第一篇：銀行中小企業(yè)授信政策指引

XX銀行中小企業(yè)授信政策指引

一、中小企業(yè)業(yè)務發(fā)展策略和發(fā)展目標

發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務是我行實現(xiàn)戰(zhàn)略轉型的重要舉措，是我行改善業(yè)務結構、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必由途徑，是擴大交叉銷售、促進我行精品銀行建設的強大推動力。

（一）中小企業(yè)業(yè)務管理口徑

本文所指中小企業(yè)是剔除我行五大信貸投向后的國標中小企業(yè)（國標中小企業(yè)標準參看我國2003年2月19日發(fā)布的國經(jīng)貿(mào)中小企[2003]143號文《關于印發(fā)中小企業(yè)標準暫行規(guī)定的通知》），五大信貸投向指交通、土地儲備和園區(qū)、公共管理行業(yè)，以及房地產(chǎn)開發(fā)貸款和經(jīng)營性物業(yè)抵押貸款。

（二）發(fā)展策略

ⅩⅩ年，全球經(jīng)濟環(huán)境復雜多變，我國經(jīng)濟將由政策刺激下的較快增長轉為結構調(diào)整中的穩(wěn)定增長階段，貨幣政策從“適度寬松”轉為“穩(wěn)健’，貨幣信貸回歸常態(tài)，部分中小企業(yè)資金鏈將受到考驗，中小企業(yè)業(yè)務發(fā)展機遇與挑戰(zhàn)并存。

基于以上認識，ⅩⅩ年我行中小企業(yè)業(yè)務發(fā)展策略可以概括為：堅持一個方向、提升兩種能力、實現(xiàn)三個目標。其中“堅持一個方向”，是指堅持以模式化經(jīng)營為主導方向；“提升兩種能力”，主要指提升市場營銷能力和提升產(chǎn)品創(chuàng)新能力；“實現(xiàn)三個目標”，就是實現(xiàn)“擴大客戶群體、提升收益水平、有效控制風險”三個發(fā)展目標。通過在全行范圍內(nèi)推行上述“一二三”業(yè)務發(fā)展策略，力爭達到規(guī)模、效益、質(zhì)量的均衡協(xié)調(diào)，逐漸形成我行特色，努力實現(xiàn)中小企業(yè)業(yè)務“更有內(nèi)涵的發(fā)展”。

（三）發(fā)展目標

中小企業(yè)業(yè)務要在有效控制風險的基礎上實現(xiàn)較快發(fā)展，夯實客戶基礎，提高業(yè)務規(guī)模，用五年左右時間實現(xiàn)全行中小企業(yè)貸款占比達到三分之一的戰(zhàn)略目標，打造中小企業(yè)業(yè)務優(yōu)勢品牌，形成我行在中小企業(yè)市場的比較競爭優(yōu)勢。

1、增加客戶數(shù)量，構建成長型中小企業(yè)基礎客戶群，形成良性的業(yè)務增長機制。

2、擴大市場規(guī)模，搶占市場至高點，中小企業(yè)授信業(yè)務增速高于全行對公授信業(yè)務平均增長水平。

3、切實擴大交叉銷售，增加中小企業(yè)綜合收益，提高中小企業(yè)貢獻度，形成全行利潤新的增長點。

4、嚴控授信風險，確保資產(chǎn)質(zhì)量，新增授信不良率控制在2%以內(nèi)，實際損失率控制在1%以下。

5、鞏固和創(chuàng)新模式化經(jīng)營，塑造優(yōu)質(zhì)品牌，培育較高的市場美譽度。

二、中小企業(yè)授信營銷模式指引

（一）目標客戶選擇

根據(jù)中小企業(yè)市場分布和風險控制特點，我行應堅持“3+1”市場定位。一方面以配套型、集聚型和科技創(chuàng)新型三大類目標市場中的中小企業(yè)客戶為主導，實行模式化批量授信；一方面以單一優(yōu)質(zhì)、強抵押的授信客戶為重點，實行個案授信。

1、配套型中小企業(yè)

圍繞產(chǎn)業(yè)鏈、物流鏈拓展目標客戶，重點選擇生產(chǎn)設備先進、產(chǎn)品技術含量高、為國有大型企事業(yè)、行業(yè)龍頭企業(yè)、政府部門等核心客戶長期配套生產(chǎn)的上下游中小企業(yè)。

2、集聚型中小企業(yè)

通過對區(qū)域環(huán)境、配套服務、集聚效應、發(fā)展?jié)摿Φ纫蛩氐木C合評估，選擇重點區(qū)域內(nèi)的產(chǎn)業(yè)集群或專業(yè)化市場作為目標市場；在對目標市場內(nèi)中小企業(yè)風險特征進行深入分析和歸納的基礎上，設計行之有效的風險緩釋措施，批量開發(fā)目標市場內(nèi)的集聚型中小企業(yè)。

