第一篇：浙江XX擔(dān)保有限公司風(fēng)險控制制度

風(fēng)險控制制度

根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《浙江XX擔(dān)保有限公司章程》和《浙江XX擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程》特制定如下風(fēng)險控制制度。

第一章 風(fēng)險評估

第一條 為防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，凡公司開展的各類經(jīng)營業(yè)務(wù)活動必須經(jīng)過風(fēng)險評估。第二條 風(fēng)險評估主體。風(fēng)險評估主體分兩個層次：一是公司股東會，股東會應(yīng)當(dāng)對經(jīng)營班子提出的擬開展的經(jīng)營項目的可行性、可靠性進行研究表決，獲得通過后方可開展。二是評審委員會，評審委員會應(yīng)當(dāng)對每一項日常經(jīng)營業(yè)務(wù)活動進行評審，經(jīng)集體研究決策后方可辦理。

“評審委員會”由總經(jīng)理、副總經(jīng)理、風(fēng)險控制部經(jīng)理及法務(wù)專員、業(yè)務(wù)發(fā)展部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理和若干顧問組成，集體研究決策對企業(yè)的擔(dān)保授信和重大業(yè)務(wù)開展。

第三條 風(fēng)險評估對象。風(fēng)險評估對象是指經(jīng)營項目可能面臨的風(fēng)險，以及防范措施是否合理得當(dāng)。風(fēng)險的具體類型包括：行業(yè)風(fēng)險、法律風(fēng)險、政策風(fēng)險、價格風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險及道德風(fēng)險等

第二章 風(fēng)險評估程序

第四條 關(guān)于經(jīng)營項目的評估

1、公司經(jīng)營班子起草擬開展的經(jīng)營項目的可行性報告。報告應(yīng)當(dāng)闡明經(jīng)營產(chǎn)品的名稱、服務(wù)對象、業(yè)務(wù)流程、可能的風(fēng)險、風(fēng)險防范措施和效益預(yù)測等內(nèi)容；

2、公司股東會對可行性報告進行討論表決，經(jīng)營班子只能根據(jù)股東會表決通過方案實施各項經(jīng)營活動；

3、評審委員會在已經(jīng)獲得股東會通過的框架內(nèi)，對業(yè)務(wù)人員遞交的每一筆業(yè)務(wù)進行評審；

第五條 關(guān)于對外擔(dān)保的評估

1、項目受理。申請人向本公司遞交擔(dān)保申請書，并經(jīng)初審?fù)馐芾怼?/p>

2、核保，核保時企業(yè)應(yīng)如實提供以下資料和情況：

（1）、營業(yè)執(zhí)照正本及副本（年檢）、行業(yè)許可證、企業(yè)代碼證、公司章程及公司合同、注冊資本驗資報告、貸款卡及貸款卡回執(zhí)單、財務(wù)報表、納稅申報表、信用等級證書等；

（2）、法定代表人、實際控制人及主要股東身份證明及簡歷等；（3）、反映企業(yè)供、產(chǎn)、銷全貌的財務(wù)憑證等；

（4）、企業(yè)資產(chǎn)、負債情況、償債能力、營運能力和盈利能力等。

3、調(diào)查報告。業(yè)務(wù)人員將核保情況寫成書面調(diào)查報告，報“評審委員會”決策。

4、評審委員會。評審委員會原則上每周二、四下午各召開一次，重要項目可以一事一議。評審會應(yīng)當(dāng)做好會議記錄，對表決結(jié)果應(yīng)當(dāng)經(jīng)評審員簽字確認。

第三章 風(fēng)險控制

第六條 依法合規(guī)。所有經(jīng)營活動必須依法合規(guī)操作。所開展的經(jīng)營項目必須具有相應(yīng)的法律、政策依據(jù)，或者沒有明確的違法違規(guī)行為。

第七條 項目論證。公司擬開展的經(jīng)營項目必須先由經(jīng)營班子擬訂“項目可行性報告”，報公司股東會論證通過后方可實施 通過方式按公司章程規(guī)定執(zhí)行。

第八條 一票否決。評審會集體研究對企業(yè)的擔(dān)保授信和業(yè)務(wù)決策，對某一項目表決時，必須獲得“無反對票、棄權(quán)票不超過2票”結(jié)果方能通過。即評審會任何一位成員均有一票否決權(quán)。

第九條 復(fù)議。項目因為風(fēng)險防范措施不力等原因，首次評審會議未獲通過，可以在完善措施后提請復(fù)議。一個項目復(fù)議最多兩次。

第十條 合同審批。所有業(yè)務(wù)項目在獲得評審委員會通過的前提下，均通過“業(yè)務(wù)審批表”的形式審批，“業(yè)務(wù)審批表”包括：業(yè)務(wù)內(nèi)容、業(yè)務(wù)經(jīng)理意見、風(fēng)控部意見、財務(wù)部意見、總經(jīng)理意見四個部分。

第十一條 三查制度

1、保前調(diào)查。必須由業(yè)務(wù)經(jīng)理和客戶經(jīng)理雙人對借款人情況進行調(diào)查，并且形成調(diào)查報告，真實客觀地反映借款人經(jīng)營管理狀況，對被擔(dān)保項目的可行性情況作出初步判斷；

2、保時審查。評審時應(yīng)當(dāng)對調(diào)查報告的可靠性作出評估，并審查其合法性、完整性；

3、保后檢查。擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生后一個月內(nèi)必須對其生產(chǎn)經(jīng)營狀況和資金使用情況進行一次貸后檢查，以后可以不定期檢查。保后檢查情況應(yīng)書面歸檔。如借款人生產(chǎn)經(jīng)營或組織體制或資金運用情況發(fā)生異常變化，本公司有權(quán)提示貸款人提前收回貸款或者作出其它必要的處理。

第十二條 單戶控制

1、股東單位擔(dān)保在其投入股本金的1倍以內(nèi)免反擔(dān)保，要求超額擔(dān)保時必須提供有效反擔(dān)保，但最大金額必須受到“單戶擔(dān)保余額不得超過本公司所有者權(quán)益30%”的限制。

2、所有客戶單戶授信最大金額不得超過本公司所有者權(quán)益的15%。（如果客戶能提供

強反擔(dān)保的視具體情況另行確定）

第十三條 擔(dān)保期限。根據(jù)銀行貸款期限確定。

第十四條 反擔(dān)保。擔(dān)保必須落實好可靠、安全、有效的反擔(dān)保措施。第十五條 被擔(dān)保人有下列情況的，應(yīng)予拒保：

1、違法生產(chǎn)、經(jīng)營、銷售或投資，國家明文禁止的產(chǎn)品或項目；

2、違反國家產(chǎn)業(yè)政策，該行業(yè)或該類企業(yè)已被限制；

3、建設(shè)項目未取得投資立項，建筑及設(shè)計，土地及施工，環(huán)保、消防、公管、航管以及衛(wèi)生防疫等有關(guān)部門批準(zhǔn)或許可的；

4、在其他金融機構(gòu)有逾期貸款的；

5、利用貸款資金從事股票、期貨等高風(fēng)行投資的；

6、企業(yè)財產(chǎn)和法定代表人不投保的；

7、或有負債（包括商業(yè)承兌和對外擔(dān)保）巨大的（加上實有負債，資產(chǎn)負債率超過100%的）；

8、惡意拖欠其他商業(yè)債務(wù)的。

第十六條 擔(dān)保展期。須經(jīng)借款雙方與公司共同協(xié)商同意后方可辦理，并按規(guī)定展期收取擔(dān)保費用。

第四章 風(fēng)險釋放和解除

第十七條 貸款到期前一周應(yīng)通知借款人，敦促其按期歸還貸款本息。

第十八條 借款人在合同履行期內(nèi)發(fā)生以下行為應(yīng)作違約，本公司有權(quán)根據(jù)有關(guān)規(guī)定追究其違約責(zé)任：

1、不按期歸還貸款本息；

2、提供虛假資料或隱瞞實情；

3、擅自改變貸款用途，挪用貸款；

4、拒絕或阻撓本公司保后檢查；

5、惡意逃避貸款或轉(zhuǎn)移有效資產(chǎn)，給貸款造成風(fēng)險。

第十九條 在合同履行期內(nèi)，經(jīng)過保后檢查，發(fā)現(xiàn)借款企業(yè)有以上第十五、十八條所列情況或者有以下情況的：

1、企業(yè)經(jīng)營狀況突變，面臨巨額折價損失、匯兌損失或者投資損失的；

2、有重大偷稅漏稅和騙稅行為的；

3、有走私販私行為的；

4、面臨重大法律糾紛的；

5、公司董事會高管人員產(chǎn)生重大分歧，難于調(diào)和的；

6、公司董事長（法定代表人）或者實際控制人有嗜賭成性的； 本公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)其情況性質(zhì)大小，逐步采取以下措施：

