第一篇：XX集團(tuán)審計人員崗位職責(zé)

審計人員崗位職責(zé) 總則

1.1本規(guī)定適用于集團(tuán)公司審計部。2 組織機(jī)構(gòu)和人員配置

2.1組織機(jī)構(gòu)和人員配置參照《審計管理制度總則》相關(guān)文件規(guī)定，見附表《組織結(jié)構(gòu)圖》。3 崗位職責(zé)

3.1 審計部職責(zé)參照《審計管理制度總則》 中相關(guān)文件規(guī)定 3.2審計部主管

3.2.1 在集團(tuán)監(jiān)事的領(lǐng)導(dǎo)下，主持內(nèi)務(wù)審計部的日常工作；

3.2.2 建立健全內(nèi)審工作規(guī)章制度、審計工作流程，完善審計內(nèi)控體系； 3.2.3擬定年度審計工作計劃，確定各類審計事項，報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實施；

3.2.4 組織協(xié)調(diào)審計過程中和公司下屬公司、部門的關(guān)系，實施內(nèi)部各類審計事項，下達(dá)審計工作任務(wù)，指定經(jīng)辦人和具體實施時間； 3.2.5 審核審計工作方案，并對審計方案提出指導(dǎo)性意見；

3.2.6 指導(dǎo)下屬的日常工作，督促下屬的工作進(jìn)度，并對下屬工作中碰到的關(guān)鍵性問題提出指導(dǎo)性解決意見；

3.2.7復(fù)核審計工作底稿，最終確定審計工作報告，提出最終審計意見和審計處罰；

3.2.8 對集團(tuán)公司的各項重大投資行為、經(jīng)濟(jì)活動事項、審核招標(biāo)文件及各類合同，參與并監(jiān)督各項重大采購和工程項目的招投標(biāo)、詢比價、商務(wù)談判、工程驗收和項目簽證。

3.2.9 制定部門發(fā)展計劃并對本部門員工培訓(xùn)、晉級、獎懲、人事調(diào)整等方面提出建議； 3.3 審計監(jiān)察員

3.3.1負(fù)責(zé)做好各公司經(jīng)濟(jì)目標(biāo)責(zé)任制的執(zhí)行、審計監(jiān)察、工作和績效考核執(zhí)行工作，并對審計結(jié)果負(fù)責(zé)；

3.3.2 對公司的財務(wù)收支及各類經(jīng)營活動真實性、合法性、效益性進(jìn)行審計監(jiān)督。

3.3.3 對公司和部門內(nèi)部制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計并提出改進(jìn)建議。3.3.4 對經(jīng)濟(jì)合同的簽訂及執(zhí)行情況進(jìn)行審計監(jiān)督。

3.3.5負(fù)責(zé)對公司的招投標(biāo)過程及結(jié)果進(jìn)行審核監(jiān)督。參與審核招標(biāo)文件及各類合同，參與并監(jiān)督各項重大采購和工程項目的招投標(biāo)、詢比價、商務(wù)談判、工程驗收和項目簽證。

3.3.6負(fù)責(zé)公司的內(nèi)部審計工作，制定審計項目的實施方案，編寫、審定審計報告、審計結(jié)論，并提出審計建議及整改獎懲意見，并跟蹤落實、檢查，對整改不力的部門有權(quán)向上一級領(lǐng)導(dǎo)提出意見和建議。

3.3.7參與檢查各部門、人員遵守各項規(guī)章制度、流程的執(zhí)行情況。3.3.8負(fù)責(zé)對干部違反政紀(jì)的行為進(jìn)行監(jiān)察，參與協(xié)調(diào)有關(guān)部門開展行風(fēng)建設(shè)工作。

3.3.9受理信訪舉報、申訴，負(fù)責(zé)公司違紀(jì)違規(guī)案件的調(diào)查和處理。3.4 財務(wù)審計專員

3.4.1 負(fù)責(zé)編制財務(wù)收支審計方面的內(nèi)控制度、流程和細(xì)則；

3.4.2 參與制訂項目審計計劃和審計實施方案。

3.4.3 完成日常財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)效益審計和財務(wù)專項審計工作，以及審計調(diào)查工作。

3.4.4 負(fù)責(zé)完成企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、收入、成本、費用、利潤等單項業(yè)務(wù)的審計工作。

3.4.5 按照審計程序和審計方法，獲得充分的審計證據(jù)，支持審計發(fā)現(xiàn)和審計建議，為企業(yè)運營提供增值服務(wù)。

3.4.6 對其任職單位財務(wù)收支活動的合規(guī)合法性、遵守財經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性、內(nèi)部控制制度的健全、有效性進(jìn)行審計。

3.4.7 對經(jīng)濟(jì)合同、價格管理、財務(wù)預(yù)算以及財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的審計 3.4.8 檢查、復(fù)核審計證據(jù)，做出單項審計評價意見。

