第一篇：農(nóng)村資金互助社發(fā)展與監(jiān)管法律制度研究

農(nóng)村資金互助社發(fā)展與監(jiān)管法律制度研究

農(nóng)村資金互助社就是新形勢(shì)下自發(fā)出現(xiàn)的新型金融機(jī)構(gòu)，2007年銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》，標(biāo)志著官方正式承認(rèn)了資金互助社的合法地位，將資金互助社納入法律規(guī)制范圍，一定意義上促進(jìn)了我國(guó)農(nóng)村新型合作金融組織的發(fā)展。雖然《暫行規(guī)定》的發(fā)布有利于資金互助社的規(guī)范發(fā)展，但是，其規(guī)定的內(nèi)容并不讓人樂(lè)觀，尤其是對(duì)資金互助社的監(jiān)管方面只是套用商業(yè)銀行的管理規(guī)定，并不符合資金互助社的自身發(fā)展的規(guī)律。

一、農(nóng)村資金互助社的界定

按照銀監(jiān)會(huì)2007年1月22日頒布實(shí)施的《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《暫行規(guī)定》）第二條的規(guī)定農(nóng)村資金互助社具有互助性、地域性、本土性的特點(diǎn)，民有、民享、民受益是其基本宗旨。作為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的一種組織形式，資金互助社的健康有序發(fā)展必將給社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)提供資金保障，將與小額貸款公司、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行形成優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、共同支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。國(guó)家政策的支持將為我國(guó)農(nóng)村資金互助社的發(fā)展提供了一個(gè)平臺(tái)。從銀監(jiān)會(huì)的《暫行規(guī)定》第二條的規(guī)定上可以看得出來(lái)，農(nóng)村互助資金社既區(qū)別于現(xiàn)存的農(nóng)村信用社、小額貸款公司，也有別于前些年的農(nóng)民互助基金會(huì)，而是新型農(nóng)村金融組織的一個(gè)有機(jī)組成部分。按照設(shè)立它的初衷和精神來(lái)看，它屬于實(shí)質(zhì)上的農(nóng)村合作金融組織，應(yīng)該遵循合作制金融的一般理論原則。

二、農(nóng)村資金互助社監(jiān)管方面存在的問(wèn)題

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展和《暫行規(guī)定》的出臺(tái)，農(nóng)村資金互助社有了比較快的發(fā)展。但是資金互助社在發(fā)展的過(guò)程中也出現(xiàn)了一些問(wèn)題，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）缺乏合適的監(jiān)管主體和完善的法律制度。銀監(jiān)會(huì)《暫行規(guī)定》第53條規(guī)定，農(nóng)村互助資金社的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，但由于銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)在縣級(jí)分支機(jī)構(gòu)本來(lái)人員數(shù)量比較少，而且任務(wù)繁重基本沒(méi)有時(shí)間和精力對(duì)農(nóng)村互助資金社實(shí)施有效監(jiān)管。另外，教育和培訓(xùn)制度欠缺，普遍存在監(jiān)管人員知識(shí)結(jié)構(gòu)老化僵硬的現(xiàn)象，不能很好運(yùn)用最新的監(jiān)管理論指導(dǎo)日常的監(jiān)管活動(dòng)。再就是監(jiān)管手段缺乏創(chuàng)新過(guò)于單

一、簡(jiǎn)單，不能適應(yīng)新情況的變化。就目前的《暫行規(guī)定》來(lái)說(shuō)，監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)和目標(biāo)都是參照商業(yè)銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和巴塞爾協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)，在這樣相對(duì)嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)下，風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)可能性很小，但卻嚴(yán)重阻礙了互助社的可持續(xù)發(fā)展。

（二）資金來(lái)源有限，容易形成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

目前，法律法規(guī)允許農(nóng)村資金互助社的資金來(lái)源主要是三種，即農(nóng)民自有資金、社會(huì)捐助和政府財(cái)政扶持。但事實(shí) 是，最具有發(fā)展?jié)摿Φ霓r(nóng)民自有資金，由于資金有限導(dǎo)致這類(lèi)資金互助社發(fā)展面臨資金短缺，導(dǎo)致運(yùn)作困境。而社會(huì)的捐助資金由于來(lái)源不穩(wěn)定和數(shù)量不可預(yù)料，政府的財(cái)政資金扶持也是有限度的。而《暫行規(guī)定》中明確要求資金互助社不能吸收社員以外的存款。社區(qū)以外的農(nóng)戶(hù)和中小企業(yè)也不能對(duì)其融資，最后導(dǎo)致資金互助社全面面臨資金困難。本來(lái)資金互助社的規(guī)模不大，而社員的資金需求又相對(duì)較高，這就導(dǎo)致資金互助社很容易發(fā)生融資困難，經(jīng)營(yíng)難以為繼。

（三）農(nóng)村信用制度環(huán)境有待改善，容易形成信用風(fēng)險(xiǎn)。資金互助社的服務(wù)對(duì)象是特定區(qū)域的分散的農(nóng)戶(hù)和中小企業(yè)，由于農(nóng)業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)和長(zhǎng)周期性，導(dǎo)致資金互助社具有高風(fēng)險(xiǎn)的特質(zhì)。加之農(nóng)村地區(qū)的信用環(huán)境有待改善，農(nóng)村抵押品不足，部分農(nóng)戶(hù)誠(chéng)信意識(shí)不強(qiáng)，加劇了農(nóng)村資金互助社的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。如果這一缺陷得不到彌補(bǔ)，很容易形成農(nóng)村資金互助社的發(fā)展瓶頸，最終影響資金互助社的健康發(fā)展。

三、完善農(nóng)村資金互助社監(jiān)管法律制度的建議

（一）構(gòu)建農(nóng)村資金互助社監(jiān)管制度安排和法律框架。首先，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)解放思想，更新監(jiān)管理念，改進(jìn)監(jiān)管方式。為適應(yīng)農(nóng)村資金互助社的分布現(xiàn)狀，合理放松政府管制，為農(nóng)村資金互助社的發(fā)展創(chuàng)造更加寬松的生存環(huán)境。應(yīng)該把監(jiān)管權(quán)限從銀監(jiān)會(huì)分離出來(lái)，把銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的職能剝離出來(lái)，與地方政府金融辦公室和農(nóng)業(yè)經(jīng) 濟(jì)管理部門(mén)聯(lián)合成立獨(dú)立的全國(guó)農(nóng)村合作金融監(jiān)督管理總局，負(fù)責(zé)制定農(nóng)村合作金融監(jiān)督管理法規(guī)，組織人員定期對(duì)資金互助社進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)管從而有效了解互助社發(fā)展遇到的困難和可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。這樣一來(lái)縣一級(jí)銀監(jiān)局可以集中精力監(jiān)管商業(yè)性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村資金互助社在中央則由農(nóng)村合作金融監(jiān)督管理總局負(fù)責(zé)，在地方上，可以由農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)管理部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)管。

（二）放松市場(chǎng)準(zhǔn)入限制，建立安全保障機(jī)制

1、放寬農(nóng)村資金互助社的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件。引入多樣性的金融組織，包括放寬農(nóng)村資金互助社的準(zhǔn)入條件，鼓勵(lì)成立多種形式的金融機(jī)構(gòu)，使不同的農(nóng)村金融制度安排之間形成良性競(jìng)爭(zhēng)局面。競(jìng)爭(zhēng)能夠帶來(lái)效率，促進(jìn)農(nóng)村金融組織不斷擴(kuò)大金融服務(wù)，進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的繁榮。只要是農(nóng)戶(hù)自發(fā)建立的互助性準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)可以依法發(fā)給金融許可證。在發(fā)展中不斷完善、不能因?yàn)榭赡艽嬖陲L(fēng)險(xiǎn)因噎廢食，阻礙甚至限制其發(fā)展。對(duì)此，筆者建議：降低農(nóng)村資金互助社的準(zhǔn)入門(mén)檻，放寬對(duì)其的監(jiān)管要求。如《暫行規(guī)定》的第四十七條就值得商榷，農(nóng)村資金互助社本來(lái)就是一個(gè)新興、資金來(lái)源有限、小規(guī)模的合作金融組織，而銀監(jiān)會(huì)按照商業(yè)銀行的模式“一刀切式”的直接規(guī)定“資本充足率不低于8%”無(wú)異于扼殺農(nóng)村資金互助社。

