第一篇：努力構(gòu)建公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系_中顧企業(yè)法律服務(wù)包

努力構(gòu)建公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系_中顧企業(yè)法律服務(wù)包

日期：2010-3-18 16:11:48 來源：中國(guó)企業(yè)報(bào) 撰稿：佚名 瀏覽：10 文章挑錯(cuò) 我要投稿 2004年5月湖南省國(guó)資委剛成立不久，國(guó)務(wù)院國(guó)資委黃淑和副主任到湖南檢查工作時(shí)，提出要把建立健全企業(yè)法律顧問制度作為國(guó)有資產(chǎn)保值增值的重要措施來抓，希望湖南在工作中大膽探索，為全國(guó)創(chuàng)造經(jīng)驗(yàn)。

2004年5月湖南省國(guó)資委剛成立不久，國(guó)務(wù)院國(guó)資委黃淑和副主任到湖南檢查工作時(shí)，提出要把建立健全企業(yè)法律顧問制度作為國(guó)有資產(chǎn)保值增值的重要措施來抓，希望湖南在工作中大膽探索，為全國(guó)創(chuàng)造經(jīng)驗(yàn)。4年來，湖南在推進(jìn)企業(yè)總法律顧問制度建設(shè)試點(diǎn)工作中實(shí)施了哪些舉措，積累了哪些經(jīng)驗(yàn)，取得了哪些成果，還存在哪些困難?記者帶著這些問題采訪了湖南省國(guó)資委副主任王宏。

王宏告訴記者：2005年以來，湖南省國(guó)資委根據(jù)國(guó)務(wù)院國(guó)資委黃淑和副主任的指示精神，結(jié)合全省監(jiān)管工作實(shí)際，適時(shí)提出了實(shí)現(xiàn)“四個(gè)監(jiān)管”工作目標(biāo)，即：“科學(xué)監(jiān)管、依法監(jiān)管、效能監(jiān)管、廉潔監(jiān)管”，將“依法監(jiān)管”作為推進(jìn)全省國(guó)資監(jiān)管工作的重要內(nèi)容和目標(biāo)之一，將推進(jìn)企業(yè)總法律顧問制度建設(shè)、促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)列為省國(guó)資委每個(gè)年度工作重點(diǎn)之一，促使全委機(jī)關(guān)干部和監(jiān)管企業(yè)牢固樹立依法監(jiān)管、依法治企觀念，實(shí)現(xiàn)由主要依靠行政手段管理向注重運(yùn)用法律制度手段管理的轉(zhuǎn)變。在具體推進(jìn)過程中注重“四個(gè)結(jié)合”：一是與企業(yè)改革改制相結(jié)合。要求企業(yè)法律顧問全過程參與企業(yè)改革改制，確保改革改制工作按照法律程序操作，保護(hù)企業(yè)職工合法權(quán)益、防止國(guó)有資產(chǎn)流失，避免留下法律風(fēng)險(xiǎn)隱患。二是與建立現(xiàn)代企業(yè)制度相結(jié)合。通過推進(jìn)企業(yè)總法律顧問制度作為公司法人治理結(jié)構(gòu)的制度設(shè)計(jì)之一，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)管理。三是與企業(yè)業(yè)績(jī)考核、獎(jiǎng)罰機(jī)制相結(jié)合。通過將總法律顧問作為企業(yè)高管人員進(jìn)行管理考核和責(zé)任追究，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策中的法律風(fēng)險(xiǎn)防范能力。四是與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員學(xué)法用法相結(jié)合。在推進(jìn)企業(yè)法制建設(shè)中通過對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員學(xué)法用法作出硬性要求，增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員學(xué)法用法的積極性，全面提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的法律素質(zhì)。

4年的努力實(shí)踐，做了很多有益的嘗試與探討，取得了可喜的成績(jī)，具體體現(xiàn)在兩大塊。

一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，上下聯(lián)動(dòng)，試點(diǎn)工作有序推進(jìn)

(一)成立組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和專門工作班子。為加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)，成立了由莫德旺主任任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)的“湖南省國(guó)資委推進(jìn)企業(yè)法律顧問之都建設(shè)試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小

組”，下設(shè)辦公室，由政策法規(guī)處處長(zhǎng)擔(dān)任主任，改革處、產(chǎn)權(quán)處、企干處、業(yè)考處等處室負(fù)責(zé)人為成員，形成內(nèi)部協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此也十分重視，總法律顧問制度試點(diǎn)企業(yè)都是一把手親自抓。

(二)認(rèn)真調(diào)查研究，明確工作方案。在2004年對(duì)監(jiān)管企業(yè)法制建設(shè)情況全面調(diào)查摸底的基礎(chǔ)上，前后兩位分管領(lǐng)導(dǎo)親自帶隊(duì)，跑遍了所有實(shí)施總法律顧問制度的企業(yè)。在深入調(diào)研的基礎(chǔ)上，2005年初，研究制定了《湖南省國(guó)資委推進(jìn)企業(yè)法律顧問制度建設(shè)試點(diǎn)工作實(shí)施方案》(以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施方案》)，明確試點(diǎn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)“五個(gè)一工程”的工作目標(biāo)，即：樹立“一種價(jià)值理念”(依法治企理念)，培養(yǎng)“一位領(lǐng)軍人物”(總法律顧問為高管人員之一)，建設(shè)“一支法律專業(yè)隊(duì)伍”，形成“一套法律審查工作機(jī)制”，制定“一套法律事務(wù)工作規(guī)章制度”。在具體實(shí)施過程中對(duì)企業(yè)進(jìn)行分類指導(dǎo)：要求建立總法律顧問制度的30戶重點(diǎn)企業(yè)(2005年第一批15戶、2007年第二批15戶)應(yīng)設(shè)置總法律顧問崗位并保證機(jī)構(gòu)、人員、職責(zé)到位;其他大型企業(yè)要有領(lǐng)導(dǎo)分管、有專門機(jī)構(gòu)、有不少于2人的專職法律人員，具備條件的也可以推行總法律顧問制度;其余監(jiān)管企業(yè)及其重要子企業(yè)也要有法律機(jī)構(gòu)和配備法律人員，以形成多層次、多模式的企業(yè)法律管理體系。

(三)注重制度建設(shè)，發(fā)揮政策導(dǎo)向作用。為營(yíng)造一個(gè)良好的政策環(huán)境，政策法規(guī)處和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理處、業(yè)績(jī)考核處等有關(guān)處室在工作中緊密配合，在出臺(tái)的規(guī)范性文件中，為企業(yè)法律顧問制度建設(shè)拓展政策空間：一是在《省國(guó)資委黨委管理的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員職務(wù)名稱表》中，明確將企業(yè)總法律顧問與總經(jīng)濟(jì)師、總會(huì)計(jì)師、總工程師一樣列入企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員備案管理范圍;二是在《湖南省省屬企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核暫行辦法》中，將企業(yè)總法律顧問列為考核對(duì)象;三是在《湖南省國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理暫行辦法》中，將企業(yè)總法律顧問列為薪酬管理對(duì)象;四是在《湖南省省屬監(jiān)管企業(yè)法律事務(wù)及重大法律糾紛案件管理暫行辦法》中對(duì)企業(yè)法律事務(wù)管理進(jìn)行專門規(guī)定;五是在《湖南省省屬國(guó)有獨(dú)資公司授權(quán)經(jīng)營(yíng)管理暫行辦法》和《湖南省國(guó)有控股上市公司股權(quán)激勵(lì)管理實(shí)施意見(試行)》中，將企業(yè)法律顧問制度是否健全作為授權(quán)經(jīng)營(yíng)和實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的條件之一;六是在《湖南省省屬國(guó)有企業(yè)改革服務(wù)指南》和《關(guān)于規(guī)范和加強(qiáng)省屬國(guó)有企業(yè)改革改制法律審查工作的通知》中規(guī)定，必須對(duì)改制方案出具法律意見書，法律意見書作為省國(guó)企改革辦或省國(guó)資委審批企業(yè)改制方案時(shí)的必備文件，為企業(yè)法律顧

問制度建設(shè)的落實(shí)搭建平臺(tái);七是在《關(guān)于全面推進(jìn)以總法律顧問制度為核心的企業(yè)法律顧問制度建設(shè)工作的通知》中規(guī)定，企業(yè)要建立各種有效的激勵(lì)機(jī)制，確保優(yōu)秀法律人才能“引進(jìn)來、留得住、用得好、不流失”。這些政策措施“組合拳”，對(duì)試點(diǎn)工作起到了積極的保障作用。企業(yè)法律顧問普遍反映，現(xiàn)在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)比以前更加重視這項(xiàng)工作了，企業(yè)法律顧問的地位得到了提高，有利于工作開展。

(四)組織專題培訓(xùn)，推進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員學(xué)法用法工作。一是為幫助企業(yè)提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理和依法管理的業(yè)務(wù)能力，2005年11月省國(guó)資委專題舉辦“企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)班”，各監(jiān)管企業(yè)法定代表人和主管對(duì)外投資、風(fēng)險(xiǎn)管理工作的副總經(jīng)理及總法律顧問、省國(guó)資委機(jī)關(guān)處室160多人參加了培訓(xùn)，由莫德旺主任及國(guó)際著名咨詢公司風(fēng)險(xiǎn)管理專家進(jìn)行授課。二是2006年10月，專題舉辦法律顧問培訓(xùn)班，監(jiān)管企業(yè)總法律顧問、法律事務(wù)機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人、法律專干和市州國(guó)資委法規(guī)科科長(zhǎng)等100多人參加，就企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范、合同管理、國(guó)企改制中的民事責(zé)任、案件調(diào)處等法律事務(wù)工作實(shí)務(wù)，由省高院領(lǐng)導(dǎo)及法律資深專家進(jìn)行授課。三是與湖南知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律服務(wù)聯(lián)盟聯(lián)合舉辦了一期企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律講座，監(jiān)管企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人及法律專干參加了講座。四是按照2007年國(guó)家四部委《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員學(xué)法用法工作的若干意見》的精神，下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員學(xué)法用法工作，推進(jìn)監(jiān)管企業(yè)“五五”普法的通知》，明確要求企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員和企業(yè)法律顧問每年集中學(xué)法時(shí)間不少于40小時(shí)，并著手研究新任命的企業(yè)中層以上經(jīng)營(yíng)管理人員任前法律知識(shí)考試制度。