1、書面告戒。要求當(dāng)事人整改，糾正錯誤；

2、通報債權(quán)人。將當(dāng)事人可能面臨的風(fēng)險通報銀行等債權(quán)人，以提示其關(guān)注；

3、提前收回債權(quán)。書面要求銀行或其它債權(quán)人提前收回債權(quán)；

4、申請司法保護。書面要求銀行向人民法院申請司法保護，對其資產(chǎn)進行訴訟保全；

5、依法起訴。因此而發(fā)生代償后，通過訴訟執(zhí)行其財產(chǎn)。

第五章 風(fēng)險責(zé)任

第二十條 責(zé)任比例。根據(jù)決策流程，主辦客戶經(jīng)理、協(xié)辦客戶經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、風(fēng)控部、評審委員會、總經(jīng)理的責(zé)任比例為5：1:1:1:1:1。但是，如果業(yè)務(wù)經(jīng)理隱瞞事實、弄虛作假，調(diào)查不實、跟蹤不緊，虛報資產(chǎn)、價值高估等導(dǎo)致客戶騙取本公司信譽的，分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)與風(fēng)控審查不嚴，形成風(fēng)險的，客戶經(jīng)理、分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、風(fēng)控部責(zé)任比例為6：2：2。某筆業(yè)務(wù)一旦出現(xiàn)風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)立即查明原因，并且劃定責(zé)任。

第二十一條 出險賠償。任何一筆業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險，責(zé)任人應(yīng)當(dāng)按照該筆業(yè)務(wù)處理完畢后的實際損失的5%~20%酌情賠償。

浙江XX擔(dān)保有限公司

二0一三年七月三十日

第二篇：擔(dān)保風(fēng)險控制制度2015

保有限責(zé)任公司

擔(dān)保風(fēng)險控制制度

為了進一步加強和規(guī)范對擔(dān)保項目的風(fēng)險控制，在控制風(fēng)險的前提下，最大限度地為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保服務(wù)，堅持原則性與靈活性相結(jié)合，根據(jù)公司《章程》，結(jié)合中小企業(yè)現(xiàn)狀及擔(dān)保工作實際需要特制定本制度及相關(guān)代償、追償措施。

一、擔(dān)?？傄?guī)模實行總量控制，計劃管理。

公司擔(dān)?？傄?guī)模一般控制在擔(dān)保資金的2-10倍，為單個會員企業(yè)提供的貸款擔(dān)保額度一般不超過注冊資本的10%。前期，以園區(qū)客戶為主。

二、建立風(fēng)險準(zhǔn)備金和風(fēng)險保證金制度。

1、建立風(fēng)險準(zhǔn)備金制度。公司按當(dāng)年擔(dān)保費的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金,用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險準(zhǔn)備金累計達到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實行差額提取。

2、建立風(fēng)險保證金制度?？蛻魬?yīng)按擔(dān)保金額的10%繳納風(fēng)險保證金，具體根據(jù)客戶項目風(fēng)險程度做上下適當(dāng)浮動。當(dāng)客戶貸款到期不能償還由公司代償時，首先用繳納的風(fēng)險保證金補償，不足部分依法追償。

三、嚴格執(zhí)行業(yè)務(wù)操作流程，規(guī)范擔(dān)保手續(xù)。

1、每筆業(yè)務(wù)必須嚴格執(zhí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及各項管理制度。

2、被擔(dān)保企業(yè)，除有固定的經(jīng)營場所和必要的設(shè)施及從業(yè)人員外，還要符合國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，產(chǎn)品銷路好，效益明顯，有名符其

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實的注冊資本，有健全的財務(wù)制度，原則上要求企業(yè)正常經(jīng)營一年以上。客戶必須滿足擔(dān)保公司“項目立項受理條件及其他擔(dān)保條件”。

3、對貸款客戶實行A、B角調(diào)查制度，使調(diào)查人員即能相互協(xié)作，又能互相制約，以確保調(diào)查的客觀、科學(xué)、真實、準(zhǔn)確。防止弄虛作假、杜絕人情擔(dān)保、騙保等。

四、嚴格審批程序，實行分級管理。

1、對經(jīng)過調(diào)查認證確定為符合擔(dān)保條件的項目，在辦理擔(dān)保手續(xù)過程中，必須嚴格審批。

2、嚴格執(zhí)行審保分離制度及項目評審委員會制度。做到項目決策的謹慎、科學(xué)、客觀、合理、民主性。

3、每筆業(yè)務(wù)必須實行逐級審批制度，由董事長（總經(jīng)理）最終審批。

4、各種擔(dān)保合同、法律文書必須通過律師審核，合同的簽訂時必須實行雙人和專人進行，規(guī)范辦理各項擔(dān)保手續(xù)，防止操作風(fēng)險的發(fā)生。

五、認真落實反擔(dān)保措施。

1、反擔(dān)保措施按照權(quán)屬明晰、足值和“四易”的原則〈易于變現(xiàn)、易于評估、易于操作、易于觸動債務(wù)人利益〉的原則。在設(shè)定反擔(dān)保物時，股東、法定代表人及實際控制人必須提供連帶責(zé)任保證，以增強企業(yè)經(jīng)營者的責(zé)任和對其進行有效的約束。

2、反擔(dān)保的具體落實

（1）反擔(dān)保措施的落實與審查。為了增強借款人使用貸款的責(zé)任心，對其進行有效的約束，促進其改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益，公司按照“區(qū)別對待、擇優(yōu)扶持”原則，依據(jù)受保企業(yè)信用等級、預(yù)期收益、擔(dān)保金額等情況確定擔(dān)保項目是否要求提供反擔(dān)保措施。對資信等級較差的企業(yè)必須要求提供有效、可靠的反擔(dān)保措施。（2）對反擔(dān)保人提供的抵押物（質(zhì)押物）的真實性、有效性、合第 2 頁2 共7 頁

法性審查，審查無誤后方可接收。首先要根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，認定該財產(chǎn)權(quán)利是否屬于法律允許的可作抵押、質(zhì)押的財產(chǎn)和權(quán)屬；其次，要核實驗證該財產(chǎn)權(quán)利的產(chǎn)權(quán)或使用權(quán)；最后，要經(jīng)評估機構(gòu)評估后，由公司確認該抵押物（質(zhì)物）的價值，再按一定抵（質(zhì)）押貸款率確定擔(dān)保額度。確定時可參考如下折率：存單、國庫券等有價證券質(zhì)押貸款率≤95%；房地產(chǎn)、營運車輛抵押貸款率≤80%；樓宇按揭抵押貸款率≤70%；機器設(shè)備、上市股票抵押貸款率≤50%。

3、審查確認反擔(dān)保人的資格、保證意向和保證能力。按照《擔(dān)保法》之規(guī)定，反擔(dān)保人必須是具有代借款人清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民。對《擔(dān)保法》規(guī)定不能作保證人的國家機關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、職業(yè)團體、企業(yè)法人的分支機構(gòu)（有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證）和職能部門等要明確通知借款人更換反擔(dān)保人；核實反擔(dān)保人保證意見的真實性；審查反擔(dān)人保證能力。計算保證能力可以參考如下公式：反擔(dān)保人的保證能力=資產(chǎn)總額-待處理財產(chǎn)損失-已對外擔(dān)保額-已作抵押額-無形資產(chǎn)。

辦理反擔(dān)保合同（合同文本由公司統(tǒng)一定式）。辦理反擔(dān)保抵押，必須依法到有關(guān)部門辦理登記：以土地使用權(quán)抵押的，到核發(fā)土地使用權(quán)證書的主管部門辦理登記；以房地產(chǎn)、廠房等建筑物抵押的，到政府規(guī)定的部門登記；以車輛抵押的，到運輸工具的管理部門登記；以設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，到財產(chǎn)所在地工商行政管理部門登記。辦理反擔(dān)保質(zhì)押合同以動產(chǎn)出質(zhì)的，自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時生效；以權(quán)利憑證質(zhì)押的，自權(quán)利憑證交付之日生效；以依法轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，自向證券登記機構(gòu)辦理出質(zhì)登記之日起生效；以有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)的，自股份出質(zhì)記載于股東名冊之日起生效。

4、各種反擔(dān)保合同、法律文書必須通過律師審核，合同的簽訂、反擔(dān)保手續(xù)辦理時必須實行雙人和專人進行，規(guī)范辦理各項擔(dān)保手

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續(xù)，防止操作風(fēng)險的發(fā)生。相關(guān)資料原件和重要憑證妥善保管。

六、強化工作人員風(fēng)險意識，嚴格執(zhí)行責(zé)任追究制度。

1、公司工作人員對由于調(diào)查、審查不嚴、循私舞弊等原因給公司造成公司資金損失的，視其損失情況承擔(dān)賠償責(zé)任。嚴重者依法追究刑事責(zé)任。

2、公司業(yè)務(wù)提成獎勵實行分次發(fā)放，擔(dān)保業(yè)務(wù)正式承保發(fā)放提成獎勵的50%，另外50%需等到項目完結(jié)解除擔(dān)保責(zé)任方可發(fā)放。

七、建立健全保后管理制度和風(fēng)險預(yù)警制度。

對正式承保項目由項目經(jīng)理負責(zé)日常跟蹤檢查管理，風(fēng)控部負責(zé)監(jiān)督及風(fēng)險管理。保后跟蹤檢查應(yīng)嚴密關(guān)注下列預(yù)警信號，以便及時采取對應(yīng)措施，控制擔(dān)保風(fēng)險。

