第一篇：工作預決算報告

**縣**鎮(zhèn)人民政府 關于****年財政預算執(zhí)行情況和 ****年財政預算(草案)的報告 ****年*月**日 **縣**鎮(zhèn)十八屆人民代表大會第二次會議

**鎮(zhèn)財政所所長

** 各位代表: 我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會作我鎮(zhèn)****年財政預算執(zhí)行情況和****年財政預算（草案）的報告，請代表們審議.****年財政預算執(zhí)行情況

****年，我鎮(zhèn)財政工作在黨委政府的正確領導下，在鎮(zhèn)人大主席團的依法監(jiān)督下，在兄弟部門的配合和支持下，拓寬理財思路，不斷加強財政收支管理，難中求進，開拓進取，努力工作，克服重重困難，基本完成了各項財政工作任務,良好的執(zhí)行了財政預算.全鎮(zhèn)財政一般預算支出實現(xiàn)834萬元.全鎮(zhèn)財政一般預算支出主要項目完成情況：

1、農業(yè)支出80萬元；

2、水利支出20萬元；

3、人口與計劃生育事務支出34萬元;

4、文體廣播事業(yè)支出21萬元；

5、其他部門的事業(yè)支出43萬元；

6、撫恤和社會福利救濟支出63.92萬元；

7、行政事業(yè)單位退休支出22萬元；

8、行政管理支出200萬元；

9、醫(yī)療衛(wèi)生支出3.79萬元;

10、城鄉(xiāng)社區(qū)服務支出8萬元;

11、住房改革支出2.55萬元。合計834萬元

為完成****年各項財政工作任務，我們著重抓了以下幾方面的工作：

一、充分發(fā)揮財政職能，支持地方經(jīng)濟發(fā)展。

積極推行政務公開，不斷改進服務方式,加強財政窗口建設。通過向上級爭取資金，加大對農村公益事業(yè)投資力度，促進公益事業(yè)發(fā)展。

二、保證重點支出需要，全力維護社會穩(wěn)定。

根據(jù)“積極穩(wěn)妥，留有余地”和“一要吃飯、二要建設、三要還債”的方針，堅持預算內外資金統(tǒng)籌安排，大力調整支出結構，堅持保重點壓一般，保急需壓其他，保證了科技、教育、農業(yè)和社保等法定重點支出需要。我鄉(xiāng)財政在十分困難的情況下，基本保證了政府機構正常運轉。

三、加強財政監(jiān)督，提高財政資金使用效益。

規(guī)范單位財務管理和資金使用，規(guī)范會計核算；確保?？顚Ｓ茫哟髮ι绫ＹY金、救災資金、農業(yè)綜合開發(fā)資金等各項專項資金的追蹤管理與監(jiān)管力度，規(guī)范了財政資金使用途徑。

四、提高自身素質，加強隊伍建設

切實轉變工作作風，鞏固行風建設，細化政務公開，建立健全各項內部管理制度。認真參與上級部門組織的業(yè)務培訓，進一步規(guī)范會計基礎工作，提高了財政管理水平。

各位代表，盡管我們圓滿完成了****年的各項財政工作任務。但當前財政經(jīng)濟面臨的形勢仍異常艱巨.財政支出矛盾突出，壓力大.這些問題需要我們在今后的工作中認真加以研究解決。

二0一二年財政預算安排(草案)

2012年地方財政預算安排，根據(jù)《預算法》及政府發(fā)展經(jīng)濟目標，結合**鎮(zhèn)的實際情況，財政預算安排本著“實事求是”的原則,嚴格堅持“一要吃飯，二要建設”合理調整財政支出結構，積極確保工資、離退休費等 各項資金的及時發(fā)放，確保鄉(xiāng)黨委、政府確定的事關全鄉(xiāng)發(fā)展、穩(wěn)定大局的重大事項的需要，有余力再安排其他方面的支出需要。

根據(jù)上述指導思想和預算安排原則，現(xiàn)提請審議2012年全鎮(zhèn)財政預算（草案）：全鎮(zhèn)財政一般預算支出865萬元，預算增長4%。

1.行政管理支出150萬；

2、農業(yè)支出80萬元;其中:村級補助支出40萬元;3林業(yè)支出2.3萬元;4水利支出4.3萬元;;5人口與計劃生育事務支出10.41萬元;6文體和廣播事業(yè)支出9.58萬元;其中:文化支出3.5萬元,廣播事業(yè)支出6.28萬元;7其他部門支出12.5萬元;8撫恤和社會福利救濟支出64萬元;9行政事業(yè)單位退休支出21萬元;10醫(yī)療衛(wèi)生支出4.80萬元;11城鄉(xiāng)社區(qū)服務支出3.72萬元;12住房改革支出2.51萬元.合計865萬元.2012年，全鎮(zhèn)各項改革發(fā)展穩(wěn)定的任務相當繁重，對財政保障要求更高。財政面臨的收支矛盾將更加突出。對此，2012年的財政工作必須從大局、保穩(wěn)定、促發(fā)展的要求出發(fā)，按照“改革、發(fā)展、嚴管、平衡”八個方針，扎扎實實抓好以下幾方面的工作：

