第一篇：2009年阿都鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)決算報(bào)告

關(guān)于阿都鄉(xiāng)2008年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2009年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

——在阿都鄉(xiāng)第九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上

財(cái)政所所長(zhǎng) 朱恩憲（2009年1月18日）

各位代表：

受阿都鄉(xiāng)人民政府委托，現(xiàn)將阿都鄉(xiāng)2008年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2009年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)鄉(xiāng)九屆人大二次會(huì)議審查，并請(qǐng)列席人員提出意見(jiàn)和建議。

一、2008年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2008年，在鄉(xiāng)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的關(guān)心支持下，全鄉(xiāng)財(cái)政部門(mén)緊緊圍繞黨委政府確定的發(fā)展目標(biāo)，開(kāi)拓創(chuàng)新，迎難而上，自覺(jué)服從和服務(wù)于全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，積極發(fā)揮財(cái)政職能，大力組織財(cái)政收入，繼續(xù)強(qiáng)化資金監(jiān)管，加快推進(jìn)財(cái)政改革，狠抓部門(mén)自身建設(shè)，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)工作，圓滿完成了鄉(xiāng)九屆人大一次會(huì)議確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，有力地促進(jìn)了全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。

（一）地方財(cái)政收入完成情況

2008年，實(shí)現(xiàn)轄區(qū)內(nèi)各級(jí)財(cái)政總收入1736萬(wàn)元。地方財(cái)政一般預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)281萬(wàn)元,為年初預(yù)算的176.72%，比上年增收50萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.64%。

從收入結(jié)構(gòu)上看，2008年實(shí)現(xiàn)本級(jí)收入281萬(wàn)元，較年初預(yù)算數(shù)159萬(wàn)元相比凈增122萬(wàn)元, 增幅為76.72 %。各稅目具體完成為：

1、營(yíng)業(yè)稅138萬(wàn)元，較上年111萬(wàn)元相比凈增27萬(wàn)元，增幅達(dá)19.56%;

2、個(gè)人所得稅3萬(wàn)元,較上年相比持平；

３、烤煙稅140萬(wàn)元,較上年116萬(wàn)元相比凈增24萬(wàn)元，增幅達(dá)20.69%;

（二）地方財(cái)政支出完成情況

2008年，地方一般預(yù)算支出為1649萬(wàn)元，比上年1404萬(wàn)元相比增加245萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.45%。預(yù)算支出具體完成情況為： 一、一般公共服務(wù)支出224萬(wàn)元；

二、國(guó)防支出6萬(wàn)元；

三、公共安全支出6萬(wàn)元；

四、教育支出808萬(wàn)元；

五、科學(xué)技術(shù)支出3萬(wàn)元；

六、文化體育與傳媒支出6萬(wàn)元；

七、社會(huì)保障和就業(yè)支出107萬(wàn)元；

八、醫(yī)療衛(wèi)生支出36萬(wàn)元；

九、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5萬(wàn)元；

十、農(nóng)林水事務(wù)支出401萬(wàn)元；

十一、其他支出47萬(wàn)元為住房公積金配補(bǔ)支出

全年總支出1649萬(wàn)元，其中：人員支出916萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)支出230萬(wàn)元，?？钪С?91萬(wàn)元。對(duì)個(gè)人和家庭支出112萬(wàn)元。

另外，上級(jí)財(cái)政通過(guò)專款直撥的形式，共下達(dá)我鄉(xiāng)水利、農(nóng)業(yè)、衛(wèi)生、扶貧、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、糧食直補(bǔ)、綜合補(bǔ)貼、教育、退耕還林生活補(bǔ)助等專項(xiàng)資金1390萬(wàn)元,有力地支持了全鄉(xiāng)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，促進(jìn)了農(nóng)民增收。

（三）財(cái)政收支平衡情況

一般預(yù)算收支平衡情況：一般預(yù)算收入281萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1455萬(wàn)元，上年累計(jì)結(jié)余42萬(wàn)元，收入總計(jì)1778萬(wàn)元；一般預(yù)算支出1649萬(wàn)元，收支相抵，全年地方財(cái)政滾存結(jié)余129萬(wàn)元。本年凈結(jié)余87萬(wàn)元, 本年超收入完成172萬(wàn)元.二、2008年財(cái)政工作情況

（一）抓增收，千方百計(jì)完成收入目標(biāo)任務(wù) 一是抓好財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)的落實(shí)。認(rèn)真落實(shí)征收措施，建立完善財(cái)稅目標(biāo)考核責(zé)任制，加強(qiáng)對(duì)收入進(jìn)度的跟蹤問(wèn)效，充分調(diào)動(dòng)各部門(mén)依法抓征管、保增收的積極性。二是加強(qiáng)和稅務(wù)部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)。建立稅收入庫(kù)分析機(jī)制，積極與稅務(wù)部門(mén)研究完成財(cái)政收入所面臨的問(wèn)題，充分發(fā)揮現(xiàn)代化征管手段，提高稅收征管水平。三是隨時(shí)掌握納稅情況，并積極向鄉(xiāng)黨委政府提出增收建議，減少稅費(fèi)流失。四是建立稅收?qǐng)?zhí)行情況定期報(bào)告制度，每月都向鄉(xiāng)黨委、政府報(bào)告稅收入庫(kù)情況。五是積極向黨委政府請(qǐng)示匯報(bào)，為黨委政府決策提供依據(jù)。六是加強(qiáng)票據(jù)管理，以票管費(fèi)，嚴(yán)防亂收費(fèi)現(xiàn)象發(fā)生，有效減少收入流失。

（二）調(diào)結(jié)構(gòu)，完善公共財(cái)政框架體系

一是提高公共保障水平，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。支持教育事業(yè)發(fā)展,完成教育支出808萬(wàn)元，完成義務(wù)教育保障經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助支出183萬(wàn)元，貧困家庭寄宿生生活補(bǔ)助205萬(wàn)元，危房改造支出35萬(wàn)元；全鄉(xiāng)6370名中小學(xué)生享受到公共財(cái)政的陽(yáng)光。支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展,完成醫(yī)療衛(wèi)生支出36萬(wàn)元。加大社會(huì)保障資金投入力度,完成社會(huì)保障和就業(yè)支出186萬(wàn)元,其中農(nóng)村低保支出182萬(wàn)元，城鎮(zhèn)居民低保支出4萬(wàn)元；加強(qiáng)冰凍災(zāi)害救災(zāi)資金管理，確保上級(jí)下達(dá)我鄉(xiāng)的9萬(wàn)元救 災(zāi)資金及時(shí)撥付到災(zāi)民手中。

二是加大財(cái)政投入，大力改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。完成支農(nóng)支出401萬(wàn)元，其中專項(xiàng)支出262萬(wàn)元，投入專項(xiàng)資金210萬(wàn)元，啟動(dòng)大佐、谷興、施都三村新農(nóng)村建設(shè)工程；投入100萬(wàn)元專項(xiàng)扶貧資金，對(duì)5個(gè)村進(jìn)行專項(xiàng)扶貧；計(jì)劃投入500萬(wàn)元專項(xiàng)資金，推動(dòng)大佐農(nóng)村綜合扶貧開(kāi)發(fā)建設(shè)。

三是認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策。通過(guò)“一折通”發(fā)放各項(xiàng)惠農(nóng)專項(xiàng)資金289萬(wàn)元，其中對(duì)種糧農(nóng)民補(bǔ)貼35萬(wàn)元，農(nóng)資綜合補(bǔ)貼254萬(wàn)元，退耕還林補(bǔ)貼278萬(wàn)元，能繁母豬補(bǔ)貼24萬(wàn)元。發(fā)放生豬調(diào)出大縣補(bǔ)助17萬(wàn)元扶持2個(gè)養(yǎng)殖小區(qū)和1個(gè)擴(kuò)繁場(chǎng)建設(shè)，支持生豬生產(chǎn)，充分調(diào)動(dòng)了生豬養(yǎng)殖戶的積極性。積極推進(jìn)農(nóng)村民居抗震安全工程建設(shè)，及時(shí)將上級(jí)補(bǔ)助的77萬(wàn)元專項(xiàng)建設(shè)資金撥付到農(nóng)村民居抗震安全工程建設(shè)戶手中，讓127戶加固戶、100戶重建農(nóng)戶住上抗震房。推進(jìn)集體林權(quán)制度改革，管好用好上級(jí)投入的6萬(wàn)元林改專項(xiàng)資金。各項(xiàng)惠農(nóng)政策的落實(shí)和惠農(nóng)資金的發(fā)放，涉及全鄉(xiāng)9200戶農(nóng)戶3.8余萬(wàn)農(nóng)民，使全鄉(xiāng)農(nóng)民人均增收182元，戶均增收751元。

四是加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度。安排畜牧產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金6.4萬(wàn)元，支持以生豬養(yǎng)殖為主的畜牧產(chǎn)業(yè)發(fā)展。進(jìn)一步 推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

五是啟動(dòng)村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)試點(diǎn)工作。按照《宣威市村級(jí)事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)實(shí)施意見(jiàn)》的部署，制定了《阿都鄉(xiāng)村級(jí)事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金管理辦法》，并把項(xiàng)目的實(shí)施與新農(nóng)村建設(shè)、整村推進(jìn)、鄉(xiāng)村道路建設(shè)、人畜飲水、村容村貌整治等結(jié)合起來(lái)，力爭(zhēng)用5年時(shí)間，使全鄉(xiāng)所有自然村村容村貌有較大改觀。

（三）強(qiáng)監(jiān)管，著力提高財(cái)政資金使用效益

一是開(kāi)展了清查預(yù)算單位“小金庫(kù)”和規(guī)范非稅收入管理工作，建立健全了治理預(yù)算單位“小金庫(kù)”和規(guī)范非稅收入管理的制度。二是開(kāi)展了財(cái)務(wù)大檢查活動(dòng)，針對(duì)被檢查單位存在的問(wèn)題，提出整改措施，并對(duì)整改結(jié)果進(jìn)行跟蹤問(wèn)責(zé)。三是開(kāi)展專項(xiàng)資金檢查活動(dòng)。對(duì)冰凍災(zāi)害救災(zāi)資金、支農(nóng)專項(xiàng)資金、扶貧專項(xiàng)資金、社保資金、種糧農(nóng)民補(bǔ)貼、綜合補(bǔ)貼、以工代賑資金等進(jìn)行了專項(xiàng)檢查。

（四）巧理財(cái)，積極支持地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展

積極發(fā)揮財(cái)政投入導(dǎo)向作用，搭建融資平臺(tái)，多渠道籌措資金，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。

各位代表，2008年財(cái)政收支任務(wù)圓滿完成，但財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行中面臨的困難和問(wèn)題仍然不少：一是財(cái)政總體實(shí) 力比較薄弱，人均收支在全市仍處于較低水平，財(cái)政保障水平不高，吃飯與發(fā)展的雙重壓力較為沉重；二是隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，各方面對(duì)財(cái)政資金需求較大，收入增長(zhǎng)所增加的財(cái)力不能滿足支出增長(zhǎng)需求，收支矛盾十分突出；三是財(cái)政支出中剛性支出比例較大，結(jié)構(gòu)調(diào)整比較困難，財(cái)稅管理工作與服務(wù)全局、促進(jìn)科學(xué)發(fā)展的要求尚有一定的距離。我們將高度重視這些問(wèn)題，通過(guò)嚴(yán)格財(cái)政管理、深化財(cái)政改革、創(chuàng)新工作機(jī)制等措施逐步加以解決。

