第一篇：擔保公司業(yè)務的規(guī)章制度及內部風險控制制度

擔保公司業(yè)務的規(guī)章制度及內部風險控制制度

擔保業(yè)務操作規(guī)程 第一章

總 則

第一條 為保證擔保業(yè)務的規(guī)范化、制度化和程序化，防范和控制擔保風險，根據(jù)《中華人民共和國擔保管理辦法》的有關規(guī)定，制定本規(guī)程。

第二條 擔保業(yè)務應遵守國家的法律、法規(guī)，遵循自愿、公平、誠實信用和合理分擔風險的原則。

第二章 擔保業(yè)務程序 第三條 擔保業(yè)務程序如下：(一)申請(二)受理(三)初審(四)評審(五)審批(六)簽訂合同(七)抵押登記(八)收擔保費(九)發(fā)放貸款(十)保后管理(十一)代償和追償(十二)擔保終結 擔保業(yè)務程序細化列示： 企業(yè)申請

--《擔保申請書》

--提供擔保申請材料《申請擔保材料單》 擔保受理

--《擔保項目受理登記表》 項目初審

--確定項目責任人、協(xié)辦人--項目初審基本內容

--實地調查--擔保調查報告

--《中止擔保項目處理表》通知撤出擔保流程企業(yè) 項目評審

--部門評審和會議評審

--復議項目評審

簽訂合同

--通知會議評審通過的企業(yè)

--準備空白合同文本（借款合同、擔保合同、反擔保合同、委托保證合同）

--審核空白合同文本（擔保部、綜合部、總經理）

--簽署合同文本

--審核填寫完內容的合同文本（擔保部、綜合部、總經理）--法定代表人、公司簽章

抵押登記

--準備抵（質）押登記資料（主合同、擔保合同、反擔保合同、其他資料）

--他項權力證書或抵（質）押登記表（登記機關簽章）發(fā)放貸款

--《放款通知單》--借款借據(jù)復印件

擔保收費

保后管理

--日常檢查、重點檢查--《擔保項目檢查表》--保后檢查報告

--《擔保到期通知函》

--擔保項目展期（逾期）報告

--業(yè)務檔案管理

代償和追償

--代償和追償方案

--提起法律訴訟

擔保終結

--還貸收據(jù)復印件

--注銷抵(質)押登記

--退還抵押、代管原件

--《免除擔保責任確認表》 第三章 擔保申請和受理

第四條 借款人申請擔保須填寫《擔保申請書》，同時應提供下列材料，并對所提供材料的真實性負責。

(一)借款人應提供的材料：

1.法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證 2.法人代表證明書 3.法人代表授權書

4.法人代表及委托代理人身份證 5.注冊資本驗資報告 5.貸款卡及貸款卡回執(zhí)單 7.資信證明

8.公司章程及公司合同 9.借款申請書

10.申請借款和擔保的董事會決議

11.當期財務報表及近3年的財務報表和中介機構出具的審計報告。報表主要包括：資產負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等

12.與借款用途有關的資料：購銷協(xié)議、合作協(xié)議等 13.項目可行性報告及主管部門批件 14.生產經營情況 15.主要存貨、長期投資、固定資產、銀行借款明細表，應收賬款賬齡分析表和或有負債明細表

16.其他有關材料

(二)反擔保第三人應提供的材料： 1.法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證 2.法人代表證明書 3.法人代表授權書

4.法人代表及委托代理人身份證 5.注冊資本驗資報告 6.貸款卡及貸款卡回執(zhí)單 7.資信證明

8.公司章程及公司合同

9.當期財務報表及近3年的財務報表和中介機構出具的審計報告。報表主要包括：資產負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等

10.主要存貨、長期投資、固定資產、銀行借款明細表，應收賬款帳齡分析表和或有負債明細表

11.其他有關材料

(三)反擔保方式為抵押或質押應提供的材料: 1.抵押物、質物清單

2.抵押物、質物權力憑證

3.抵押物、質物評估資料

4.保險單

5.董事會同意抵押、質押的決議

6.抵押物、質物為共有的，提供全體共有人同意抵（質）押的聲明

7.抵押物、質物為海關監(jiān)管的，提供海關同意抵押或質押的證明

8.抵押物、質物為國有企業(yè)，提供主管部門及國有資產管理部門同意抵押或質押的證明

9.其他有關材料

(四)注意事項:

1.提供的材料除復印件外，同時應提供原件備驗

2.提供的材料復印件要加蓋公章

3.法人代表授權委托需法人代表親筆簽字授權

4.公司受理人可根據(jù)借款人和項目的實際情況進行刪選和添加

第五條 公司擔保部客戶值班人員負責項目受理，一般情況下，項目受理人為項目責任人（以下簡稱責任人），負責核實客戶提交材料的完整性和真實性，審理受理條件，提出受理意見。對符合擔保條件的項目正式受理，建立客戶檔案及檔案編號，登記《擔保項目受理登記表》。責任人在《擔保申請書》上簽署受理意見后，連同《申請擔保材料單》及按材料清單提供的材料一并歸檔。第六條 擔保受理條件:

(一)具備企業(yè)法人資格并已通過年檢

(二)合法經營，重合同、守信用，具有良好的資信等級

(三)資產負債比例合理，有連續(xù)的盈利能力和償債能力

(四)能夠提供反擔保

具有下列條件之一的企業(yè)優(yōu)先支持:

(一)高新技術企業(yè)或承擔高新技術成果轉化項目的企業(yè)

(二)有高附加值產品或節(jié)能降耗產品、增加稅收的企業(yè)

(三)有擴大出口或替代進口產品的企業(yè)

(四)有與大企業(yè)集團相配套產品的企業(yè) 第四章 擔保項目初審和實地調查

第七條 公司實行雙調查人制度，第一調查人為責任人，負主要調查責任，第二調查人為項目協(xié)辦人（以下簡稱協(xié)辦人），協(xié)助責任人工作。

責任人做同一項目3次（或達3年），該項目終結后變更責任人。

第八條 項目初審主要是通過資料審核和實地調查，獲取擔保項目、借款人和反擔保人真實、全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成《擔保調查報告》。

第九條 資料審核是項目初審的開始階段，是對申請擔保企業(yè)提供的資料、信息進行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效、完整和真實性。信息除來源于企業(yè)外，還應從其他途徑獲取，如與企業(yè)和項目有關的管理、金融、財稅部門和供應商、用戶等。

對上述資料、信息審核過程中須明確、補充、核實之處是下一步進行實地調查的重點。第十條 資料審核要點:(一)按“清單”要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的原件是否為原件，復印件是否和原件一致，復印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內，應年檢的是否已年檢；

(二)有關各文件的相關內容要核對一致，邏輯關系要正確，通過對企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文、可研、資信等級、環(huán)保及市場準入等具體文件的審核，了解借款人和反擔保人是否具備資格、合法合規(guī)；

(三)財務報表是否由中介機構出具了審計報告，是否是無保留意見報告，初步分析財務狀況，記錄疑點，以便實地調查核實；

(四)對反擔保人提供的文件資料的審核與以上3項基本相同，重點是審核反擔保人提供的反擔保措施是否符合《擔保法》和有關法律法規(guī)（如房地產、土地、海商）及有關抵（質）押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質物的權屬（權力憑證）是否明晰。

第十一條 項目初審過程中，擔保部負責人、負責人與協(xié)辦人（至少雙人下戶）應到借款人和反擔保人以及有關部門實地調查，實地調查至少要進行一次。公司負責人根據(jù)具體情況參與調查。

進行實地調查前，要列出調查提綱，明確調查目標，以保證調查的質量和效率。第十二條 實地調查要點

(一)訪問借款人，會見有關當事人，了解借款人和項目背景、市場競爭范圍、銷售和利潤、資源的供應等情況。弄清借款用途和還款來源?？疾炱髽I(yè)管理團隊的整體素質（文化程度、主要經歷、技術專長、經營決策、市場開拓、遵紀守法等方面），了解主要領導人的信用狀況和能力。