3、科技創(chuàng)新型中小企業(yè)

重點選擇納入國家科技型中小企業(yè)管理、服務體系，具有較強的科技意識、技術創(chuàng)新能力、科技管理能力和市場開發(fā)能力，能夠充分發(fā)揮技術創(chuàng)新主體的作用，推動高新技術的產(chǎn)業(yè)化和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的高新技術化的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)。主要目標客戶群體包括國家級高新技術產(chǎn)業(yè)園、國家級軟件園、火炬計劃特色產(chǎn)業(yè)基地、大學科技園、創(chuàng)業(yè)園、孵化器等園區(qū)內(nèi)的科技創(chuàng)新型中小企業(yè)。

4、單一優(yōu)質(zhì)企業(yè)

對于主營業(yè)務突出、內(nèi)部管理規(guī)范、財務狀況良好、具有成長潛力、在生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品市場、經(jīng)營模式等方面具有比較優(yōu)勢的中小企業(yè)或有強抵押或擔保的中小企業(yè)，可通過適當?shù)漠a(chǎn)品或產(chǎn)品組合方案擇優(yōu)介入。

（二）重點區(qū)域選擇

重點選擇區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平良好、中小企業(yè)活躍、社會信用環(huán)境規(guī)范的區(qū)域開展中小企業(yè)業(yè)務，并根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展狀況、產(chǎn)業(yè)結構特點有針對性地開展營銷?，F(xiàn)階段中小企業(yè)業(yè)務的區(qū)域選擇策略為：積極發(fā)展長三角、京津、珠三角區(qū)域中小企業(yè)，穩(wěn)健發(fā)展其他區(qū)域中小企業(yè)。

1、長三角地區(qū)

長三角區(qū)域總體經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢良好，縣域經(jīng)濟發(fā)達，中小企業(yè)活躍，產(chǎn)業(yè)集群集中，金融環(huán)境良好，是我行發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務的優(yōu)先區(qū)域。該區(qū)域內(nèi)的相關分行應繼續(xù)加大營銷力度，深入實施中小企業(yè)模式化經(jīng)營，不斷擴大優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)基礎客戶群。

2、京津地區(qū)

京津地區(qū)經(jīng)濟形勢健康穩(wěn)定，總部經(jīng)濟特征明顯，我行與眾多大型企業(yè)集團建立了穩(wěn)固的業(yè)務合作關系。相關分行可依托總對總營銷模式，充分發(fā)揮大客戶對中小企業(yè)客戶的協(xié)同拉動效應。同時，京津地區(qū)以中關村科技園區(qū)為代表的科技型中小企業(yè)發(fā)展比較成熟，是我行發(fā)展科技型中小企業(yè)的重點區(qū)域。

3、珠三角地區(qū)

珠三角區(qū)域具有特區(qū)經(jīng)濟的先行優(yōu)勢，發(fā)展態(tài)勢良好，政策傾斜力度較大，金融環(huán)境穩(wěn)定。隨著以廣東為核心的CEPA區(qū)域合作向縱深開展，珠三角地區(qū)的產(chǎn)業(yè)轉移和結構調(diào)整力度將進一步加大，一批處于供應鏈上游和創(chuàng)新型、科技型的中小企業(yè)將成為珠三角經(jīng)濟發(fā)展的新興力量。為此，我行應在積極支持配套型和集聚型中小企業(yè)的同時，重點發(fā)展創(chuàng)新型中小企業(yè)。

4、其他地區(qū)

其他區(qū)域中小企業(yè)發(fā)展相對平緩，相關分行可立足中心城市，依托區(qū)域特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和風險可控的金融產(chǎn)品，堅持以模式化經(jīng)營為主導，搭建集中營銷和管理平臺，重點選擇核心企業(yè)供銷商融資平臺、有財政背景的擔保公司擔保平臺、專業(yè)市場金融服務平臺、政府采購平臺等，穩(wěn)妥推進中小企業(yè)業(yè)務。

（三）營銷模式選擇

模式化經(jīng)營的核心思想是，通過中小企業(yè)授信風險緩釋、轉移和嫁接，實現(xiàn)多種產(chǎn)品的組合銷售和批量授信，形成符合不同區(qū)域、行業(yè)和客戶特點的融資模式，確保在風險可控的前提下，提高我行中小企業(yè)業(yè)務的綜合收益，形成我行在中小企業(yè)金融市場某一領域內(nèi)的比較競爭優(yōu)勢。

1、鏈式營銷模式

針對圍繞核心客戶的配套型企業(yè)，以核心企業(yè)與其供應鏈上下游的中小企業(yè)之間的供銷關系為基礎，由核心企業(yè)提供連帶責任保證、或付款/退款承諾等為融資條件，拓展中小企業(yè)授信業(yè)務。

