第一篇：物業(yè)公司財務(wù)的年終總結(jié)

導(dǎo)語：新的一年即將到來，我們?nèi)w員工將繼續(xù)精誠團(tuán)結(jié)，協(xié)同奮進(jìn)，努力拼搏，為公司和項目的發(fā)展做出更大更多的貢獻(xiàn)！接下來小編整理了物業(yè)公司財務(wù)的年終總結(jié)，文章希望大家喜歡！

20XX年3月19日我應(yīng)聘到***物業(yè)公司財務(wù)崗位工作，在緊張的工作中不覺現(xiàn)在就到了年末，20XX年的財務(wù)工作雖然還在持續(xù)中，但是回首這幾個月來的財務(wù)工作，心中感受頗多。在***物業(yè)公司快速發(fā)展期間，我有幸成為了其中的一員，因為企業(yè)的快速發(fā)展也促使我不得不加強自身素質(zhì)的提高，以便適應(yīng)公司快速前進(jìn)的步伐。

在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和同事們的幫助下，我不斷鞏固、不斷學(xué)習(xí)相關(guān)財務(wù)知識，時刻注意將理論知識和財務(wù)實踐結(jié)合起來，個人無論是在敬業(yè)精神、思想境界，還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到很大提升，能順利地完成領(lǐng)導(dǎo)賦予的各項工作任務(wù)，較好地履行了崗位所賦予的職責(zé)。入職以來，我主要負(fù)責(zé)財務(wù)核算、納稅申報等工作，現(xiàn)將我這期間的思想、工作情況匯報如下：

一、思想方面在思想方面

不斷學(xué)習(xí)***物業(yè)公司的管理理念和企業(yè)文化，始終以“崇德、齊同、卓新”的態(tài)度投入到日常的工作生活中，做到了與人為善，和睦相處。

二、工作方面

1、財務(wù)核算工作財務(wù)核算是財務(wù)人員的基本工作，也是日常性工作。現(xiàn)在的財務(wù)核算都是借助財務(wù)軟件來完成的，對財務(wù)軟件的日常性工作操作已經(jīng)可以熟練掌握使用。在工作中做到及時編制憑證、按時結(jié)賬、及時準(zhǔn)確的出具財務(wù)報表并上報公司財務(wù)中心。

2、月度資金預(yù)算及20XX年財務(wù)預(yù)算的編制“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢”——按照***物業(yè)公司財務(wù)中心的要求每月及時填報月度資金預(yù)算表及年終填報下年度的資金預(yù)算計劃，在完成此項工作中體會到公司在資金的方面的管理的先進(jìn)性。合理有效地籌措、分配、使用資金，加強對公司內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，提高資金利潤率，保證資金安全。

3、財務(wù)內(nèi)部報表的編制在日常的財務(wù)核算中編制的《資產(chǎn)負(fù)債表》、《損益表》等基礎(chǔ)的財務(wù)報表并不能滿足一個日益發(fā)展壯大的公司管理層企業(yè)管理的需求，而財務(wù)中心適時的推出、改進(jìn)一系列的財務(wù)內(nèi)部報表，為公司的進(jìn)一步發(fā)展奠定了一個夯實的基礎(chǔ)。在編制內(nèi)部報表的過程中，能夠正確領(lǐng)會到公司管理層的對物業(yè)公司下一步發(fā)展所指明的方向。促使自己在工作中完善核算方法，為公司的可持續(xù)發(fā)展做好扎實財務(wù)工作。

4、物業(yè)軟件的實施為了完善物業(yè)公司的核算工作，公司安裝了專業(yè)的物業(yè)管理軟件，以方便輔助財務(wù)的核算。在物業(yè)管理軟件的推廣使用中與軟件公司的工程師積極溝通，尋求解決完善軟件存在問題的方法，并指導(dǎo)物管員正確的使用軟件。使物業(yè)管理軟件在日常物業(yè)管理中發(fā)揮最大的作用。

5、領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作對于一件事重要與否應(yīng)該在第一時間做出正確的判斷，才方便下一步制定計劃。在領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作，我總是要判斷其是否重要、緊急，然后合理的安排時間，在有效的時間內(nèi)高質(zhì)高量的完成領(lǐng)導(dǎo)交辦下來臨時事項。合理的安排時間，有效的利用時間，否則縱使每天忙得團(tuán)團(tuán)轉(zhuǎn)但其實又真的沒干什么，就向一個救火隊員一樣，哪里有火哪里跑，最后卻收益甚微。

新的形勢和新的發(fā)展要求賦予了我們新的責(zé)任和使命，作為***物業(yè)的一名普通員工強烈的使命感和責(zé)任感又不斷的鞭策我繼續(xù)開拓創(chuàng)新，闊步向前，宏偉的企業(yè)愿景正在向我們敞開懷抱，在此謹(jǐn)借屈原的一句話表達(dá)我個人對新一年工作的態(tài)度，即“路漫漫其修遠(yuǎn)兮，吾將上下而求索”。

第二篇：物業(yè)公司財務(wù)管理制度

物業(yè)公司財務(wù)管理制度

財務(wù)部是公司一切財政事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu)，負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)管理、籌資管理和財務(wù)分析工作，其工作范圍和職責(zé)主要有：

1.負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理工作。編制公司各項財務(wù)收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回售樓款，清理催收應(yīng)收款項；辦理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費繳納、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行控票據(jù)，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。

2.負(fù)責(zé)公司會計核算工作。遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則、財經(jīng)法規(guī)，按照會計制度，進(jìn)行會計核算；編制、季度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目、設(shè)置明細(xì)賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結(jié)賬、對賬，做到日清月結(jié)，賬帳相符、賬實相符、賬表相符、帳證相符；管理好會計檔案。

3.負(fù)責(zé)公司成本核算和成本管理。設(shè)置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料，及時、正確地為成本預(yù)測、控制、分析提供資料；按合同、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項，配合工程部等部門做好工程、材料設(shè)備款的計算及竣工工程決算；完善各項成本輔助賬的設(shè)置，健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。