(二)對需進一步核實的材料，要求企業(yè)提供原件核對。

(三)考察主要生產、經營場所，通過走、看、問，判斷企業(yè)實際生產、經營情況，印證有關資料記載和有關當事人介紹的情況。

(四)對財務報表的調查審核，應根據(jù)企業(yè)的實際情況，主要調查核實以下內容：

1.了解企業(yè)的主要會計政策，是否按會計準則記賬；

2.企業(yè)的財務內部控制制度是否完備并有效執(zhí)行；

3.通過采用抽查大項的方式，審核企業(yè)是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實4相符，核實資產、負債、權益是否有虛假；

4.有保留意見的審計報告的保留意見部分；

5.或有損失和或有負債情況。

(五)察看抵押物、質物。以房地產抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結構、竣工時間、原價和凈值、周邊環(huán)境等；以動產抵押、質押的，要察看、了解抵押物、質物的規(guī)格、型號、質量、原價和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質的，要察看權力憑證原件，辨別真?zhèn)?，必要時請有關部門鑒定。第十三條 綜合分析是在核實資料和實地調查的基礎上，對已經獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價，主要有以下幾個方面：

(一)分析、判斷借款人的主體資格、清償債務意愿及是否能嚴格履行合同條款；

(二)分析經濟環(huán)境對擔保項目和借款人的影響，主要包括：項目產品在行業(yè)中的地位；產品經濟壽命期；技術、工藝先進程度；市場結構和市場競爭能力，市場風險程度及政府的管制程度等；

(三)分析借款人的還款能力。通過財務分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財務狀況和償債能力，預測借款人的未來發(fā)展趨勢。

財務分析的主要內容：

1.償債能力（財務杠桿比率、流動比率）；

2.盈利能力（盈利比率）；

3.營運能力（效率比率）；

4.資產質量；

5.資金結構；

6.預測近3年的發(fā)展趨勢。

現(xiàn)金流量分析是要預計在未來的還款期間內，是否能夠產生足夠的現(xiàn)金流量償還銀行借款。

(四)分析反擔保人的擔保資格和擔保能力。重點分析擔保方式的可操作性，抵押、質押是否合法合規(guī)，與抵押物、質物的流動性相關的預期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價格的穩(wěn)定性和可預見性。

(五)基本風險度分析。

第十四條 項目初審結束，責任人須向評審會提交《擔保調查報告》?！稉Ｕ{查報告》的主要內容：

(一)借款人背景情況；

(二)項目基本情況；

(三)市場預測及銷售分析；

(四)財務狀況及償債能力；

(五)借款用途及還款資金來源；

(六)反擔保情況；

(七)與銀行往來及或有負債情況；

(八)綜合分析該項目風險程度；

(九)其他需要說明的情況；

(十)調查結論。第十五條 項目初審過程中發(fā)現(xiàn)借款人或反擔保人有不良信用紀錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問題，或借款人主動要求撤回擔保申請，致使初審工作不能繼續(xù)進行時，責任人應在《擔保調查報告》中說明原因并提出處理意見，填寫《中止擔保項目處理表》，擔保部簽署意見后報公司總經理審批。責任人將處理結果告知借款人。

因借款人或反擔保人材料提供不全或借款人要求暫緩處理影響項目初審工作的，亦按上述程序辦理。

第十六條 項目初審自正式受理開始，一般應在5個工作日完成，如超過5個工作日，責任人應向部門負責人說明原因，部門負責人向總經理報告。第五章 擔保項目評審與決策

第十七條 擔保項目的評審包括兩個環(huán)節(jié)，即部門評審和會議評審。

第十八條 項目初審工作結束后，責任人將借款人和反擔保人提交的各項資料和《擔保調查報告》提交擔保部，部門負責人組織人員對上述資料進行評審。部門評審的重點是項目資料和《擔保調查報告》。

部門評審的主要內容：

(一)項目資料的真實性、完整性、正確性；

(二)對反擔保措施提出意見；

(三)對報審資料從法律角度加以審核；

(四)對項目的風險度進行評價；

(五)對企業(yè)的財務狀況進行評價。

評審意見和結論填寫《擔保項目評審書》的一至八項。

部門評審一般應在3個工作日完成。

第十九條 部門評審完畢后，將《擔保項目評審書》連同其他資料按照規(guī)定權限一并提交有關審批人審批，需要會議評審的進行會議評審。

第二十條 會議評審的組織機構是公司項目評審委員會，由公司董事長和董事組成，特殊情況監(jiān)事列席，主任委員由公司董事長擔任。

評審會議參加人員：

(一)評委會全體成員；

(二)項目責任人和協(xié)辦人；

(三)評委會認為須參加的人員。第二十一條 會議評審工作程序

(一)評委會至少在會議召開前2天將會議內容通知參加會議人員，會議資料有責任人負責提交。

(二)會議由評委會主任委員召集，參加會議人員必須按時參加會議，因特殊情況不能出席時，必須事先向評委會主任請假。若參加會議人員未達應參加會議人數(shù)的半數(shù)，則會議改期進行。

(三)責任人報告項目調查情況和初審意見，協(xié)辦人作補充說明。

(四)部門負責人報告部門審核意見。

(五)評審委員會和參加會議人員質疑，調查責任人和協(xié)辦人答疑。

(六)參加會議人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體評審意見。

(七)評審委員會主任綜合與會大多數(shù)人的意見后提出總結性評審意見。

(八)會議評審采用簽字表決制，參加會議評審人員須在《擔保項目評審書》的第九項明確填寫“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權，三分之二以上的評審人員同意視為項目評審通過。

(九)按照公司決策權限劃分的規(guī)定報公司決策機構（決策人）審批，審批意見填列《擔保項目評審書》第十項。會議評審和審批一般應在5個工作日完成。

第二十二條 擔保審批權限，包括擔保額度、擔保展期、擔保逾期及撤保的審批：

(一)擔保額在10萬元（含10萬元）以下由董事長授權總經理審批；

（二）擔保額在10－50萬元（含50萬元），由董事會授權董事長審批；

（三）擔保額在50－100萬元（含100萬元），由董事會全體成員表決，實行一票否決制；

(四)擔保額在100萬元以上由董事會、監(jiān)事會全體成員表決，實行一票否決制。第二十三條 對部門審核、會議評審中被否決的項目，決策機構（決策人）只能做“不同意擔?！被颉斑M行復議”的決定，而不能做“同意擔?！钡臎Q定。

第二十四條 會議由評委會指定專人記錄，內容包括會議的時間、地點、出席人員、參加會議人員對項目的意見及評委會主任最后綜合意見。會議形成的文書、資料歸檔保管。第二十五條 發(fā)生以下情形的項目需進行復議

(一)公司評審委員會否決（三分之一以上評審人員不同意），但決策機構（決策人）決定復議的項目；

(二)多數(shù)評審人員質疑，主任委員認為有必要進一步調查的項目；

(三)自公司批準擔保之日起3個月后才辦理手續(xù)的項目。

復議僅限一次。對復議的項目，自項目初審程序開始辦理，如有必要可重新確定責任人。第六章 擔保合同的簽訂

第二十六條 項目經評審通過后，由責任人通知借款人、貸款人和反擔保人辦理有關簽約手續(xù)。

責任人要確認貸款人的承貸情況。

第二十七條 擔保部安排專人辦理簽約手續(xù)，一般情況下責任人為經辦人，簽約程序如下：

(一)準備空白合同文本，包括委托保證合同、借款合同、擔保合同、反擔保合同及其他須準備的資料。

(二)由擔保部、綜合部審核上述合同文本，對需要調整和修改的合同條款應及時與有關當事人協(xié)商、談判，將修改意見填寫在《合同審核表》中，報總經理審定。

(三)責任人登記《擔保項目合同登記表》，確定本公司出具合同的編號，填寫合同內容并在經辦人處簽字。

須注意的事項：

1.與貸款人簽訂的《保證合同》中的“其他約定”要注明“本合同的保證人與借款人辦妥抵（質）押手續(xù)后，保證人以書面形式通知貸款人，貸款人收到保證人的書面通知后，才能向借款人放款”。

