第一篇：職代會預(yù)決算報(bào)告

**公司

二○○七年財(cái)務(wù)決算及二○○八年財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告

各位代表：

二○○七年是我們公司極不平凡的一年，在集團(tuán)公司正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下，在全體員工的共同努力下，取得了可喜的成績，自營出口實(shí)現(xiàn)了量的突破。剔除歷史因素，我公司已扭虧為盈。

受公司董事會的委托，我就二○○七年度財(cái)務(wù)決算和二○○八年度財(cái)務(wù)預(yù)算向大會報(bào)告如下，請予審議。

一、公司二○○七年主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況

二○○七年完成（按現(xiàn)價(jià)計(jì)算的）工業(yè)總產(chǎn)值億元，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入**億元，發(fā)生期間費(fèi)用**萬元，實(shí)現(xiàn)利潤**萬元，全年銷售收入費(fèi)用率為**%。與二○○六年相比，產(chǎn)值增長了**萬元，增長率為**%；銷售收入增長**萬元，增長率為**%；期間費(fèi)用總額雖然增長了萬元，但銷售收入費(fèi)用率下降了**；銷售毛利率增長了**%；利潤總額增長**萬元，實(shí)現(xiàn)扭虧為盈，全面完成年度生產(chǎn)目標(biāo)及集團(tuán)下達(dá)的任務(wù)。

二、公司二○○七年末財(cái)務(wù)狀況

1、總資產(chǎn)：2007年年末總資產(chǎn)***萬元，比年初減少***萬元，原因是清理其他應(yīng)收款等往來賬，其他并入應(yīng)付賬款科目’

2、總負(fù)債：2007年末總負(fù)債****萬元，比年初少***萬元，其中流動(dòng)負(fù)債的減少是由于本年清理往來賬所致，非流動(dòng)

負(fù)債減少是由于本年歸還了貸款****萬元所致。

3、所有者權(quán)益：2007年年末所有者權(quán)益為****萬元，比年初

少***萬元，原因在于本年計(jì)提了投資損失***萬元，抵減

本年利潤**萬元及資本公積***萬元，形成所有者權(quán)益減

少。

三、公司有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)

2007年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為**次/年，上年同期為**次/年，周轉(zhuǎn)

率上升**；原因是今年對應(yīng)收賬款進(jìn)行了全面清查，處理了部分呆死

賬，加速了應(yīng)收賬款的回收，從而提高了周轉(zhuǎn)率。

2007年存貨周轉(zhuǎn)率為***次/年，上年同期為***次/年，周轉(zhuǎn)率

上升***，說明存貨周轉(zhuǎn)效率有所提高；原因是銷售收入得到較多增

長，材料庫存得到有效控制，并消化了部分積壓物資。

流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為***次，上年同期為***次，上漲**次。剔除歷

史原因，2007年凈資產(chǎn)收益率為*，上年同期為*，上漲*，說明公司

獲利能力大大增強(qiáng)。

四、職工福利

2007年，公司除了按照相關(guān)規(guī)定為全體員工辦理各項(xiàng)社會保險(xiǎn)

關(guān)系，繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)及生育保險(xiǎn)等

社會保險(xiǎn)**萬元，還按新標(biāo)準(zhǔn)交納了住房公積金**萬元；為職工提供

免費(fèi)工作餐**萬元；另外，公司還為特殊工種員工及女性員工提供體

檢；為優(yōu)秀員工提供人身保險(xiǎn)，受益人包括員工本人和家屬。

五、二○○八年財(cái)務(wù)預(yù)算情況

通過2007年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分析，我們有理由為2007年公司取得的成績感到自豪，因?yàn)檫@一年公司勵(lì)精圖治，開拓進(jìn)取，近幾年來首次

扭虧為盈。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，2008年即將面臨的困難不少，任重而道遠(yuǎn)，要實(shí)現(xiàn)公司長遠(yuǎn)戰(zhàn)略目標(biāo)，還

需付出更大努力。

1、2008年經(jīng)濟(jì)指標(biāo)目標(biāo)值：

經(jīng)濟(jì)指標(biāo)集團(tuán)目標(biāo)任務(wù)公司內(nèi)控目標(biāo)

實(shí)現(xiàn)銷售收入*億元*億元

目標(biāo)利潤*萬元*萬元

凈資產(chǎn)收益率**

流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率*次*次

2、嚴(yán)格按照國家及地方政府的相關(guān)規(guī)定繳納各項(xiàng)稅費(fèi)，保證職工工

資的及時(shí)發(fā)放和各項(xiàng)社會保險(xiǎn)的按時(shí)繳納。

各位代表，二○○八年是我們公司充滿困難和機(jī)遇的一年，同時(shí)

也是我們公司克難攻堅(jiān)求發(fā)展的一年。由于國家今年提高了標(biāo)準(zhǔn)，我們還面臨著很多困難。但我堅(jiān)信，公司在集團(tuán)公司的大力支持下，在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各位代表的積極帶動(dòng)下，只要公司全體員

工團(tuán)結(jié)一致、齊心協(xié)力、奮力拼搏，我們的目標(biāo)一定會實(shí)現(xiàn)！

第二篇：工作預(yù)決算報(bào)告

**縣**鎮(zhèn)人民政府 關(guān)于****年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和 ****年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告 ****年*月**日 **縣**鎮(zhèn)十八屆人民代表大會第二次會議

**鎮(zhèn)財(cái)政所所長

** 各位代表: 我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會作我鎮(zhèn)****年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和****年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告，請代表們審議.****年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

****年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大主席團(tuán)的依法監(jiān)督下，在兄弟部門的配合和支持下，拓寬理財(cái)思路，不斷加強(qiáng)財(cái)政收支管理，難中求進(jìn)，開拓進(jìn)取，努力工作，克服重重困難，基本完成了各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù),良好的執(zhí)行了財(cái)政預(yù)算.全鎮(zhèn)財(cái)政一般預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)834萬元.全鎮(zhèn)財(cái)政一般預(yù)算支出主要項(xiàng)目完成情況：

1、農(nóng)業(yè)支出80萬元；

2、水利支出20萬元；

3、人口與計(jì)劃生育事務(wù)支出34萬元;

4、文體廣播事業(yè)支出21萬元；

5、其他部門的事業(yè)支出43萬元；

6、撫恤和社會福利救濟(jì)支出63.92萬元；

7、行政事業(yè)單位退休支出22萬元；

8、行政管理支出200萬元；

9、醫(yī)療衛(wèi)生支出3.79萬元;

10、城鄉(xiāng)社區(qū)服務(wù)支出8萬元;

11、住房改革支出2.55萬元。合計(jì)834萬元

為完成****年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，我們著重抓了以下幾方面的工作：

一、充分發(fā)揮財(cái)政職能，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

積極推行政務(wù)公開，不斷改進(jìn)服務(wù)方式,加強(qiáng)財(cái)政窗口建設(shè)。通過向上級爭取資金，加大對農(nóng)村公益事業(yè)投資力度，促進(jìn)公益事業(yè)發(fā)展。

