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將所有問(wèn)題全部整改完畢，并確保今后工作中不再出現(xiàn)類(lèi)似違規(guī)問(wèn)題。

2、切實(shí)加強(qiáng)會(huì)計(jì)主管及分社負(fù)責(zé)人履職管理。會(huì)計(jì)主管和分社負(fù)責(zé)人是營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的第一責(zé)任人，是監(jiān)督控制和風(fēng)險(xiǎn)防范的第一“關(guān)口”，必須要以高度的責(zé)任心落實(shí)和執(zhí)行好各項(xiàng)制度，按照相關(guān)制度規(guī)定對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行序時(shí)監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，有效防范內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

3、加強(qiáng)柜員臨柜行為管理，柜員在辦公工作區(qū)僅能將與工作有關(guān)的物品擺在柜臺(tái)上。相關(guān)的普通憑證、重要單據(jù)可置于抽屜內(nèi)，以后禁止將與工作無(wú)關(guān)的物品置于工作區(qū)內(nèi)，禁止將自己的私人物品包括錢(qián)包、化妝品、衣物、食物等置于柜員桌內(nèi)。

4、以上單位責(zé)任人每人罰款500元，于2012年8月20日前上繳財(cái)務(wù)室。在非現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題納入會(huì)計(jì)主管履職考核中，對(duì)于情節(jié)特別嚴(yán)重的交聯(lián)社監(jiān)保部處理。

二〇一二年八月十日

附件：平邑聯(lián)社非現(xiàn)場(chǎng)檢查處罰匯總表

第二篇：關(guān)于公司辦公現(xiàn)場(chǎng)檢查通報(bào)

關(guān)于公司辦公現(xiàn)場(chǎng)5S工作檢查情況通報(bào)

公司各部全體員工：

公司行政綜合部于2013年7月3日早8時(shí)，對(duì)公司辦公現(xiàn)場(chǎng)5S工作情況進(jìn)行檢查。通過(guò)這次檢查，看到公司辦公現(xiàn)場(chǎng)臺(tái)面整潔干凈的一面，同時(shí)也發(fā)現(xiàn)了不統(tǒng)一、不一致的一面?，F(xiàn)將檢查結(jié)果通報(bào)如下：

此次檢查情況較好的個(gè)人和部門(mén)有：

1、垃圾簍下班清理比較干凈的個(gè)人有：

2、辦公桌面物品擺放比較少而整潔的有：

3、辦公桌顯示器、主機(jī)擺放方向比較統(tǒng)一的部門(mén)是：

檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題有：

1、辦公桌面擺放物品較亂，有洗潔精瓶子、飲料瓶及水杯等。

2、桌面顯示器的位置、文件筐擺放不統(tǒng)一，有的顯示器在桌面左側(cè)，有的在右側(cè)，主機(jī)擺放位置同樣不統(tǒng)一。

3、下班后的座椅方向位置橫七豎八，比較零亂。

4、垃圾簍雜物下班沒(méi)有清理干凈等。

通過(guò)這次檢查，公司要求如下：

1、桌面。從行政這一排起，顯示器、主機(jī)在桌面左側(cè)和桌下左側(cè)，文件盒在桌面上右側(cè)。第二排，顯示器在桌面右側(cè)，主機(jī)在桌下右側(cè)。第三、四、五、六排，按各自情況統(tǒng)一方向。

2、座椅。人離開(kāi)桌子，將座椅靠在桌下。

3、垃圾簍下班清理干凈后放在桌下。

4、桌面其他物品一律放在抽屜里，小花盆、小玩具動(dòng)物等可放在桌面一側(cè)。為了公司辦公環(huán)境的優(yōu)美，統(tǒng)一各部門(mén)按照5S工作標(biāo)準(zhǔn)、公司要求，立即落實(shí)。本周五下午6時(shí)前，公司檢查各部門(mén)落實(shí)情況。

特此通知

行政綜合部2013.7.3

第三篇：商業(yè)銀行的非現(xiàn)場(chǎng)檢查淺談

第八講：對(duì)商業(yè)銀行的非現(xiàn)場(chǎng)檢查

郭靂

【學(xué)科分類(lèi)】經(jīng)濟(jì)法 【出處】金融法苑 【寫(xiě)作年份】2002年

【正文】

非現(xiàn)場(chǎng)檢查是指金融監(jiān)管機(jī)關(guān)通過(guò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)定期提供的各種財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等有關(guān)資料，依法進(jìn)行全面的整理分析，以了解金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，掌握金融政策的貫徹落實(shí)情況和金融市場(chǎng)的變化狀況，及時(shí)有效地把握反饋信息，進(jìn)一步調(diào)整、改進(jìn)政策方針，使金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作符合宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。

