第一篇：房地產(chǎn)出納日常業(yè)務(wù)注意事項(xiàng)

房地產(chǎn)出納日常工作職責(zé)

1、嚴(yán)格按照公司管理制度辦理房地產(chǎn)公司、物業(yè)公司及中菱電梯（以下簡(jiǎn)稱為核算單位）資金的收、付、存業(yè)務(wù)，每日收付款項(xiàng)的原始憑證，必須在當(dāng)日入賬，確保業(yè)務(wù)的及時(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性。資金的支付，要做到收有憑、付有據(jù)，帳實(shí)相符。對(duì)于不明原委的付款，要堅(jiān)決不予受理或報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可辦理支付；對(duì)于支出合法的款項(xiàng)，不得無(wú)故延誤；

2、按照規(guī)定登記核算單位所有現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，對(duì)現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖章按規(guī)定用途使用，庫(kù)存現(xiàn)金按日核對(duì)，按月清點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。庫(kù)存現(xiàn)金必須做到日清月結(jié)，賬賬相符，賬證相符；出現(xiàn)現(xiàn)金長(zhǎng)余或短缺應(yīng)及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，根據(jù)實(shí)際情況確定責(zé)任人。

3、負(fù)責(zé)核算單位現(xiàn)金的管理工作。庫(kù)存現(xiàn)金要當(dāng)日送存銀行，不私設(shè)小金庫(kù)，保留賬外公款；不以白條抵庫(kù)，私自拆借現(xiàn)金，嚴(yán)格按照銀行結(jié)算紀(jì)律辦理業(yè)務(wù)，防止出現(xiàn)空頭支票及退票現(xiàn)象等非正常業(yè)務(wù)的發(fā)生，不準(zhǔn)將單位資金以個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行，嚴(yán)禁擅自挪用公款，不得出租、出借帳戶；

4、負(fù)責(zé)核算單位財(cái)務(wù)印簽、票據(jù)、收據(jù)的保管工作，按規(guī)定使用財(cái)務(wù)印鑒，規(guī)范使用銀行票據(jù)，確保資金收付業(yè)務(wù)的安全可靠，公司的支票、收據(jù)、財(cái)務(wù)印簽登記臺(tái)賬記錄其領(lǐng)用、交回情況（需有交領(lǐng)人簽字手續(xù)），作廢的支票、收據(jù)需加注“作廢”字樣另行保存；每月賬務(wù)終了到開戶銀行索取銀行對(duì)賬單，按制度規(guī)定及時(shí)與銀行對(duì)賬，編制對(duì)賬調(diào)節(jié)表；

5、積極做好核算單位金融結(jié)算業(yè)務(wù)信息咨詢工作，為領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、科學(xué)、快捷的金融管理、資金結(jié)算、貸款利率等信息。按時(shí)償還到期貸款，避免逾期貸款的發(fā)生；每月的25日編報(bào)“現(xiàn)金盤點(diǎn)表”，每日編報(bào)準(zhǔn)確、完整的“資金日?qǐng)?bào)表”（指銀行存款）；

6、裝訂憑證、申報(bào)表以及其他需管理歸整的檔案。

7、完成主管及其他財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)交代的臨時(shí)性工作（不定期）。

工作事項(xiàng)注意細(xì)節(jié)

1、在付工程款時(shí)必須協(xié)助主管檢查付款憑證的合法性和合理性，查看總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)主管、施工方經(jīng)辦人是否都簽字，全部簽字后才可付款。

2、在付款金額上，主管簽明扣款金額的時(shí)候一定要按扣款后余額來(lái)支付；更要協(xié)助主管考慮扣款事項(xiàng)。

3、出納自行要有判斷付款憑證的能力，當(dāng)領(lǐng)導(dǎo)全部簽完字時(shí)，不能抓著就付款，要去分析正確性，發(fā)現(xiàn)問題，關(guān)注細(xì)節(jié)，確認(rèn)無(wú)誤后方可出具支票，并由主管加蓋小印簽，出納無(wú)權(quán)自行加蓋，除非主管外出特別交待。開好支票由領(lǐng)款本人簽字，不是本人的必須附授權(quán)委托書和個(gè)人身份證件。

4、費(fèi)用類原始憑證報(bào)銷的，在主管審核無(wú)誤后，出納同樣要關(guān)注細(xì)節(jié)，查看領(lǐng)導(dǎo)簽字，重新審核票據(jù)的真?zhèn)魏凸久Q、業(yè)務(wù)性質(zhì)等，方可出具支票，由費(fèi)用報(bào)銷人簽字。

5、賬務(wù)處理中，會(huì)計(jì)科目的運(yùn)用要正確，同類業(yè)務(wù)的不能出現(xiàn)不同的會(huì)計(jì)科目核算。業(yè)務(wù)量不大，每做一個(gè)憑證確認(rèn)核算科目時(shí)一定要嚴(yán)謹(jǐn)，求質(zhì)量不求數(shù)量。主管在審核中一但發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤憑證，直接退回重做。

6、房地產(chǎn)賬套目前共五套，每一套賬務(wù)的原始單據(jù)分開保管，按憑證號(hào)的先后順序整理歸檔，以便出納外出或請(qǐng)假時(shí)，查詢業(yè)務(wù)方便；每月月結(jié)后的10日內(nèi)將主管審核完畢的原始憑證全部裝訂

歸檔，沒有特殊原因，不能拖延，以防原始憑證丟失。

7、對(duì)頤和城購(gòu)房協(xié)議進(jìn)行排序，建立檔案；同樣對(duì)公租房項(xiàng)目有協(xié)議的進(jìn)行排序歸檔，以便自已或他人查詢。所有的檔案建成后分類入檔案柜保存。

8、登記銷售回款情況表，最晚按月更新，每月月結(jié)后報(bào)主管一次。（尤其是公租房項(xiàng)目，目前頤和城項(xiàng)目主管在登記中），回款數(shù)必須與賬務(wù)預(yù)收賬款余額相一致。

9、月結(jié)后到稅款申報(bào)期，房地產(chǎn)公司、物業(yè)公司、鑫海電梯公司報(bào)稅必須事前準(zhǔn)備，房地產(chǎn)公司為查賬征收，物業(yè)公司為定額征收，鑫海電梯為定額征收，每年要將所繳稅款進(jìn)行分稅種統(tǒng)計(jì)，以備日后查詢；按月將申報(bào)表裝訂，定額征收的要將定額單取回按年保管。

10、有問題及時(shí)反饋，主管處理不了的直接找處長(zhǎng)或財(cái)務(wù)總監(jiān)，臨時(shí)性事務(wù)也要嚴(yán)謹(jǐn)執(zhí)行。

11、學(xué)習(xí)稅的計(jì)算方法，加強(qiáng)房地產(chǎn)財(cái)務(wù)核算的學(xué)習(xí)，學(xué)會(huì)做前多動(dòng)腦，嚴(yán)謹(jǐn)做事的風(fēng)格。

12、內(nèi)部撥款不論是倒賬還是內(nèi)部撥付，必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后操作。內(nèi)部倒賬的必須經(jīng)沈處或趙總簽字，最好和沈處溝通，不簽字除非領(lǐng)導(dǎo)專門通電話確認(rèn)核實(shí)無(wú)誤；內(nèi)部撥付工程款或還小貸公司款的必須由王總和趙總簽字，否則不予撥付。如因未簽字就撥付產(chǎn)生的后果出納自行承擔(dān)責(zé)任。

13、凡是以個(gè)人名廣義開卡的，或有存折的，出納與主管分開保管。

14、主管將在月結(jié)后定期或不定期對(duì)保險(xiǎn)柜內(nèi)現(xiàn)金進(jìn)行盤查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金和賬面現(xiàn)金不匹配，直接追查責(zé)任人即出納本人責(zé)任。庫(kù)存隔夜現(xiàn)金必須盡量保持在1000以里，不超過2000元，存放保險(xiǎn)柜。

15、不論是撥付工程款還是內(nèi)部倒貸，原始憑證給誰(shuí)付款，支票就給誰(shuí)開，不允許出現(xiàn)支票根和支票頭名稱不匹配，包括小貸公司倒貸，有特殊情況的由外部結(jié)算中心操作。

16、請(qǐng)假制度：三天以內(nèi)的請(qǐng)假無(wú)重大事項(xiàng)的，不充許代辦，出納業(yè)務(wù)原則上停辦；三天以上的請(qǐng)假，需進(jìn)行工作移交，不允許移交本部門會(huì)計(jì)。

17、印簽分離，財(cái)務(wù)專用章會(huì)計(jì)主管保管，小印簽由出納本人保管，在未移交的情況下，不允許一人同時(shí)保管二個(gè)印簽。

工作監(jiān)督人： 工作執(zhí)行人：

第二篇：出納的日常業(yè)務(wù)

出納的日常業(yè)務(wù)

出納的日常業(yè)務(wù)包括以下七個(gè)方面：

（一）辦理收付款業(yè)務(wù)

書寫要求：小寫金額用阿拉伯?dāng)?shù)字逐個(gè)書寫，不得寫連筆字，在金額前要填寫人民幣符號(hào)“￥”，人民幣符號(hào)“￥”與阿拉伯?dāng)?shù)字之間不得留有空白，金額數(shù)字一律填寫到角分，無(wú)角分的，寫“OO”或符號(hào)“一”，有角無(wú)分的，分位寫“0”，不得用符號(hào)“一”；

大寫金額用漢字壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn)、億、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行書字書寫，大寫金額前未印有“人民幣”字樣的，應(yīng)加寫“人民幣”三個(gè)字，“人民幣”字樣和大寫金額之間不得留有空白，大寫金額到元或角為止的，后面要寫“整”或“正”字，有分的，不寫“整”或“正”字。