3.4.9 編寫審計工作底稿，進(jìn)而編制審計報告，確保審計證據(jù)支持審計目的。3.4.10 整理、歸檔審計資料，管理審計檔案。

3.4.11 根據(jù)本部內(nèi)審計任務(wù)及工作情況，服從工作統(tǒng)一安排，完成交給的其他審計項目工作。

3.4.12監(jiān)督被審計單位執(zhí)行審計決定情況和整改措施實施情況。3.5 管理審計專員

3.5.1 負(fù)責(zé)編制公司運營管理審計方面的內(nèi)控制度、流程和細(xì)則； 3.5.2 參與制訂項目審計計劃和審計實施方案。

3.5.3 對企業(yè)制度流程的建立、執(zhí)行情況進(jìn)行審計，評價管理風(fēng)險領(lǐng)域，對制度執(zhí)行中存在的問題予以及時反饋，通過審計進(jìn)一步完善企業(yè)內(nèi)控制度，對企業(yè)經(jīng)營管理情況進(jìn)行專項審計；

3.5.4 對集團(tuán)公司人員任期評價或離職進(jìn)行管理方面的責(zé)任審計與評價。3.5.5 對重大投訴事項、舞弊案件進(jìn)行專項調(diào)查；

3.5.6 負(fù)責(zé)公司的運營過程的審計工作，包括薪酬審計、重大經(jīng)濟(jì)合同審計、經(jīng)濟(jì)及投資效益審計；

3.5.7 準(zhǔn)備審計事項簽證單，與被審計單位討論不足之處，向被審計單位提出糾正錯誤、改善管理、增加收入和節(jié)約成本的建議。

3.5.8 編制審計工作底稿，擬訂審計報告草案，評價已實施的改進(jìn)措施。3.5.9 負(fù)責(zé)對企業(yè)業(yè)務(wù)單元的內(nèi)部風(fēng)險控制機(jī)制進(jìn)行調(diào)查，識別各業(yè)務(wù)單元存在的風(fēng)險，協(xié)助審計部長設(shè)計和完善內(nèi)部風(fēng)險控制審計流程。

3.5.10 負(fù)責(zé)調(diào)查、評價內(nèi)部風(fēng)險控制機(jī)制的運行效果，進(jìn)而對風(fēng)險控制措施的有效性進(jìn)行評價，為企業(yè)風(fēng)險控制體系的建立和完善提出合理化建議。3.5.11 協(xié)助審計部長制定經(jīng)濟(jì)責(zé)任和績效審計的有關(guān)規(guī)章制度、審計程序及審計標(biāo)準(zhǔn)。

3.5.12 根據(jù)企業(yè)年度審計計劃或臨時任務(wù)，擬訂有關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任和績效審計項目計劃，并負(fù)責(zé)組織和實施。

3.5.13 檢查、復(fù)核審計證據(jù)，做出單項審計評價意見。

3.5.14 根據(jù)本部內(nèi)審計任務(wù)及工作情況，服從工作統(tǒng)一安排，完成交給的其他審計項目工作。

3.5.15監(jiān)督被審計單位執(zhí)行審計決定情況和整改措施實施情況。4 附則

本管理制度由集團(tuán)公司審計部起草、修訂、解釋；

第二篇：醫(yī)院審計人員崗位職責(zé)

審計人員崗位職責(zé)

1、審計人員在院領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行工作，接受上級部門指導(dǎo)，依據(jù)國家法律、法規(guī)和政策的規(guī)定，對本單位的會計資料和經(jīng)濟(jì)活動的過程和結(jié)果進(jìn)行審計。

2、內(nèi)部審計人員辦理審計事項，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計準(zhǔn)則和內(nèi)部審計人員職責(zé)道德規(guī)范，依法審計，忠于職守，做到獨立、客觀、公正、保密。

3、負(fù)責(zé)本單位內(nèi)部審計工作，對本單位的財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動的真實性、合法性進(jìn)行監(jiān)督審核。

4、審計本單位內(nèi)部對國家有關(guān)政策法規(guī)和財經(jīng)制度的執(zhí)行情況，評價醫(yī)療服務(wù)的效益，提出改進(jìn)措施。

5、對嚴(yán)重違反財經(jīng)法紀(jì)和嚴(yán)重失職，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的行為，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，必要時提出建議。

6、定期向領(lǐng)導(dǎo)報告工作，對審計工作中的重大事項，向上級內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)反映。

7、按照審計主任的安排，搞好審計項目資料的整理、歸檔、保存工作。

8、完成科內(nèi)安排的其他各項工作。

第三篇：財務(wù)審計人員崗位職責(zé)

財務(wù)審計人員崗位職責(zé)

一、財務(wù)收支審計：根據(jù)審計工作計劃實施財務(wù)收支審計。審計單位收支及債權(quán)債務(wù)情況，資產(chǎn)管理情況，每年的預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計等；審計收費情況，審計收支兩條線執(zhí)行情況；對學(xué)校銀行存款和銀行大額支出進(jìn)行月度審計審簽；