三、2009年財(cái)政預(yù)算草案

根據(jù)對(duì)2009年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的分析和預(yù)測(cè)，結(jié)合黨委、政府的工作重點(diǎn)，我鄉(xiāng)2009年財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十七大、十七屆三中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，進(jìn)一步支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變；調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，在保工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、社會(huì)穩(wěn)定的前提下，著力解決民生問(wèn)題；繼續(xù)深化財(cái)政各項(xiàng)改革，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，提升財(cái)政管理水平,促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展。

按照上述指導(dǎo)思想，充分預(yù)測(cè)我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展及財(cái)政收支增減變化情況，針對(duì)面臨的困難和問(wèn)題，建議2009年地方財(cái)政收支預(yù)算安排如下：

（一）全鄉(xiāng)地方財(cái)政收支預(yù)算

2009年完成一般預(yù)算收入193萬(wàn)元，具體為：

1、一般營(yíng)業(yè)稅18萬(wàn)元；

2、個(gè)人所得稅4萬(wàn)元；

3、資源稅20萬(wàn)元；

4、其他稅收收入150萬(wàn)元；

5、非稅收入1萬(wàn)元。

支出方面，嚴(yán)格按照“保工資發(fā)放、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、兼顧重點(diǎn)熱點(diǎn)、難點(diǎn)和建設(shè)發(fā)展”的原則和順序，以“一保吃飯運(yùn)轉(zhuǎn)、二保社會(huì)發(fā)展”的指導(dǎo)思想。統(tǒng)籌安排，嚴(yán)格執(zhí)行各種開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)做到以財(cái)力定支出。其標(biāo)準(zhǔn)為： １、以2008年10月全額撥款的行政事業(yè)單位工資為依據(jù)，考慮正常晉升的政策性增加工資因素，全額預(yù)算； ２、離退休以實(shí)際支付離退休工資計(jì)算；

３、差額補(bǔ)助單位按2008年末實(shí)有人數(shù)扣除防保和離退休后計(jì)算，其補(bǔ)助支出數(shù)按國(guó)家、省和曲靖市政府出臺(tái) 政策剔除不予承擔(dān)的艱苦地區(qū)津貼、三項(xiàng)補(bǔ)貼、邊疆津貼、上下班交通補(bǔ)貼、菜籃子補(bǔ)貼后工資按照宣發(fā)[2003]6號(hào)文件規(guī)定補(bǔ)助比例計(jì)算我鄉(xiāng)應(yīng)補(bǔ)90%；

４、村委會(huì)干部按市委組織部核定的實(shí)有在職人數(shù)人均月工資480元計(jì)算；

５、村委會(huì)幾大員按2008年組織部門(mén)核定人數(shù)計(jì)算； ６、半供養(yǎng)人員中除定補(bǔ)及村民小組長(zhǎng)外的遺屬補(bǔ)助人員，原村干部退職人員按實(shí)有人數(shù)和原標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算；

７、職工福利費(fèi)、職教經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)按在職人員工資減去扣除項(xiàng)目部分，按法定計(jì)提比例計(jì)算。2009年具體預(yù)算支出安排： 一、一般公共服務(wù)支出324萬(wàn)元：

二、國(guó)防支出8萬(wàn)元；

三、公共安全支出9萬(wàn)元；

四、教育支出774萬(wàn)元；

五、科學(xué)技術(shù)支出4萬(wàn)元；

六、文化體育與傳媒支出7萬(wàn)元；

七、社會(huì)保障和就業(yè)支出95萬(wàn)元；

八、醫(yī)療衛(wèi)生支出37萬(wàn)元；

九、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6萬(wàn)元；

十、農(nóng)林水事務(wù)支出146萬(wàn)元；

十一、其他支出52萬(wàn)元為住房公積金配補(bǔ)支出

（三）、一般預(yù)算收支平衡關(guān)系

收入為一般預(yù)算收入與市級(jí)補(bǔ)助收入之和。一般預(yù)算收入193萬(wàn)元，上年結(jié)余129萬(wàn)元；體制補(bǔ)助收入1140萬(wàn)元。

收入合計(jì)1462萬(wàn)元，支出合計(jì)1462萬(wàn)元，收支平衡。由于我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展任務(wù)還比較重，亟待解決的重點(diǎn)建設(shè)投入較大，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)還很落后，交通、基礎(chǔ)設(shè)施、教育、扶貧等需要財(cái)政投入的建設(shè)資金較大,全鄉(xiāng)地方財(cái)力基本上只能達(dá)到上年的水平。對(duì)此，只有靠執(zhí)行中努力增收和盡力向上級(jí)爭(zhēng)取補(bǔ)助。

（二）2009年鄉(xiāng)級(jí)財(cái)政支出安排的重點(diǎn)

2009年財(cái)政收支給預(yù)算執(zhí)行帶來(lái)較大困難。在保證機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工工資按時(shí)足額發(fā)放、國(guó)家機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、社會(huì)穩(wěn)定的前提下，財(cái)政部門(mén)將竭力組織財(cái)政收入，盡力爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助，盡量按人代會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算安排支出。財(cái)政支出重點(diǎn)向解決民生問(wèn)題傾斜，主要支出安排在教育、農(nóng)業(yè)、公共衛(wèi)生、社會(huì)保障、救災(zāi)救濟(jì)、科學(xué)、文化、公共安全和黨委、政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目等社會(huì)發(fā)展領(lǐng)域。重點(diǎn)保障以下幾方面的支出：

一是對(duì)“三農(nóng)”的投入。

二是對(duì)教育、科技、文化、衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)方面的投入。三是保障公共安全所需的資金投入。四是確保救災(zāi)救濟(jì)、社會(huì)保障資金的投入。五是黨委、政府重點(diǎn)項(xiàng)目資金投入。

四、2009年財(cái)政工作的主要任務(wù) 2009年是深入貫徹落實(shí)黨的十七屆三中全會(huì)精神，加快推進(jìn)阿都經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的關(guān)鍵之年，也是我鄉(xiāng)財(cái)政面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)的一年。我們將在黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大關(guān)心支持下，認(rèn)真落實(shí)好本次會(huì)議的決議，緊緊圍繞黨委、政府的中心工作和全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，創(chuàng)新發(fā)展思路，堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)，夯實(shí)增收基礎(chǔ)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)社會(huì)和諧。

（一）服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推進(jìn)財(cái)源建設(shè)

一是認(rèn)真研究和把握國(guó)家政策信息，及時(shí)掌握國(guó)家投資導(dǎo)向，對(duì)接擴(kuò)大內(nèi)需促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的十條措施，積極配合相關(guān)部門(mén)，加快組織項(xiàng)目申報(bào)，千方百計(jì)爭(zhēng)取國(guó)家資金支持，以項(xiàng)目帶動(dòng)發(fā)展，緩解發(fā)展資金不足的壓力；二是引導(dǎo)、吸引各類社會(huì)資金的投資方向，有效解決制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“瓶頸”問(wèn)題，拓寬投資來(lái)源渠道；三是加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。發(fā)展壯大現(xiàn)有財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目，積極培植新興財(cái)源，促進(jìn)財(cái)政持續(xù)增長(zhǎng)；四是對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、支柱產(chǎn)業(yè)給予支持，擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)總量，做大稅基，培育增收后勁。

（二）圍繞財(cái)政增收，優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)

為保持財(cái)稅收入的可持續(xù)、科學(xué)性、規(guī)范性、有效性，一是認(rèn)真落實(shí)稅收收入責(zé)任，強(qiáng)化目標(biāo)管理，調(diào)動(dòng)各級(jí)各部 門(mén)抓收入的積極性，加強(qiáng)稅收征管，提高質(zhì)量和效率，分析稅收形勢(shì)和稅收進(jìn)度，實(shí)現(xiàn)均衡入庫(kù)；二是拓寬非稅收入增收空間，繼續(xù)盤(pán)活行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，規(guī)范政府非稅收入管理，嚴(yán)格對(duì)行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入實(shí)行“收支兩條線”管理；

（三）統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)

一是支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，安排好“三農(nóng)”投入，整合支農(nóng)資金，支持“農(nóng)村綜合扶貧開(kāi)發(fā)”、農(nóng)村公益事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)、農(nóng)田水利建設(shè)、林權(quán)制度改革、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、村級(jí)衛(wèi)生室、鄉(xiāng)村道路建設(shè)等；二是積極支持社會(huì)穩(wěn)定，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)工資保障政策，積極安排抗災(zāi)救災(zāi)資金。

（四）健全監(jiān)管機(jī)制，提高資金效益

嚴(yán)格控制行政成本支出，大力弘揚(yáng)艱苦創(chuàng)業(yè)、勤儉辦事的作風(fēng)，把養(yǎng)人辦事轉(zhuǎn)變?yōu)檗k事養(yǎng)人，從嚴(yán)控制財(cái)政供養(yǎng)機(jī)構(gòu)和人員、車輛等經(jīng)費(fèi)管理制度，努力降低行政運(yùn)行成本；加強(qiáng)資金調(diào)度工作，強(qiáng)化支出均衡管理；硬化預(yù)算約束；切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算安排的科學(xué)性和預(yù)算執(zhí)行的透明度；加大財(cái)政專項(xiàng)資金跟蹤問(wèn)效力度，提高資金使用效益；加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)政資金的監(jiān)督檢查，有效遏制各種擠占、挪用、截留等違 紀(jì)違規(guī)行為；加強(qiáng)政府采購(gòu)規(guī)范化、制度化管理，節(jié)約財(cái)政資金；加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，提高財(cái)政防范風(fēng)險(xiǎn)能力，切實(shí)化解政府債務(wù)。

（六）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高工作效能

一是完善內(nèi)部管理。在實(shí)施服務(wù)承諾制等“四項(xiàng)制度”的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政改革與發(fā)展軟環(huán)境，繼續(xù)加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，切實(shí)加強(qiáng)各項(xiàng)制度的落實(shí)，確保規(guī)章制度落在實(shí)處。二是加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)水平。進(jìn)一步加大對(duì)干部職工的培訓(xùn)力度，特別是要加強(qiáng)財(cái)經(jīng)知識(shí)的更新。三是充分調(diào)動(dòng)干部職工的積極性和創(chuàng)造性，提高財(cái)政部門(mén)工作效能，建設(shè)高效、優(yōu)化、廉潔、精干的財(cái)政干部隊(duì)伍。四是加強(qiáng)廉政建設(shè)，確保隊(duì)伍純潔。進(jìn)一步加強(qiáng)法制宣傳教育，深入推進(jìn)“五五”普法，在干部職工中開(kāi)展警示教育活動(dòng)，以先進(jìn)典型為鏡子、以反面事例為警戒，教育干部職工抵制各種不正之風(fēng)，增強(qiáng)拒腐防變能力。

各位代表，全面完成今年的財(cái)政工作任務(wù)，使命光榮，任務(wù)艱巨。新的一年，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，我們將在鄉(xiāng)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實(shí)好本次大會(huì)的決議，求真務(wù)實(shí)，開(kāi)拓創(chuàng)新，銳意進(jìn)取，迎難而上。謝謝大家

第二篇：2010年財(cái)政預(yù)決算報(bào)告

各位代表：

受鄉(xiāng)人民政府委托，現(xiàn)提出地方財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況和2010年地方財(cái)政收支預(yù)算（草案）報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)?zhí)岢鰧氋F意見(jiàn)。

第一部分地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，在鄉(xiāng)黨委、政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，在各有關(guān)部門(mén)的大力支持下，鄉(xiāng)財(cái)政所認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市、縣各級(jí)財(cái)政、經(jīng)濟(jì)、農(nóng)業(yè)工作會(huì)議精神，把科學(xué)財(cái)政管理理念