2、建立安全保障機(jī)制，確保資金互助社健康運(yùn)行。建立 安全保障機(jī)制具體包括：（1）建立農(nóng)村資金互助社運(yùn)行安全預(yù)警機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)。防范農(nóng)村資金互助社的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)就要健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、健全風(fēng)險(xiǎn)防范體系和完善法律法規(guī)體系。還要在探索互助社監(jiān)管實(shí)踐的基礎(chǔ)上探索適合資金互助社的監(jiān)管模式。為了對(duì)資金互助社實(shí)施有效地監(jiān)管，就要實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管主體的多元化，相互分工與合作，應(yīng)該把各個(gè)部門(mén)的職責(zé)與權(quán)力界定清楚，從而避免傳統(tǒng)的合力監(jiān)管導(dǎo)致的都不監(jiān)管。（2）建立適合我國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度屬于一種金融保障制度，屬于事后防范風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)行監(jiān)管的一種手段。借鑒歐美和日本的成功經(jīng)驗(yàn)，筆者認(rèn)為盡快建立我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度，對(duì)我國(guó)的中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，尤其對(duì)農(nóng)村資金互助社的進(jìn)一步壯大有很迫切的保障作用。（3）建立農(nóng)村資金互助社的市場(chǎng)退出機(jī)制?！稌盒幸?guī)定》中列舉了對(duì)于符合法定事由的資金互助社依法進(jìn)行合并分離解散，從而退出農(nóng)村市場(chǎng)的制度。雖然有利于保證金融市場(chǎng)的秩序和社會(huì)穩(wěn)定。但是其不足之處也實(shí)現(xiàn)而易見(jiàn)的，造成了農(nóng)村地區(qū)的金融空白，使得農(nóng)村建設(shè)失去資金支持。筆者認(rèn)為把有符合條件的農(nóng)村資金互助社改制為農(nóng)村地區(qū)政策性銀行的分支機(jī)構(gòu)。國(guó)家政策性銀行通過(guò)資金互助社向農(nóng)戶(hù)和中小企業(yè)提供貸款。時(shí)間長(zhǎng)久后就形成一種國(guó)家支持農(nóng)村發(fā)展的一種資金通道，發(fā)展成一定規(guī)模后可以改制為國(guó)家政策性銀行的分支機(jī)構(gòu)，專(zhuān)指從事政策性貸款業(yè)務(wù)。彌補(bǔ)因資金互 助社退出市場(chǎng)留下的金融空白。

（三）健全農(nóng)村信用市場(chǎng)建設(shè)

信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)制度是保證金融體系正常運(yùn)行的重要制度，信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)制度的建立是金融機(jī)構(gòu)降低風(fēng)險(xiǎn)和民間資本進(jìn)入正規(guī)融資體系的重要制度保證。雖然農(nóng)村中普遍存在“欠債還錢(qián)”、“好借好還，再借不難”的樸素價(jià)值觀，但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人們逐利性的本性，這種樸素的價(jià)值觀遠(yuǎn)沒(méi)有一種制度規(guī)范化的制度安排有效和穩(wěn)定?，F(xiàn)階段農(nóng)村資金互助社主要靠的是社員直接靠口頭的約定，和對(duì)特定社員的日常表現(xiàn)進(jìn)行判斷，具有很大的不確定性。由于地域性的接近與交流彼此之間都比較熟悉，再加之農(nóng)民自身對(duì)家族聲望與個(gè)人信譽(yù)極端珍視，所以在從事現(xiàn)代契約活動(dòng)時(shí)都比較看重自身信譽(yù)與社會(huì)評(píng)價(jià)，這在無(wú)形之中形成一種社會(huì)壓力，使得“欠債還錢(qián)”這種樸素的思想長(zhǎng)期占據(jù)農(nóng)村地區(qū)。但是這樣的做法只能局限于某一社區(qū)，只憑這些樸素思想還不足以適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。建立現(xiàn)代金融體系的征信制度，是有效方法之一。

（四）建立完善的內(nèi)控制度

針對(duì)我國(guó)現(xiàn)存的農(nóng)村資金互助社存在的內(nèi)控機(jī)制不健全的狀況，借鑒國(guó)際通行慣例，加強(qiáng)對(duì)其內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)的措施。具體包括：（1）完善和創(chuàng)新法人治理結(jié)構(gòu)。農(nóng)村資金互助社要建立權(quán)力機(jī)構(gòu)、運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)互相分離、互相制約 的現(xiàn)代金融企業(yè)組織機(jī)構(gòu)。參照現(xiàn)代企業(yè)制度，架構(gòu)農(nóng)村資金互助社的法人治理結(jié)構(gòu)，由社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）實(shí)行民主管理。資金互助社的管理過(guò)程中實(shí)行“一人一票”制，充分體現(xiàn)社員的意思自治，保證社員的利益，增加社員對(duì)互助社的關(guān)注程度和對(duì)經(jīng)營(yíng)的有效監(jiān)督。（2）建立健全嚴(yán)格而又靈活的授權(quán)審批制度，增強(qiáng)農(nóng)村資金互助社的系統(tǒng)控制能力。在互助社內(nèi)部必須建立嚴(yán)格而又行之有效的貸款審批、資金交易、資金拆借、財(cái)務(wù)處理等制度，分類(lèi)型、有差別地給不同的貸款人以不同的授信額度，以使其內(nèi)控制度日臻完善。（3）完善資金互助社內(nèi)部督查體系。內(nèi)部督查體系在內(nèi)控機(jī)制中發(fā)揮著雙重作用：它既是內(nèi)控機(jī)制的組成部分，又是檢驗(yàn)其他控制制度是否完善和有效運(yùn)作的一種控制機(jī)制。從本質(zhì)上說(shuō)，農(nóng)村資金互助社的授權(quán)審批制度屬于事前預(yù)防的控制，主要是為了保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)能夠安全有效運(yùn)作。作為內(nèi)控機(jī)制的內(nèi)部督查，將作為事后查處性的手段對(duì)內(nèi)部控制實(shí)施監(jiān)控和評(píng)價(jià)，是保證內(nèi)控機(jī)制有效執(zhí)行的重要手段。通過(guò)內(nèi)部督查，我們可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)互助社的內(nèi)控機(jī)制的薄弱環(huán)節(jié)，從而使農(nóng)村資金互助社的內(nèi)控機(jī)制不斷健全和完善。

（五）建立行業(yè)自律組織

建立行業(yè)自律組織是保障農(nóng)村資金互助社健康發(fā)展的重要措施，也是監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行間接監(jiān)管的有效手段。雖然自律組織與監(jiān)管部門(mén)職能不同，但是目的相同，都是要規(guī)范農(nóng)村 資金互助社的發(fā)展，形成自己的競(jìng)爭(zhēng)力。目前由銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)一按照商業(yè)銀行的監(jiān)管模式對(duì)農(nóng)村資金互助社進(jìn)行監(jiān)管的做法有不足之處：銀監(jiān)會(huì)的工作量太大、加之基層銀監(jiān)局的人員數(shù)量少不能有效監(jiān)管，監(jiān)管成本昂貴。如果建立行業(yè)自律組織，現(xiàn)實(shí)中遇到的諸如：銀監(jiān)會(huì)工作量大、人員數(shù)量少、監(jiān)管成本高的問(wèn)題將迎刃而解。自律組織只是社團(tuán)法人而非行政管理機(jī)關(guān)，因此對(duì)農(nóng)村資金互助社主要是提供服務(wù)、進(jìn)行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)即行業(yè)自律性質(zhì)的管理服務(wù)。

我們可以借鑒德國(guó)合作銀行的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，成立由資金互助社與其他合作社相互融合的行業(yè)自律體系。目前，由資金互助組織自發(fā)建立起來(lái)的自律組織是“資金互助信用聯(lián)盟”其通過(guò)開(kāi)展會(huì)員培訓(xùn)、召開(kāi)研討會(huì)、定期在網(wǎng)站上發(fā)布信息等形式有效的指導(dǎo)互助社的發(fā)展。建議農(nóng)村資金互助社共同出資、政府財(cái)政補(bǔ)助的方式，形成一個(gè)公開(kāi)的、有一定實(shí)力的金融風(fēng)險(xiǎn)救助基金，有行業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)一管理并保證基金的保值增值，制定風(fēng)險(xiǎn)救助預(yù)案。當(dāng)農(nóng)村資金互助社的運(yùn)行發(fā)生資金風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由行業(yè)協(xié)會(huì)按照預(yù)案向其提供救助貸款援助幫助其擺脫困境。當(dāng)然風(fēng)險(xiǎn)救助金應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格管理專(zhuān)款專(zhuān)用，并由國(guó)家監(jiān)管部門(mén)定期檢查，切實(shí)起到風(fēng)險(xiǎn)救助作用。

第二篇：農(nóng)村資金互助社縣級(jí)監(jiān)管辦法

農(nóng)村資金互助社縣級(jí)監(jiān)管暫行辦法

作者：安徽合作社網(wǎng)…更新時(shí)間：2014-7-31 頂 ★★★★★

安徽瑞福德資金互助，農(nóng)民資金互助合作社，一站式服務(wù)，一體化解決方案。

農(nóng)村資金互助社縣級(jí)監(jiān)管暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)對(duì)我縣農(nóng)村資金互助社的監(jiān)管，規(guī)范其經(jīng)營(yíng)行為，防范和化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)中發(fā)[2005]1號(hào)文件：“有關(guān)部門(mén)要抓緊新辦多種所有制金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件和監(jiān)管辦法，盡快啟動(dòng)試點(diǎn)工作”、中發(fā)[2006]1號(hào)文件：“大力培養(yǎng)由自然人、企業(yè)法人或社團(tuán)法人發(fā)起的小額貸款組織，有關(guān)部門(mén)要抓緊制定管理辦法，引導(dǎo)農(nóng)戶(hù)發(fā)展資金互助組織”、中發(fā)[2007]1號(hào)文件：“2007年1月22號(hào)中國(guó)銀監(jiān)社出臺(tái)了《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》，2007年2月4號(hào)出臺(tái)了《農(nóng)村資金互助社示范章程》”、2009年銀監(jiān)社與農(nóng)業(yè)部《關(guān)于做好農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社金融服務(wù)工作的意見(jiàn)中要求》、中發(fā)[2012]1號(hào)文件：“發(fā)展多元化農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)民間資本進(jìn)入農(nóng)村金融服務(wù)領(lǐng)域，支持商業(yè)銀行到中西部地區(qū)縣域設(shè)立村鎮(zhèn)銀行。有序發(fā)展農(nóng)村資金互助組織，引導(dǎo)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社規(guī)范開(kāi)展信用合作?！钡任募?，結(jié)合我縣實(shí)際制定本辦法。