（一）財務(wù)報表反映的預(yù)警信號：

1、不能及時報送財務(wù)報表，或財務(wù)報表不完整、不連續(xù)。

2、存貨的突然增加。

3、應(yīng)收帳款的收回拖延。

4、經(jīng)營成本的上升和利潤下降。

5、銷售額連續(xù)下降或大幅度上升。

6、以短期融資作長期投資。

7、應(yīng)付帳款出現(xiàn)異常的增加、延長支付。

（二）銀行帳戶上反映的預(yù)警信號：

1、存款余額不斷下降。

2、不能支付到期的貸款本息、應(yīng)付票據(jù)。

3、借款人被其他債權(quán)人追討欠款。

4、借款人不能按期支付利息。

（三）經(jīng)營管理方面的預(yù)警信號：

1、經(jīng)營管理混亂，環(huán)境臟、亂、差，工作紀(jì)律松懈。

2、廠房和設(shè)備陳舊、維修不善，運轉(zhuǎn)率低。

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3、企業(yè)的產(chǎn)品市場份額縮小或在市場競爭中處于不利地位。

4、存貨大量積壓。

5、與主要供貨商關(guān)系緊張。

6、生產(chǎn)規(guī)模過度擴張。

（四）管理層方面的預(yù)警信號：

1、對銀行或公司的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠的合作態(tài)度。

2、主要管理人員的重大人事變動影響企業(yè)運作。

3、管理層缺乏長遠的經(jīng)營策略，對市場需求及經(jīng)濟環(huán)境的變化應(yīng)變能力不強。

4、經(jīng)營體制重大變化，機構(gòu)重大調(diào)整。

（五）或有事項方面的預(yù)警信號：

1、出現(xiàn)稅務(wù)方面的強制措施。

2、出現(xiàn)重大訴訟情況。

3、出現(xiàn)重大質(zhì)量、設(shè)備、安全事故。

八、防范不確定的擔(dān)保風(fēng)險因素。不確定風(fēng)險項目的界定： 以下兩種情況應(yīng)界定為不確定風(fēng)險項目；

（一）經(jīng)營正常，但不能提供完整財務(wù)信息的企業(yè)申請的經(jīng)營資金貸款擔(dān)保項目。

（二）不屬于正常生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)，只能提供相關(guān)評價信息的擔(dān)保項目。

對不確定風(fēng)險項目的擔(dān)保條件：

1、不確定風(fēng)險擔(dān)保項目應(yīng)具備以下基本條件。

（1）能夠取得協(xié)議金融機構(gòu)的貸款意向并無信用劣跡記錄；（2）項目或企業(yè)法定代表人個人信用品質(zhì)良好；（3）能提供擔(dān)保公司認定的反擔(dān)保措施。

2、Ⅰ類項目具體條件：

（1）企業(yè)具有正常的經(jīng)營現(xiàn)金流量；

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（2）調(diào)查認定的資產(chǎn)負債率小于70%；（3）申請保額不超過調(diào)查認定凈資產(chǎn)的50%。

3、Ⅱ類項目具體條件：

（1）具體切實可行的還款來源；（2）項目業(yè)主自有資金比例大于50%；（3）申請保額不超過項目自有資金的50%。

三、不確定風(fēng)險項目調(diào)查內(nèi)容：

1、Ⅰ類項目的調(diào)查內(nèi)容：

（1）注冊資本及到位情況、股東及之間關(guān)系；（2）工商注冊及年檢情況；（3）經(jīng)營范圍及近幾年經(jīng)營情況；

（4）財務(wù)狀況：資產(chǎn)總額、負債總額、應(yīng)收、應(yīng)付帳款、主要資產(chǎn)名稱、單值、座落位置及權(quán)屬狀況等。

（5）納稅、涉訴等重大或有事項情況；

（6）歷史融資及信用記錄，市場信用等事項記錄；

（7）法定代表人或主要經(jīng)營者人品、履歷、家庭及信用狀況；（8）反擔(dān)保措施相關(guān)情況；（9）主要往來單位情況；（10）其它重大事項。

2、Ⅱ類項目調(diào)查內(nèi)容：

（1）融資主體或真實融資主體的合法性及相關(guān)信息；（2）融資項目的可行性分析資料：手續(xù)是否齊全、程序是否合法、總投資額、自籌資金數(shù)量，目前進展情況、未來前景預(yù)測、還款來源等。

（3）項目負責(zé)人及承擔(dān)反擔(dān)保責(zé)任相關(guān)人員人品、履歷、家庭及信用情況；

（4）主要往來單位情況；

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（5）重大或有事項情況；（6）其他重大事項。

四、項目評價：

（1）擔(dān)保項目調(diào)查后，由項目經(jīng)理按照調(diào)查內(nèi)容要求提交書面《調(diào)查報告書》，《調(diào)查報告書》內(nèi)容含項目概述、調(diào)查情況、存在問題及對策建議、風(fēng)險控制等部分。

（2）審保小組人員根據(jù)調(diào)查人員口頭匯報、《調(diào)查報告書》反映情況及相關(guān)信息，依據(jù)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)制度的基本原則，結(jié)合自己的專業(yè)經(jīng)驗作出有利和不利因素分析，并對風(fēng)險控制預(yù)案提出完善建議。

（3）審保小組成員綜合考慮各方面分析因素，獨立決策并提出書面表決意見。

（二）事中控制的主要內(nèi)容：

1、報表調(diào)查：定期收集客戶財務(wù)報表及其他信息資料。

2、實地調(diào)查：定期到客戶單位調(diào)查了解情況，調(diào)查對象包括主辦會計、財務(wù)負責(zé)人或主管、企業(yè)負責(zé)人、部分職工、往來關(guān)聯(lián)戶等；調(diào)查內(nèi)容包括貸款使用、貨款回籠、月營業(yè)收入、銷售價格、銷售合同計劃、應(yīng)收帳款、流動負債、現(xiàn)金存量、現(xiàn)金流量、盈利情況、機構(gòu)人事、經(jīng)營機制、其他情況等。

3、銀行調(diào)查：定期到貸款銀行調(diào)查了解客戶貸款使用情況和資金流量情況、借款增減、還本付息情況等。

4、反擔(dān)保調(diào)查：定期對反擔(dān)保財產(chǎn)、反擔(dān)保人的變動情況調(diào)查了解。

5、相關(guān)調(diào)查：定期到法院、稅務(wù)部門等單位了解客戶的重大或有事項的變化，包括經(jīng)濟糾紛訴訟、稅務(wù)糾紛、擔(dān)保事項等。

6、工作要求：包括整理成工作底稿，進行簡單分析、提交分析報告、提交對客戶整改建議方案、提交干預(yù)控制客戶行為的方案。

第 7 頁7 共7 頁

7、權(quán)利行使：包括收集客戶報表、檢查客戶、參予客戶經(jīng)濟和訴訟活動、委派會計干預(yù)客戶活動、凍結(jié)資金帳戶，這些權(quán)利作為保留權(quán)利寫進《委托擔(dān)保協(xié)議》，有條件行使。

九、建立代償制度、落實追償措施。對于逾期擔(dān)保貸款，公司應(yīng)建立代償制度。當(dāng)擔(dān)保貸款到期不能償還時，首先由貸款銀行組織催收與追償，直至采取法律手段依法收貸。對于采取以上措施仍無法追回的貸款本息，公司憑貸款銀行的代償通知書，根據(jù)有關(guān)協(xié)作合同經(jīng)調(diào)查核實后承擔(dān)代償責(zé)任。

公司履行代償義務(wù)后，在法律關(guān)系上由擔(dān)保人變?yōu)閭鶛?quán)人，相應(yīng)取得追索權(quán)，通過下列方式展開追償，以彌補公司擔(dān)保資金的損失：

（一）追究反擔(dān)保人及受保人民事賠償責(zé)任；

（二）變現(xiàn)其抵押物、質(zhì)押物；

（三）租賃其資產(chǎn)，以租賃收入彌補損失；

（四）委托經(jīng)營其資產(chǎn)，以經(jīng)營收入彌補損失；

（五）拍賣、變賣其資產(chǎn)，以其收入彌補損失；

（六）其他合法處置方式。

隨著擔(dān)保規(guī)模的增加，風(fēng)險也相應(yīng)增大，防范風(fēng)險顯得更為重要。公司堅持規(guī)范運作，切實把控制風(fēng)險作為基本準(zhǔn)則，放在第一位，在風(fēng)險防范上強調(diào)穩(wěn)健性、安全性，正確處理好規(guī)避風(fēng)險與擔(dān)保規(guī)模的關(guān)系。

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第三篇：擔(dān)保公司風(fēng)險控制制度

Xxxx擔(dān)保有限公司

汽車消費貸款擔(dān)保風(fēng)險控制管理制度

本管理制度按擔(dān)保業(yè)務(wù)程序共分為七章，分別是：

第一章：受理，客戶申請受理汽車貸款事宜

第二章：調(diào)查，包括汽車貸款初審和綜合分析

第三章：審批，包括汽車貸款審批、擔(dān)保調(diào)查審批、放款審批

第四章：放款，包括面簽合同、落實反擔(dān)保措施、擔(dān)保收費、貸款發(fā)放

第五章：保后管理，包括崗位設(shè)置、工作內(nèi)容和客戶風(fēng)險分類制度

第六章：風(fēng)險預(yù)警，包括責(zé)任劃分、處置方式、預(yù)警方法和違規(guī)處罰

第七章：代償流程管理，包括風(fēng)險客戶認定、代償流程、債權(quán)追償、項目終結(jié)和代償損失責(zé)任認定與處罰業(yè)務(wù)完結(jié)