本世紀(jì)70年代以來(lái)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)，特別是商業(yè)銀行的非現(xiàn)場(chǎng)檢查受到各國(guó)重視并被廣泛采用，有著其必要性和可能性。首先，規(guī)模龐大、體系復(fù)雜的金融機(jī)構(gòu)大量涌現(xiàn)，令監(jiān)管當(dāng)局原有的現(xiàn)場(chǎng)檢查應(yīng)接不暇，然而要增加雇員、添置設(shè)備必然引起監(jiān)管成本的上升；況且“蜻蜓點(diǎn)水”式的現(xiàn)場(chǎng)檢查往往流于形式，無(wú)法真正發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，更不要說(shuō)加以解決了。其次，數(shù)據(jù)通訊、處理技術(shù)的革新，顯著地降低了信息傳遞、處理的成本，為非現(xiàn)場(chǎng)檢查的實(shí)施提供了技術(shù)支持。這樣一來(lái)，監(jiān)管人員就無(wú)需再事倍功半地在金融機(jī)構(gòu)間疲于奔命，而可以氣定神閑地按動(dòng)鼠標(biāo)，在自己的辦公室里進(jìn)行監(jiān)控，有的放矢地開(kāi)展工作了。

一、非現(xiàn)場(chǎng)檢查的法律依據(jù)和內(nèi)容

先來(lái)看看發(fā)達(dá)國(guó)家的情況：日本銀行規(guī)定，在其開(kāi)戶(hù)的金融機(jī)構(gòu)必須定期提供有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，以反映其經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、損益、資產(chǎn)負(fù)債比例等情況。根據(jù)提交的報(bào)表資料，日本銀行按安全性、盈利性、流動(dòng)性原則，重點(diǎn)分析銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性及銀行的整體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，如銀行經(jīng)營(yíng)策略、適應(yīng)金融自由化的措施、新業(yè)務(wù)的開(kāi)辟及資產(chǎn)負(fù)債表外交易、為達(dá)到資本充足性標(biāo)準(zhǔn)所采取的措施等。此外，日本央行還要監(jiān)控被檢查銀行是否能夠?qū)嵤┯行У娘L(fēng)險(xiǎn)管理，借此準(zhǔn)確判斷銀行整體經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取必要的糾正措施。

我國(guó)引入非現(xiàn)場(chǎng)檢查的時(shí)間不長(zhǎng)，這其中既有客觀原因，如商業(yè)銀行的數(shù)量較少，對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)檢查的需求不足；金融電子化的水平較低，無(wú)法充分滿足技術(shù)上的要求等等。同時(shí)也有主觀原因，如監(jiān)管風(fēng)格趨向保守，對(duì)新生事物不夠敏感。不過(guò)，進(jìn)入90年代，非現(xiàn)場(chǎng)檢查在我國(guó)仍有長(zhǎng)足的發(fā)展?！渡虡I(yè)銀行法》第61條規(guī)定：“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期向中國(guó)人民銀行報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和資料?！币源藶橐罁?jù)，中國(guó)人民銀行在1995年4月5日發(fā)布的《非現(xiàn)場(chǎng)稽核監(jiān)督暫行規(guī)定》（銀發(fā) [1995]]95號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)為《暫行規(guī)定》）中對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)檢查進(jìn)行了比較具體的規(guī)范。

《暫行規(guī)定》強(qiáng)調(diào)，商業(yè)銀行應(yīng)按照中國(guó)人民銀行的要求，定期報(bào)送有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況的資料，中國(guó)人民銀行按規(guī)定程序?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)報(bào)送的資料進(jìn)行審核、整理、分析，寫(xiě)出稽核報(bào)告，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)現(xiàn)象或經(jīng)營(yíng)不善問(wèn)題，經(jīng)質(zhì)詢(xún)、核實(shí)后作出稽核結(jié)論和處理決定。由此可見(jiàn)，我國(guó)非現(xiàn)場(chǎng)檢查的執(zhí)行機(jī)關(guān)是中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)，而作為監(jiān)管對(duì)象的商業(yè)銀行包括依法設(shè)立的中資、外資和合資銀行。此外，《暫行規(guī)定》還指明了非現(xiàn)場(chǎng)檢查應(yīng)適用的原則，即全國(guó)統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一監(jiān)督內(nèi)容、統(tǒng)一監(jiān)測(cè)指標(biāo)以及分級(jí)監(jiān)控。