第二條本辦法所指農(nóng)村資金互助社，是經(jīng)核準(zhǔn)后，在有條件的農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)聯(lián)合社、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)互助會(huì)或村股份經(jīng)濟(jì)合作社內(nèi)部，由合作社社員自愿入社組成，并在縣民政部門(mén)注冊(cè)登記取得民辦非企業(yè)法人資格，為社員提供資金融通服務(wù)但不以贏利為目的的社團(tuán)組織。

第三條縣農(nóng)業(yè)局為農(nóng)村資金互助社的行政責(zé)任主體，負(fù)責(zé)制定我縣農(nóng)村資金互助社的實(shí)施政策、規(guī)劃及設(shè)立布局工作；縣農(nóng)合聯(lián)（縣供銷(xiāo)社）為舉辦責(zé)任主體，負(fù)責(zé)我縣農(nóng)村資金互助社試點(diǎn)工作的組織、協(xié)調(diào)及推進(jìn)工作；縣金融辦為監(jiān)管責(zé)任主體，負(fù)責(zé)我縣農(nóng)村資金互助社監(jiān)管工作；縣農(nóng)業(yè)局、縣農(nóng)合聯(lián)（縣供銷(xiāo)社）、縣公安局、縣審計(jì)局、縣工商局、縣人行、縣銀監(jiān)辦等部門(mén)及屬地鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)同做好農(nóng)村資金互助社監(jiān)督管理、風(fēng)險(xiǎn)防范和預(yù)警處置。

第四條堅(jiān)持屬地監(jiān)管原則?？h人民政府協(xié)調(diào)組織有關(guān)職能部門(mén)各司其職、形成合力，落實(shí)監(jiān)管措施、風(fēng)險(xiǎn)防范及處置化解。縣人民政府金融工作辦公室是農(nóng)村資金互助社的監(jiān)管部門(mén)，承擔(dān)日常監(jiān)管職能。縣農(nóng)村資金互助社須經(jīng)縣人民政府辦公社議審議通過(guò)后方可進(jìn)行籌建、設(shè)立。

第五條堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心?？h監(jiān)管部門(mén)要采取多種方式，識(shí)別、監(jiān)測(cè)、評(píng)估農(nóng)村資金互助社的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，督促農(nóng)村資金互助社加強(qiáng)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的防控，包括操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、社社風(fēng)險(xiǎn)等。

第六條堅(jiān)持行業(yè)自律原則。農(nóng)村資金互助社應(yīng)根據(jù)行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，適時(shí)組建行業(yè)協(xié)社，并制定完善農(nóng)村資金互助社行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，開(kāi)展行業(yè)交流，倡導(dǎo)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，提高行業(yè)自律管理水平。第二章 監(jiān)管制度

第七條建立和實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管相結(jié)合制度?？h監(jiān)管部門(mén)應(yīng)定期或不定期開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。

開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并向被檢查單位出示工作證件。

被檢查單位及其相關(guān)工作人員應(yīng)接受檢查并予以支持配合。

第八條建立和實(shí)施農(nóng)村資金互助社監(jiān)管員制度?？h監(jiān)管部門(mén)確定1名以上監(jiān)管員負(fù)責(zé)日常監(jiān)督管理工作。主要職責(zé)包括：

（一）收集運(yùn)營(yíng)信息資料；

（二）掌握其設(shè)立、變更、終止信息動(dòng)態(tài)；

（三）掌握發(fā)起人及從業(yè)人員變更情況；

（四）對(duì)違法違規(guī)行為及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和制止；

（五）向農(nóng)村資金互助社通報(bào)監(jiān)管信息及相關(guān)文件規(guī)定；

（六）督促農(nóng)村資金互助社采取有效措施，落實(shí)監(jiān)管意見(jiàn);

（七）按要求向市級(jí)監(jiān)管部門(mén)報(bào)送轄內(nèi)農(nóng)村資金互助社的運(yùn)行情況。

第九條建立和實(shí)施社團(tuán)監(jiān)督舉報(bào)制度。由縣地方金融管理部門(mén)公開(kāi)社團(tuán)監(jiān)督舉報(bào)方式和相關(guān)信息。

農(nóng)村資金互助社應(yīng)將法人證書(shū)、監(jiān)督電話(huà)及監(jiān)管員名單懸掛在經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所明顯位置，接受社會(huì)各界監(jiān)督。

第十條建立和實(shí)施農(nóng)村資金互助社托管機(jī)構(gòu)合作制度。托管機(jī)構(gòu)是指為農(nóng)村資金互助社提供結(jié)算支付、技術(shù)支持、信息咨詢(xún)等服務(wù)的政府技術(shù)支持單位。農(nóng)村資金互助社按照自愿、平等、互利、守信的原則，必須選擇1家政府技術(shù)支持單位為其托管輔助管理，并簽訂相關(guān)托管協(xié)議。

第十一條建立和實(shí)施監(jiān)管信息采集和報(bào)送制度?？h監(jiān)管部門(mén)要全面掌握轄內(nèi)農(nóng)村資金互助社運(yùn)行和風(fēng)險(xiǎn)狀況的動(dòng)態(tài)信息，督促指導(dǎo)農(nóng)村資金互助社及時(shí)完整、真實(shí)地向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息，并按月向市級(jí)監(jiān)管部門(mén)報(bào)送相關(guān)資料。

農(nóng)村資金互助社應(yīng)按月向縣農(nóng)業(yè)局、縣農(nóng)合聯(lián)（供銷(xiāo)社）、縣金融辦等單位報(bào)送相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)；按月將互助金使用情況向社員列表公布。

第十二條建立和實(shí)施重大事項(xiàng)報(bào)告制度?？h監(jiān)管部門(mén)要及時(shí)向縣政府和上級(jí)監(jiān)管部門(mén)報(bào)告以下重大事項(xiàng)：

（一）非法吸儲(chǔ)行為。發(fā)生吸收或變相吸收公眾存款行為。

（二）賬外經(jīng)營(yíng)行為。發(fā)生賬外吸納社員入社資金、互助金，賬外發(fā)放互助金，賬外收入互助金占用費(fèi)等賬外經(jīng)營(yíng)行為。

（三）高利經(jīng)營(yíng)行為。違反農(nóng)村資金互助社互助金占用費(fèi)率相關(guān)規(guī)定，發(fā)生向社員收取高額互助金占用費(fèi)，或向社員收取手續(xù)費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)等行為。

（四）財(cái)務(wù)弄虛作假行為。發(fā)生不按實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況填制憑證、登記賬簿、編制財(cái)務(wù)社計(jì)報(bào)告的行為。

（五）不法手段回收互助金行為。違反合同約定或相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，發(fā)生利用不法手段進(jìn)行惡意回收互助金或暴力追償行為。

第十三條建立和實(shí)施農(nóng)村資金互助社法人、從業(yè)人員備案制度?？h監(jiān)管部門(mén)應(yīng)對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村資金互助社法人、從業(yè)人員進(jìn)行登記管理。

第十四條建立和實(shí)施定期審計(jì)稽查工作制度。農(nóng)村資金互助社應(yīng)建立內(nèi)部審計(jì)制度，必要時(shí)縣監(jiān)管部門(mén)可委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村資金互助社進(jìn)行審計(jì)。

第十五條建立和實(shí)施約談制度?？h監(jiān)管部門(mén)應(yīng)針對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)農(nóng)村資金互助社經(jīng)營(yíng)班子成員進(jìn)行約談，必要時(shí)可擴(kuò)大至從業(yè)人員。

第十六條建立和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度。縣監(jiān)管部門(mén)發(fā)現(xiàn)農(nóng)村資金互助社存在違規(guī)經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控管理缺陷或經(jīng)營(yíng)異常等現(xiàn)象時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示與預(yù)警。農(nóng)村資金互助社經(jīng)營(yíng)人員發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)，應(yīng)主動(dòng)向縣政府金融監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。第三章 監(jiān)管內(nèi)容

第十七條農(nóng)村資金互助社社員的入社資金必須是自有資金，以貨幣出資，不得以實(shí)物、貸款或吸收境外資金等其他方式入社，但可接受社社捐贈(zèng)和政府財(cái)政補(bǔ)貼等其他資金。

縣農(nóng)合聯(lián)（供銷(xiāo)社）在農(nóng)村資金互助社籌建過(guò)程中，應(yīng)對(duì)社員的入社資金的合規(guī)性進(jìn)行審查，如發(fā)現(xiàn)社員以實(shí)物、貸款或吸收境外資金等其他方式入社，應(yīng)責(zé)令農(nóng)村資金互助社及時(shí)予以清退。

縣監(jiān)管部門(mén)在監(jiān)管過(guò)程中發(fā)現(xiàn)社員以實(shí)物、貸款或吸收境外資金等其他方式入社的，應(yīng)以書(shū)面形式告知縣農(nóng)合聯(lián)（供銷(xiāo)社），由縣農(nóng)合聯(lián)（供銷(xiāo)社）負(fù)責(zé)監(jiān)管農(nóng)村資金互助社及時(shí)予以清退。