4.建立經(jīng)濟(jì)核算制度，利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

5.配合公司內(nèi)部審計。根據(jù)上述工作范圍和職責(zé)，為加強財務(wù)管理，特制定本制度。

第一章 資金審批制度 1.總則

（1）所有款項的支付，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。如果主管領(lǐng)導(dǎo)不在公司，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見；（2）財務(wù)專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由辦公室主任負(fù)責(zé)保 管，財務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。辦公室主任或出納不在單位期間，印章應(yīng)由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進(jìn)行登記；

（3）財務(wù)不原則上不得將已加蓋財務(wù)專用章及公司法人章的支票預(yù)留在公司，如因工作需要，需先填好限額，病經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；

（4）開具的支票需寫明經(jīng)批準(zhǔn)同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收看相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；

（5）往來款項的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)），須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；

（6）非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)出資金需經(jīng)過公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；

（7）用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復(fù)印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

2.施工工程用款審批制度

施工工程用款由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)支付。其程序，按一下“施工工程應(yīng)寬支付審批工作流程”執(zhí)行。施工工程用款支付審批工作流程。

3、行政費用支出管理制度

（1）公司管理人員的費用報銷，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)夠財務(wù)方可報支；

（2）涉及應(yīng)酬等非正常費用麥序公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

3． 公司差旅費開支制度

（1）公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費補貼；（2）涉及應(yīng)酬等非正常費用，須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

（3）公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行：①房租標(biāo)準(zhǔn)：A、部門經(jīng)理以上職員，房租標(biāo)準(zhǔn)為120元/日；B、一般職員，房租標(biāo)準(zhǔn)為100元/日。②伙食補貼、市內(nèi)交通補貼標(biāo)準(zhǔn)伙食補貼 每人20元/日；市內(nèi)交通費每人6元/日。

（4）實際報銷結(jié)超出公司的補貼保準(zhǔn)，須有部門經(jīng)理或帶隊經(jīng)理說明原因，報經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后支付。

4.車輛維修費及汽油費管理制度

（1）公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應(yīng)指定維修點，維修費用一般采取銀行轉(zhuǎn)賬的方式結(jié)算；

（2）車輛的易損備品備件由辦公室統(tǒng)一安排采購，以支票支付。需用時應(yīng)辦理領(lǐng)用手續(xù)，并由辦公室建賬予以核銷使用；

（3）公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設(shè)賬本登記使用。

5．辦公費用、會議費用及其他費用管理制度

（1）公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購、管理；

（2）辦公室設(shè)立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況；

（3）辦公室財產(chǎn)臺賬為財務(wù)部附設(shè)賬冊；

（4）辦公室應(yīng)對各部門領(lǐng)用的辦公用品情況進(jìn)行造冊、登記、制定通報；

（5）公司各部門因工作需要，需要請有關(guān)單位人員召開會議的，應(yīng)由部門經(jīng)理提出建議，報總部經(jīng)理批準(zhǔn)，其會務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一安排；

（6）有關(guān)工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由公司人事勞資管理部門制定，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報財務(wù)不備案。

6.行政費用報銷制度

（1）公司行政費用現(xiàn)金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支；

（2）公司職員報銷行政費用應(yīng)填寫報銷單，由經(jīng)辦人員填寫，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可后報送財務(wù)部按照本制度有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，并按本章第1條的規(guī)定進(jìn)行審批支付；

（3）應(yīng)酬。禮品費用支出實行一票一單、事前申報制，批準(zhǔn)后方可實施；

（4）凡畏具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需應(yīng)用支票或先進(jìn)者必須填寫借款單。借款但劉財務(wù)存底，貸借款還回時財務(wù)開沖賬收據(jù)給經(jīng)辦人；

（5）支票領(lǐng)用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財務(wù)審核后，由財務(wù)部直接支付；

（6）銀行支票如發(fā)生丟失。有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時向財務(wù)部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負(fù)有賠償責(zé)任。

（7）其他有關(guān)費用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準(zhǔn)。第二章 工程成本管理制度

（1）公司所有工程經(jīng)濟(jì)合同以及涉及工程成本的一切指標(biāo)、保證、承諾及其他經(jīng)濟(jì)簽證均需總經(jīng)理簽署或授權(quán)委托簽署。

（2）公司工程主要負(fù)責(zé)工程造價的預(yù)測及審核、工程招投標(biāo)文件的編制、工程決算的審定。

（3）工程部還負(fù)責(zé)組織工程用設(shè)備材料的采購供應(yīng)及經(jīng)濟(jì)合同的談判工作，對已經(jīng)選擇定型的設(shè)備、材料進(jìn)行采購，確保設(shè)備材料及時供應(yīng)，積極進(jìn)行市場詢價工作，建立市場價格詢價登記薄，記錄材料價格變動的歷史資料。（4）財務(wù)部主要負(fù)責(zé)工程成本的總體控制工作。

1、參與有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)合同的談判工作，及時準(zhǔn)確的才了解公司各項工程成本的構(gòu)成及用款計劃。

2、負(fù)責(zé)工程進(jìn)度款的復(fù)審工作，參與工程造價的確定和最后決算的審定工作。

（5）工程中間的結(jié)算程序。

1、實施單位于每月25日之前，將工程進(jìn)度結(jié)算報送工程部審核，工程部結(jié)合工程施工圖紙、施工進(jìn)度計劃以及其他文件資料提出審核意見，并有5日內(nèi)送財務(wù)部會簽。

2、財務(wù)部根據(jù)有關(guān)文件資料、施工單位領(lǐng)用的供應(yīng)材料數(shù)額，以及與施工單位其他經(jīng)濟(jì)往來等情況，并參考公司財務(wù)狀況提出付款意見，報送公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

（6）工程決算程序。

1、施工單位應(yīng)將工程決算書以及各項經(jīng)濟(jì)簽證資料按工程中間結(jié)算同樣的程序報工程部復(fù)核，財務(wù)部會簽；

2、財務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)濟(jì)簽證、合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材料結(jié)算數(shù)，扣除已付工程數(shù)及墊付的各項費用，結(jié)算應(yīng)付工程尾數(shù)，提出付款方案報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；

3、大工程辦理結(jié)算時，應(yīng)由公司主管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，由工程部、設(shè)計部、財務(wù)部及其他有關(guān)部門人員組成工程結(jié)算小組，按照上述本制度的職責(zé)范圍聯(lián)合進(jìn)行工程結(jié)算；