（二）填制記賬憑證

1.編制記賬憑證

出納人員應(yīng)在辦理資金收付、銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)后，根據(jù)原始憑證填制記賬憑證，并在記賬憑證上簽章。

（1）記賬憑證的日期應(yīng)為憑證編制日期，而不是業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間。

（2）記賬憑證金額欄的空白處應(yīng)劃線注銷，以避免被填涂而改變行次內(nèi)容。

（3）記賬憑證上小寫的金額合計(jì)數(shù)前應(yīng)有人民幣符號(hào)封口，以免被填涂而改變金額。

2.交由會(huì)計(jì)主管或其他財(cái)務(wù)人員審核記賬憑證

（三）根據(jù)與現(xiàn)金、銀行存款收付有關(guān)的憑證登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬

1.登記賬簿，必須以審核無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證為依據(jù)

登賬完畢后，還要在記賬憑證上簽名或蓋章，并注明所記賬簿的頁(yè)數(shù)，或做登賬符號(hào)“√”，表示已經(jīng)記賬，避免重記、漏記。

2.按順序連續(xù)登記

各種賬簿應(yīng)按頁(yè)次順序連續(xù)登記，不得跳行、隔頁(yè)。如果發(fā)生跳行、隔頁(yè)，應(yīng)當(dāng)將空行、空頁(yè)劃線注銷，或者注明?此行空白?、?此頁(yè)空白?字樣，并由記賬人員簽名或者蓋章。這樣可以避免有人在空行和空頁(yè)隨意添加記錄，對(duì)堵塞在賬簿登記中可能出現(xiàn)的漏洞，是十分必要的防范措施。

日記賬每一賬頁(yè)登記完畢結(jié)轉(zhuǎn)下頁(yè)時(shí)，應(yīng)當(dāng)結(jié)出本月開始至本頁(yè)末止的發(fā)生額及余額，寫在本頁(yè)最后一行和下頁(yè)第一行有關(guān)欄內(nèi)，并在摘要欄內(nèi)注明“過次頁(yè)”和“承前頁(yè)”字樣；也可以將本頁(yè)合計(jì)數(shù)及金額只寫在下頁(yè)第一行有關(guān)欄內(nèi)，并在摘要欄內(nèi)注明“承前頁(yè)”字樣。

3.逐筆、序時(shí)登記日記賬，做到日清月結(jié)、賬款相符

（1）在登賬的科目后標(biāo)明記賬符號(hào)“√”。

（2）在記賬人處簽章。

（3）日記賬中的日期、摘要均為記賬憑證中的日期、摘要。

（4）結(jié)出余額公式：上日余額＋本日收入－本日支出＝本日余額。

（四）結(jié)賬、對(duì)賬

1.每日

（1）結(jié)賬。在每日業(yè)務(wù)終了時(shí)，應(yīng)結(jié)出現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬的本日余額。在分設(shè)“收入日記賬”和“支出日記賬”的情況下，在每日終了按規(guī)定登記入賬后，應(yīng)結(jié)出當(dāng)日收入合計(jì)數(shù)和當(dāng)日支出合計(jì)數(shù)，然后將支出日記賬中當(dāng)日支出合計(jì)數(shù)記入收入日記賬中的當(dāng)日支出合計(jì)欄內(nèi)，在此基礎(chǔ)上再結(jié)出當(dāng)日賬面余額。

（2）對(duì)賬。每天下班前，盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金的實(shí)有數(shù)，與現(xiàn)金日記賬的當(dāng)日余額核對(duì)看是否相符，如果不符應(yīng)查找原因并及時(shí)做出處理。

2.月末

（1）對(duì)賬。月末將日記賬與相關(guān)收付業(yè)務(wù)的記賬憑證核對(duì)，核對(duì)的項(xiàng)目主要是：核對(duì)憑證；復(fù)查記賬憑證與原始憑證，看兩者是否完全相符；查對(duì)賬證金額與方向的一致性，如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤應(yīng)立即更正。月末將現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的余額與現(xiàn)金總賬、銀行存款總賬余額核對(duì)。

月末將銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

月末對(duì)保管的支票、發(fā)票、有價(jià)證券、重要結(jié)算憑證進(jìn)行清點(diǎn)，按順序進(jìn)行登記核對(duì)。

（2）結(jié)賬。現(xiàn)金、銀行存款日記賬每月結(jié)賬時(shí)，要結(jié)出本月發(fā)生額和余額，在摘要欄內(nèi)注明“本月合計(jì)”字樣，并在下面通欄劃單紅線。

如果終了時(shí)，現(xiàn)金、銀行存款日記賬有余額，要將余額結(jié)轉(zhuǎn)下年，并在摘要欄內(nèi)注明“結(jié)轉(zhuǎn)下年”字樣；在下一會(huì)計(jì)新建有關(guān)會(huì)計(jì)賬戶的第一行余額欄內(nèi)填寫上年結(jié)轉(zhuǎn)的余額，并在摘要欄注明“上年結(jié)轉(zhuǎn)”字樣。

（五）編制出納報(bào)表

1.在對(duì)賬、結(jié)賬后，根據(jù)現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、其他貨幣資金明細(xì)賬、有價(jià)證券明細(xì)賬等核算資料，編制“出納報(bào)告表”。

2.將“出納報(bào)告表”中的數(shù)字同據(jù)以編制出納報(bào)告表的賬簿中的有關(guān)數(shù)字進(jìn)行核對(duì)。

3.將“出納報(bào)告表”送主管處審批。

（六）裝訂憑證

1.裝訂前的整理

2.會(huì)計(jì)憑證的裝訂

具體步驟如下：

（1）填寫記賬憑證封面

（2）整理記賬憑證。

（3）用打孔機(jī)在憑證的左上角打孔

（4）用大針引線繩穿過鉆好的孔，將憑證縫牢，線繩最好把憑證兩端也系上。在憑證的背面打結(jié)，然后取下夾子

（5）將包角紙往后翻，壓平，上側(cè)成90度

（6）按憑證左上角的大小裁剪包角紙，并用包角紙將線繩遮蓋并粘牢

（7）將裝訂好的憑證放進(jìn)憑證盒，并在盒脊上填好相關(guān)要素。

（七）出納檔案的保存

1.整理和保管有關(guān)憑證

出納記賬所依據(jù)的原始憑證及記賬憑證，在出納記賬后，要傳遞給記賬會(huì)計(jì)，在年終歸檔前由記賬會(huì)計(jì)進(jìn)行整理和保存。

2.調(diào)閱出納資料

出納保存的核算資料，按規(guī)定不能外借，若有特殊情況需要調(diào)閱，必須報(bào)經(jīng)上級(jí)主管部門批準(zhǔn)，并應(yīng)登記、簽字、限期歸還。調(diào)閱的出納資料不能拆散原卷冊(cè)。

出納工作的職能和職責(zé)

出納工作，是財(cái)會(huì)工作的一個(gè)重要組成部分，從總的方面來(lái)講，其職能可概括為收付、反映、監(jiān)督、管理

四個(gè)方面。

（1）收付職能。

出納的最基本職能是收付職能。企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)少不了貨物價(jià)款的收付、往來(lái)款項(xiàng)的收付，也少不了各種有價(jià)證券以及金融業(yè)務(wù)往來(lái)的辦理。這些業(yè)務(wù)往來(lái)的現(xiàn)金、票據(jù)和金融證券的收付和辦理，以及銀行存

款收付業(yè)務(wù)的辦理，都必須經(jīng)過出納人員之手。

（2）反映職能。

出納要利用統(tǒng)一的貨幣計(jì)量單位，通過其特有的現(xiàn)金與銀行存款日記賬、有價(jià)證券的各種明細(xì)分類賬，對(duì)本單位的貨幣資金和有價(jià)證券進(jìn)行詳細(xì)地記錄與核算，以便為經(jīng)濟(jì)管理和投資決策提供所需的完整、系

統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)信息。因此，反映職能是出納工作的主要職能之一。

（3）監(jiān)督職能。

出納要對(duì)企業(yè)的各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，特別是貨幣資金收付業(yè)務(wù)的合法性、合理性和有效性進(jìn)行全過程的監(jiān)

督。

（4）管理職能。

出納還有一個(gè)重要的職能是管理職能。對(duì)貨幣資金與有價(jià)證券進(jìn)行保管，對(duì)銀行存款和各種票據(jù)進(jìn)行管理，對(duì)企業(yè)資金使用效益進(jìn)行分析研究，為企業(yè)投資決策提供金融信息，甚至直接參與企業(yè)的方案評(píng)估、投資效益預(yù)測(cè)分析等都是出納的職責(zé)所在。

根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財(cái)會(huì)法規(guī)，出納員具有以下職責(zé)：

（1）按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行；現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，賬面余額與庫(kù)存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)查對(duì)；銀行存款

日記賬與銀行對(duì)賬單也要及時(shí)核對(duì)，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。

（2）根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。

（3）按照國(guó)家外匯管理和結(jié)匯、購(gòu)匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強(qiáng)的工作，隨著改革開放的深入發(fā)展，國(guó)際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁，外匯出納也越來(lái)越重要。出納人

員應(yīng)熟悉國(guó)家外匯管理制度，及時(shí)辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯；避免國(guó)家外匯損失。

（4）掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律，也是防止經(jīng)濟(jì)犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個(gè)崗位上堵塞結(jié)算漏洞。

（5）保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券（如國(guó)庫(kù)券、債券、股票等）的安全與完整。要建立適合本單位情

況的現(xiàn)金和有價(jià)證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。

（6）保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實(shí)際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對(duì)此，出納員必須高度重視，建立嚴(yán)格的管理辦法。通常，單位財(cái)務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種

票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。

出納人員的工作要點(diǎn)

