第一篇：財(cái)務(wù)稽核領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)

墩集鎮(zhèn)中心學(xué)校財(cái)務(wù)稽核領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)

一、審查財(cái)務(wù)收支。根據(jù)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，逐筆審核各項(xiàng)收支，對(duì)計(jì)劃外或不符合規(guī)定的收支，應(yīng)提出意見，并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，采取措施，進(jìn)行處理。

二、復(fù)核各種記賬憑證。復(fù)核憑證是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)，手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確，記賬記錄是否符合制度規(guī)定。

三、對(duì)賬簿記錄進(jìn)行抽查，看其是否符合要求。并將計(jì)算機(jī)中的數(shù)據(jù)與會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行核對(duì)。

四、復(fù)核各種會(huì)計(jì)報(bào)表是否符合制度規(guī)定的編報(bào)要求。復(fù)核中發(fā)現(xiàn)問題和差錯(cuò)，應(yīng)通知有關(guān)人員查明、更正和處理?；巳藛T要對(duì)審核簽署的憑證、賬簿和報(bào)表負(fù)責(zé)。

泗縣墩集鎮(zhèn)中心學(xué)校 二O一六年二月二十六日

第二篇：財(cái)務(wù)稽核人員職責(zé)

XX學(xué)校稽核員崗位職責(zé)及工作流程

一、職責(zé)：收入、支出的核查。主要是對(duì)各收支業(yè)務(wù)的合法性、準(zhǔn)確性進(jìn)行核查。操作流程：

1、每天核查當(dāng)天收入票據(jù)的使用情況，包括填寫金額的準(zhǔn)確性、記賬票據(jù)

編號(hào)的連續(xù)性，收入總額計(jì)算準(zhǔn)確性等。

2、每天核查當(dāng)天支出憑據(jù)及內(nèi)容的合法性，包括支出憑據(jù)上的簽字程序是

否完備，對(duì)于沒有審批人（董事長(zhǎng)）簽字的支出或借款要向?qū)徟思右哉?qǐng)示或證實(shí)并簽字證明。

3、核對(duì)無誤后在每日《收支匯總單》上簽字負(fù)責(zé)。

二、職責(zé)：票據(jù)管理。主要對(duì)已購未使用票據(jù)及已使用票據(jù)存根進(jìn)行登記、收發(fā)、核查。操作流程：

1、將購回的票據(jù)建冊(cè)按編號(hào)登記，使用人請(qǐng)領(lǐng)時(shí)要按順序發(fā)放，并由請(qǐng)領(lǐng)

人簽字，請(qǐng)領(lǐng)人使用完畢要及時(shí)交回，稽核員核查正確后收回注銷。

2、收回注銷的票據(jù)存根要按編號(hào)順序妥善保管，不得遺失。

3、對(duì)于出納員開據(jù)的收據(jù)，客戶聯(lián)如果家長(zhǎng)沒有當(dāng)場(chǎng)取走，則由稽核員負(fù)

責(zé)臨時(shí)保管，待以后適時(shí)交給家長(zhǎng)。

三、職責(zé)：預(yù)算管理。主要核對(duì)支出項(xiàng)目是否按或月度預(yù)算執(zhí)行，對(duì)追加的預(yù)算是

否有追加預(yù)算報(bào)告。否則要請(qǐng)示董事長(zhǎng)并由相關(guān)部門補(bǔ)辦手續(xù)。

操作流程：

1、發(fā)生支出時(shí)，檢查支出申請(qǐng)報(bào)告，核對(duì)其內(nèi)容是否屬于預(yù)算項(xiàng)目，是否重復(fù)支出。

2、對(duì)不屬于預(yù)算范圍內(nèi)的支出，要求經(jīng)辦人提供預(yù)算追加報(bào)告，否則要請(qǐng)

示董事長(zhǎng)并又相關(guān)部門補(bǔ)辦手續(xù)。

3、對(duì)于實(shí)際支出的項(xiàng)目，按照實(shí)際金額登記在預(yù)算部門的對(duì)應(yīng)預(yù)算項(xiàng)目的實(shí)際支出欄內(nèi)，便于比較分析預(yù)算執(zhí)行情況。