4、房屋工程全部竣工驗收合格交付使用時，商品房由工程部、銷售部辦理竣工房交接驗收入庫手續(xù)，財務(wù)庫憑交樓入住手續(xù)辦理竣工方成本房結(jié)算。第三章 財務(wù)管理制度

1、公司財產(chǎn)的范圍

（1）公司財產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品；

（2）凡公司購入或自制的機器且設(shè)備、動力設(shè)備、運輸設(shè)備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等，同時具備單項價值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn)；（3）凡單項價值在2000元以下或價值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。

2、公司財務(wù)部負(fù)責(zé)公司所有財產(chǎn)的會計核算

（1）公司本部使用的所有固定資產(chǎn)及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理；（2）公司各施工工地使用機器設(shè)備、動力設(shè)備、工具儀器等由工程部歸口管理；（3）辦公室和工程部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)公司財產(chǎn)的業(yè)務(wù)核算，應(yīng)設(shè)立臺賬，登記公司財產(chǎn)的購入、使用及庫存情況，負(fù)責(zé)組織公司財產(chǎn)的保管、維修并制定相應(yīng)的措施、辦法。

3、財產(chǎn)的購置與調(diào)撥

（1）辦公室根據(jù)公司的發(fā)展需要編制財產(chǎn)采購計劃及進(jìn)行市場詢價工作，經(jīng)財務(wù)部會簽，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可采購；

（2）財產(chǎn)購回后，應(yīng)填寫財產(chǎn)收入驗收單。收入驗收單一式兩聯(lián)，財務(wù)部憑財產(chǎn)收入驗收單、財產(chǎn)發(fā)票及采購計劃辦理報銷手續(xù)。財產(chǎn)歸口管理部門憑驗收單登記臺賬；

（3）各部門需領(lǐng)用固定資產(chǎn)時，應(yīng)填寫領(lǐng)用單，領(lǐng)用單需經(jīng)部門經(jīng)理同意，報辦公室審批，公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；

（4）固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門開具，領(lǐng)用單一式三聯(lián)。一聯(lián)由領(lǐng)用部門存查，一聯(lián)送財產(chǎn)歸口管理部門作為財產(chǎn)發(fā)出憑據(jù)，一聯(lián)由財產(chǎn)谷口管理部門定期匯總后向財務(wù)部報賬；（5）財產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應(yīng)辦理移交手續(xù)，移交手續(xù)由財產(chǎn)歸口管理部門辦理，送財務(wù)部備案。

4、財產(chǎn)的清查、盤點

（1）公司財產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)定期進(jìn)行財產(chǎn)清查盤點工作，年終必須進(jìn)行一次全面的盤點清查；

（2）各部門的年終財產(chǎn)盤點必須有財務(wù)人員參加；

（3）財產(chǎn)盤點清查后發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧或毀損的，均應(yīng)填報損益報告表，書面說明虧、損原因。對因個人失職造成財產(chǎn)損失的，必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責(zé)任；

（4）凡已達(dá)到自然報廢條件的的固定資產(chǎn)，財產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)會同財務(wù)部組織評估，評估情況上報公司主管領(lǐng)導(dǎo)，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)決定處理意見。

（5）凡尚未自然報廢條件，但以不能正常使用的固定資產(chǎn)，使用部門應(yīng)查明原因，如實上報；屬個人責(zé)任事故的應(yīng)由有關(guān)責(zé)任人員負(fù)責(zé)賠償損失；屬自然災(zāi)害或其他不可抗力原因造成損失的，應(yīng)上報上報總經(jīng)理，決定處理意見。

第三篇：物業(yè)公司財務(wù)管理辦法

物業(yè)財務(wù)管理辦法

為加強和規(guī)范物業(yè)公司財務(wù)管理，及時、準(zhǔn)確、完整地記載、反映公司財務(wù)狀況，提供真實、可靠的財務(wù)數(shù)據(jù)，結(jié)合物業(yè)財務(wù)特點和房產(chǎn)公司的要求，特制定本辦法。

本規(guī)定依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《物業(yè)企業(yè)財務(wù)會計制度》和《物業(yè)服務(wù)定價成本監(jiān)審辦法（試行）》等有關(guān)法規(guī)、制度制定。

第一章 收入管理

一、收入內(nèi)容：

根據(jù)物業(yè)相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，收入包括個小區(qū)物業(yè)費、水電費、取暖費及其他。

二、收入管理：

1、各小區(qū)必須設(shè)定專門收費人員，財務(wù)部門每月應(yīng)及時作好各小區(qū)收費監(jiān)督工作，與各小區(qū)同步建立以管理區(qū)域為單位的收費檔案,及時了解掌握各物業(yè)區(qū)域收費動態(tài)情況。

2、收費金額必須按照公司制定的收費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得擅自減免，如需減免必須由物業(yè)部長請示上級主管領(lǐng)導(dǎo)并取得審批后才能執(zhí)行。收費員必須作好收費登記，逐筆登記客戶房號、繳納費用所屬月份、金額、出具發(fā)票編號；每日下班前，將收到款項與收費記錄進(jìn)行核對，如有不符，查明原因，及時調(diào)整。

3、各小區(qū)收費員收取的現(xiàn)金管理權(quán)歸屬公司財務(wù)部，各小區(qū)收費員只 負(fù)責(zé)收費工作安排和催繳，無權(quán)支配收取的現(xiàn)金。各物業(yè)區(qū)域每日收取的現(xiàn)金，應(yīng)于當(dāng)日及時存入指定銀行賬戶，不得坐支。如有特殊情況無法存銀行，及時與財務(wù)人員溝通解決。各小區(qū)收費員應(yīng)按財務(wù)部的要求，認(rèn)真做好費用收取的核算工作，堅持收支兩條線的原則，如有業(yè)務(wù)用途必須走財務(wù)手續(xù)流程，借備用金，業(yè)務(wù)完成后及時核銷。違規(guī)者給予罰款處分或辭退。

4、對于房地產(chǎn)的撥款，應(yīng)?？顚Ｓ?，不得擅自挪用。由于物業(yè)公司財務(wù)人員同時兼職地產(chǎn)公司項目部財務(wù)的特殊性，要求財務(wù)人員必須將雙方經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)分開核算，不得竄用資金。