二、專項資金審計：審計項目的立項、審批情況，預(yù)算執(zhí)行情況，項目招投標(biāo)情況，財務(wù)決算情況，資產(chǎn)管理情況等；

三、內(nèi)部控制制度測評：根據(jù)需要實施內(nèi)部控制制度測評工作。審計單位內(nèi)部控制制度的建立健全及執(zhí)行情況的審計，對二級單位內(nèi)部控制建立和執(zhí)行情況進(jìn)行審計；對科研管理內(nèi)部控制建立和執(zhí)行情況進(jìn)行審計；

四、資產(chǎn)經(jīng)營公司的審計：企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債和損益審計；

五、負(fù)責(zé)房屋租賃等收入合同的審簽工作；

六、負(fù)責(zé)做好財務(wù)審計項目檔案的立卷、整理、歸檔及保密工作；

七、負(fù)責(zé)完成處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

第四篇：審計人員崗位職責(zé)（模版）

審計人員崗位職責(zé)

根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、《臨沂礦業(yè)集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作暫行規(guī)定》結(jié)合我礦工作實際,制定我礦審計人員崗位制度。

一、在礦領(lǐng)導(dǎo)的具體領(lǐng)導(dǎo)下，對礦所屬單位的財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)效益等審計事項的實施；具體組織對經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計；具體組織對礦屬各單位經(jīng)濟(jì)往來和專項經(jīng)費審計及調(diào)查。

二、負(fù)責(zé)組織具體審計項目的計劃、準(zhǔn)備、實施和報告；監(jiān)督被審計單位執(zhí)行審計意見和審計結(jié)論的情況等。

三、負(fù)責(zé)對審計項目涉及的有關(guān)事宜進(jìn)行調(diào)查、核實，索取有關(guān)文件資料。

四、負(fù)責(zé)起草審計報告，建立健全審計檔案，收發(fā)、保管各級審計文件。

五、按企業(yè)內(nèi)部分工組織或參與組織企業(yè)財務(wù)決算的審計工作，并對企業(yè)內(nèi)部財務(wù)決算的審計質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督。

六、對發(fā)生重大財務(wù)異常情況的單位進(jìn)行專項經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作。

七、對企業(yè)及所屬單位的基建工程、技術(shù)改造、大修等項目的立項、預(yù)（結(jié)）算、合同執(zhí)行、竣工決算及資產(chǎn)交付使用情況進(jìn)行審計監(jiān)督。

八、對企業(yè)及所屬單位的物資采購、產(chǎn)品銷售、工程招標(biāo)、對外投資及風(fēng)險控制等經(jīng)濟(jì)活動和重要的經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行審計監(jiān)督。

九、對企業(yè)及所屬單位內(nèi)部控制系統(tǒng)的健全性、合理性和有效性進(jìn)行檢查、評價，對企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行評估和評價。

十、主動向領(lǐng)導(dǎo)報告審計中重大事項，提出解決問題的對策、建議。

十一、定期做好審計工作總結(jié)，認(rèn)真吸取經(jīng)驗教訓(xùn)，對審計對象要耐心、周到、熱情服務(wù)，樹立審計人員的良好形象。

十二、定期深入礦屬各單位，落實各種專項資金的使用情況，確保資金的合理使用。

十三、與被審計單位或?qū)徲嬍马椨欣﹃P(guān)系的應(yīng)主動提出回避。

十四、嚴(yán)格遵守審計紀(jì)律，積極參加政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和專題研討。

十五、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計任務(wù)。

第五篇：工程審計人員崗位職責(zé)

1.公司工程招標(biāo)、投標(biāo)、定標(biāo)的備案工作

1.1從工程招標(biāo)、合同、設(shè)備、工藝設(shè)備采購定標(biāo)的全過程把關(guān)，出具定標(biāo)報告。1.2及時出具審計意見，最終形成審計報告。

1.3同時根據(jù)公司內(nèi)部相關(guān)規(guī)定對投資項目建設(shè)進(jìn)行全過程的審查監(jiān)督，1.4嚴(yán)格審核施工企業(yè)的資質(zhì)，對***無資質(zhì)等級及不夠資質(zhì)的，取消投標(biāo)資格。1.5嚴(yán)格執(zhí)行公司招標(biāo)管理辦法。

2.工程預(yù)算控制、工程進(jìn)度的撥付工程款全過程跟蹤審計工作。

2.1審核工程項目預(yù)算控制價、工程分包控制價的合理性出具合理意見。

2.2工程施工階段、從土建工程、工藝管道安裝、電氣自動化控制設(shè)備安裝的進(jìn)度撥款的審查工作。

2.3.定期組織對子公司及項目公司工程實施的監(jiān)督檢查。

2.4組織有關(guān)人員對公司工程施工過程中發(fā)生的有問題簽證進(jìn)行調(diào)查，提出建議。2.5對公司工程實施中發(fā)生的風(fēng)險及時出具體措施和跟蹤落實情況。3.1審計前審查竣工資料是否合理、合法、完善。3.2重點審查隱蔽驗收記錄，審查隱蔽工程驗收記錄。