2.需要抵（質）押人對抵（質）押物進行保險的，保險期限至少要長于借款期限3個月，投?？傊挡坏玫陀诘盅何?、質物總值，保單要注明我公司為保險賠償?shù)谝皇芤嫒?，保單正本須存放我公司?/p>

(四)對填寫完內容的合同文本再進行一次審核，方法與本條第（二）項相同。

(五)涉及到股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔保人等簽字蓋章的情況，當事人必須當面簽字、蓋章，公司至少應有2人在現(xiàn)場。

(六)法人代表、公司簽章。

第二十八條 辦理完簽約手續(xù)的項目資料由責任人負責管理。重要合同和證件：包括借款合同、保證合同、反擔保合同及抵（質）押登記證件等須單獨重點管理。第七章 反擔保措施

第二十九條 申請擔保必須落實反擔保措施，包括財產抵押、財產或權力質押、保證金、保證等。

公司根據(jù)借款人和項目的實際情況，采用一種或幾種反擔保措施。

第三十條 反擔保人提供抵押物、質物的范圍，按《擔保法》的規(guī)定執(zhí)行，并按有關規(guī)定辦理抵（質）押登記手續(xù)。

第三十一條 責任人負責準備抵（質）押登記資料和辦理抵（質）押登記手續(xù)。

辦理完抵（質）押登記手續(xù)后，應取得抵（質）押登記部門發(fā)放的《他項權力證書》或經抵（質）押登記部門簽章的《抵（質）押登記表》等證明文件。

第三十二條 用不動產抵押，抵押率（按凈值計算）不高于60%；動產抵押率（按凈值計算）不高于40%；動產質押率（按凈值計算）不高于50%；股權、債券等權利質押，質押率（分別按投資額、債券面值計算）不高于70%。

第三十三條 采用保證反擔保措施的反擔保人，必須滿足以下條件：

(一)具備《擔保法》規(guī)定的擔保資格；

(二)資產負債率不超過70%；

(三)連續(xù)3年（含當期）以上盈利；

(四)企業(yè)資信和經濟實力要優(yōu)于借款人；

(五)企業(yè)在承保期必須參加保險。第八章 擔保收費

第三十四條 擔保收費執(zhí)行國家有關規(guī)定。

擔保費實行一次性收取。

每宗擔保業(yè)務收費計算低于2 000元時，按不低于2 000元收取。

對過橋擔保項目，按擔保額的2%一次性收取擔保費。

第三十五條 擔保費原則上應在公司簽署《放款通知單》之前一次性收取。擔保額度超過 1 000萬元，并且擔保時間超過2年的可以分年度收費。若逾期支付，按應繳擔保費的20%收取違約金。代償后的資金占用費按《委托保證合同》的約定執(zhí)行。

第三十六條 借款人在簽署《委托保證合同》時，應確認擔保費率和擔保費金額。

公司可根據(jù)有關規(guī)定和實際情況調整收費標準。

第三十七條 責任人辦妥抵（質）押登記手續(xù)后，督促借款人繳納擔保費。

擔保費由擔保部負責計算和催繳，公司財務部門負責核實和收款。

收到擔保費當日，責任人填寫經辦人填寫《擔保費收繳確認表》，擔保部和公司財務部門核實后報總經理核準。

第三十八條 借款人繳費后，責任人填寫一式2份《放款通知單》，通知單上注明“已經與反擔保人辦妥抵（質）押登記手續(xù)，請貸款人見此通知后為借款人放款”字樣，送擔保部、綜合部核對抵押登記手續(xù)完備情況，報總經理簽批后送貸款人。

貸款人簽收《放款通知單》，為借款人放款。

責任人將《放款通知單》（銀行已簽收）和向借款人索取的借款借據(jù)復印件存檔。第九章 擔保項目管理

第三十九條 擔保項目后期管理（保后管理）,是指自貸款人向借款人放款至擔保終結的過程的管理，包括擔保項目檢查、展期、逾期及撤保項目的處理等。

第四十條 擔保項目的檢查由擔保部負責。檢查前要制定檢查計劃，報總經理審批。

保后檢查分日常檢查和重點檢查。日常檢查是根據(jù)企業(yè)的實際情況，如擔保金額、擔保期限、反擔保措施、風險等級等確定檢查頻率，日常檢查原則上每個季度進行一次，對于用機器設備做抵押反擔保的項目，至少每個月進行一次。重點檢查是對貸款封閉管理的項目、認為風險較大的項目及其他需特別關注的項目進行不定期檢查或全程跟蹤。

檢查完畢后，檢查人員須填寫《擔保項目檢查表》并附要求借款人及有關部門提供的資料，報總經理簽批意見后與有關資料一并歸檔。第四十一條 保后檢查的內容：

(一)借款人是否按合同規(guī)定支付利息；

(二)借款人生產經營和財務狀況；

(三)反擔保措施中是否發(fā)生了新的不利因素；

(四)風險等級確定（貸款的五級分類）；

(五)其他須說明的情況。

第四十二條 檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)借款人和反擔保人存在較大問題，須當日向部門負責人口頭報告，部門應在2日內將存在問題和處理意見書面報告總經理。

對發(fā)現(xiàn)的重大問題，部門負責人應立即報告總經理，總經理認為有必要時，可召集有關人員進行專題討論并提出相應的對策及措施。

第四十三條 對所有擔保項目，在擔保到期日之前30日，由責任人填寫一式2份《擔保到期通知函》，通知借款人，公司留存1份。

第四十四條 每月月末前，擔保部應向總經理提交當月《逾期項目統(tǒng)計表》。季度檢查完畢應及時向總經理報送《擔保項目檢查表》。

第四十五條 需要展期的擔保項目，借款人須在擔保到期前20日向我公司提出擔保展期書面申請。擔保部負責調查擔保展期的原因，提出處理意見，并要求反擔保人出具同意繼續(xù)擔保的書面證明，填寫《擔保項目展期（逾期）處理表》，報總經理審批。

第四十六條 對逾期的擔保項目，由擔保部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《擔保項目展期（逾期）處理表》，報總經理審批。

第四十七條 具有下列情形之一的，公司應主動撤保：

(一)擔保貸款未按規(guī)定的用途使用；

(二)借款人或反擔保人提供虛假資料或具欺詐行為；

項目撤保由擔保部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《擔保項目撤保處理表》，報總經理審批。

第四十八條 已經結束的擔保項目，應及時辦理項目終結手續(xù)。

擔保到期后，責任人負責核實貸款本息確已歸還，索取放款收回憑證復印件，填寫《解除擔保責任確認表》，經擔保部和綜合部確認后報總經理核準。辦理注銷抵押登記，將所保管的原件資料退還。第四十九條 責任人和部門負責人在辦理擔保業(yè)務過程中，應根據(jù)業(yè)務進度將完成內容及時登記有關臺賬及錄入微機，進行項目統(tǒng)計和管理。第十章 債的追償

第五十條 主債務人未能履行債務，公司按合同規(guī)定代為清償，責任人填寫《擔保項目代償處理表》，核實代償金額，擔保部和綜合部確認后報總經理核準。責任人辦理代償手續(xù)。第五十一條 追償方案由責任人制訂，擔保部審核后報總經理審定。責任人為追償?shù)木唧w經辦人，負責填制《代償/追償臺賬》，按月計算、催收資金占用費、違約金，并與綜合部核對。