貫徹落實(shí)到常規(guī)管理之中，緊抓綜合財(cái)政的三個(gè)環(huán)節(jié)，積極推進(jìn)農(nóng)村綜合改革改革。強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格依法治稅，嚴(yán)格按照“量入為出、量力而行、強(qiáng)化征管、確保收支、保證穩(wěn)定”的原則開(kāi)展工作，充分發(fā)揮了財(cái)政主觀能動(dòng)作用和部門(mén)職能作用，較好完成了的財(cái)政預(yù)算收支任務(wù)。

一、一般預(yù)算收入完成情況。

完成一般預(yù)算收入（本年本級(jí)收入）230萬(wàn)元，占年初預(yù)算260萬(wàn)元的88.47%，實(shí)現(xiàn)增收1.14萬(wàn)元。分大類完成情況是：工商稅收類完成23萬(wàn)元（其中：營(yíng)業(yè)稅完成20萬(wàn)元，增值稅3萬(wàn)元）；烤煙、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅完成207萬(wàn)元，增收3萬(wàn)元。全年完成社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)征收130.26萬(wàn)元。

二、一般預(yù)算支出情況。

年內(nèi)完成一般預(yù)算支出465.09萬(wàn)元，同比增加支出3.84萬(wàn)元，占年初預(yù)算數(shù)的78.04%。

（一）按支出功能分類為：一般公共服務(wù)支出201.81萬(wàn)元，其中：人大事務(wù)（行政運(yùn)行）12.3萬(wàn)元，政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（行政運(yùn)行）168.47萬(wàn)元，人口與計(jì)劃生育事務(wù)12.13萬(wàn)元，共產(chǎn)黨事務(wù)（行政運(yùn)行）8.91萬(wàn)元。文化體育與傳媒（群眾文化）6.42萬(wàn)元。社會(huì)保障和就業(yè)40.81萬(wàn)元（其中行政單位離退休支出28.72萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生支出2.96萬(wàn)元）。城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出（城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理）6.42萬(wàn)元。農(nóng)林水事務(wù)支出164.61萬(wàn)元，其中：農(nóng)業(yè)支出158.56萬(wàn)元（農(nóng)業(yè)事業(yè)機(jī)構(gòu)26.46萬(wàn)元、對(duì)村民委員會(huì)的補(bǔ)助62.86萬(wàn)元、對(duì)村級(jí)一事一議的補(bǔ)助65萬(wàn)元、大學(xué)生村官任職補(bǔ)助4.24）、林業(yè)支出（事業(yè)機(jī)構(gòu)）4.04萬(wàn)元、水利支出（水土保持）2.01萬(wàn)元。糧油儲(chǔ)備事務(wù)42萬(wàn)元。

（二）按經(jīng)濟(jì)分類支出為：基本支出和項(xiàng)目支出465.09萬(wàn)元，其中：工資福利支出121.89，商品和服務(wù)等支出129.88萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出149.93萬(wàn)元，其他基本性支出63.4萬(wàn)元。

三、支出人員基本情況。

納入部門(mén)決算匯編范圍的獨(dú)立核算單位共2個(gè)（行政、事業(yè)各1個(gè)），獨(dú)立編制機(jī)構(gòu)數(shù)10個(gè)（行政3個(gè)，事業(yè)7個(gè)），核定編制人數(shù)51人（其中行政36人，事業(yè)15人），年末在職人數(shù)財(cái)政撥款開(kāi)支人數(shù)41人，離退休8人，遺屬6人。

四、財(cái)政主要工作情況。

（一）積極有效確保稅費(fèi)改革成果。協(xié)調(diào)配合有關(guān)部門(mén)，強(qiáng)化稅收征管，保障稅收收入足額征繳、上報(bào)、入庫(kù)。

（二）強(qiáng)化預(yù)算外資金的收支兩條線管理機(jī)制。按“核定收支基數(shù)、確定分成比例、收入上繳、支出下?lián)堋痹瓌t，預(yù)算外資金一律納入專戶儲(chǔ)存、專人管理、統(tǒng)籌安排，緩解了預(yù)算內(nèi)資金嚴(yán)重不足現(xiàn)象，有效提高了資金使用效益。

（三）進(jìn)一步加強(qiáng)支出監(jiān)督管理。按照“量收為支、量力而行、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)與勤儉節(jié)約相結(jié)合”的原則安排各項(xiàng)支出。資金支出實(shí)行首長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，支出款項(xiàng)突出重點(diǎn)；資金專(來(lái)源：好范文 http://004km.cn/）款專用，加大公用經(jīng)費(fèi)支出管理力度和執(zhí)法監(jiān)督檢查力度，做到事前控制，事中查實(shí)，事后督查，促進(jìn)了財(cái)務(wù)工作制度化管理。

（四）努力保障政府工作必要經(jīng)費(fèi)。嚴(yán)格按照統(tǒng)一的工資政策，協(xié)調(diào)配合縣局有關(guān)股室搞好工資統(tǒng)發(fā)，按時(shí)按質(zhì)完成了我鄉(xiāng)行政事業(yè)單位工作人員工資統(tǒng)發(fā)相關(guān)信息的錄入和上報(bào)工作。認(rèn)真做好政府正常辦公經(jīng)費(fèi)劃撥工作。

（五）完善惠農(nóng)“一折通”管理及其資金發(fā)放工作。一是完成3276頭能繁母豬補(bǔ)貼資金發(fā)放工作，涉及農(nóng)戶2066戶。二是配合農(nóng)技推廣站推廣農(nóng)業(yè)機(jī)具110臺(tái)套，完成銷售價(jià)格81.294萬(wàn)元（其中大拖16.5萬(wàn)元、旋耕機(jī)1.144萬(wàn)元、犁劃扣1.1萬(wàn)元、微耕機(jī)62.55萬(wàn)元），發(fā)放農(nóng)機(jī)具補(bǔ)貼23.94萬(wàn)元（其中大拖4.6萬(wàn)元、旋耕機(jī)0.3萬(wàn)元、犁劃扣0.32萬(wàn)元、微耕機(jī)18.72萬(wàn)元）。三是兌現(xiàn)各種惠農(nóng)支農(nóng)資金207.68萬(wàn)元（其中綜合直補(bǔ)資金144.23元、綜合直補(bǔ)科技樣板補(bǔ)貼資金36.80萬(wàn)元、良種補(bǔ)貼資金26.65萬(wàn)元），受益農(nóng)戶16708戶。四是熱忱服務(wù)，做好農(nóng)戶“一折通”換卡工作，全年共修改農(nóng)戶信息500余戶，開(kāi)出存折掛失補(bǔ)辦證明50余戶。

（六）積極開(kāi)展農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”

財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目工程建設(shè)。全年申報(bào)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目42個(gè)，擬覆蓋全鄉(xiāng)7個(gè)村42個(gè)自然村，預(yù)計(jì)投資548.43萬(wàn)元（其中農(nóng)民籌資8.62萬(wàn)元，籌勞折資158.38萬(wàn)元，申請(qǐng)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金381.43萬(wàn)元），經(jīng)上級(jí)有關(guān)部門(mén)審核批準(zhǔn)實(shí)施項(xiàng)目20個(gè)（其中道路硬化13個(gè)，人畜飲水工程7個(gè)），投入資金272.85萬(wàn)元（其中農(nóng)民籌資4.49萬(wàn)

元、村民出物折資13萬(wàn)元、籌勞折資額76.56萬(wàn)元，申請(qǐng)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金178.8萬(wàn)元），獲財(cái)政批準(zhǔn)獎(jiǎng)補(bǔ)資金72.7萬(wàn)元，受益農(nóng)戶1069戶，受益4103人。

（七）全力搞好家電（汽車摩托）下鄉(xiāng)工作。按照相關(guān)政策規(guī)定，積極做好家電（汽車摩托）下鄉(xiāng)的宣傳和資金兌現(xiàn)工作。迄今為止，全鄉(xiāng)家電（汽車摩托）下鄉(xiāng)銷售額達(dá)121.92萬(wàn)元，共計(jì)兌現(xiàn)家電鄉(xiāng)（汽車摩托車）下鄉(xiāng)資金12.84萬(wàn)元（其中鄉(xiāng)級(jí)財(cái)政兌現(xiàn)資金6.13萬(wàn)元）。

（八）認(rèn)真做好專項(xiàng)資金的管理工作。年內(nèi)縣級(jí)以上各部門(mén)共計(jì)撥入專款639.43萬(wàn)元（其中整村推進(jìn)資金81.2萬(wàn)元，安居工程資金32.9萬(wàn)元，國(guó)債扶貧資金5萬(wàn)元，茅草房改造資金16.64萬(wàn)元，產(chǎn)業(yè)扶貧資金50萬(wàn)元，重點(diǎn)村工程資金2.74萬(wàn)元，人力資源培訓(xùn)和扶貧培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)10.5萬(wàn)元，革命老區(qū)建設(shè)資金及培訓(xùn)費(fèi)117萬(wàn)元，公路交通建設(shè)資金199萬(wàn)元，水利工程建設(shè)資金14.55萬(wàn)元，“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金99.9萬(wàn)元，家電及汽車摩托車下鄉(xiāng)資金10萬(wàn)元），列報(bào)支出資金415.88萬(wàn)元。收取農(nóng)村社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)130.264萬(wàn)元，已全額上繳，其中上繳非稅收入專戶50萬(wàn)元，上繳人口與計(jì)劃生育局80.264萬(wàn)元。

（九）協(xié)調(diào)抓好村級(jí)會(huì)計(jì)委托服務(wù)中心工作。根據(jù)彝財(cái)會(huì)【】4號(hào)等文件精神，與鄉(xiāng)經(jīng)管站密切配合，組織移交××鄉(xiāng)村級(jí)資金專戶，并派出謝榮紅同志擔(dān)任××鄉(xiāng)村級(jí)會(huì)計(jì)委托服務(wù)中心會(huì)計(jì)，自11月份以來(lái)，村級(jí)會(huì)計(jì)委托服務(wù)中心業(yè)務(wù)核算工作正常開(kāi)展。

五、財(cái)政工作存在問(wèn)題

一年來(lái)，鄉(xiāng)財(cái)政在不斷發(fā)展的同時(shí)也存在著收支矛盾突出問(wèn)題：首先，烤煙是我鄉(xiāng)的支柱產(chǎn)業(yè)，而由烤煙特定的不穩(wěn)定因素導(dǎo)致我鄉(xiāng)財(cái)政收入的增減幅度比較大，收入來(lái)源增長(zhǎng)不穩(wěn)定，上下幅度較大。其次，收入支出增長(zhǎng)幅度差距較大，財(cái)政收入入不敷出，負(fù)債逐年增大，收支矛盾日趨突出，正常性經(jīng)費(fèi)難以得到滿足與及時(shí)解決，大量的資金需要上級(jí)的支持，給全鄉(xiāng)工作的順利開(kāi)展帶來(lái)了很大的困難和問(wèn)題。第三，支出方面政策性增資因素比較多，而上級(jí)補(bǔ)助收入增加遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了增支的需要，造成自負(fù)逐年加重，資金缺口越來(lái)越大，致使負(fù)債年年遞增。第四，在收入的征繳過(guò)程中，由于社會(huì)、人為等不良因素的影響，不同程度地存在一些漏洞，致使應(yīng)收的收入沒(méi)有及時(shí)收繳入庫(kù)或入庫(kù)不實(shí)。

六、財(cái)政工作需要說(shuō)明的問(wèn)題，由于預(yù)算管理方式改革，撤消總預(yù)算賬戶和預(yù)算外資金賬戶，鄉(xiāng)財(cái)政的決算由原來(lái)的總預(yù)算決算和單位的預(yù)算決算調(diào)改為單一的部門(mén)決算，所以，本次決算報(bào)告只能提供我鄉(xiāng)當(dāng)年的稅收收入和財(cái)政撥款支出，而不能很好的提供年終結(jié)算的整體情況和結(jié)余情況。