第十八條農(nóng)村資金互助社吸納社員入社資金、互助金及發(fā)放互助資金，必須嚴(yán)格限制在社員范圍內(nèi)進(jìn)行，嚴(yán)格禁止向非社員吸納和投放資金。

單個(gè)社員入社資金不得超過(guò)農(nóng)村資金互助社入社資金總額的 10%；比例超過(guò)5%的應(yīng)經(jīng)縣農(nóng)合聯(lián)（供銷(xiāo)社）批準(zhǔn)，報(bào)縣農(nóng)業(yè)局、縣金融辦備案。

第十九條農(nóng)村資金互助社應(yīng)建立社員花名冊(cè)，及時(shí)根據(jù)社員變動(dòng)情況更新信息，并將社員更新登記情況及時(shí)報(bào)送縣金融辦，社員花名冊(cè)應(yīng)載明以下事項(xiàng):

（一）社員的姓名、身份證號(hào)碼、家庭住址;

（二）社員所持入社資金金額;

（三）社員所持入社資金證書(shū)的編號(hào);

（四）社員繳納入社資金日期。

第二十條農(nóng)村資金互助社必須為每個(gè)社員建立社員賬戶(hù)，按照《農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》要求進(jìn)行記載。主要記載下列內(nèi)容:

（一）該成員的出資額;

（二）量化給該成員的公積金份額;

（三）該成員存入農(nóng)村資金互助社的互助金;

（四）該成員借用農(nóng)村資金互助社的互助金。

第二十一條農(nóng)村資金互助社新增社員、增加資金規(guī)模等重大事項(xiàng)變動(dòng)，需經(jīng)縣農(nóng)合聯(lián)（供銷(xiāo)社）同意，報(bào)縣農(nóng)業(yè)局、縣金融辦核準(zhǔn)。社員的入社資金原則上自農(nóng)村資金互助社成立之日起三年內(nèi)或入社時(shí)間不足三年的不得退出，理事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)等參與管理人員的入社資金，在任職期內(nèi)不得退出。農(nóng)村資金互助社增加社員和擴(kuò)大資金規(guī)模，原則上要運(yùn)營(yíng)一年以上。

第二十二條凡要求退出入社資金的社員應(yīng)提前3個(gè)月提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)農(nóng)村資金互助社理事社同意，并報(bào)縣農(nóng)業(yè)局、縣農(nóng)合聯(lián)（供銷(xiāo)社）、縣金融辦備案后辦理退社手續(xù)，其社員資格在完成退社手續(xù)后終止。

第二十三條社員在其資格終止前與農(nóng)村資金互助社己訂立合同的，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)先行履行合同義務(wù);章程另有規(guī)定或者社員與農(nóng)村資金互助社另有約定的除外。

第二十四條社員資格終止的，農(nóng)村資金互助社應(yīng)當(dāng)按照章程規(guī)定的方式、期限和程序，及時(shí)退還該社員的入社資金和積累份額;社員資格終止的當(dāng)年不享受盈余分配。

第二十五條農(nóng)村資金互助社的資金主要用于滿(mǎn)足社員間的資金融通需求，必須用于支持社員發(fā)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，其中用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目不少于70%。社員不得將借用的互助金用于非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，不得償還其他欠款及轉(zhuǎn)借他人。

第二十六條農(nóng)村資金互助社的資金融通活動(dòng)實(shí)行市場(chǎng)化定價(jià)原則。農(nóng)村資金互助社支付給社員互助金的占用費(fèi)率，可以參照同期當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的存款利率。收取社員借用互助金的占用費(fèi)率，上限不得超過(guò)互助社與社員簽訂借款合同前一天的同期縣金融辦公布的“民間融資綜合利率指數(shù)”。

第二十七條農(nóng)村資金互助社對(duì)社員發(fā)放的互助金必須體現(xiàn)“分散、小額”的特點(diǎn)，實(shí)行資金投放限額管理制度，對(duì)單一社員發(fā)放的互助金總額不得超過(guò)入社資金總額的15%。對(duì)前十大戶(hù)發(fā)放的互助金不得超過(guò)入社資金總額的50%。

第二十八條農(nóng)村資金互助社要建立健全資金管理制度，合理制定互助金發(fā)放前審查、發(fā)放時(shí)審批、發(fā)放后檢查等審查程序和操作規(guī)程。農(nóng)村資金互助社從業(yè)人員應(yīng)嚴(yán)格履行相關(guān)職責(zé)，確保業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的規(guī)范性，全面把控互助金發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)?；ブ鸢l(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的，互助社相關(guān)從業(yè)人員應(yīng)自覺(jué)接受監(jiān)管部門(mén)牽頭開(kāi)展的盡職調(diào)查。

單一社員借用資金時(shí)，在其入社資金額度內(nèi)的，可實(shí)行信用借款方式；超過(guò)入社資金額度的，可通過(guò)社員聯(lián)保、互助金質(zhì)押、入社資金質(zhì)押等方式進(jìn)行抵押擔(dān)保，條件許可下也可實(shí)行由社員農(nóng)房、林權(quán)、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、活體畜禽等抵押物進(jìn)行抵押，相關(guān)評(píng)估登記部門(mén)必須做好評(píng)估登記的準(zhǔn)備工作，以便社員前來(lái)評(píng)估登記，具體借款額度必須在資金投放限額管理規(guī)定范圍內(nèi)。

第二十九條農(nóng)村資金互助社應(yīng)確保資本充足率在任何時(shí)點(diǎn)均保持在10.5%以上。要建立資本充足率監(jiān)測(cè)預(yù)警制度，根據(jù)各農(nóng)村資金互助社的實(shí)際，一般在10.5%之上設(shè)置預(yù)警線(xiàn)，當(dāng)資本充足率接近預(yù)警線(xiàn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行預(yù)警，防止其降到10.5%以下。資本充足率低于10.5％時(shí)，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)根據(jù)資本充足率和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況及時(shí)采取分類(lèi)監(jiān)管措施。

第三十條農(nóng)村資金互助社應(yīng)確保準(zhǔn)備金率保持在13%以上。準(zhǔn)備金率低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，不得再行投放資金。

第三十一條農(nóng)村資金互助社應(yīng)確保撥備充足率始終保持在 100%以上。對(duì)不按規(guī)定提足撥備的，應(yīng)責(zé)令限期整改；整改不到位的，應(yīng)停止辦理部分或全部業(yè)務(wù)，直至采取停業(yè)整頓措施。

第三十二條農(nóng)村資金互助社在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，若存在下列情況之一但情節(jié)較輕的，監(jiān)管部門(mén)可通過(guò)與高管人員進(jìn)行誡勉談話(huà)、下發(fā)整改書(shū)等方式，責(zé)令其限期改正；存在嚴(yán)重違法違規(guī)行為的，由縣人民政府負(fù)責(zé)查處，縣民政局根據(jù)縣人民政府的查處意見(jiàn)依法予以撤銷(xiāo)登記，并由有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究該互助社相關(guān)負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

（一）非法集資、吸收公眾存款、高息放貸的；

（二）未經(jīng)審批私自設(shè)立或擅自對(duì)外經(jīng)營(yíng)的；

（三）超范圍經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的；

（四）未經(jīng)審批擅自改變經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的；

（五）在相關(guān)部門(mén)行政告誡、警告、責(zé)令改正等期限內(nèi)未糾正違規(guī)行為的；

（六）拒絕或者阻礙監(jiān)管部門(mén)和有關(guān)部門(mén)依法監(jiān)管檢查的；

（七）不按照要求和規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的，提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的；

（八）法律、法規(guī)、規(guī)章禁止的其他行為。

第三十三條農(nóng)村資金互助社不得向非社員吸收或發(fā)放互助金。不得以農(nóng)村資金互助社的資金進(jìn)入資本市場(chǎng)從事股票、債券等交易活動(dòng)。對(duì)向非社員吸收或發(fā)放互助金和違反國(guó)家利率政策吸收或發(fā)放互助金，違規(guī)進(jìn)行股票、債券等投資的，應(yīng)責(zé)令限期整改并追究相關(guān)人員責(zé)任；整改不到位的，應(yīng)停止辦理部分或全部業(yè)務(wù)，直至采取停業(yè)整頓措施。第四章 責(zé)任管理

第三十四條縣農(nóng)業(yè)局、縣農(nóng)合聯(lián)（供銷(xiāo)社）、縣金融辦等有關(guān)單位接到農(nóng)村資金互助社的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告后，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)啟動(dòng)處置預(yù)案，責(zé)成農(nóng)村資金互助社實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)處置方案，同時(shí)根據(jù)實(shí)際情況，進(jìn)一步提出具體化解措施和對(duì)策，并督促落實(shí)。

第三十五條縣監(jiān)管部門(mén)在處置風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程中，要按照統(tǒng)一、及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的要求進(jìn)行調(diào)查。對(duì)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)或違法違規(guī)行為，及時(shí)報(bào)告縣人民政府及市農(nóng)業(yè)局、市農(nóng)合聯(lián)（市供銷(xiāo)社）、市金融局。

第三十六條監(jiān)管部門(mén)對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，可直接發(fā)放責(zé)令整改通知書(shū)，并監(jiān)督農(nóng)村資金互助社抓好整改落實(shí)。也可視情向相關(guān)縣人民政府提交監(jiān)管建議書(shū)，由縣政府負(fù)責(zé)監(jiān)督整改事項(xiàng)的落實(shí)。