二、保證重點(diǎn)支出需要，全力維護(hù)社會穩(wěn)定。

根據(jù)“積極穩(wěn)妥，留有余地”和“一要吃飯、二要建設(shè)、三要還債”的方針，堅(jiān)持預(yù)算內(nèi)外資金統(tǒng)籌安排，大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持保重點(diǎn)壓一般，保急需壓其他，保證了科技、教育、農(nóng)業(yè)和社保等法定重點(diǎn)支出需要。我鄉(xiāng)財(cái)政在十分困難的情況下，基本保證了政府機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

三、加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，提高財(cái)政資金使用效益。

規(guī)范單位財(cái)務(wù)管理和資金使用，規(guī)范會計(jì)核算；確保?？顚Ｓ茫哟髮ι绫ＹY金、救災(zāi)資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金等各項(xiàng)專項(xiàng)資金的追蹤管理與監(jiān)管力度，規(guī)范了財(cái)政資金使用途徑。

四、提高自身素質(zhì)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)

切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，鞏固行風(fēng)建設(shè)，細(xì)化政務(wù)公開，建立健全各項(xiàng)內(nèi)部管理制度。認(rèn)真參與上級部門組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步規(guī)范會計(jì)基礎(chǔ)工作，提高了財(cái)政管理水平。

各位代表，盡管我們圓滿完成了****年的各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。但當(dāng)前財(cái)政經(jīng)濟(jì)面臨的形勢仍異常艱巨.財(cái)政支出矛盾突出，壓力大.這些問題需要我們在今后的工作中認(rèn)真加以研究解決。

二0一二年財(cái)政預(yù)算安排(草案)

2012年地方財(cái)政預(yù)算安排，根據(jù)《預(yù)算法》及政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，結(jié)合**鎮(zhèn)的實(shí)際情況，財(cái)政預(yù)算安排本著“實(shí)事求是”的原則,嚴(yán)格堅(jiān)持“一要吃飯，二要建設(shè)”合理調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，積極確保工資、離退休費(fèi)等 各項(xiàng)資金的及時(shí)發(fā)放，確保鄉(xiāng)黨委、政府確定的事關(guān)全鄉(xiāng)發(fā)展、穩(wěn)定大局的重大事項(xiàng)的需要，有余力再安排其他方面的支出需要。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想和預(yù)算安排原則，現(xiàn)提請審議2012年全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算（草案）：全鎮(zhèn)財(cái)政一般預(yù)算支出865萬元，預(yù)算增長4%。

1.行政管理支出150萬；

2、農(nóng)業(yè)支出80萬元;其中:村級補(bǔ)助支出40萬元;3林業(yè)支出2.3萬元;4水利支出4.3萬元;;5人口與計(jì)劃生育事務(wù)支出10.41萬元;6文體和廣播事業(yè)支出9.58萬元;其中:文化支出3.5萬元,廣播事業(yè)支出6.28萬元;7其他部門支出12.5萬元;8撫恤和社會福利救濟(jì)支出64萬元;9行政事業(yè)單位退休支出21萬元;10醫(yī)療衛(wèi)生支出4.80萬元;11城鄉(xiāng)社區(qū)服務(wù)支出3.72萬元;12住房改革支出2.51萬元.合計(jì)865萬元.2012年，全鎮(zhèn)各項(xiàng)改革發(fā)展穩(wěn)定的任務(wù)相當(dāng)繁重，對財(cái)政保障要求更高。財(cái)政面臨的收支矛盾將更加突出。對此，2012年的財(cái)政工作必須從大局、保穩(wěn)定、促發(fā)展的要求出發(fā)，按照“改革、發(fā)展、嚴(yán)管、平衡”八個(gè)方針，扎扎實(shí)實(shí)抓好以下幾方面的工作：

1、以節(jié)支為目的，切實(shí)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)

一是科學(xué)合理地安排支出預(yù)算。支持“一要吃飯，二要建設(shè)”的原則，合理安排財(cái)政支出預(yù)算。同時(shí)，集中資金優(yōu)先用于確保工作發(fā)放、政權(quán)運(yùn)行、社保等重點(diǎn)支出項(xiàng)目需要。二是積極支持重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。著力保證重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的資金。三是嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性支出。強(qiáng)化對招待費(fèi)、考察培訓(xùn)費(fèi)、各項(xiàng)獎(jiǎng)金及津補(bǔ)貼和人、車、會、話等的規(guī)范管理，嚴(yán)格杜絕和控制公款旅游及其他無財(cái)力支持的各項(xiàng)非必要建設(shè)項(xiàng)目。

2、強(qiáng)化為手段，切實(shí)提高依法行政水平

一是嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》。嚴(yán)格執(zhí)行人代會通過的收支預(yù)算。二是嚴(yán) 格財(cái)政管理。要通過使用的資金撥付、財(cái)務(wù)核算。三是嚴(yán)格財(cái)政管理。要通過使用資金撥付、財(cái)務(wù)核算、政府采購、財(cái)政監(jiān)督等手段和方法，強(qiáng)化對財(cái)政資金使用的全程監(jiān)管，提高財(cái)政資金使用效應(yīng)。四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。抓好專項(xiàng)資金、社會保障金、救濟(jì)資金等專項(xiàng)資金使用的監(jiān)督檢查，確保資金?？顚Ｓ谩Ｎ迨羌訌?qiáng)對會計(jì)信息的監(jiān)管。認(rèn)真開展《會計(jì)法》和《四川省會計(jì)管理?xiàng)l理》的執(zhí)行檢查和會計(jì)信息質(zhì)量檢查，推進(jìn)會計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化工作，確保會計(jì)信息的真實(shí)性。六是建立厲行節(jié)約的約束機(jī)制。積極研究制定有效的行政事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)節(jié)約措施，切實(shí)制止鋪張浪費(fèi)行為。

各位代表：全面完成2012年財(cái)政收支預(yù)算，任務(wù)相當(dāng)艱巨。我們將在鄉(xiāng)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行本次大會作出的決議，自覺接受人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，振奮精神，迎難而上，與時(shí)俱機(jī)進(jìn)，為圓滿完成今年的財(cái)政收支預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)而那里奮斗。

謝謝大家

第三篇：2018年預(yù)決算報(bào)告名詞解釋

2018年預(yù)決算報(bào)告名詞解釋

1、公共預(yù)算

指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預(yù)算。

2、政府性基金預(yù)算

指政府通過向社會征收基金、收費(fèi)，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。

3、國有資本經(jīng)營預(yù)算

指國家以所有者身份依法取得國有資本經(jīng)營收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的收支預(yù)算。

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入主要包括從國家出資企業(yè)取得的利潤、股利、股息和國有產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓收入、清算收入等，支出主要用于對國有經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及彌補(bǔ)一些國有企業(yè)的改革成本等。

4、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算

指政府通過社會保險(xiǎn)單位繳費(fèi)、政府公共預(yù)算安排等方式取得收入，專項(xiàng)用于社會保障支出的收支預(yù)算。

5、公共財(cái)政預(yù)算收入

主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等共享稅收地方分享部分，營業(yè)稅、資源稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、房產(chǎn)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、車輛購置稅、車船稅、印花稅、契稅、耕地占用稅等地方稅收，以及非稅收入。