第二章 成本管理

一、成本管理內(nèi)容：

成本管理包括：物業(yè)公司的職工工資、公共照明水電費、日常物料消耗、小區(qū)公共維修費、垃圾清運費及間接費等費用。

二、成本管理：

1、工資管理：

工資發(fā)放執(zhí)行地產(chǎn)公司薪金管理辦法，物業(yè)人員次月20日前向地產(chǎn)公司行政部報本月考勤表，地產(chǎn)公司財務(wù)人員按照行政部提供的考勤做工資表，審批后于25日發(fā)放工資。各區(qū)域考勤設(shè)專人管理，必須逐級把關(guān)最后經(jīng)物業(yè)部長簽字確認(rèn)才能生效。

2、水電費管理：

水電費設(shè)置專人負(fù)責(zé)與電力公司人員配合抄表、核算。公司自行承擔(dān)的公共照明、辦公室用電等費用經(jīng)區(qū)域物業(yè)經(jīng)理和物業(yè)部長審核,公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)簽字后按照取得發(fā)票金額支付。

3、維修費管理：

小區(qū)維修費用1000元以內(nèi)的，經(jīng)物業(yè)部長審批后支付；維修費用1000-5000元的由物業(yè)部長提出資金申請，地產(chǎn)公司主管副總審批；維修費用5000元以上的，需簽訂正式合同，上報地產(chǎn)公司工程部，按地產(chǎn)公司工程審批手續(xù)執(zhí)行。所有費用的支付必須提供有工程技術(shù)人員和區(qū)域經(jīng)理現(xiàn)場簽字的完工證明，入戶維修的還要有業(yè)主簽字。

4、物料消耗管理：

物料消耗分為保潔用料及維修用料，每月由區(qū)域經(jīng)理（技術(shù)人員）做備料計劃，物業(yè)部長匯總，按性質(zhì)分報主管副總審批后方可購買。由經(jīng)辦人填制費用報銷單，物業(yè)部長和主管副總簽字方可報銷。各區(qū)域要分別建立物品進(jìn)料發(fā)放三級帳，設(shè)專人管理，收入有計劃，支出有批準(zhǔn)，日清月結(jié)做到帳物相符。

5、垃圾清運費管理：

每年通過招投標(biāo)選定合適的垃圾清運公司，由物業(yè)簽訂正式合同，報地產(chǎn)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，按照合同約定的業(yè)務(wù)內(nèi)容及付款方式支付。

6、及季度成本計劃：

對于成本的管理，每年年末參照本及歷年成本發(fā)生標(biāo)準(zhǔn)提出下一維修費及物料消耗等費用總計劃，報由主管副總審批。每季度末應(yīng)提下一季度各項費用計劃，報由主管副總審批。計劃內(nèi)發(fā)生的成本費用由物業(yè)經(jīng)理審批物業(yè)工作人員嚴(yán)格按照計劃執(zhí)行。超出計劃范圍的，由物業(yè)經(jīng)理說明情況，上報公司主管副總審批。

第三章 費用管理

一、費用管理內(nèi)容：

費用管理內(nèi)容包括：管理人員工資、福利費、辦公費、差旅費、車輛費、折舊費、招待費等費用。

二、費用管理：

1、辦公用品設(shè)定專人管理，統(tǒng)計每季度所需辦公用品，編制辦公用品計劃有物業(yè)部長審批后方可購買。報銷時除經(jīng)辦人簽字，外還要憑購買計劃方可報銷。辦公用品要建立收發(fā)臺賬，支領(lǐng)必須簽字。

2、車輛費及差旅費報銷，往來豐潤寬城兩地，寬城峪耳崖兩地車輛費經(jīng)辦人員需在報銷單上注明往來日期、地點、任務(wù)及同行人數(shù)，加油費、過橋票等還要在發(fā)票上注明公里數(shù)。中午不能回公司用餐盡量在項目部食堂解決，解決不了在外用餐每人20元標(biāo)準(zhǔn)。加班用餐也可參照執(zhí)行。用私家車須經(jīng)主管副總批準(zhǔn)，并到行政部記錄公里數(shù)后，按實際耗油量憑票報銷。

3、業(yè)務(wù)招待費報銷，200元以內(nèi)物業(yè)部長審批，200-1000元主管副總審批，1000以上地產(chǎn)公司總經(jīng)理審批，報銷時要注明發(fā)生日期事由。

認(rèn)真貫徹歸口管理的原則，所有成本費用由工程主管副總?cè)尕?fù)責(zé)。并且以物業(yè)公司所報支出預(yù)算或計劃為依據(jù)，按月匯總、對比，對于超出部分應(yīng)說明情況，闡明超支原因。

第四章 原始票據(jù)管理：

一、使用收據(jù)管理：

各小區(qū)收費員使用的收據(jù)由物業(yè)公司財務(wù)統(tǒng)一提供，每次收費開出的收據(jù)一式三份，一份存根聯(lián)，一份交給業(yè)主，一份由財務(wù)記賬。一本收據(jù)用完 后，將存根聯(lián)上交財務(wù)，再領(lǐng)取新收據(jù)，每一本收據(jù)存根聯(lián)不得斷號，如有作廢收據(jù)，將客戶聯(lián)及記賬聯(lián)都粘在存根聯(lián)后，打上作廢標(biāo)記，更換收據(jù)時統(tǒng)一上交財務(wù)。收據(jù)存根保存三年到期銷毀登記造冊，經(jīng)地產(chǎn)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

二、取得票據(jù)管理：

財務(wù)人員應(yīng)在原始票據(jù)審核方面嚴(yán)格把關(guān)，用于報銷的原始票據(jù)應(yīng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，除特殊情況外必須是發(fā)票，單據(jù)項目必須填寫齊全，特別是本公司全稱、費用項及開票單位全程等信息必須準(zhǔn)確無誤。票據(jù)應(yīng)整潔，無涂抹修改。對于不符合上述規(guī)定的票據(jù)，財務(wù)人員一律不予核銷。財務(wù)人員在取得發(fā)票時必須檢查發(fā)票的真實性，未能查出真?zhèn)蔚陌l(fā)票不予核銷。