第二部分2010年財(cái)政預(yù)算草案

2010年，我們將以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)全鄉(xiāng)財(cái)政工作，繼續(xù)堅(jiān)持“比重適當(dāng)、集散有度、收支合理、使用得當(dāng)、保證重點(diǎn)、考慮一般”的方針和“量入為出、量收為支、量力而行、強(qiáng)化征管，確保收入，優(yōu)化支出”的原則，針對(duì)財(cái)政工作存在問(wèn)題，采取積極措施，改進(jìn)工作作風(fēng)，更新理財(cái)觀念，提高管理水平，嚴(yán)格預(yù)算約束，切實(shí)做到工作目標(biāo)和任務(wù)明確；積極參與經(jīng)濟(jì)發(fā)展籌劃，建立與鄉(xiāng)情和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的“穩(wěn)固、平衡、強(qiáng)大”的鄉(xiāng)級(jí)財(cái)政管理體制，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，努力引導(dǎo)個(gè)體、私營(yíng)等企業(yè)的持續(xù)、快速、健康發(fā)展，助推全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展。

一、一般預(yù)算收入安排。

2010年地方財(cái)政預(yù)算收入安排265萬(wàn)元，比的230萬(wàn)元增長(zhǎng)15.21%，其中工商稅收類安排30萬(wàn)元（增值稅2萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅23萬(wàn)元、資源稅3萬(wàn)元、城建稅0.5萬(wàn)元、印花稅1.5萬(wàn)元），烤煙農(nóng)業(yè)稅235萬(wàn)元。

二、一般預(yù)算支出安排。

2010年一般預(yù)算支出安排590萬(wàn)元。以支出功能分類預(yù)算支出為：一般公共服務(wù)支出預(yù)算安排220萬(wàn)元，其中：人大事務(wù)安排（行政運(yùn)行）15萬(wàn)元，政府行政辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)預(yù)算安排（行政運(yùn)行）160萬(wàn)元，人口與計(jì)劃生育事務(wù)預(yù)算安排（一般行政管理事務(wù)）30萬(wàn)元，共產(chǎn)黨事務(wù)預(yù)算安排（行政運(yùn)行）15萬(wàn)元；文化體育與傳媒10萬(wàn)元（群眾文化）；社會(huì)保障和就業(yè)支出45元，其中：行政單位離退休支出45萬(wàn)元；事醫(yī)療衛(wèi)生支出（其他醫(yī)療衛(wèi)生管理事務(wù)支出）10萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10萬(wàn)元（城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理）；農(nóng)林水事務(wù)支出195萬(wàn)元（其中對(duì)村民委員會(huì)補(bǔ)助70萬(wàn)元、村級(jí)一事一議補(bǔ)助100萬(wàn)元、其他農(nóng)業(yè)支出25萬(wàn)元。）；糧油儲(chǔ)備物資管理等事務(wù)100萬(wàn)元。

第三部分堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展，拓寬理財(cái)思路，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政增收的可持續(xù)性，為圓滿完成2010年的地方預(yù)算收支任務(wù)而努力！

2010年，在鄉(xiāng)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們將以各級(jí)黨委政府會(huì)議精神作為全鄉(xiāng)財(cái)政工作的行動(dòng)指南，堅(jiān)定不移、毫不動(dòng)搖地堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，堅(jiān)持服務(wù)大局、協(xié)調(diào)發(fā)展、保障重點(diǎn)、講求效益的理財(cái)觀念，充分運(yùn)用積極的財(cái)政政策，進(jìn)一步推進(jìn)稅費(fèi)改革，強(qiáng)化收入與支出的管理。積極組織貫徹落實(shí)好各級(jí)財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊抓中心，突出重點(diǎn)，按照全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，不斷增強(qiáng)財(cái)政增收的可持續(xù)、收支結(jié)構(gòu)的合理性、管理行為的規(guī)范性和資金使用的有效性，注重速度與規(guī)模，講求質(zhì)量與效益，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)全鄉(xiāng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)計(jì)劃目標(biāo)，助推全鄉(xiāng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展。

2010年，我們將繼續(xù)做好以下各項(xiàng)工作：

一、把促進(jìn)和發(fā)展生產(chǎn)力作為財(cái)政工作始終堅(jiān)持和遵循的方針，把人民群眾的根本利益作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)與落腳點(diǎn)，充分發(fā)揮財(cái)政保障作用。正確運(yùn)用各種積極的財(cái)政政策和財(cái)政手段，努力實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置，盡最大努力爭(zhēng)取資金，在保證人員正常經(jīng)費(fèi)，機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)的同時(shí)，盡力注入農(nóng)業(yè)和各項(xiàng)基礎(chǔ)實(shí)施建設(shè)投入。

二、繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)預(yù)算外資金清管工作，建立健全收管嚴(yán)格約束機(jī)制。繼續(xù)實(shí)行“收、支定基數(shù)，收入上繳、支出下?lián)?、統(tǒng)一調(diào)節(jié)、比例分成”的收管使用原則。確保資金集中統(tǒng)一，規(guī)范管理，強(qiáng)化監(jiān)督，杜絕不合理開(kāi)支和違法違紀(jì)行為，同時(shí)發(fā)揚(yáng)黨艱苦樸素的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風(fēng)，樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，廉潔自律，為緩解財(cái)政收支日夜緊張的矛盾作最大的努力。

三、進(jìn)一步明確農(nóng)村改革的目標(biāo)任務(wù)，深化和鞏固農(nóng)村綜合改革成果，從鄉(xiāng)情出發(fā)，夯實(shí)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，緊密配合鄉(xiāng)黨委政府做好“生財(cái)之道”，抓緊抓實(shí)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作，配合搞好產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，抓好糧、煙、畜傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和礦產(chǎn)資源的開(kāi)發(fā)與利用；組織實(shí)施并按時(shí)完成農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)“一事一議”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程；進(jìn)一步宣傳并做好家電、汽車摩托車下鄉(xiāng)工作，貫徹落實(shí)好其它各種支農(nóng)惠農(nóng)政策，真正體現(xiàn)為民所想，為民所急，為民辦實(shí)事宗旨，進(jìn)一步促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定、持續(xù)、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量。

四、帶領(lǐng)財(cái)政系統(tǒng)干部職工加強(qiáng)對(duì)政策、法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，提高理論政治思想素質(zhì)和執(zhí)法執(zhí)紀(jì)水平；強(qiáng)化對(duì)業(yè)務(wù)技能與業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力；協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)，團(tuán)結(jié)同志，提高財(cái)政職工的凝聚力和戰(zhàn)斗力；解放思想、實(shí)事求是、與時(shí)俱進(jìn)，努力適應(yīng)財(cái)政改革發(fā)展的需要，適應(yīng)全面建設(shè)小康社會(huì)的需要。切實(shí)扭轉(zhuǎn)機(jī)關(guān)工作作風(fēng)，提高積極財(cái)政意識(shí)，樹(shù)立公共理財(cái)思想，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政工作。

五、當(dāng)前我鄉(xiāng)財(cái)政供給與需求的矛盾顯得更為堅(jiān)巨、更為突出，大力爭(zhēng)取資金，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)顯得更為迫切、更為重要。為此，我們熱情希望各村、各單位、積極主動(dòng)向上級(jí)政府及有關(guān)部門(mén)做出最大努力爭(zhēng)取大量資金，投入我鄉(xiāng)各項(xiàng)事業(yè)建設(shè)，為各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)注入新的活力。

各位代表，2010年財(cái)政預(yù)算收支任務(wù)十分艱巨，我們必須在鄉(xiāng)黨委、政府的正確統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹黨的十七大、十七屆四中全會(huì)、省委八屆八次全會(huì)、市委二屆十次全會(huì)和縣委十屆五次全會(huì)精神，深入踐行科學(xué)發(fā)展觀，用科學(xué)發(fā)展觀理念指導(dǎo)全鄉(xiāng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作，開(kāi)拓創(chuàng)新，扎實(shí)工作，努力開(kāi)創(chuàng)全鄉(xiāng)財(cái)政工作新局面，為全面完成2010年財(cái)政預(yù)算收支任務(wù)和實(shí)現(xiàn)全鄉(xiāng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、快速、穩(wěn)步健康發(fā)展而努力！

第三篇：2011年財(cái)政預(yù)決算報(bào)告

關(guān)于楊柳鎮(zhèn)2010年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行 情況和2011年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

(2011年4月8日在楊柳鎮(zhèn)第十屆代表大會(huì)第次會(huì)議上)

胡 德 寶

各位代表：

受楊柳鎮(zhèn)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2010年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2011年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)?zhí)匮砗土邢瘯?huì)議的同志們提出寶貴意見(jiàn)。

一、2010年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2010年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下, 以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持依法治稅，依法理財(cái)，保持了財(cái)政收入的穩(wěn)步增長(zhǎng)。較好的完成了楊柳鎮(zhèn)第十三屆四次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。

(一)、2010年財(cái)政稅收完成情況

2010年，全鎮(zhèn)完成各項(xiàng)財(cái)政收入876.5萬(wàn)元，占年初預(yù)算860萬(wàn)元的102%，較上年713萬(wàn)元增加163.5萬(wàn)元，增長(zhǎng)率23%。

1、收入按完成部門(mén)劃分：

國(guó)稅完成200萬(wàn)元，占年初預(yù)算180萬(wàn)的110%；

地稅完成635萬(wàn)元（含煙葉稅收162萬(wàn)元），占年初預(yù)算580萬(wàn)的109%； 財(cái)政完成41.5萬(wàn)元。

2、按預(yù)算收入級(jí)次劃分：

完成中央、省、市（區(qū)）預(yù)算收入262.3萬(wàn)元； 完成區(qū)本級(jí)地方收入452.2(不含煙葉稅162萬(wàn)元)萬(wàn)元；較上年增長(zhǎng)74.7萬(wàn)元。

(二)、2010年財(cái)政支出完成情況

2010年，依據(jù)現(xiàn)行財(cái)政體制，鄉(xiāng)鎮(zhèn)可用財(cái)力實(shí)行補(bǔ)助加稅收分成計(jì)算。2010年，區(qū)財(cái)政對(duì)我各項(xiàng)補(bǔ)助4264414元，稅收分成2577566元。上年結(jié)余1352643元，合計(jì)可用財(cái)力8194623元。2010年總支出6884281元，年終滾存結(jié)余1310342元。

一般預(yù)算支出中：

一般公共服務(wù)支出2625876元，（其中：社會(huì)治安綜合治理、安全生產(chǎn)以及普法支出156000元，人口與計(jì)劃生育元，基層組織建設(shè)32000元，防汛抗旱52000元，人大經(jīng)費(fèi)支出90000元,人民武裝及民兵訓(xùn)練支出65000元，農(nóng)村道路養(yǎng)護(hù)支出63000元）；

文化體育與傳媒支出150456元； 社會(huì)保障和就業(yè)支出1170486元； 醫(yī)療衛(wèi)生支出90000元； 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出695940元；

農(nóng)林水事務(wù)支出1693147元；(其中:村級(jí)轉(zhuǎn)移支付及村退職老干部補(bǔ)助688700元)住房保障支出425992元； 其他上解支出32384元。

2010年，為“十一五”畫(huà)上了圓滿句號(hào)。五年來(lái)，在鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大和社會(huì)各界的關(guān)心支持下，我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)取得輝煌成就，財(cái)政改革發(fā)展發(fā)生喜人變化?？偨Y(jié)一年來(lái)的財(cái)政工作，我們主要取得了以下的幾項(xiàng)成效。