四、職責(zé)：收支日?qǐng)?bào)的審核。對(duì)當(dāng)天生成的收支日?qǐng)?bào)進(jìn)行審核。

操作流程：

1、在對(duì)當(dāng)天的收支原始憑證審核正確的基礎(chǔ)上（票據(jù)的連續(xù)性、金額的準(zhǔn)

確性、手續(xù)的完備性等），在《收支匯總單》上簽字，以示負(fù)責(zé)。

2、簽字后的《收支匯總單》要留存一聯(lián)，并報(bào)董事長(zhǎng)審閱。

3、對(duì)于需要說明的事項(xiàng)要在《收支匯總單》上加以注明。

五、職責(zé)：會(huì)計(jì)檔案的保管。主要對(duì)學(xué)校賬簿、記賬憑證、票據(jù)存根、會(huì)計(jì)報(bào)表、登記

冊(cè)等進(jìn)行整理保管。

操作流程：

1、將上封賬后的會(huì)計(jì)賬簿、記賬憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表、票據(jù)存根、登記冊(cè)

等收回統(tǒng)一保管。

2、建立登記冊(cè)，對(duì)外借的檔案資料要做好登記，外借時(shí)要有董事長(zhǎng)同意，并及時(shí)收回。

六、職責(zé)：學(xué)校資料、文件檔案的保管。對(duì)學(xué)校歷史資料、文件分類匯總并裝訂成冊(cè)，建立查閱目錄，統(tǒng)一保管。外借時(shí)要經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，并要及時(shí)收回。操作流程：

1、工作結(jié)束后，各部門將本部門資料、文件整理上交到檔案室。

2、建立檔案登記冊(cè)，分類編制目錄。

3、建立借閱登記冊(cè)，對(duì)外借資料、文件的借出和收回作好登記。

XXXXXX學(xué)校

200年4月22日

第三篇：財(cái)務(wù)稽核制度

公司財(cái)務(wù)稽核制度

總則

1、目的：為保證我公司財(cái)務(wù)工作的合法性、合規(guī)性，防止會(huì)計(jì)核算工作上的差錯(cuò)和有關(guān)人員的舞弊，提高會(huì)計(jì)核算工作質(zhì)量，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全完整。

2、財(cái)務(wù)稽核范圍：包括各種原始憑證、記帳憑證、有價(jià)證券與相關(guān)帳表、現(xiàn)金、銀行存款的檢查與審核。

3、適用范圍：涉及公司資產(chǎn)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)核算工作。

財(cái)務(wù)稽核內(nèi)容

1、記賬憑證稽核內(nèi)容

每一交易行為的發(fā)生，是否按規(guī)定填制記賬憑證，如有積壓或事后補(bǔ)制者，應(yīng)查明其原因。

會(huì)計(jì)科目、子目、細(xì)目有無誤用，摘要是否適當(dāng)，有無遺漏、錯(cuò)誤以及各項(xiàng)數(shù)字的計(jì)算是否正確。

轉(zhuǎn)賬是否合理，借貸方數(shù)字是否相符。

應(yīng)加蓋的戮記編號(hào)等手續(xù)是否完備，有關(guān)人員的簽章是否齊全。

記賬憑證所附原始憑證是否合法、合規(guī)，手續(xù)是否完備、合規(guī)，金額合計(jì)是否與記賬憑證所填金額一致。

記賬憑證編號(hào)是否連貫，有無重編、缺號(hào)現(xiàn)象，裝訂是否完整。

記賬憑證的保存方法及放置地點(diǎn)是否妥善。

記賬憑證的調(diào)閱及拆閱是否依照規(guī)定手續(xù)辦理。

2、賬簿稽核內(nèi)容

各種賬簿的記載，是否已與記賬憑證復(fù)核，每日應(yīng)記的賬，是否當(dāng)日記載完畢。

現(xiàn)金收付日記賬收、付、余金額，是否與總賬、內(nèi)部銀行（名稱是否改變）輔助核算表當(dāng)日收、付、余金額相符。

各科目明細(xì)分類賬各戶或子目之和是否與總分類賬各該科目之余額相等，是否按日或定期核對(duì)。相對(duì)科目之余額是否相符，有無漏轉(zhuǎn)現(xiàn)象。