第五章 固定資產(chǎn)管理：

物業(yè)公司購買辦公用固定資產(chǎn)、小區(qū)公共設(shè)施，需要由物業(yè)公司提出申請，權(quán)限范圍內(nèi)的經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，超權(quán)限的報地產(chǎn)公司總經(jīng)理審批，行政部登記備案。購置后的固定資產(chǎn)要及時入帳，做好固定資產(chǎn)統(tǒng)計臺帳，并注明使用人或保管人，如有丟失，要查明原因，承擔(dān)賠償。每年10月份盤點核實與財務(wù)對帳，保證賬實相符。各小區(qū)固定資產(chǎn)如需要報廢，填寫固定資產(chǎn)報廢單，由管理人員和物業(yè)部長確認(rèn)后，報地產(chǎn)公司主管副總審核同意后方可處理，不得擅自變賣。處理收入必須入賬。

本辦法自2013年7月1日起施行。

房地產(chǎn)開發(fā)有限公司

二零一三年七月一日

第四篇：物業(yè)公司財務(wù)崗位職責(zé)

財務(wù)部部門職能:

1．為總公司和國家宏觀經(jīng)濟(jì)管理和調(diào)控提供準(zhǔn)確的會計信息

A．每月向總公司提供統(tǒng)計報表,并作好報表解析工作；

B．每月向國家稅務(wù)局深圳市地方稅務(wù)局提交稅務(wù)報表；

2．為公司內(nèi)部經(jīng)營管理提供會計信息

A．及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報公司的財務(wù)狀況、資金狀況,有助于決策者進(jìn)行合理的決策，強化內(nèi)部管理；

B．應(yīng)要求完成屬于本部門的工作,如：登記整理費用報銷、收入、成本等各項內(nèi)部數(shù)據(jù)。

c.為其他部門提供工作協(xié)助、提供信息查詢,為公司成本費用控制提供數(shù)據(jù)支持和建議。

3．為公司外部各有關(guān)方面了解其財務(wù)狀況和經(jīng)營成果提供會計信息。

A．配合審計部門對我司進(jìn)行年審；

B．配合稅務(wù)等部門對我司經(jīng)營情況財務(wù)情況及稅務(wù)等情況的核查。

4．合理安排使用資金，保證公司財務(wù)工作的正常運作。

5．正確核算公司各項費用包括管理費用、營業(yè)費用、財務(wù)費用等。

6．正確核算公司營業(yè)收入及成本。

7．員工工資的核算與發(fā)放。

8．其它與財務(wù)相關(guān)的工作并按會計制度要求保管各類財務(wù)檔案。

9．遵守國家各項法律法規(guī)及國家財政制度等。

10．完成上級交辦的其他事項。

二十五、財務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)

1、根據(jù)國家財務(wù)制度和財經(jīng)法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定使用的 財務(wù)管理辦法。

2、按照國家統(tǒng)一的會計制度設(shè)置和使用會計科目。除會計制度允許 變動的以外，不得任意增減或者合并會計科目。

3、圍繞公司的經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃和工作計劃，負(fù)責(zé)編制公司財務(wù)計劃和 費用預(yù)算，有效地籌劃和運用公司資金。

4、做好公司各項資金的收取與支出管理。

5、定期匯總管理處的經(jīng)濟(jì)運作情況，提出合理化建議，為公司發(fā)展 決策提供參考依據(jù)。

6、做好財務(wù)統(tǒng)計和會計帳目、報表及年終結(jié)算工作，并妥善保管會 計憑證，賬簿、報表和其他檔案資料。

7、定期檢查財務(wù)計劃、費用預(yù)算執(zhí)行情況，監(jiān)督各部門的財務(wù)活動，分析存在問題，查明原因，及時解決。

8、統(tǒng)一管理公司各種票據(jù)和帳目，杜絕管理處資金流失。

9、負(fù)責(zé)財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核監(jiān)督工作。

10、保守公司管理處機密，維護(hù)公司利益。

11、負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)及政府部門作出財務(wù)報表。

二十六、財務(wù)會計崗位職責(zé)

1、對規(guī)定的會計科目名稱、編號、核算內(nèi)容和對應(yīng)關(guān)系，不得任意 改變。

2、對發(fā)生的每一項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)須取得或填制原始憑證，并根據(jù)審核無 誤的原始憑證填制記賬憑證。

3、要嚴(yán)格審核會計憑證并妥善保管。對偽造、涂改或經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不合法的憑證，應(yīng)拒絕受理，并及時報告領(lǐng)導(dǎo)處理。

4、按照規(guī)定設(shè)置總帳、明細(xì)賬。啟用會計賬簿時，應(yīng)在賬簿封面上 寫明單位名稱和賬簿名稱，賬簿扉頁上應(yīng)附“啟用表”。

5、根據(jù)審核無誤的會計憑證登記賬簿。賬簿記錄發(fā)生錯誤時，不準(zhǔn) 涂改、刮擦，刪除的文字或數(shù)字劃線注銷（必須使字跡清晰可辨），然后在劃線上方填寫正確方案或數(shù)字，并由記賬人員簽章（簽字）。

6、按照規(guī)定，定期（月、季、年）核對帳目、結(jié)帳、編制會計報表，并做到報表數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。任何人都不得竄改或授意、指使他人竄改會計報表數(shù)字。

7、按照規(guī)定對各種會計資料，定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。

二十七、財務(wù)出納崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的工作，做到日清月結(jié)。

2、負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金。有價證券、空白支票及銀行印鑒卡等有關(guān)資料。

3、負(fù)責(zé)管理銀行賬戶，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，月終及時對帳，并根據(jù) 需要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

4、負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理管理處的發(fā)票和收據(jù)，做好各下屬部門領(lǐng)用和核銷 工作。

5、加強貨幣資金的管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行賬戶管 理法規(guī)制度，不得挪用公款，不得出借公司賬戶。