1、以節(jié)支為目的，切實優(yōu)化支出結構

一是科學合理地安排支出預算。支持“一要吃飯，二要建設”的原則，合理安排財政支出預算。同時，集中資金優(yōu)先用于確保工作發(fā)放、政權運行、社保等重點支出項目需要。二是積極支持重點建設項目。著力保證重點建設項目的資金。三是嚴格控制非生產(chǎn)性支出。強化對招待費、考察培訓費、各項獎金及津補貼和人、車、會、話等的規(guī)范管理，嚴格杜絕和控制公款旅游及其他無財力支持的各項非必要建設項目。

2、強化為手段，切實提高依法行政水平

一是嚴格執(zhí)行《預算法》。嚴格執(zhí)行人代會通過的收支預算。二是嚴 格財政管理。要通過使用的資金撥付、財務核算。三是嚴格財政管理。要通過使用資金撥付、財務核算、政府采購、財政監(jiān)督等手段和方法，強化對財政資金使用的全程監(jiān)管，提高財政資金使用效應。四是強化財政監(jiān)督。抓好專項資金、社會保障金、救濟資金等專項資金使用的監(jiān)督檢查，確保資金?？顚Ｓ谩Ｎ迨羌訌妼嬓畔⒌谋O(jiān)管。認真開展《會計法》和《四川省會計管理條理》的執(zhí)行檢查和會計信息質量檢查，推進會計基礎規(guī)范化工作，確保會計信息的真實性。六是建立厲行節(jié)約的約束機制。積極研究制定有效的行政事業(yè)單位經(jīng)費節(jié)約措施，切實制止鋪張浪費行為。

各位代表：全面完成2012年財政收支預算，任務相當艱巨。我們將在鄉(xiāng)黨委、政府的領導下，認真貫徹執(zhí)行本次大會作出的決議，自覺接受人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，振奮精神，迎難而上，與時俱機進，為圓滿完成今年的財政收支預算和各項財政工作任務而那里奮斗。

謝謝大家

第二篇：預決算工作管理制度

預決算工作管理制度

第一章 總 則

為公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃順利實現(xiàn)，為了加大成本控制力度，降低成本費用，提高市場競爭力，實現(xiàn)公司利益最大化，確保工程預結算的及時，準確地反映項目實際成本，有效控制項目建設資金投入，結合公司預算管理方面的要求，制定本制度。

第二章 制度及要求

1.在工作中以身作則、謙虛謹慎、團結協(xié)作、開拓進取、加強職業(yè)道德建設。2.堅持原則，實事求是。

3.杜絕弄虛作假和高估冒算，合理組織預算，提高投資效益。4.必須經(jīng)常深入施工現(xiàn)場，為結算提供第一手資料。5.必須在預結算過程中不重不漏、準確無誤。6.嚴禁泄露業(yè)務機密，有損公司利益。

7.應當加強合同預算、造價管理等方面知識的學習，提高工作責任心，做好各項基礎工作，維護公司的合法利益。

8.在工作和與外方交往中，要做到有禮有節(jié)、相互尊重、實事求是、據(jù)理力爭。9.遵守預結算管理的總體原則 “合同為本、事實為據(jù)、合法合理”。

第三章 崗位職責

造價工程師

1、負責編制總概算和單項工程綜合概算，施工圖預算，做到編制及時，內容齊全，數(shù)據(jù)準確。

2、參加圖紙會審和設計交底。

3、負責審核施工單位編報的工程預結算和材料計劃。

5、協(xié)調編制招標文件，組織公司有關部門會簽。

6、參與施工合同的簽訂，明確承發(fā)包范圍，并準確掌握合同規(guī)定條款。

7、參加工程竣工驗收。

8、初審竣工工程決（結）算，做到審核及時、準確。

9、參與材料、設備價格信息的收集、整理，參與材料、設備限價單會簽。預算員職責

1、編制投標預算，對所投項目進行工程量算量，編制清單核算成本

2、編制項目完工結算報告

3、編制項目進度清單，協(xié)助項目申報進度款

4、審核項目所報施工方進度工程量

第四章 項目實施各階段的工作內容

一、投標及施工圖預算階段

1.配合公司做好項目開發(fā)建設前期的預算，做好成本控制工作。

2.從專業(yè)、經(jīng)濟、適用及成本控制方面對施工圖設計提出合理化建議，為整個項目的成本控制打好基礎。

3.合理編制施工圖預算，讓造價真正成為工程建設成本控制的核心競爭力，充分發(fā)揮造價管理在投標決策中的重要作用。

二、施工過程階段

1.在施工過程中，配合工程部做好設計變更的預算工作，對發(fā)生的設計變更、簽證等工程資料及時整理歸類，對變更要求當中的各類數(shù)據(jù)進行計算、分析，及時掌握變更情況，為后期的結算工作提高便利條件。