6、非稅收入

指由各級政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織，依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)以外的財(cái)政收入。

7、專項(xiàng)收入

指環(huán)保、水利、國土等部門征收的，有專門用途的公共財(cái)政預(yù)算收入。包括排污費(fèi)收入、水資源費(fèi)收入、礦產(chǎn)資源專項(xiàng)收入（礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)收入、探礦權(quán)采礦權(quán)使用費(fèi)收入、探礦權(quán)采礦權(quán)價(jià)款收入）和其他專項(xiàng)收入。

8、行政事業(yè)性收費(fèi)收入

指國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織根據(jù)法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)等有關(guān)規(guī)定，依照國務(wù)院規(guī)定程序批準(zhǔn)，在向公民、法人提供特定服務(wù)的過程中，按照成本補(bǔ)償和非盈利原則向特定服務(wù)對象收取的費(fèi)用。

9、罰沒收入

指國家司法機(jī)關(guān)、依法具有行政處罰權(quán)的國家行政機(jī)關(guān)、法律法規(guī)授權(quán)的具有管理公共事務(wù)職能的組織等依據(jù)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定，對公民、法人或者其他組織實(shí)施處罰所取得的罰款、沒收的違法所得、沒收的非法財(cái)物及其變價(jià)收入等。

10、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入

指國家機(jī)關(guān)、實(shí)行公務(wù)員管理的的事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體以及其他組織的固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)，出租、出售、轉(zhuǎn)讓等取得的收入。包括場地和礦區(qū)使用費(fèi)收入、特種礦產(chǎn)品出售收入、專項(xiàng)儲備物資銷售收入、利息收入、非經(jīng)營性國有資產(chǎn)收入、出租車經(jīng)營權(quán)有償出讓和轉(zhuǎn)讓收入和其他國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入。

11、轉(zhuǎn)移支付

指上級政府通過預(yù)算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金撥付。

中央、省對地方的轉(zhuǎn)移支付主要可分為兩類，一是一般性轉(zhuǎn)移支付，不規(guī)定具體用途，可由地方作為財(cái)力統(tǒng)籌安排使用，旨在促進(jìn)地方政府提供基本公共服務(wù)的均等化和保障國家出臺的重大政策實(shí)施；二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，為了實(shí)現(xiàn)中央、省特定政策目標(biāo)，?？顚Ｓ?。

12、轉(zhuǎn)移性收入

包括返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金以及債券轉(zhuǎn)貸收入（市縣財(cái)政使用）、接受其他地區(qū)援助收入（受援市縣使用）等。

13、返還性收入

指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費(fèi)改革后，對原屬于地方的收入劃為中央收入部分，給予地方的補(bǔ)償。包括消費(fèi)稅和增值稅稅收返還、所得稅基數(shù)返還、成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還。

14、政府性基金收入

基金收入主要項(xiàng)目包括國有土地使用權(quán)出讓收入、其他基金收入。

15、國有土地使用權(quán)出讓收入

指政府以出讓等方式配置國有土地使用權(quán)取得的全部土地價(jià)款，包括受讓人支付的征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)、土地前期開發(fā)費(fèi)用和土地出讓收益等。具體包括以下幾項(xiàng)：

（1）土地出讓總價(jià)款。是指以招標(biāo)、拍賣、掛牌和協(xié)議方式出讓國有土地使用權(quán)所確定的總成交價(jià)款，扣除財(cái)政部門已經(jīng)劃轉(zhuǎn)的國有土地收益基金和農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金后的余額。

（2）補(bǔ)繳的土地價(jià)款。是指轉(zhuǎn)讓劃撥國有土地使用權(quán)或者依法利用原劃撥土地進(jìn)行經(jīng)營性建設(shè)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款，變現(xiàn)處置抵押劃撥國有土地使用權(quán)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款，轉(zhuǎn)讓房改房、經(jīng)濟(jì)適用房等按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款以及改變出讓國有土地使用權(quán)的土地用途、容積率的土地使用條件應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款。

（3）劃撥土地收入。是指土地使用者以劃撥方式取得的國有土地使用權(quán)，依法向市、縣人民政府繳納的土地補(bǔ)償費(fèi)、安置補(bǔ)助費(fèi)、地上附著物和青苗補(bǔ)償費(fèi)、拆遷補(bǔ)償費(fèi)等費(fèi)用。

（4）其他土地出讓金收入。是指國土資源管理部門依法出租國有土地向承租者收取的土地租金收入、出租劃撥土地上的房屋應(yīng)當(dāng)上繳的土地收益等。

2006年，《國務(wù)院辦公廳關(guān)于規(guī)范國有土地使用權(quán)出讓收支管理的通知》（國辦發(fā)[2006]100號），規(guī)定自2007年1月1日起將國有土地使用權(quán)出讓金收入全額繳入國庫，納入地方政府性基金預(yù)算管理，支出全部通過基金預(yù)算予以安排。國有土地使用權(quán)出讓金主要用于土地開發(fā)、城市和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、保障性安居工程、水利、教育等支出。

17、地方公共財(cái)政預(yù)算支出

指按照現(xiàn)行中央政府與地方政府事權(quán)的劃分，經(jīng)省以下各級人大批準(zhǔn)，用于保障地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的各項(xiàng)支出。主要包括一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、交通運(yùn)輸、資源勘探電力信息等事務(wù)、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)、金融監(jiān)管等事務(wù)、援助其他地區(qū)支出、國土資源氣象等事務(wù)、住房保障支出、糧油物資儲備事務(wù)、預(yù)備費(fèi)、國債還本付息支出和其他支出等。

18、政府性基金支出

指本級政府性基金安排的各項(xiàng)支出。

19、民生支出

民生支出指財(cái)政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)、國土海洋氣象等事務(wù)、住房保障支出、糧油物資儲備事務(wù)等支出科目的總和，不包括一般公共服務(wù)、公共安全、資源勘探電力信息等事務(wù)、金融監(jiān)管等事務(wù)、其他支出等支出科目。

20、營業(yè)稅改征增值稅（簡稱營改增）

是指以前繳納營業(yè)稅的應(yīng)稅項(xiàng)目改成繳納增值稅，增值稅只對產(chǎn)品或者服務(wù)的增值部分納稅，減少了重復(fù)納稅的環(huán)節(jié)，是黨中央、國務(wù)院，根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展新形勢，從深化改革的總體部署出發(fā)做出的重要決策，目的是加快財(cái)稅體制改革、進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)稅，調(diào)動(dòng)各方積極性，促進(jìn)服務(wù)業(yè)尤其是科技等高端服務(wù)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)和消費(fèi)升級、培育新動(dòng)能、深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。

21、地方政府債券：是地方政府根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資金需要狀況，以承擔(dān)還本付息責(zé)任為前提，申請由省級人民政府代為向社會籌集資金的債務(wù)憑證。按籌集資金的用途可分為置換債券和新增債券。