(五)全面督促指導(dǎo)，確保工作落實(shí)。為使試點(diǎn)工作按要求落實(shí)到位，一是2006年上半年由分管委領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)到首批15戶試點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行督促和指導(dǎo)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)要求整改。二是2007年5月印發(fā)了《關(guān)于全面推進(jìn)以總法律顧問制度為核心的企業(yè)法律顧問制度建設(shè)工作的通知》，對(duì)首批15戶試點(diǎn)企業(yè)相關(guān)情況進(jìn)行通報(bào)的同時(shí)，確定了湖南有色控股集團(tuán)等15戶企業(yè)為第二批實(shí)施總法律顧問制度企業(yè)，至此國(guó)資委監(jiān)管的“國(guó)有重點(diǎn)骨干企業(yè)”已全部列入建立總法律顧問制度企業(yè)名單，并逐企業(yè)進(jìn)行了督促指導(dǎo)。三是針對(duì)部分企業(yè)高素質(zhì)法律人才不足的現(xiàn)狀，組織長(zhǎng)豐集團(tuán)、興湘資產(chǎn)公司面向全社會(huì)公開招聘總法律顧問，效果很好。

二、成效實(shí)在，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系初步建立

(一)企業(yè)負(fù)責(zé)人的法律意識(shí)明顯增強(qiáng)，企業(yè)法律顧問工作受到高度重視。據(jù)統(tǒng)計(jì)

，目前30戶試點(diǎn)企業(yè)都設(shè)置了專門的法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，有23家上報(bào)了總法律顧問制度建設(shè)工作方案，12家企業(yè)總法律顧問人選已報(bào)企干處任前備案。30家企業(yè)集團(tuán)本部共有專職法律事務(wù)工作人員107人，其中具有律師(法律職業(yè))資格的有48人，占44.9%;具有企業(yè)法律顧問資格的有45人，占42.1%，較試點(diǎn)前有大幅度提高。大部分試點(diǎn)企業(yè)建立了做出重大決策前聽取總法律顧問意見的制度。

(二)規(guī)范了企業(yè)改制行為，保障了國(guó)有企業(yè)改革的正確方向。目前，監(jiān)管企業(yè)已基本樹立依法依規(guī)進(jìn)行改革改制的觀念，法律顧問在推進(jìn)和規(guī)范企業(yè)改制、重組、兼并中，發(fā)揮了積極作用。如白沙煤電集團(tuán)公司的法律顧問，直接參與了公司企業(yè)改制和政策性破產(chǎn)方案、相關(guān)章程、條例和辦法的起草;參與了公司制企業(yè)創(chuàng)立之初的股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的召開，并提出咨詢建議;參與了企業(yè)與資產(chǎn)管理公司3.6億債轉(zhuǎn)股及2.1億債權(quán)處置協(xié)議的談判和簽約，使之依法規(guī)范運(yùn)作。二十三冶集團(tuán)公司根據(jù)多數(shù)公司全面改制及所屬一、二、三工程公司局部破產(chǎn)的實(shí)際需要，重點(diǎn)參與企業(yè)股份制改制工作，在方案的制定，審核資產(chǎn)、股權(quán)和利潤(rùn)的合法性等方面提供了規(guī)范的法律服務(wù)，并全面參與了破產(chǎn)公司的重組方案、破產(chǎn)預(yù)案和申報(bào)等事務(wù)及法律咨詢工作。

(三)實(shí)現(xiàn)了法律服務(wù)方式的轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)了企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。一是實(shí)現(xiàn)了由被動(dòng)應(yīng)訴了難向主動(dòng)超前防范的轉(zhuǎn)變。試點(diǎn)企業(yè)通過建立總法律顧問審核把關(guān)機(jī)制，企業(yè)重要文件的簽發(fā)、重大合同的簽訂必須由企業(yè)總法律顧問審核簽字，使企業(yè)法律事務(wù)工作一改以往“救火隊(duì)員”角色和被動(dòng)應(yīng)付局面。據(jù)對(duì)首批15戶試點(diǎn)企業(yè)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，企業(yè)所涉及的訴訟、仲裁案件同比下降了57%，避免和挽回企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失2億多元。二是實(shí)現(xiàn)了由單打獨(dú)斗向整合資源的轉(zhuǎn)變。目前，試點(diǎn)企業(yè)法律事務(wù)工作基本實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)總部法律資源與各分子公司之間的法律資源共享，公司內(nèi)部法律資源與公司外聘律師法律資源共享。三是實(shí)現(xiàn)了由零打碎敲的工作安排向整體健全企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度的轉(zhuǎn)變。隨著總法律顧問制度的建立，總法律顧問的工作范圍已滲透企業(yè)的方方面面。最早實(shí)行總法律顧問制度的漣源鋼鐵集團(tuán)，經(jīng)過3年的實(shí)踐，在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部法律事務(wù)管理流程和律師事務(wù)業(yè)務(wù)以及企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和防御法律風(fēng)險(xiǎn)等方面，制定了詳細(xì)的規(guī)章，企業(yè)法律事務(wù)工作步入規(guī)范化、制度化、程序化管理軌道。

(四)企業(yè)運(yùn)用法律手段服務(wù)保障的作用顯著增強(qiáng)。不少企業(yè)圍繞企業(yè)改革發(fā)展的中心任務(wù)，開展管理流程再造，將法律事務(wù)機(jī)構(gòu)的參與納入

整個(gè)企業(yè)內(nèi)部管理體系，法律顧問負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)文件、合同和章程等把好法律關(guān)，進(jìn)行法律分析并出具法律意見書和建議書，實(shí)現(xiàn)企業(yè)法律事務(wù)工作與企業(yè)中心工作的有機(jī)結(jié)合，從源頭上防范法律風(fēng)險(xiǎn)。如興湘資產(chǎn)管理公司總法律顧問參與公司多項(xiàng)重大事項(xiàng)談判，提供口頭、書面法律咨詢服務(wù)近千次，草擬合同文本100多件次。湘潭電機(jī)集團(tuán)公司法律事務(wù)部在不斷完善公司法律事務(wù)、合同印章等一整套管理制度的基礎(chǔ)上，專門制定了《公司管理法律建議書》、《公司業(yè)務(wù)法律意見書》、《公司營(yíng)運(yùn)法律風(fēng)險(xiǎn)提示書》等法律文書，為企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層決策出謀劃策、提示風(fēng)險(xiǎn)。

(五)企業(yè)形成了各具特色的管理模式，創(chuàng)造了新的經(jīng)驗(yàn)。在試點(diǎn)中不搞一刀切，鼓勵(lì)企業(yè)大膽探索。試點(diǎn)企業(yè)根據(jù)不同行業(yè)、不同基礎(chǔ)、不同規(guī)模，在“夯實(shí)基礎(chǔ)，加強(qiáng)防范，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)發(fā)展”的總目標(biāo)下，形成了自己的法律顧問管理模式。泰格林紙集團(tuán)公司圍繞“規(guī)劃、投資、指導(dǎo)、服務(wù)、協(xié)調(diào)、監(jiān)控”的方針，對(duì)法律顧問實(shí)行派駐制，由集團(tuán)公司法律事務(wù)部對(duì)下屬子公司的法律顧問進(jìn)行統(tǒng)一派駐和管理。湘投控股公司除設(shè)立總法律顧問外，還設(shè)立了副總法律顧問崗位，采取內(nèi)部專職法律顧問與外聘職業(yè)律師相結(jié)合的方式探索建立總法律顧問制度。中聯(lián)重科形成了“法定代表人———總法律顧問———法律顧問室———法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或法律專干”的法律工作體系。同時(shí)根據(jù)工程機(jī)械產(chǎn)品的銷售特點(diǎn)，公司成立資產(chǎn)保全部，配備相應(yīng)的法律外派員，對(duì)不良應(yīng)收款進(jìn)行催收，降低了貨款回籠風(fēng)險(xiǎn)。

(六)一批重大法律糾紛案件得到有效解決?？偡深檰栔贫冉⒑螅髽I(yè)普遍感覺總法律顧問制度在處理企業(yè)歷史積案、防范新發(fā)案件等方面發(fā)揮了不可替代的作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)，國(guó)資委成立4年多來，共幫助、指導(dǎo)企業(yè)處理重大法律糾紛案件46件，直接涉案金額11.4億元。其中絕大部分都是歷史遺留問題，總法律顧問通過發(fā)揮專業(yè)特長(zhǎng)和制度優(yōu)勢(shì)，在國(guó)資委委大力支持下，一批標(biāo)的較大(涉案金額上億元)、涉案人員眾多、時(shí)間較長(zhǎng)的疑難案件得到了妥善解決，避免和挽回經(jīng)濟(jì)損失近5億元。

當(dāng)記者問及在試點(diǎn)工作中是否存在相關(guān)問題時(shí)，王宏毫不隱諱地說：有，主要體現(xiàn)在兩個(gè)層面：

在企業(yè)層面，部分監(jiān)管企業(yè)依法決策、依法經(jīng)營(yíng)的核心理念還未完全確定，崇尚法治的企業(yè)文化氛圍尚未真正形成，法律風(fēng)險(xiǎn)防范還未納入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的全過程，法律事務(wù)工作仍停留在事后補(bǔ)救的層面上，離“走向市場(chǎng)，法律先行”的要求還有較大差距，法律事務(wù)機(jī)構(gòu)和法律顧