2.設計變更要反復對照合同、招標文件、招標答疑、圖紙會審、圖紙答疑、投標文件及會議紀要等有關文件規(guī)定慎重處理。

3.經(jīng)常深入施工現(xiàn)場，與項目公司工程部對接，對設計變更內容與實際施工情況一一對照。

4.對照施工合同及進度計劃，結合施工現(xiàn)場情況，計算已完工程量價值，為工程進度款的撥付提供依據(jù)。

三、竣工結算階段

1.收集結算資料，統(tǒng)籌安排，保證合同結算及時辦理。

2.要求項目部按照審計要求及時提供竣工結算資料，具體資料為：（1）設計圖原件（2）竣工圖原件。（3）圖紙會審紀要原件。（4）設計變更通知原件。（5）現(xiàn)場簽證單原件。

3.對送審的結算工程量計算審核前，必須對圖紙設計變更等進行核實。審核過程中對其中不詳之處，會同工程部等相關部門到現(xiàn)場進行核對，核對結果與變更相符各方簽字確認后方可生效。

6.工程量核對過程中，應嚴格按照合同約定進行計量，核對后的工程量必須有清晰的電子版計算式便于復審。

7.保證結算造價的合理性、準確性、真實性，詳細核對工程量，審定價格、取費標準計算工程總造價，做到資料完整，有理有據(jù)，數(shù)據(jù)準確。

第三篇：職代會預決算報告

**公司

二○○七年財務決算及二○○八年財務預算報告

各位代表：

二○○七年是我們公司極不平凡的一年，在集團公司正確領導和大力支持下，在全體員工的共同努力下，取得了可喜的成績，自營出口實現(xiàn)了量的突破。剔除歷史因素，我公司已扭虧為盈。

受公司董事會的委托，我就二○○七財務決算和二○○八財務預算向大會報告如下，請予審議。

一、公司二○○七年主要經(jīng)濟指標完成情況

二○○七年完成（按現(xiàn)價計算的）工業(yè)總產(chǎn)值億元，實現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入**億元，發(fā)生期間費用**萬元，實現(xiàn)利潤**萬元，全年銷售收入費用率為**%。與二○○六年相比，產(chǎn)值增長了**萬元，增長率為**%；銷售收入增長**萬元，增長率為**%；期間費用總額雖然增長了萬元，但銷售收入費用率下降了**；銷售毛利率增長了**%；利潤總額增長**萬元，實現(xiàn)扭虧為盈，全面完成生產(chǎn)目標及集團下達的任務。

二、公司二○○七年末財務狀況

1、總資產(chǎn)：2007年年末總資產(chǎn)***萬元，比年初減少***萬元，原因是清理其他應收款等往來賬，其他并入應付賬款科目’