22、置換債券：是指為置換2014年末非政府債券形式的存量債務(wù)而發(fā)行的地方政府債券，置換債券所籌集的資金只能用于償還存量債務(wù)本金。

23、三公經(jīng)費(fèi)：即三公消費(fèi)，是指政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)產(chǎn)生的消費(fèi)。

第四篇：2010年財(cái)政預(yù)決算報(bào)告

各位代表：

受鄉(xiāng)人民政府委托，現(xiàn)提出地方財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況和2010年地方財(cái)政收支預(yù)算（草案）報(bào)告，請予審議，并請?zhí)岢鰧氋F意見。

第一部分地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，在鄉(xiāng)黨委、政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，在各有關(guān)部門的大力支持下，鄉(xiāng)財(cái)政所認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市、縣各級財(cái)政、經(jīng)濟(jì)、農(nóng)業(yè)工作會議精神，把科學(xué)財(cái)政管理理念

貫徹落實(shí)到常規(guī)管理之中，緊抓綜合財(cái)政的三個(gè)環(huán)節(jié)，積極推進(jìn)農(nóng)村綜合改革改革。強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格依法治稅，嚴(yán)格按照“量入為出、量力而行、強(qiáng)化征管、確保收支、保證穩(wěn)定”的原則開展工作，充分發(fā)揮了財(cái)政主觀能動(dòng)作用和部門職能作用，較好完成了的財(cái)政預(yù)算收支任務(wù)。

一、一般預(yù)算收入完成情況。

完成一般預(yù)算收入（本年本級收入）230萬元，占年初預(yù)算260萬元的88.47%，實(shí)現(xiàn)增收1.14萬元。分大類完成情況是：工商稅收類完成23萬元（其中：營業(yè)稅完成20萬元，增值稅3萬元）；烤煙、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅完成207萬元，增收3萬元。全年完成社會撫養(yǎng)費(fèi)征收130.26萬元。

二、一般預(yù)算支出情況。

年內(nèi)完成一般預(yù)算支出465.09萬元，同比增加支出3.84萬元，占年初預(yù)算數(shù)的78.04%。

（一）按支出功能分類為：一般公共服務(wù)支出201.81萬元，其中：人大事務(wù)（行政運(yùn)行）12.3萬元，政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（行政運(yùn)行）168.47萬元，人口與計(jì)劃生育事務(wù)12.13萬元，共產(chǎn)黨事務(wù)（行政運(yùn)行）8.91萬元。文化體育與傳媒（群眾文化）6.42萬元。社會保障和就業(yè)40.81萬元（其中行政單位離退休支出28.72萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出2.96萬元）。城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出（城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理）6.42萬元。農(nóng)林水事務(wù)支出164.61萬元，其中：農(nóng)業(yè)支出158.56萬元（農(nóng)業(yè)事業(yè)機(jī)構(gòu)26.46萬元、對村民委員會的補(bǔ)助62.86萬元、對村級一事一議的補(bǔ)助65萬元、大學(xué)生村官任職補(bǔ)助4.24）、林業(yè)支出（事業(yè)機(jī)構(gòu)）4.04萬元、水利支出（水土保持）2.01萬元。糧油儲備事務(wù)42萬元。

（二）按經(jīng)濟(jì)分類支出為：基本支出和項(xiàng)目支出465.09萬元，其中：工資福利支出121.89，商品和服務(wù)等支出129.88萬元，對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出149.93萬元，其他基本性支出63.4萬元。

三、支出人員基本情況。

納入部門決算匯編范圍的獨(dú)立核算單位共2個(gè)（行政、事業(yè)各1個(gè)），獨(dú)立編制機(jī)構(gòu)數(shù)10個(gè)（行政3個(gè)，事業(yè)7個(gè)），核定編制人數(shù)51人（其中行政36人，事業(yè)15人），年末在職人數(shù)財(cái)政撥款開支人數(shù)41人，離退休8人，遺屬6人。

四、財(cái)政主要工作情況。

（一）積極有效確保稅費(fèi)改革成果。協(xié)調(diào)配合有關(guān)部門，強(qiáng)化稅收征管，保障稅收收入足額征繳、上報(bào)、入庫。

（二）強(qiáng)化預(yù)算外資金的收支兩條線管理機(jī)制。按“核定收支基數(shù)、確定分成比例、收入上繳、支出下?lián)堋痹瓌t，預(yù)算外資金一律納入專戶儲存、專人管理、統(tǒng)籌安排，緩解了預(yù)算內(nèi)資金嚴(yán)重不足現(xiàn)象，有效提高了資金使用效益。

（三）進(jìn)一步加強(qiáng)支出監(jiān)督管理。按照“量收為支、量力而行、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)與勤儉節(jié)約相結(jié)合”的原則安排各項(xiàng)支出。資金支出實(shí)行首長負(fù)責(zé)制，支出款項(xiàng)突出重點(diǎn)；資金專(來源：好范文 http://004km.cn/）款專用，加大公用經(jīng)費(fèi)支出管理力度和執(zhí)法監(jiān)督檢查力度，做到事前控制，事中查實(shí)，事后督查，促進(jìn)了財(cái)務(wù)工作制度化管理。

（四）努力保障政府工作必要經(jīng)費(fèi)。嚴(yán)格按照統(tǒng)一的工資政策，協(xié)調(diào)配合縣局有關(guān)股室搞好工資統(tǒng)發(fā)，按時(shí)按質(zhì)完成了我鄉(xiāng)行政事業(yè)單位工作人員工資統(tǒng)發(fā)相關(guān)信息的錄入和上報(bào)工作。認(rèn)真做好政府正常辦公經(jīng)費(fèi)劃撥工作。

（五）完善惠農(nóng)“一折通”管理及其資金發(fā)放工作。一是完成3276頭能繁母豬補(bǔ)貼資金發(fā)放工作，涉及農(nóng)戶2066戶。二是配合農(nóng)技推廣站推廣農(nóng)業(yè)機(jī)具110臺套，完成銷售價(jià)格81.294萬元（其中大拖16.5萬元、旋耕機(jī)1.144萬元、犁劃扣1.1萬元、微耕機(jī)62.55萬元），發(fā)放農(nóng)機(jī)具補(bǔ)貼23.94萬元（其中大拖4.6萬元、旋耕機(jī)0.3萬元、犁劃扣0.32萬元、微耕機(jī)18.72萬元）。三是兌現(xiàn)各種惠農(nóng)支農(nóng)資金207.68萬元（其中綜合直補(bǔ)資金144.23元、綜合直補(bǔ)科技樣板補(bǔ)貼資金36.80萬元、良種補(bǔ)貼資金26.65萬元），受益農(nóng)戶16708戶。四是熱忱服務(wù)，做好農(nóng)戶“一折通”換卡工作，全年共修改農(nóng)戶信息500余戶，開出存折掛失補(bǔ)辦證明50余戶。

（六）積極開展農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”

財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目工程建設(shè)。全年申報(bào)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目42個(gè)，擬覆蓋全鄉(xiāng)7個(gè)村42個(gè)自然村，預(yù)計(jì)投資548.43萬元（其中農(nóng)民籌資8.62萬元，籌勞折資158.38萬元，申請財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金381.43萬元），經(jīng)上級有關(guān)部門審核批準(zhǔn)實(shí)施項(xiàng)目20個(gè)（其中道路硬化13個(gè)，人畜飲水工程7個(gè)），投入資金272.85萬元（其中農(nóng)民籌資4.49萬