有關(guān)非現(xiàn)場(chǎng)檢查的內(nèi)容，各國(guó)大都將其分為合規(guī)性檢查和風(fēng)險(xiǎn)性檢查兩部分。前者主要是檢查商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否符合法律法規(guī)和金融政策的要求，強(qiáng)調(diào)更多的是“合規(guī)性”，所以商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的潛在風(fēng)險(xiǎn)及是否穩(wěn)健安全不是其考慮的重點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)性檢查則旨在通過(guò)檢查，觀察商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理及其業(yè)務(wù)活動(dòng)是否在合理的風(fēng)險(xiǎn)范圍之內(nèi)，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)所在，并督促商業(yè)銀行制定出控制風(fēng)險(xiǎn)的措施和辦法，從而避免商業(yè)銀行承擔(dān)過(guò)大的風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)失敗，確保金融業(yè)的謹(jǐn)慎穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

我國(guó)的非現(xiàn)場(chǎng)檢查也遵循了以上的分類(lèi)原則，其中對(duì)合規(guī)性的檢查包括：

（一）信貸規(guī)模、限額及資產(chǎn)負(fù)債比例的執(zhí)行情況；

（二）同業(yè)拆借情況；

（三）向人民銀行繳存存款準(zhǔn)備金和財(cái)政性存款的情況；

（四）其它合規(guī)性?xún)?nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)性檢查的要素則是：

（一）資本充足性；

（二）資產(chǎn)質(zhì)量；

（三）資產(chǎn)流動(dòng)性；

（四）盈利狀況；

（五）經(jīng)營(yíng)管理水平。

二、非現(xiàn)場(chǎng)檢查的資料報(bào)送和程序規(guī)定

非現(xiàn)場(chǎng)檢查能否成功實(shí)現(xiàn)，關(guān)鍵是看有無(wú)廣泛、真實(shí)的資料來(lái)源，因此嚴(yán)格遵守檢查制度，及時(shí)、準(zhǔn)確地填制、報(bào)送有關(guān)報(bào)表材料成為各國(guó)對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)檢查的共同要求。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定的時(shí)間、內(nèi)容和方式向央行報(bào)送下列材料：會(huì)計(jì)月計(jì)表或業(yè)務(wù)狀況表、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、非現(xiàn)場(chǎng)稽核監(jiān)督補(bǔ)充報(bào)表以及其它有關(guān)資料和文字情況說(shuō)明。

通過(guò)審核會(huì)計(jì)月計(jì)表或業(yè)務(wù)狀況表，央行可以掌握商業(yè)銀行內(nèi)資金來(lái)源和運(yùn)用情況以及各項(xiàng)流動(dòng)資金的增減變動(dòng)情況。資產(chǎn)負(fù)債表則反映商業(yè)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的增減變動(dòng)以及各項(xiàng)目之間的相互關(guān)系，可據(jù)此檢查資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是否合理，考核各項(xiàng)資金計(jì)劃的執(zhí)行情況，為分析各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)發(fā)展前景提供數(shù)據(jù)和信息。記錄會(huì)計(jì)期間內(nèi)收入、支出、凈收益（或虧損）的損益表，是總結(jié)和反映全年?duì)I業(yè)收入、管理費(fèi)用，營(yíng)業(yè)外收支及利潤(rùn)等情況的重要資料，央行可以通過(guò)對(duì)它的審查，比較收支、考核財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，分析出盈虧變化的原因。