各種賬簿有無經(jīng)核準(zhǔn)后而自行改訂者。

活頁賬頁的編號(hào)及保管，是否依照規(guī)定手續(xù)辦理，訂本式賬簿有無缺號(hào)。

各種賬簿的保存方法及放置地點(diǎn)，是否妥善，已否登記備忘簿，賬簿的毀銷，是否依

照規(guī)定期限及手續(xù)辦理。

3、庫存稽核內(nèi)容

檢查庫存現(xiàn)金是否與現(xiàn)金日記賬相符，是否存在用白條頂替庫存現(xiàn)金的情況，檢查庫存現(xiàn)金是否超過規(guī)定限額。

現(xiàn)金是否存放庫內(nèi)，如有另存他處者，應(yīng)立即查明原因。

檢查支票簽發(fā)數(shù)額與銀行存款賬是否相符，空白未使用支票是否齊全，作廢部分有無辦理注銷。

每月的“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”編制是否及時(shí)、準(zhǔn)確。

托收未到期票據(jù)等有關(guān)庫存財(cái)物是否與有關(guān)賬表、憑證單據(jù)相符。

檢查庫存處理方法及放置區(qū)域是否妥善，幣券種類是否分清。

保險(xiǎn)柜鑰匙及密碼是否保管嚴(yán)密。

有無匯出多日尚未解訖的匯款。

檢查各種周轉(zhuǎn)金及準(zhǔn)備金限額是否適當(dāng)，有無不當(dāng)?shù)膲|款或已付款、久未交貨的零星支付或請(qǐng)購案件。

4、報(bào)表稽核內(nèi)容

各種報(bào)表是否按規(guī)定期限及份數(shù)編送有無缺漏。

各種報(bào)表內(nèi)容是否與賬簿上的記載相符，數(shù)字計(jì)算是否正確，簽章是否齊全。

報(bào)表編號(hào)、裝訂是否完整及符合規(guī)定，報(bào)表保存方法及放置地點(diǎn)是否妥善。

財(cái)務(wù)稽核工作的管理

1、稽核人員的職責(zé)

對(duì)財(cái)務(wù)工作的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)。

寫出檢查報(bào)告，對(duì)存在的問題提出改進(jìn)建議。

對(duì)違反財(cái)務(wù)規(guī)章制度的部門和人員提出處理意見。

財(cái)務(wù)審計(jì)部部長(zhǎng)定期和不定期對(duì)稽核情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)處理。

財(cái)務(wù)審計(jì)部設(shè)稽核崗位，稽核人員不能編制會(huì)計(jì)憑證，達(dá)到不相容職務(wù)相互分離，確保不同崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。

稽核人員保守職務(wù)上所稽得秘密。

稽核事務(wù)如涉及其他部門時(shí)，會(huì)同各該有關(guān)部門辦理。如遇有意見不一致時(shí)，及時(shí)向財(cái)務(wù)審計(jì)部部長(zhǎng)報(bào)告。

稽核人員執(zhí)行稽核事務(wù)時(shí)，如有疑問，可隨時(shí)向有關(guān)單位詳盡查詢，并調(diào)閱相關(guān)資料，必要時(shí)并請(qǐng)其出具書面說明。

第十五條每次稽查的具體情況要做記錄，正確的在相應(yīng)的單據(jù)上簽字，不正確的要求相關(guān)人員糾正。必要的情況下應(yīng)形成稽查報(bào)告，將存在的問題及解決問題的方法或建議，提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，及時(shí)處理，以保證公司資金及財(cái)產(chǎn)的安全。

第四章附則

第十六條本辦法由公司財(cái)務(wù)審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。

第四篇：財(cái)務(wù)稽核報(bào)告

財(cái)務(wù)稽核報(bào)告

財(cái)務(wù)公開是校務(wù)公開的一個(gè)組成部分，為使我校財(cái)務(wù)工作做到公開公正，擴(kuò)大學(xué)校財(cái)務(wù)收支透明度，學(xué)校財(cái)務(wù)稽核小組于2012年2月24日對(duì)2011年下半的財(cái)務(wù)情況及資產(chǎn)進(jìn)行全面稽核。為了確保稽核的工作順利進(jìn)行，學(xué)校通過表決的方式成立了稽核小組：

組長(zhǎng)：

副組長(zhǎng)：

成員：

一、工作目的：

1、摸清學(xué)?，F(xiàn)在的財(cái)務(wù)狀況，為學(xué)校下一步的發(fā)展提供詳細(xì)的基礎(chǔ)資料，以便有針對(duì)性、有較強(qiáng)可操作的財(cái)務(wù)管理方案。