元、村民出物折資13萬元、籌勞折資額76.56萬元，申請財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金178.8萬元），獲財(cái)政批準(zhǔn)獎(jiǎng)補(bǔ)資金72.7萬元，受益農(nóng)戶1069戶，受益4103人。

（七）全力搞好家電（汽車摩托）下鄉(xiāng)工作。按照相關(guān)政策規(guī)定，積極做好家電（汽車摩托）下鄉(xiāng)的宣傳和資金兌現(xiàn)工作。迄今為止，全鄉(xiāng)家電（汽車摩托）下鄉(xiāng)銷售額達(dá)121.92萬元，共計(jì)兌現(xiàn)家電鄉(xiāng)（汽車摩托車）下鄉(xiāng)資金12.84萬元（其中鄉(xiāng)級財(cái)政兌現(xiàn)資金6.13萬元）。

（八）認(rèn)真做好專項(xiàng)資金的管理工作。年內(nèi)縣級以上各部門共計(jì)撥入?？?39.43萬元（其中整村推進(jìn)資金81.2萬元，安居工程資金32.9萬元，國債扶貧資金5萬元，茅草房改造資金16.64萬元，產(chǎn)業(yè)扶貧資金50萬元，重點(diǎn)村工程資金2.74萬元，人力資源培訓(xùn)和扶貧培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)10.5萬元，革命老區(qū)建設(shè)資金及培訓(xùn)費(fèi)117萬元，公路交通建設(shè)資金199萬元，水利工程建設(shè)資金14.55萬元，“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金99.9萬元，家電及汽車摩托車下鄉(xiāng)資金10萬元），列報(bào)支出資金415.88萬元。收取農(nóng)村社會撫養(yǎng)費(fèi)130.264萬元，已全額上繳，其中上繳非稅收入專戶50萬元，上繳人口與計(jì)劃生育局80.264萬元。

（九）協(xié)調(diào)抓好村級會計(jì)委托服務(wù)中心工作。根據(jù)彝財(cái)會【】4號等文件精神，與鄉(xiāng)經(jīng)管站密切配合，組織移交××鄉(xiāng)村級資金專戶，并派出謝榮紅同志擔(dān)任××鄉(xiāng)村級會計(jì)委托服務(wù)中心會計(jì)，自11月份以來，村級會計(jì)委托服務(wù)中心業(yè)務(wù)核算工作正常開展。

五、財(cái)政工作存在問題

一年來，鄉(xiāng)財(cái)政在不斷發(fā)展的同時(shí)也存在著收支矛盾突出問題：首先，烤煙是我鄉(xiāng)的支柱產(chǎn)業(yè)，而由烤煙特定的不穩(wěn)定因素導(dǎo)致我鄉(xiāng)財(cái)政收入的增減幅度比較大，收入來源增長不穩(wěn)定，上下幅度較大。其次，收入支出增長幅度差距較大，財(cái)政收入入不敷出，負(fù)債逐年增大，收支矛盾日趨突出，正常性經(jīng)費(fèi)難以得到滿足與及時(shí)解決，大量的資金需要上級的支持，給全鄉(xiāng)工作的順利開展帶來了很大的困難和問題。第三，支出方面政策性增資因素比較多，而上級補(bǔ)助收入增加遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了增支的需要，造成自負(fù)逐年加重，資金缺口越來越大，致使負(fù)債年年遞增。第四，在收入的征繳過程中，由于社會、人為等不良因素的影響，不同程度地存在一些漏洞，致使應(yīng)收的收入沒有及時(shí)收繳入庫或入庫不實(shí)。

六、財(cái)政工作需要說明的問題，由于預(yù)算管理方式改革，撤消總預(yù)算賬戶和預(yù)算外資金賬戶，鄉(xiāng)財(cái)政的決算由原來的總預(yù)算決算和單位的預(yù)算決算調(diào)改為單一的部門決算，所以，本次決算報(bào)告只能提供我鄉(xiāng)當(dāng)年的稅收收入和財(cái)政撥款支出，而不能很好的提供年終結(jié)算的整體情況和結(jié)余情況。

第二部分2010年財(cái)政預(yù)算草案

2010年，我們將以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)全鄉(xiāng)財(cái)政工作，繼續(xù)堅(jiān)持“比重適當(dāng)、集散有度、收支合理、使用得當(dāng)、保證重點(diǎn)、考慮一般”的方針和“量入為出、量收為支、量力而行、強(qiáng)化征管，確保收入，優(yōu)化支出”的原則，針對財(cái)政工作存在問題，采取積極措施，改進(jìn)工作作風(fēng)，更新理財(cái)觀念，提高管理水平，嚴(yán)格預(yù)算約束，切實(shí)做到工作目標(biāo)和任務(wù)明確；積極參與經(jīng)濟(jì)發(fā)展籌劃，建立與鄉(xiāng)情和市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的“穩(wěn)固、平衡、強(qiáng)大”的鄉(xiāng)級財(cái)政管理體制，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，努力引導(dǎo)個(gè)體、私營等企業(yè)的持續(xù)、快速、健康發(fā)展，助推全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會全面發(fā)展。

一、一般預(yù)算收入安排。

2010年地方財(cái)政預(yù)算收入安排265萬元，比的230萬元增長15.21%，其中工商稅收類安排30萬元（增值稅2萬元、營業(yè)稅23萬元、資源稅3萬元、城建稅0.5萬元、印花稅1.5萬元），烤煙農(nóng)業(yè)稅235萬元。

二、一般預(yù)算支出安排。

2010年一般預(yù)算支出安排590萬元。以支出功能分類預(yù)算支出為：一般公共服務(wù)支出預(yù)算安排220萬元，其中：人大事務(wù)安排（行政運(yùn)行）15萬元，政府行政辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)預(yù)算安排（行政運(yùn)行）160萬元，人口與計(jì)劃生育事務(wù)預(yù)算安排（一般行政管理事務(wù)）30萬元，共產(chǎn)黨事務(wù)預(yù)算安排（行政運(yùn)行）15萬元；文化體育與傳媒10萬元（群眾文化）；社會保障和就業(yè)支出45元，其中：行政單位離退休支出45萬元；事醫(yī)療衛(wèi)生支出（其他醫(yī)療衛(wèi)生管理事務(wù)支出）10萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10萬元（城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理）；農(nóng)林水事務(wù)支出195萬元（其中對村民委員會補(bǔ)助70萬元、村級一事一議補(bǔ)助100萬元、其他農(nóng)業(yè)支出25萬元。）；糧油儲備物資管理等事務(wù)100萬元。

第三部分堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展，拓寬理財(cái)思路，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政增收的可持續(xù)性，為圓滿完成2010年的地方預(yù)算收支任務(wù)而努力！