1、圍繞科學(xué)發(fā)展，注重財(cái)源建設(shè)，保持財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。我們始終把加快財(cái)源建設(shè)，把財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)作為工作的第一要?jiǎng)?wù)，把做大收入“蛋糕”作為工作的中心，認(rèn)真落實(shí)壯大經(jīng)濟(jì)、培植財(cái)源的各項(xiàng)措施。認(rèn)真開(kāi)展稅源調(diào)查活動(dòng)，了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)掌握稅源第一手資料。引導(dǎo)企業(yè)充分運(yùn)用財(cái)稅政策，支持企業(yè)做大做強(qiáng)，積極主動(dòng)做好政策咨詢、業(yè)務(wù)支持和協(xié)調(diào)服務(wù)工作。建立國(guó)稅、地稅、財(cái)政聯(lián)席會(huì)議制度，分析稅收完成情況，調(diào)整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。配合稅務(wù)部門(mén)稅收征管，確保應(yīng)收盡收，促進(jìn)財(cái)政收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)。

2、圍繞公共財(cái)政，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障社會(huì)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。圍繞公共財(cái)政建設(shè)目標(biāo)，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力實(shí)現(xiàn)社會(huì)事業(yè)的全面協(xié)調(diào)發(fā)展。一是本著“一要吃飯，二要建設(shè)”的原則，區(qū)分輕重緩急，統(tǒng)籌安排資金，重點(diǎn)確保工資發(fā)放，公共職能運(yùn)轉(zhuǎn)，民政優(yōu)撫、五保低保人員經(jīng)費(fèi)發(fā)放等。二是按照“統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)”的原則，對(duì)爭(zhēng)取項(xiàng)目、招商引資、招商引稅等方面的資金優(yōu)先保證。三是堅(jiān)持厲行節(jié)約原則，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，更加強(qiáng)調(diào)厲行節(jié)約，勤儉持家，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性支出增長(zhǎng)。

3、圍繞改善民生，構(gòu)建和諧社會(huì)，加快社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。我們堅(jiān)持“多予，少取”的方針，著力改善民生。支農(nóng)力度不斷加大，投入結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，惠農(nóng)政策取得實(shí)效。一是認(rèn)真落實(shí)惠農(nóng)政策，糧食直補(bǔ)、糧種補(bǔ)貼、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼等28個(gè)項(xiàng)目，全部通過(guò)“一折通”直接打卡發(fā)放到農(nóng)民手中，2009年共發(fā)放各類補(bǔ)貼資金924.3萬(wàn)元，66批次，受益對(duì)象10161戶；受理審核汽車、摩托車下鄉(xiāng)447戶，實(shí)現(xiàn)銷售578萬(wàn)元，發(fā)放補(bǔ)貼61.9萬(wàn)元；受理審核家電下鄉(xiāng)2354戶，實(shí)現(xiàn)銷售496.7萬(wàn)元，發(fā)放補(bǔ)貼64.6萬(wàn)元。二是大力推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，通過(guò)“一事一議”投入資金269多萬(wàn)元用于農(nóng)田水利、文體設(shè)施、農(nóng)村道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政資金84.5萬(wàn)元；07年以來(lái)通過(guò)“村村通”工程新建農(nóng)村水泥路面40多公里，僅2009年投入資金約200多萬(wàn)元；還爭(zhēng)取了水利部門(mén)對(duì)瓦屋洋水庫(kù)擴(kuò)容改造、東干渠未級(jí)渠道改造等重點(diǎn)工程，大大提高了我鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)應(yīng)對(duì)重大自然災(zāi)害的能力，農(nóng)村生產(chǎn)生活條件進(jìn)一步改善。

4、圍繞制度建設(shè)，積極履行職能，提高財(cái)政管理效益。一是強(qiáng)化預(yù)算管理。按照量入為出、收支平衡的原則組織部門(mén)預(yù)算的編制，認(rèn)真進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況分析，預(yù)算的約束力進(jìn)一步增強(qiáng)；二是著力增收節(jié)支。認(rèn)真做好各項(xiàng)基金的征收籌集工作，大力清理和壓縮各項(xiàng)往來(lái)。嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購(gòu)法》，規(guī)范采購(gòu)程序。大力推行工程項(xiàng)目決算審計(jì)，進(jìn)一步完善機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)定額管理辦法，控制公務(wù)接待，有效地節(jié)約財(cái)政資金；三是完善管理制度。嚴(yán)格執(zhí)行綜合預(yù)算，不斷提高會(huì)計(jì)核算、管理和服務(wù)水平；四是加強(qiáng)監(jiān)督檢查。有計(jì)劃地開(kāi)展財(cái)務(wù)收支和部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況檢查；認(rèn)真做好鎮(zhèn)屬事業(yè)單位清產(chǎn)核資工作；積極參與“一事一議”項(xiàng)目評(píng)審和竣工驗(yàn)收工作；注重把監(jiān)督管理貫穿于財(cái)政運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)一步完善了事前預(yù)警、事中監(jiān)督和事后評(píng)價(jià)相協(xié)調(diào)的監(jiān)督機(jī)制，不斷提高財(cái)政依法行政依法理財(cái)能力。

2010年預(yù)算執(zhí)行總體情況較好，有力地促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展和社會(huì)的和諧穩(wěn)定。這是鎮(zhèn)黨委科學(xué)決策，全鎮(zhèn)人民以及各位代表大力支持、密切配合的結(jié)果。同時(shí)我們也清醒地認(rèn)識(shí)到預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中存在的問(wèn)題和矛盾：一是財(cái)政收支緊張的矛盾依然存在；二是財(cái)政支出結(jié)構(gòu)仍需進(jìn)一步優(yōu)化；三是財(cái)源建設(shè)有待進(jìn)一步提高。這些問(wèn)題我們將高度重視，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。

二、2011年財(cái)政預(yù)算（草案）

根據(jù)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，2011年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排和工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹科學(xué)發(fā)展觀，狠抓增收節(jié)支，實(shí)現(xiàn)收支平衡；嚴(yán)格依法治稅，強(qiáng)化征管，繼續(xù)保持財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)；著力調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出和各項(xiàng)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展的需要；繼續(xù)深化財(cái)政各項(xiàng)改革，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，充分發(fā)揮財(cái)政資金和政策的導(dǎo)向作用，確保財(cái)政收支任務(wù)的完成，努力構(gòu)建和諧楊柳。

依據(jù)2011年我鎮(zhèn)財(cái)政工作的指導(dǎo)原則，根據(jù)區(qū)委、區(qū)人民政府下達(dá)的指導(dǎo)任務(wù)，結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際,確定我鎮(zhèn)2011年的財(cái)政稅收目標(biāo)為1100萬(wàn)元，較上年實(shí)際增長(zhǎng)25.5%。按組織收入的部門(mén)分別為國(guó)稅300萬(wàn)元；地稅700萬(wàn)元；財(cái)政100萬(wàn)元。

鎮(zhèn)本級(jí)財(cái)政支出安排為10770000元，按支出功能分類具體為：

一般公共服務(wù)支出4500000元，其中：對(duì)注冊(cè)企業(yè)的獎(jiǎng)勵(lì)和扶持支出1500000元，社會(huì)治安綜合治理、安全生產(chǎn)以及普法支出50000元，財(cái)政事務(wù)支出380000元，人口與計(jì)劃生育500000元，基層組織建設(shè)20000元，防汛抗旱等水利支出200000元，動(dòng)物防疫支出20000元,人大經(jīng)費(fèi)支出100000元,人民武裝及民兵訓(xùn)練支出50000元，農(nóng)村道路養(yǎng)護(hù)支出60000元,機(jī)關(guān)食堂改建400000元。

文化體育與傳媒支出250000元； 社會(huì)保障與就業(yè)支出1350000元； 醫(yī)療衛(wèi)生支出120000元； 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1800000元；

農(nóng)林水事務(wù)支出1550000元，其中用于村級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出及退職村干部補(bǔ)貼680000元； 其他支出800000元； 總預(yù)備費(fèi)400000元。

財(cái)政是國(guó)家職能重要組成部分。財(cái)政政策和財(cái)政工作是體現(xiàn)和實(shí)踐黨的路線、方針和政策的重要載體。今后一段時(shí)間我們要堅(jiān)持依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、民主理財(cái)，深入推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理，充分發(fā)揮財(cái)政職能。為實(shí)現(xiàn)2011年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，要扎扎實(shí)實(shí)地做好以下工作：

（一）以培植財(cái)源為工作重點(diǎn)，著力打造發(fā)展財(cái)政。繼續(xù)堅(jiān)持“有所為有所不為”，著力培植地方收入的主體稅源，促進(jìn)區(qū)域特色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上壯大財(cái)政實(shí)力。圍繞鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府總體發(fā)展戰(zhàn)略，著力支持重點(diǎn)工程，重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，加速新型工業(yè)化進(jìn)程，加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，依靠科技進(jìn)步，促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。注重優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，規(guī)范非稅收入的征繳，堅(jiān)持抓大不放小，著力提高地方稅收的比重，健全稅源臺(tái)帳，增強(qiáng)工作的預(yù)見(jiàn)性，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康的發(fā)展，壯大地方財(cái)政實(shí)力。

（二）以造福百姓為根本任務(wù)，著力打造和諧財(cái)政。一是繼續(xù)加大支農(nóng)力度，科學(xué)安排資金，加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持高效規(guī)模農(nóng)業(yè)發(fā)展。二是做好農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”工作和農(nóng)村“村村通”工程建設(shè)，真正使財(cái)政投入向“三農(nóng)”傾斜，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)向農(nóng)村覆蓋，不斷改善農(nóng)村的生產(chǎn)、生活條件。三是繼續(xù)落實(shí)好財(cái)政惠農(nóng)政策，推進(jìn)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保險(xiǎn)，努力做到應(yīng)保盡保。四是高質(zhì)量地用好農(nóng)民補(bǔ)貼網(wǎng)，進(jìn)一步完善“一卡通”發(fā)放工作，促進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。

（三）以創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)為工作動(dòng)力，著力打造透明財(cái)政。一是繼續(xù)深化部門(mén)預(yù)算管理制度改革，調(diào)整完善部門(mén)預(yù)算的編制辦法，提高預(yù)算的前瞻性、連續(xù)性、約束性。二是盤(pán)活存量資產(chǎn)，統(tǒng)籌安排資金，努力化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)政的 運(yùn)行質(zhì)量，促進(jìn)我鎮(zhèn)財(cái)政經(jīng)濟(jì)步入良性循環(huán)的軌道。

（四）以規(guī)范有序?yàn)槟繕?biāo)，著力打造法治財(cái)政。一是進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，規(guī)范行政行為，認(rèn)真貫徹財(cái)經(jīng)法紀(jì)法規(guī)，切實(shí)把依法行政、依法理財(cái)貫穿于各項(xiàng)財(cái)政工作中。要堅(jiān)持“收支兩條線管理制度”，加強(qiáng)日常監(jiān)督和財(cái)政檢查，鞏固收繳分離，票款分離，財(cái)政專戶管理辦法。堅(jiān)持“零戶統(tǒng)管制度”、“鄉(xiāng)財(cái)區(qū)管”制度，規(guī)范財(cái)政秩序，確保人員基本工資的發(fā)放。要加強(qiáng)《會(huì)計(jì)法》的宣傳培訓(xùn)，明確責(zé)任，把會(huì)計(jì)監(jiān)督落到實(shí)處。二是強(qiáng)化預(yù)算約束，控制支出總額，財(cái)政支出要實(shí)行總量控制，結(jié)構(gòu)調(diào)整；要加強(qiáng)各種專項(xiàng)資金的監(jiān)督，確保?？顚Ｓ茫鰪?qiáng)預(yù)算的約束力，確保財(cái)政收支平衡。三是大力發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的創(chuàng)業(yè)精神，在發(fā)展速度和質(zhì)量上向先進(jìn)地區(qū)學(xué)習(xí)，在財(cái)政投入，開(kāi)支水平和待遇等問(wèn)題上，不能盲目攀比，要牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，反對(duì)一切鋪張浪費(fèi)。