第一章 受理

客戶向公司申請擔(dān)保時，經(jīng)前臺接件人員與其初步接洽后，基本符合擔(dān)保條件的，發(fā)給其擔(dān)保申請表。申請人應(yīng)按擔(dān)保申請表要求和實際情況完整、準(zhǔn)確、真實的逐項填寫，同時提供下列材料：

（一）擔(dān)保申請人的基本資料

1、個人簡介；

2、身份證件及婚姻證明（如夫妻雙方身份證、公務(wù)員證、教師證、警官證、夫妻雙方戶口本等）；

3、銀行征信報告；

4、工作及收入證明；

5、近三個月的水費、電費、煤氣費、或其它能證明其住址的付款收據(jù)；

6、近三個月的銀行流水；

7、擔(dān)保能力的證明，如房產(chǎn)證復(fù)印或其它資產(chǎn)證明。

（二）信用反擔(dān)保人的基本資料

1、參照擔(dān)保申請人為自然人的資料。

保前調(diào)查人員必須核對原件，并對材料的真實性負責(zé)，在復(fù)印件上加蓋“此復(fù)印件與原件一致”的印章并簽名確認?？筛鶕?jù)申請人的實際情況對材料的種類和內(nèi)容進行刪選和添加。

第二章 調(diào)查工作內(nèi)容

調(diào)查環(huán)節(jié)包括初審和綜合分析。

初審主要通過資料審核和實地調(diào)查（包括實地調(diào)查和家訪調(diào)查），獲取汽車貸款擔(dān)保、擔(dān)保申請及反擔(dān)保人真實全面的信息，通過綜合分析評價形成結(jié)論，即調(diào)查報告。

初審結(jié)束后，經(jīng)過一定的授權(quán)和審批流程，向申請人出具擔(dān)保意向書。

調(diào)查環(huán)節(jié)應(yīng)注意以下四個方面的內(nèi)容：資料審核、實地調(diào)查、綜合分析評價和調(diào)查報告。

一、資料審核：

資料審核的信息來源除了從申請人，還應(yīng)從其他途徑如銀行、工作單位等處獲??；

對材料信息審核過程中需進一步明確、補充，發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點列為下一步實地調(diào)查的重點；

二、實地調(diào)查：

1、實地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率；

2、風(fēng)險部確定一名風(fēng)險經(jīng)理與保前調(diào)查人員同時進行實地調(diào)查，調(diào)查申請人個人，主要從其居住環(huán)境、夫妻關(guān)系、行為嗜好、工作熱情等方面展開。

3、調(diào)查申請人及其配偶工作，主要核實其收入的來源，是否具有還貸能力。核實申請人提供房產(chǎn)的真實情況，通過實地調(diào)查了解申請人的真實住所是否和提供房產(chǎn)的地址一致。核實了解家庭狀況是否有還款能力及工作單位情況；考查企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營狀況，主要生產(chǎn)設(shè)備、產(chǎn)品的技術(shù)含量，行業(yè)的發(fā)展前景，員工的團隊意識、服從命令的態(tài)度、工作效率、流動率、工作行為等方面展開。

4、根據(jù)調(diào)查的實際情況出具調(diào)查報告，并做出初步判斷是否符合擔(dān)保要求。貸款金額超出申請人授權(quán)范圍，公司主管業(yè)務(wù)的副總和擔(dān)保中心經(jīng)理終審人或授權(quán)終審審批人必須參加實地調(diào)查；

5、實地調(diào)查應(yīng)了解申請人貸款償還能力，了解申請人的信用和能力，考察申請人的素質(zhì)，弄清貸款用途和還款來源；

三、綜合分析：

綜合分析是在資料審核和實地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對已經(jīng)獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價，得出分析結(jié)論，并最終形成調(diào)查報告。綜合分析的要點包括：

1、分析、判斷擔(dān)保申請人的主體資格、還款意愿；

2、分析申請人的還款能力，主要通過對其現(xiàn)金流的分析掌握其真實財務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測申請人未來的發(fā)展趨勢，預(yù)計在未來的借款期間是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流來償還借款；

四、調(diào)查報告：

調(diào)查報告應(yīng)包括但不限于以下主要內(nèi)容，并認真填寫公司統(tǒng)一設(shè)計的《汽車貸款申請調(diào)查表》（表式附后）。

a）擔(dān)保申請人的背景情況；

b）汽車貸款的基本情況；

c）財務(wù)狀況及償債能力分析；

e）借款用途及還款來源；

f）銀行負債及或有負債情況；

g）反擔(dān)保措施；

第三章 審批

一、項目審批流程

1、對于擔(dān)保金額在人民幣20萬元（含）以內(nèi)，且有效資產(chǎn)最高70%的抵押價值覆蓋的車輛，其業(yè)務(wù)審批流程為：前臺經(jīng)理→業(yè)務(wù)部門審核→業(yè)務(wù)副總審批→風(fēng)險部審批→授權(quán)終審人→報送銀行審批（內(nèi)部審批意見、擔(dān)保意向函）→繳納保費→借款人面簽合同文本→落實反擔(dān)保手續(xù)→與銀行簽署擔(dān)保合同并出具擔(dān)保函→向銀行出具放款通知書→資料歸檔； 除此以外的業(yè)務(wù)審批流程：基本與上述流程相同，但終審人終審前要經(jīng)過評審會審議。

2、風(fēng)險部對項目進行可行性、合規(guī)性審核，審查財務(wù)數(shù)據(jù)獨立給出額度意見。并按照公司授權(quán)執(zhí)行否決權(quán)；

3、內(nèi)部合同文本由公司股東會授權(quán)給評審會有權(quán)終審人簽字終審。對銀行等外部金融機構(gòu)簽署保證合同、借款合同等對外合同文本時，由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽字。

二、復(fù)議

1、復(fù)議指公司規(guī)定無須上評審會審批的貸款，審批未獲通過，業(yè)務(wù)主管提出復(fù)議申請的貸款；或是已上評審會，但由于調(diào)查資料欠缺或反擔(dān)保物不足，但資料齊全后尚可考慮審批的貸款，此復(fù)議項目在評審會上直接由評審委員決議；

2、復(fù)議由負責(zé)該貸款的業(yè)務(wù)部門申請，風(fēng)險部組織并召集召開評審會進行審批，并做好《項目評審會會議紀(jì)要》；

3、對于評審會審批結(jié)論為不同意的貸款，原則上不鼓勵重新復(fù)議。確需重新復(fù)議的，應(yīng)增加相應(yīng)的反擔(dān)保措施，降低項目的風(fēng)險系數(shù)，以增加項目重新通過的概率，減少人力物力的重復(fù)和浪費；

4、提交給評審會的復(fù)議項目業(yè)務(wù)申報書應(yīng)簡要說明前次的審批意見，對前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，為審批中需關(guān)注的重要情況提供決策信息；

5、同一筆貸款最多只能復(fù)議一次。

三、貸款評審委員會（評審會）

1、評審會即貸款審批評議委員會，負責(zé)對各報批項目和復(fù)議項目的審批；

2、評審會組成：見《評審會工作條例》

3、評審會召集程序：

（1）、評審會召開前一天，風(fēng)險部將會議內(nèi)容、會議地點、會議時間等通知參加會議人員；

（2）、業(yè)務(wù)部門必須在評審會召開前一天，將貸款審批材料紙質(zhì)或電子文本發(fā)至評審會成員，以便評審會成員預(yù)先閱讀了解項目情況；

（3）、評審會成員必須按時參加，因特殊情況不能出席時，必須事先向召集人（風(fēng)險部、總經(jīng)辦）請假。若參會的評審會成員人數(shù)未達評審會成員總數(shù)三分之二的，則會議改期進行。風(fēng)險部應(yīng)另行確定時間、地點，并通知評審會成員；

（4）項目經(jīng)理報告貸款調(diào)查情況，風(fēng)險經(jīng)理報告風(fēng)險調(diào)查評估情況；

（5）、與會評審會人員質(zhì)詢，項目經(jīng)理與風(fēng)險經(jīng)理答疑；

（6）、與會評審會人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體評審意見；

（7）、會議評審采用簽字表決制，參會評審人員須在《貸款評審會會議紀(jì)要》上明確填寫意見并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的與會評審會人員同意視為貸款評審?fù)ㄟ^；

（8）、授權(quán)終審人根據(jù)貸審會意見進行貸款終審，對評審?fù)ㄟ^貸款，授權(quán)終審人執(zhí)行一票否決權(quán)；

（9）評審會的會議紀(jì)要及表決結(jié)果視為檔案的一部分必須進行歸檔。

第四章 放款

放款環(huán)節(jié)包括簽訂合同、落實反擔(dān)保措施、擔(dān)保收費、貸款放款審批、出具放款通知書。

放款審批流程：擔(dān)保中心經(jīng)理→財務(wù)部審批→風(fēng)險部審批→終審人終審

一、簽訂合同

1、法務(wù)部統(tǒng)一擬定業(yè)務(wù)有關(guān)的所有法律文件，包括委托保證合同、抵押反擔(dān)保合同、質(zhì)押反擔(dān)保合同、信用反擔(dān)保合同及其他須準(zhǔn)備的法律文書等，公司核準(zhǔn)使用后統(tǒng)一由法務(wù)部出具，并加蓋“合同文本校驗章”；

2、需要當(dāng)事人（包括股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔(dān)保人/企業(yè)等）簽字蓋章時，須由項目經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理必須同時在現(xiàn)場面簽；