2010年，在鄉(xiāng)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們將以各級黨委政府會議精神作為全鄉(xiāng)財(cái)政工作的行動(dòng)指南，堅(jiān)定不移、毫不動(dòng)搖地堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，堅(jiān)持服務(wù)大局、協(xié)調(diào)發(fā)展、保障重點(diǎn)、講求效益的理財(cái)觀念，充分運(yùn)用積極的財(cái)政政策，進(jìn)一步推進(jìn)稅費(fèi)改革，強(qiáng)化收入與支出的管理。積極組織貫徹落實(shí)好各級財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作會議精神，緊抓中心，突出重點(diǎn)，按照全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，不斷增強(qiáng)財(cái)政增收的可持續(xù)、收支結(jié)構(gòu)的合理性、管理行為的規(guī)范性和資金使用的有效性，注重速度與規(guī)模，講求質(zhì)量與效益，爭取實(shí)現(xiàn)全鄉(xiāng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)計(jì)劃目標(biāo)，助推全鄉(xiāng)社會經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展。

2010年，我們將繼續(xù)做好以下各項(xiàng)工作：

一、把促進(jìn)和發(fā)展生產(chǎn)力作為財(cái)政工作始終堅(jiān)持和遵循的方針，把人民群眾的根本利益作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)與落腳點(diǎn)，充分發(fā)揮財(cái)政保障作用。正確運(yùn)用各種積極的財(cái)政政策和財(cái)政手段，努力實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置，盡最大努力爭取資金，在保證人員正常經(jīng)費(fèi)，機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)的同時(shí)，盡力注入農(nóng)業(yè)和各項(xiàng)基礎(chǔ)實(shí)施建設(shè)投入。

二、繼續(xù)加強(qiáng)對預(yù)算外資金清管工作，建立健全收管嚴(yán)格約束機(jī)制。繼續(xù)實(shí)行“收、支定基數(shù)，收入上繳、支出下?lián)堋⒔y(tǒng)一調(diào)節(jié)、比例分成”的收管使用原則。確保資金集中統(tǒng)一，規(guī)范管理，強(qiáng)化監(jiān)督，杜絕不合理開支和違法違紀(jì)行為，同時(shí)發(fā)揚(yáng)黨艱苦樸素的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風(fēng)，樹立過緊日子的思想，廉潔自律，為緩解財(cái)政收支日夜緊張的矛盾作最大的努力。

三、進(jìn)一步明確農(nóng)村改革的目標(biāo)任務(wù)，深化和鞏固農(nóng)村綜合改革成果，從鄉(xiāng)情出發(fā)，夯實(shí)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，緊密配合鄉(xiāng)黨委政府做好“生財(cái)之道”，抓緊抓實(shí)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作，配合搞好產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，抓好糧、煙、畜傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和礦產(chǎn)資源的開發(fā)與利用；組織實(shí)施并按時(shí)完成農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)“一事一議”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程；進(jìn)一步宣傳并做好家電、汽車摩托車下鄉(xiāng)工作，貫徹落實(shí)好其它各種支農(nóng)惠農(nóng)政策，真正體現(xiàn)為民所想，為民所急，為民辦實(shí)事宗旨，進(jìn)一步促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定、持續(xù)、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量。

四、帶領(lǐng)財(cái)政系統(tǒng)干部職工加強(qiáng)對政策、法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，提高理論政治思想素質(zhì)和執(zhí)法執(zhí)紀(jì)水平；強(qiáng)化對業(yè)務(wù)技能與業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力；協(xié)調(diào)有關(guān)部門，團(tuán)結(jié)同志，提高財(cái)政職工的凝聚力和戰(zhàn)斗力；解放思想、實(shí)事求是、與時(shí)俱進(jìn)，努力適應(yīng)財(cái)政改革發(fā)展的需要，適應(yīng)全面建設(shè)小康社會的需要。切實(shí)扭轉(zhuǎn)機(jī)關(guān)工作作風(fēng)，提高積極財(cái)政意識，樹立公共理財(cái)思想，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政工作。

五、當(dāng)前我鄉(xiāng)財(cái)政供給與需求的矛盾顯得更為堅(jiān)巨、更為突出，大力爭取資金，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)顯得更為迫切、更為重要。為此，我們熱情希望各村、各單位、積極主動(dòng)向上級政府及有關(guān)部門做出最大努力爭取大量資金，投入我鄉(xiāng)各項(xiàng)事業(yè)建設(shè)，為各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)注入新的活力。

各位代表，2010年財(cái)政預(yù)算收支任務(wù)十分艱巨，我們必須在鄉(xiāng)黨委、政府的正確統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹黨的十七大、十七屆四中全會、省委八屆八次全會、市委二屆十次全會和縣委十屆五次全會精神，深入踐行科學(xué)發(fā)展觀，用科學(xué)發(fā)展觀理念指導(dǎo)全鄉(xiāng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作，開拓創(chuàng)新，扎實(shí)工作，努力開創(chuàng)全鄉(xiāng)財(cái)政工作新局面，為全面完成2010年財(cái)政預(yù)算收支任務(wù)和實(shí)現(xiàn)全鄉(xiāng)社會經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、快速、穩(wěn)步健康發(fā)展而努力！

第五篇：2011年財(cái)政預(yù)決算報(bào)告

關(guān)于楊柳鎮(zhèn)2010年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行 情況和2011年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

(2011年4月8日在楊柳鎮(zhèn)第十屆代表大會第次會議上)

胡 德 寶

各位代表：

受楊柳鎮(zhèn)人民政府委托，向大會報(bào)告2010年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2011年財(cái)政預(yù)算草案，請予審議，并請?zhí)匮砗土邢瘯h的同志們提出寶貴意見。

一、2010年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2010年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下, 以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持依法治稅，依法理財(cái)，保持了財(cái)政收入的穩(wěn)步增長。較好的完成了楊柳鎮(zhèn)第十三屆四次會議批準(zhǔn)的預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。

(一)、2010年財(cái)政稅收完成情況

2010年，全鎮(zhèn)完成各項(xiàng)財(cái)政收入876.5萬元，占年初預(yù)算860萬元的102%，較上年713萬元增加163.5萬元，增長率23%。

1、收入按完成部門劃分：

國稅完成200萬元，占年初預(yù)算180萬的110%；

地稅完成635萬元（含煙葉稅收162萬元），占年初預(yù)算580萬的109%； 財(cái)政完成41.5萬元。

2、按預(yù)算收入級次劃分：

完成中央、省、市（區(qū)）預(yù)算收入262.3萬元； 完成區(qū)本級地方收入452.2(不含煙葉稅162萬元)萬元；較上年增長74.7萬元。

(二)、2010年財(cái)政支出完成情況

2010年，依據(jù)現(xiàn)行財(cái)政體制，鄉(xiāng)鎮(zhèn)可用財(cái)力實(shí)行補(bǔ)助加稅收分成計(jì)算。2010年，區(qū)財(cái)政對我各項(xiàng)補(bǔ)助4264414元，稅收分成2577566元。上年結(jié)余1352643元，合計(jì)可用財(cái)力8194623元。2010年總支出6884281元，年終滾存結(jié)余1310342元。