出納人員主要有以下工作要點(diǎn)：按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，據(jù)以編制收、付款憑證，然后根據(jù)收、付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額；隨時(shí)查詢銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租、出借銀行賬戶；保證庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券的安全與完整；按照國(guó)家外匯管理和結(jié)匯、購(gòu)匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)等；出納人員一般只負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記工作，不得兼管稽核和會(huì)

計(jì)檔案保管，不得負(fù)責(zé)收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)等賬目的登記工作。

出納的日常工作主要包括：貨幣資金核算、往來(lái)結(jié)算、工資核算等三方面的內(nèi)容。貨幣資金核算包括：辦理現(xiàn)金收付；辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票；登記日記賬，保證日清月結(jié)；保管庫(kù)存現(xiàn)金和有價(jià)證券；復(fù)核收入憑證，辦理銷售核算；保管有關(guān)印章。往來(lái)結(jié)算包括：建立往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)，建立清算制度，核算其他往來(lái)款項(xiàng)，防止壞賬損失。工資核算包括：執(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用，核算工資單據(jù)，發(fā)放

工資獎(jiǎng)金等。

第三篇：出納注意事項(xiàng)

出納注意事項(xiàng)

做任何事情，都要講究方式方法，并熟練掌握相關(guān)要領(lǐng)。俗話講：一竅不得，少掙幾百。說的就是技能運(yùn)用問題，干出納也是如此。所以說，出納工作關(guān)鍵在于認(rèn)真、細(xì)心，遇事不慌，要講究工作藝術(shù)。

首先在收付現(xiàn)金時(shí)要唱收唱付，這樣不但可以加深印象，與當(dāng)事人核對(duì)金額，還可以取得他人的聽覺旁證。對(duì)需要報(bào)銷的發(fā)票，抬頭與本單位不符、大小寫金額不符、涂改發(fā)票、發(fā)票上無(wú)收款單位章或收款人章、發(fā)票與支票入賬方不符者，均不接受發(fā)票，待補(bǔ)辦手續(xù)后再報(bào)核。報(bào)銷單位需先簽字、后付款；收款單據(jù)先交款、后蓋章；付款單據(jù)要蓋付訖章。付款單據(jù)如由他人代領(lǐng)現(xiàn)金者，應(yīng)簽代領(lǐng)人名字，而不得簽被代領(lǐng)人名字；代領(lǐng)人不是本單位的職工，要注明與被帶領(lǐng)人關(guān)系及其聯(lián)系地址。營(yíng)業(yè)外收入及雜務(wù)收入，要以經(jīng)辦單位交款單位為依據(jù)，收款后開給財(cái)務(wù)收據(jù)。

其次，要注意加強(qiáng)對(duì)支票、發(fā)票和收據(jù)的保管。領(lǐng)用支票要設(shè)立備查登記簿，經(jīng)單位主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審簽后，并由領(lǐng)用人簽章。領(lǐng)用現(xiàn)金支票要在存根聯(lián)上簽字，以防正副聯(lián)金額不符。支票存根聯(lián)上要逐項(xiàng)寫明金額、用途、領(lǐng)用人，并在備查簿上注明空白支票和支票限額。支票作廢后要按順序裝訂在憑證中?？瞻装l(fā)票和收據(jù)不能隨便外借，已開具金額尚待帶出收款的發(fā)票和收據(jù)，要由借用人出具借據(jù)并作登記，以便分清責(zé)任，待款收回后再結(jié)清借據(jù)。發(fā)票和收據(jù)作廢后要退回來(lái)，先作廢后重開，如果是銷貨發(fā)票退回紅沖，應(yīng)該先由倉(cāng)庫(kù)部門驗(yàn)貨入庫(kù)后再進(jìn)行退款。如果對(duì)方丟失發(fā)票和收據(jù)，要根據(jù)對(duì)方財(cái)務(wù)部門開出該款尚未報(bào)銷的證明才能補(bǔ)辦單據(jù)，并在證明單上注明原開發(fā)票或單據(jù)的時(shí)間、金額、號(hào)碼等內(nèi)容，同時(shí)注明“原開單句作廢”字樣。

登記銀行存款日記和現(xiàn)金日記賬，要首先復(fù)核憑證、支票存根、附件是否一致，然后按付出支票號(hào)碼順序排列，以便查對(duì)。摘要欄應(yīng)注明經(jīng)辦人、收款單位及支票號(hào)碼。支票上的印鑒，應(yīng)即用即蓋，并由會(huì)計(jì)、出納二人分開保管，支票用印鑒的私人印章，只能用于蓋印支票，而不作為其他任何用途。

第四篇：出納注意事項(xiàng)

(一)現(xiàn)金的移交：

1．交接庫(kù)存現(xiàn)金，明確實(shí)存數(shù)。

2．一般企業(yè)都會(huì)有保險(xiǎn)箱，所以要注意交接保險(xiǎn)箱鑰匙。同時(shí)辦公室鑰匙、門卡等也有可能進(jìn)行交接。

3.若原先的出納有配備電腦的話，電腦也需進(jìn)行交接。

（二）移交的會(huì)計(jì)憑證、帳簿：

交接時(shí)，注意現(xiàn)金日記帳和銀行日記賬的數(shù)目。

相關(guān)的還有業(yè)務(wù)員明細(xì)賬、未作賬票據(jù)等，總之根據(jù)你們公司具體情況拉。

（三）票據(jù)：

對(duì)于票據(jù)的交接通常是對(duì)于空白的現(xiàn)金支票、進(jìn)賬單、結(jié)算申請(qǐng)書、國(guó)稅發(fā)票、地稅發(fā)票以及一些作廢的現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票的交接清點(diǎn)。

交接時(shí)，尤須注意的是這些票據(jù)的號(hào)碼，必須是相連的，要注意清點(diǎn)。；還有銀行印鑒片各是哪些銀行的，需一一進(jìn)行查看

（四）印鑒、印章；

企業(yè)一般都有財(cái)務(wù)章、法人章、公章、合同章、地稅發(fā)票章；國(guó)稅發(fā)票章、現(xiàn)金收訖印章，這些章都是由出納保管的，所以交接時(shí)甚為重要，切不可丟失。

（五）公司證件；

公司證件交接主要有企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本，副本；組織機(jī)構(gòu)代碼證正、副本；稅務(wù)登記證正、副本；交通銀行開戶許可證；發(fā)票領(lǐng)購(gòu)本；地稅通卡

最后注意交接完后，交接書一式三份，雙方各執(zhí)一份。存檔一份

鑒于出納工作的職能，出納人員的工作內(nèi)容和任務(wù)主要包括貨幣資金核算、往來(lái)

結(jié)算、工資核算、貨幣資金收支的監(jiān)督等。

（一）貨幣資金的收支與記錄

出納的貨幣資金管理工作主要包括兩個(gè)方面：一是日常貨幣資金收支業(yè)務(wù)的辦理；二是上述收支業(yè)務(wù)的賬務(wù)核算。

具體而言，本項(xiàng)工作內(nèi)容主要包括以下六個(gè)方面：

1.做好現(xiàn)金收付的核算

嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑

證進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。

2.做好銀行存款的收付核算

嚴(yán)格按照銀行《支付結(jié)算辦法》的各項(xiàng)規(guī)定，按照審核無(wú)誤的收入與支出憑

證進(jìn)行復(fù)核，辦理銀行存款的收付。

3.認(rèn)真登記日記賬，保證日清月結(jié)

根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆序時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額及時(shí)與銀行存款對(duì)賬單核對(duì)，保證賬證、賬賬、賬實(shí)相符。經(jīng)常與銀行傳遞來(lái)的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對(duì)賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對(duì)未達(dá)賬款，要及時(shí)查詢。要隨時(shí)掌

握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。

4.保管庫(kù)存現(xiàn)金和有價(jià)證券

對(duì)現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時(shí)存入銀行。不得以“白條”充抵現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理。不得私下取走或補(bǔ)足現(xiàn)金，現(xiàn)金如有短缺，因自身原因造成的，要負(fù)賠償責(zé)任。對(duì)于單位保險(xiǎn)柜密碼、開戶賬號(hào)及取款密碼等，不得泄露，更不能任意轉(zhuǎn)交他人。

5.保管有關(guān)印章，登記注銷支票

出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。一般而言，單位財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)主管保管。對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注

銷手續(xù)。

6.復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算

認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時(shí)辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛，貨款被拒付時(shí)，要通知有關(guān)

部門及時(shí)處理。

（二）結(jié)算往來(lái)

1.辦理往來(lái)結(jié)算，建立清算制度

現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項(xiàng)結(jié)算；企業(yè)與外部單位不能辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)和個(gè)人之間的款項(xiàng)結(jié)算；低于結(jié)算起點(diǎn)的小額款項(xiàng)結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可用于其他方面的結(jié)算。對(duì)購(gòu)銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)付、暫收款項(xiàng)，要及時(shí)催收結(jié)算，應(yīng)付、暫收款項(xiàng)，要抓緊清償。對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收賬款和無(wú)法支付的應(yīng)付賬款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

2.管理企業(yè)的備用金

實(shí)行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時(shí)辦理領(lǐng)用和報(bào)銷手續(xù)，加強(qiáng)管理。對(duì)預(yù)借的差旅費(fèi)，要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。建立其他往來(lái)款項(xiàng)清算手續(xù)制度。對(duì)購(gòu)銷業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來(lái)款項(xiàng)，要建立清算手續(xù)制度，加強(qiáng)管理及時(shí)清算。

3.核算其他往來(lái)款項(xiàng)，防止壞賬損失

對(duì)購(gòu)銷業(yè)務(wù)以外的各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng)，要按照單位和個(gè)人分戶設(shè)置明細(xì)賬，根據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對(duì)余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有