一些國(guó)家的法律對(duì)商業(yè)銀行資料報(bào)送提出了更高的要求。如美國(guó)聯(lián)儲(chǔ)規(guī)定須提交的報(bào)表還包括：反映資產(chǎn)負(fù)債表特別項(xiàng)目的有關(guān)附表，如存貸款明細(xì)表、逾期貸款明細(xì)表等；資產(chǎn)負(fù)債表上未能反映的報(bào)表，如表外項(xiàng)目明細(xì)表；有關(guān)特別經(jīng)營(yíng)的報(bào)告，如各項(xiàng)存貸款統(tǒng)計(jì)報(bào)告、內(nèi)部借貸統(tǒng)計(jì)報(bào)告、信托業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告、消費(fèi)信用統(tǒng)計(jì)報(bào)告、現(xiàn)金交易統(tǒng)計(jì)報(bào)告等。

在我國(guó)，根據(jù)《暫行規(guī)定》，報(bào)表資料可以采取直接報(bào)送報(bào)表、報(bào)送計(jì)算機(jī)存儲(chǔ)介質(zhì)或進(jìn)行數(shù)據(jù)通訊等方式傳遞。為確保有關(guān)材料真實(shí)、充分，除商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)其報(bào)送資料的完整性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)外，央行有權(quán)要求受檢銀行提供由外部審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)證明，也有權(quán)直接對(duì)這些材料的真實(shí)性進(jìn)行核查。

非現(xiàn)場(chǎng)檢查的程序可分為以下五個(gè)階段：

（一）資料收集審查階段。人民銀行總行及其分行收到被檢查單位報(bào)來(lái)的資料后，對(duì)其完整性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性進(jìn)行審查，必要時(shí)還可到現(xiàn)場(chǎng)予以核實(shí)。

（二）計(jì)算整理階段。對(duì)被檢查單位報(bào)送的資料進(jìn)行計(jì)算、整理，制成非現(xiàn)場(chǎng)稽核監(jiān)督表。

（三）分析質(zhì)詢(xún)階段。對(duì)計(jì)算處理得出的結(jié)果進(jìn)行分析，對(duì)被檢查單位經(jīng)營(yíng)管理上存在和可能發(fā)生的問(wèn)題，提出質(zhì)詢(xún)，被檢查單位應(yīng)按規(guī)定時(shí)間和方式對(duì)質(zhì)詢(xún)事項(xiàng)作出說(shuō)明，并提供有關(guān)資料。通常所采用的分析方法主要有趨勢(shì)分析法和對(duì)比分析法，前者是對(duì)同一銀行不同時(shí)期的比率分析比較，以觀察一定時(shí)期該項(xiàng)比率的變化趨勢(shì)；后者則是利用不同銀行間的資本充足程度、資產(chǎn)質(zhì)量、收益及流動(dòng)資金等方面的對(duì)比，衡量經(jīng)營(yíng)水平，判斷風(fēng)險(xiǎn)狀況。

（四）報(bào)告處理階段。即根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)檢查的結(jié)果，按有關(guān)規(guī)定寫(xiě)出非現(xiàn)場(chǎng)稽核監(jiān)督報(bào)告，并按規(guī)定對(duì)被檢查單位做出稽核結(jié)論，必要時(shí)可作出處理決定，監(jiān)督被檢查單位執(zhí)行。

（五）信息反饋階段。中國(guó)人民銀行各級(jí)稽核監(jiān)督部門(mén)應(yīng)及時(shí)將稽核結(jié)論、處理決定和其它有關(guān)分析報(bào)告向本行行長(zhǎng)和上級(jí)行稽核監(jiān)督部門(mén)報(bào)告，對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題，要寫(xiě)出專(zhuān)題報(bào)告，提出采取的措施、意見(jiàn)和建議，必要時(shí)，中國(guó)人民銀行可向社會(huì)公布非現(xiàn)場(chǎng)檢查的結(jié)果。