第五十二條 追償結束，責任人填寫《擔保項目追償終結確認表》，需退還擔保費時由責任人填寫《退還擔保費（違約金）確認表》，經擔保部和綜合部確認后報總經理核準。第十一章 責任和罰則

第五十三條 責任人、協(xié)辦人和部門評審、會議評審人員按公司的有關規(guī)定承擔相應比重的責任。

第五十四條 因失職、瀆職使公司遭受損失，要追究有關人員責任，并按公司的有關規(guī)定進行處罰。

第十二章 檔案管理

第五十五條 每項擔保業(yè)務完成后10內，責任人應填制《擔保業(yè)務資料清單》并按《擔保業(yè)務資料清單》的順序將資料整理、立卷后移交給公司檔案管理員。

第五十六條 擔保項目后期管理至追償終結過程中所有有關的文書和資料都在歸檔范圍，業(yè)務事項處理完畢后及時移交公司檔案管理員。第十三章 附則

第五十七條 本規(guī)程如與國家法律、法規(guī)不一致時，應作相應修改和調整。第五十八條 本規(guī)程由本公司負責解釋。

第五十九條 本規(guī)程經公司董事會批準后施行。

第六十條 本規(guī)程自2009年5月1日起施行。

第二篇：擔保公司業(yè)務的規(guī)章制度及內部風險控制制度

擔保公司業(yè)務的規(guī)章制度及內部風險控制制度

擔保業(yè)務操作規(guī)程

第一章

總 則

第一條 為保證擔保業(yè)務的規(guī)范化、制度化和程序化，防范和控制擔保風險，根據(jù)《中華人民共和國擔保管理辦法》的有關規(guī)定，制定本規(guī)程。

第二條 擔保業(yè)務應遵守國家的法律、法規(guī)，遵循自愿、公平、誠實信用和合理分擔風險的原則。

第二章 擔保業(yè)務程序

第三條 擔保業(yè)務程序如下：

(一)申請(二)受理(三)初審(四)評審(五)審批(六)簽訂合同(七)抵押登記(八)收擔保費(九)發(fā)放貸款(十)保后管理(十一)代償和追償(十二)擔保終結 擔保業(yè)務程序細化列示： 企業(yè)申請

--《擔保申請書》

--提供擔保申請材料《申請擔保材料單》 擔保受理

--《擔保項目受理登記表》 項目初審

--確定項目責任人、協(xié)辦人--項目初審基本內容

--實地調查--擔保調查報告

--《中止擔保項目處理表》通知撤出擔保流程企業(yè) 項目評審

--部門評審和會議評審

--復議項目評審

簽訂合同

--通知會議評審通過的企業(yè)

--準備空白合同文本（借款合同、擔保合同、反擔保合同、委托保證合同）

--審核空白合同文本（擔保部、綜合部、總經理）

--簽署合同文本--審核填寫完內容的合同文本（擔保部、綜合部、總經理）--法定代表人、公司簽章

抵押登記

--準備抵（質）押登記資料（主合同、擔保合同、反擔保合同、其他資料）

--他項權力證書或抵（質）押登記表（登記機關簽章）發(fā)放貸款

--《放款通知單》--借款借據(jù)復印件

擔保收費

保后管理

--日常檢查、重點檢查--《擔保項目檢查表》--保后檢查報告

--《擔保到期通知函》

--擔保項目展期（逾期）報告

--業(yè)務檔案管理

代償和追償

--代償和追償方案

--提起法律訴訟

擔保終結

--還貸收據(jù)復印件

--注銷抵(質)押登記

--退還抵押、代管原件

--《免除擔保責任確認表》

第三章 擔保申請和受理

第四條 借款人申請擔保須填寫《擔保申請書》，同時應提供下列材料，并對所提供材料的真實性負責。

(一)借款人應提供的材料： 1.法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證 2.法人代表證明書 3.法人代表授權書 4.法人代表及委托代理人身份證 5.注冊資本驗資報告 5.貸款卡及貸款卡回執(zhí)單 7.資信證明 8.公司章程及公司合同 9.借款申請書 10.申請借款和擔保的董事會決議 11.當期財務報表及近3年的財務報表和中介機構出具的審計報告。報表主要包括：資產負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等 12.與借款用途有關的資料：購銷協(xié)議、合作協(xié)議等 13.項目可行性報告及主管部門批件 14.生產經營情況15.主要存貨、長期投資、固定資產、銀行借款明細表，應收賬款賬齡分析表和或有負債明細表 16.其他有關材料

(二)反擔保第三人應提供的材料：

1.法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證

2.法人代表證明書

3.法人代表授權書

4.法人代表及委托代理人身份證

5.注冊資本驗資報告

6.貸款卡及貸款卡回執(zhí)單

7.資信證明

8.公司章程及公司合同

9.當期財務報表及近3年的財務報表和中介機構出具的審計報告。報表主要包括：資產負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等

10.主要存貨、長期投資、固定資產、銀行借款明細表，應收賬款帳齡分析表和或有負債明細表

11.其他有關材料

(三)反擔保方式為抵押或質押應提供的材料: 1.抵押物、質物清單

2.抵押物、質物權力憑證

3.抵押物、質物評估資料

4.保險單

5.董事會同意抵押、質押的決議

6.抵押物、質物為共有的，提供全體共有人同意抵（質）押的聲明

7.抵押物、質物為海關監(jiān)管的，提供海關同意抵押或質押的證明

8.抵押物、質物為國有企業(yè)，提供主管部門及國有資產管理部門同意抵押或質押的證明

9.其他有關材料

(四)注意事項:

1.提供的材料除復印件外，同時應提供原件備驗

2.提供的材料復印件要加蓋公章3.法人代表授權委托需法人代表親筆簽字授權

4.公司受理人可根據(jù)借款人和項目的實際情況進行刪選和添加

第五條 公司擔保部客戶值班人員負責項目受理，一般情況下，項目受理人為項目責任人（以下簡稱責任人），負責核實客戶提交材料的完整性和真實性，審理受理條件，提出受理意見。對符合擔保條件的項目正式受理，建立客戶檔案及檔案編號，登記《擔保項目受理登記表》。責任人在《擔保申請書》上簽署受理意見后，連同《申請擔保材料單》及按材料清單提供的材料一并歸檔。

第六條 擔保受理條件:

(一)具備企業(yè)法人資格并已通過年檢

(二)合法經營，重合同、守信用，具有良好的資信等級

(三)資產負債比例合理，有連續(xù)的盈利能力和償債能力

(四)能夠提供反擔保

具有下列條件之一的企業(yè)優(yōu)先支持:

(一)高新技術企業(yè)或承擔高新技術成果轉化項目的企業(yè)

(二)有高附加值產品或節(jié)能降耗產品、增加稅收的企業(yè)

(三)有擴大出口或替代進口產品的企業(yè)

(四)有與大企業(yè)集團相配套產品的企業(yè)

第四章 擔保項目初審和實地調查

第七條 公司實行雙調查人制度，第一調查人為責任人，負主要調查責任，第二調查人為項目協(xié)辦人（以下簡稱協(xié)辦人），協(xié)助責任人工作。

責任人做同一項目3次（或達3年），該項目終結后變更責任人。

第八條 項目初審主要是通過資料審核和實地調查，獲取擔保項目、借款人和反擔保人真實、全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成《擔保調查報告》。

第九條 資料審核是項目初審的開始階段，是對申請擔保企業(yè)提供的資料、信息進行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效、完整和真實性。信息除來源于企業(yè)外，還應從其他途徑獲取，如與企業(yè)和項目有關的管理、金融、財稅部門和供應商、用戶等。