關(guān)部門報(bào)告。

（三）工資核算

1.執(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用

根據(jù)批準(zhǔn)的工資計(jì)劃，會(huì)同勞動(dòng)人事部門，嚴(yán)格按照規(guī)定掌握工資和獎(jiǎng)金的支付，分析工資計(jì)劃的執(zhí)行情況。對(duì)于違反工資政策，濫發(fā)津貼、獎(jiǎng)金的，要予

以制止并向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門報(bào)告。

2.審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金

根據(jù)實(shí)有職工人數(shù)、工資等級(jí)和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核工資獎(jiǎng)金計(jì)算表，辦理代扣款項(xiàng)（包括計(jì)算個(gè)人所得稅、住房基金、勞?；?、失業(yè)保險(xiǎn)金等），計(jì)算實(shí)發(fā)

工資。

3.負(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)

按照工資總額的組成和支付工資的來(lái)源，進(jìn)行明細(xì)核算。根據(jù)管理部門的要

求，編制有關(guān)工資總額報(bào)表。

（四）貨幣資金收支的監(jiān)督

貨幣資金收支過程中會(huì)面臨很多消極因素，為了保證貨幣資金收支的安全，必須對(duì)其實(shí)施有效的監(jiān)督。出納監(jiān)督是依據(jù)國(guó)家有關(guān)的法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度，在維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律、執(zhí)行會(huì)計(jì)制度的工作權(quán)限內(nèi)，堅(jiān)決抵制不合法的收支和弄虛作假的行為。出納在辦理現(xiàn)金和銀行存款各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格按照財(cái)經(jīng)法規(guī)進(jìn)行，違反規(guī)定的業(yè)務(wù)一律拒絕辦理。隨時(shí)檢查和監(jiān)督財(cái)經(jīng)紀(jì)律的執(zhí)行情況，以保

證出納工作的合法性、合理性，保護(hù)單位的經(jīng)濟(jì)利益不受侵害。

第五篇：房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃

房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃

房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃1

作為房地產(chǎn)的出納，我明顯的可以感覺到自己的工作量是有多么的龐大，但是在我的慢慢適應(yīng)中，現(xiàn)在對(duì)自己的工作量已經(jīng)能夠做到游刃有余了，但是我也正是從此可以看出來(lái)，我個(gè)人潛力不止如此，我還能做的更好，只有為自己的以后的工作制定詳細(xì)的計(jì)劃，才能更好的開展工作，否則又會(huì)是平平無(wú)奇的一年，不可能有突破性的進(jìn)展。

我在公司做的做多的工作就是進(jìn)行各種銀行的票據(jù)開具，接待想了解貸款購(gòu)房的客戶，為他們講解相關(guān)的業(yè)務(wù)問題。我來(lái)到房地產(chǎn)公司的時(shí)間并不長(zhǎng)，目前能接觸到的工作只有這些，但是我目前要做的不是想著如何接觸更多的工作，升職加薪什么的，那都是以后的事情，我現(xiàn)在要做的只是把自己的當(dāng)前的每項(xiàng)工作做好，不出現(xiàn)任何的失誤。

我在工作中要做好以下幾點(diǎn)：

1、對(duì)公司每天的收入、報(bào)銷費(fèi)用、獎(jiǎng)金發(fā)放情況進(jìn)行總結(jié)，一定要做到非常嚴(yán)格的審查，并且結(jié)果要重復(fù)計(jì)算三遍，才能匯報(bào)給領(lǐng)導(dǎo)，保證自身不會(huì)存在計(jì)算出錯(cuò)的情況。

2、很多時(shí)候客戶在購(gòu)房的時(shí)候，是去銀行取的現(xiàn)金，雖然現(xiàn)金相比刷卡要麻煩不少，但是妥善的保管現(xiàn)金以及及時(shí)的將現(xiàn)金存到公司賬號(hào)所在銀行也是我的職責(zé)之內(nèi)的事情。

3、嚴(yán)格遵守發(fā)票辦理流程，在樓房出售時(shí)，總歸是要用到發(fā)票的，按照公司規(guī)定，開發(fā)票的時(shí)候手續(xù)有著嚴(yán)格的.要求，需要多位負(fù)責(zé)人簽字才能辦理發(fā)票，絕對(duì)不能放松對(duì)這方面的管制，一切嚴(yán)格按照手續(xù)來(lái)走。

4、工作的發(fā)放工作，因?yàn)榉康禺a(chǎn)部門眾多，我主要還是負(fù)責(zé)銷售這塊的工作發(fā)放，但是我覺得銷售的工資也是最難處理的，

（1）人多，工作量很大。如果我記得沒錯(cuò)，房地產(chǎn)銷售部目前有員工將近五十個(gè)人，每一個(gè)人的工資都得按照業(yè)績(jī)單獨(dú)計(jì)算，所以說工作量是很大的。

（2）情況復(fù)雜，像干了半個(gè)月辭職的，想提前預(yù)支工資的，因?yàn)闆]有業(yè)績(jī)還犯錯(cuò)把工作扣完的等等。因?yàn)榍闆r復(fù)雜，工作難度很大。

以上的幾點(diǎn)，是我認(rèn)為我將來(lái)接下來(lái)的工作中應(yīng)該重點(diǎn)注意的地方，有任何不明白的，要學(xué)會(huì)及時(shí)的詢問別人，出納的工作很敏感，容不得自己逞強(qiáng)，沒有絕對(duì)的把握，就應(yīng)該老老實(shí)實(shí)的跟別人請(qǐng)教。

在房地差干出納這個(gè)崗位，講究的就是一個(gè)心境，一定要在工作的時(shí)候一直保持頭腦清醒，保證自己在計(jì)算財(cái)務(wù)工作的時(shí)候，不出現(xiàn)一點(diǎn)的失誤，這是最基本的要求，也是我在今年要為之奮斗的方向，多向優(yōu)秀的員工看齊。

房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃2

在咱們房地產(chǎn)公司里工作了這么多年，我也總結(jié)出了一個(gè)規(guī)律，那就是在工作的時(shí)候想把自己的任務(wù)做好的前提就是規(guī)劃好自己的工作方向，不然看上去好好是在忙忙碌碌的工作，可實(shí)際上也沒有取得太多的成果，我作為一名出納自然也得把接下來(lái)的工作目標(biāo)給確立好，所以我在此給自己計(jì)劃了這么幾個(gè)方面的目標(biāo)：

首先我要加強(qiáng)自己在財(cái)務(wù)知識(shí)這方面的學(xué)習(xí)，像我這樣的工作崗位是很重要的，所以容不得我在工作中出現(xiàn)差錯(cuò)，一旦出了任何意外的話不僅會(huì)讓我背收嚴(yán)厲的懲處，而且后續(xù)的處理也挺麻煩的，這就要求我熟悉乃至精通財(cái)務(wù)這一方面的知識(shí)，爭(zhēng)取在工作的時(shí)候查漏補(bǔ)缺，避開任何錯(cuò)誤發(fā)生的可能性，雖然就算是一名老出納也不能保證自己在工作的時(shí)候不出現(xiàn)差池，所以我只能盡力做到不出錯(cuò)，即便出了錯(cuò)也要盡快補(bǔ)救才行。除了要加強(qiáng)財(cái)務(wù)水平外，我也得加深對(duì)咱們這個(gè)房地產(chǎn)知識(shí)的了解，畢竟我時(shí)時(shí)刻刻都是在和房地產(chǎn)打交道，要是我連基本的東西都不清楚的話，那么遇到麻煩了我可能就會(huì)束手無(wú)策，要是因此給大家平添了麻煩的`話那也會(huì)讓我感覺羞愧。

接下來(lái)的工作中，我要多多跟隨著公司里面的前輩們學(xué)習(xí)，除了參加一些業(yè)務(wù)培訓(xùn)之外，我也多花一點(diǎn)時(shí)間去網(wǎng)上學(xué)習(xí)一些和工作業(yè)務(wù)關(guān)系的知識(shí)，畢竟學(xué)習(xí)是我們財(cái)務(wù)工作的永恒主題，要是一段時(shí)間不去學(xué)習(xí)，不去提高自己的話，那么我就會(huì)有一種空蕩蕩的感覺。如今，我的個(gè)人筆記本上已經(jīng)寫滿了我參加工作以來(lái)遇到過的重大事件，上面紀(jì)錄了我的成長(zhǎng)也記錄了我犯下的錯(cuò)誤，得虧公司里的同事、領(lǐng)導(dǎo)們都對(duì)我鼓勵(lì)有加，我才能堅(jiān)持到了現(xiàn)在，不然我怕是難以成為一名有著諸多經(jīng)驗(yàn)的出納。從目前的工作成效來(lái)看，我覺得自己還是有著蠻大的提升空間的，當(dāng)然了，我也得承擔(dān)起自己的責(zé)任，我會(huì)盡心盡力的把部門里的新員工給帶好，爭(zhēng)取早日讓她們能獨(dú)立地去處理自己的工作，多多為咱們公司分擔(dān)一些壓力。

我的工作計(jì)劃雖然看上去比較簡(jiǎn)單，但是工作中的變化其實(shí)是很快的，所以我得不斷地根據(jù)實(shí)際情況來(lái)調(diào)整自己的工作進(jìn)度，相信在領(lǐng)導(dǎo)們的帶領(lǐng)下，咱們xx房地產(chǎn)一定能取得更大的成就！

房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃3

結(jié)束了一年的工作之后我也是對(duì)自己的工作進(jìn)程做了簡(jiǎn)要的分析，通過自己的不懈奮斗與努力，逐漸地明白自己在工作上的成績(jī)以及自身存在的問題，并且為自己下階段的成長(zhǎng)與努力做了更多的計(jì)劃與準(zhǔn)備工作。