三、與現(xiàn)場(chǎng)檢查的比較及我國(guó)在非現(xiàn)場(chǎng)檢查中存在的問(wèn)題

通過(guò)以上的介紹，我們不難看出：與現(xiàn)場(chǎng)檢查相比，非現(xiàn)場(chǎng)檢查具有這樣一些優(yōu)點(diǎn)。首先，低成本、高效率。盡管非現(xiàn)場(chǎng)檢查系統(tǒng)建構(gòu)之初可能需要較大的投入，以更新設(shè)備、培訓(xùn)人員，但一旦進(jìn)入正常運(yùn)作階段，其在人力、物力上的耗費(fèi)要比現(xiàn)場(chǎng)檢查小得多。因此從整體而言，非現(xiàn)場(chǎng)檢查顯得更為經(jīng)濟(jì)，也更符合未來(lái)社會(huì)以電腦代替人腦處理數(shù)據(jù)，以信息流代替實(shí)物流實(shí)現(xiàn)溝通的發(fā)展趨勢(shì)，同時(shí)有助于推動(dòng)監(jiān)管技術(shù)的進(jìn)步和監(jiān)管思維的更新。其次，非現(xiàn)場(chǎng)檢查有著很強(qiáng)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、連續(xù)性和全面性的特點(diǎn)，金融監(jiān)管機(jī)關(guān)可以籍此對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施有效的經(jīng)常性監(jiān)管，特別是對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)性的監(jiān)管。此外，非現(xiàn)場(chǎng)檢查數(shù)字傳遞、微機(jī)處理的工作模式在一定程度上保證了檢查結(jié)論的客觀性，更好地體現(xiàn)了金融監(jiān)管公正獨(dú)立的原則，有利于遏制監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間腐敗現(xiàn)象的產(chǎn)生。

當(dāng)然，任何人、任何事物、任何制度，都無(wú)法做到十全十美，非現(xiàn)場(chǎng)檢查再一次證明了這個(gè)顛撲不破的真理。在實(shí)踐的過(guò)程中，人們逐漸認(rèn)識(shí)到這種監(jiān)管方式的兩大缺點(diǎn)。第一，單純依靠靜態(tài)數(shù)據(jù)資料，只能分析問(wèn)題的表面，很難揭示問(wèn)題深層次的內(nèi)容。畢竟，紛繁復(fù)雜的現(xiàn)實(shí)不能為簡(jiǎn)單的“1、2、3、4、??”或者“Yes or No”所全部涵蓋，再出色的計(jì)算機(jī)語(yǔ)言也無(wú)法精確地描繪我們身處的多彩世界，更何況這里所談的又是其中最為攝人心魄的部分——金融。要想全面地把握商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)情況，僅僅依靠其自己報(bào)送的若干數(shù)據(jù)資料是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。第二，在非現(xiàn)場(chǎng)檢查中，如果不能輔之以一些直接的查、訪、問(wèn)，對(duì)有些問(wèn)題就難于取證、定性，從而影響到檢查的效果。盡管金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)不按規(guī)定報(bào)送資料及報(bào)送材料虛假不實(shí)規(guī)定了嚴(yán)厲的罰則，但仍無(wú)法從根本上杜絕那些因膽大妄為或是心存僥幸而企圖瞞天過(guò)海的行為，況且商業(yè)銀行面臨的形形色色的風(fēng)險(xiǎn)也并非全都能反映在央行所規(guī)定的那幾個(gè)報(bào)表中。

不難看出，非現(xiàn)場(chǎng)檢查與現(xiàn)場(chǎng)檢查的關(guān)系絕不是非此即彼、相互排斥，而應(yīng)是你中有我、彼此配合。非現(xiàn)場(chǎng)檢查可以用來(lái)彌補(bǔ)因現(xiàn)場(chǎng)檢查不易頻繁進(jìn)行而造成的監(jiān)管真空；而現(xiàn)場(chǎng)檢查又能對(duì)在非現(xiàn)場(chǎng)檢查中暴露出的問(wèn)題展開(kāi)深入的調(diào)查。作為金融監(jiān)管者的“雙手”，兩者缺一不可，取長(zhǎng)補(bǔ)短方能相得益彰。

聯(lián)系我國(guó)金融監(jiān)管的實(shí)際，首要的問(wèn)題是對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)檢查的重視程度不夠。長(zhǎng)期以來(lái)，央行在監(jiān)管中更多地是強(qiáng)調(diào)合規(guī)性，在監(jiān)管方式的選擇上也傾向于現(xiàn)場(chǎng)檢查（現(xiàn)場(chǎng)檢查作為傳統(tǒng)方式也是形成央行偏好的原因之一）。應(yīng)當(dāng)說(shuō)，這種狀況在一定程度上是國(guó)情使然，我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中大量存在著帳外經(jīng)營(yíng)、變相拆借資金等違規(guī)活動(dòng)，決定了規(guī)范銀行行為的必要性；合規(guī)性檢查作為監(jiān)管重點(diǎn)本無(wú)可厚非，但如果因此而放松乃至放棄風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管，就實(shí)在是顧此失彼，大錯(cuò)特錯(cuò)了。風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管所具有的及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)預(yù)防控制風(fēng)險(xiǎn)的功能在金融業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜、競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈、風(fēng)險(xiǎn)日趨多變的情況下，已為許多國(guó)家所認(rèn)識(shí)，亞洲金融風(fēng)暴中東南亞各國(guó)在這方面的教訓(xùn)更令人觸目驚心。因此，為保證商業(yè)銀行穩(wěn)健、安全、高效運(yùn)營(yíng)，保障金融業(yè)的穩(wěn)定，我國(guó)必須高度重視風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管，同時(shí)也應(yīng)高度重視作為其重要監(jiān)管手段的非現(xiàn)場(chǎng)檢查。