一般預(yù)算支出中：

一般公共服務(wù)支出2625876元，（其中：社會治安綜合治理、安全生產(chǎn)以及普法支出156000元，人口與計(jì)劃生育元，基層組織建設(shè)32000元，防汛抗旱52000元，人大經(jīng)費(fèi)支出90000元,人民武裝及民兵訓(xùn)練支出65000元，農(nóng)村道路養(yǎng)護(hù)支出63000元）；

文化體育與傳媒支出150456元； 社會保障和就業(yè)支出1170486元； 醫(yī)療衛(wèi)生支出90000元； 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出695940元；

農(nóng)林水事務(wù)支出1693147元；(其中:村級轉(zhuǎn)移支付及村退職老干部補(bǔ)助688700元)住房保障支出425992元； 其他上解支出32384元。

2010年，為“十一五”畫上了圓滿句號。五年來，在鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大和社會各界的關(guān)心支持下，我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會建設(shè)取得輝煌成就，財(cái)政改革發(fā)展發(fā)生喜人變化。總結(jié)一年來的財(cái)政工作，我們主要取得了以下的幾項(xiàng)成效。

1、圍繞科學(xué)發(fā)展，注重財(cái)源建設(shè)，保持財(cái)政收入穩(wěn)定增長。我們始終把加快財(cái)源建設(shè)，把財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)作為工作的第一要?jiǎng)?wù)，把做大收入“蛋糕”作為工作的中心，認(rèn)真落實(shí)壯大經(jīng)濟(jì)、培植財(cái)源的各項(xiàng)措施。認(rèn)真開展稅源調(diào)查活動(dòng)，了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，及時(shí)掌握稅源第一手資料。引導(dǎo)企業(yè)充分運(yùn)用財(cái)稅政策，支持企業(yè)做大做強(qiáng)，積極主動(dòng)做好政策咨詢、業(yè)務(wù)支持和協(xié)調(diào)服務(wù)工作。建立國稅、地稅、財(cái)政聯(lián)席會議制度，分析稅收完成情況，調(diào)整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。配合稅務(wù)部門稅收征管，確保應(yīng)收盡收，促進(jìn)財(cái)政收入的穩(wěn)定增長。

2、圍繞公共財(cái)政，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。圍繞公共財(cái)政建設(shè)目標(biāo)，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力實(shí)現(xiàn)社會事業(yè)的全面協(xié)調(diào)發(fā)展。一是本著“一要吃飯，二要建設(shè)”的原則，區(qū)分輕重緩急，統(tǒng)籌安排資金，重點(diǎn)確保工資發(fā)放，公共職能運(yùn)轉(zhuǎn)，民政優(yōu)撫、五保低保人員經(jīng)費(fèi)發(fā)放等。二是按照“統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)”的原則，對爭取項(xiàng)目、招商引資、招商引稅等方面的資金優(yōu)先保證。三是堅(jiān)持厲行節(jié)約原則，牢固樹立過緊日子的思想，更加強(qiáng)調(diào)厲行節(jié)約，勤儉持家，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性支出增長。

3、圍繞改善民生，構(gòu)建和諧社會，加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)。我們堅(jiān)持“多予，少取”的方針，著力改善民生。支農(nóng)力度不斷加大，投入結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，惠農(nóng)政策取得實(shí)效。一是認(rèn)真落實(shí)惠農(nóng)政策，糧食直補(bǔ)、糧種補(bǔ)貼、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼等28個(gè)項(xiàng)目，全部通過“一折通”直接打卡發(fā)放到農(nóng)民手中，2009年共發(fā)放各類補(bǔ)貼資金924.3萬元，66批次，受益對象10161戶；受理審核汽車、摩托車下鄉(xiāng)447戶，實(shí)現(xiàn)銷售578萬元，發(fā)放補(bǔ)貼61.9萬元；受理審核家電下鄉(xiāng)2354戶，實(shí)現(xiàn)銷售496.7萬元，發(fā)放補(bǔ)貼64.6萬元。二是大力推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，通過“一事一議”投入資金269多萬元用于農(nóng)田水利、文體設(shè)施、農(nóng)村道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),爭取上級財(cái)政資金84.5萬元；07年以來通過“村村通”工程新建農(nóng)村水泥路面40多公里，僅2009年投入資金約200多萬元；還爭取了水利部門對瓦屋洋水庫擴(kuò)容改造、東干渠未級渠道改造等重點(diǎn)工程，大大提高了我鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)應(yīng)對重大自然災(zāi)害的能力，農(nóng)村生產(chǎn)生活條件進(jìn)一步改善。

4、圍繞制度建設(shè)，積極履行職能，提高財(cái)政管理效益。一是強(qiáng)化預(yù)算管理。按照量入為出、收支平衡的原則組織部門預(yù)算的編制，認(rèn)真進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況分析，預(yù)算的約束力進(jìn)一步增強(qiáng)；二是著力增收節(jié)支。認(rèn)真做好各項(xiàng)基金的征收籌集工作，大力清理和壓縮各項(xiàng)往來。嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購法》，規(guī)范采購程序。大力推行工程項(xiàng)目決算審計(jì)，進(jìn)一步完善機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)定額管理辦法，控制公務(wù)接待，有效地節(jié)約財(cái)政資金；三是完善管理制度。嚴(yán)格執(zhí)行綜合預(yù)算，不斷提高會計(jì)核算、管理和服務(wù)水平；四是加強(qiáng)監(jiān)督檢查。有計(jì)劃地開展財(cái)務(wù)收支和部門預(yù)算執(zhí)行情況檢查；認(rèn)真做好鎮(zhèn)屬事業(yè)單位清產(chǎn)核資工作；積極參與“一事一議”項(xiàng)目評審和竣工驗(yàn)收工作；注重把監(jiān)督管理貫穿于財(cái)政運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)一步完善了事前預(yù)警、事中監(jiān)督和事后評價(jià)相協(xié)調(diào)的監(jiān)督機(jī)制，不斷提高財(cái)政依法行政依法理財(cái)能力。

2010年預(yù)算執(zhí)行總體情況較好，有力地促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展和社會的和諧穩(wěn)定。這是鎮(zhèn)黨委科學(xué)決策，全鎮(zhèn)人民以及各位代表大力支持、密切配合的結(jié)果。同時(shí)我們也清醒地認(rèn)識到預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中存在的問題和矛盾：一是財(cái)政收支緊張的矛盾依然存在；二是財(cái)政支出結(jié)構(gòu)仍需進(jìn)一步優(yōu)化；三是財(cái)源建設(shè)有待進(jìn)一步提高。這些問題我們將高度重視，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。

二、2011年財(cái)政預(yù)算（草案）

根據(jù)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃，2011年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排和工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹科學(xué)發(fā)展觀，狠抓增收節(jié)支，實(shí)現(xiàn)收支平衡；嚴(yán)格依法治稅，強(qiáng)化征管，繼續(xù)保持財(cái)政收入穩(wěn)步增長；著力調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出和各項(xiàng)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展的需要；繼續(xù)深化財(cái)政各項(xiàng)改革，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，充分發(fā)揮財(cái)政資金和政策的導(dǎo)向作用，確保財(cái)政收支任務(wù)的完成，努力構(gòu)建和諧楊柳。