一、提升個(gè)人的思想

為了更好的完成自己的工作，便是需要在工作上有更好的認(rèn)識(shí)，真正的將工作放在心中，將每一點(diǎn)事項(xiàng)都做到認(rèn)真的對(duì)待，這樣才能夠在工作上能真正的做好一切。在工作的時(shí)間中更是要將自己的行為都約束起來(lái)，以公司的規(guī)章制度來(lái)要求自己，在工作中也是要多多研究學(xué)習(xí)出納相關(guān)的知識(shí)與內(nèi)容，這樣才可以對(duì)目前的工作有較好的認(rèn)知，更是可以將這份工作真正的做好。往后的生活我更是需要以個(gè)人的努力來(lái)促成我更好的發(fā)展，所以不管是任何的時(shí)候都需要以較好的方式與態(tài)度來(lái)完成好個(gè)人的工作。

二、加強(qiáng)工作的能力

面對(duì)這份出納的工作，我還有飛非常多的方面是需要去學(xué)習(xí)的，所以在新的一年中更是要把握住任何一項(xiàng)可以成長(zhǎng)與進(jìn)步的機(jī)會(huì)與方面，在工作中去學(xué)習(xí)，去成長(zhǎng)，去爭(zhēng)取把握住更多的技能，這樣才能夠在完成自己的工作上有更好的進(jìn)步。為了要更好的做好自己的工作，我也是需要端正自己的思想，多多地向他人去學(xué)習(xí)，這樣才更容易得到進(jìn)步，也是能夠在這份工作中收獲到應(yīng)有的成長(zhǎng)。為了可以較好的做好現(xiàn)在的工作，便是需要以不懈的努力來(lái)付出自己的行動(dòng)，為自己的未來(lái)做更多的奮斗與付出。

三、修正自身的缺點(diǎn)

在工作中總是會(huì)出現(xiàn)一些不好的方面與情況，大部分都是因?yàn)樽约涸诠ぷ魃系牟徽J(rèn)真，思想不夠集中才會(huì)分心，尤其是手機(jī)的影響是非常的大，畢竟心中念著手機(jī)那便是沒有辦法在工作上做出較好的成果，也沒有辦法達(dá)到更高的效率。然后就是自己需要在工作上做更多的檢查工作，畢竟出納的工作是非常重要的，若是一點(diǎn)點(diǎn)細(xì)小的`問題都是會(huì)有嚴(yán)重的后果，尤其是在這一年中犯下的錯(cuò)誤給了我非常大的警醒。

總之，在全新的一年中，我更是會(huì)端正自己的心態(tài)，在工作上做去更多的努力，為自己的人生做出更多的奮斗。思來(lái)想去，還是需要在未來(lái)的工作中及時(shí)的對(duì)自己的進(jìn)行反思與總結(jié)，這樣才能夠更好的明白自己的問題，也是能夠促成我更好的發(fā)展，真正為自己的人生走更多的奮斗。

房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃4

找出影響出納工作質(zhì)量的癥結(jié)。前期，一是深入調(diào)查研究。行針對(duì)出納制度和操作規(guī)程不能一以貫之地嚴(yán)格執(zhí)行、工作質(zhì)量時(shí)好時(shí)壞的問題進(jìn)行廣泛深入的調(diào)查研究。通過深入細(xì)致的調(diào)查，發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致出納工作質(zhì)量起伏不定的主要原因是對(duì)一以貫之嚴(yán)格執(zhí)行出納操作規(guī)程缺乏有效的激勵(lì)和剛性的約束；對(duì)防范繳庫(kù)現(xiàn)金出現(xiàn)差錯(cuò)的重點(diǎn)操作環(huán)節(jié)缺乏明確具體的硬性規(guī)定；對(duì)出納工作檢查督導(dǎo)不嚴(yán)、考核獎(jiǎng)懲不力、出納人員操作技能落后。而形成這眾多原因的根本性癥結(jié)就是缺乏嚴(yán)明的制度規(guī)范。因?yàn)?，一個(gè)人要一以貫之、周而復(fù)始地干好一項(xiàng)工作，除了要熱愛這項(xiàng)工作之外，更重要的不僅要知道這項(xiàng)工作如何干、干好干壞的標(biāo)準(zhǔn)、干好或干壞后會(huì)得到什么樣的獎(jiǎng)懲，并且還要知道這種規(guī)定是長(zhǎng)期執(zhí)行的不會(huì)以領(lǐng)導(dǎo)人的變動(dòng)或個(gè)人的意志變化而改變的而要達(dá)到這一點(diǎn)，就必須按照保證出納工作質(zhì)量的實(shí)際，完善各種相關(guān)的制度。

制定相應(yīng)配套的制度和操作規(guī)程。根據(jù)調(diào)查研究得出的結(jié)論，二是抓住問題癥結(jié)。行針對(duì)出納工作操作規(guī)程不全面不系統(tǒng)的問題，對(duì)出納工作從柜面收付款、入庫(kù)保管、上繳人行（市行）大庫(kù)等全過程進(jìn)行制度規(guī)范，制定了出納操作規(guī)程》針對(duì)沒收假幣缺乏嚴(yán)密的操作規(guī)程，容易與客戶產(chǎn)生矛盾的問題，制定了以“五個(gè)當(dāng)面”為主要內(nèi)容的沒收假幣操作規(guī)程》五個(gè)當(dāng)面”即當(dāng)客戶的面辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)、當(dāng)客戶的面識(shí)別真假幣、當(dāng)客戶的面加蓋“假幣”戳記、當(dāng)客戶的面開具假幣沒收證明、當(dāng)客戶的面講清沒收的理由和道理。針對(duì)保持出納工作質(zhì)量既缺乏有效激勵(lì)，又缺乏剛性約束的問題，行根據(jù)出納制度和人民銀行南京分行《人民幣質(zhì)量管理競(jìng)賽考核辦法》要求，按照多勞多得的原則，制定了出納工作技能、效率和質(zhì)量與個(gè)人經(jīng)濟(jì)利益掛鉤的出納工作考核獎(jiǎng)懲實(shí)施細(xì)則》規(guī)定了每半年整點(diǎn)上繳現(xiàn)金無(wú)差錯(cuò)的網(wǎng)點(diǎn)，支行營(yíng)業(yè)部和一般性網(wǎng)點(diǎn)分別獎(jiǎng)勵(lì)現(xiàn)金500元和300元；發(fā)現(xiàn)并收繳假幣的按假幣面額的10%獎(jiǎng)勵(lì)柜員”對(duì)發(fā)現(xiàn)并沒收假幣的.員工，將其記入出納人員及相關(guān)處所的財(cái)會(huì)管理年終綜合考評(píng)，對(duì)出納工作質(zhì)量?jī)?yōu)異的出納人員，由支行命名為‘優(yōu)秀出納員’針對(duì)檢查督導(dǎo)不力、考核不嚴(yán)的問題，把“對(duì)出納工作檢查督導(dǎo)責(zé)任”列為內(nèi)勤主任和縣支行監(jiān)管員的考評(píng)內(nèi)容。由于針對(duì)性地制定了一系列制度，使我行出納工作保持穩(wěn)定質(zhì)量的重點(diǎn)環(huán)節(jié)都有了制度保證，為實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、制度化管理奠定了基礎(chǔ)。

確保制度得到嚴(yán)格執(zhí)行。制度的應(yīng)有作用能否得到有效的發(fā)揮，三是狠抓責(zé)任落實(shí)。關(guān)鍵在于制度能否得到一以貫之地嚴(yán)格執(zhí)行。而要保證制度得到嚴(yán)格執(zhí)行，首先要把執(zhí)行制度的具體責(zé)任落實(shí)到實(shí)處。因此，行對(duì)出納、內(nèi)勤主任、會(huì)計(jì)科監(jiān)管人員都制定了崗位職責(zé)履行明白書》把每個(gè)工種、每個(gè)崗位應(yīng)履行的職責(zé)及操作程序明確地落實(shí)到具體責(zé)任人，從而有效地增強(qiáng)了各崗位員工執(zhí)行制度的自覺性和責(zé)任心，保證了各種制度能夠得到一以貫之地嚴(yán)格執(zhí)行。

增強(qiáng)技能，二、抓好培訓(xùn)。為提高出納工作質(zhì)量提供業(yè)務(wù)素質(zhì)保證

要提高出納工作質(zhì)量光有制度保證、出納工作人員光有良好的愿望是不夠的還必須具備精湛的業(yè)務(wù)操作技能。因此我行在抓好員工政治素質(zhì)提高和嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度的同時(shí)，出納工作責(zé)任重大、專業(yè)性強(qiáng)。切實(shí)抓好采取多種形式對(duì)出納人員進(jìn)行業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。

房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃5

時(shí)間如梭，轉(zhuǎn)眼間又跨過一個(gè)之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨礪。

年初，****置業(yè)公司經(jīng)營(yíng)管理模式調(diào)整，財(cái)務(wù)工作并入財(cái)務(wù)部;客旅分公司人員分流，財(cái)務(wù)工作又并入財(cái)務(wù)部;新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn)，會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理工作納入財(cái)務(wù)部。xx年x月份集團(tuán)公司推出財(cái)務(wù)合同管理月，財(cái)務(wù)部被推向了陣地最前沿;xx年x月份集團(tuán)公司實(shí)際預(yù)算管理，財(cái)務(wù)部是沖鋒陷陣的先鋒隊(duì)。公司內(nèi)部，要求管理水平的不斷地提升，外部，稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)檢查、稅收政策調(diào)整、國(guó)家金融政策的宏觀調(diào)控，在這不平凡的一年里全體財(cái)務(wù)人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項(xiàng)工作都扛下來(lái)了，下面總結(jié)一下一年來(lái)的工作。