問人才隊(duì)伍還不適應(yīng)企業(yè)改革發(fā)展的需要，不少企業(yè)缺乏金融、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、國(guó)際貿(mào)易等方面的專業(yè)法律人才，等等。

在國(guó)資委層面，監(jiān)管法規(guī)體系有以下三個(gè)方面的問題值得探討：

(一)監(jiān)管法規(guī)與國(guó)家法律的全面鏈接

如何按照新《公司法》理順出資人與董事會(huì)、董事會(huì)與經(jīng)理層面的關(guān)系?重點(diǎn)企業(yè)整體上市之后，國(guó)資委作為直接持股人，如何按《證券法》操作，將帶來哪些法律問題?《物權(quán)法》、《勞動(dòng)合同法》、《企業(yè)所得稅法》等重大法律出臺(tái)后，對(duì)國(guó)資監(jiān)管工作帶來哪些影響，如何應(yīng)對(duì)?我們還缺乏系統(tǒng)性研究。

(二)出資人與企業(yè)法人的責(zé)權(quán)對(duì)接

實(shí)踐中，感到有幾個(gè)難以劃分權(quán)責(zé)的問題：即干部管理權(quán)限、投資決策權(quán)限、資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、企業(yè)經(jīng)營(yíng)層的分配調(diào)控和職務(wù)消費(fèi)管控、內(nèi)部監(jiān)事的職責(zé)履行等若干環(huán)節(jié)還存在盲點(diǎn)、弱點(diǎn)和空白點(diǎn)。如何界定出資人與企業(yè)法人的責(zé)權(quán)、事權(quán)都有待深入探討。

(三)監(jiān)管制度與政府規(guī)章的級(jí)別銜接

湖南國(guó)資監(jiān)管政策法規(guī)體系大多由委內(nèi)制度構(gòu)成，地方性法規(guī)和行政規(guī)章較少，因而其級(jí)別的權(quán)威性不夠。如何形成地方法律、行政法規(guī)、政府規(guī)章、委內(nèi)制度科學(xué)合理的綜合配套體系，切實(shí)提高法規(guī)制度的管控能力，都有待深入思考和研究。

最后，王宏認(rèn)為：在國(guó)務(wù)院國(guó)資委法規(guī)局的指導(dǎo)和幫助下，湖南在試點(diǎn)工作中始終貫徹“真抓實(shí)干，注重實(shí)效，力戒形式主義”的要求，經(jīng)過和企業(yè)的共同努力，省屬監(jiān)管企業(yè)法律顧問制度建設(shè)的氛圍基本形成，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的法律意識(shí)逐步增強(qiáng)，企業(yè)法律顧問工作的地位提高，法律事務(wù)機(jī)構(gòu)不斷健全，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系初步建立。

第二篇：努力構(gòu)建化工園區(qū)安全風(fēng)險(xiǎn)防范體系

居危思危 未雨綢繆

努力構(gòu)建化工園區(qū)安全風(fēng)險(xiǎn)防范體系

重慶（長(zhǎng)壽）化工園區(qū)管理委員會(huì)

（2010年2月26日）

安全生產(chǎn)是化工園區(qū)持續(xù)發(fā)展的生命線。六年來，化工園區(qū)在市委、市政府和長(zhǎng)壽區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市、區(qū)兩級(jí)安監(jiān)部門的關(guān)懷指導(dǎo)下，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》等法律法規(guī)，以“預(yù)防為主、常備不懈”的應(yīng)急理念貫穿安全管理和風(fēng)險(xiǎn)管理，保障園區(qū)和諧發(fā)展?，F(xiàn)將化工園區(qū)安全風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)情況向各位領(lǐng)導(dǎo)作一個(gè)簡(jiǎn)要匯報(bào)。

一、園區(qū)概況

重慶（長(zhǎng)壽）化工園區(qū)是重慶市人民政府批準(zhǔn)成立的?。ㄊ校┘?jí)產(chǎn)業(yè)園區(qū)，地處重慶市長(zhǎng)壽區(qū)，距重慶主城60公里，是重慶主城區(qū)銜接渝東、西地區(qū)和三峽庫區(qū)的重要節(jié)點(diǎn)，是三峽庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要基地，是主要以發(fā)展天然氣基礎(chǔ)化工為龍頭，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，發(fā)展高附加值新材料和特種化學(xué)品的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園，是國(guó)家級(jí)循環(huán)經(jīng)濟(jì)試點(diǎn)園區(qū)。

2003年6月重慶市政府為加快啟動(dòng)園區(qū)建設(shè)，成立了重慶（長(zhǎng)壽）化工園區(qū)建設(shè)指導(dǎo)小組，并將化工園區(qū)按照市屬區(qū)建的原則交由長(zhǎng)壽區(qū)建設(shè)，10月正式動(dòng)工?；@區(qū)的啟動(dòng)建設(shè)對(duì)于將重慶豐富的資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)強(qiáng)勢(shì)，以園區(qū)化發(fā)展改造傳統(tǒng)化工產(chǎn)業(yè)，承接重慶主城區(qū)完善的工業(yè)社會(huì)服務(wù)設(shè)施，輻射三峽庫區(qū)，解決庫區(qū)產(chǎn)業(yè)空虛化有著十分重要的作用。

二、化工園區(qū)安全風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)

化工園區(qū)聚集著危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)、使用、儲(chǔ)存、經(jīng)營(yíng)、運(yùn)輸?shù)雀鱾€(gè)環(huán)節(jié)的企業(yè)，發(fā)生泄漏、火災(zāi)、爆炸、中毒等事故的潛在風(fēng)險(xiǎn)高，企業(yè)相互影響較大。園區(qū)內(nèi)社會(huì)車輛和危化品車輛混雜、行人較多，安全隱患較突出。針對(duì)化工園區(qū)存在的安全問題，我們按照 “1131” 模式構(gòu)建了園區(qū)安全管理及防范體系，確保園區(qū)的可持續(xù)發(fā)展。

（一）一個(gè)產(chǎn)業(yè)及安全風(fēng)險(xiǎn)防范規(guī)劃

園區(qū)按照循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，編制了《重慶（長(zhǎng)壽）化工園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和園區(qū)控制性規(guī)劃》和《重慶（長(zhǎng)壽）化工園區(qū)安全風(fēng)險(xiǎn)防范規(guī)劃》，按照“一次科學(xué)規(guī)劃、分步適時(shí)實(shí)施”的原則，以“一體化”理念為指導(dǎo)，構(gòu)建園區(qū)安全風(fēng)險(xiǎn)防范基礎(chǔ)平臺(tái)。

1、推行“產(chǎn)品項(xiàng)目一體化”，合理布局企業(yè)，降低化工產(chǎn)品危險(xiǎn)系數(shù) 我們以產(chǎn)業(yè)鏈為主線招商，落戶企業(yè)按上中下游關(guān)系分區(qū)布局項(xiàng)目，使甲醇、氯氣等危險(xiǎn)系數(shù)高的上游產(chǎn)品在園區(qū)內(nèi)部得到消化，將高危產(chǎn)品轉(zhuǎn)變?yōu)榈臀．a(chǎn)品后輸出園區(qū)，最大限度降低運(yùn)輸、儲(chǔ)存環(huán)節(jié)的危險(xiǎn)系數(shù)。

2、堅(jiān)持“物流配送一體化”，降低?；穬?chǔ)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

我們引進(jìn)中化國(guó)際、中遠(yuǎn)物流等專業(yè)化工類物流公司，建立完備的水路、鐵路、公路、公用管廊等運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)，為入園企業(yè)提供快捷、經(jīng)濟(jì)的物流配送服務(wù)。充分利用專業(yè)物流公司的先進(jìn)技術(shù)、專業(yè)設(shè)施和嚴(yán)格的管理體系，保障園區(qū)化危品在儲(chǔ)運(yùn)過程中的安全，從而降低園區(qū)的安全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

3、分步實(shí)施，扎實(shí)推進(jìn)園區(qū)安全風(fēng)險(xiǎn)防范設(shè)施建設(shè)。

一是搭建良好的交通網(wǎng)絡(luò)。在園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)過程中，我們將園區(qū)的行車道路主干道按照16米-32米、次干道6米-8米、道路架空凈高不低于5米的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計(jì)建設(shè)，道路、橋梁設(shè)計(jì)荷載30噸，在園區(qū)各區(qū)塊形成環(huán)狀布置，保證消防通道的暢通。

二是在13公里的企業(yè)外環(huán)道上建設(shè)了118個(gè)消防栓，保證了事故狀態(tài)下的消防取水。

三是構(gòu)建完備的消防體系。在園區(qū)規(guī)劃區(qū)域內(nèi)，規(guī)劃了公安特勤消防站1座、標(biāo)準(zhǔn)型普通公安消防站l座（在站內(nèi)兼設(shè)1座氣體防護(hù)站）和水上消防站1座，其中特勤消防站已投入使用。

四是建立起了電子風(fēng)向標(biāo)和風(fēng)速儀，指導(dǎo)事故發(fā)生時(shí)受影響人員進(jìn)行有序疏散。

五是實(shí)現(xiàn)了對(duì)9家企業(yè)23個(gè)重大危險(xiǎn)源的視頻監(jiān)控。六是在10家企業(yè)設(shè)置了40個(gè)可燃、有毒氣體報(bào)警點(diǎn)。七是建立起了集群通訊系統(tǒng)。