2、總負債：2007年末總負債****萬元，比年初少***萬元，其中流動負債的減少是由于本年清理往來賬所致，非流動

負債減少是由于本年歸還了貸款****萬元所致。

3、所有者權益：2007年年末所有者權益為****萬元，比年初

少***萬元，原因在于本年計提了投資損失***萬元，抵減

本年利潤**萬元及資本公積***萬元，形成所有者權益減

少。

三、公司有關財務指標

2007年應收賬款周轉率為**次/年，上年同期為**次/年，周轉

率上升**；原因是今年對應收賬款進行了全面清查，處理了部分呆死

賬，加速了應收賬款的回收，從而提高了周轉率。

2007年存貨周轉率為***次/年，上年同期為***次/年，周轉率

上升***，說明存貨周轉效率有所提高；原因是銷售收入得到較多增

長，材料庫存得到有效控制，并消化了部分積壓物資。

流動資產(chǎn)周轉率為***次，上年同期為***次，上漲**次。剔除歷

史原因，2007年凈資產(chǎn)收益率為*，上年同期為*，上漲*，說明公司

獲利能力大大增強。

四、職工福利

2007年，公司除了按照相關規(guī)定為全體員工辦理各項社會保險

關系，繳納養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、工傷保險及生育保險等

社會保險**萬元，還按新標準交納了住房公積金**萬元；為職工提供

免費工作餐**萬元；另外，公司還為特殊工種員工及女性員工提供體

檢；為優(yōu)秀員工提供人身保險，受益人包括員工本人和家屬。

五、二○○八年財務預算情況

通過2007年財務數(shù)據(jù)的分析，我們有理由為2007年公司取得的成績感到自豪，因為這一年公司勵精圖治，開拓進取，近幾年來首次

扭虧為盈。同時，我們也清醒地認識到，2008年即將面臨的困難不少，任重而道遠，要實現(xiàn)公司長遠戰(zhàn)略目標，還

需付出更大努力。

1、2008年經(jīng)濟指標目標值：

經(jīng)濟指標集團目標任務公司內控目標

實現(xiàn)銷售收入*億元*億元

目標利潤*萬元*萬元

凈資產(chǎn)收益率**

流動資產(chǎn)周轉率*次*次

2、嚴格按照國家及地方政府的相關規(guī)定繳納各項稅費，保證職工工

資的及時發(fā)放和各項社會保險的按時繳納。

各位代表，二○○八年是我們公司充滿困難和機遇的一年，同時

也是我們公司克難攻堅求發(fā)展的一年。由于國家今年提高了標準，我們還面臨著很多困難。但我堅信，公司在集團公司的大力支持下，在公司領導的正確領導下，在各位代表的積極帶動下，只要公司全體員

工團結一致、齊心協(xié)力、奮力拼搏，我們的目標一定會實現(xiàn)！

第四篇：2018年預決算報告名詞解釋

2018年預決算報告名詞解釋

1、公共預算

指政府憑借國家政治權力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預算。

2、政府性基金預算

指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預算。

3、國有資本經(jīng)營預算

指國家以所有者身份依法取得國有資本經(jīng)營收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的收支預算。

國有資本經(jīng)營預算收入主要包括從國家出資企業(yè)取得的利潤、股利、股息和國有產(chǎn)權（股權）轉讓收入、清算收入等，支出主要用于對國有經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)結構調整以及彌補一些國有企業(yè)的改革成本等。

4、社會保險基金預算

指政府通過社會保險單位繳費、政府公共預算安排等方式取得收入，專項用于社會保障支出的收支預算。

5、公共財政預算收入

主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等共享稅收地方分享部分，營業(yè)稅、資源稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、房產(chǎn)稅、城市維護建設稅、車輛購置稅、車船稅、印花稅、契稅、耕地占用稅等地方稅收，以及非稅收入。

6、非稅收入

指由各級政府、國家機關、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織，依法利用政府權力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務以外的財政收入。

7、專項收入

指環(huán)保、水利、國土等部門征收的，有專門用途的公共財政預算收入。包括排污費收入、水資源費收入、礦產(chǎn)資源專項收入（礦產(chǎn)資源補償費收入、探礦權采礦權使用費收入、探礦權采礦權價款收入）和其他專項收入。

8、行政事業(yè)性收費收入

指國家機關、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織根據(jù)法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)等有關規(guī)定，依照國務院規(guī)定程序批準，在向公民、法人提供特定服務的過程中，按照成本補償和非盈利原則向特定服務對象收取的費用。

9、罰沒收入

指國家司法機關、依法具有行政處罰權的國家行政機關、法律法規(guī)授權的具有管理公共事務職能的組織等依據(jù)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定，對公民、法人或者其他組織實施處罰所取得的罰款、沒收的違法所得、沒收的非法財物及其變價收入等。

10、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入

指國家機關、實行公務員管理的的事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體以及其他組織的固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)，出租、出售、轉讓等取得的收入。包括場地和礦區(qū)使用費收入、特種礦產(chǎn)品出售收入、專項儲備物資銷售收入、利息收入、非經(jīng)營性國有資產(chǎn)收入、出租車經(jīng)營權有償出讓和轉讓收入和其他國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入。

11、轉移支付

指上級政府通過預算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金撥付。

中央、省對地方的轉移支付主要可分為兩類，一是一般性轉移支付，不規(guī)定具體用途，可由地方作為財力統(tǒng)籌安排使用，旨在促進地方政府提供基本公共服務的均等化和保障國家出臺的重大政策實施；二是專項轉移支付，為了實現(xiàn)中央、省特定政策目標，專款專用。

12、轉移性收入

包括返還性收入、一般性轉移支付收入、專項轉移支付收入、上年結余收入、調入資金以及債券轉貸收入（市縣財政使用）、接受其他地區(qū)援助收入（受援市縣使用）等。

13、返還性收入

指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費改革后，對原屬于地方的收入劃為中央收入部分，給予地方的補償。包括消費稅和增值稅稅收返還、所得稅基數(shù)返還、成品油價格和稅費改革稅收返還。

14、政府性基金收入

基金收入主要項目包括國有土地使用權出讓收入、其他基金收入。

15、國有土地使用權出讓收入

指政府以出讓等方式配置國有土地使用權取得的全部土地價款，包括受讓人支付的征地和拆遷補償費、土地前期開發(fā)費用和土地出讓收益等。具體包括以下幾項：

（1）土地出讓總價款。是指以招標、拍賣、掛牌和協(xié)議方式出讓國有土地使用權所確定的總成交價款，扣除財政部門已經(jīng)劃轉的國有土地收益基金和農業(yè)土地開發(fā)資金后的余額。