一、職能發(fā)展

過去的一年，財(cái)務(wù)部在職能管理上向前邁出了一大步。

建立了成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄，使成本費(fèi)用核算、預(yù)算合同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。

對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行梳理、格式作相應(yīng)的調(diào)整，制訂了會(huì)計(jì)報(bào)表管理辦法。使會(huì)計(jì)報(bào)表更趨于管理的需要。 修改完善了會(huì)計(jì)結(jié)算單，推出了會(huì)計(jì)憑證管理辦法，為加強(qiáng)內(nèi)部管理做好前期工作。

設(shè)置了資金預(yù)算管理表式及辦法，為公司進(jìn)一步規(guī)范目標(biāo)化管理、提高經(jīng)營(yíng)績(jī)效、統(tǒng)籌及高效地運(yùn)用資金，鋪下了良好的基礎(chǔ)。 財(cái)務(wù)合同管理月總結(jié) 公司推出“財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)”，說明公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)務(wù)、合同管理工作的重視，同時(shí)也說明目前財(cái)務(wù)管理工作還達(dá)不到公司領(lǐng)導(dǎo)的要求。

為了使財(cái)務(wù)人員能充分地認(rèn)識(shí)“財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)”的重要性，財(cái)務(wù)總監(jiān)姚總親自給財(cái)務(wù)部員工作動(dòng)員，會(huì)上針對(duì)財(cái)務(wù)人員安于現(xiàn)狀、缺乏競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和危機(jī)感，看問題、做事情缺少前瞻性，進(jìn)行了一一剖析，同時(shí)提出財(cái)務(wù)部不是核算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，核算的再細(xì)也沒用，核算是基礎(chǔ)，管理是目的，所以，做好基礎(chǔ)工作的同時(shí)要提高管理意識(shí)，要求財(cái)務(wù)人員在思想上要高度重視財(cái)務(wù)管理。

如對(duì)每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算，在考慮核算要求的同時(shí)，還要考慮該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)公司的現(xiàn)在和將來(lái)在管理上和稅收政策上的影響問題，現(xiàn)在考慮不充分，以后出現(xiàn)紕漏就難以彌補(bǔ)。針對(duì)“財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)”進(jìn)行了工作布置。

根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對(duì)開發(fā)成本、期間費(fèi)用的會(huì)計(jì)二級(jí)、三級(jí)明細(xì)科目進(jìn)行梳理，并對(duì)明細(xì)科目作簡(jiǎn)要說明，目的，一是統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù)歸集及分析對(duì)比前后的一致性;二是為了便利各責(zé)任單元責(zé)任人了解財(cái)務(wù)各數(shù)據(jù)的內(nèi)容。這項(xiàng)工作本月已完成，并經(jīng)姚總審核。目前進(jìn)入貫徹實(shí)施階段。

配合目標(biāo)責(zé)任制，對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的`格式及其內(nèi)容進(jìn)行再調(diào)整，目的，一是要符合財(cái)務(wù)管理的要求;二是要滿足責(zé)任單元責(zé)任人取值的要求及內(nèi)部考核的要求。財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表已經(jīng)多次調(diào)整修改，建議集團(tuán)公司對(duì)新調(diào)整的財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的格式及其內(nèi)容進(jìn)行一次認(rèn)證，并于明確，作為一定時(shí)期內(nèi)相對(duì)穩(wěn)定的表式。

針對(duì)外地公司遠(yuǎn)離集團(tuán)公司，財(cái)務(wù)又獨(dú)立設(shè)立核算機(jī)構(gòu)，為加強(qiáng)集團(tuán)公司對(duì)外地公司的管理，保證核算的統(tǒng)一性、信息反饋的及時(shí)性，提出了與駐外地公司財(cái)務(wù)工作聯(lián)系要求。

xx月份與寧波公司財(cái)務(wù)進(jìn)行交流，將財(cái)務(wù)核算要求、信息傳遞、對(duì)外報(bào)表的審批程序、上報(bào)集團(tuán)公司的報(bào)表都進(jìn)行了明確。

對(duì)各公司進(jìn)行一次內(nèi)部審計(jì)，目的，是對(duì)各公司經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行一次全面地了解，為今后財(cái)務(wù)管理做好基礎(chǔ)工作。

根據(jù)公司的要求對(duì)部門職責(zé)進(jìn)行了修改，并制訂了部門考核標(biāo)準(zhǔn)。為了使會(huì)計(jì)核算工作規(guī)范化，重新提出《財(cái)務(wù)工作要求》，要求從基礎(chǔ)工作、會(huì)計(jì)核算、日常管理三方面提出，目的是打好基礎(chǔ)。內(nèi)部開展規(guī)范化工作，從會(huì)計(jì)核算到檔案管理，從小處著手，全面開展，逐步完善財(cái)務(wù)的管理工作。

會(huì)計(jì)知識(shí)的培訓(xùn)，我們從三方面考慮培訓(xùn)內(nèi)容，一是《會(huì)計(jì)法》，要了解會(huì)計(jì)知識(shí)，首先要了解這方面的法律知識(shí);二是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)，非專業(yè)人員學(xué)習(xí)這方面知識(shí)的目的要明確，目的是為了看懂會(huì)計(jì)報(bào)表，為了能看懂報(bào)表，就要了解一些基礎(chǔ)的東西;三是如何看報(bào)表，這是會(huì)計(jì)知識(shí)培訓(xùn)的重點(diǎn)。 經(jīng)過調(diào)研、溝通、設(shè)計(jì)，于xxxx年xx月推出《成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄及說明》;于xxxx年xx月xx日推出《會(huì)計(jì)報(bào)表管理試行辦法》;

xxxx年x月xx日推出《會(huì)計(jì)憑證管理試行辦法》。 會(huì)計(jì)報(bào)表推出執(zhí)行x個(gè)月后，從會(huì)計(jì)報(bào)表格式設(shè)置上看，報(bào)表格式設(shè)置還是比較科學(xué)，能比較清晰地反映會(huì)計(jì)的有關(guān)信息。但房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性，銷售收入與結(jié)算利潤(rùn)有一個(gè)時(shí)間上的差異，這樣“損益明細(xì)及異動(dòng)情況表”就無(wú)法全面反映出損益情況，需要增添一個(gè)表補(bǔ)充.

房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃6

財(cái)務(wù)出納工作計(jì)劃對(duì)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、推動(dòng)規(guī)范管理和加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)教育，有著非常重要的作用。為了做到財(cái)務(wù)工作長(zhǎng)計(jì)劃，短安排，使財(cái)務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用，特?cái)M訂200x年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃 。

一、組織財(cái)務(wù)人員參加上級(jí)組織的各種培訓(xùn)。

組織財(cái)務(wù)人員參加財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，提高認(rèn)識(shí)，不斷加強(qiáng)自身的業(yè)務(wù)水平。了解新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會(huì)新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點(diǎn)、和精髓。全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財(cái)務(wù)相關(guān)報(bào)表、表格的編制。

二、進(jìn)一步做好預(yù)算工作探索基層學(xué)校預(yù)算管理規(guī)律

按照上級(jí)財(cái)政部門的要求，總結(jié)大口徑預(yù)算工作的規(guī)律，提高預(yù)算工作的預(yù)見性、民主性和科學(xué)性，做好學(xué)校部門預(yù)算的編制和落實(shí)工作。編制好預(yù)算，并力求切合實(shí)際。

三、加強(qiáng)規(guī)范資金管理。

1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財(cái)務(wù)工作。

2、做好本職工作的同時(shí)，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系.

3、做好正常出納核算工作。按照財(cái)務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為學(xué)校提供財(cái)力上的.保證。加強(qiáng)各種費(fèi)用開支的核算。及時(shí)進(jìn)行記帳。

4、財(cái)務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。

5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。

四、財(cái)務(wù)管理力求科學(xué)化，核算規(guī)范化，費(fèi)用控制全理化，強(qiáng)化監(jiān)督度，細(xì)化工作，切實(shí)體現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的作用。使得財(cái)務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。要嚴(yán)格學(xué)校的硬件管理，學(xué)校的課桌、凳及教學(xué)儀器設(shè)備要管好用好，及時(shí)修補(bǔ)，嚴(yán)禁外借。確有正常損壞要按照?qǐng)?bào)損程序予以報(bào)損。各教室、儀器室、處室要嚴(yán)格管理人員，轉(zhuǎn)換要有手續(xù)，損壞丟失要照價(jià)賠償。管好固定資產(chǎn)帳。

五、繼續(xù)做好收費(fèi)工作

學(xué)校收費(fèi)工作是高壓線，上級(jí)部門三令五申，故今年學(xué)校仍要加大這方面的管理力度，不收學(xué)生的任何費(fèi)用。

1、按照上級(jí)要求停收住宿學(xué)生住宿費(fèi)。雖然物價(jià)局允許收取，但為了農(nóng)民利益，立停。

2、教育班主任、教師不得以任何理由收取學(xué)生的任何費(fèi)用。

3、教育學(xué)生使用正版讀物。

4、新華書店(基礎(chǔ)訓(xùn)練)或保險(xiǎn)公司(學(xué)生保險(xiǎn))上門服務(wù)，允許學(xué)校提供便利條件，但領(lǐng)導(dǎo)、教師嚴(yán)禁介入。

六、抽取部分資金對(duì)學(xué)校破舊、損壞之處進(jìn)行修繕。

七、按照上級(jí)要求交足電教費(fèi)(每生12元)，極力爭(zhēng)取上級(jí)對(duì)我校的各項(xiàng)支持。

以上便是我一名財(cái)務(wù)人員工作計(jì)劃 ，總之在200x年里，學(xué)校將借改革契機(jī)，繼續(xù)加大財(cái)務(wù)管理力度，不斷提高財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，創(chuàng)造性的完成各項(xiàng)計(jì)劃內(nèi)容。