2、全面清理資產(chǎn)包括：流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，特別是學(xué)習(xí)一些固定資產(chǎn)的管理情況。讓學(xué)校的財(cái)務(wù)公開，擴(kuò)大透明度，讓全校職工明白了解，人人參與學(xué)校的發(fā)展和建設(shè)。

二、稽核情況：

2011年下半年收入5319376.63元，支出：

1、商品福利支出計(jì)：776835.29元，其中辦公費(fèi)：52364.40元；印刷費(fèi)：12086.00元；電費(fèi)：11671.00元；水費(fèi)：16047.00元；電話費(fèi)：17303.90元；培訓(xùn)費(fèi)：51545.00元；招待費(fèi)：115493.00元；勞務(wù)費(fèi)：42350.00元；維修費(fèi)：128841.00元；交通費(fèi)：71235.00元;會(huì)議費(fèi)：61109.00

元;其他支出：196813.99元。

2、工資福利性支出計(jì)3485871.64元。

3、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助計(jì)752174.60元.4、其他資本性支出299840.00元

合計(jì)：5314721.53元（伍佰叁拾壹萬肆仟柒佰貳拾壹元伍角叁分）

三、稽核結(jié)論：

經(jīng)過認(rèn)真細(xì)致的稽查，我們查閱了所有的收入憑證和支出單據(jù)，稽核小組一直認(rèn)為：一是收有憑、支有據(jù)，賬目清晰，財(cái)務(wù)人員工作細(xì)致，堅(jiān)持財(cái)務(wù)政策和財(cái)務(wù)制度；二是資金用途清晰、合理，主要用于教育教學(xué)、改善辦學(xué)條件和發(fā)展建設(shè)；三是支出規(guī)范，該集體研究的集體研究，該向上報(bào)告審批、政府采購的按摩辦事，項(xiàng)目建設(shè)和基建，不支付現(xiàn)金，實(shí)行轉(zhuǎn)賬；四是學(xué)校注重發(fā)展，積極爭(zhēng)取上級(jí)的支持，薄弱學(xué)校建設(shè)效果明顯，辦學(xué)條件和學(xué)校硬件設(shè)施、學(xué)校環(huán)境有了明顯的改善。

第五篇：A財(cái)務(wù)稽核辦法

財(cái)務(wù)稽核辦法

1.1.1.總則 制定目的為了使公司制度在執(zhí)行過程中，更具有適用性、完整性、時(shí)效性、可靠性，特制定本辦法。

1.2.適用范圍

本公司稽核業(yè)務(wù)范圍，定為賬務(wù)、財(cái)務(wù)、總務(wù)、人事，除另有規(guī)定外，均以本辦法規(guī)定辦理。

1.3.權(quán)責(zé)單位

1)

2)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本辦法制定、修改、廢止之起草工作?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)本辦法制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。

2.2.1.稽核辦法 稽核人員工作要點(diǎn)

1)

2)

3)

4)

5)

6)

7)

8)

9)稽核人員對(duì)于所審核的事項(xiàng)，應(yīng)負(fù)責(zé)任，并在有關(guān)賬冊(cè)報(bào)表上簽章?；巳藛T，除依照規(guī)定審核各單位所送憑證賬表外，并應(yīng)分赴各單位實(shí)地稽查，每年稽查次數(shù)視實(shí)際需要而定。稽核人員前往稽核之前，應(yīng)先準(zhǔn)備及收集有關(guān)資料，擬訂計(jì)劃及進(jìn)度表，并應(yīng)事前將各單位以往的審核及檢查報(bào)告詳予研究以作參考?；巳藛T在執(zhí)行任務(wù)時(shí)，應(yīng)先準(zhǔn)備及收集有關(guān)資料，擬訂計(jì)劃及進(jìn)度表，并應(yīng)事前將各單位以往檢查報(bào)告詳予研究以作參考?；巳藛T有保守職務(wù)上所稽核秘密的責(zé)任，除按公司核定呈報(bào)外，不得泄漏或預(yù)先透露予檢查單位?；耸聞?wù)如涉及其他部門時(shí)，應(yīng)會(huì)同各有關(guān)部門辦理，且應(yīng)提出會(huì)同報(bào)告。如遇有意見不一致時(shí)，須單獨(dú)提出，與書面報(bào)告一并呈核?；巳藛T對(duì)本公司各單位執(zhí)行稽核事務(wù)時(shí)，如有疑問，可隨時(shí)向有關(guān)單位詳盡查詢，并調(diào)閱賬冊(cè)、表格及有關(guān)檔案，必要時(shí)得請(qǐng)其出具書面的說明?；巳藛T執(zhí)行工作時(shí)，除將執(zhí)行稽核之憑據(jù)（或公文）交由受稽核單位主管驗(yàn)明外，工作態(tài)度應(yīng)力求親切，切忌傲凌或偏私。稽核人員于稽核事務(wù)完妥后，應(yīng)實(shí)事求是地提出檢查改善報(bào)告書呈核。