（五）以作風(fēng)建設(shè)為抓手，著力打造滿意財(cái)政。財(cái)政改革和發(fā)展的任務(wù)十分繁重，需要一支高素質(zhì)的干部隊(duì)伍。要加強(qiáng)思想政治工作，經(jīng)常進(jìn)行理想信念、愛(ài)國(guó)主義、集體主義、社會(huì)主義和艱苦創(chuàng)業(yè)的教育，抓好干部隊(duì)伍的思想建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)和組織建設(shè)，樹(shù)立正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀。要加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，反腐倡廉。進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，堵塞管理中的漏洞，完善內(nèi)部監(jiān)督約束機(jī)制。要牢固樹(shù)立服務(wù)意識(shí)，切實(shí)改進(jìn)工作作風(fēng)，提高辦事效率和工作質(zhì)量，正確運(yùn)用人民賦予的權(quán)力為人民服務(wù)，為改革發(fā)展和穩(wěn)定服務(wù)。

各位代表，2010年，我們既面臨著新的發(fā)展機(jī)遇，又面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作責(zé)任重大，任務(wù)艱巨，我們要高舉鄧小平理論的偉大旗幟，按照“三個(gè)代表”的根本要求，努力實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀。讓我們緊緊依靠鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府的領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步解放思想，迎難而上，奮力拼搏，加快建設(shè)美好新楊柳做 出更大的貢獻(xiàn)！

謝謝大家！

第四篇：縣政府財(cái)政預(yù)決算報(bào)告

縣政府財(cái)政預(yù)決算報(bào)告

關(guān)于依蘭縣2004年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2005年

財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

——2005年1月17日在縣十四屆人大四次會(huì)議上

財(cái)政局長(zhǎng)

鄭

義

各位代表：

我受縣政府委托，向大會(huì)報(bào)告2004年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2005年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議。

一、2004年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2004年全縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督下，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體思路，服從服務(wù)于改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，開(kāi)拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，克服各種減收增支等不利因素的影響，通過(guò)全縣各條戰(zhàn)線的共同努力，在上級(jí)財(cái)政部門(mén)的大力支持下，超額完成了縣十四屆人大三次會(huì)議確定的預(yù)算任務(wù)。

2004年財(cái)政總收入完成16,178萬(wàn)元，為年預(yù)算的112.4%，同比增長(zhǎng)46.8 %。其中：上劃中央“四稅”收入完成5,291萬(wàn)元，為年預(yù)算的108 %，同比增長(zhǎng)59.2 %；一般預(yù)算收入完成10,173萬(wàn)元，為年預(yù)算的124 %，同比增長(zhǎng)42.9%。全縣財(cái)政總支出完成33,389萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)26%。2004年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行結(jié)果為：按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加減省、市各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助及上解支出，當(dāng)年預(yù)算超收超支、收支平衡。

雖然2004年我縣財(cái)政收入完成情況較好，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了歷史性、跨越式增長(zhǎng)，但可用財(cái)力有限，財(cái)政收支矛盾仍然相當(dāng)突出。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，非預(yù)算支出、剛性支出、突發(fā)事件支出增長(zhǎng)過(guò)快過(guò)猛，這些支出給年末預(yù)算平衡、日常資金調(diào)度帶來(lái)了相當(dāng)大的困難，財(cái)力缺口5,000多萬(wàn)元。面對(duì)嚴(yán)峻形勢(shì)，縣委、縣政府高度重視，采取了一系列積極有效的措施，消化各種減收增支因素給財(cái)政平衡帶來(lái)的不利影響?？h主要領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)財(cái)政部門(mén)積極跑市進(jìn)省，千方百計(jì)地爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政部門(mén)在資金和財(cái)力上的支持，全年累計(jì)爭(zhēng)取資金超億元，有力地緩解了財(cái)政資金緊張的狀況；財(cái)政支出堅(jiān)持突出重點(diǎn)、有保有壓的原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮彈性支出，將有限的財(cái)力優(yōu)先用于發(fā)放職工工資以及改革發(fā)展和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定方面；在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，財(cái)稅部門(mén)通力合作，下大力氣組織征收，從而保證了工資，兼顧了重點(diǎn)，穩(wěn)定了全縣大局，實(shí)現(xiàn)了當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

2004年，全縣財(cái)政工作在減收增支因素較多、收支矛盾突出的情況下，預(yù)算執(zhí)行能取得這樣的結(jié)果，是來(lái)之不易的。這是縣委加強(qiáng)對(duì)財(cái)稅工作領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督的結(jié)果，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門(mén)通力協(xié)作、大力支持的結(jié)果，也是財(cái)稅部門(mén)認(rèn)真落實(shí)財(cái)稅政策、改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)稅征管、千方百計(jì)挖潛增收、竭盡全力確保平衡的結(jié)果。2 強(qiáng)化財(cái)稅征管，各項(xiàng)財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)新突破。

一是加大稅收征管力度，密切與稅務(wù)部門(mén)的協(xié)調(diào)與配合，落實(shí)人代會(huì)確定的收入任務(wù)。認(rèn)真研究國(guó)家稅收政策和我縣經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化對(duì)財(cái)政收入的影響，加強(qiáng)對(duì)收入執(zhí)行情況的動(dòng)態(tài)分析與檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決實(shí)際問(wèn)題。二是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源的分析和預(yù)測(cè)，全面掌握重點(diǎn)稅源的動(dòng)態(tài)，確保收入及時(shí)足額入庫(kù)。三是堅(jiān)持依法治稅，嚴(yán)禁越權(quán)減免、違規(guī)減免、先征后返、異地交稅等方式偷逃稅款，加強(qiáng)稅收征管，規(guī)范稅收秩序。四是加強(qiáng)非稅收入的征管，規(guī)范征管手段，努力增加財(cái)政收入。嚴(yán)格執(zhí)行省、市有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步完善“收支兩條線”管理辦法，加強(qiáng)票據(jù)管理，加大稽查力度，把重點(diǎn)檢查與經(jīng)常性檢查有機(jī)結(jié)合起來(lái)，使預(yù)算外資金管理走上規(guī)范化、法制化軌道，不斷提高預(yù)算外資金對(duì)財(cái)政預(yù)算的補(bǔ)充能力，同時(shí)千方百計(jì)完成財(cái)政部門(mén)所負(fù)責(zé)的各項(xiàng)非稅收入。2004年全口徑財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)16,178萬(wàn)元，與2003年剔除農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅不可比因素財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)11,023萬(wàn)元相比，增收5,155萬(wàn)元，與2002年剔除農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅不可比因素財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)7,853萬(wàn)元相比，增收8,325萬(wàn)元，基本實(shí)現(xiàn)了兩年再造一個(gè)依蘭財(cái)政的目標(biāo)，同時(shí)一般預(yù)算收入從2002年的全省第31位躍居到全省第10位。

（二）突出工作重點(diǎn)，在確保社會(huì)穩(wěn)定方面做出了突出貢獻(xiàn)。

2004年我們把維護(hù)廣大群眾的根本利益作為工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，采取切實(shí)可行的措施，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。一是確保行政事業(yè)單位職工工資及時(shí)足額發(fā)放。堅(jiān)持集中財(cái)力保工資的原則，全面落實(shí)工資政策，提高工資水平，全縣行政事業(yè)單位職工人均月工資達(dá)1，080元，在十二縣市（含呼蘭區(qū)）中位居第二位，職工工資于每月中旬及時(shí)足額發(fā)放，全年沒(méi)有發(fā)生拖欠工資的現(xiàn)象。為維護(hù)廣大鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部職工的切身利益，鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政事業(yè)單位職工工資于8月初納入縣級(jí)工資統(tǒng)發(fā)范圍，嚴(yán)格做到縣鄉(xiāng)同步、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。二是確保離退休人員基本養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。進(jìn)一步完善稅務(wù)代征制度，提高征繳率，擴(kuò)大覆蓋面。全年養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入3，346 萬(wàn)元，收繳率達(dá)到100%，養(yǎng)老金支出2，229 萬(wàn)元，社會(huì)化發(fā)放率達(dá)到100%。三是確保城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金按時(shí)足額發(fā)放。納入保障范圍7，526人，全年低保費(fèi)支出473 萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了社會(huì)化發(fā)放和動(dòng)態(tài)管理下的應(yīng)保盡保。

（三）調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極促進(jìn)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。

本著集中財(cái)力保工資、保重點(diǎn)支出的原則，堅(jiān)持適度從緊的財(cái)政政策，堅(jiān)決執(zhí)行縣長(zhǎng)一支筆審批制度，壓縮行政經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)格控制各種彈性支出。在確保工資性支出和社會(huì)保障支出的前提下，對(duì)民政撫恤、教育、市政、環(huán)衛(wèi)、交通、支農(nóng)、政法部門(mén)等項(xiàng)資金優(yōu)先解決。其中市政建設(shè)安排資金3，199萬(wàn)元，修筑白色路面11.3萬(wàn)平方米，安裝景觀燈177組，路燈220組，增加城區(qū)綠化面積1.8萬(wàn)平方米，美化、優(yōu)化了投資環(huán)境；安排政法部門(mén)經(jīng)費(fèi) 456萬(wàn)元，保障了社會(huì)安定；安排通鄉(xiāng)公路匹配資金1，309萬(wàn)元，促進(jìn)了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。

（四）積極推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，公共財(cái)政管理水平明顯提高。一是加強(qiáng)財(cái)政收支監(jiān)管，不斷完善縣鄉(xiāng)國(guó)庫(kù)集中收付制度改革?？h級(jí)國(guó)庫(kù)集中收付管理手段不斷提高，納入縣級(jí)集中收付的行政事業(yè)單位已達(dá)到148戶，通過(guò)實(shí)際運(yùn)行，各單位財(cái)務(wù)管理進(jìn)一步規(guī)范，不合理開(kāi)支明顯減少。鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)集中收付制度改革也于2004年按時(shí)啟動(dòng)，進(jìn)展較為順利。二是切實(shí)抓好部門(mén)預(yù)算編制工作。我局克服各種困難，在保證各部門(mén)正常經(jīng)費(fèi)需求的前提下，按照統(tǒng)一的定額，結(jié)合財(cái)政承受能力，對(duì)全縣由財(cái)政供養(yǎng)的行政事業(yè)單位的經(jīng)費(fèi)進(jìn)行了重新核定，雖然因?yàn)榉N種原因部門(mén)預(yù)算未能實(shí)行，但為2005年全面實(shí)施部門(mén)預(yù)算奠定了基礎(chǔ)。三是采取有效措施，積極推進(jìn)政府采購(gòu)工作。成立了政府采購(gòu)工作管理機(jī)構(gòu)，加大了《政府采購(gòu)法》宣傳力度，出臺(tái)了《依蘭縣政府采購(gòu)實(shí)施方案》、《依蘭縣政府采購(gòu)暫行辦法》、《依蘭縣政府采購(gòu)目錄》等政府采購(gòu)相關(guān)制度，為2005年1月正式啟動(dòng)政府采購(gòu)，做好了充分準(zhǔn)備。四是積極推進(jìn)全部免征農(nóng)業(yè)稅改革。積極推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制改革，建立了“鄉(xiāng)財(cái)鄉(xiāng)用縣監(jiān)管”的財(cái)政管理機(jī)制,理順了縣鄉(xiāng)分配關(guān)系，規(guī)范了縣鄉(xiāng)財(cái)政收支范圍，確保了鄉(xiāng)村兩級(jí)組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。認(rèn)真落實(shí)“一免兩補(bǔ)”政策，充分調(diào)動(dòng)農(nóng)民種糧積極性，增加了農(nóng)民收入，維護(hù)了農(nóng)村社會(huì)的穩(wěn)定。