3、若借款主體或反擔(dān)保人要求對公司提供的法律文件進行變動的，風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)立即向風(fēng)險總監(jiān)匯報，并經(jīng)法務(wù)部審核通過后，方能進行變動；

5、所有合同文本及相關(guān)法律文件在交由公司有權(quán)簽字人簽字前必須經(jīng)法務(wù)部進行合法性審核，加蓋法律審核印章。

二、落實反擔(dān)保措施

1、對獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的申請人，必須以其合法有效購買的車輛抵押，根據(jù)審批情況，可同時采用一種或幾種反擔(dān)保措施。不允許有純信用風(fēng)險敞口；

2、反擔(dān)保措施的落實工作，是在必要的法律手續(xù)齊備后，于放款前由項目經(jīng)理與風(fēng)險部共同跟進辦理。業(yè)務(wù)量較大時，風(fēng)險部可指派專人進行集中辦理登記、公證等事宜；

3、反擔(dān)保措施不能落實的，放款環(huán)節(jié)中止繼續(xù)進行；

4、如最終經(jīng)風(fēng)險部確認反擔(dān)保措施無法落實的，由項目經(jīng)理重新修改方案，重新報批；

5、借款主體的夫妻雙方、及反擔(dān)保人必須做個人連帶責(zé)任保證；

一、建立完善風(fēng)險化解制度。

1、嚴格擔(dān)保前審查、擔(dān)保審分離制度，明確責(zé)任，從責(zé)任上堵塞風(fēng)險漏洞。嚴格執(zhí)行擔(dān)保前調(diào)查，擔(dān)保中跟蹤制度，杜絕人情擔(dān)保和上級領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)保。

（1）被擔(dān)保人，除有固定的經(jīng)營場所或固定的工作單位外，還要有固定的居住住所；

（2）資產(chǎn)負債率不高于50%，在金融部門無不良記錄；

（3）貸款申請必須如實寫明貸款用途、貸款金額、貸款期限及還款計劃。

經(jīng)審查具備以上（1）至（3）項條件方可提供貸款擔(dān)保服務(wù)。

（4）被擔(dān)保人必須按申請擔(dān)保貸款的用途使用資金，每年在擔(dān)保公司為所購買的車輛進行續(xù)保；

（5）在有效擔(dān)保期間內(nèi)，工作人員必須加強跟蹤監(jiān)督，及時了解被被擔(dān)保人的還款情況。

2、嚴格遵守擔(dān)保風(fēng)險準(zhǔn)備金提取制度。公司按當(dāng)年擔(dān)保費的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保余額1%的比例以及稅后利潤的比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付；風(fēng)險準(zhǔn)備金累計達到注冊資本的10%后，實行差額提取。

3、嚴格掌握好擔(dān)保風(fēng)險控制額度。重點為本市個人汽車消費貸款提供短期小額流動資金貸款擔(dān)保，一般擔(dān)保貸款額度在100萬元以下，期限在三年以內(nèi)；

4、嚴格控制擔(dān)保各項程序。對貸款人實行A、B角審查，總經(jīng)理充分聽取不同意見后方可下定論。

三、強化工作人員風(fēng)險控制意識，嚴格執(zhí)行錯誤追究制度。

1、公司工作人員對由于審查不嚴、循私舞弊等原因給公司造成公司資金損失的，視其損失情況承擔(dān)賠償責(zé)任。

2、工作人員違反一次工作紀(jì)律，給予警告處分，違反兩次扣發(fā)當(dāng)月全部效益工資的20%，違反三次予以辭退。

3、在公司業(yè)務(wù)工作中，出現(xiàn)一起擔(dān)保拖期貸款，扣發(fā)經(jīng)理、審查員20%基本工資，扣發(fā)全體工作人員一年的效益工資，從應(yīng)還款月份起直至全部還款為止。

4、出現(xiàn)一筆賠付損失，按20%扣發(fā)經(jīng)理、審查員一年的基本工資，按經(jīng)理、審查員各20%、其他人員各10%扣減風(fēng)險金；出現(xiàn)兩次賠付損失，經(jīng)理要引咎辭職，審查員予以辭退。

第四篇：擔(dān)保風(fēng)險控制制度

擔(dān)保風(fēng)險控制制度

為了進一步加強和規(guī)范對擔(dān)保項目的風(fēng)險控制，在控制風(fēng)險的前提下，最大限度地為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保服務(wù)，堅持原則性與靈活性相結(jié)合，根據(jù)公司《章程》，結(jié)合中小企業(yè)現(xiàn)狀及擔(dān)保工作實際需要特制定本制度及相關(guān)代償、追償措施。

一、擔(dān)?？傄?guī)模實行總量控制，計劃管理。

公司擔(dān)保總規(guī)模一般控制在擔(dān)保資金的2-10倍，為單個會員企業(yè)提供的貸款擔(dān)保額度一般不超過注冊資本的10%。特殊情況確需超過上述限額的，實務(wù)操作中，根據(jù)借款企業(yè)預(yù)期收益、資金需求量、信用狀況、技術(shù)含量、市場前景、還款能力等經(jīng)公司與協(xié)作銀行雙方充分調(diào)研協(xié)商，可適當(dāng)放寬。

二、建立風(fēng)險準(zhǔn)備金制度。

公司按當(dāng)年擔(dān)保費的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險準(zhǔn)備金累計達到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實行差額提取。

三、建立風(fēng)險保證金制度。

企業(yè)應(yīng)按擔(dān)保金額的10%繳納風(fēng)險保證金。當(dāng)企業(yè)貸款到期不能償還由公司代償補償時，首先用繳納的風(fēng)險保證金補償，不足部分依法追償。

四、對貸款擔(dān)保項目實行事前、事中風(fēng)險控制管理。

為有效控制在保項目風(fēng)險，明確事前、事中控制責(zé)任人的工作內(nèi)容和責(zé)任。

（一）事前控制的主要內(nèi)容：

1、根據(jù)申?？蛻籼峁┑纳瓯Ｐ畔①Y料，對照擔(dān)保條件，查看資料和金融機構(gòu)意向書，決定是否上報立項審查。

2、立項批準(zhǔn)后安排兩人以上到實地進行調(diào)查，整理調(diào)查工作底稿，和客戶初步洽談《委托擔(dān)保協(xié)議》和反擔(dān)保措施。

3、認真做好對客戶全面情況的了解工作，根據(jù)實地調(diào)查情況進行初審，書面提交調(diào)查報告，據(jù)實報告客戶的基本情況、法人代表情況、財務(wù)狀況、反擔(dān)保能力、經(jīng)營情況等。保前調(diào)查的基本內(nèi)容：借款企業(yè)的基本情況，生產(chǎn)經(jīng)營計劃、財務(wù)收支計劃、借入資金來源、還款計劃、使用貸款的歷史記錄等；所有開戶行、帳戶及存款余額情況和原有借款還本付息情況；反擔(dān)保人的基本情況、財/ 7

務(wù)報告和同意提供反擔(dān)保的證明文件；或反擔(dān)保抵押物、質(zhì)押物清單及有權(quán)處分人同意提供反擔(dān)保抵押、質(zhì)押的證明文件；真實合法的購銷合同、協(xié)議或其它有效性經(jīng)營活動文件；投資項目的可行性研究報告和有關(guān)部門批準(zhǔn)文件，及在協(xié)作銀行存入規(guī)定比例自籌資金的證明。分析借款人生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家和本地區(qū)的經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力；分析借款用途是否正常、合理、合法；分析借款人的主要財務(wù)指標(biāo)變動情況及其真實性，判斷其償債能力；調(diào)查和核實借款人提供的抵押物、質(zhì)押物或反擔(dān)保人情況；調(diào)查借款人的銷售收入回籠情況；測定擔(dān)保的風(fēng)險度。

4、填寫《擔(dān)保調(diào)查表》，嚴格核對委托擔(dān)保單位的各項經(jīng)濟指標(biāo)構(gòu)成情況，客觀、認真、明確地簽署調(diào)查意見。

（二）事中控制的主要內(nèi)容：

1、報表調(diào)查：定期收集客戶財務(wù)報表及其他信息資料。

2、實地調(diào)查：定期到客戶單位調(diào)查了解情況，調(diào)查對象包括主辦會計、財務(wù)負責(zé)人或主管、企業(yè)負責(zé)人、部分職工、往來關(guān)聯(lián)戶等；調(diào)查內(nèi)容包括貸款使用、貨款回籠、月營業(yè)收入、銷售價格、銷售合同計劃、應(yīng)收帳款、流動負債、現(xiàn)金存量、現(xiàn)金流量、盈利情況、機構(gòu)人事、經(jīng)營機制、其他情況等。

3、銀行調(diào)查：定期到貸款銀行調(diào)查了解客戶貸款使用情況和資金流量情況、借款增減、還本付息情況等。

4、反擔(dān)保調(diào)查：定期對反擔(dān)保財產(chǎn)、反擔(dān)保人的變動情況調(diào)查了解。

5、相關(guān)調(diào)查：定期到法院、稅務(wù)部門等單位了解客戶的重大或有事項的變化，包括經(jīng)濟糾紛訴訟、稅務(wù)糾紛、擔(dān)保事項等。