八是園區(qū)外環(huán)通道即將形成，給下一步園區(qū)分區(qū)封閉運(yùn)行提供了基礎(chǔ)。

（二）一個(gè)應(yīng)急預(yù)案體系 化工園區(qū)安全是相對(duì)的，危險(xiǎn)是絕對(duì)的，為減少事件的發(fā)生或降低事故損失，通過對(duì)化工園區(qū)危險(xiǎn)源辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)分析，我們建立了園區(qū)事故應(yīng)急預(yù)案體系。

一是在對(duì)園區(qū)企業(yè)危險(xiǎn)性分析的基礎(chǔ)上，根據(jù)重慶市、長(zhǎng)壽區(qū)應(yīng)急預(yù)案，編制了《重慶（長(zhǎng)壽）化工園區(qū)事故災(zāi)難應(yīng)急救援預(yù)案》和《化工園區(qū)應(yīng)急響應(yīng)手冊(cè)》，并適時(shí)更新，以滿足園區(qū)安全事故應(yīng)急需求。

二是企業(yè)編制的預(yù)案必須考慮到周邊企業(yè)的相互影響，而且必須與園區(qū)總體應(yīng)急預(yù)案相吻合，以達(dá)到預(yù)案上下貫通，橫向到邊，縱向到底。

三是加強(qiáng)宣傳，定期演練，提高園區(qū)整體應(yīng)急救援能力。我們充分運(yùn)用大眾傳媒宣傳安全生產(chǎn)的法律、法規(guī)，預(yù)防、避險(xiǎn)、自救、互救等常識(shí)，全力提高園區(qū)的安全自救和防護(hù)等應(yīng)急救援能力。同時(shí)，大型化工裝置投產(chǎn)前必須舉行事故應(yīng)急演練，以提高各救援單位的協(xié)同作戰(zhàn)能力、企業(yè)的自救能力及相鄰企業(yè)的互救能力。

（三）應(yīng)急體制、應(yīng)急機(jī)制、應(yīng)急法制等三個(gè)保障制度

1、加強(qiáng)應(yīng)急管理體制建設(shè)，完善預(yù)警機(jī)制、突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制和社會(huì)動(dòng)員機(jī)制。

一是預(yù)防，采取日常巡查、幫助建立管理制度、教育培訓(xùn)、審核企業(yè)安全設(shè)計(jì)方案等措施，消除企業(yè)人的不安全行為和物的不安全狀態(tài)，切實(shí)提高企業(yè)本質(zhì)安全。

二是準(zhǔn)備，從建立重大危險(xiǎn)源、應(yīng)急隊(duì)伍、應(yīng)急裝備的數(shù)據(jù)庫，建立應(yīng)急響應(yīng)級(jí)別和預(yù)警等級(jí)機(jī)制，簽訂與政府部門、社會(huì)力量、企業(yè)與企業(yè)的應(yīng)急互救協(xié)議等幾方面來切實(shí)體現(xiàn)“居危思危、思則有備、備則無患”的指導(dǎo)思想。

三是響應(yīng)，通過建立報(bào)警和通報(bào)制度，醫(yī)院和消防編寫應(yīng)急專案，落實(shí)疏散、交通管制方案等措施，切實(shí)提高化工園區(qū)事故應(yīng)急的響應(yīng)能力。

2、理順機(jī)制，提高快速反應(yīng)能力

由于園區(qū)管委會(huì)辦公室的職能定位和園區(qū)預(yù)案（街鎮(zhèn)級(jí)）的定位，一旦出現(xiàn)較大以上事故，需要擴(kuò)大應(yīng)急的時(shí)候，園區(qū)無法在第一時(shí)間指揮或調(diào)動(dòng)其他部門的力量，為贏得寶貴的救援時(shí)間，疏散人群，最大范圍減少傷亡及損失，長(zhǎng)壽區(qū)建立了晏家地區(qū)區(qū)域性聯(lián)動(dòng)機(jī)制，在長(zhǎng)壽區(qū)應(yīng)急辦沒到達(dá)現(xiàn)場(chǎng)的時(shí)間段，化工園區(qū)指揮長(zhǎng)全權(quán)指揮各部門力量進(jìn)行救援，實(shí)現(xiàn)了對(duì)110、119、120、企業(yè)救援隊(duì)等救援力量的統(tǒng)一指揮。

3、認(rèn)真貫徹落實(shí)應(yīng)急法律法規(guī)

園區(qū)在安全事故應(yīng)急管理過程中，結(jié)合實(shí)際情況，嚴(yán)格執(zhí)行從中央到地方的突發(fā)事件應(yīng)急處理法律規(guī)范。

（四）一個(gè)應(yīng)急平臺(tái)

化工園區(qū)于2007年底開始啟動(dòng)應(yīng)急平臺(tái)建設(shè)，于2009年4月開工建設(shè)，12月竣工投用。該系統(tǒng)包括對(duì)企業(yè)重大危險(xiǎn)源視頻監(jiān)控、企業(yè)重大危險(xiǎn)源可燃、有毒氣體報(bào)警等在線監(jiān)測(cè)、園區(qū)公共區(qū)域視頻監(jiān)控等，利用應(yīng)急管理軟件實(shí)現(xiàn)應(yīng)急管理的“平戰(zhàn)結(jié)合”和與安監(jiān)、環(huán)保、消防、公安等系統(tǒng)的應(yīng)急聯(lián)動(dòng)?！捌綍r(shí)”利用數(shù)字預(yù)案等系統(tǒng)做應(yīng)急預(yù)案的桌面模擬演練，“戰(zhàn)時(shí)”利用應(yīng)急指揮系統(tǒng)、?；沸孤┑仁鹿誓Ｐ秃蛷?qiáng)大的數(shù)據(jù)庫等系統(tǒng)做事故接報(bào)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、人員疏散、應(yīng)急處置等工作，以達(dá)到控制園區(qū)安全事故風(fēng)險(xiǎn)的目的。

1、道路視頻

建設(shè)了覆蓋園區(qū)主要路口的23個(gè)視頻點(diǎn)，用于監(jiān)控園區(qū)道路上的?；奋囕v及運(yùn)送“危廢”的車輛有無超速、泄漏、拋灑等情況，事故發(fā)生時(shí)及時(shí)指揮人員疏散、道路封閉、救援力量進(jìn)入。

2、重大危險(xiǎn)源視頻

目前已勢(shì)頭入9家企業(yè)23個(gè)視頻監(jiān)控點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)重大危險(xiǎn)源的視頻監(jiān)控。一旦發(fā)現(xiàn)重大危險(xiǎn)源存在不安全因素和人的不安全行為，園區(qū)立即通知企業(yè)加以整改。一旦發(fā)生事故，及時(shí)獲取重大危險(xiǎn)源相關(guān)信息，在救援方面起輔助決策作用。

3、風(fēng)向、風(fēng)速及氣象子站

每1分鐘更新一次風(fēng)向、風(fēng)速、溫度、濕度實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，一是給事故模型系統(tǒng)提供可靠的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，二是有效指揮人員疏散和救援力量的進(jìn)入。

4、危險(xiǎn)源管理系統(tǒng)

該系統(tǒng)是園區(qū)重大危險(xiǎn)源的基礎(chǔ)管理系統(tǒng)。我們對(duì)園區(qū)企業(yè)重大危險(xiǎn)源分硬件管理和軟件管理，硬件管理由重大危險(xiǎn)源視頻和可燃、有毒氣體在線監(jiān)測(cè)組成，軟件管理分危險(xiǎn)源的數(shù)據(jù)庫，企業(yè)信息庫，知識(shí)庫和專家?guī)斓取?/p>

5、事故模型系統(tǒng)

該系統(tǒng)是應(yīng)急指揮的輔助決策系統(tǒng)。在一期工程中我們針對(duì)園區(qū)用量大、危害大、擴(kuò)散能力強(qiáng)的氯氣和氨氣做了擴(kuò)散模型。該系統(tǒng)能根據(jù)目前的風(fēng)向、風(fēng)速模擬出有毒氣體的擴(kuò)散范圍，影響區(qū)域，并能查詢出影響區(qū)域內(nèi)的其他企業(yè)、重大敏感目標(biāo)、重大危險(xiǎn)源、社區(qū)等信息，能給應(yīng)急指揮決策者提供強(qiáng)有力的信息支持。

6、應(yīng)急聯(lián)動(dòng)和應(yīng)急處置系統(tǒng)

應(yīng)急聯(lián)動(dòng)和應(yīng)急處置系統(tǒng)分事件接報(bào)、分析、生成處置方案等。園區(qū)重大危險(xiǎn)源監(jiān)測(cè)信號(hào)和水質(zhì)監(jiān)測(cè)信號(hào)在達(dá)到上限或持續(xù)上升時(shí)，會(huì)進(jìn)行聲光報(bào)警并在GIS地圖上表現(xiàn)出來。事件接報(bào)方式采用直通電話報(bào)警和系統(tǒng)報(bào)警。接到報(bào)警后，通過事故模型分析系統(tǒng)對(duì)事故發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行分析推演，根據(jù)泄漏量和氣象信息，模擬出有毒氣體擴(kuò)散范圍、影響區(qū)域。分析出應(yīng)急時(shí)道路封閉點(diǎn)及受影響的企業(yè)、鄉(xiāng)村、重大危險(xiǎn)源等信息，從而對(duì)應(yīng)急指揮提供輔助決策信息。

根據(jù)發(fā)生事件進(jìn)行敏感點(diǎn)分析，并結(jié)合園區(qū)預(yù)案判定是否啟動(dòng)預(yù)案，如啟動(dòng)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)短信通知相關(guān)的人員和部門參與救援，同時(shí)自動(dòng)生成《應(yīng)急保障計(jì)劃》和《應(yīng)急處置方案》供應(yīng)急指揮參考。