2.2.財(cái)務(wù)稽核

2.2.1.記賬憑證

1)

2)

3)

4)

5)

6)

7)

8)每交易行為發(fā)生，是否按規(guī)定填制傳票，如有積壓或事后補(bǔ)制者，應(yīng)查明其原因。會(huì)計(jì)科目、子目、細(xì)目有無誤用，摘要是否適當(dāng)，有無遺漏、錯(cuò)誤以及各項(xiàng)數(shù)字的計(jì)算是否正確。轉(zhuǎn)賬是否合理，借貸方數(shù)字是否相符。應(yīng)加蓋的戳記、編號(hào)等手續(xù)是否完備，有關(guān)人員的簽章是否齊全。傳票所附原始憑證是否合乎規(guī)定，手續(xù)是否完備。傳票編號(hào)是否連續(xù)，有無重編、缺號(hào)現(xiàn)象，裝訂是否完整。傳票的保存方法及設(shè)置的地點(diǎn)是否妥善，是否已登錄日記簿或日記表。傳票的調(diào)閱及拆閱是否依照規(guī)定手續(xù)辦理。

2.2.2.賬簿

2)

3)

4)

5)記載完畢?，F(xiàn)金收付日記賬收付總額，是否與庫存表當(dāng)日收付金額相符。各科目明細(xì)分類賬各戶或子目之和是否與總分類賬各該科目之余額相等，是否按日或定期核對(duì)。相對(duì)科目之余額是否相符，有無漏轉(zhuǎn)現(xiàn)象。各種賬簿啟用、移交及編制的明細(xì)賬目，是否完備。各種賬簿的保存方法及放置地點(diǎn)是否妥善，是否登記備忘簿。賬簿的銷毀，是否依照政府及公司制度規(guī)定的期限及手續(xù)辦理。

檢查庫存現(xiàn)金應(yīng)隨到隨查，如在營(yíng)業(yè)時(shí)間之前，應(yīng)根據(jù)前一日庫存中所載今日庫存數(shù)目查點(diǎn)；如在營(yíng)業(yè)時(shí)間之后，應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金簿中今日庫存數(shù)目現(xiàn)款、銀行存款查點(diǎn)；如在營(yíng)業(yè)時(shí)間這內(nèi)，應(yīng)根據(jù)關(guān)一日現(xiàn)金簿中今日庫存數(shù)目加減本日收支檢點(diǎn)。檢查內(nèi)容包括支票簽發(fā)數(shù)額與銀行存款是否相符，空白未使用支票是否齊全，作廢部分有無辦理注銷。

現(xiàn)金是否存放在公司保險(xiǎn)柜內(nèi)，如有另存他處者，應(yīng)立即查明原因。庫存現(xiàn)金有無以單據(jù)抵充現(xiàn)象。

托收未到期票據(jù)等有關(guān)庫存財(cái)物，應(yīng)同時(shí)檢查，并核對(duì)有關(guān)賬表、憑證單據(jù)。庫存查點(diǎn)數(shù)目與賬簿核對(duì)。

保險(xiǎn)柜鑰匙、暗鎖，應(yīng)嚴(yán)密保管。保險(xiǎn)柜門的啟用，應(yīng)嚴(yán)密辦理。

匯出匯款寄回的收據(jù)，是否妥為保存，有無匯出多日尚未解訖的匯款。內(nèi)部往來賬，是否按月填制未達(dá)賬明細(xì)表，查對(duì)賬單是否依序保管。營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表的記載是否與銀行存款相符。