6、工作要求：包括整理成工作底稿，進行簡單分析、提交分析報告、提交對客戶整改建議方案、提交干預(yù)控制客戶行為的方案。

7、權(quán)利行使：包括收集客戶報表、檢查客戶、參予客戶經(jīng)濟和訴訟活動、委派會計干預(yù)客戶活動、凍結(jié)資金帳戶，這些權(quán)利作為保留權(quán)利寫進《委托擔(dān)保協(xié)議》，有條件行使。

五、嚴格審批程序，實行分級管理。

對經(jīng)過調(diào)查認證確定為符合擔(dān)保條件的項目，在辦理擔(dān)保手續(xù)過程中，必須嚴格審批。

六、嚴格落實反擔(dān)?？刂拼胧?。/ 7

（一）凡申保企業(yè)申保貸款擔(dān)保的必須嚴格落實反擔(dān)?？刂拼胧瓌t上主要反擔(dān)保措施應(yīng)達到下列要求之一：

1、流通性、變現(xiàn)性較強的有價證券、債權(quán)憑證質(zhì)押反擔(dān)保；

2、產(chǎn)權(quán)明晰、變現(xiàn)性強的不動產(chǎn)抵押反擔(dān)保；

3、經(jīng)本公司審查認可的第三人保證反擔(dān)保；

4、有能力的縣、區(qū)財政反擔(dān)保；

5、列入財政預(yù)算安排、預(yù)算外資金安排的拔款計劃或類似于此類資金的反擔(dān)?？刂疲?/p>

6、可操作的、無爭議的預(yù)期債權(quán)或類似債權(quán)的反擔(dān)?？刂疲?/p>

7、其它經(jīng)本公司認可的風(fēng)險控制措施。

（二）反擔(dān)保措施的落實與審查。

為了增強借款人使用貸款的責(zé)任心，對其進行有效的約束，促進其改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益，公司按照“區(qū)別對待、擇優(yōu)扶持”原則，依據(jù)受保企業(yè)信用等級、預(yù)期收益、擔(dān)保金額等情況確定擔(dān)保項目是否要求提供反擔(dān)保措施。對資信等級較差的企業(yè)必須要求提供有效、可靠的反擔(dān)保措施。

1、對反擔(dān)保人提供的抵押物（質(zhì)押物）的真實性、有效性、合法性審查，審查無誤后方可接收。首先要根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，認定該財產(chǎn)權(quán)利是否屬于法律允許的可作抵押、質(zhì)押的財產(chǎn)和權(quán)屬；其次，要核實驗證該財產(chǎn)權(quán)利的產(chǎn)權(quán)或使用權(quán)；最后，要經(jīng)評估機構(gòu)評估后，由公司確認該抵押物（質(zhì)物）的價值，再按一定抵（質(zhì)）押貸款率確定擔(dān)保額度。確定時可參考如下折率：存單、國庫券等有價證券質(zhì)押貸款率≤90%；房地產(chǎn)、營運車輛抵押貸款率≤80%；樓宇按揭抵押貸款率≤70%；上市股票抵押貸款率≤50%。

2、審查確認反擔(dān)保人的資格、保證意向和保證能力。按照《擔(dān)保法》之規(guī)定，反擔(dān)保人必須是具有代借款人清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民。對《擔(dān)保法》規(guī)定不能作保證人的國家機關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、職業(yè)團體、企業(yè)法人的分支機構(gòu)（有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證）和職能部門等要明確通知借款人更換反擔(dān)保人；核實反擔(dān)保人保證意見的真實性；審查反擔(dān)人保證能力。計算保證能力可以參考如下公式：反擔(dān)保人的保證能力=資產(chǎn)總額-待處理財產(chǎn)損失-已對外擔(dān)保額-已作抵押額-無形資產(chǎn)。辦理反擔(dān)保合同（合同文本由公司統(tǒng)一定式）。辦理反擔(dān)保抵押，必須依法到有關(guān)部門辦理登記：以土地使用權(quán)抵押的，到核發(fā)土地使用權(quán)證書的主管部門辦理登記；以房地產(chǎn)、廠房等建筑物抵押的，到政府規(guī)定的部門登記；以車輛抵押的，到運/ 7

輸工具的管理部門登記；以設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，到財產(chǎn)所在地工商行政管理部門登記。辦理反擔(dān)保質(zhì)押合同以動產(chǎn)出質(zhì)的，自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時生效；以權(quán)利憑證質(zhì)押的，自權(quán)利憑證交付之日生效；以依法轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，自向證券登記機構(gòu)辦理出質(zhì)登記之日起生效；以有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)的，自股份出質(zhì)記載于股東名冊之日起生效。

七、建立事中控制預(yù)警制度。

事中控制責(zé)任人應(yīng)嚴密關(guān)注下列預(yù)警信號，以便及時采取對應(yīng)措施，控制擔(dān)保風(fēng)險。

（一）財務(wù)報表反映的預(yù)警信號：

1、不能及時報送財務(wù)報表，或財務(wù)報表不完整、不連續(xù)。

2、存貨的突然增加。

3、應(yīng)收帳款的收回拖延。

4、經(jīng)營成本的上升和利潤下降。

5、銷售額連續(xù)下降或大幅度上升。

6、以短期融資作長期投資。

7、應(yīng)付帳款出現(xiàn)異常的增加、延長支付。

（二）銀行帳戶上反映的預(yù)警信號：

1、存款余額不斷下降。

2、不能支付到期的貸款本息、應(yīng)付票據(jù)。

3、借款人被其他債權(quán)人追討欠款。

4、借款人不能按期支付利息。

（三）經(jīng)營管理方面的預(yù)警信號：

1、經(jīng)營管理混亂，環(huán)境臟、亂、差，工作紀(jì)律松懈。

2、廠房和設(shè)備陳舊、維修不善，運轉(zhuǎn)率低。

3、企業(yè)的產(chǎn)品市場份額縮小或在市場競爭中處于不利地位。

4、存貨大量積壓。

5、與主要供貨商關(guān)系緊張。/ 7

6、生產(chǎn)規(guī)模過度擴張。

（四）管理層方面的預(yù)警信號：

1、對銀行或公司的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠的合作態(tài)度。

2、主要管理人員的重大人事變動影響企業(yè)運作。

3、管理層缺乏長遠的經(jīng)營策略，對市場需求及經(jīng)濟環(huán)境的變化應(yīng)變能力不強。

4、經(jīng)營體制重大變化，機構(gòu)重大調(diào)整。

（五）或有事項方面的預(yù)警信號：

1、出現(xiàn)稅務(wù)方面的強制措施。

2、出現(xiàn)重大訴訟情況。

3、出現(xiàn)重大質(zhì)量、設(shè)備、安全事故。

八、防范不確定的擔(dān)保風(fēng)險因素。

不確定風(fēng)險項目的界定：

以下兩種情況應(yīng)界定為不確定風(fēng)險項目；

（一）經(jīng)營正常，但不能提供完整財務(wù)信息的企業(yè)申請的經(jīng)營資金貸款擔(dān)保項目。

（二）不屬于正常生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)，只能提供相關(guān)評價信息的擔(dān)保項目。

對不確定風(fēng)險項目的擔(dān)保條件：

1、不確定風(fēng)險擔(dān)保項目應(yīng)具備以下基本條件。

（1）能夠取得協(xié)議金融機構(gòu)的貸款意向并無信用劣跡記錄；（2）項目或企業(yè)法定代表人個人信用品質(zhì)良好；（3）能提供擔(dān)保公司認定的反擔(dān)保措施。

2、Ⅰ類項目具體條件：

（1）企業(yè)具有正常的經(jīng)營現(xiàn)金流量；（2）調(diào)查認定的資產(chǎn)負債率小于70%；（3）申請保額不超過調(diào)查認定凈資產(chǎn)的50%。

3、Ⅱ類項目具體條件： / 7

（1）具體切實可行的還款來源；（2）項目業(yè)主自有資金比例大于50%；（3）申請保額不超過項目自有資金的50%。

（三）、不確定風(fēng)險項目調(diào)查內(nèi)容：

1、Ⅰ類項目的調(diào)查內(nèi)容：

（1）注冊資本及到位情況、股東及之間關(guān)系；（2）工商注冊及年檢情況；（3）經(jīng)營范圍及近幾年經(jīng)營情況；

（4）財務(wù)狀況：資產(chǎn)總額、負債總額、應(yīng)收、應(yīng)付帳款、主要資產(chǎn)名稱、單值、座落位置及權(quán)屬狀況等。

（5）納稅、涉訴等重大或有事項情況；

（6）歷史融資及信用記錄，市場信用等事項記錄；

（7）法定代表人或主要經(jīng)營者人品、履歷、家庭及信用狀況；（8）反擔(dān)保措施相關(guān)情況；（9）主要往來單位情況；（10）其它重大事項。

2、Ⅱ類項目調(diào)查內(nèi)容：

（1）融資主體或真實融資主體的合法性及相關(guān)信息；

（2）融資項目的可行性分析資料：手續(xù)是否齊全、程序是否合法、總投資額、自籌資金數(shù)量，目前進展情況、未來前景預(yù)測、還款來源等。

（3）項目負責(zé)人及承擔(dān)反擔(dān)保責(zé)任相關(guān)人員人品、履歷、家庭及信用情況；（4）主要往來單位情況；（5）重大或有事項情況；（6）其他重大事項。