作為公司的財(cái)務(wù)出納工作人員，自然是做好本職工作在先，為公司節(jié)約每一分成本為己任。為再次出色的完成上級(jí)交給的工作，特制定出出納工作計(jì)劃 ：

財(cái)務(wù)出納工作計(jì)劃對(duì)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、推動(dòng)規(guī)范管理和加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)教育，有著非常重要的作用。為了做到財(cái)務(wù)工作長(zhǎng)計(jì)劃，短安排，使財(cái)務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用，特?cái)M訂200x年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃 。

房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃7

作為公司的財(cái)務(wù)出納工作人員，自然是做好本職工作在先，為公司節(jié)約每一分成本為己任。為再次出色的完成上級(jí)交給的工作，特制定出出納工作計(jì)劃：

財(cái)務(wù)出納工作計(jì)劃對(duì)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、推動(dòng)規(guī)范管理和加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)教育，有著非常重要的作用。為了做到財(cái)務(wù)工作長(zhǎng)計(jì)劃，短安排，使財(cái)務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用，特?cái)M訂20xx年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃。

一、組織財(cái)務(wù)人員參加上級(jí)組織的各種培訓(xùn)

組織財(cái)務(wù)人員參加財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，提高認(rèn)識(shí)，不斷加強(qiáng)自身的業(yè)務(wù)水平。了解新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會(huì)新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點(diǎn)、和精髓。全面按新準(zhǔn)則的'規(guī)范要求，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財(cái)務(wù)相關(guān)報(bào)表、表格的編制。

二、進(jìn)一步做好預(yù)算工作探索基層公司預(yù)算管理規(guī)律

按照上級(jí)財(cái)政部門的要求，總結(jié)大口徑預(yù)算工作的規(guī)律，提高預(yù)算工作的預(yù)見性、民主性和科學(xué)性，做好公司部門預(yù)算的編制和落實(shí)工作。編制好預(yù)算，并力求切合實(shí)際。

三、加強(qiáng)規(guī)范資金管理

1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財(cái)務(wù)工作。

2、做好本職工作的同時(shí)，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系。

3、做好正常出納核算工作。按照財(cái)務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為公司提供財(cái)力上的保證。加強(qiáng)各種費(fèi)用開支的核算。及時(shí)進(jìn)行記帳。

4、財(cái)務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。

5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。

四、財(cái)務(wù)管理力求科學(xué)化，核算規(guī)范化，費(fèi)用控制全理化

強(qiáng)化監(jiān)督度，細(xì)化工作，切實(shí)體現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的作用。使得財(cái)務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。要嚴(yán)格公司的硬件管理，公司的課桌、凳及教學(xué)儀器設(shè)備要管好用好，及時(shí)修補(bǔ)，嚴(yán)禁外借。確有正常損壞要按照?qǐng)?bào)損程序予以報(bào)損。各教室、儀器室、處室要嚴(yán)格管理人員，轉(zhuǎn)換要有手續(xù)，損壞丟失要照價(jià)賠償。管好固定資產(chǎn)帳。

五、繼續(xù)做好收費(fèi)工作

公司收費(fèi)工作是高壓線，上級(jí)部門三令五申，故今年公司仍要加大這方面的管理力度，不收人員的任何費(fèi)用。

1、按照上級(jí)要求停收住宿人員住宿費(fèi)。雖然物價(jià)局允許收取，但為了農(nóng)民利益，立停。

2、教育班主任、教師不得以任何理由收取人員的任何費(fèi)用。

3、教育人員使用正版讀物。

4、新華書店（基礎(chǔ)訓(xùn)練）或保險(xiǎn)公司（人員保險(xiǎn)）上門服務(wù)，允許公司提供便利條件，但領(lǐng)導(dǎo)、教師嚴(yán)禁介入。

抽取部分資金對(duì)公司破舊、損壞之處進(jìn)行修繕。

按照上級(jí)要求交足電教費(fèi)（每生12元），極力爭(zhēng)取上級(jí)對(duì)我校的各項(xiàng)支持。

以上便是財(cái)務(wù)人員工作計(jì)劃，總之在200xx年里，公司將借改革契機(jī)，繼續(xù)加大財(cái)務(wù)管理力度，不斷提高財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，創(chuàng)造性的完成各項(xiàng)計(jì)劃內(nèi)容。

房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃8

一、加強(qiáng)規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算

1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財(cái)務(wù)工作。

2、做好本職工作的同時(shí)，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系。

3、做好正常出納核算工作。按照財(cái)務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的'收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格把關(guān)，不能有半點(diǎn)疏忽和大意。加強(qiáng)各種費(fèi)用開支的核算，及時(shí)進(jìn)行記帳，編制出納日?qǐng)?bào)明細(xì)表，匯總表，月初報(bào)交會(huì)計(jì)做賬，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。

4、做好應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的應(yīng)急工作。

5、堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。

6、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。

二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)

結(jié)合企業(yè)行業(yè)發(fā)展及自己的崗位上工作需求，加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)方面的學(xué)習(xí)，提高自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)和綜合能力。

三、做好資金預(yù)算工作，加強(qiáng)成本控制

預(yù)算的目的是設(shè)法增加收入，減少成本，壓縮財(cái)務(wù)費(fèi)用，管理費(fèi)用，營(yíng)業(yè)費(fèi)用等各項(xiàng)支出。

1、預(yù)算一定要全員參與，絕不能少數(shù)人參與憑空捏造，想當(dāng)然得出。既包括經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，也涵蓋費(fèi)用開支預(yù)算，接待預(yù)算等等。

2、要求分管領(lǐng)導(dǎo)把預(yù)算工作放在心上，指導(dǎo)兼職預(yù)算員做好財(cái)務(wù)預(yù)算，按時(shí)編報(bào)分析，必須做到預(yù)算編報(bào)和分析的及時(shí)性，財(cái)務(wù)預(yù)算要求每月25日必須上報(bào)財(cái)務(wù)小組。

3、制定費(fèi)用額度控制指標(biāo)：在額定范圍內(nèi)，只要能完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，錢怎么花都行；無(wú)計(jì)劃開支必須專項(xiàng)審批。

四、個(gè)人建議措施

要求財(cái)務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費(fèi)用控制全理化，強(qiáng)化監(jiān)督度，細(xì)化工作，切實(shí)體現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的作用。使得財(cái)務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化，更能符合學(xué)校發(fā)展的步伐。

房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃9

時(shí)間一晃而去，我在這個(gè)崗位上已經(jīng)堅(jiān)守了三四個(gè)春秋。這些日子以來(lái)，我見證了自己穩(wěn)步上升，也跟隨著公司的發(fā)展一步步走向一個(gè)更好的未來(lái)。這一年已經(jīng)過去了，新的一年即將到來(lái)，此時(shí)此刻我有很多感慨想要表明，但是現(xiàn)在更重要的還是要先將自己的工作計(jì)劃做好，以便以后更好的進(jìn)行接下來(lái)的工作。

一、調(diào)整心態(tài)，學(xué)習(xí)至上

我在咱們公司已經(jīng)算得上是一個(gè)老員工了，看著一群人來(lái)，也看著一群人走，其實(shí)這種感受是五味雜陳的。首先對(duì)于我來(lái)說，我在出納的這個(gè)崗位上駐扎著，我就應(yīng)該保持一個(gè)更好的態(tài)度，因?yàn)槲沂呛湾X在打交道的，我是在和各項(xiàng)資金流動(dòng)過手。這時(shí)候如果我沒有一個(gè)好的心態(tài)的話，很容易出現(xiàn)一些漏洞。在資金上出現(xiàn)漏洞是一個(gè)會(huì)計(jì)最大的弊病，也是這個(gè)職位最忌諱的事情。所以將來(lái)的.每一天里，我都會(huì)保持良好的心態(tài)，無(wú)論面對(duì)怎樣棘手的事情，都不要去觸碰職業(yè)的底線。只有這樣，我才能在工作的學(xué)習(xí)途中逐步提升自我，實(shí)現(xiàn)自我。

二、保證精準(zhǔn)，細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)

對(duì)于出納這份工作來(lái)說，精準(zhǔn)是最有要求的一件事情。這是一份需要細(xì)致和耐心的工作。有時(shí)候我們也會(huì)遇到一些比較復(fù)雜的問題。所以我們只有保持清醒，理清解決辦法的思路。這份工作對(duì)個(gè)人是非常有要求的，不僅要在工作之上保持一份嚴(yán)謹(jǐn)，更應(yīng)該注重這份工作的質(zhì)量。我也在這個(gè)崗位上堅(jiān)守了三四年了?，F(xiàn)在的我理當(dāng)是成熟的。將來(lái)的每一天都是全新的一天，我會(huì)在這個(gè)良好的基礎(chǔ)上繼續(xù)前進(jìn)。我也會(huì)正確的認(rèn)識(shí)自己，希望可以在今后的路上有更高的一個(gè)追求和突破。

三、找出缺陷，改正不足

對(duì)于未來(lái)，我沒有一個(gè)準(zhǔn)確的答案。但是我知道只要自己愿意去努力，愿意去花費(fèi)時(shí)間和精力，我就一定可以找出自己的缺陷，逐漸改正自己，讓自己變成一個(gè)更好的人。也可以讓自己在這條前進(jìn)的路上收獲更多的寶藏。未來(lái)的每一天都是值得期待的，而我也會(huì)樹立一個(gè)心得標(biāo)準(zhǔn)和原則，在將來(lái)的路上好好的努力下去。也在未來(lái)的挑戰(zhàn)中逐漸證明自己，提升自己。也許有很多不可預(yù)測(cè)的事情，但是我也已經(jīng)準(zhǔn)備好了，我會(huì)堅(jiān)強(qiáng)一點(diǎn)，努力一點(diǎn)，勇敢一點(diǎn)。努力往前沖，往前探索。