綜上，化工園區(qū)應(yīng)急平臺(tái)不僅能提供“過去”和“現(xiàn)時(shí)”的狀態(tài)數(shù)據(jù)，而且能提供“未來”災(zāi)害發(fā)展趨勢(shì)、預(yù)期后果、干預(yù)措施、應(yīng)急決策、預(yù)期救援結(jié)果評(píng)估，以及全方位監(jiān)測(cè)監(jiān)控，具有發(fā)現(xiàn)潛在威脅的預(yù)警功能，能動(dòng)態(tài)生成優(yōu)化的事故處置方案和資源調(diào)配方案，為指揮決策提供輔助支持手段。

三、2010年化工園區(qū)?；钒踩a(chǎn)工作計(jì)劃

經(jīng)過幾年的努力，化工園區(qū)初步建立起安全風(fēng)險(xiǎn)防范體系，但是預(yù)案體系還不夠完善、聯(lián)動(dòng)機(jī)制還有待提高、突發(fā)事件應(yīng)急基礎(chǔ)工作還相對(duì)薄弱；安全風(fēng)險(xiǎn)防范體系的應(yīng)急保障相對(duì)滯后，一是專業(yè)救援力量薄弱，二是硬件設(shè)施不完善。2010年，是危化品安全管理強(qiáng)化年，我們計(jì)劃繼續(xù)加大投入，進(jìn)一步完善1131應(yīng)急體系模式，從硬件和管理方面繼續(xù)完善化工園區(qū)安全風(fēng)險(xiǎn)防范體系，力爭(zhēng)把化工園區(qū)建成國(guó)家級(jí)安全保障型示范園區(qū)和安全社區(qū)。

（一）硬件方面

1、增加重大危險(xiǎn)源視頻監(jiān)控點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)重大危險(xiǎn)源的監(jiān)控；

2、在廠區(qū)外公共區(qū)域，有針對(duì)性安裝有毒氣體探測(cè)設(shè)備，增加風(fēng)向標(biāo)數(shù)量；

3、建立涵蓋園區(qū)的廣播系統(tǒng)、直通報(bào)警電話，配備應(yīng)急通訊設(shè)施；

4、逐步實(shí)施園區(qū)分區(qū)封閉運(yùn)行，修建?；奋囕v專用停車場(chǎng)，劃定?；奋囕v行駛路線，設(shè)立?；奋囕v行駛路線指示標(biāo)識(shí)，建立?；奋囕v在園區(qū)的跟蹤運(yùn)行系統(tǒng)；

5、設(shè)置具有霧穿透能力的電子路牌指示語音系統(tǒng)，建立急避難場(chǎng)所；

6、配備應(yīng)急指揮車輛及一線救援人員的個(gè)體防護(hù)裝備。

（二）管理方面

1、加強(qiáng)化危品生產(chǎn)、儲(chǔ)存、運(yùn)輸、使用的管理。嚴(yán)格執(zhí)行化危品生產(chǎn)、儲(chǔ)存、運(yùn)輸、使用安全許可制度；加強(qiáng)?；愤M(jìn)、出園區(qū)登記管理，確保化危品運(yùn)輸車輛運(yùn)輸物質(zhì)與車輛標(biāo)識(shí)相符；劃定危化品運(yùn)輸專用通道，設(shè)立?；奋囕v行車標(biāo)識(shí)；建立危化品聯(lián)席會(huì)議制度，及時(shí)解決危化品生產(chǎn)、儲(chǔ)存、運(yùn)輸、使用過程中存在的安全隱患。

2、加強(qiáng)對(duì)重大危險(xiǎn)源和特種設(shè)備的管理。強(qiáng)化重大危險(xiǎn)源基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集，包括重大危險(xiǎn)源生產(chǎn)裝置批料數(shù)量、儲(chǔ)罐容量、事故消防水量、化危品名稱、性質(zhì)、危害、事故影響范圍、應(yīng)急處置設(shè)備措施、管理規(guī)程、專家名單、分布及聯(lián)系電話等信息，編制園區(qū)化危品信息手冊(cè)，并做到安全、環(huán)保、消防、企業(yè)等相關(guān)部門人手一冊(cè)，便于事故發(fā)生時(shí)有效應(yīng)對(duì)。

3、不斷完善應(yīng)急管理機(jī)制。加強(qiáng)應(yīng)急值班，利用園區(qū)在線監(jiān)測(cè)監(jiān)控平臺(tái)對(duì)容易出現(xiàn)安全事故的設(shè)施、場(chǎng)所進(jìn)行監(jiān)控；在園區(qū)管委會(huì)與企業(yè)、安全、環(huán)保、消防等部門之間安裝直播報(bào)警電話；完善企業(yè)和園區(qū)預(yù)案體系，建立企業(yè)自救、互救和社會(huì)救援的區(qū)域聯(lián)動(dòng)救援機(jī)制。加強(qiáng)應(yīng)急隊(duì)伍的建設(shè)，配足園區(qū)應(yīng)急管理人員，經(jīng)常演練，提高其戰(zhàn)斗能力。

4、加強(qiáng)培訓(xùn)、宣傳教育工作。對(duì)入園企業(yè)進(jìn)行園區(qū)安全管理制度、應(yīng)急預(yù)案體系、周邊企業(yè)情況的培訓(xùn)，確保企業(yè)熟知園區(qū)周邊情況和安全應(yīng)急體系；加強(qiáng)園區(qū)管委會(huì)管理人員培訓(xùn)，在緊急情況下明確如何開展自救和互救工作；逐步深入對(duì)社區(qū)居委會(huì)干部、社區(qū)群眾的宣傳培訓(xùn)、疏散演練，讓社區(qū)居民對(duì)園區(qū)企業(yè)情況、危害情況、防護(hù)救援有所了解。

第三篇：從公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制看企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范 -中顧企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管控中心

從公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制看企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范-中顧企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管控中心.txt我不奢望什么，只希望你以后的女人一個(gè)不如一個(gè)。真懷念小時(shí)候啊，天熱的時(shí)候我也可以像男人一樣光膀子！從公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制看企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范-中顧企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管控中心

日期：2010-3-18 16:13:30 來源：本站原創(chuàng) 撰稿：佚名 瀏覽：45 文章挑錯(cuò) 我要投稿近年以來，我國(guó)大公司遭遇一系列重大事件，如中航油虧損、長(zhǎng)虹被拖欠巨額貨款、中國(guó)人壽被海外起訴、海信商標(biāo)被搶注、中國(guó)銀行系列案件??這些事件的共同點(diǎn)是因遭遇法律風(fēng)險(xiǎn)而經(jīng)歷了嚴(yán)重問題。由此看來，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力包含有抗大風(fēng)險(xiǎn)的能力，核心就是企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)的能

一、大公司的法律風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

近年以來，我國(guó)大公司遭遇一系列重大事件，如中航油虧損、長(zhǎng)虹被拖欠巨額貨款、中國(guó)人壽被海外起訴、海信商標(biāo)被搶注、中國(guó)銀行系列案件??這些事件的共同點(diǎn)是因遭遇法律風(fēng)險(xiǎn)而經(jīng)歷了嚴(yán)重問題。由此看來，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力包含有抗大風(fēng)險(xiǎn)的能力，核心就是企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)的能力。但是，大部分中國(guó)企業(yè)的高級(jí)管理人員對(duì)此還沒有足夠的認(rèn)識(shí)。

根據(jù)英國(guó)路偉國(guó)際律師事務(wù)所(Lovells International Law Firm)提供的《中國(guó)企業(yè)100強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》，其研究中國(guó)100強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分活動(dòng)的主要結(jié)果如下：大部分中國(guó)100強(qiáng)企業(yè)的分值都集中在33分到51分這個(gè)范圍內(nèi)，平均值為42分。中國(guó)100強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分最高的5家企業(yè)如下：

1.聯(lián)想(Lenovo)97

2.TCL 93

3.海爾(Haier)81

4.中海油(CNOOC)71

5.中糧集團(tuán)(COFCO)68

好像是“樹大招風(fēng)”，企業(yè)規(guī)模越大并沒有像航空母艦一樣抗風(fēng)險(xiǎn)能力也大。特別需要說明的是，通過中外對(duì)比，中國(guó)企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)防范及相關(guān)行動(dòng)上的平均花費(fèi)僅占總收入的0.02%，相對(duì)應(yīng)折合成法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分僅為2分，而實(shí)際的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分的中間值為42分。這就是我們的現(xiàn)狀。

二、大公司較大法律風(fēng)險(xiǎn)的主要體現(xiàn)

高層管理人員的注意力可能主要集中在如何避免個(gè)人承擔(dān)刑事或民事責(zé)任的負(fù)面風(fēng)險(xiǎn)方面。作為公司，根據(jù)有關(guān)調(diào)查報(bào)告，較大的法律風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在行業(yè)、組織形式、重大決策、重大財(cái)務(wù)、重要訴訟、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、企業(yè)改制和上市方面。

1、行業(yè)：例如高科技企業(yè)，涉及許多涉外知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn);而海外投資，重大法律風(fēng)險(xiǎn)基本上都是法律文件;許多老國(guó)企，可能面臨環(huán)境污染集體訴訟、重大安全事故的法律風(fēng)險(xiǎn)。

2、組織形式：新《公司法》、《證券法》頒布后，上市公司、公司管理人員和董事將面臨巨額罰款、甚至可能有被摘牌的風(fēng)險(xiǎn)，所有這些風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生毀滅性的消極影響。中航油的失控，就是組織形式缺陷的例子。