依據(jù)2011年我鎮(zhèn)財(cái)政工作的指導(dǎo)原則，根據(jù)區(qū)委、區(qū)人民政府下達(dá)的指導(dǎo)任務(wù)，結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際,確定我鎮(zhèn)2011年的財(cái)政稅收目標(biāo)為1100萬元，較上年實(shí)際增長25.5%。按組織收入的部門分別為國稅300萬元；地稅700萬元；財(cái)政100萬元。

鎮(zhèn)本級財(cái)政支出安排為10770000元，按支出功能分類具體為：

一般公共服務(wù)支出4500000元，其中：對注冊企業(yè)的獎(jiǎng)勵(lì)和扶持支出1500000元，社會治安綜合治理、安全生產(chǎn)以及普法支出50000元，財(cái)政事務(wù)支出380000元，人口與計(jì)劃生育500000元，基層組織建設(shè)20000元，防汛抗旱等水利支出200000元，動(dòng)物防疫支出20000元,人大經(jīng)費(fèi)支出100000元,人民武裝及民兵訓(xùn)練支出50000元，農(nóng)村道路養(yǎng)護(hù)支出60000元,機(jī)關(guān)食堂改建400000元。

文化體育與傳媒支出250000元； 社會保障與就業(yè)支出1350000元； 醫(yī)療衛(wèi)生支出120000元； 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1800000元；

農(nóng)林水事務(wù)支出1550000元，其中用于村級轉(zhuǎn)移支付支出及退職村干部補(bǔ)貼680000元； 其他支出800000元； 總預(yù)備費(fèi)400000元。

財(cái)政是國家職能重要組成部分。財(cái)政政策和財(cái)政工作是體現(xiàn)和實(shí)踐黨的路線、方針和政策的重要載體。今后一段時(shí)間我們要堅(jiān)持依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、民主理財(cái)，深入推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理，充分發(fā)揮財(cái)政職能。為實(shí)現(xiàn)2011年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，要扎扎實(shí)實(shí)地做好以下工作：

（一）以培植財(cái)源為工作重點(diǎn)，著力打造發(fā)展財(cái)政。繼續(xù)堅(jiān)持“有所為有所不為”，著力培植地方收入的主體稅源，促進(jìn)區(qū)域特色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上壯大財(cái)政實(shí)力。圍繞鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府總體發(fā)展戰(zhàn)略，著力支持重點(diǎn)工程，重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，加速新型工業(yè)化進(jìn)程，加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，依靠科技進(jìn)步，促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。注重優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，規(guī)范非稅收入的征繳，堅(jiān)持抓大不放小，著力提高地方稅收的比重，健全稅源臺帳，增強(qiáng)工作的預(yù)見性，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康的發(fā)展，壯大地方財(cái)政實(shí)力。

（二）以造福百姓為根本任務(wù)，著力打造和諧財(cái)政。一是繼續(xù)加大支農(nóng)力度，科學(xué)安排資金，加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持高效規(guī)模農(nóng)業(yè)發(fā)展。二是做好農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”工作和農(nóng)村“村村通”工程建設(shè)，真正使財(cái)政投入向“三農(nóng)”傾斜，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)向農(nóng)村覆蓋，不斷改善農(nóng)村的生產(chǎn)、生活條件。三是繼續(xù)落實(shí)好財(cái)政惠農(nóng)政策，推進(jìn)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保險(xiǎn)，努力做到應(yīng)保盡保。四是高質(zhì)量地用好農(nóng)民補(bǔ)貼網(wǎng)，進(jìn)一步完善“一卡通”發(fā)放工作，促進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。

（三）以創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)為工作動(dòng)力，著力打造透明財(cái)政。一是繼續(xù)深化部門預(yù)算管理制度改革，調(diào)整完善部門預(yù)算的編制辦法，提高預(yù)算的前瞻性、連續(xù)性、約束性。二是盤活存量資產(chǎn)，統(tǒng)籌安排資金，努力化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)政的 運(yùn)行質(zhì)量，促進(jìn)我鎮(zhèn)財(cái)政經(jīng)濟(jì)步入良性循環(huán)的軌道。

（四）以規(guī)范有序?yàn)槟繕?biāo)，著力打造法治財(cái)政。一是進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，規(guī)范行政行為，認(rèn)真貫徹財(cái)經(jīng)法紀(jì)法規(guī)，切實(shí)把依法行政、依法理財(cái)貫穿于各項(xiàng)財(cái)政工作中。要堅(jiān)持“收支兩條線管理制度”，加強(qiáng)日常監(jiān)督和財(cái)政檢查，鞏固收繳分離，票款分離，財(cái)政專戶管理辦法。堅(jiān)持“零戶統(tǒng)管制度”、“鄉(xiāng)財(cái)區(qū)管”制度，規(guī)范財(cái)政秩序，確保人員基本工資的發(fā)放。要加強(qiáng)《會計(jì)法》的宣傳培訓(xùn)，明確責(zé)任，把會計(jì)監(jiān)督落到實(shí)處。二是強(qiáng)化預(yù)算約束，控制支出總額，財(cái)政支出要實(shí)行總量控制，結(jié)構(gòu)調(diào)整；要加強(qiáng)各種專項(xiàng)資金的監(jiān)督，確保?？顚Ｓ?，要增強(qiáng)預(yù)算的約束力，確保財(cái)政收支平衡。三是大力發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的創(chuàng)業(yè)精神，在發(fā)展速度和質(zhì)量上向先進(jìn)地區(qū)學(xué)習(xí)，在財(cái)政投入，開支水平和待遇等問題上，不能盲目攀比，要牢固樹立過緊日子的思想，反對一切鋪張浪費(fèi)。

（五）以作風(fēng)建設(shè)為抓手，著力打造滿意財(cái)政。財(cái)政改革和發(fā)展的任務(wù)十分繁重，需要一支高素質(zhì)的干部隊(duì)伍。要加強(qiáng)思想政治工作，經(jīng)常進(jìn)行理想信念、愛國主義、集體主義、社會主義和艱苦創(chuàng)業(yè)的教育，抓好干部隊(duì)伍的思想建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)和組織建設(shè)，樹立正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀。要加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，反腐倡廉。進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，堵塞管理中的漏洞，完善內(nèi)部監(jiān)督約束機(jī)制。要牢固樹立服務(wù)意識，切實(shí)改進(jìn)工作作風(fēng)，提高辦事效率和工作質(zhì)量，正確運(yùn)用人民賦予的權(quán)力為人民服務(wù)，為改革發(fā)展和穩(wěn)定服務(wù)。

各位代表，2010年，我們既面臨著新的發(fā)展機(jī)遇，又面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作責(zé)任重大，任務(wù)艱巨，我們要高舉鄧小平理論的偉大旗幟，按照“三個(gè)代表”的根本要求，努力實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀。讓我們緊緊依靠鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府的領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步解放思想，迎難而上，奮力拼搏，加快建設(shè)美好新楊柳做 出更大的貢獻(xiàn)！

謝謝大家！