其次，我國(guó)立法就非現(xiàn)場(chǎng)檢查的規(guī)定仍不夠嚴(yán)密，如對(duì)于境外中資金融機(jī)構(gòu)，非現(xiàn)場(chǎng)檢查如何操作等問(wèn)題，就有必要針對(duì)各自特點(diǎn)，結(jié)合實(shí)際情況給予較為詳盡的指示。另外，可否參照適用巴塞爾銀行監(jiān)督委員會(huì)公布的《對(duì)國(guó)際銀行及其跨國(guó)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的最低標(biāo)準(zhǔn)》、《關(guān)于銀行海外機(jī)構(gòu)的監(jiān)管原則》，也應(yīng)加以明確。

此外，實(shí)踐中大量存在的商業(yè)銀行報(bào)送不及時(shí)、報(bào)表不規(guī)范的情況也阻礙著非現(xiàn)場(chǎng)檢查作用的發(fā)揮，需要我們引起注意并加以改正。

現(xiàn)場(chǎng)檢查也好，非現(xiàn)場(chǎng)檢查也好，都只是金融監(jiān)管的手段，而金融監(jiān)管本身說(shuō)到底也不過(guò)是一種手段，其所要達(dá)到的目的是使金融機(jī)構(gòu)將外界壓力轉(zhuǎn)化為內(nèi)在動(dòng)力，由被動(dòng)到主動(dòng)地遵守“游戲”規(guī)則，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。如果商業(yè)銀行不具備這樣的素質(zhì)，缺乏這種意識(shí)，則無(wú)論現(xiàn)場(chǎng)檢查多么頻繁，非現(xiàn)場(chǎng)檢查多么嚴(yán)格，也只能是事與愿違。反過(guò)來(lái)說(shuō)，好制度所產(chǎn)生的正效應(yīng)同樣難以估量，這兩種檢查方式如果運(yùn)用得當(dāng)，則無(wú)疑將會(huì)對(duì)金融乃至整個(gè)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和發(fā)展產(chǎn)生極大的促進(jìn)作用。從自發(fā)到自覺(jué)，從他律到自律，永遠(yuǎn)追求更高的境界，人如此，社會(huì)亦應(yīng)如此。

第四篇：非煤礦山檢查通報(bào)

大豐市安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局

大安監(jiān)?2008?38號(hào)

關(guān)于對(duì)非煤礦山企業(yè)安全生產(chǎn)

專(zhuān)項(xiàng)檢查的通報(bào)

市各非煤礦山企業(yè)：

進(jìn)入二月份，全市非煤礦山企業(yè)陸續(xù)點(diǎn)火，為了確保非煤

礦山企業(yè)安全生產(chǎn)，推動(dòng)非煤礦山企業(yè)又好又快發(fā)展，市安監(jiān)局于2、3月份會(huì)同各相關(guān)鎮(zhèn)安監(jiān)站對(duì)全市非煤礦山企業(yè)進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)檢查?，F(xiàn)將檢查情況通報(bào)如下：

一、基本情況

此次專(zhuān)項(xiàng)檢查，各相關(guān)鎮(zhèn)對(duì)本鎮(zhèn)非煤礦山企業(yè)進(jìn)行“家家

到”檢查，市安監(jiān)局重點(diǎn)抽查了三圩機(jī)制磚瓦廠、北虹磚瓦廠、鑫鑫建材廠、桐豐磚瓦廠、鑫達(dá)新型墻體材料廠、通榆建材公司、大中農(nóng)場(chǎng)磚瓦廠、大橋機(jī)制磚瓦廠、三合建材廠、三合磚瓦廠等10家非煤礦山企業(yè)，復(fù)查了鑫鑫建材廠、鑫達(dá)新型墻體材料廠，發(fā)出現(xiàn)場(chǎng)檢查記錄10份，責(zé)令改正指令書(shū)3份，整改復(fù)查意見(jiàn)書(shū)2份，行政處罰決定書(shū)1份。