（四）、項目評價：

（1）擔(dān)保項目調(diào)查后，由項目經(jīng)理按照調(diào)查內(nèi)容要求提交書面《調(diào)查報告書》，《調(diào)查報告書》內(nèi)容含項目概述、調(diào)查情況、存在問題及對策建議、風(fēng)險控/ 7

制等部分。

（2）審保小組人員根據(jù)調(diào)查人員口頭匯報、《調(diào)查報告書》反映情況及相關(guān)信息，依據(jù)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)制度的基本原則，結(jié)合自己的專業(yè)經(jīng)驗作出有利和不利因素分析，并對風(fēng)險控制預(yù)案提出完善建議。

（3）審保小組成員綜合考慮各方面分析因素，獨立決策并提出書面表決意見。

九、建立代償制度、落實追償措施。

對于逾期擔(dān)保貸款，公司應(yīng)建立代償制度。當(dāng)擔(dān)保貸款到期不能償還時，首先由貸款銀行組織催收與追償，直至采取法律手段依法收貸。對于采取以上措施仍無法追回的貸款本息，公司憑貸款銀行的代償通知書，根據(jù)有關(guān)協(xié)作合同經(jīng)調(diào)查核實后承擔(dān)代償責(zé)任。公司履行代償義務(wù)后，在法律關(guān)系上由擔(dān)保人變?yōu)閭鶛?quán)人，相應(yīng)取得追索權(quán)，通過下列方式展開追償，以彌補公司擔(dān)保資金的損失：

（一）追究反擔(dān)保人及受保人民事賠償責(zé)任；

（二）變現(xiàn)其抵押物、質(zhì)押物；

（三）租賃其資產(chǎn)，以租賃收入彌補損失；

（四）委托經(jīng)營其資產(chǎn)，以經(jīng)營收入彌補損失；

（五）拍賣、變賣其資產(chǎn)，以其收入彌補損失；

（六）其他合法處置方式。隨著擔(dān)保規(guī)模的增加，風(fēng)險也相應(yīng)增大，防范風(fēng)險顯得更為重要。公司堅持規(guī)范運作，切實把控制風(fēng)險作為基本準(zhǔn)則，放在第一位，在風(fēng)險防范上強調(diào)穩(wěn)健性、安全性，正確處理好規(guī)避風(fēng)險與擔(dān)保規(guī)模的關(guān)系。/ 7

第五篇：擔(dān)保有限公司風(fēng)險管理制度

投資擔(dān)保有限公司 風(fēng)險管理制度

第一章

總 則

第一條 為了增強河南小康明華投資擔(dān)保有限公司(以下簡稱本公司)防范和控制風(fēng)險的能力，加強風(fēng)險管理的組織建設(shè)、機制建設(shè)和制度建設(shè)，促進可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《河南省融資性擔(dān)保公司管理試行辦法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章及本公司章程的規(guī)定，制定本公司風(fēng)險管理制度。

第二條 風(fēng)險管理的基本任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國家關(guān)于防范和處置金融風(fēng)險的各項政策措施，樹立全面風(fēng)險管理理念，健全風(fēng)險管理組織體系，改進管理監(jiān)控方法，強化風(fēng)險全程管理，增強識別、計量、預(yù)警、防范和處置風(fēng)險能力，提高風(fēng)險管理水平，確保風(fēng)險在可控目標(biāo)之內(nèi)，確保安全經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展，確保風(fēng)險收益的優(yōu)化。

第三條 風(fēng)險管理遵循全面管理、制度優(yōu)先、預(yù)防為主、職責(zé)分明的原則。(一)全面管理原則。資產(chǎn)、所有者權(quán)益和收入、支出、損益以及人員薪酬、獎懲等經(jīng)營管理的各項事務(wù)和每個環(huán)節(jié)，都全面地進行風(fēng)險管理，涉及風(fēng)險控制人人參與、各司其職。

(二)制度優(yōu)先原則。開展各項事務(wù)先制定相應(yīng)制度，盡可能使制訂的制度科學(xué)、合理并嚴格按照制度執(zhí)行，并對制度執(zhí)行效力和結(jié)果實行全程監(jiān)控。

(三)預(yù)防為主原則。各類風(fēng)險應(yīng)防范于未然，以預(yù)防預(yù)警為主，出現(xiàn)問題及時采取針對性措施予以處置化解。

(四)職責(zé)分明原則。防范和處置風(fēng)險明確各職能部門和責(zé)任人，明確相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)，對因瀆職、失職或營私舞弊造成風(fēng)險和損失的行為，依法追究相應(yīng)責(zé)任人的責(zé)任。

第二章 風(fēng)險管理的目標(biāo)和要素

第四條 風(fēng)險是指對目標(biāo)產(chǎn)生不利(負面)影響的事件發(fā)生的可能性。風(fēng)險類型包括：聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險。

聲譽風(fēng)險，是指由內(nèi)部管理與服務(wù)的問題引起自身外部社會名聲、信譽和公眾信任度下降所造成的風(fēng)險。

法律風(fēng)險，是指由不當(dāng)?shù)姆晌臅?、制度或違法行為自身的法律權(quán)利等所造成的風(fēng)險。

合規(guī)風(fēng)險，是指因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則造成遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。

信用風(fēng)險，是指由被擔(dān)保人違約所造成的風(fēng)險。

市場風(fēng)險，是指由市場價格(擔(dān)保費率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動所造成業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

操作風(fēng)險，是指由員工操作不當(dāng)或不完善、有問題的內(nèi)部程序及系統(tǒng)或外部事件(如自然災(zāi)害)所造成的風(fēng)險。

第五條 全面風(fēng)險管理是一個過程，它由股東會、經(jīng)營管理層和其他人員實施，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于本公司的各項活動之中，旨在用于識別可能會影響的潛在事件，管理風(fēng)險以使其在本公司的風(fēng)險承受能力或風(fēng)險偏好之內(nèi)，并為既定目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理保證。

第六條 全面風(fēng)險管理框架從不同的側(cè)面關(guān)注和管理風(fēng)險，并力求實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)，以此促進可持續(xù)發(fā)展。

經(jīng)營目標(biāo)，是指有效和高效率地利用其資源，以實現(xiàn)公司的經(jīng)營目標(biāo)。

合規(guī)目標(biāo)，是指符合適用法律、法規(guī)和規(guī)章制度。

第七條 為服務(wù)并實現(xiàn)全面風(fēng)險管理的目標(biāo)，全面風(fēng)險管理應(yīng)具備以下相互關(guān)聯(lián)的八個構(gòu)成要素，并能有效運行。

(一)內(nèi)部環(huán)境。即：股東會批準(zhǔn)檢查經(jīng)營決策和重要政策，了解經(jīng)營中的風(fēng)險，明確可接受的風(fēng)險程度，確保經(jīng)營管理層采取必要的步驟，識別、計量、檢測和控制這些風(fēng)險。

監(jiān)事負責(zé)監(jiān)督股東會、經(jīng)營管理層風(fēng)險管理的有效性，履行以下職責(zé)：監(jiān)督股東會、經(jīng)營管理層風(fēng)險管理的履行情況；監(jiān)督風(fēng)險制度的實施，確保被認定的風(fēng)險薄弱環(huán)節(jié)得到及時整改。

公司管理層實施股東會通過的經(jīng)營策略和方針；制定和完善有關(guān)的制度和程序，用于識別、計量和監(jiān)測業(yè)務(wù)中的風(fēng)險；建立和完善內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，明確相互的權(quán)利和責(zé)任，確保賦予的任務(wù)能得到有效執(zhí)行；執(zhí)行適當(dāng)?shù)膬?nèi)控政策，對內(nèi)控制度執(zhí)行的有效性和是否完善進行監(jiān)測。

股東會和公司管理層要促進內(nèi)部員工職業(yè)道德水平的提高，在內(nèi)部建立一種控制文化，向內(nèi)部各員工強調(diào)和宣傳內(nèi)部控制的重要性。所有員工都要了解各自在內(nèi)部控制中的作用，全面投入內(nèi)控制度建設(shè)。

(二)目標(biāo)設(shè)定。即：內(nèi)控制度要與本公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險相適應(yīng)，以合理 的成本實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。設(shè)定風(fēng)險容忍度目標(biāo)，增長、風(fēng)險與回報相聯(lián)系，實現(xiàn)全面風(fēng)險管理的目標(biāo)。

(三)事件識別。即：設(shè)立履行風(fēng)險管理職能的專門部門，負責(zé)組織制定并實施識別、計量、監(jiān)測和管理風(fēng)險的制度、程序和辦法，以確保既定目標(biāo)的實現(xiàn)。建立函蓋各項業(yè)務(wù)、所有范圍的風(fēng)險管理體系，對目標(biāo)產(chǎn)生負面影響的事件發(fā)生的可能性進行識別和持續(xù)的監(jiān)控。負責(zé)組織建立明確的內(nèi)部制衡機構(gòu)和實行雙簽有效制度，涉及資產(chǎn)、財務(wù)和人員等重要事項變動，都不得由一人獨自決定。

(四)風(fēng)險評估。即：為建立一個有效的內(nèi)部控制制度，必須有效識別和持續(xù)評價面臨的各類風(fēng)險，特別是對經(jīng)營目標(biāo)有負面影響的重要風(fēng)險。內(nèi)控制度還必須隨時加以修改和完善，對新的或者以前沒有控制的風(fēng)險進行控制。