3、重大決策與重要采購(gòu)和銷售行為：重大決策忽略海外當(dāng)?shù)貒?guó)家的法律環(huán)境，又如外國(guó)供貨商破產(chǎn)、外國(guó)供貨商違反或終止合同、因貨物不符合規(guī)定而導(dǎo)致延遲、額外費(fèi)用等。同樣，在中國(guó)境外市場(chǎng)銷售產(chǎn)品的中國(guó)企業(yè)也面臨著外國(guó)司法管轄區(qū)的法律風(fēng)險(xiǎn)，比如：呆帳、主要客戶破產(chǎn)、潛在的反傾銷措施、反壟斷訴訟、產(chǎn)品責(zé)任訴訟、與經(jīng)銷商的爭(zhēng)議等。

4、重大財(cái)務(wù)行為：例如偷漏稅和隱瞞收入、虛報(bào)利潤(rùn)、賬外資金循環(huán)等。

5、知識(shí)產(chǎn)權(quán)：每個(gè)企業(yè)的戰(zhàn)略不同，但核心生產(chǎn)力幾乎都和知識(shí)產(chǎn)權(quán)密不可分，比如有關(guān)公司發(fā)展戰(zhàn)略和客戶資料、核心生產(chǎn)技術(shù)、品牌戰(zhàn)略、網(wǎng)站宣傳等等。已經(jīng)發(fā)生的有我國(guó)大型企業(yè)在美國(guó)遭遇的“337條款訴訟”、維生素C的反壟斷訴訟、跨國(guó)公司在外國(guó)對(duì)中國(guó)企業(yè)提出的知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟等。

6、重大訴訟：逐漸增多的公益訴訟、群體性訴訟、小股東起訴、勞動(dòng)爭(zhēng)議糾紛包圍纏繞公司發(fā)展;潛在的刑事訴訟，如反商業(yè)賄賂、重大安全事故、決策失誤追究制日益出現(xiàn);新聞曝光、信息披露等監(jiān)督制度越來越迫使公司必須依法經(jīng)營(yíng)和管理，行政家長(zhǎng)式管理越來越不適應(yīng)現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。

7、企業(yè)改制和上市：涉及違法買賣國(guó)有資產(chǎn)

據(jù)2006年4月26日《法制日?qǐng)?bào)》報(bào)道，五類中央企業(yè)糾紛明顯增多。三年來央企報(bào)送國(guó)資委調(diào)處的重大法律糾紛案件中涉外、金融債權(quán)債務(wù)、勞資、知識(shí)產(chǎn)權(quán)，以及涉及企業(yè)改制和上市公司規(guī)范運(yùn)作的案件明顯增加。統(tǒng)計(jì)顯示，三年來，國(guó)資委共收到重大法律糾紛案件221件，涉及央企110多家，直接涉案標(biāo)的額達(dá)269億元，間接涉案金額超過500億元。其中，2004年國(guó)資委共受理央企重大法律糾紛案件81件，直接涉案金額114億元，2005年是75件，直接涉案金額70多億元，無論是涉案數(shù)量和涉案金額，均呈下降趨勢(shì)。但具體而言，涉外案件、金融債權(quán)債務(wù)訴訟、企業(yè)勞資糾紛、企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛，以及涉及企業(yè)改制和上市公司規(guī)范運(yùn)作的案件明顯增加，急需企業(yè)高度重視。

國(guó)資委有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，有的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者對(duì)法律決策中的法律風(fēng)險(xiǎn)疏于防范，有的甚至為一己私利放任風(fēng)險(xiǎn)，濫用決策權(quán)，造成資產(chǎn)損失或者形成大量潛在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，有的法律審核把關(guān)不嚴(yán)，還有的資產(chǎn)管理鏈條長(zhǎng)。

繼去年發(fā)布《中央企業(yè)重大法律糾紛案件管理暫行辦法》之后，國(guó)資委正研究制定重大資產(chǎn)損失和決策失誤責(zé)任追究管理辦法，今后沒有經(jīng)過法律審核造成損失的，可能要追究領(lǐng)導(dǎo)人和直接責(zé)任人的責(zé)任。

三、大公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范失策的典型案例

1、中國(guó)人壽在美國(guó)被投資者集體訴訟案

2003年12月，中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司(下稱“中國(guó)人壽”)同時(shí)在紐約交易所和香港聯(lián)交所掛牌上市，募集資金達(dá)到34億美元，成為當(dāng)年全球最大的股票上市。但是，成功上市的喜悅還未散去，2004年1月30日，中國(guó)國(guó)家審計(jì)署審計(jì)長(zhǎng)李金華公布了2003的審計(jì)報(bào)告。該審計(jì)報(bào)告披露，中國(guó)人壽的前身中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司存在重大違規(guī)行為，涉嫌各類違規(guī)資金約54億元人民幣。2004年3月16日，由美國(guó)投資者聘請(qǐng)的代理律師事務(wù)所Milberg Weiss宣布，其擬代理投資者對(duì)中國(guó)人壽提起集體訴訟，稱中國(guó)人壽及其部分高級(jí)管理人員違反美國(guó)1934年證券交易法，在中國(guó)人壽募股期間沒有披露不利事實(shí)。據(jù)中國(guó)媒體報(bào)道，中國(guó)人壽集團(tuán)已經(jīng)向中國(guó)政府繳納了稅金和罰金總計(jì)約6749萬元人民幣。中國(guó)人壽案件集中反映了國(guó)內(nèi)企業(yè)在進(jìn)入國(guó)際資本市場(chǎng)的同時(shí)，必須尊重并遵守市場(chǎng)規(guī)則和當(dāng)?shù)乇O(jiān)管規(guī)定，否則將面臨巨大的法律風(fēng)險(xiǎn)。

2、華為——思科知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟案

2003年思科系統(tǒng)有限公司在美國(guó)德克薩斯州東區(qū)聯(lián)邦法庭正式對(duì)中國(guó)華為公司及華為美國(guó)分公司軟件和專利侵權(quán)提起訴訟，思科提出了巨額的賠償要求。這是一場(chǎng)全方位考驗(yàn)兩家公司資源與能力的戰(zhàn)斗，在媒體、客戶、合作伙伴、政府資源、技術(shù)實(shí)力、法律武器組成的數(shù)個(gè)鏈條上，戰(zhàn)斗全面開始。思科與華為的訴訟案最終以和解告終。在本案中，雖然華為可能沒有向思科進(jìn)行賠償，但是現(xiàn)在退出整個(gè)美國(guó)市場(chǎng)對(duì)于剛剛開始國(guó)際化布局的華為來說不啻于當(dāng)頭一棒。

3、長(zhǎng)虹——APEX貿(mào)易糾紛案件評(píng)述

四川長(zhǎng)虹集團(tuán)(下稱長(zhǎng)虹)與美國(guó)具有華人背景的APEX Digital(下稱APEX)的“貿(mào)易欺詐案”曝光后，1月7日，長(zhǎng)虹發(fā)布公告稱，目前賬面上仍有46750萬美元欠款未能收回。長(zhǎng)虹第三季季報(bào)顯示，公司凈資產(chǎn)為132.15億元人民幣，這4.6億美元相當(dāng)于凈資產(chǎn)的近30%。盡管2003年底，長(zhǎng)虹總部就專門派出高層去美國(guó)與APEX和季龍粉就應(yīng)收賬款問題進(jìn)行交涉，但在未果的情況下2004年初長(zhǎng)虹卻又發(fā)了3000多萬美元的貨給APEX。其后長(zhǎng)虹又多次邀請(qǐng)APEX董事局主席季龍粉面談解決但都被季以種種理由推掉。2004年12月14日,長(zhǎng)虹被迫在洛杉磯高等法院起訴APEX。從法律角度來看，銷售合同最關(guān)鍵的法律風(fēng)險(xiǎn)就是付款。作為銷售方可以根據(jù)交易實(shí)際情況采取多種方式來控制對(duì)方不付款的法律風(fēng)險(xiǎn)，如簽署信用證、保留貨物所有權(quán)、寄售、價(jià)款擔(dān)保、保證、現(xiàn)金擔(dān)保、貨物自主回收權(quán)、中止履行、強(qiáng)制履行、有效的爭(zhēng)議解決手段等等。針對(duì)銷售活動(dòng)所在國(guó)或地區(qū)的不同，中國(guó)企業(yè)應(yīng)當(dāng)與熟悉當(dāng)?shù)胤梢?guī)定和實(shí)際做法的法律顧問緊密配合，在合同中做出相應(yīng)規(guī)定，將法律風(fēng)險(xiǎn)防范于未然。建立有效的合同管理制度對(duì)于企業(yè)與合同相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范和管理來說是事半功倍的事情，公司高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)引起足夠的重視。

四、大公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范的成功經(jīng)驗(yàn)

1、中遠(yuǎn)的經(jīng)驗(yàn)

中遠(yuǎn)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)著600余艘現(xiàn)代化商船，遠(yuǎn)洋航線覆蓋全球160多個(gè)國(guó)家和地區(qū)的1300多個(gè)港口。其麾下有600多家分支機(jī)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)遍布全球50多個(gè)國(guó)家和地區(qū)。目前，中遠(yuǎn)集團(tuán)總資產(chǎn)已近1400億元。在中遠(yuǎn)集團(tuán)跨越式的發(fā)展中風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制發(fā)揮了很大的作用。集團(tuán)高層的經(jīng)營(yíng)委員會(huì)每年都要定期召開會(huì)議，專題研究風(fēng)險(xiǎn)控制問題，采取防范措施及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn);其中，法律風(fēng)險(xiǎn)首當(dāng)其沖。公司制定了《中國(guó)遠(yuǎn)洋運(yùn)輸集團(tuán)合同管理辦法》，實(shí)行合同分級(jí)管理;在預(yù)防糾紛上，中遠(yuǎn)集團(tuán)要求各企業(yè)在簽訂合同時(shí)要做到事前預(yù)防，事中控制，事后監(jiān)督，嚴(yán)把合同審查關(guān)。集團(tuán)法律部門搞了一個(gè)法律信息披露制度，跟蹤企業(yè)在不同發(fā)展階段應(yīng)該關(guān)注的一些特別的法律問題，并給予一定的法律指導(dǎo);適時(shí)公布一些大的案件，以便各企業(yè)借鑒，避免糾紛。