通過(guò)檢查發(fā)現(xiàn)，全市非煤礦山企業(yè)冬季維修投入近300萬(wàn)

元，其中，北虹磚瓦廠投入70多萬(wàn)元，用于購(gòu)置1臺(tái)新型制磚機(jī)、1臺(tái)變壓器和翻修整個(gè)大窯棚頂；鑫達(dá)新型墻體材料廠投入20多萬(wàn)元用于翻修三分之二窯體和購(gòu)置5臺(tái)機(jī)動(dòng)車(chē)輛。-1-

通榆建材公司2006年和2007年安全臺(tái)帳裝訂成冊(cè)，職工正常佩戴安全帽。對(duì)鑫鑫建材廠、鑫達(dá)新型墻體材料廠經(jīng)復(fù)查后，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)重視，責(zé)任落實(shí)，整改力度大，隱患整改率80%以上，企業(yè)安全生產(chǎn)條件有明顯提升。

二、存在問(wèn)題

通過(guò)檢查發(fā)現(xiàn)，我市非煤礦山企業(yè)安全生產(chǎn)不管是領(lǐng)導(dǎo)重視，還是落實(shí)各級(jí)各類(lèi)人員安全責(zé)任制，生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理等方面還存在不容忽視的問(wèn)題。

1．安全責(zé)任狀不健全。春節(jié)后忙于組織點(diǎn)火生產(chǎn)，大多數(shù)非煤礦山企業(yè)2008年安全責(zé)任狀沒(méi)有及時(shí)簽訂。

2．安全生產(chǎn)會(huì)議、檢查不正常。北虹磚瓦廠、桐豐磚瓦廠、鑫達(dá)新型墻體材料廠、大橋機(jī)制磚瓦廠、三合磚瓦廠、天源建材公司都存在這種現(xiàn)象，個(gè)別磚瓦廠竟將2006年會(huì)議記錄改成2007年會(huì)議記錄。

3．職工安全教育未組織培訓(xùn)考試。北虹磚瓦廠、鑫鑫建材廠、桐豐磚瓦廠、鑫達(dá)新型墻體材料廠、大橋機(jī)制磚瓦廠、三合建材廠、三合磚瓦廠、天源建材公司、盛和機(jī)磚廠、健坤機(jī)磚廠、大龍新型墻體材料公司均未組織職工培訓(xùn)考試。

4．特種作業(yè)人員無(wú)證上崗。北虹磚瓦廠現(xiàn)場(chǎng)有3名焊工、1名推土機(jī)工無(wú)證上崗。大橋機(jī)制磚瓦廠電工、焊工無(wú)證上崗，吊車(chē)無(wú)使用證。銀豪新型建材廠焊工無(wú)證上崗，碼頭吊工未參加年審。壘牌建材公司電工、焊工未參加年審。海峰化工建材公司2名機(jī)動(dòng)駕駛?cè)藛T、1名碼頭吊工無(wú)證上崗。鑫達(dá)新型墻體材料廠5名機(jī)動(dòng)駕駛?cè)藛T無(wú)證上崗。

5．現(xiàn)場(chǎng)管理不嚴(yán)。大窯、配電房、職工宿舍普遍存在用電不規(guī)范，配電盒有的無(wú)蓋，有蓋敞開(kāi)，私拉亂接。鑫達(dá)新型墻體材料廠配電房?jī)?nèi)有小孩搖籃、摩托車(chē)，磚坯場(chǎng)有小孩玩耍。大橋機(jī)制磚瓦廠配電房有職工抽煙。大中農(nóng)場(chǎng)磚瓦廠內(nèi)有職工未戴安全帽，赤膊作業(yè)，小孩在生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)玩耍。