對上述資料、信息審核過程中須明確、補充、核實之處是下一步進行實地調查的重點。

第十條 資料審核要點:(一)按“清單”要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的原件是否為原件，復印件是否和原件一致，復印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內，應年檢的是否已年檢；

(二)有關各文件的相關內容要核對一致，邏輯關系要正確，通過對企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文、可研、資信等級、環(huán)保及市場準入等具體文件的審核，了解借款人和反擔保人是否具備資格、合法合規(guī)；

(三)財務報表是否由中介機構出具了審計報告，是否是無保留意見報告，初步分析財務狀況，記錄疑點，以便實地調查核實；

(四)對反擔保人提供的文件資料的審核與以上3項基本相同，重點是審核反擔保人提供的反擔保措施是否符合《擔保法》和有關法律法規(guī)（如房地產、土地、海商）及有關抵（質）押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質物的權屬（權力憑證）是否

明晰。

第十一條 項目初審過程中，擔保部負責人、負責人與協(xié)辦人（至少雙人下戶）應到借款人和反擔保人以及有關部門實地調查，實地調查至少要進行一次。公司負責人根據(jù)具體情況參與調查。

進行實地調查前，要列出調查提綱，明確調查目標，以保證調查的質量和效率。

第十二條 實地調查要點

(一)訪問借款人，會見有關當事人，了解借款人和項目背景、市場競爭范圍、銷售和利潤、資源的供應等情況。弄清借款用途和還款來源?？疾炱髽I(yè)管理團隊的整體素質（文化程度、主要經歷、技術專長、經營決策、市場開拓、遵紀守法等方面），了解主要領導人的信用狀況和能力。

(二)對需進一步核實的材料，要求企業(yè)提供原件核對。

(三)考察主要生產、經營場所，通過走、看、問，判斷企業(yè)實際生產、經營情況，印證有關資料記載和有關當事人介紹的情況。

(四)對財務報表的調查審核，應根據(jù)企業(yè)的實際情況，主要調查核實以下內容：

1.了解企業(yè)的主要會計政策，是否按會計準則記賬；

2.企業(yè)的財務內部控制制度是否完備并有效執(zhí)行；

3.通過采用抽查大項的方式，審核企業(yè)是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實4相符，核實資產、負債、權益是否有虛假；

4.有保留意見的審計報告的保留意見部分；

5.或有損失和或有負債情況。

(五)察看抵押物、質物。以房地產抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結構、竣工時間、原價和凈值、周邊環(huán)境等；以動產抵押、質押的，要察看、了解抵押物、質物的規(guī)格、型號、質量、原價和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質的，要察看權力憑證原件，辨別真?zhèn)?，必要時請有關部門鑒定。

第三篇：擔保公司風險控制制度

Xxxx擔保有限公司

汽車消費貸款擔保風險控制管理制度

本管理制度按擔保業(yè)務程序共分為七章，分別是：

第一章：受理，客戶申請受理汽車貸款事宜

第二章：調查，包括汽車貸款初審和綜合分析

第三章：審批，包括汽車貸款審批、擔保調查審批、放款審批

第四章：放款，包括面簽合同、落實反擔保措施、擔保收費、貸款發(fā)放

第五章：保后管理，包括崗位設置、工作內容和客戶風險分類制度

第六章：風險預警，包括責任劃分、處置方式、預警方法和違規(guī)處罰

第七章：代償流程管理，包括風險客戶認定、代償流程、債權追償、項目終結和代償損失責任認定與處罰業(yè)務完結

第一章 受理

客戶向公司申請擔保時，經前臺接件人員與其初步接洽后，基本符合擔保條件的，發(fā)給其擔保申請表。申請人應按擔保申請表要求和實際情況完整、準確、真實的逐項填寫，同時提供下列材料：

（一）擔保申請人的基本資料

1、個人簡介；

2、身份證件及婚姻證明（如夫妻雙方身份證、公務員證、教師證、警官證、夫妻雙方戶口本等）；

3、銀行征信報告；

4、工作及收入證明；

5、近三個月的水費、電費、煤氣費、或其它能證明其住址的付款收據(jù)；

6、近三個月的銀行流水；

7、擔保能力的證明，如房產證復印或其它資產證明。

（二）信用反擔保人的基本資料

1、參照擔保申請人為自然人的資料。

保前調查人員必須核對原件，并對材料的真實性負責，在復印件上加蓋“此復印件與原件一致”的印章并簽名確認。可根據(jù)申請人的實際情況對材料的種類和內容進行刪選和添加。

第二章 調查工作內容

調查環(huán)節(jié)包括初審和綜合分析。

初審主要通過資料審核和實地調查（包括實地調查和家訪調查），獲取汽車貸款擔保、擔保申請及反擔保人真實全面的信息，通過綜合分析評價形成結論，即調查報告。

初審結束后，經過一定的授權和審批流程，向申請人出具擔保意向書。

調查環(huán)節(jié)應注意以下四個方面的內容：資料審核、實地調查、綜合分析評價和調查報告。

一、資料審核：

資料審核的信息來源除了從申請人，還應從其他途徑如銀行、工作單位等處獲??；

對材料信息審核過程中需進一步明確、補充，發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點列為下一步實地調查的重點；

二、實地調查：

1、實地調查前，要列出調查提綱，明確調查目標以保證調查的質量和效率；

2、風險部確定一名風險經理與保前調查人員同時進行實地調查，調查申請人個人，主要從其居住環(huán)境、夫妻關系、行為嗜好、工作熱情等方面展開。

3、調查申請人及其配偶工作，主要核實其收入的來源，是否具有還貸能力。核實申請人提供房產的真實情況，通過實地調查了解申請人的真實住所是否和提供房產的地址一致。核實了解家庭狀況是否有還款能力及工作單位情況；考查企業(yè)內部經營狀況，主要生產設備、產品的技術含量，行業(yè)的發(fā)展前景，員工的團隊意識、服從命令的態(tài)度、工作效率、流動率、工作行為等方面展開。

4、根據(jù)調查的實際情況出具調查報告，并做出初步判斷是否符合擔保要求。貸款金額超出申請人授權范圍，公司主管業(yè)務的副總和擔保中心經理終審人或授權終審審批人必須參加實地調查；

5、實地調查應了解申請人貸款償還能力，了解申請人的信用和能力，考察申請人的素質，弄清貸款用途和還款來源；

三、綜合分析：

綜合分析是在資料審核和實地調查的基礎上，對已經獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價，得出分析結論，并最終形成調查報告。綜合分析的要點包括：

1、分析、判斷擔保申請人的主體資格、還款意愿；

2、分析申請人的還款能力，主要通過對其現(xiàn)金流的分析掌握其真實財務狀況和償債能力，預測申請人未來的發(fā)展趨勢，預計在未來的借款期間是否能夠產生足夠的現(xiàn)金流來償還借款；

四、調查報告：

調查報告應包括但不限于以下主要內容，并認真填寫公司統(tǒng)一設計的《汽車貸款申請調查表》（表式附后）。

a）擔保申請人的背景情況；

b）汽車貸款的基本情況；

c）財務狀況及償債能力分析；

e）借款用途及還款來源；

f）銀行負債及或有負債情況；

g）反擔保措施；

第三章 審批

一、項目審批流程

1、對于擔保金額在人民幣20萬元（含）以內，且有效資產最高70%的抵押價值覆蓋的車輛，其業(yè)務審批流程為：前臺經理→業(yè)務部門審核→業(yè)務副總審批→風險部審批→授權終審人→報送銀行審批（內部審批意見、擔保意向函）→繳納保費→借款人面簽合同文本→落實反擔保手續(xù)→與銀行簽署擔保合同并出具擔保函→向銀行出具放款通知書→資料歸檔； 除此以外的業(yè)務審批流程：基本與上述流程相同，但終審人終審前要經過評審會審議。