（五）加強(qiáng)縣鄉(xiāng)財(cái)源建設(shè)，促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

充分利用國(guó)家扶持東北老工業(yè)基地改造和省市加快縣級(jí)財(cái)源建設(shè)發(fā)展的有利契機(jī)，把財(cái)源建設(shè)作為全年重點(diǎn)工作來(lái)抓。樹(shù)立“項(xiàng)目決定發(fā)展”的思想，突出以“工業(yè)強(qiáng)縣，牧業(yè)富民”為重點(diǎn)，把發(fā)展生產(chǎn)加工型項(xiàng)目、財(cái)源型項(xiàng)目、創(chuàng)稅型項(xiàng)目、支撐型項(xiàng)目、高科技項(xiàng)目、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目作為財(cái)源建設(shè)工作的重中之重。全年?duì)幦∈∈胸?cái)政貼息資金196萬(wàn)元，對(duì)有關(guān)企業(yè)的發(fā)展，起到了積極的促進(jìn)作用，為財(cái)政收入的健康持續(xù)增長(zhǎng)奠定了基礎(chǔ)。

（六）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。

一是強(qiáng)化非稅收入“收支兩條線”管理。為加強(qiáng)行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒(méi)收入的管理，對(duì)全縣范圍內(nèi)執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰部門(mén)2003年以來(lái)的收入情況進(jìn)行了全面的檢查。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題依法進(jìn)行了嚴(yán)肅處理，使非稅收入“收支兩條線”管理不斷規(guī)范。采取積極有效的措施，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政統(tǒng)籌比例，增強(qiáng)政府宏觀調(diào)控能力，緩解了預(yù)算資金緊張壓力。二是加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作。深入宣傳貫徹《黑龍江省會(huì)計(jì)管理?xiàng)l例》，開(kāi)展《會(huì)計(jì)法》執(zhí)法專項(xiàng)檢查，規(guī)范會(huì)計(jì)秩序，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，加強(qiáng)建帳監(jiān)管工作，全縣有152個(gè)單位辦理了建帳監(jiān)管登記手續(xù)，實(shí)行了微機(jī)網(wǎng)絡(luò)化管理。積極開(kāi)展會(huì)計(jì)從業(yè)人員繼續(xù)教育，提高了會(huì)計(jì)隊(duì)伍整體素質(zhì)；三是開(kāi)展財(cái)政專項(xiàng)資金檢查。采取有效措施，加大監(jiān)督處罰力度，規(guī)范資金的使用，提高財(cái)政資金投資效益。

2004年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況從總體看是好的，取得了很大成績(jī)，但也存在一些不容忽視的問(wèn)題。一是全縣財(cái)政收入雖然增長(zhǎng)較快，但與不斷增長(zhǎng)的支出需求仍有較大差距，收支矛盾依然相當(dāng)突出。二是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不盡合理，地方可用財(cái)力所占比重偏低。三是縣鄉(xiāng)兩級(jí)財(cái)政債務(wù)依存度過(guò)高，償債壓力不斷加重，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。四是財(cái)政收入缺乏持續(xù)增長(zhǎng)的后勁，難以保證長(zhǎng)期增長(zhǎng)的勢(shì)頭。五是部門(mén)預(yù)算、政府采購(gòu)等項(xiàng)財(cái)政改革尚未完全推進(jìn)到位，與上級(jí)要求有很大差距。這些問(wèn)題應(yīng)引起重視，要采取切實(shí)有力措施，認(rèn)真加以解決。

二、2005年預(yù)算（草案）

根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和中共依蘭縣十三屆五次全委會(huì)議精神，2005年要著重做好以下五方面工作：

（一）進(jìn)一步加大增收節(jié)支工作力度，確保預(yù)算任務(wù)完成。按照我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，2005年全縣財(cái)政全口徑收入計(jì)劃安排1.95億元，同比增長(zhǎng)20.5 %。按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加減省市各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助和上解支出，當(dāng)年財(cái)力30,100萬(wàn)元，根據(jù)以收定支的原則，全縣財(cái)政支出安排30,100萬(wàn)元，收支相抵當(dāng)年預(yù)算收支平衡。2005年全口徑財(cái)政收入安排1.95億元，這個(gè)收入任務(wù)是全縣經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展的必然結(jié)果和客觀需要，是切實(shí)可行的。但同時(shí)也要清醒的看到，明年各種短收增支因素依然存在，財(cái)政收支矛盾仍然十分突出。一是國(guó)家出臺(tái)支持東北老工業(yè)基地發(fā)展的增值稅改革政策和加大社會(huì)保障力度的一些措施，可使企業(yè)負(fù)擔(dān)減輕，但將在一定程度上影響財(cái)政收入和加大財(cái)政支出。二是2004年我縣財(cái)政收入增長(zhǎng)速度達(dá)到46.8%，今年財(cái)政收入繼續(xù)保持高速增長(zhǎng)困難較大。三是隨著國(guó)有企業(yè)改革和事業(yè)單位人事制度改革的不斷深入，需要財(cái)政承擔(dān)必要的改革成本，將進(jìn)一步加大財(cái)政支出。四是社會(huì)保障、城鎮(zhèn)建設(shè)等方面的支出需求進(jìn)一步加大。針對(duì)存在的這些問(wèn)題，我們決心按照縣委、縣政府對(duì)財(cái)政工作提出的各項(xiàng)要求，緊緊圍繞深化改革、促進(jìn)發(fā)展和保持穩(wěn)定這一中心，集中精力，加強(qiáng)財(cái)稅征管，努力增收節(jié)支，多方培植財(cái)源，力求圓滿完成各項(xiàng)財(cái)政任務(wù)。

在節(jié)約支出方面，要繼續(xù)堅(jiān)持“量入為出、開(kāi)源節(jié)流”的原則和適度從緊的財(cái)政政策，大力提倡和發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉辦一切事情的優(yōu)良傳統(tǒng)，切實(shí)貫徹“兩個(gè)務(wù)必”要求，在保證重點(diǎn)支出的同時(shí)，強(qiáng)化支出管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，減少?gòu)椥灾С觯关?cái)政支出控制在財(cái)力允許的范圍內(nèi)，確保當(dāng)年預(yù)算的收支平衡。

（二）發(fā)揮財(cái)政職能作用，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2005年要充分發(fā)揮財(cái)政資金的導(dǎo)向作用，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。一是繼續(xù)抓住國(guó)家支持東北老工業(yè)基地發(fā)展和省市政府支持加快縣鄉(xiāng)財(cái)源建設(shè)的有利契機(jī)，用好用足各項(xiàng)財(cái)政政策，認(rèn)真謀劃縣鄉(xiāng)財(cái)源建設(shè)新思路，突出抓好縣鄉(xiāng)財(cái)源建設(shè)。建立有前途、有活力的后續(xù)財(cái)源體系，促進(jìn)財(cái)政收入總量增加，實(shí)現(xiàn)縣域經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展。二是繼續(xù)支持國(guó)有企業(yè)深化改革,全面落實(shí)各種優(yōu)惠政策和加大社會(huì)保障力度。三是以增加農(nóng)民收入為目標(biāo),加大財(cái)政資金扶持力度,支持農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和“主輔換位”。為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)化、標(biāo)準(zhǔn)化和農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)服務(wù)。四是加大對(duì)城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施、通鄉(xiāng)公路、旅游基礎(chǔ)設(shè)施等方面建設(shè)的支持力度，改善投資環(huán)境。五是在財(cái)力可能的情況下，增加教育、文化等項(xiàng)事業(yè)的投入,培養(yǎng)和引進(jìn)高素質(zhì)人才,為全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供人才保障。

（三）加強(qiáng)財(cái)政保障力度，促進(jìn)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。

2005年要按照公共財(cái)政的要求，繼續(xù)大力調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，建立和完善公共財(cái)政體制框架。一是繼續(xù)做好工資保障工作，要多方籌集資金，確保縣鄉(xiāng)行政事業(yè)單位職工工資及時(shí)足額發(fā)放。二是加大對(duì)社會(huì)保障的支持力度，全面落實(shí)“兩個(gè)確?！焙汀暗捅！彼栀Y金。依法擴(kuò)大社會(huì)保障資金的覆蓋面，將符合低保條件的所有人員納入“低保”范圍，努力做到應(yīng)保盡保。加強(qiáng)對(duì)就業(yè)市場(chǎng)建設(shè)和社區(qū)服務(wù)業(yè)的支持，全面落實(shí)支持再就業(yè)的各項(xiàng)財(cái)稅政策，增加就業(yè)崗位。三是積極做好農(nóng)民工培訓(xùn)工作。貫徹落實(shí)省市財(cái)政有關(guān)農(nóng)民工培訓(xùn)扶持政策，促進(jìn)農(nóng)村富余勞動(dòng)力向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，增加農(nóng)民收入。四是多方籌措資金，保證農(nóng)業(yè)、教育、公共衛(wèi)生、政法等項(xiàng)重點(diǎn)支出的適度增長(zhǎng)，促進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展。

（四）不斷深化財(cái)政各項(xiàng)改革，創(chuàng)新財(cái)政管理機(jī)制。

一是全面推行部門(mén)預(yù)算編制。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制行為，要從嚴(yán)掌握支出項(xiàng)目、科學(xué)合理制定定額標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化預(yù)算編制。努力做到既要節(jié)約有限的財(cái)政資金，又要保證各部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的必要支出，提高財(cái)政資金使用效益。部門(mén)預(yù)算一經(jīng)確立和批復(fù)，各部門(mén)要嚴(yán)格執(zhí)行，原則上不予調(diào)整和追加。二是繼續(xù)完善國(guó)庫(kù)集中收付制度。要以鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制改革為契機(jī)，深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，建立起規(guī)范、高效的“鄉(xiāng)財(cái)鄉(xiāng)用縣監(jiān)管”、“村財(cái)民理鄉(xiāng)代管”鄉(xiāng)村財(cái)務(wù)管理體制。三是全面推行政府采購(gòu)制度。按照《政府采購(gòu)法》規(guī)定，凡屬于財(cái)政直接進(jìn)行財(cái)務(wù)管理的預(yù)算內(nèi)和預(yù)算外行政事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，使用財(cái)政性資金購(gòu)買(mǎi)的貨物、工程或服務(wù)均要列入政府采購(gòu)范圍。四是深化全面免征農(nóng)業(yè)稅改革。認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家“一免兩補(bǔ)”政策，將黨和國(guó)家的惠民政策不折不扣地落到實(shí)處。同時(shí)采取有效措施，在財(cái)力可能的情況下，加大財(cái)政資金投入力度，確保鄉(xiāng)村兩級(jí)組織的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

（五）健全財(cái)政監(jiān)督體系和機(jī)制，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理職能。

緩解財(cái)政收支矛盾，在做大做強(qiáng)“財(cái)政蛋糕”的同時(shí)，還必須在加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，提高財(cái)政資金安全性和有效性上做文章、下功夫。一是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)和制度建設(shè)，形成財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督與對(duì)外監(jiān)督相結(jié)合，檢查處理與追蹤問(wèn)效相結(jié)合的工作機(jī)制。落實(shí)監(jiān)督責(zé)任，加大工作力度，形成事前審核、事中監(jiān)控、事后檢查相互銜接的工作程序，建立涵蓋預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資金運(yùn)行的全過(guò)程的財(cái)政監(jiān)督機(jī)制。重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查的力度，繼續(xù)開(kāi)展對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項(xiàng)目和專項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違法違紀(jì)行為。二是繼續(xù)規(guī)范非稅收入“收支兩條線”管理。有效規(guī)范執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰行為，促進(jìn)預(yù)算內(nèi)外資金的有機(jī)結(jié)合，增強(qiáng)政府宏觀調(diào)控能力。三是完善債務(wù)預(yù)警機(jī)制，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，各方面潛在的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有可能向財(cái)政轉(zhuǎn)移和積聚，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)十分艱巨，要建立健全縣鄉(xiāng)債務(wù)管理機(jī)制，規(guī)范各部門(mén)舉債和償債行為，有效規(guī)避財(cái)政債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