（2）補繳的土地價款。是指轉讓劃撥國有土地使用權或者依法利用原劃撥土地進行經(jīng)營性建設應當補繳的土地價款，變現(xiàn)處置抵押劃撥國有土地使用權應當補繳的土地價款，轉讓房改房、經(jīng)濟適用房等按照規(guī)定應當補繳的土地價款以及改變出讓國有土地使用權的土地用途、容積率的土地使用條件應當補繳的土地價款。

（3）劃撥土地收入。是指土地使用者以劃撥方式取得的國有土地使用權，依法向市、縣人民政府繳納的土地補償費、安置補助費、地上附著物和青苗補償費、拆遷補償費等費用。

（4）其他土地出讓金收入。是指國土資源管理部門依法出租國有土地向承租者收取的土地租金收入、出租劃撥土地上的房屋應當上繳的土地收益等。

2006年，《國務院辦公廳關于規(guī)范國有土地使用權出讓收支管理的通知》（國辦發(fā)[2006]100號），規(guī)定自2007年1月1日起將國有土地使用權出讓金收入全額繳入國庫，納入地方政府性基金預算管理，支出全部通過基金預算予以安排。國有土地使用權出讓金主要用于土地開發(fā)、城市和農村基礎設施建設、保障性安居工程、水利、教育等支出。

17、地方公共財政預算支出

指按照現(xiàn)行中央政府與地方政府事權的劃分，經(jīng)省以下各級人大批準，用于保障地方經(jīng)濟社會發(fā)展的各項支出。主要包括一般公共服務、公共安全、教育、科學技術、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務、農林水事務、交通運輸、資源勘探電力信息等事務、商業(yè)服務業(yè)等事務、金融監(jiān)管等事務、援助其他地區(qū)支出、國土資源氣象等事務、住房保障支出、糧油物資儲備事務、預備費、國債還本付息支出和其他支出等。

18、政府性基金支出

指本級政府性基金安排的各項支出。

19、民生支出

民生支出指財政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科學技術、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務、農林水事務、交通運輸、商業(yè)服務業(yè)等事務、國土海洋氣象等事務、住房保障支出、糧油物資儲備事務等支出科目的總和，不包括一般公共服務、公共安全、資源勘探電力信息等事務、金融監(jiān)管等事務、其他支出等支出科目。

20、營業(yè)稅改征增值稅（簡稱營改增）

是指以前繳納營業(yè)稅的應稅項目改成繳納增值稅，增值稅只對產(chǎn)品或者服務的增值部分納稅，減少了重復納稅的環(huán)節(jié)，是黨中央、國務院，根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展新形勢，從深化改革的總體部署出發(fā)做出的重要決策，目的是加快財稅體制改革、進一步減輕企業(yè)負稅，調動各方積極性，促進服務業(yè)尤其是科技等高端服務業(yè)的發(fā)展，促進產(chǎn)業(yè)和消費升級、培育新動能、深化供給側結構性改革。

21、地方政府債券：是地方政府根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和資金需要狀況，以承擔還本付息責任為前提，申請由省級人民政府代為向社會籌集資金的債務憑證。按籌集資金的用途可分為置換債券和新增債券。

22、置換債券：是指為置換2014年末非政府債券形式的存量債務而發(fā)行的地方政府債券，置換債券所籌集的資金只能用于償還存量債務本金。

23、三公經(jīng)費：即三公消費，是指政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費、公務用車購置及運行費、公務接待費產(chǎn)生的消費。

第五篇：2010年財政預決算報告

各位代表：

受鄉(xiāng)人民政府委托，現(xiàn)提出地方財政預算收支執(zhí)行情況和2010年地方財政收支預算（草案）報告，請予審議，并請?zhí)岢鰧氋F意見。

第一部分地方財政預算執(zhí)行情況，在鄉(xiāng)黨委、政府的統(tǒng)一領導下，在各有關部門的大力支持下，鄉(xiāng)財政所認真貫徹落實中央、省、市、縣各級財政、經(jīng)濟、農業(yè)工作會議精神，把科學財政管理理念

貫徹落實到常規(guī)管理之中，緊抓綜合財政的三個環(huán)節(jié)，積極推進農村綜合改革改革。強化預算約束，嚴格依法治稅，嚴格按照“量入為出、量力而行、強化征管、確保收支、保證穩(wěn)定”的原則開展工作，充分發(fā)揮了財政主觀能動作用和部門職能作用，較好完成了的財政預算收支任務。

一、一般預算收入完成情況。

完成一般預算收入（本年本級收入）230萬元，占年初預算260萬元的88.47%，實現(xiàn)增收1.14萬元。分大類完成情況是：工商稅收類完成23萬元（其中：營業(yè)稅完成20萬元，增值稅3萬元）；烤煙、農業(yè)特產(chǎn)稅完成207萬元，增收3萬元。全年完成社會撫養(yǎng)費征收130.26萬元。