2、風險部對項目進行可行性、合規(guī)性審核，審查財務數(shù)據(jù)獨立給出額度意見。并按照公司授權執(zhí)行否決權；

3、內部合同文本由公司股東會授權給評審會有權終審人簽字終審。對銀行等外部金融機構簽署保證合同、借款合同等對外合同文本時，由總經理或總經理授權人簽字。

二、復議

1、復議指公司規(guī)定無須上評審會審批的貸款，審批未獲通過，業(yè)務主管提出復議申請的貸款；或是已上評審會，但由于調查資料欠缺或反擔保物不足，但資料齊全后尚可考慮審批的貸款，此復議項目在評審會上直接由評審委員決議；

2、復議由負責該貸款的業(yè)務部門申請，風險部組織并召集召開評審會進行審批，并做好《項目評審會會議紀要》；

3、對于評審會審批結論為不同意的貸款，原則上不鼓勵重新復議。確需重新復議的，應增加相應的反擔保措施，降低項目的風險系數(shù)，以增加項目重新通過的概率，減少人力物力的重復和浪費；

4、提交給評審會的復議項目業(yè)務申報書應簡要說明前次的審批意見，對前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，為審批中需關注的重要情況提供決策信息；

5、同一筆貸款最多只能復議一次。

三、貸款評審委員會（評審會）

1、評審會即貸款審批評議委員會，負責對各報批項目和復議項目的審批；

2、評審會組成：見《評審會工作條例》

3、評審會召集程序：

（1）、評審會召開前一天，風險部將會議內容、會議地點、會議時間等通知參加會議人員；

（2）、業(yè)務部門必須在評審會召開前一天，將貸款審批材料紙質或電子文本發(fā)至評審會成員，以便評審會成員預先閱讀了解項目情況；

（3）、評審會成員必須按時參加，因特殊情況不能出席時，必須事先向召集人（風險部、總經辦）請假。若參會的評審會成員人數(shù)未達評審會成員總數(shù)三分之二的，則會議改期進行。風險部應另行確定時間、地點，并通知評審會成員；

（4）項目經理報告貸款調查情況，風險經理報告風險調查評估情況；

（5）、與會評審會人員質詢，項目經理與風險經理答疑；

（6）、與會評審會人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體評審意見；

（7）、會議評審采用簽字表決制，參會評審人員須在《貸款評審會會議紀要》上明確填寫意見并簽字，不得棄權，三分之二以上的與會評審會人員同意視為貸款評審通過；

（8）、授權終審人根據(jù)貸審會意見進行貸款終審，對評審通過貸款，授權終審人執(zhí)行一票否決權；

（9）評審會的會議紀要及表決結果視為檔案的一部分必須進行歸檔。

第四章 放款

放款環(huán)節(jié)包括簽訂合同、落實反擔保措施、擔保收費、貸款放款審批、出具放款通知書。

放款審批流程：擔保中心經理→財務部審批→風險部審批→終審人終審

一、簽訂合同

1、法務部統(tǒng)一擬定業(yè)務有關的所有法律文件，包括委托保證合同、抵押反擔保合同、質押反擔保合同、信用反擔保合同及其他須準備的法律文書等，公司核準使用后統(tǒng)一由法務部出具，并加蓋“合同文本校驗章”；

2、需要當事人（包括股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔保人/企業(yè)等）簽字蓋章時，須由項目經理和風險經理必須同時在現(xiàn)場面簽；

3、若借款主體或反擔保人要求對公司提供的法律文件進行變動的，風險經理應立即向風險總監(jiān)匯報，并經法務部審核通過后，方能進行變動；

5、所有合同文本及相關法律文件在交由公司有權簽字人簽字前必須經法務部進行合法性審核，加蓋法律審核印章。

二、落實反擔保措施

1、對獲得批準擔保的申請人，必須以其合法有效購買的車輛抵押，根據(jù)審批情況，可同時采用一種或幾種反擔保措施。不允許有純信用風險敞口；

2、反擔保措施的落實工作，是在必要的法律手續(xù)齊備后，于放款前由項目經理與風險部共同跟進辦理。業(yè)務量較大時，風險部可指派專人進行集中辦理登記、公證等事宜；

3、反擔保措施不能落實的，放款環(huán)節(jié)中止繼續(xù)進行；

4、如最終經風險部確認反擔保措施無法落實的，由項目經理重新修改方案，重新報批；

5、借款主體的夫妻雙方、及反擔保人必須做個人連帶責任保證；

一、建立完善風險化解制度。

1、嚴格擔保前審查、擔保審分離制度，明確責任，從責任上堵塞風險漏洞。嚴格執(zhí)行擔保前調查，擔保中跟蹤制度，杜絕人情擔保和上級領導擔保。

（1）被擔保人，除有固定的經營場所或固定的工作單位外，還要有固定的居住住所；

（2）資產負債率不高于50%，在金融部門無不良記錄；

（3）貸款申請必須如實寫明貸款用途、貸款金額、貸款期限及還款計劃。

經審查具備以上（1）至（3）項條件方可提供貸款擔保服務。

（4）被擔保人必須按申請擔保貸款的用途使用資金，每年在擔保公司為所購買的車輛進行續(xù)保；

（5）在有效擔保期間內，工作人員必須加強跟蹤監(jiān)督，及時了解被被擔保人的還款情況。

2、嚴格遵守擔保風險準備金提取制度。公司按當年擔保費的50%提取未到期責任準備金，按不超過當年年末擔保余額1%的比例以及稅后利潤的比例提取風險準備金，用于擔保賠付；風險準備金累計達到注冊資本的10%后，實行差額提取。

3、嚴格掌握好擔保風險控制額度。重點為本市個人汽車消費貸款提供短期小額流動資金貸款擔保，一般擔保貸款額度在100萬元以下，期限在三年以內；

4、嚴格控制擔保各項程序。對貸款人實行A、B角審查，總經理充分聽取不同意見后方可下定論。

三、強化工作人員風險控制意識，嚴格執(zhí)行錯誤追究制度。

1、公司工作人員對由于審查不嚴、循私舞弊等原因給公司造成公司資金損失的，視其損失情況承擔賠償責任。

2、工作人員違反一次工作紀律，給予警告處分，違反兩次扣發(fā)當月全部效益工資的20%，違反三次予以辭退。

3、在公司業(yè)務工作中，出現(xiàn)一起擔保拖期貸款，扣發(fā)經理、審查員20%基本工資，扣發(fā)全體工作人員一年的效益工資，從應還款月份起直至全部還款為止。

4、出現(xiàn)一筆賠付損失，按20%扣發(fā)經理、審查員一年的基本工資，按經理、審查員各20%、其他人員各10%扣減風險金；出現(xiàn)兩次賠付損失，經理要引咎辭職，審查員予以辭退。

第四篇：【精品】某擔保公司風險控制制度

Xx擔保公司風險控制制度

為防范和控制公司在開展擔保業(yè)務過程中發(fā)生的經營風險，特制定如下管理制度：

一、嚴格執(zhí)行行業(yè)業(yè)務操作流程，規(guī)范擔保手續(xù)。

1、嚴格保前審查、保審分離制度，明確責任，堵塞風險漏洞。嚴格執(zhí)行保前調查，保中跟蹤制度，杜絕人情擔保。

（1）被擔保企業(yè)，除有固定的經營場所和必要的設施及從業(yè)人員外，還要符合國家產業(yè)政策導向，產品銷路好，效益明顯，有名符其實的注冊資本，有健全的財務制度。（2）資產負債率一般不高于50%，在金融部門無不良記錄；（3）貸款申請必須如實寫明貸款用途、貸款金額、貸款期限及還款計劃。