第五篇：物業(yè)公司財務(wù)管理制度

物業(yè)公司財務(wù)管理制度

為了加強規(guī)范公司財務(wù)行為和財務(wù)管理制度，有效運作資產(chǎn)、積極增收節(jié)支，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，達(dá)到企業(yè)資產(chǎn)保值增值的目的。根據(jù)國家財政部頒發(fā)會計法》的要求，符合《企業(yè)財務(wù)通則》和《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求結(jié)合公司實際經(jīng)營情況。特制定以下財務(wù)制度，望各部門嚴(yán)格遵守。

一：資金管理 — — — — — — — — — — — — — — —

二：預(yù)算及審批預(yù)算流程— — — — — — — — — — —

三：固定資產(chǎn)的管理 — — — — — — — — — — — —

四：低值易耗品的管理辦法 — — — — — — — — — —

五：費用報銷及款項支付的管理

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六：營業(yè)收入的管理 — — — — — — — — — — — —

七: 公司財務(wù)報告管理的基本工作

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1.會計制度 ：執(zhí)行小企業(yè)會計制度

2會計 ：為了符合國內(nèi)《會計法》要求，按國內(nèi)規(guī)定的會計，即自公歷1 月1日至12月31日

3.記帳本位幣 ：管理處記帳以人民幣為單位。

4.收入和費用的確認(rèn) ：對各項收入和費用的確認(rèn)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。

一、資金管理

公司資金管理的原則是：合理使用，減少占壓，降低風(fēng)險，加速周轉(zhuǎn)，提高效益。為保證庫存的現(xiàn)金安全合理，公司各部應(yīng)按規(guī)定限額提取備用金。支取現(xiàn)金先填寫借款單，并注明用途、金額、期限等，按規(guī)定批準(zhǔn)方可支取。預(yù)支現(xiàn)金一般不超過2000元，超過支票結(jié)算起點的付款應(yīng)通過轉(zhuǎn)帳支票結(jié)算。任何人不得從營業(yè)收入中坐支現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金必須日清月結(jié)，不準(zhǔn)白條抵現(xiàn)。

1.現(xiàn)金管理

財務(wù)制度培訓(xùn)文件

2016年1月14日 1.1 現(xiàn)金管理由現(xiàn)金出納和會計負(fù)責(zé)，現(xiàn)金出納應(yīng)每天登記當(dāng)天的現(xiàn)金、收支記錄

1.2 辦公室應(yīng)儲存適量現(xiàn)金，現(xiàn)暫定1000元，足夠3-5天內(nèi)的日常零星開支?，F(xiàn)金存量在規(guī)定的限額內(nèi)，當(dāng)現(xiàn)金余額到達(dá)現(xiàn)金存量下限時,由出納通知會計，并準(zhǔn)備支票由物業(yè)經(jīng)理簽署后提取現(xiàn)金。

1.3 現(xiàn)金出納根據(jù)管理處開支情況，提出現(xiàn)金存量上下限報總部物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)。

1.4 現(xiàn)金應(yīng)存于保險箱內(nèi)，保險箱密碼與保險箱鎖匙由出納持有管理，未得財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)不得移交第三者。

1.5 出納與會計每周末或月末下班前進(jìn)行現(xiàn)金盤點；由出納填寫現(xiàn)金盤點登記表兩人共同簽字。月末盤點，會計核對現(xiàn)金帳無誤后，再由會計及出納共同簽署確認(rèn)帳物相符。出納每日必須登記現(xiàn)金日記帳，保證賬目與現(xiàn)金數(shù)額相符，并每月與會計對帳。

2.押金管理

2.1 退還裝修押金及裝修工作證押金程序

2.2對業(yè)主已提交退裝修押金申請，物業(yè)前臺及物業(yè)管家對已裝修單位驗收合格后，填寫《裝修押金退還申請表》，并附上業(yè)主收據(jù)領(lǐng)條等原始憑證.2.3物業(yè)經(jīng)理簽名同意后交由財務(wù)部核實。

2.4財務(wù)部核實此申請表后無誤后才可發(fā)放款項。

3.支出報銷流程

3.1 各部門需指定一人與財務(wù)部對口辦理有關(guān)支出報銷管理工作。（其他人員支出報銷亦統(tǒng)一由部門與財務(wù)部對口）

3.2

部門任何支出，先填好付款申請單或費用報銷單后連同有關(guān)單據(jù)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字審批后再交財務(wù)部核對，財務(wù)部審核無誤再走后續(xù)簽字流程。3.3 公司總經(jīng)理及董事會簽字完成的單子財務(wù)部方可付款。

3.4 出納登記現(xiàn)金日記帳，將簽署后的付款申請書與發(fā)票、原始憑證等交會計。

3.5 財務(wù)部會計入帳，制作憑證。

財務(wù)制度培訓(xùn)文件

2016年1月14日 3.6 若要開支票，會計負(fù)責(zé)準(zhǔn)確支票并安排蓋章。

二、預(yù)算及審批預(yù)算流程

公司的財務(wù)實行預(yù)算管理。預(yù)算管理就是對有關(guān)財務(wù)計劃的制訂、審批、實施、檢查和分析進(jìn)行全面的管理，從而使財務(wù)管理工作有序、穩(wěn)定地進(jìn)行。

1.預(yù)算制度

1.1公司的一切財務(wù)收支活動都要按財務(wù)預(yù)算執(zhí)行； 1.2公司的財務(wù)預(yù)算由財務(wù)預(yù)算組成；

1.3公司的財務(wù)預(yù)算要樹立全局觀念，搞好綜合平衡，做到統(tǒng)籌兼顧；

1.4財務(wù)預(yù)算需經(jīng)地區(qū)總監(jiān)審批后才能執(zhí)行；

1.5預(yù)算編制禁止巧立名目，弄虛作假。

三、固定資產(chǎn)

1.使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的主要設(shè)備器具工具等列作固定資產(chǎn)。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品單位價值在2000元以上，并且使用期限超過1年的，也應(yīng)當(dāng)列為固定資產(chǎn)。

2.對固定資產(chǎn)實行預(yù)算管理，新增固定資產(chǎn)應(yīng)有可行性分析。購置之前由固定資產(chǎn)使用部門提出申請報告，由辦公室、規(guī)劃部、財務(wù)部審核，經(jīng)分管副總經(jīng)理和總會計師簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購買。