監(jiān)管部門(mén)對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為需要移送有關(guān)部門(mén)、單位查處的，應(yīng)及時(shí)移送有關(guān)部門(mén)、單位查處。受移送的部門(mén)、單位應(yīng)當(dāng)自收到移送材料之日起60個(gè)工作日內(nèi)，向移送單位書(shū)面回復(fù)處理情況。

第三十七條監(jiān)管部門(mén)要充實(shí)監(jiān)管力量，提升監(jiān)管人員素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)水平，每年組織監(jiān)管人員培訓(xùn)。

第三十八條根據(jù)《農(nóng)村資金互助社縣級(jí)監(jiān)管暫行辦法》文件精神，按照監(jiān)管職責(zé)要求，對(duì)我縣所轄政府及部門(mén)監(jiān)管責(zé)任進(jìn)行細(xì)化分工，明確監(jiān)管責(zé)任及紀(jì)律。

（一）互助社所在地鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民政府，需有指定分管金融的領(lǐng)導(dǎo)，明確為本轄區(qū)資金互助社負(fù)起屬地協(xié)管責(zé)任。在第一時(shí)間，向縣金融辦匯報(bào)轄區(qū)內(nèi)資金互助社的風(fēng)險(xiǎn)及違法違規(guī)行為，積極配合縣金融辦防范和處理好本轄區(qū)內(nèi)金融市場(chǎng)穩(wěn)定工作。

（二）縣農(nóng)業(yè)局、縣農(nóng)合聯(lián)、縣公安局、縣審計(jì)局、縣工商局、縣人行、縣銀監(jiān)辦等部門(mén)要明確負(fù)責(zé)農(nóng)村資金互助社協(xié)管工作的分管領(lǐng)導(dǎo)。依據(jù)各自部門(mén)責(zé)任，協(xié)同做好農(nóng)村資金互助社監(jiān)督管理、風(fēng)險(xiǎn)防范和預(yù)警處置工作。

（三）縣金融辦是農(nóng)村資金互助社監(jiān)管單位，負(fù)責(zé)農(nóng)村資金互助社的日常監(jiān)管工作，及時(shí)處理好行業(yè)違法違規(guī)行為，防范轄區(qū)內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)。金融辦要定期組織開(kāi)展監(jiān)管評(píng)價(jià)工作，對(duì)職責(zé)履行不到位的監(jiān)管人員，特別是對(duì)失職、瀆職行為要實(shí)行問(wèn)責(zé)。縣監(jiān)管部門(mén)要建立監(jiān)管員檢查考核機(jī)制，加強(qiáng)考核評(píng)價(jià)，并適時(shí)對(duì)履職不到位的監(jiān)管人員進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。

（四）托管單位。托管單位應(yīng)在法律允許范圍內(nèi)，定期向農(nóng)村資金互助社監(jiān)管部門(mén)提供相應(yīng)信息，協(xié)助監(jiān)管部門(mén)對(duì)農(nóng)村資金互助社的專(zhuān)戶(hù)資金往來(lái)、結(jié)算進(jìn)行監(jiān)管，承擔(dān)托管單位的相關(guān)責(zé)任，積極配合監(jiān)管部門(mén)做好檢查和審計(jì)工作，提出防范和化解農(nóng)村資金互助社風(fēng)險(xiǎn)的措施和建議。

第三十九條縣監(jiān)管部門(mén)可對(duì)違反本辦法有關(guān)規(guī)定的行為在監(jiān)管部門(mén)門(mén)戶(hù)網(wǎng)站或本地新聞媒體上進(jìn)行公布。第五章 附 則

第四十條對(duì)農(nóng)村資金互助社的監(jiān)督管理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照規(guī)定執(zhí)行。

第四十一條本辦法未盡事宜，由縣農(nóng)業(yè)局、縣農(nóng)合聯(lián)（供銷(xiāo)社）、縣金融辦共同研究決定。

第四十二條本辦法由縣農(nóng)業(yè)局負(fù)責(zé)解釋。

第三篇：農(nóng)村發(fā)展資金互助社理論探悉

農(nóng)村發(fā)展資金互助社理論探悉

張連虎

一、農(nóng)村資金互助社的理論依據(jù)

農(nóng)村資金互助社是具有類(lèi)似或關(guān)聯(lián)生產(chǎn)的農(nóng)民共同發(fā)起，擁有和管理，為了獲取便利的融資服務(wù)或經(jīng)濟(jì)利益，按照資本入股、民主管理、互助互利的原則建立的互助金融組織。在社員范圍內(nèi)開(kāi)展借貸業(yè)務(wù)。合作金融是指社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的個(gè)人或企業(yè)，為了改善自身的經(jīng)濟(jì)條件，獲取使得的融資或經(jīng)濟(jì)利益，按照自愿入股、民主管理、平等互利的原則組織起來(lái)，主要為入股提供服務(wù)的一種特殊的資金融通行為。不難看出，從市場(chǎng)定位來(lái)看，農(nóng)村資金互助社是真正意義上的合作金融。

在農(nóng)村金融需求與供給長(zhǎng)期不對(duì)稱(chēng)的非均衡狀態(tài)下，農(nóng)村資金互助社的產(chǎn)生存在其合理性和必要性。農(nóng)村資金互助社的優(yōu)勢(shì)可以簡(jiǎn)單概括為：手續(xù)簡(jiǎn)便、貸款時(shí)間靈活、融資成本低、提高農(nóng)民組織化程度。從市場(chǎng)細(xì)分來(lái)看，農(nóng)村資金互助社適合我國(guó)農(nóng)戶(hù)信貸需求的目標(biāo)市場(chǎng)。因此，農(nóng)村資金互助社面對(duì)分散的小額貸款市場(chǎng)就有了組織和制度上的優(yōu)勢(shì)，從而發(fā)揮了金融體系毛細(xì)血管作用，激活了整個(gè)農(nóng)村金融體系。

無(wú)論從理念還是實(shí)踐角度來(lái)說(shuō)，農(nóng)村資金互助社都將對(duì)農(nóng)村發(fā)展中起到重要的作用，主要概括為以下幾個(gè)方面：第一，農(nóng)村資金互助社有利于相當(dāng)一部分農(nóng)戶(hù)資金需求問(wèn)題的有效解決，對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)的繁榮起到積極作用；第二，農(nóng)村資金互助社有利于農(nóng)村商業(yè)銀行資金回流農(nóng)村機(jī)制的建立和形成，有效利用信息對(duì)稱(chēng)優(yōu)勢(shì)降低經(jīng)營(yíng)成本和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行面向農(nóng)村市場(chǎng)的規(guī)模經(jīng)營(yíng)； 第三，農(nóng)村資金互助社有利于農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作組織的形成與發(fā)展，它的設(shè)立為農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社的發(fā)展提供了有力支持。

二、農(nóng)村資金互助社的現(xiàn)狀分析

在我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)供需不平衡的狀態(tài)下，部分農(nóng)村地區(qū)進(jìn)行了一些創(chuàng)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的探索和實(shí)踐，農(nóng)村資金互助社是其中比較典型和成功的案例。本文中以吉林梨樹(shù)縣閆家村百信農(nóng)村資金互助社（以下簡(jiǎn)稱(chēng)百信互助社）為研究對(duì)象，試圖分析農(nóng)村資金互助社的基本特征及發(fā)展現(xiàn)狀，雖然不能完全代表我國(guó)農(nóng)村資金互助社的整體情況，但可以反映出其最基本的、大致的共同性質(zhì)。

百信互助社是我國(guó)最早創(chuàng)立的，并且是第一家經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)正式運(yùn)行的農(nóng)村資金互助社。2007年3月9日，東北黑土地上誕生了我國(guó)首家農(nóng)村資金互助社，由32位農(nóng)民作為發(fā)起人，注冊(cè)資金10.18萬(wàn)元，吸收第一筆存款1000元。從那一刻起，真正以農(nóng)民為主體的新型社區(qū)互助性銀行機(jī)構(gòu)誕生。兩年后，百信互助社以弱小的身軀披荊斬棘，取得了顯著成效。

從資金規(guī)模來(lái)看，百信互助社資金總額兩年內(nèi)增長(zhǎng)了近三倍，增長(zhǎng)主要來(lái)源是拆入資金和存款。百信互助社創(chuàng)立的第一年中取得了較為快速成長(zhǎng)，無(wú)論在社員數(shù)量還是資金總額方面，同期對(duì)比增長(zhǎng)200%以上。從經(jīng)營(yíng)狀況來(lái)看，百信互助社在經(jīng)歷前期籌備之后，貸款筆數(shù)和累計(jì)貸款額均取得快速增長(zhǎng)，資金周轉(zhuǎn)率也得到進(jìn)一步提高。特別值得一提的是，兩年間百信互助社不良貸款額為0元，可以說(shuō)明百信互助社在風(fēng)險(xiǎn)控制方面做得很好，保證了資金健康運(yùn)轉(zhuǎn)。