各位代表，2004年已經(jīng)過(guò)去，新的一年充滿機(jī)遇和挑戰(zhàn)，我們面臨的任務(wù)十分繁重，肩負(fù)的責(zé)任光榮而艱巨。我們要在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督下，正視困難，抓住機(jī)遇，銳意進(jìn)取，勇于創(chuàng)新，扎實(shí)工作，圓滿完成本次會(huì)議確定的各項(xiàng)工作任務(wù)，為全縣財(cái)政事業(yè)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

第五篇：財(cái)政預(yù)決算報(bào)告[范文]

關(guān)于資邱鄉(xiāng)2009年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和

2010年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

各位代表：

我受鄉(xiāng)政府委托，向大會(huì)報(bào)告2009年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2010年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)大會(huì)審議。

一、2009年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

過(guò)去的一年，在鄉(xiāng)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全鄉(xiāng)上下積極貫徹落實(shí)鄉(xiāng)黨委、政府制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，堅(jiān)持三個(gè)文明一起抓，正確處理改革、發(fā)展、穩(wěn)定的關(guān)系，圓滿完成了全年預(yù)算任務(wù)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡并略有結(jié)余的目標(biāo)。

2009年，在全鄉(xiāng)財(cái)稅干部的奮力拼搏積極努力下，全鄉(xiāng)各項(xiàng)稅收實(shí)現(xiàn)滿門(mén)紅，完成財(cái)政收入932萬(wàn)元，創(chuàng)全鄉(xiāng)歷史新高，其中地稅完成318萬(wàn)元；國(guó)稅完成524萬(wàn)元，農(nóng)稅完成90萬(wàn)元?？梢哉f(shuō)，2009年財(cái)稅干部為實(shí)現(xiàn)我鄉(xiāng)財(cái)政收支平衡立下了汗馬功勞。在財(cái)政體制補(bǔ)助方面，年初預(yù)算為775萬(wàn)元，實(shí)際撥付835萬(wàn)元，增撥60萬(wàn)元，主要是黨委、政府主要領(lǐng)導(dǎo)搶抓機(jī)遇，積極努力，爭(zhēng)取上級(jí)優(yōu)惠政策的結(jié)果。由此可見(jiàn)，2009財(cái)政收入及財(cái)政綜合預(yù)算的提高，為保證全鄉(xiāng)各項(xiàng)事業(yè)的順利健康發(fā)展提供了有力財(cái)力保障。

2009年，財(cái)政預(yù)算支出共計(jì)1350.52萬(wàn)元，其中：

（1）教育事業(yè)費(fèi)591萬(wàn)元；

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（2）社會(huì)救濟(jì)及四屬五保66萬(wàn)元；

（3）農(nóng)林水部門(mén)事業(yè)費(fèi)33萬(wàn)元；

（4）行政管理費(fèi)181萬(wàn)元；

（5）殘聯(lián)日常經(jīng)費(fèi)0.52萬(wàn)元；

（6）計(jì)劃生育事業(yè)費(fèi)104萬(wàn)元；

（7）農(nóng)業(yè)科技、綜合治理開(kāi)支19萬(wàn)元；

（8）職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)180萬(wàn)元；

（9）村級(jí)轉(zhuǎn)移支付78萬(wàn)元；

（10）上解支出20萬(wàn)元；

（11）遠(yuǎn)程教育、社會(huì)穩(wěn)定、安全生產(chǎn)、農(nóng)民減負(fù)及科技開(kāi)發(fā)經(jīng)費(fèi)各3萬(wàn)元，共計(jì)15萬(wàn)元。

（12）全鄉(xiāng)在職職工及離退休人員醫(yī)療保險(xiǎn)及住房公積金63萬(wàn)元。

綜合上述情況，2009財(cái)政收支是平衡的。

各位代表，過(guò)去的一年，財(cái)政工作在鄉(xiāng)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在全鄉(xiāng)各級(jí)各部門(mén)的大力支持配合下，我們財(cái)政部門(mén)注重超前研究，堅(jiān)持改革與增收節(jié)支并舉，加強(qiáng)情況調(diào)度，及時(shí)化解預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的各種矛盾及問(wèn)題，積極爭(zhēng)取上級(jí)優(yōu)惠政策，算清帳、算好帳，爭(zhēng)取較好的轉(zhuǎn)移支付基數(shù)及各項(xiàng)扶持資金。另外，我們克服人員少，壓力大的困難征收耕地占用稅32.6萬(wàn)元，彌補(bǔ)了財(cái)政缺口，緩解了財(cái)政壓力。另外，在支出安排上，我們將保工資作為一項(xiàng)政治任務(wù)放到首要位置，并嚴(yán)格按照黨委、政府規(guī)定的開(kāi)支權(quán)限和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，大力壓縮

一般性開(kāi)支，堅(jiān)持鄉(xiāng)長(zhǎng)一支筆審批制度，嚴(yán)格控制社會(huì)集團(tuán)消費(fèi)。2009年鄉(xiāng)直各部門(mén)和各位代表對(duì)財(cái)政工作給予了充分的理解和支持，自覺(jué)加大了控制支出的力度，大大提高了人人當(dāng)家理財(cái)?shù)呢?zé)任感，從而在財(cái)力緊張，資金供求矛盾尖銳的情況下，仍克服重重困難，較好地保證了重點(diǎn)項(xiàng)目的支出。一是保證了工資的發(fā)放及晉檔、晉級(jí)工資的及時(shí)兌現(xiàn)；二是保證了全鄉(xiāng)機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳納，解決了職工的后顧之憂；三是保證了全鄉(xiāng)計(jì)劃生育經(jīng)費(fèi)的投入及獨(dú)生子女優(yōu)待金的發(fā)放，從而促進(jìn)了全鄉(xiāng)社會(huì)穩(wěn)定和各項(xiàng)事業(yè)的全面發(fā)展。

二、2010年財(cái)政預(yù)算草案

根據(jù)以前全縣財(cái)稅的增幅情況，我鄉(xiāng)2010年的財(cái)政形勢(shì)將更加嚴(yán)峻。一是稅收增幅過(guò)高，稅源不足；二是各項(xiàng)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付還要上劃縣級(jí)有關(guān)部門(mén)；三是新的增資及隨之帶來(lái)的養(yǎng)老保險(xiǎn)金的提高，必將給財(cái)政帶來(lái)較大的壓力。為此，黨委、政府審時(shí)度勢(shì)，充分考慮方方面面的不利因素，本著不等不靠的原則，早部署、早安排、早落實(shí)，做到心中有數(shù)，以確保政府各項(xiàng)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

根據(jù)這種情況，2010年財(cái)政預(yù)算安排具體如下：

根據(jù)縣政府按22%的增幅計(jì)算，2010年可實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入1097萬(wàn)元，首次突破千萬(wàn)元大關(guān)，其中地稅388萬(wàn)元；國(guó)稅任務(wù)636萬(wàn)元；農(nóng)稅32萬(wàn)元，黃煙41萬(wàn)元，這樣可實(shí)現(xiàn)地方財(cái)政收入613萬(wàn)元，再加上財(cái)政體制補(bǔ)助835萬(wàn)元，這樣鄉(xiāng)政府可用財(cái)力為1448萬(wàn)元。

2010年財(cái)政支出預(yù)算具體為：

（1）教育事業(yè)費(fèi)636萬(wàn)元；

（2）行政管理費(fèi)185萬(wàn)元；

（3）民政事業(yè)費(fèi)66萬(wàn)元；

（4）農(nóng)林水事業(yè)費(fèi)35萬(wàn)元；

（5）殘聯(lián)日常辦公經(jīng)費(fèi)0.6萬(wàn)元：

（6）上解支出50萬(wàn)元；

（7）村級(jí)轉(zhuǎn)移支付68萬(wàn)元；

（8）計(jì)劃生育事業(yè)費(fèi)120萬(wàn)元；

（9）遠(yuǎn)程教育、社會(huì)穩(wěn)定、安全生產(chǎn)、農(nóng)民減負(fù)及科技開(kāi)發(fā)經(jīng)費(fèi)各3萬(wàn)元，共計(jì)15萬(wàn)元。

（10）職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金148萬(wàn)元。

（11）新農(nóng)合經(jīng)費(fèi)3萬(wàn)元。

（12）在職人員及離退人員醫(yī)療保險(xiǎn)、住房補(bǔ)貼65萬(wàn)元。

（13）農(nóng)業(yè)科技及綜合治理19萬(wàn)元。

（14）基金會(huì)股金兌付需38萬(wàn)元。

由此可見(jiàn)，2010年的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金尚有40萬(wàn)元的缺口，事業(yè)發(fā)展所必須的各項(xiàng)資金，根本無(wú)法保障，敬請(qǐng)各位代表要站在顧大局，識(shí)大體的立場(chǎng)上，關(guān)心、支持財(cái)政工作，從點(diǎn)滴作起，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，積極為黨委、政府獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，促進(jìn)資邱經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。

為此，2010年應(yīng)做好以下幾方面的工作：

1、加強(qiáng)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，調(diào)動(dòng)社會(huì)方方面面護(hù)稅、協(xié)稅的積極性，加大稅收稽查力度，做到綜合治稅，大稅小稅一起抓，堅(jiān)持依法征收，應(yīng)收盡收，全面完成今年的稅收任務(wù)。

2、嚴(yán)格預(yù)算約束，強(qiáng)化預(yù)算管理，維護(hù)《預(yù)算法》的嚴(yán)肅性。堅(jiān)持量入為出，量財(cái)辦事的原則，嚴(yán)格執(zhí)行黨委、政府制定的各項(xiàng)制度，少花錢(qián)，多辦事，讓有限的資金發(fā)揮更大的效益。

3、狠抓財(cái)源建設(shè)，不斷增強(qiáng)財(cái)政后勁，要按照黨委、政府制定的工作思路，突出抓好招商引資工作，進(jìn)一步推動(dòng)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，積極培植新型財(cái)源和后續(xù)財(cái)源，為實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡，提供有力的財(cái)源保障。

4、加強(qiáng)財(cái)政自身建設(shè)，切實(shí)轉(zhuǎn)變作風(fēng)，自覺(jué)維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性，進(jìn)一步加強(qiáng)廉政建設(shè)，認(rèn)真執(zhí)行好黨的路線、方針、政策，努力為人民當(dāng)好家、理好財(cái)，真正樹(shù)立起新時(shí)期財(cái)稅干部的良好形象。

各位代表，在新的一年里，財(cái)政工作盡管困難重重，壓力很大，但做好工作的有利條件也很多，招商引資的效果已明顯體現(xiàn)到財(cái)政上來(lái)，各級(jí)各部門(mén)對(duì)財(cái)政工作的關(guān)注支持，這都將推動(dòng)財(cái)政狀況的進(jìn)一步好轉(zhuǎn)，實(shí)踐證明，只要我們團(tuán)結(jié)起來(lái)，緊緊依靠黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)，努力開(kāi)拓，扎實(shí)工作，就一定能夠完成全年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為資邱更輝煌的明天做出新的更大的貢獻(xiàn)。

2010年元月5日

謝謝大家