3.各部門的固定資產(chǎn)統(tǒng)一由公司財務(wù)部建帳核算，統(tǒng)一提取折舊，建立固定資產(chǎn)卡片。固定資產(chǎn)卡片，一式兩份，一份留實物管理部門，一份交財務(wù)部門，實物管理應(yīng)保持帳、卡、物三相符。

4.公司的固定資產(chǎn)由綜管部及使用部門統(tǒng)一管理，各部門暫時閑置和不需用的固定資產(chǎn)應(yīng)報公司綜管部統(tǒng)籌安排。固定資產(chǎn)實行分級歸口管理制度，按照固定資產(chǎn)的類別和管理要求及固定資產(chǎn)的使用地點，由各級使用單位負(fù)責(zé)具體管理，并做好固定資產(chǎn)的日常維護(hù)、保養(yǎng)和修理，做到誰使用，誰維護(hù)，誰保養(yǎng)。

5.定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查

5.1 固定資產(chǎn)清查是從盤點實物開始的。在盤點過程中，要認(rèn)真核對帳面數(shù)

財務(wù)制度培訓(xùn)文件

2016年1月14日 量，重新鑒定質(zhì)量，查明存在的各種問題。

5.2 公司的固定資產(chǎn)每年實地盤點一次，如果發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧和毀損固定資產(chǎn)，由負(fù)責(zé)保管或負(fù)責(zé)使用的部門查明原因，寫出書面報告，固定資產(chǎn)盤虧、報廢發(fā)生的凈損失超過1萬元應(yīng)書面上報公司財務(wù)部，根據(jù)公司管理權(quán)限經(jīng)審批后進(jìn)行會計處理，數(shù)額較大的應(yīng)報公司董事會審批。

6.設(shè)備或物品要作報廢,填寫《物品報廢申請表》

7.固定資產(chǎn)折舊計算方法及折舊年限標(biāo)準(zhǔn)

.折舊按照建時的成本價及預(yù)期可使用年限，以直線法每月計算，不預(yù)計殘值和清理費用。購建的固定資產(chǎn),從次月開始計提折舊；處理的固定資產(chǎn)從次月開始不計折舊。

資產(chǎn)預(yù)計可使用年限

汽車 10年

電腦及其輔件 3年

家具 5年

辦公室儀器 5年

裝修 3年

其他報總部批準(zhǔn)后執(zhí)行

8.公司出售固定資產(chǎn)的收入，減除清理費用和固定資產(chǎn)凈值的差額，計入當(dāng)年損益。

9.對于經(jīng)過清查核實的固定資產(chǎn)，屬于需要進(jìn)行清理的，應(yīng)及時清理，該入帳的要入帳，該報廢的要報廢。做到手續(xù)完備，帳目清楚，一般應(yīng)在決算前處理完畢。

四、低值易耗品

1、根據(jù)公司的情況，特規(guī)定等，為低值易耗品。

2000以下、50元以上，使用年限較短，不作為固定資產(chǎn)核算的各種用具、物品以及在經(jīng)營中使用的包裝物、周轉(zhuǎn)容器

2、低值易耗品在購買之前應(yīng)按規(guī)定申購，經(jīng)有關(guān)部門審核，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方能選購。

財務(wù)制度培訓(xùn)文件

2016年1月14日

3、為了加強對在用低值易耗品的管理，各單位應(yīng)按使用單位和部門設(shè)置低值易耗品登記簿。

4、使用部門向倉庫領(lǐng)用低值易耗品，應(yīng)填制一式三份的領(lǐng)用憑證，一份留存?zhèn)}庫，作為登記“庫存低值易耗品卡片”的依據(jù)；一份交給使用部門作為實物管理的依據(jù)；一份交給會計部門作為記帳的依據(jù)。除此以外，各單位應(yīng)建立“低值易耗品卡片”由有關(guān)部門保管、以控制各使用部門的在用低值易耗品。

5、要建立以舊換新的賠償制度，及時按照制度的規(guī)定辦理，并進(jìn)行會計處理。要按各使用單位、部門設(shè)置在用低值耗品明細(xì)帳（包括量和金額），定期與實物核對，并與財會部門的帳面余額進(jìn)行核對。在用低值易耗品以及使用部門退回倉庫的低值易耗品，應(yīng)加強實物管理，并在備查簿進(jìn)行登記。

6、公司的低值易耗品報廢時，應(yīng)由負(fù)責(zé)使用部門及時填制低值易耗品報廢單，填明報廢低值易耗品的數(shù)量和原價和按照規(guī)定對入庫殘料的作價。由于員工丟失損壞，照章應(yīng)由員工賠償。所有離開公司的人員，應(yīng)辦理低值易耗品的退庫手續(xù)，同時，管理人員應(yīng)加強對低值易耗品的實物管理。

7、由于自然災(zāi)害造成的凈損失，計入營業(yè)外支出。

五、費用報銷及款項支付的管理

對所有報銷內(nèi)容，應(yīng)符合報銷憑證的使用范圍及性質(zhì)，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核后，按費用的報銷流程辦理報銷，報總經(jīng)理及董事會批準(zhǔn)。出納嚴(yán)格資金使用審核手續(xù)，對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權(quán)且必須拒絕辦理，否則按違章論處并對該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。

1.支出報銷時限

1.1由財務(wù)部確定每周的某天為報銷日期，非特殊情況，其他時間不審批報銷。

1.2工作人員有借款，應(yīng)在完成業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)辦理后3日內(nèi)報銷結(jié)帳，對有特殊情況的其清帳日期亦不得超過30天。出差前領(lǐng)款亦不可以早于出差前3天領(lǐng)款。

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2016年1月14日

2.現(xiàn)金預(yù)支

2.1物品的購買，盡可能地使用非現(xiàn)金結(jié)算方式。

2.2預(yù)借現(xiàn)金必須填寫《借支單》，經(jīng)管主管、經(jīng)理簽字后，向出納領(lǐng)款，副本留在出

納處，正本予會計入帳，但出納及會計要在副本上簽署確認(rèn)。預(yù)借現(xiàn)金必須在借出日起3日以內(nèi)歸還/清帳。清賬前，借款人需個人承擔(dān)借款責(zé)任；每次借款不得超過人民幣5000元.下次借款前需將前次借款清帳后方可再借。