農(nóng)村資金互助社的運(yùn)作模主要有三個(gè)特征：第一，在社員收入水平方面，農(nóng)村資金互助社的目標(biāo)社員為中低收入水平農(nóng)戶(hù)。中低收入水平農(nóng)戶(hù)由于受到條件限制，較難提供有效擔(dān)保，其資金需求難以得到滿(mǎn)足，大多被排除在農(nóng)村信用合作社服務(wù)之外；第二，在資金需求特征方面，農(nóng)戶(hù)資金需求呈現(xiàn)出規(guī)模小、周期短的特征。百信互助社平均單筆貸款額約為4000元，說(shuō)明大多數(shù)農(nóng)戶(hù)資金需求量相對(duì)較小，其財(cái)務(wù)盈虧與累計(jì)貸款的比例遠(yuǎn)低于商業(yè)銀行平均利率水平，據(jù)此判斷平均每筆貸款周期較短，說(shuō)明大部分農(nóng)戶(hù)貸款均屬短期借貸行為；第三，在利潤(rùn)來(lái)源方面，農(nóng)村資金互助社屬于微利行業(yè)，盈利并非經(jīng)營(yíng)的首要目的。從百信互助社財(cái)務(wù)盈虧來(lái)看，幾千元的利潤(rùn)對(duì)比資金總規(guī)模來(lái)說(shuō)是微乎其微的。農(nóng)村資金互助社運(yùn)作的首要目標(biāo)是通過(guò)合作的方式解決社員資金需求問(wèn)題，經(jīng)濟(jì)效益始終是放在第二位的。

總體來(lái)說(shuō)，百信互助社在創(chuàng)立初期取得了快速發(fā)展，這樣的成績(jī)是來(lái)之不易的。但是由于受到資金規(guī)模小、融資渠道有限、缺乏政策支持等多方面原因制約，百信互助社在發(fā)展中同樣面臨較多困境，概括來(lái)說(shuō)主要包括以下幾個(gè)方面：

首先，資金短缺，融資渠道有限。融資困難是阻礙資金互助社發(fā)展的最大障礙。從百信農(nóng)村資金互助社發(fā)展?fàn)顩r可以看出，雖然在運(yùn)行中一切順利，風(fēng)險(xiǎn)較小，基本上沒(méi)有不良貸款，但是貸出款額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了吸收存款，出現(xiàn)了資金缺乏的狀況。如果資金得不到有效補(bǔ)充，資金互助社就沒(méi)有能力放出更多貸款，不能很好地為農(nóng)戶(hù)服務(wù)，資金互助社的發(fā)展將面臨重大考驗(yàn)。

其次，社會(huì)公信力較低，未能被社會(huì)廣泛認(rèn)可。因?yàn)殡m然國(guó)家已經(jīng)承認(rèn)了資金互助社的合法地位，但是還有很多人并不了解它，資金互助社還未能得到社會(huì)廣泛認(rèn)可，更多的人現(xiàn)在仍然處于觀望狀態(tài)。人們對(duì)資金互助社的認(rèn)可程度影響著其發(fā)展，如果人們不認(rèn)可資金互助社，都不敢存錢(qián)，而只想著貸款，那么資金互助社就會(huì)出現(xiàn)資金缺乏狀況，進(jìn)而限制了農(nóng)村資金互助社的發(fā)展。

再次，社員受教育程度偏低，不利于規(guī)范化運(yùn)作。農(nóng)村資金互助社社員總體來(lái)說(shuō)文化程度偏低，大部分是高中文化程度，有的甚至是小學(xué)文化程度。雖然資金互助社規(guī)模比較小，應(yīng)對(duì)市場(chǎng)比較靈活，但是仍然不可避免風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。資金互助社是農(nóng)民自己管理，而農(nóng)民受教育程度普遍不高，他們了解的金融知識(shí)不多，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱。

三、發(fā)展農(nóng)村資金互助社的幾點(diǎn)嘗試

第一，通過(guò)與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的合作來(lái)發(fā)展和壯大農(nóng)村資金互助社。隨著農(nóng)民資金需求不斷擴(kuò)大，農(nóng)村資金互助社自身資本金根本不足以滿(mǎn)足農(nóng)民需求，對(duì)外融資成為資金互助社的必然選擇，其中一個(gè)重要方式就是增加與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的合作。

農(nóng)村資金互助社與其他農(nóng)村金融組織的合作的最終結(jié)果是雙贏，這也是兩者之間建立穩(wěn)定長(zhǎng)期合作關(guān)系的必要前提。商業(yè)化運(yùn)作的金融機(jī)構(gòu)以利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，其在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置、存款吸納、貸款發(fā)放、信用風(fēng)險(xiǎn)等負(fù)債來(lái)源和資產(chǎn)選擇方面，要把成本和收益作為決策依據(jù)，做出最優(yōu)行為選擇。資金互助社與其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)相比，具有貼近農(nóng)戶(hù)、信息對(duì)稱(chēng)的天然優(yōu)勢(shì)，是金融機(jī)構(gòu)末梢的一種有效補(bǔ)充。它可以憑借信用解決缺少抵押物的貸款風(fēng)險(xiǎn)，并且保證了農(nóng)民資本、產(chǎn)業(yè)利潤(rùn)和金融利潤(rùn)不外流。

因此，既解決了農(nóng)村資金互助社的資金短缺問(wèn)題，又解決了其他農(nóng)村金融組織與農(nóng)戶(hù)交易成本過(guò)高問(wèn)題。

第二，通過(guò)自身努力提升農(nóng)村資金互助社的發(fā)展空間。農(nóng)村資金互助社的自身努力是實(shí)現(xiàn)良好發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力和根本保證。

一方面，我們要加強(qiáng)對(duì)資金互助社管理人員的培訓(xùn)。提高工作人員的金融基礎(chǔ)知識(shí)水平，擴(kuò)大知識(shí)面，學(xué)習(xí)內(nèi)控制度并熟悉業(yè)務(wù)操作，完善風(fēng)險(xiǎn)管理措施。必要時(shí)可以通過(guò)引進(jìn)人才來(lái)解決農(nóng)村資金互助社業(yè)務(wù)人才匱乏的問(wèn)題。通過(guò)學(xué)習(xí)規(guī)范化的流程操作有效控制經(jīng)營(yíng)成本，避免不必要的成本支出，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。

另一方面，努力探索適合自身發(fā)展的多元化經(jīng)營(yíng)模式。如果僅僅實(shí)現(xiàn)資金互助，所產(chǎn)生的利潤(rùn)很難維持這個(gè)組織的生產(chǎn)，也無(wú)法有效控制在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。因此，走向綜合性的合作組織是未來(lái)的發(fā)展方向。要建立起“專(zhuān)業(yè)協(xié)作、分散經(jīng)營(yíng)、金融互助、集中采購(gòu)、集中銷(xiāo)售”的農(nóng)民合作組織。

第三，農(nóng)村資金互助社的發(fā)展需要政府相關(guān)部門(mén)的政策扶持和資金支持。通過(guò)政府對(duì)農(nóng)村資金互助社的有利宣導(dǎo)，提升農(nóng)村資金互助社的社會(huì)公信力，從而得到社會(huì)廣泛的認(rèn)知和認(rèn)可。

提高人們對(duì)資金互助社的認(rèn)識(shí)，首先需要政府對(duì)資金互助社的支持，有了政府的支持和鼓勵(lì)，人們才會(huì)相信資金互助社的地位和作用。同樣還需要社會(huì)力量的宣傳和呼吁，讓全社會(huì)的人都了解資金互助社。只有這樣資金互助社的社會(huì)公信力才能得到提高，社會(huì)公信力提高了，就會(huì)得到企業(yè)、銀行的青睞，進(jìn)而會(huì)吸引企業(yè)、銀行的資金支持。

國(guó)家對(duì)資金互助社的資助是農(nóng)村資金互助社的一個(gè)重要資金來(lái)源。國(guó)家可以為其輸入新鮮的“血液”，促進(jìn)其茁壯成長(zhǎng)。國(guó)家的資金支持，不僅可以幫助互助社發(fā)展壯大，而且可以通過(guò)互助社解決農(nóng)民融資的困難，為國(guó)家解決一個(gè)難題，從而更好地實(shí)現(xiàn)全民共同致富這一理想目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

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[2]朱曉靜．農(nóng)村資金互助社發(fā)展問(wèn)題及建議[J]．山東農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)，2009,(03)．

[3]廖繼偉．新型農(nóng)村資金互助合作社發(fā)展路徑研究—以四川為例[J]．上海經(jīng)濟(jì)研究，2010,(07)．

第四篇：農(nóng)村資金互助社宣傳材料范文

農(nóng)村資金互助社宣傳材料

一、經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，本社經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：

1、辦理社員存款、貸款和結(jié)算業(yè)務(wù)；

2、買(mǎi)賣(mài)國(guó)債和金融債券；

3、辦理同業(yè)存款；

4、開(kāi)展代理和委托業(yè)務(wù)；

5、向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資（符合審慎要求）；

6、經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

二、農(nóng)民向農(nóng)村資金互助社入股的條件

1、具有完全民事行為能力；

2、戶(hù)口所在地或經(jīng)常居住地（本地有固定住所且居住滿(mǎn)3年）在入股農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；

3、入股資金為自有資金且來(lái)源合法，達(dá)到章程規(guī)定的入股金額起點(diǎn)；

4、誠(chéng)實(shí)守信，聲譽(yù)良好；

5、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其它條件。

三、農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助互助社入股的條件

1、注冊(cè)地或主要營(yíng)業(yè)場(chǎng)所在入股農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；

2、具有良好的信用記錄；

3、上一盈利；

4、年終分配后凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的10%以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；

5、入股資金為自有資金且來(lái)源合法，達(dá)到章程規(guī)定的入股金額起點(diǎn)；

6、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其它條件。

四、什么是農(nóng)村資金互助社社員

農(nóng)村資金互助社社員是指符合本規(guī)定要求的入股條件，承認(rèn)本并遵守本章程，向農(nóng)村資金互助社入股的農(nóng)民及農(nóng)村小企業(yè)。章程也可以限定其社員為某一農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的成員。