房地產(chǎn)出納工作計(jì)劃10

xxx項(xiàng)目，是盛市重點(diǎn)工程，市委、市政府對(duì)其寄予了殷切的期望。由于項(xiàng)目所蘊(yùn)含的社會(huì)效益和潛在的經(jīng)濟(jì)效益，我們必須把它建成，而不能搞砸；我們只能前進(jìn)，而不能停滯甚或后退。因此，公司計(jì)劃：

（一）確保一季度xxx工程全面開工，力爭(zhēng)年內(nèi)基本完成第一期建設(shè)任務(wù)

xxx第一期工程占地面積為60畝，總投資1、6億元，建筑面積12、6萬(wàn)平方米。建筑物為xxx商業(yè)廣場(chǎng)裙樓、xxx大廈裙樓和一棟物流倉(cāng)庫(kù)。

1、土地征拆工作。

春節(jié)前后務(wù)必完成第一期工程的土地征拆工作。元月份完成征地摸底調(diào)查，二月份完成征地范圍內(nèi)的無(wú)證房屋的拆遷。三月份完成征地范圍內(nèi)有證房屋拆遷及國(guó)土儲(chǔ)備中心土地和集體土地的征收工作。各部門關(guān)系的協(xié)調(diào)，以總經(jīng)理室為主，顧問室配合，工程部具體操作。工程進(jìn)入實(shí)施階段后，工程部應(yīng)抓緊第二期工程的土地征拆工作聯(lián)系，適時(shí)調(diào)整主攻方向。

2、工程合同及開工。

元月份簽訂招投標(biāo)代理合同，工程進(jìn)入招投標(biāo)階段。二月份確定具有實(shí)力的施工企業(yè)并行簽訂施工合同；確定監(jiān)理企業(yè)并行簽訂監(jiān)理合同。三月份工程正式開工建設(shè)。另外，工程部應(yīng)加強(qiáng)工程合同、各類資料的存檔管理，分門別類、有檔可查。建立一套完整的工程檔案資料。

3、報(bào)建工作。

工程部應(yīng)適時(shí)做到工程報(bào)建報(bào)批，跟進(jìn)圖紙?jiān)O(shè)計(jì)。元月份完成方案圖的設(shè)計(jì)；二月份完成擴(kuò)初圖的設(shè)計(jì)。在承辦過程中，工程部應(yīng)善于理順與相關(guān)部門關(guān)系，不得因報(bào)建拖延而影響工程開工。

4、工程質(zhì)量。

xxx項(xiàng)目是盛市重點(diǎn)工程，也是xxx品牌的形象工程。因而抓好工程質(zhì)量尤為重要。工程部在協(xié)助工程監(jiān)理公司工作的同時(shí)，應(yīng)逐漸行成公司工程質(zhì)量監(jiān)督體系。以監(jiān)理為主，以自我為輔，力爭(zhēng)將xxx項(xiàng)目建成為省優(yōu)工程。

5、預(yù)決算工作。

工程部、財(cái)務(wù)部必須嚴(yán)格工程預(yù)算、決算工作的.把關(guān)。嚴(yán)格執(zhí)行約定的定額標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自增加工程量和無(wú)據(jù)結(jié)算。不得超預(yù)算支付工程款。

（二）切實(shí)完成年?duì)I銷任務(wù)，力保工程進(jìn)度不脫節(jié)

公司確定的20xx年醫(yī)藥商鋪、產(chǎn)權(quán)式酒店、公寓式寫字樓的銷售年任務(wù)為1、5億元，該任務(wù)的完成，直接關(guān)系到第一期工程任務(wù)的實(shí)現(xiàn)。故必須做好營(yíng)銷這篇大文章。

1、實(shí)行置業(yè)任務(wù)分解，確保策劃代理合同兌現(xiàn)。

20xx年公司各類樓盤的銷售任務(wù)是1、5億元，其中一季度1500萬(wàn)元、二季度4500萬(wàn)元、三季度4500萬(wàn)元、四季度4500萬(wàn)元。按xxx所簽協(xié)議書，該任務(wù)的承載體為策劃代理公司。經(jīng)雙方商議后，元月份應(yīng)簽訂新的任務(wù)包干合同。為完成營(yíng)銷任務(wù)，我們建議：策劃代理公司可實(shí)行置業(yè)任務(wù)分解，到人到片。而不是單純依靠招商大廳或中心活動(dòng)?？刹扇「鼮殪`活的銷售方式，全面完成年銷任務(wù)，在根本上保證工程款的跟進(jìn)。在營(yíng)銷形式上，應(yīng)完善團(tuán)購(gòu)、中心活動(dòng)推介、上門推介等方案，努力創(chuàng)造營(yíng)銷新模式，以形成自我營(yíng)銷特色。

2、合理運(yùn)用廣告形式，塑造品牌擴(kuò)大營(yíng)銷

新的一年，公司在20xx年的基礎(chǔ)上，將進(jìn)一步擴(kuò)大廣告投入。其目的一是塑造“xxx”品牌，二是擴(kuò)大樓盤營(yíng)銷。廣告宣傳、營(yíng)銷策劃方面，xxx應(yīng)在廣告類種、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、效果評(píng)估、周期計(jì)劃、設(shè)計(jì)新穎、版面創(chuàng)意、色調(diào)處理等方面下功夫，避免版面雷同、無(wú)效重復(fù)、設(shè)計(jì)呆板、缺乏創(chuàng)意等現(xiàn)象的產(chǎn)生。

3、努力培養(yǎng)營(yíng)銷隊(duì)伍，逐步完善激勵(lì)機(jī)制

策劃代理公司的置業(yè)顧問以及公司營(yíng)銷部的營(yíng)銷人員，是一個(gè)有機(jī)的合作群體。新的一年，公司將充分運(yùn)用此部分資源。策劃代理公司首先應(yīng)抓好營(yíng)銷人員基本知識(shí)培訓(xùn)工作，使?fàn)I銷人員成為一支能吃苦、有技巧、善推介的隊(duì)伍。其次是逐步完善營(yíng)銷激勵(lì)機(jī)制，在制度上確立營(yíng)銷獎(jiǎng)勵(lì)辦法，具體的獎(jiǎng)勵(lì)方案由營(yíng)銷部負(fù)責(zé)起草。

4、拓寬融資渠道，挖掘社會(huì)潛能

擬采取銀信融資、廠商融資、社會(huì)融資、國(guó)債融資、集團(tuán)融資等方式，拓寬融資渠道。通過讓股、擴(kuò)股等辦法擴(kuò)大資金流，以保證xxx項(xiàng)目建設(shè)資金的及時(shí)到位。

（三）全面啟動(dòng)招商程序，注重成效開展工作

招商工作是xxx建成后運(yùn)營(yíng)的重要基矗該工作開展順利與否，也直接影響公司的樓盤銷售。因此，在新的一年，招商應(yīng)有計(jì)劃地、有針對(duì)性地、適時(shí)適量地開展工作。

1、結(jié)合醫(yī)藥市場(chǎng)現(xiàn)狀，制訂可行的招商政策

按照公司與策劃代理公司所簽合同規(guī)定，xxx應(yīng)于去年出臺(tái)《招商計(jì)劃書》及《招商手冊(cè)》，但目前該工作已經(jīng)滯后。公司要求，上述兩書在一季度由策劃代理公司編制出臺(tái)。為綜合醫(yī)藥市場(chǎng)情況，擬由招商部負(fù)責(zé)另行起草《招商辦法》要求招商部在元月份出初稿。

2、組建招商隊(duì)伍，良性循環(huán)運(yùn)作

從過去的一年招商工作得失分析，一個(gè)重要的原因是招商隊(duì)伍的缺失，人員不足。新的一年，招商隊(duì)伍在引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的同時(shí)，將配備符合素質(zhì)要求，敬業(yè)精神強(qiáng)、有開拓能力的人員，以期招商工作進(jìn)入良性循環(huán)。

3、明確招商任務(wù)，打好運(yùn)營(yíng)基礎(chǔ)

xxx項(xiàng)目一期工程擬在今年底建成，明年元月將投入運(yùn)營(yíng)。因而，廠家、總經(jīng)銷商、總代理商的入駐則是運(yùn)營(yíng)的基矗我們不能等米下鍋，而應(yīng)軍馬未到，糧草先行。今年招商入駐生產(chǎn)企業(yè)、總經(jīng)銷商、總代理商、醫(yī)藥商業(yè)代理機(jī)構(gòu)等任務(wù)為300家。由策劃代理公司與招商部共同承擔(dān)。

4、做好物流營(yíng)運(yùn)準(zhǔn)備，合理有效適時(shí)投入

醫(yī)藥物流不同于傳統(tǒng)醫(yī)藥商業(yè)，它要求醫(yī)藥物流企業(yè)不單在醫(yī)藥交易平臺(tái)的搭建、運(yùn)輸配送能力的提高、醫(yī)藥物流體系的配置上有別于傳統(tǒng)醫(yī)藥，更主要的是在信息功能的交換適時(shí)快捷方面完全實(shí)行電子化管理。因此，新的，公司將與市物流研究所進(jìn)行合作，簽訂合作協(xié)議并按合同協(xié)議履行職責(zé)。為使公司營(yíng)運(yùn)走向市場(chǎng)化，公司擬成立物流部，擬制定xxx醫(yī)藥物流系統(tǒng)的營(yíng)運(yùn)方案，確定設(shè)施、設(shè)備構(gòu)成因素，運(yùn)營(yíng)流程、管理機(jī)制等。該工作在董事會(huì)的同意安排下進(jìn)行。