經審查具備以上（1）至（3）項條件方可提供擔保服務。

（4）被擔保企業(yè)必須按申請擔保擔保貸款的用途使用資金，定期向擔保公司提供財務報表，報告貸款使用及經營效益情況。（5）有效擔保期間，工作人員加強跟蹤監(jiān)督，及時了解企業(yè)經營情況。

2、嚴格風險準備金提取制度。公司按當年擔保費的50%提取未到期責任準備金，按不超過當年年末擔保余額1%的比例提取風險準備金，用于擔保賠付；風險準備金累計達到注冊資本的10%后，實行差額提取。

3、嚴格掌握擔保額度。重點為本區(qū)中小企業(yè)提供短期小額流動資金貸款擔保，一般擔保貸款額度在1000萬元以下，期限在一年以內；民營企業(yè)提供短期流動資金貸款擔保，一般不超過實收資本的5倍。

4、公司對貸款企業(yè)A、B、C角審查，公司決策委員會在充分聽取上報意見以后集體進行決策。

二、認真落實反擔保措施。

1、按照“四易”的原則（易于實現(xiàn)、已于評估、易于操作、易于觸動受保人利益）的原則確認反擔保物。

2、在設定反擔保物時，首先以業(yè)主或法人代表個人財產做抵押，以怎強企業(yè)經營者的責任和對其進行有效的約束。

三、強化工作人員風險儀式，嚴格執(zhí)行責任追究制度。

1、公司工作人員對由于審查不嚴、徇私舞弊等原因給公司造成公司資金損失的，視其損失情況承擔賠償責任。

2、工作人員違反一次工作紀律，給予警告處分，違反兩次扣發(fā)當月全部效益工資的20%，違反三次予以辭退。

3、在業(yè)務工作中，出現(xiàn)一起擔保預期貸款，扣發(fā)客戶部經理20%基本工資、經辦客戶經理30%基本工資，其他相關人員扣發(fā)效益工資，從應還款月份起直至全部還款為止。

4、出現(xiàn)一筆賠付損失，按20%扣發(fā)經理、審查員一年的基本工資，按經理、審查員各20%，其他人員各10%扣減風險金；出現(xiàn)兩次賠付損失，經理要引咎辭職，審查員予以辭退。

四、本制度自公布日起執(zhí)行。

第五篇：擔保風險控制制度2015

保有限責任公司

擔保風險控制制度

為了進一步加強和規(guī)范對擔保項目的風險控制，在控制風險的前提下，最大限度地為中小企業(yè)融資提供擔保服務，堅持原則性與靈活性相結合，根據(jù)公司《章程》，結合中小企業(yè)現(xiàn)狀及擔保工作實際需要特制定本制度及相關代償、追償措施。

一、擔?？傄?guī)模實行總量控制，計劃管理。

公司擔?？傄?guī)模一般控制在擔保資金的2-10倍，為單個會員企業(yè)提供的貸款擔保額度一般不超過注冊資本的10%。前期，以園區(qū)客戶為主。

二、建立風險準備金和風險保證金制度。

1、建立風險準備金制度。公司按當年擔保費的50%提取未到期責任準備金；按不超過當年年末擔保責任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風險準備金,用于擔保賠付。風險準備金累計達到擔保責任余額的10%后，實行差額提取。

2、建立風險保證金制度?？蛻魬磽＝痤~的10%繳納風險保證金，具體根據(jù)客戶項目風險程度做上下適當浮動。當客戶貸款到期不能償還由公司代償時，首先用繳納的風險保證金補償，不足部分依法追償。

三、嚴格執(zhí)行業(yè)務操作流程，規(guī)范擔保手續(xù)。

1、每筆業(yè)務必須嚴格執(zhí)行擔保業(yè)務流程及各項管理制度。

2、被擔保企業(yè)，除有固定的經營場所和必要的設施及從業(yè)人員外，還要符合國家產業(yè)政策導向，產品銷路好，效益明顯，有名符其

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實的注冊資本，有健全的財務制度，原則上要求企業(yè)正常經營一年以上?？蛻舯仨殱M足擔保公司“項目立項受理條件及其他擔保條件”。

3、對貸款客戶實行A、B角調查制度，使調查人員即能相互協(xié)作，又能互相制約，以確保調查的客觀、科學、真實、準確。防止弄虛作假、杜絕人情擔保、騙保等。

四、嚴格審批程序，實行分級管理。

1、對經過調查認證確定為符合擔保條件的項目，在辦理擔保手續(xù)過程中，必須嚴格審批。

2、嚴格執(zhí)行審保分離制度及項目評審委員會制度。做到項目決策的謹慎、科學、客觀、合理、民主性。

3、每筆業(yè)務必須實行逐級審批制度，由董事長（總經理）最終審批。

4、各種擔保合同、法律文書必須通過律師審核，合同的簽訂時必須實行雙人和專人進行，規(guī)范辦理各項擔保手續(xù)，防止操作風險的發(fā)生。

五、認真落實反擔保措施。

1、反擔保措施按照權屬明晰、足值和“四易”的原則〈易于變現(xiàn)、易于評估、易于操作、易于觸動債務人利益〉的原則。在設定反擔保物時，股東、法定代表人及實際控制人必須提供連帶責任保證，以增強企業(yè)經營者的責任和對其進行有效的約束。

2、反擔保的具體落實

（1）反擔保措施的落實與審查。為了增強借款人使用貸款的責任心，對其進行有效的約束，促進其改善經營管理，提高經濟效益，公司按照“區(qū)別對待、擇優(yōu)扶持”原則，依據(jù)受保企業(yè)信用等級、預期收益、擔保金額等情況確定擔保項目是否要求提供反擔保措施。對資信等級較差的企業(yè)必須要求提供有效、可靠的反擔保措施。（2）對反擔保人提供的抵押物（質押物）的真實性、有效性、合第 2 頁2 共7 頁

法性審查，審查無誤后方可接收。首先要根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，認定該財產權利是否屬于法律允許的可作抵押、質押的財產和權屬；其次，要核實驗證該財產權利的產權或使用權；最后，要經評估機構評估后，由公司確認該抵押物（質物）的價值，再按一定抵（質）押貸款率確定擔保額度。確定時可參考如下折率：存單、國庫券等有價證券質押貸款率≤95%；房地產、營運車輛抵押貸款率≤80%；樓宇按揭抵押貸款率≤70%；機器設備、上市股票抵押貸款率≤50%。

3、審查確認反擔保人的資格、保證意向和保證能力。按照《擔保法》之規(guī)定，反擔保人必須是具有代借款人清償債務能力的法人、其他組織或者公民。對《擔保法》規(guī)定不能作保證人的國家機關、學校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、職業(yè)團體、企業(yè)法人的分支機構（有法人書面授權的，可以在授權范圍內提供保證）和職能部門等要明確通知借款人更換反擔保人；核實反擔保人保證意見的真實性；審查反擔人保證能力。計算保證能力可以參考如下公式：反擔保人的保證能力=資產總額-待處理財產損失-已對外擔保額-已作抵押額-無形資產。

辦理反擔保合同（合同文本由公司統(tǒng)一定式）。辦理反擔保抵押，必須依法到有關部門辦理登記：以土地使用權抵押的，到核發(fā)土地使用權證書的主管部門辦理登記；以房地產、廠房等建筑物抵押的，到政府規(guī)定的部門登記；以車輛抵押的，到運輸工具的管理部門登記；以設備和其他動產抵押的，到財產所在地工商行政管理部門登記。辦理反擔保質押合同以動產出質的，自質物移交于質權人占有時生效；以權利憑證質押的，自權利憑證交付之日生效；以依法轉讓的股票出質的，自向證券登記機構辦理出質登記之日起生效；以有限責任公司的股份出質的，自股份出質記載于股東名冊之日起生效。