二、一般預算支出情況。

年內完成一般預算支出465.09萬元，同比增加支出3.84萬元，占年初預算數(shù)的78.04%。

（一）按支出功能分類為：一般公共服務支出201.81萬元，其中：人大事務（行政運行）12.3萬元，政府辦公及相關機構事務（行政運行）168.47萬元，人口與計劃生育事務12.13萬元，共產(chǎn)黨事務（行政運行）8.91萬元。文化體育與傳媒（群眾文化）6.42萬元。社會保障和就業(yè)40.81萬元（其中行政單位離退休支出28.72萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出2.96萬元）。城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出（城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理）6.42萬元。農林水事務支出164.61萬元，其中：農業(yè)支出158.56萬元（農業(yè)事業(yè)機構26.46萬元、對村民委員會的補助62.86萬元、對村級一事一議的補助65萬元、大學生村官任職補助4.24）、林業(yè)支出（事業(yè)機構）4.04萬元、水利支出（水土保持）2.01萬元。糧油儲備事務42萬元。

（二）按經(jīng)濟分類支出為：基本支出和項目支出465.09萬元，其中：工資福利支出121.89，商品和服務等支出129.88萬元，對個人和家庭補助支出149.93萬元，其他基本性支出63.4萬元。

三、支出人員基本情況。

納入部門決算匯編范圍的獨立核算單位共2個（行政、事業(yè)各1個），獨立編制機構數(shù)10個（行政3個，事業(yè)7個），核定編制人數(shù)51人（其中行政36人，事業(yè)15人），年末在職人數(shù)財政撥款開支人數(shù)41人，離退休8人，遺屬6人。

四、財政主要工作情況。

（一）積極有效確保稅費改革成果。協(xié)調配合有關部門，強化稅收征管，保障稅收收入足額征繳、上報、入庫。

（二）強化預算外資金的收支兩條線管理機制。按“核定收支基數(shù)、確定分成比例、收入上繳、支出下?lián)堋痹瓌t，預算外資金一律納入專戶儲存、專人管理、統(tǒng)籌安排，緩解了預算內資金嚴重不足現(xiàn)象，有效提高了資金使用效益。

（三）進一步加強支出監(jiān)督管理。按照“量收為支、量力而行、優(yōu)化支出結構與勤儉節(jié)約相結合”的原則安排各項支出。資金支出實行首長負責制，支出款項突出重點；資金專(來源：好范文 http://004km.cn/）款專用，加大公用經(jīng)費支出管理力度和執(zhí)法監(jiān)督檢查力度，做到事前控制，事中查實，事后督查，促進了財務工作制度化管理。

（四）努力保障政府工作必要經(jīng)費。嚴格按照統(tǒng)一的工資政策，協(xié)調配合縣局有關股室搞好工資統(tǒng)發(fā)，按時按質完成了我鄉(xiāng)行政事業(yè)單位工作人員工資統(tǒng)發(fā)相關信息的錄入和上報工作。認真做好政府正常辦公經(jīng)費劃撥工作。

（五）完善惠農“一折通”管理及其資金發(fā)放工作。一是完成3276頭能繁母豬補貼資金發(fā)放工作，涉及農戶2066戶。二是配合農技推廣站推廣農業(yè)機具110臺套，完成銷售價格81.294萬元（其中大拖16.5萬元、旋耕機1.144萬元、犁劃扣1.1萬元、微耕機62.55萬元），發(fā)放農機具補貼23.94萬元（其中大拖4.6萬元、旋耕機0.3萬元、犁劃扣0.32萬元、微耕機18.72萬元）。三是兌現(xiàn)各種惠農支農資金207.68萬元（其中綜合直補資金144.23元、綜合直補科技樣板補貼資金36.80萬元、良種補貼資金26.65萬元），受益農戶16708戶。四是熱忱服務，做好農戶“一折通”換卡工作，全年共修改農戶信息500余戶，開出存折掛失補辦證明50余戶。

（六）積極開展農村公益事業(yè)“一事一議”

財政獎補項目工程建設。全年申報“一事一議”財政獎補項目42個，擬覆蓋全鄉(xiāng)7個村42個自然村，預計投資548.43萬元（其中農民籌資8.62萬元，籌勞折資158.38萬元，申請財政獎補資金381.43萬元），經(jīng)上級有關部門審核批準實施項目20個（其中道路硬化13個，人畜飲水工程7個），投入資金272.85萬元（其中農民籌資4.49萬

元、村民出物折資13萬元、籌勞折資額76.56萬元，申請財政獎補資金178.8萬元），獲財政批準獎補資金72.7萬元，受益農戶1069戶，受益4103人。

（七）全力搞好家電（汽車摩托）下鄉(xiāng)工作。按照相關政策規(guī)定，積極做好家電（汽車摩托）下鄉(xiāng)的宣傳和資金兌現(xiàn)工作。迄今為止，全鄉(xiāng)家電（汽車摩托）下鄉(xiāng)銷售額達121.92萬元，共計兌現(xiàn)家電鄉(xiāng)（汽車摩托車）下鄉(xiāng)資金12.84萬元（其中鄉(xiāng)級財政兌現(xiàn)資金6.13萬元）。