五、互助社社員享有的權(quán)利

1、參加社員大會(huì)，并享有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)，按照章程規(guī)定參加

我社的民主管理；

2、享受我社提供的各項(xiàng)服務(wù)；

3、按照章程規(guī)定或者社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）決議分享盈余；

4、查閱我社的章程和社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及報(bào)告；

5、向有關(guān)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)投訴和舉報(bào)

6、章程規(guī)定的其它權(quán)利。

六、互助社社員承擔(dān)的義務(wù)

1、執(zhí)行社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）的決議；

2、向我社入股；

3、按期足額償還貸款本息；

4、按照本章程規(guī)定承擔(dān)虧損；

5、積極向本社反映情況，提供信息；

6、章程規(guī)定的其它義務(wù)。

七、股權(quán)管理

1、本社每個(gè)農(nóng)（居）民社員入股金額起點(diǎn)為100元，每個(gè)農(nóng)村小企業(yè)社員入股金額起點(diǎn)為100元，入股金額為百元的整數(shù)倍。單個(gè)農(nóng)（居）民、小企業(yè)和

其它經(jīng)濟(jì)組織社員入股金額不得超過(guò)本社股金總額的10%。

2、社員繳納股金必須以貨幣出資，不得以實(shí)物、貸款或其它方式入股。

3、本社向入股社員發(fā)放記名股金證，作為社員的入股憑證。

4、本社社員持有的股金和積累可以轉(zhuǎn)讓、繼承和贈(zèng)與，但理事、監(jiān)事和經(jīng)理持有的股金和積累在任職期限內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

5、本社社員不得以所持本社股金為自己或他人擔(dān)保。

6、同時(shí)滿(mǎn)足以下條件，本社社員可以辦理退股。①社員提出全額退股申請(qǐng)； ②本社當(dāng)年盈利；

③退股后本社資本充足率不低于8%； ④在本社沒(méi)有逾期未償還的貸款本息； ⑤符合本社的退股操作辦法。

7、凡要求退股的，農(nóng)（居）民社員應(yīng)提前3個(gè)月，小企業(yè)和其它經(jīng)濟(jì)組織社員應(yīng)提前6個(gè)月向理事會(huì)提出，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理退股手續(xù)。退股社員的社員資格在完成退股手續(xù)后終止。

8、社員在其資格終止前與本社已定立的合同應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。

9、社員資格終止后的一個(gè)月內(nèi)，本社以現(xiàn)金形式返還該社員的股金和積累份額；社員資格終止的當(dāng)年不享受盈余分配。

10、具備下列情形之一的社員，經(jīng)理事會(huì)批準(zhǔn)，可予以除名，被除名的社員如有未歸還貸款，以該社員在本社的股金和社員積累予以抵扣。

①不遵守本社章程；

②其行為給本社名譽(yù)和利益帶來(lái)嚴(yán)重危害； ③以欺騙手段從本社取得貸款；

④重大災(zāi)害與事故造成絕戶(hù)；⑤惡意逃廢本社債權(quán)。

第五篇：正確認(rèn)知農(nóng)村資金互助社

正確認(rèn)知農(nóng)村資金互助社

農(nóng)村資金互助社作為農(nóng)村金融改革的新生事物，已成為當(dāng)前解決“三農(nóng)”問(wèn)題的迫切要求和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的關(guān)鍵之所在。

農(nóng)村資金互助社的指導(dǎo)思想是堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持以黨和國(guó)家有關(guān)“三農(nóng)”問(wèn)題基本政策和方針為指導(dǎo)，以發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、優(yōu)化農(nóng)村環(huán)境、提高農(nóng)民素質(zhì)、增加農(nóng)民收入、提高農(nóng)村民主管理水平為目標(biāo)，創(chuàng)立發(fā)展互助資金，調(diào)劑農(nóng)戶(hù)資金余缺，促進(jìn)農(nóng)民經(jīng)濟(jì)聯(lián)系與合作，推動(dòng)鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的良性協(xié)調(diào)發(fā)展。

2015年中央一號(hào)文件第24條：推進(jìn)農(nóng)村金融體制改革。要主動(dòng)適應(yīng)農(nóng)村實(shí)際、農(nóng)業(yè)特點(diǎn)、農(nóng)民需求，不斷深化農(nóng)村金融改革創(chuàng)新。綜合運(yùn)用財(cái)政稅收、貨幣信貸、金融監(jiān)管等政策措施，推動(dòng)金融資源繼續(xù)向“三農(nóng)”傾斜，確保農(nóng)業(yè)信貸總量持續(xù)增加、涉農(nóng)貸款比例不降低。完善涉農(nóng)貸款統(tǒng)計(jì)制度，優(yōu)化涉農(nóng)貸款結(jié)構(gòu)。延續(xù)并完善支持農(nóng)村金融發(fā)展的有關(guān)稅收政策。開(kāi)展信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款試點(diǎn)，提供更優(yōu)惠的支農(nóng)再貸款利率。鼓勵(lì)各類(lèi)商業(yè)銀行創(chuàng)新“三農(nóng)”金融服務(wù)。農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部改革試點(diǎn)覆蓋全部縣域支行。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行要在強(qiáng)化政策性功能定位的同時(shí)，加大對(duì)水利、貧困地區(qū)公路等農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的貸款力度，審慎發(fā)展自營(yíng)性業(yè)務(wù)。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行要?jiǎng)?chuàng)新服務(wù)“三農(nóng)”融資模式，進(jìn)一步加大對(duì)農(nóng)業(yè)農(nóng)村建設(shè)的中長(zhǎng)期信貸投放。提高農(nóng)村信用社資本實(shí)力和治理水平，牢牢堅(jiān)持立足縣域、服務(wù)“三農(nóng)”的定位。鼓勵(lì)郵政儲(chǔ)蓄銀行拓展農(nóng)村金融業(yè)務(wù)。提高村鎮(zhèn)銀行在農(nóng)村的覆蓋面。積極探索新型農(nóng)村合作金融發(fā)展的有效途徑，穩(wěn)妥開(kāi)展農(nóng)民合作社內(nèi)部資金互助試點(diǎn)，落實(shí)地方政府監(jiān)管責(zé)任。做好承包土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)和農(nóng)民住房財(cái)產(chǎn)權(quán)抵押擔(dān)保貸款試點(diǎn)工作。鼓勵(lì)開(kāi)展“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，大力發(fā)展政府支持的“三農(nóng)”融資擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，完善銀擔(dān)合作機(jī)制。支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行“三農(nóng)”專(zhuān)項(xiàng)金融債，鼓勵(lì)符合條件的涉農(nóng)企業(yè)發(fā)行債券。開(kāi)展大型農(nóng)機(jī)具融資租賃試點(diǎn)。完善對(duì)新型 農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的金融服務(wù)。強(qiáng)化農(nóng)村普惠金融。繼續(xù)加大小額擔(dān)保財(cái)政貼息貸款等對(duì)農(nóng)村婦女的支持力度。

文件發(fā)出后，國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)人也十分關(guān)注農(nóng)民合作社和農(nóng)村資金互助社的發(fā)展現(xiàn)狀和前景。李克強(qiáng)總理于2015年1月27日會(huì)見(jiàn)了周口農(nóng)民劉天華，劉天華作為全國(guó)唯一基層農(nóng)民代表，應(yīng)邀赴中南海，參加了李克強(qiáng)總理主持召開(kāi)的科教文衛(wèi)體界人士和基層群眾代表座談會(huì)，對(duì)政府工作報(bào)告征求意見(jiàn)稿提意見(jiàn)和建議。2012年7月，劉天華創(chuàng)辦的天華種植專(zhuān)業(yè)合作社被評(píng)為全國(guó)首批種植專(zhuān)業(yè)合作社示范社，目前已成為集種植、土地托管及流轉(zhuǎn)、糧食銀行、農(nóng)產(chǎn)品深加工、農(nóng)機(jī)農(nóng)藝服務(wù)于一體的綜合性農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社，給農(nóng)村資金互助社的發(fā)展樹(shù)立典范。

中央一號(hào)文件連續(xù)兩年提到鼓勵(lì)和規(guī)范發(fā)展專(zhuān)業(yè)合作社內(nèi)部的基金互助業(yè)務(wù)，中央農(nóng)村工作領(lǐng)導(dǎo)小組副組長(zhǎng)、辦公室主任陳錫文指出，關(guān)于農(nóng)民合作組織內(nèi)部的資金互助組織，堅(jiān)持誰(shuí)批準(zhǔn)誰(shuí)監(jiān)管，出了責(zé)任誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則。我們始終堅(jiān)持陳錫文提出的三項(xiàng)規(guī)定，具體內(nèi)容如下。