2.3員工使用現(xiàn)金應(yīng)取得原始憑證/合格方案并背書，填《付款申請表》，本人簽字后，交公司經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，會計審核，向出納領(lǐng)款。有預(yù)借現(xiàn)金者，應(yīng)同時還清所借現(xiàn)金。

2.4若有特殊情況不能取得原始憑證/合格方案，用款人應(yīng)以書面形式說明原因，并得

到部門主管核實批準(zhǔn)，財務(wù)部審核，作為依據(jù)憑證入帳。

注：凡采購辦公用品及各種設(shè)備、物料，要經(jīng)行政部辦理入倉出倉手續(xù)，并簽字核實。

3.報銷手續(xù)

3.1持原始憑證（購物發(fā)票）填寫《費用報銷單》或《付款申請表》，經(jīng)手人按審批單要求填寫后交部門負(fù)責(zé)人審批簽名后交于財務(wù)部審核無誤再走后續(xù)簽字流程。

4.備用金

4.1申請備用金需填寫《借支單》由物業(yè)經(jīng)理簽名同意，再到財務(wù)部領(lǐng)取，作為購物使用。

5.車費報銷手續(xù)

5.1外派員外出辦事，根據(jù)取回的合理憑證填寫《費用報銷單》（車票）貼在后

面，經(jīng)手人簽名、交由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批簽名后結(jié)清余款。

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2016年1月14日

6.工資發(fā)放

6.1綜管部應(yīng)于每月8號前交考勤及人事變動表交于財務(wù)部，再由財務(wù)部于每月9日前將工資發(fā)放表報經(jīng)理及董事會審批。6.2財務(wù)部于每月10日根據(jù)審批后的工資表發(fā)放工資。

7.預(yù)付貨款和定金，必須根據(jù)合同辦理，經(jīng)由審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),方可執(zhí)行。根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不準(zhǔn)改變收款單位（人）。

六、營業(yè)收入的管理

物業(yè)前臺的收入需當(dāng)天結(jié)清并將錢、票一起交于出納，雙方需現(xiàn)場核清，票款一致，辦理交接，出納需將收入及時按天按量存入金額，再交于會計做帳。任何人不得將收入坐支挪為他用。

七、公司財務(wù)報告管理的基本工作

1.財務(wù)報告分類

1.1月報、季報和年報

2.財務(wù)報告組成及內(nèi)容

2.1 財務(wù)報告組成按公司總部統(tǒng)一規(guī)定編報，其主要報告有：

a資產(chǎn)負(fù)債表；

b損益表；

c 現(xiàn)金流量表;

d其他報表（包括但不限于固定資產(chǎn)，應(yīng)收賬，應(yīng)付賬，收入明細(xì)賬等）

財務(wù)報告中管理處核算或反映的內(nèi)容按公司總部統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

3.財務(wù)報告提交與審批時間

季報應(yīng)于每月10日以前、年報應(yīng)于終了20日內(nèi)出具

其他事項

按照上級領(lǐng)導(dǎo)的要求，及時報送財務(wù)會計報表和其它財務(wù)資料。

配合公司業(yè)務(wù)部門的財務(wù)決算進(jìn)行監(jiān)督管理。

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2016年1月14日 自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、財政、稅務(wù)等部門的檢查指導(dǎo)，并按其要求不斷完善制度、改進(jìn)工作。寄后語：

1.財務(wù)、會計人員要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，相互配合，如實反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項經(jīng)濟(jì)活動。記賬、算賬、報賬必須做到手續(xù)齊全、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、日清月結(jié)，及時核對，保證賬實相符。

2.財務(wù)人員在辦理會計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款、必須拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經(jīng)理報告。

3.財務(wù)、會計人員力求穩(wěn)定，不得隨便調(diào)動。財務(wù)人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦理交接手續(xù)的，不得離職，不得中斷會計工作。移交交接包括移交報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等工作。

本制度中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。

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2016年1月14日

物業(yè)收費前臺注意事項

1.客戶前來繳納費用，先確認(rèn)臺帳上需繳納費用期限，輸入本次繳納期限后，輸入后，將臺帳顯示金額用計算器計算再次核對后方可收費

2.所開收據(jù)費用項目須按規(guī)范開具:費用名稱、業(yè)主名字，物業(yè)號、收費內(nèi)容等都需標(biāo)明清楚如有與正常收費不相符的內(nèi)容，收據(jù)上也應(yīng)注明清楚（如物業(yè)費：上需標(biāo)明繳納物業(yè)費時間段、月數(shù)、面積、單價）

3.任何減免費用都應(yīng)以手續(xù)齊全的減免單為依據(jù)作為減免，減免后減免單隨收據(jù)上交財務(wù)以作核查

4.收據(jù)開好后，再次與臺帳核對，現(xiàn)金或Pos機刷卡金額再與收據(jù)核對，以確保所收金額與所開收據(jù)金額無誤

5.每天下班前將當(dāng)天所開收據(jù)按內(nèi)容登錄臺帳，登錄完畢后需與收費臺帳核對金額以確保臺帳無漏登，錯登等情況

6.月末最后一天需將本月臺帳金額匯總數(shù)據(jù)與本月收費金額核對，金額需核對一致 7.如財務(wù)室發(fā)現(xiàn)物業(yè)費收費期限有出現(xiàn)錯誤的，通知前臺后需立即核實，并將臺帳

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2016年1月14日 按正確時間進(jìn)行更正，然后通知業(yè)主進(jìn)行補繳或更改收據(jù)，以防以后收費出現(xiàn)糾紛

8.前臺自行不定期對收費臺帳進(jìn)行核查，以保證每次收費期限銜接無誤（建議收費臺帳就使用一個版本，在同一個表格進(jìn)行登記）

9.定期與財務(wù)室這邊物業(yè)費收費臺帳進(jìn)行核對（如三個月或六個月），以確保雙方物業(yè)費收費臺帳準(zhǔn)確無誤

10.前臺收費要做到日清月結(jié)，收支兩條線，每天的款、帳都需核對清楚，不能拖延，當(dāng)日事當(dāng)日畢，因為問題只會越拖越多，時間越久越難解決。

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2016年1月14日