（八）認真做好專項資金的管理工作。年內縣級以上各部門共計撥入?？?39.43萬元（其中整村推進資金81.2萬元，安居工程資金32.9萬元，國債扶貧資金5萬元，茅草房改造資金16.64萬元，產(chǎn)業(yè)扶貧資金50萬元，重點村工程資金2.74萬元，人力資源培訓和扶貧培訓經(jīng)費10.5萬元，革命老區(qū)建設資金及培訓費117萬元，公路交通建設資金199萬元，水利工程建設資金14.55萬元，“一事一議”財政獎補資金99.9萬元，家電及汽車摩托車下鄉(xiāng)資金10萬元），列報支出資金415.88萬元。收取農村社會撫養(yǎng)費130.264萬元，已全額上繳，其中上繳非稅收入專戶50萬元，上繳人口與計劃生育局80.264萬元。

（九）協(xié)調抓好村級會計委托服務中心工作。根據(jù)彝財會【】4號等文件精神，與鄉(xiāng)經(jīng)管站密切配合，組織移交××鄉(xiāng)村級資金專戶，并派出謝榮紅同志擔任××鄉(xiāng)村級會計委托服務中心會計，自11月份以來，村級會計委托服務中心業(yè)務核算工作正常開展。

五、財政工作存在問題

一年來，鄉(xiāng)財政在不斷發(fā)展的同時也存在著收支矛盾突出問題：首先，烤煙是我鄉(xiāng)的支柱產(chǎn)業(yè)，而由烤煙特定的不穩(wěn)定因素導致我鄉(xiāng)財政收入的增減幅度比較大，收入來源增長不穩(wěn)定，上下幅度較大。其次，收入支出增長幅度差距較大，財政收入入不敷出，負債逐年增大，收支矛盾日趨突出，正常性經(jīng)費難以得到滿足與及時解決，大量的資金需要上級的支持，給全鄉(xiāng)工作的順利開展帶來了很大的困難和問題。第三，支出方面政策性增資因素比較多，而上級補助收入增加遠遠滿足不了增支的需要，造成自負逐年加重，資金缺口越來越大，致使負債年年遞增。第四，在收入的征繳過程中，由于社會、人為等不良因素的影響，不同程度地存在一些漏洞，致使應收的收入沒有及時收繳入庫或入庫不實。

六、財政工作需要說明的問題，由于預算管理方式改革，撤消總預算賬戶和預算外資金賬戶，鄉(xiāng)財政的決算由原來的總預算決算和單位的預算決算調改為單一的部門決算，所以，本次決算報告只能提供我鄉(xiāng)當年的稅收收入和財政撥款支出，而不能很好的提供年終結算的整體情況和結余情況。

第二部分2010年財政預算草案

2010年，我們將以科學發(fā)展觀統(tǒng)領全鄉(xiāng)財政工作，繼續(xù)堅持“比重適當、集散有度、收支合理、使用得當、保證重點、考慮一般”的方針和“量入為出、量收為支、量力而行、強化征管，確保收入，優(yōu)化支出”的原則，針對財政工作存在問題，采取積極措施，改進工作作風，更新理財觀念，提高管理水平，嚴格預算約束，切實做到工作目標和任務明確；積極參與經(jīng)濟發(fā)展籌劃，建立與鄉(xiāng)情和市場經(jīng)濟體制相適應的“穩(wěn)固、平衡、強大”的鄉(xiāng)級財政管理體制，充分發(fā)揮財政職能作用，努力引導個體、私營等企業(yè)的持續(xù)、快速、健康發(fā)展，助推全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會全面發(fā)展。

一、一般預算收入安排。

2010年地方財政預算收入安排265萬元，比的230萬元增長15.21%，其中工商稅收類安排30萬元（增值稅2萬元、營業(yè)稅23萬元、資源稅3萬元、城建稅0.5萬元、印花稅1.5萬元），烤煙農業(yè)稅235萬元。

二、一般預算支出安排。

2010年一般預算支出安排590萬元。以支出功能分類預算支出為：一般公共服務支出預算安排220萬元，其中：人大事務安排（行政運行）15萬元，政府行政辦公及相關機構事務預算安排（行政運行）160萬元，人口與計劃生育事務預算安排（一般行政管理事務）30萬元，共產(chǎn)黨事務預算安排（行政運行）15萬元；文化體育與傳媒10萬元（群眾文化）；社會保障和就業(yè)支出45元，其中：行政單位離退休支出45萬元；事醫(yī)療衛(wèi)生支出（其他醫(yī)療衛(wèi)生管理事務支出）10萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出10萬元（城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理）；農林水事務支出195萬元（其中對村民委員會補助70萬元、村級一事一議補助100萬元、其他農業(yè)支出25萬元。）；糧油儲備物資管理等事務100萬元。