2、中國(guó)鋁業(yè)公司的經(jīng)驗(yàn)

“中國(guó)鋁業(yè)”股票目前在紐約證券市場(chǎng)同行業(yè)股票中股價(jià)最高，被投資者譽(yù)為“世界鋁業(yè)第一股”。要想抵御國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)，必須實(shí)現(xiàn)與國(guó)際公司的法律對(duì)接。中鋁公司形成了統(tǒng)一管理、分工負(fù)責(zé)、資源共享的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，通過不斷加強(qiáng)法律事務(wù)工作為公司經(jīng)營(yíng)決策服務(wù)，切實(shí)降低和消除經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);制定了中鋁《合同管理辦法》、《法律糾紛管理辦法》等一系列規(guī)章制度;嚴(yán)格規(guī)范了公司內(nèi)部合同簽訂審核程序和法律糾紛報(bào)告、處理及監(jiān)控程序等內(nèi)部控制流程。公司自成立以來未發(fā)生過重大訴訟。

五、建立企業(yè)總法律顧問制度

參照國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合律師實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，我們認(rèn)為加強(qiáng)大公司的法律風(fēng)險(xiǎn)防范，建立和完善公司法律總顧問制度是非常有效的對(duì)策。總法律顧問作為公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范的總設(shè)計(jì)師和協(xié)調(diào)人，至少可以發(fā)揮以下幾點(diǎn)作用：

1、和公司有關(guān)部門一起確定和評(píng)估公司法律風(fēng)險(xiǎn)的具體范圍和事項(xiàng);

2、起草制定和實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)管理文件;

3、建立執(zhí)行防范和化解的職能人員和做法;

4、進(jìn)行有效培訓(xùn)，使部門和員工理解并實(shí)施上述制度;

5、建立評(píng)估和審查考評(píng)制度。

自從2002年7月國(guó)家頒布《關(guān)于在國(guó)家重點(diǎn)企業(yè)開展企業(yè)法律總顧問制度試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》以來，國(guó)家又在2004年、2005年先后發(fā)布《國(guó)有企業(yè)法律顧問管理辦法》、《中央企業(yè)重大法律糾紛案件管理暫行辦法》，來推動(dòng)企業(yè)總法律顧問制度的發(fā)展。

據(jù)《法制日?qǐng)?bào)》報(bào)道，去年39戶央企法律顧問挽回或避免損失500多億。截至2006年3月底，53戶大型企業(yè)實(shí)行總法律顧問制度的達(dá)29戶，占54.7%，設(shè)立法律事務(wù)機(jī)構(gòu)的有44戶，目前167家央企中有120家設(shè)立了法律事務(wù)機(jī)構(gòu)。去年國(guó)資委的一項(xiàng)調(diào)查顯示，法律顧問保障作用凸顯。實(shí)行總法律顧問制度的39戶央企中，法律事務(wù)機(jī)構(gòu)累計(jì)出具法律意見書3.9萬件，審查合同120多萬份，合同總標(biāo)的額達(dá)4.7萬億元，為企業(yè)挽回或避免損失547億元。

雖然三年來不少企業(yè)將法律顧問的審核作為經(jīng)營(yíng)決策前的必經(jīng)環(huán)節(jié)，目前央企的二級(jí)子企業(yè)中也有近200家實(shí)行了總法律顧問制度，但與國(guó)資委2004年提出三年53戶大型央企全部建立總法律顧問制度的目標(biāo)相比，仍有明顯差距。

建立總法律顧問制度，關(guān)鍵還是要提高總法律顧問的水平?？偡深檰枌?duì)于企業(yè)重大決策涉及的法律事項(xiàng)，要敢于并善于提出正確的法律論證意見;對(duì)企業(yè)在結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)、改制上市、自主創(chuàng)新以及實(shí)施走出去戰(zhàn)略中，加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范，對(duì)公司負(fù)責(zé)。大公司要重視和加強(qiáng)總法律顧問的作用。

第四篇：項(xiàng)目法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系構(gòu)建初探

項(xiàng)目法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系是指公司根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)的特性，建立起行之有效的避免承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失或者其他風(fēng)險(xiǎn)的制度、體系或者方法。項(xiàng)目法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系必須具有科學(xué)性、針對(duì)性、可行性和有效性；必須適合公司自身特點(diǎn)，起到事前預(yù)防、事中控制和事后補(bǔ)救的作用。

一、強(qiáng)化公司領(lǐng)導(dǎo)人及項(xiàng)目員工的法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及法制的健全，公司領(lǐng)導(dǎo)人的法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)逐步提高。但是，也有些領(lǐng)導(dǎo)人的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)滯后，不能很好適應(yīng)公司參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要，在決策的時(shí)候忽視或者輕視法律風(fēng)險(xiǎn)，僅注重于速度和規(guī)模，給公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來嚴(yán)重?fù)p失。所以，建立項(xiàng)目法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，不僅是加強(qiáng)項(xiàng)目部管理人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，還要強(qiáng)化公司領(lǐng)導(dǎo)人的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

二、建立和完善法律事務(wù)機(jī)構(gòu)。

根據(jù)公司實(shí)際情況和《國(guó)有公司法律顧問管理辦法》的規(guī)定和集團(tuán)的要求，需要建立健全法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，積極推行總法律顧問制度，培養(yǎng)和充實(shí)一批高素質(zhì)的法律顧問人員。同時(shí)公司通過制定制度，明確法律事務(wù)機(jī)構(gòu)、總法律顧問及法律顧問的職權(quán)和職責(zé)，強(qiáng)化和提升法律事務(wù)機(jī)構(gòu)的服務(wù)職能，把公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)置于法律的監(jiān)督和保護(hù)之下。

三、建立和完善與項(xiàng)目有關(guān)的規(guī)章制度。

我們將借鑒總公司的有關(guān)制度和辦法，并結(jié)合我公司實(shí)際情況，進(jìn)一步建立和完善“項(xiàng)目承包管理辦法”、“聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目監(jiān)管辦法”、“項(xiàng)目經(jīng)理部印章管理辦法”、“優(yōu)先權(quán)放棄管理辦法”等一整套科學(xué)、有效的旨在強(qiáng)化項(xiàng)目管理、防范項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度。

四、強(qiáng)化訴訟案件的管理

建立科學(xué)的“法律事務(wù)管理辦法”、“訴訟事務(wù)管理辦法”，建立重大案件的會(huì)診制度，案情分析，過程跟蹤，結(jié)案總結(jié)，實(shí)現(xiàn)訴訟過程中的資源整合。爭(zhēng)取好的辦案結(jié)果，強(qiáng)化辦案質(zhì)量。

五、建立和完善項(xiàng)目責(zé)任人追究制度

必須建立和完善項(xiàng)目責(zé)任人擔(dān)保制度，對(duì)于無視規(guī)章制度，置公司利益于不顧，導(dǎo)致項(xiàng)目重大損失的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須進(jìn)行責(zé)任追究。根據(jù)不同情況，啟動(dòng)以內(nèi)部行政處分、經(jīng)濟(jì)處罰、法律追究的多手段、多方式的責(zé)任追究機(jī)制，以達(dá)到懲罰和教育相結(jié)合的目的。另外，我們將對(duì)項(xiàng)目責(zé)任人建立信用登記制度，并根據(jù)其信用情況做出合作與否，以及是否給予相應(yīng)的政策扶持的決定。

六、重視和加強(qiáng)公司內(nèi)外的交流與合作

法律事務(wù)部門與公司財(cái)務(wù)、審計(jì)和監(jiān)察，特別是公司新設(shè)的項(xiàng)目監(jiān)管公司等部門要積極協(xié)調(diào)和配合，實(shí)現(xiàn)聯(lián)防聯(lián)動(dòng)，齊抓共管。集團(tuán)內(nèi)部的公司之間應(yīng)當(dāng)建立起緊密的合作關(guān)系和暢通的交流渠道。同時(shí)，由于各公司有自身的優(yōu)勢(shì)和不足，這樣在相互交流和合作中可以取長(zhǎng)補(bǔ)短，有利于共同發(fā)展和進(jìn)步。所以，加強(qiáng)公司間的交流與合作，有利于為項(xiàng)目法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的構(gòu)建提供良好的外部環(huán)境。

第五篇：建筑企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控體系構(gòu)建

建筑企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控體系構(gòu)建

摘要：隨著我國(guó)全面內(nèi)控管理意識(shí)在各個(gè)行業(yè)和企業(yè)內(nèi)的推廣和進(jìn)入實(shí)踐，企業(yè)的內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力成為了影響其生存和發(fā)展的重要決定性因素之一。隨著國(guó)內(nèi)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和過敏經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，近年來建筑企業(yè)在發(fā)展上同時(shí)面臨著來自經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展對(duì)企業(yè)推動(dòng)力增大的機(jī)遇和資本市場(chǎng)與宏觀調(diào)控政策變化帶來的挑戰(zhàn)。文章從建筑企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系構(gòu)建兩個(gè)角度出發(fā)，對(duì)建筑企業(yè)的在今后發(fā)展中的經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行了簡(jiǎn)要的探討。

關(guān)鍵詞：建筑企業(yè)：全面風(fēng)險(xiǎn)管理：內(nèi)控體系

由于近兩年建筑行業(yè)招標(biāo)項(xiàng)目不斷減少，減幅曾一度增大到了30%以上。建筑企業(yè)普遍面臨著工程接單難的問題，因此為了保證企業(yè)自身的生存與發(fā)展，在目前國(guó)家積極和財(cái)政政策的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)穩(wěn)中求勝的發(fā)展，就要從不斷完善自身的管理體系和管理能力出發(fā)。其中，建筑企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系是企業(yè)管理體系實(shí)現(xiàn)進(jìn)步與完善的決定性因素。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理與全面內(nèi)控的管理