2、片式營銷模式

針對產(chǎn)業(yè)高度集中的集聚型企業(yè)，通過搭建重點區(qū)域平臺，實施集約化批量授信，對產(chǎn)業(yè)集群或專業(yè)化市場提供金融支持。

3、平臺營銷模式

針對可提供特定擔保方式的企業(yè)，通過與第三方風險分擔者合作搭建風險共擔平臺，為符合條件的中小企業(yè)提供融資服務。

三、中小企業(yè)授信模式和產(chǎn)品組合指引

科學合理的授信模式和產(chǎn)品組合設計，有利于加強過程控制，實現(xiàn)對授信風險的全程監(jiān)控和管理；同時可以爭取客戶的基本結算、網(wǎng)銀、代發(fā)工資等業(yè)務，提高綜合收益水平。

（一）授信模式指引 模式化推進是發(fā)展中小企業(yè)授信業(yè)務的關鍵，通過搭建平臺、批量授信，可有效降低管理成本，轉移和緩釋授信風險。各分支行應在下述模式的基礎上，結合內(nèi)外部環(huán)境和市場需求的發(fā)展變化，不斷探索和完善各種授信模式，促進全行中小企業(yè)業(yè)務的良性發(fā)展。在一些重點模式，如供銷商模式、政府采購模式、低碳金融模式，全行上下應大力推廣，迅速形成規(guī)模。

1、供銷商模式

選擇國內(nèi)支柱行業(yè)或地區(qū)知名企業(yè)，共同搭建融資合作平臺，采取有效的風險緩釋手段，批量開發(fā)核心企業(yè)供應商/經(jīng)銷商的一種融資服務模式。

2、擔保平臺模式

是指我行根據(jù)目標市場情況，通過引入第三方風險緩釋方，搭建風險共擔平臺，對目標市場內(nèi)的客戶進行批發(fā)授信的一種融資模式。第三方風險緩釋方主要為具有財政背景的擔保公司、再擔保公司、基金公司，或專業(yè)性較強、實力較強的區(qū)域龍頭擔保公司等。

3、專業(yè)市場模式

是指我行選擇國內(nèi)知名專業(yè)化市場或產(chǎn)業(yè)集聚特征明顯的園區(qū)，與市場/園區(qū)管理機構、擔保公司等單位搭建融資合作平臺，采取有效的風險緩釋手段，通過集中監(jiān)管平臺和監(jiān)控貨物價格控制授信風險，批量開發(fā)市場內(nèi)優(yōu)質(zhì)經(jīng)銷商授信業(yè)務的一種融資服務模式。風險緩釋手段包括擔保公司保證或市場/園區(qū)管理機構監(jiān)管等。

4、銀租通模式

基于成套設備的生產(chǎn)和銷售，由租賃公司和我行為成套設備生產(chǎn)商的中小企業(yè)用戶提供集成套設備銷售、技術、貿(mào)易和融資服務于一體的，標準化、系統(tǒng)化的一種融資服務模式。包括由成套設備生產(chǎn)商向租賃公司提供回購擔保，或回購保證金質(zhì)押擔保，租賃公司向我行提供除制造商和承租人以外的第三方連帶責任保證等不同組合方式的混合擔保。

5、聯(lián)保模式

是指目標市場內(nèi)中小企業(yè)按照自愿原則，依據(jù)一定的規(guī)則組成聯(lián)保體，由我行對聯(lián)保小組成員進行授信，成員之間相互承擔連帶保證責任的一種融資模式。通過設立4-5道信用風險過濾屏，逐層篩選聯(lián)保小組信用風險，獲得相對安全的局部信用環(huán)境，同時帶動其他相關業(yè)務收益。

6、政府采購模式

銀行引入一家擔保公司，根據(jù)政府采購中標通知書，按照一定的規(guī)則為有融資意向的中標企業(yè)設計并提供金融服務的一種融資模式。該融資模式主要特點是：根據(jù)政府采購訂單，通過資金封閉運行的方式，為中標企業(yè)提供前期生產(chǎn)或周轉資金，以政府財政支付資金為主要還款來源。

7、低碳金融模式

是指我行面向節(jié)能減排、清潔能源利用和可再生能源開發(fā)等項目所研發(fā)設計的，以“光合動力低碳金融服務套餐”為主要內(nèi)容的一種授信模式。該套餐主要包含以下三類產(chǎn)品：（1）以實施節(jié)能服務合同未來收益作為還款來源的合同能源管理(EMC)模式化授信產(chǎn)品；（2）以“經(jīng)核證的減排量”(CER)銷售收入所產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為重點考量因素的清潔發(fā)展機制(CDM)模式化授信產(chǎn)品；（3）以申請人依法擁有的可交易的森林資源資產(chǎn)、排污權等作為風險緩釋措施的綠色權益質(zhì)押模式化授信產(chǎn)品。