第三部分堅持科學發(fā)展，拓寬理財思路，增強經(jīng)濟發(fā)展和財政增收的可持續(xù)性，為圓滿完成2010年的地方預算收支任務而努力！

2010年，在鄉(xiāng)黨委政府的正確領導下，我們將以各級黨委政府會議精神作為全鄉(xiāng)財政工作的行動指南，堅定不移、毫不動搖地堅持以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，堅持服務大局、協(xié)調發(fā)展、保障重點、講求效益的理財觀念，充分運用積極的財政政策，進一步推進稅費改革，強化收入與支出的管理。積極組織貫徹落實好各級財政經(jīng)濟工作會議精神，緊抓中心，突出重點，按照全鄉(xiāng)經(jīng)濟工作的總體部署，不斷增強財政增收的可持續(xù)、收支結構的合理性、管理行為的規(guī)范性和資金使用的有效性，注重速度與規(guī)模，講求質量與效益，爭取實現(xiàn)全鄉(xiāng)財政經(jīng)濟計劃目標，助推全鄉(xiāng)社會經(jīng)濟的持續(xù)快速發(fā)展。

2010年，我們將繼續(xù)做好以下各項工作：

一、把促進和發(fā)展生產(chǎn)力作為財政工作始終堅持和遵循的方針，把人民群眾的根本利益作為財政工作的出發(fā)點與落腳點，充分發(fā)揮財政保障作用。正確運用各種積極的財政政策和財政手段，努力實現(xiàn)資源優(yōu)化配置，盡最大努力爭取資金，在保證人員正常經(jīng)費，機構正常運轉經(jīng)費的同時，盡力注入農業(yè)和各項基礎實施建設投入。

二、繼續(xù)加強對預算外資金清管工作，建立健全收管嚴格約束機制。繼續(xù)實行“收、支定基數(shù)，收入上繳、支出下?lián)?、統(tǒng)一調節(jié)、比例分成”的收管使用原則。確保資金集中統(tǒng)一，規(guī)范管理，強化監(jiān)督，杜絕不合理開支和違法違紀行為，同時發(fā)揚黨艱苦樸素的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風，樹立過緊日子的思想，廉潔自律，為緩解財政收支日夜緊張的矛盾作最大的努力。

三、進一步明確農村改革的目標任務，深化和鞏固農村綜合改革成果，從鄉(xiāng)情出發(fā)，夯實農業(yè)基礎，緊密配合鄉(xiāng)黨委政府做好“生財之道”，抓緊抓實農業(yè)和農村工作，配合搞好產(chǎn)業(yè)結構調整，抓好糧、煙、畜傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和礦產(chǎn)資源的開發(fā)與利用；組織實施并按時完成農村公益事業(yè)財政獎補“一事一議”基礎設施建設工程；進一步宣傳并做好家電、汽車摩托車下鄉(xiāng)工作，貫徹落實好其它各種支農惠農政策，真正體現(xiàn)為民所想，為民所急，為民辦實事宗旨，進一步促進全鄉(xiāng)經(jīng)濟的穩(wěn)定、持續(xù)、協(xié)調、健康發(fā)展，提高經(jīng)濟運行質量。

四、帶領財政系統(tǒng)干部職工加強對政策、法律法規(guī)的學習，提高理論政治思想素質和執(zhí)法執(zhí)紀水平；強化對業(yè)務技能與業(yè)務知識的學習，提高業(yè)務素質和工作能力；協(xié)調有關部門，團結同志，提高財政職工的凝聚力和戰(zhàn)斗力；解放思想、實事求是、與時俱進，努力適應財政改革發(fā)展的需要，適應全面建設小康社會的需要。切實扭轉機關工作作風，提高積極財政意識，樹立公共理財思想，穩(wěn)步推進財政工作。

五、當前我鄉(xiāng)財政供給與需求的矛盾顯得更為堅巨、更為突出，大力爭取資金，調整支出結構顯得更為迫切、更為重要。為此，我們熱情希望各村、各單位、積極主動向上級政府及有關部門做出最大努力爭取大量資金，投入我鄉(xiāng)各項事業(yè)建設，為各項基礎設施建設注入新的活力。

各位代表，2010年財政預算收支任務十分艱巨，我們必須在鄉(xiāng)黨委、政府的正確統(tǒng)一領導下，全面貫徹黨的十七大、十七屆四中全會、省委八屆八次全會、市委二屆十次全會和縣委十屆五次全會精神，深入踐行科學發(fā)展觀，用科學發(fā)展觀理念指導全鄉(xiāng)財政經(jīng)濟工作，開拓創(chuàng)新，扎實工作，努力開創(chuàng)全鄉(xiāng)財政工作新局面，為全面完成2010年財政預算收支任務和實現(xiàn)全鄉(xiāng)社會經(jīng)濟的持續(xù)、快速、穩(wěn)步健康發(fā)展而努力！