（一）全面內(nèi)控是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)

企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施管理辦法的土壤與基礎(chǔ)環(huán)境。隨著現(xiàn)代管理理念和科學(xué)管理辦法在我國(guó)建筑行業(yè)企業(yè)中的推廣，內(nèi)部管理理論在企業(yè)中的發(fā)展成為了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的拓展的基礎(chǔ)。企業(yè)在內(nèi)部控制制度建立健全的基礎(chǔ)上，可以通過規(guī)范企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的行為，有效地對(duì)企業(yè)的各個(gè)生產(chǎn)和職能部門進(jìn)行管理和監(jiān)督，從而及時(shí)、高效地找出經(jīng)營(yíng)和管理中出現(xiàn)的各種問題，并予以妥善的處理和解決。也就是說，在內(nèi)部控制體系的管理與規(guī)范下，建筑企業(yè)在應(yīng)對(duì)市場(chǎng)和政策變化上將具有更高的靈活性與敏感性，在涉及到招投標(biāo)管理、企業(yè)融資、建筑施工、大宗材料與設(shè)備購(gòu)進(jìn)、竣工審核與結(jié)算等多個(gè)方面，內(nèi)部控制管理將成為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)方法的核心環(huán)節(jié)。建筑企業(yè)的內(nèi)控體系的確立與完善，是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的核心與基礎(chǔ)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控是不可分割的整體

風(fēng)險(xiǎn)管理概念的出現(xiàn)是在COSO內(nèi)控框架上增加的管理概念。風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法三個(gè)重要方面的概括。建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建要求企業(yè)在內(nèi)部控制制度的指導(dǎo)下通過設(shè)立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制與管理機(jī)構(gòu)，來進(jìn)行集中、全面、有效的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。在企業(yè)內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念強(qiáng)調(diào)了董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的作用，進(jìn)而拓展了COSO關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)要素的評(píng)估理論。目前，我國(guó)的企業(yè)內(nèi)部控制制度的發(fā)展還不夠成熟，導(dǎo)致了大部分企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系還處在發(fā)展的初級(jí)階段。為了不斷提高建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的水平，就要從風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系建設(shè)兩個(gè)方面人手，綜合發(fā)展，共同建設(shè)，才能不斷推進(jìn)企業(yè)管理能力和水平的不斷提升。

二、建筑企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建

目前，建筑企業(yè)面臨的市場(chǎng)和政策性的風(fēng)險(xiǎn)不斷在增大，在2015年的中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議上等會(huì)議的內(nèi)容上，建筑行業(yè)“去庫存，去產(chǎn)能”的說法一再被提及。同時(shí)，由于財(cái)稅改革上全面“營(yíng)改增”誰知改革在建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)的全面試點(diǎn)推行，導(dǎo)致了不少建筑企業(yè)的發(fā)展受到了極大的沖擊，企業(yè)的生存開始面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

（一）建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)構(gòu)成

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建要從企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)入手，在企業(yè)中設(shè)立擁有獨(dú)立管理權(quán)限的風(fēng)險(xiǎn)管理部門及業(yè)務(wù)管理單位。其中，建筑企業(yè)的董事、高管、各級(jí)業(yè)務(wù)部門在風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理中均有其各自的作用和職責(zé)。建筑企業(yè)在設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門的時(shí)候，要能夠保證原來各部門在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及管理時(shí)的相互合作，共同推進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)程，從而發(fā)揮各方的重要作用。隨著企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力的不斷深化，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織和部門需要起到為管理提供相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制決策信息，從傳統(tǒng)的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失發(fā)展到企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制將為企業(yè)創(chuàng)造的價(jià)值，并將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行匯總與匯報(bào)，及時(shí)同各部門做好溝通，才能提高企業(yè)的管理效率。

（二）全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)構(gòu)建

在企?I風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)上，現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是建筑企業(yè)在建筑施工等項(xiàng)目建設(shè)中起到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、監(jiān)測(cè)、預(yù)警能力的根本保證。現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是建立在現(xiàn)代科技和通訊技術(shù)之上的風(fēng)險(xiǎn)信息收集渠道，并通過專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系信息系統(tǒng)對(duì)所收集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行過濾、整理、整合、分類和管理，才合算風(fēng)險(xiǎn)管理的投入與效率，并結(jié)合建筑企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r和發(fā)展階段，同企業(yè)的管理與財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)相結(jié)合，為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制提供必要的支持與決策。風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)雖然在大部分建筑企業(yè)管理中還處于開發(fā)和實(shí)驗(yàn)的階段，但是要想實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理，借助現(xiàn)代科技成果成為了重要的手段之一。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理控制活動(dòng)

企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理控制活動(dòng)是確保管理層風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法得以實(shí)施的保障。建筑企業(yè)可以通過各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)，諸如招投標(biāo)資金核準(zhǔn)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)授權(quán)、現(xiàn)金流的驗(yàn)證與調(diào)節(jié)、項(xiàng)目工程業(yè)務(wù)的績(jī)效審核等保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，并對(duì)其中風(fēng)險(xiǎn)因素采取必要的控制。建筑企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)需要貫穿于整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的組織和運(yùn)作過程之中，針對(duì)企業(yè)當(dāng)前項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵控制點(diǎn)所在的業(yè)務(wù)流程，對(duì)建筑企業(yè)當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)控制與管理活動(dòng)進(jìn)行劃分與確定，保證風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)在風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制整體體系中的核心地位。

三、建筑企業(yè)全面內(nèi)控體系構(gòu)建

（一）確立企業(yè)內(nèi)控原則

根據(jù)建筑企業(yè)工程建設(shè)項(xiàng)目的周期長(zhǎng)、資金多、規(guī)模大的特點(diǎn)，企業(yè)內(nèi)部控制體系在建設(shè)中需要秉持全程性、整體性和獨(dú)立性的原則。建筑企業(yè)的項(xiàng)目工程建設(shè)從招投標(biāo)開始前的項(xiàng)目策劃。到施工建設(shè)的項(xiàng)目管理再到竣工后的資金結(jié)算，其中任何一個(gè)環(huán)節(jié)一旦出了問題都會(huì)給企業(yè)的生存和發(fā)展帶來不可扭轉(zhuǎn)的嚴(yán)重后果。企業(yè)的內(nèi)部控制環(huán)節(jié)要保障企業(yè)在經(jīng)營(yíng)的過程中每一個(gè)環(huán)節(jié)都能夠得到控制，就要遵守上述三個(gè)原則，才能保障企業(yè)內(nèi)部控制體系的牢不可破，防止一旦建筑企業(yè)的經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)巨額的資金虧損導(dǎo)致企業(yè)的生存受到威脅。

（二）發(fā)展企業(yè)文化環(huán)境

企業(yè)的文化環(huán)境影響到企業(yè)整體的形象和凝聚力。建筑企業(yè)的工程項(xiàng)目一般周期長(zhǎng)、工作量大、勞動(dòng)條件艱苦。因此，良好的企業(yè)文化環(huán)境是企業(yè)內(nèi)部控制與管理生存的土壤。企業(yè)內(nèi)控體系的建設(shè)要結(jié)合企業(yè)的整體文化環(huán)境，從企業(yè)的風(fēng)土人情、市場(chǎng)觀念、發(fā)展歷史出發(fā)，結(jié)合企業(yè)精神，與企業(yè)的物質(zhì)資源管理和人力資源管理辦法統(tǒng)一融合起來。在這個(gè)基礎(chǔ)上，企業(yè)才是真正實(shí)現(xiàn)對(duì)于經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)和全體員工的內(nèi)部控制，讓內(nèi)控理念變成行之有效的內(nèi)控制度。

（三）完善企業(yè)組織結(jié)構(gòu)

內(nèi)控制度的建設(shè)要從完善企業(yè)組織結(jié)構(gòu)出發(fā)，首先要做的是明確各個(gè)管理層和各環(huán)節(jié)崗位的職責(zé)和權(quán)限。對(duì)于建筑企業(yè)來講內(nèi)部控制體系的組織結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)需要有企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)理會(huì)和內(nèi)控管理部門組成。內(nèi)控管理部門主要負(fù)責(zé)企業(yè)各項(xiàng)內(nèi)部控制制度與手段的實(shí)施：企業(yè)的董事會(huì)掌握著企業(yè)的決策和審計(jì)權(quán)利，是內(nèi)部控制度實(shí)行的保障：企業(yè)的監(jiān)理會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行狀況進(jìn)行監(jiān)督。這三個(gè)部門獨(dú)立于彼此執(zhí)行各部門的職責(zé)，之間是相互協(xié)調(diào)、相互制衡的關(guān)系。從而為建筑企業(yè)內(nèi)控的有效運(yùn)行奠定了基礎(chǔ)。

四、結(jié)語

目前，雖然建筑業(yè)的增長(zhǎng)率在持續(xù)減慢，給建筑企業(yè)的發(fā)展帶來了十分不利的影響。但是隨著金融政策的開放，建筑企業(yè)在新的市場(chǎng)環(huán)境之下要想抓住發(fā)展的機(jī)遇就要從完善自身的管理開始。因此，建筑企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理的過程中要秉持不斷學(xué)習(xí)的精神，從風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系建設(shè)的角度出發(fā)，增強(qiáng)自身的綜合實(shí)力和市場(chǎng)核心競(jìng)爭(zhēng)能力，才是建筑企業(yè)今后發(fā)展的最終動(dòng)力。