各種報(bào)表是否按規(guī)定期限及份數(shù)編送，有無缺漏。

各種報(bào)表內(nèi)容是否與賬簿上的記載相符。

數(shù)字計(jì)算是否正確，簽章是否齊全。2.2.3.庫存檢查 1)2)3)4)5)6)7)8)9)1)2)3)2.2.4.報(bào)表

2.3.財(cái)務(wù)稽核

2.3.1.有價(jià)證券

1)

2)

3)

4)購入及出售有無核準(zhǔn)，手續(xù)是否完備。證券種類、面值及號(hào)碼是否與賬簿記載相符。債券附帶的息票是否齊全，并與賬冊(cè)相符。息票有無到期或是否齊全，并與賬冊(cè)相符。

2.3.2.各種質(zhì)押品、寄存品及其他有價(jià)值的憑證單據(jù)

單據(jù)是否存放在保險(xiǎn)柜內(nèi)，并應(yīng)根據(jù)開出收據(jù)在存根副本及有關(guān)賬冊(cè)與庫存查核是否相符、有無漏記，如有另存其他地點(diǎn)者，應(yīng)查詢?cè)虿z閱其有關(guān)單據(jù)。

2.3.3.各種房地契約書

單據(jù)是否妥善保管。

2.3.4.其他所有權(quán)狀

如：專利權(quán)、版權(quán)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)保管是否妥善。

2.4.總務(wù)人事稽核

2.4.1.各項(xiàng)費(fèi)用

1)

2)各部門的各項(xiàng)費(fèi)用支付與物品領(lǐng)用是否依規(guī)定呈核。各費(fèi)用是否在預(yù)算范圍內(nèi)，是否有浪費(fèi)或業(yè)務(wù)上無需要的開支，各項(xiàng)費(fèi)用的列支是否照規(guī)定辦理。

1)

2)

3)

4)

5)儲(chǔ)藏物品種類、數(shù)量、價(jià)格是否與賬簿（冊(cè)、卡）記載相符，有無遺漏或短少。儲(chǔ)藏物品是否妥善保管。儲(chǔ)藏物品的質(zhì)量、規(guī)格是否與購案相符。領(lǐng)物憑證是否均經(jīng)有關(guān)人員簽章后核發(fā)。已領(lǐng)物品未轉(zhuǎn)賬者，與儲(chǔ)藏物品合計(jì)表是否相符，有無損壞待廢物品，賬簿

是否注明所存應(yīng)報(bào)廢物品。

各種登記卡的設(shè)置登記及排列，是否依照規(guī)定隨到隨辦。

各種登記卡的記載是否正確詳明。

核對(duì)財(cái)物有關(guān)的登記簿、備查簿，是否有未設(shè)登記卡或漏記賬的財(cái)物。登記卡是否登記關(guān)折舊、修理、添建及轉(zhuǎn)移事項(xiàng)。

檢查人員如認(rèn)為必要時(shí)，應(yīng)依據(jù)登記卡或財(cái)務(wù)登記有關(guān)賬簿，進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)或抽查盤點(diǎn)，并相互核對(duì)。

各部門工作人員每日是否按照規(guī)定時(shí)間辦公，并按時(shí)打卡或在簽到簿上簽到，有無盡到早退現(xiàn)象。

各單位辦事人員對(duì)于顧客是否竭誠招待，有無怠慢現(xiàn)象。

各單位目前業(yè)務(wù)繁簡(jiǎn)與現(xiàn)有人員的工作分配是否相符，有無應(yīng)增、應(yīng)減現(xiàn)象。各單位辦事人員對(duì)本身所擔(dān)任的職務(wù)是否勝任適當(dāng)。

各單位人員于上班時(shí)間，其儀表、態(tài)度、談吐是否逾超公司的規(guī)定。職員身份保證書、證照是否齊全，保證人是否已做好對(duì)保工作。

獎(jiǎng)懲制度是否建立，是否按規(guī)定執(zhí)行。

招聘的制度是否完善。

工資福利制度是否公平合理。2.4.2.儲(chǔ)藏物品 2.4.3.交通運(yùn)輸及設(shè)備登記卡附項(xiàng) 1)2)3)4)5)2.4.4.人事 1)2)3)4)5)6)7)8)9)