陳錫文指出，關(guān)于農(nóng)民合作組織內(nèi)部的資金互助組織，在改革過(guò)程中被放在金融這個(gè)類(lèi)別中。但是，合作組織內(nèi)部的資金互助組織嚴(yán)格來(lái)講不是金融，是類(lèi)金融或準(zhǔn)金融。因?yàn)樗某蓡T是封閉的，只能在這個(gè)成員圈里吸收儲(chǔ)蓄、發(fā)放貸款。金融必須拿到銀監(jiān)部門(mén)頒發(fā)的金融企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)執(zhí)照，而在農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作組織內(nèi)部發(fā)展農(nóng)民的資金互助，并不需要。但是必須嚴(yán)格遵守幾條規(guī)矩：一是成員是封閉的。二是不能對(duì)外吸收儲(chǔ)蓄，也不能對(duì)外發(fā)放貸款，吸收儲(chǔ)蓄和貸款必須在成員內(nèi)部。三是成員對(duì)資金互助組織的存款要根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況來(lái)決定資金的收益，而不能事先就規(guī)定一個(gè)固定比較高的收益去吸收存款。

陳錫文強(qiáng)調(diào)，要加強(qiáng)地方政府監(jiān)管，區(qū)別于金融機(jī)構(gòu)來(lái)對(duì)待。批準(zhǔn)的部門(mén)也不是金融部門(mén)，都是誰(shuí)在批？大部分都是地方的農(nóng)村工作政策部門(mén)、農(nóng)業(yè)部門(mén)在批，既然批了，就得負(fù)責(zé)任，負(fù)責(zé)任不用干預(yù)它內(nèi)部的業(yè)務(wù)，只要保證成員封閉、業(yè)務(wù)封閉，不給出固定報(bào)酬，如果真做了，就不會(huì)有 風(fēng)險(xiǎn)。正是從這個(gè)意義來(lái)講，讓地方政府加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民合作組織內(nèi)部的資金互助組織的監(jiān)督，嚴(yán)格意義上也并不屬于金融監(jiān)督。

陳錫文指出，當(dāng)然現(xiàn)在有些地方正在擴(kuò)展地方金融監(jiān)管部門(mén)的職能，把它納入到地方金融監(jiān)管部門(mén)去監(jiān)管，國(guó)家也是贊成的。但總的來(lái)說(shuō)，在中國(guó)農(nóng)村發(fā)展金融不僅需要金融部門(mén)自身的改革去更好的為農(nóng)民服務(wù)，還需要在中國(guó)農(nóng)村社會(huì)當(dāng)中培育一種金融意識(shí)，金融的管理能力，先讓農(nóng)民搞這種封閉的資金互助組織，實(shí)際上是培育和鍛煉農(nóng)民在金融問(wèn)題上的信用，培養(yǎng)能力，逐步在這個(gè)基礎(chǔ)上再去發(fā)展比較正規(guī)的金融組織。因?yàn)樗诖謇锖蛯?zhuān)業(yè)合作組織里面，如果真搞起來(lái)的話(huà)，面會(huì)很大，數(shù)量會(huì)很多，現(xiàn)在有58萬(wàn)多個(gè)村民委員會(huì)，有120多萬(wàn)個(gè)專(zhuān)業(yè)合作社，如果都愿意搞的話(huà)，這么大的數(shù)量，靠國(guó)家的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、銀監(jiān)會(huì)去管當(dāng)然是管不了，于是在這個(gè)問(wèn)題上就要堅(jiān)持一條，都是地方政府的有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的，強(qiáng)調(diào)誰(shuí)批準(zhǔn)，誰(shuí)監(jiān)管，出了責(zé)任誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則。

圖片一：何慧麗給習(xí)近平總書(shū)記介紹南馬莊合作社狀況 圖片二：習(xí)近平總書(shū)記在南馬莊合作社社員家里進(jìn)行親切交談

圖片三：李克強(qiáng)總理接見(jiàn)河南周口天華種植專(zhuān)業(yè)合作社劉天華先生

農(nóng)村資金互助社的發(fā)展原則是以村的穩(wěn)定和發(fā)展為出發(fā)點(diǎn)，在政府支持和有效監(jiān)督下，立足于以家庭聯(lián)產(chǎn)承包經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，堅(jiān)持“民辦、民管、民受益”發(fā)展各類(lèi)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社；堅(jiān)持以農(nóng)民為主體的村民自愿參與、民主管理、互助合作的原則。立足于各村不同的發(fā)展需求，引導(dǎo)、推動(dòng)農(nóng)民互助合作。

經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的考察和農(nóng)村、農(nóng)民反饋的信息,在當(dāng)前建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的進(jìn)程中，農(nóng)村資金互助社在幫助村民發(fā)展生產(chǎn)脫貧致富、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村等方面有至關(guān)重要的作用。

(一)農(nóng)村資金互助社為“新農(nóng)村”建設(shè)搭建了平臺(tái)?；ブ缤ㄟ^(guò)民主管理，逐漸增強(qiáng)村民民主自治意識(shí)和誠(chéng)信意識(shí)，增進(jìn)農(nóng)戶(hù)之間的溝通理解，形成互助合作、協(xié)同共進(jìn)的和諧氛圍，推進(jìn)了村民自治。解決了農(nóng)戶(hù)建設(shè)資金困難的問(wèn)題，改善了生產(chǎn)和生活條件，培育了增收產(chǎn)業(yè)，加速了村域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，使“互助資金”成為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的推動(dòng)平臺(tái)。

(二)、農(nóng)村資金互助社的興辦，為“新農(nóng)村”建設(shè)找到了有效的資金合作的組織載體。農(nóng)民資金互助社的興辦，打破農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作組織不能進(jìn)行金融合作的傳統(tǒng)觀念，將使農(nóng)村經(jīng)營(yíng)體制發(fā)生根本性變化。同時(shí)，也為國(guó)家“新農(nóng)村”建設(shè)的資金投入、使用找到了有效的金融組織，從而實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)與金融的合作，為新農(nóng)村建設(shè)找到了一個(gè)有效的組織載體。

(三)、農(nóng)村資金互助社促進(jìn)了“新農(nóng)村”的建設(shè)。在“互助資金”的使用過(guò)程中，通過(guò)在村民間相互建立擔(dān)保、互保等關(guān)系，相互解決困難，發(fā)展生產(chǎn)，能夠增進(jìn)相互的信任和團(tuán)結(jié)，提高村民誠(chéng)信意識(shí)，增強(qiáng)農(nóng)民的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，推動(dòng)農(nóng)民發(fā)展市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，培育“新型農(nóng)民”，促進(jìn)“新農(nóng)村”建設(shè)。

(四)、能夠很好地解決群眾最關(guān)心、最緊迫的問(wèn)題。在村級(jí)設(shè)立互助資金，由村民自我管理、自我發(fā)展。管理者是村民選出的代表，最了解村民在發(fā)展生產(chǎn)，改善生活中最緊迫、最直接的問(wèn)題。又能提供方便、快捷的服務(wù)。解決問(wèn)題最簡(jiǎn)便、最迅速。

5(五)、能夠很好地解決群眾資金短缺的問(wèn)題。探索建立“互助資金”與農(nóng)民的生產(chǎn)、技術(shù)、銷(xiāo)售結(jié)合的有效方式，在有效解決貧困農(nóng)戶(hù)資金短缺的同時(shí)，促進(jìn)貧困村各種生產(chǎn)要素的整合，提高村生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的水平和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。農(nóng)村資金互助社既解決了農(nóng)村、農(nóng)民融資難的問(wèn)題，又扼制了民間高利貸的發(fā)展，有利于規(guī)范民間金融市場(chǎng)。

(六)、能夠推進(jìn)基層組織建設(shè)?；ブ绲拿裰骰芾?，公開(kāi)理財(cái)?shù)刃碌墓芾砝砟畹囊?，將進(jìn)一步推動(dòng)村級(jí)基層組織建設(shè)的進(jìn)程，提高村干部的管理能力和綜合素質(zhì)，推進(jìn)基層組織建設(shè)上一新臺(tái)階。

農(nóng)村資金互助社的服務(wù)理念是“扎根農(nóng)村，服務(wù)農(nóng)村；強(qiáng)社富民，促進(jìn)和諧”。當(dāng)然，社會(huì)上也有一部分別有用心的人打著互助社的旗號(hào)來(lái)進(jìn)行非法集資，對(duì)外高利放貸，但是，這些市場(chǎng)活動(dòng)都是違法行為，并不屬于合法互助社的業(yè)務(wù)范圍，這種行為不但破環(huán)了正常的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，而且對(duì)合法經(jīng)營(yíng)的農(nóng)村資金互助社造成了很大的負(fù)面影響。另外，社會(huì)上也存在一些惡意謠言，到處散播互助社的不利信息，這也給互助社的正常發(fā)展帶來(lái)巨大阻礙。

盡管社會(huì)上存在一些對(duì)于農(nóng)村資金互助社的誤解，但是全國(guó)各地的農(nóng)村資金互助社組織并沒(méi)有停止發(fā)展的腳步，而是順應(yīng)了新農(nóng)村發(fā)展的潮流陸續(xù)設(shè)立營(yíng)業(yè)，當(dāng)中也不乏做得很有成就的互助社，例如百信、長(zhǎng)風(fēng)等。這些成功的案例不僅造就了一批從事互助社行業(yè)的成功人士，而且給當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)民生活水平的提高帶來(lái)了巨大貢獻(xiàn)。所以，我們應(yīng)該放眼全國(guó)，正確的去認(rèn)識(shí)農(nóng)村資金互助社的精神和理念，而不是片面的聽(tīng)取社會(huì)上的不良傳言。隨著新農(nóng)村建設(shè)的不斷發(fā)展，我們相信，農(nóng)村資金互助社一定會(huì)朝著正確的方向發(fā)展，并給農(nóng)村及社會(huì)發(fā)展作出巨大貢獻(xiàn)。