(五)風(fēng)險對策。即：指公司管理層負責(zé)內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行和內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價。定期或不定期組織審計、檢查、評價內(nèi)部控制的健全性和有效性，糾正內(nèi)部控制存在的問題。建立內(nèi)部控制的風(fēng)險責(zé)任制：董事會、經(jīng)營管理層對內(nèi)部控制的有效性負責(zé)，并對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任；業(yè)務(wù)部門及時糾正內(nèi)部控制存在的問題，并對出現(xiàn)的風(fēng)險和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；對違反內(nèi)部控制的員工，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部管理制度追究責(zé)任和予以處分，并承擔(dān)處理不力的責(zé)任。

(六)控制活動。即：內(nèi)部控制要成為日常業(yè)務(wù)中不可分離的一部分，在業(yè)務(wù)的每一層級都有明確的內(nèi)控措施，包括：高層審核、不同部門采取的內(nèi)控措施；建立審批、授權(quán)及核實制度。為建立有效的內(nèi)部控制，必須建立適應(yīng)的責(zé)任分離制度，員工不能承擔(dān)有利益沖突的工作，且進行仔細、獨立地監(jiān)督。

(七)信息與溝通。即：有效的內(nèi)部控制同時也是一個有效的信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)，掌握全面的內(nèi)部財務(wù)、經(jīng)營、監(jiān)測信息，以及對內(nèi)部決策有關(guān)的、反映重大事件和條件變化的外部市場信息；保證所有員工充分了解和遵守涉及其責(zé)任和義務(wù)的所有政策和程序，保證其他有關(guān)信息能夠向恰當(dāng)?shù)娜藛T溝通。

(八)監(jiān)控。即：對內(nèi)部控制是否有效進行持續(xù)的監(jiān)測，對主要風(fēng)險進行監(jiān)測成為日常業(yè)務(wù)活動的組成部分，并在日常運營中隨時發(fā)現(xiàn)、提示可能的風(fēng)險點，同時參與改進、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，以有效防范風(fēng)險的發(fā)生。

第三章 風(fēng)險管理的組織體系

第八條 風(fēng)險管理層級包括整個股東會、公司管理層、各職能部門。各個層級都要堅持同樣的目標(biāo)；每個層次都必須從八個全面風(fēng)險管理要素方面實行全程風(fēng)險管理。

第九條 規(guī)范、完善的法人治理機制通過合理劃分股東、執(zhí)行董事、經(jīng)營管理層之間的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，確保決策的科學(xué)性、內(nèi)部監(jiān)督的有效性和激勵約束的合理性。

第十條 風(fēng)險管理實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，垂直管理，分級負責(zé)。

第十一條 財務(wù)會計、風(fēng)險管理部經(jīng)理是單位風(fēng)險控制的關(guān)健人員之一，財務(wù)會計、風(fēng)險管理部經(jīng)理對于內(nèi)部控制中的缺陷以及存在的重大風(fēng)險隱患，應(yīng)在第一時間向公司總經(jīng)理報告的同時，及時向董事會報告。

第四章 風(fēng)險管理的理念和文化

第十二條 風(fēng)險管理是全方位與全員參與的管理。風(fēng)險管理涉及擔(dān)保業(yè)務(wù)管理的各個環(huán)節(jié)，因此需要對風(fēng)險進行全方位的管理。風(fēng)險存在于擔(dān)保業(yè)務(wù)的每個環(huán)節(jié)之中，風(fēng)險管理需要全員參與，全體員工必須營造“全員重視、積極參與、獻計獻策、齊抓共管”的全面風(fēng)險管理理念和文化。

第十三條 通過加強對員工風(fēng)險管理理念和文化的灌輸、培養(yǎng)和提高，有效增強員工風(fēng)險管理工作的主觀能動性、積極性和自學(xué)性。

第五章 風(fēng)險管理的范圍和過程

第十四條 風(fēng)險管理的范圍涵蓋各個業(yè)務(wù)部門和各類型的風(fēng)險。要實行通盤管理，將聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等不同類型的風(fēng)險納入到統(tǒng)一的風(fēng)險管理范圍，并針對每一類風(fēng)險的特征采取相應(yīng)的管理流程和辦法。

第十五條 風(fēng)險管理需要實行全程管理。對風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險評價、風(fēng)險接受、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險補償?shù)雀鱾€環(huán)節(jié)劃清職責(zé)、分別把關(guān)、風(fēng)險落實、管理到位。完善擔(dān)保業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理制度和風(fēng)險評價方法，保證所有環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險都能得到有效控制，建立風(fēng)險預(yù)警機制，駕駛操作風(fēng)險、道德風(fēng)險的防范。

第六章 風(fēng)險管理的計量和方法

第十六條 風(fēng)險管理的方法。主要有：(一)既重視審保分離，又重視全程管理；

(二)既重視單一信用風(fēng)險管理，又重視信用、市場、操作多種類型風(fēng)險管理；(三)既重視單筆交易單一風(fēng)險，又重視所有信用敞口總體風(fēng)險；(四)事前主動引導(dǎo)和事后被動督導(dǎo)并重管理；(五)懲戒功能和激勵功能并重管理；(六)源頭控制管理和未端治理管理相結(jié)合；

(七)定性分析管理和定量分析管理相結(jié)合。

第十七條 通過定性和定量方法，歸集、分析在不同時期、不同部門、不同項目以及每個環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險，全面衡量自身總體風(fēng)險承受能力。通過對資本、收益、風(fēng)險的衡量，判斷局部風(fēng)險對整體風(fēng)險的影響程度以及是否可接受，理性處理風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。

定量主要結(jié)合以下指標(biāo)進行。(一)信用風(fēng)險指標(biāo)

1、不良資產(chǎn)率=不良信用風(fēng)險/信用風(fēng)險資產(chǎn)*100%，控制在<2%；

2、不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款*100%，控制在<2%；

3、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率=信用風(fēng)險資產(chǎn)實際計提準(zhǔn)備/信用風(fēng)險資產(chǎn)應(yīng)提準(zhǔn)備*100%，控制在>120%；(二)盈利性指標(biāo)

1、資本利潤率=稅后利潤/所有者權(quán)益*100%

2、成本收入比率=(營業(yè)支出-營業(yè)稅金及附加)/營業(yè)凈收入*100%

第七章 風(fēng)險管理的重點

第十八條 政策。本公司以服務(wù)“三農(nóng)”與小企業(yè)為宗旨和經(jīng)營方向，以“流動、小額、分散、效益”為融資擔(dān)保策略。要重視國家宏觀經(jīng)濟發(fā)展和產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整的分析和研究，降低因政策面或宏觀經(jīng)濟變化對各產(chǎn)業(yè)(擔(dān)?？蛻舻男袠I(yè)、發(fā)展對象)的負面影響。

第十九條 法律。法律風(fēng)險是本公司面臨的一種商業(yè)風(fēng)險，法律風(fēng)險可能造成經(jīng)濟損失。法律風(fēng)險的原因通常包括有關(guān)法律法規(guī)、合同違約、侵權(quán)(例如知識產(chǎn)權(quán))等。法律風(fēng)險會給自身帶來嚴重的后果；法律風(fēng)險在事前是可防可控的。法律風(fēng)險可以通過強化法人法律治理來控制。本公司采取預(yù)防性法律措施來應(yīng)對法律風(fēng)險環(huán)境，針對自身面對的風(fēng)險做出一些防范性工作。分配給預(yù)防性法律措施一定的資源并與面臨的風(fēng)險成正比。

第二十條 授權(quán)。本公司對高級管理層、業(yè)務(wù)崗位授權(quán)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的品種、審批的限額都要明確、清楚和適度權(quán)審批人員或組織審批品種和審批限額與其控制和管理信用風(fēng)險的能力相適應(yīng)；既要管好授權(quán)，又要嚴格控制轉(zhuǎn)授權(quán)。

第二十一條 授信。本公司實行統(tǒng)一授信擔(dān)保管理，健全客戶擔(dān)保信用風(fēng)險識別與監(jiān)測體系，完善授信決策與審批機制，根據(jù)審保分離原則，授信審批部門與授信執(zhí)行部門相互獨立，形成健全的內(nèi)部制約機制，不得合二為一；防止違反擔(dān)保原則發(fā)放人情擔(dān)保和向關(guān)系人發(fā)放信用擔(dān)保。實行最高授信擔(dān)保額度管理，對同一客戶實施最高額度擔(dān)保授信。

第二十二條 會計。嚴格執(zhí)行會計制度和會計操作規(guī)程，運用計算機技術(shù)實施會計內(nèi)部控制。確保會計信息的真實、完整和合法，嚴禁設(shè)置賬外賬，嚴禁亂用會計科目，嚴禁編制和報送虛假會計信息(報表)。

第二十三條 資本充足與損失撥備。本公司不斷提高資產(chǎn)風(fēng)險五級分類的真實性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性，揭示資產(chǎn)內(nèi)在損失和資產(chǎn)質(zhì)量；嚴格執(zhí)行審慎的損失準(zhǔn)備金制度，及時足額提取各類損失準(zhǔn)備；建立資本約束機制和資本充足率管理制度，增強資本管理的主動性，確保風(fēng)險損失撥備充足，確保資本充足率符合審慎經(jīng)營要求。

第八章 附 則

第二十四條 本制度自本公司股東會審議通過后實施。

第二十五條 本制度未盡事宜，按照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。

第二十六條 本制度由本公司股東會負責(zé)修訂解釋。