6．存在部分危房。鑫達(dá)新型墻體材料廠、大龍新型墻體材料公司、銀豪新型建材廠有危房，有的還住有職工。

三、有關(guān)要求

1．落實(shí)責(zé)任。各非煤礦山企業(yè)要確立法人代表是安全生產(chǎn)第一責(zé)任人的主體責(zé)任意識(shí)，對(duì)本廠的安全責(zé)任制、操作規(guī)程、職工教育培訓(xùn)考試、消防器材配備、安全警示標(biāo)志、勞保用品發(fā)放、應(yīng)急救援預(yù)案等方面切實(shí)負(fù)起責(zé)任，嚴(yán)格依照法律法規(guī)、規(guī)定規(guī)章的要求，認(rèn)真落實(shí)，確保到位。

2．排查隱患。今年是企業(yè)“隱患治理年”，各非煤礦山企業(yè)要認(rèn)真貫徹落實(shí)《關(guān)于非煤礦山企業(yè)2008年安全生產(chǎn)隱患排查治理專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)的實(shí)施意見(jiàn)》（大安監(jiān)?2008?30號(hào)）文件精神，對(duì)企業(yè)職工進(jìn)行安全生產(chǎn)工作的宣傳，要充分依靠和發(fā)動(dòng)職工參與安全生產(chǎn)工作，同時(shí)發(fā)動(dòng)職工查找身邊隱患，提高隱患排查治理活動(dòng)的知曉率、參與率。

3．認(rèn)真整改。各非煤礦山企業(yè)要以隱患排查治理為契機(jī)，不斷加強(qiáng)和規(guī)范安全管理與監(jiān)督。建立健全隱患排查治理分級(jí)管理制度，實(shí)現(xiàn)隱患登記、整改的全過(guò)程管理。對(duì)已經(jīng)檢查出來(lái)的各類(lèi)隱患要制訂方案，做到責(zé)任、措施、資金、時(shí)間、預(yù)案五落實(shí)，確保限期整改到位。

大豐市安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局

二〇〇八年四月十七日

抄送：鹽城市安監(jiān)局，大豐市政府辦，各相關(guān)鎮(zhèn)安監(jiān)站。

第五篇：煤炭現(xiàn)場(chǎng)管理專(zhuān)項(xiàng)檢查通報(bào)

煤炭現(xiàn)場(chǎng)管理專(zhuān)項(xiàng)檢查通報(bào)

1月5日生產(chǎn)調(diào)度室對(duì)煤炭現(xiàn)場(chǎng)管理進(jìn)行檢查，存在以下問(wèn)題：

一、東廠區(qū)火車(chē)大列神木煤卸車(chē)沒(méi)有及時(shí)清理草苫子，倒運(yùn)過(guò)程中清理不及時(shí)進(jìn)入筒倉(cāng)，進(jìn)入煤漿。

二、田莊精煤現(xiàn)場(chǎng)無(wú)檢驗(yàn)標(biāo)識(shí)牌，鏟車(chē)上料無(wú)法確認(rèn)待檢煤炭，違反“先分析后入爐”的規(guī)定。5日9:30檢查時(shí)，4日進(jìn)廠的田莊煤炭分析結(jié)果沒(méi)出來(lái)就已進(jìn)行上料。

三、12月份甲醇西廠區(qū)卸煤坑存在垃圾較多，本次檢查卸煤坑垃圾已整改，但仍然存在現(xiàn)場(chǎng)管理混亂的問(wèn)題。

1、卸煤坑?xùn)|側(cè)汽運(yùn)煤炭塑料封條較多，應(yīng)集中存放及時(shí)清理，避免進(jìn)入筒倉(cāng)。2、1#轉(zhuǎn)運(yùn)站處存放的神木煤被打掃馬路的煤灰、垃圾污染。

3、燃料煤干料棚里存在垃圾。

調(diào)度室將按照煤炭管理相關(guān)制度對(duì)原料車(chē)間進(jìn)行考核。原料車(chē)間要進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)煤炭現(xiàn)場(chǎng)精細(xì)管理，對(duì)存在的問(wèn)題立即整改，切實(shí)做好煤炭現(xiàn)場(chǎng)管理工作，保證入爐煤炭質(zhì)量，為氣化爐、鍋爐安全穩(wěn)定運(yùn)行創(chuàng)造良好條件，調(diào)度室將對(duì)本次檢查的問(wèn)題進(jìn)行復(fù)查，整改不力的將給予加倍處罰。

生產(chǎn)調(diào)度室 2015.1.5