4、各種反擔保合同、法律文書必須通過律師審核，合同的簽訂、反擔保手續(xù)辦理時必須實行雙人和專人進行，規(guī)范辦理各項擔保手

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續(xù)，防止操作風險的發(fā)生。相關資料原件和重要憑證妥善保管。

六、強化工作人員風險意識，嚴格執(zhí)行責任追究制度。

1、公司工作人員對由于調查、審查不嚴、循私舞弊等原因給公司造成公司資金損失的，視其損失情況承擔賠償責任。嚴重者依法追究刑事責任。

2、公司業(yè)務提成獎勵實行分次發(fā)放，擔保業(yè)務正式承保發(fā)放提成獎勵的50%，另外50%需等到項目完結解除擔保責任方可發(fā)放。

七、建立健全保后管理制度和風險預警制度。

對正式承保項目由項目經理負責日常跟蹤檢查管理，風控部負責監(jiān)督及風險管理。保后跟蹤檢查應嚴密關注下列預警信號，以便及時采取對應措施，控制擔保風險。

（一）財務報表反映的預警信號：

1、不能及時報送財務報表，或財務報表不完整、不連續(xù)。

2、存貨的突然增加。

3、應收帳款的收回拖延。

4、經營成本的上升和利潤下降。

5、銷售額連續(xù)下降或大幅度上升。

6、以短期融資作長期投資。

7、應付帳款出現(xiàn)異常的增加、延長支付。

（二）銀行帳戶上反映的預警信號：

1、存款余額不斷下降。

2、不能支付到期的貸款本息、應付票據(jù)。

3、借款人被其他債權人追討欠款。

4、借款人不能按期支付利息。

（三）經營管理方面的預警信號：

1、經營管理混亂，環(huán)境臟、亂、差，工作紀律松懈。

2、廠房和設備陳舊、維修不善，運轉率低。

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3、企業(yè)的產品市場份額縮小或在市場競爭中處于不利地位。

4、存貨大量積壓。

5、與主要供貨商關系緊張。

6、生產規(guī)模過度擴張。

（四）管理層方面的預警信號：

1、對銀行或公司的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠的合作態(tài)度。

2、主要管理人員的重大人事變動影響企業(yè)運作。

3、管理層缺乏長遠的經營策略，對市場需求及經濟環(huán)境的變化應變能力不強。

4、經營體制重大變化，機構重大調整。

（五）或有事項方面的預警信號：

1、出現(xiàn)稅務方面的強制措施。

2、出現(xiàn)重大訴訟情況。

3、出現(xiàn)重大質量、設備、安全事故。

八、防范不確定的擔保風險因素。不確定風險項目的界定： 以下兩種情況應界定為不確定風險項目；

（一）經營正常，但不能提供完整財務信息的企業(yè)申請的經營資金貸款擔保項目。

（二）不屬于正常生產經營的企業(yè)，只能提供相關評價信息的擔保項目。

對不確定風險項目的擔保條件：

1、不確定風險擔保項目應具備以下基本條件。

（1）能夠取得協(xié)議金融機構的貸款意向并無信用劣跡記錄；（2）項目或企業(yè)法定代表人個人信用品質良好；（3）能提供擔保公司認定的反擔保措施。

2、Ⅰ類項目具體條件：

（1）企業(yè)具有正常的經營現(xiàn)金流量；

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（2）調查認定的資產負債率小于70%；（3）申請保額不超過調查認定凈資產的50%。

3、Ⅱ類項目具體條件：

（1）具體切實可行的還款來源；（2）項目業(yè)主自有資金比例大于50%；（3）申請保額不超過項目自有資金的50%。

三、不確定風險項目調查內容：

1、Ⅰ類項目的調查內容：

（1）注冊資本及到位情況、股東及之間關系；（2）工商注冊及年檢情況；（3）經營范圍及近幾年經營情況；

（4）財務狀況：資產總額、負債總額、應收、應付帳款、主要資產名稱、單值、座落位置及權屬狀況等。

（5）納稅、涉訴等重大或有事項情況；

（6）歷史融資及信用記錄，市場信用等事項記錄；

（7）法定代表人或主要經營者人品、履歷、家庭及信用狀況；（8）反擔保措施相關情況；（9）主要往來單位情況；（10）其它重大事項。

2、Ⅱ類項目調查內容：

（1）融資主體或真實融資主體的合法性及相關信息；（2）融資項目的可行性分析資料：手續(xù)是否齊全、程序是否合法、總投資額、自籌資金數(shù)量，目前進展情況、未來前景預測、還款來源等。

（3）項目負責人及承擔反擔保責任相關人員人品、履歷、家庭及信用情況；

（4）主要往來單位情況；

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（5）重大或有事項情況；（6）其他重大事項。

四、項目評價：

（1）擔保項目調查后，由項目經理按照調查內容要求提交書面《調查報告書》，《調查報告書》內容含項目概述、調查情況、存在問題及對策建議、風險控制等部分。

（2）審保小組人員根據(jù)調查人員口頭匯報、《調查報告書》反映情況及相關信息，依據(jù)擔保公司業(yè)務制度的基本原則，結合自己的專業(yè)經驗作出有利和不利因素分析，并對風險控制預案提出完善建議。

（3）審保小組成員綜合考慮各方面分析因素，獨立決策并提出書面表決意見。

（二）事中控制的主要內容：

1、報表調查：定期收集客戶財務報表及其他信息資料。

2、實地調查：定期到客戶單位調查了解情況，調查對象包括主辦會計、財務負責人或主管、企業(yè)負責人、部分職工、往來關聯(lián)戶等；調查內容包括貸款使用、貨款回籠、月營業(yè)收入、銷售價格、銷售合同計劃、應收帳款、流動負債、現(xiàn)金存量、現(xiàn)金流量、盈利情況、機構人事、經營機制、其他情況等。

3、銀行調查：定期到貸款銀行調查了解客戶貸款使用情況和資金流量情況、借款增減、還本付息情況等。

4、反擔保調查：定期對反擔保財產、反擔保人的變動情況調查了解。

5、相關調查：定期到法院、稅務部門等單位了解客戶的重大或有事項的變化，包括經濟糾紛訴訟、稅務糾紛、擔保事項等。

6、工作要求：包括整理成工作底稿，進行簡單分析、提交分析報告、提交對客戶整改建議方案、提交干預控制客戶行為的方案。

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7、權利行使：包括收集客戶報表、檢查客戶、參予客戶經濟和訴訟活動、委派會計干預客戶活動、凍結資金帳戶，這些權利作為保留權利寫進《委托擔保協(xié)議》，有條件行使。

九、建立代償制度、落實追償措施。對于逾期擔保貸款，公司應建立代償制度。當擔保貸款到期不能償還時，首先由貸款銀行組織催收與追償，直至采取法律手段依法收貸。對于采取以上措施仍無法追回的貸款本息，公司憑貸款銀行的代償通知書，根據(jù)有關協(xié)作合同經調查核實后承擔代償責任。

公司履行代償義務后，在法律關系上由擔保人變?yōu)閭鶛嗳?，相應取得追索權，通過下列方式展開追償，以彌補公司擔保資金的損失：

（一）追究反擔保人及受保人民事賠償責任；

（二）變現(xiàn)其抵押物、質押物；

（三）租賃其資產，以租賃收入彌補損失；

（四）委托經營其資產，以經營收入彌補損失；

（五）拍賣、變賣其資產，以其收入彌補損失；

（六）其他合法處置方式。

隨著擔保規(guī)模的增加，風險也相應增大，防范風險顯得更為重要。公司堅持規(guī)范運作，切實把控制風險作為基本準則，放在第一位，在風險防范上強調穩(wěn)健性、安全性，正確處理好規(guī)避風險與擔保規(guī)模的關系。

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