8、電子商務模式

是指我行選擇國內(nèi)大型專業(yè)化電子交易市場，在電子交易市場提供監(jiān)管服務（對交易，對貨）的前提條件下，以網(wǎng)上交易市場內(nèi)的會員單位為授信對象，通過電子倉單、擔保公司、企業(yè)聯(lián)保等擔保方式提供短期融資服務的一種授信模式。

9、認股權模式

是指我行與國家級高新技術產(chǎn)業(yè)園區(qū)搭建融資合作平臺，為區(qū)內(nèi)企業(yè)發(fā)放認股權按揭貸款，由指定PE或VC在企業(yè)上市后行使認股權，并由園區(qū)政府提供認股權貸款風險補償?shù)囊环N融資模式。

10、科技孵化模式

指銀行以國家級高新技術產(chǎn)業(yè)園區(qū)或國家級科技孵化器等為目標市場，通過嫁接地方政府風險補償資金、創(chuàng)投基金或引入第三方風險分擔者等風險緩釋手段，系統(tǒng)性開發(fā)目標市場內(nèi)科技創(chuàng)新型中小企業(yè)。本融資模式專門為具有集聚特征的科技型中小企業(yè)設計，可以采用統(tǒng)貸統(tǒng)還、資產(chǎn)抵押、擔保公司擔保等多種方式。

除上述十種授信模式外，總行鼓勵分行積極進行其它授信模式的創(chuàng)新。對于總行已有管理辦法或操作規(guī)程的授信模式，相關的模式化方案根據(jù)辦法或規(guī)程執(zhí)行。尚未出臺管理辦法或操作規(guī)程的模式化方案報總行審批后執(zhí)行。

（二）產(chǎn)品和產(chǎn)品組合指引

根據(jù)中小企業(yè)經(jīng)營特點，重點發(fā)展可控制中小企業(yè)關鍵經(jīng)營要素以及能夠對現(xiàn)金流、物流進行控制的融資類產(chǎn)品或產(chǎn)品組合。

1、抵、質(zhì)押項下的融資產(chǎn)品

是指以有效抵、質(zhì)押為前提，以足值、易變現(xiàn)的抵質(zhì)押品作為第一還款來源的重要補充，對授信申請人提供的授信產(chǎn)品，如法人按揭貸款、抵押融易貸、陽光快捷貸、設備融易貸等。

2、保理產(chǎn)品

是指以真實貿(mào)易背景為基礎、以貿(mào)易形成的應收帳款為還款來源的融資產(chǎn)品，包括國內(nèi)保理和國際保理，也可依托“1＋N”供應鏈提供“1＋N”保理金融服務。通過加強過程管理，確保融資業(yè)務對應現(xiàn)金流的封閉運行，以規(guī)范化的流程降低風險。

3、貨押產(chǎn)品

是指銀行以企業(yè)法人自有動產(chǎn)或貨權為質(zhì)押的，以貿(mào)易融資、一般流動資金貸款、銀行承兌、商票保貼等各種形式發(fā)放的、用于滿足企業(yè)物流或生產(chǎn)領域配套流動資金需求的表內(nèi)外授信業(yè)務。

4、全程通融資產(chǎn)品

是指以汽車制造商、機械制造商為核心客戶，針對汽車、機械行業(yè)供應鏈上采購、生產(chǎn)、銷售及消費等環(huán)節(jié)，根據(jù)其資金、票據(jù)、結算、貨物等流向，集成行業(yè)鏈上供應商、制造商、經(jīng)銷商、終端用戶等不同客戶的金融需求，提供的一體化、全方位的集成式的產(chǎn)品組合，搭建覆蓋廣、服務便利的上游采購服務網(wǎng)絡、中游銷售服務網(wǎng)絡、下游消費服務網(wǎng)絡以及資金結算網(wǎng)絡。

5、“保兌倉”業(yè)務

是指以我行信用為載體，以銀行承兌匯票為結算工具，由我行控制貨權，賣方（或倉儲方）受托保管貨物并對承兌匯票保證金以外金額部分由賣方以貨物回購作為擔保措施，買方開出銀行承兌匯票，隨繳保證金、隨提貨的一種特定票據(jù)業(yè)務服務模式。

6、信用證、保函、國內(nèi)信用證、供應鏈買方及賣方融資等其他貿(mào)易融資產(chǎn)品

7、其他有利于過程控制的融資產(chǎn)品

四、中小企業(yè)授信投向政策指引

我行行標中小企業(yè)授信適用本指引，行標中小企業(yè)以外的對公客戶授信適用《大中型企業(yè)信貸投向政策》。對于存在下述情況的中小企業(yè)或項目，不得提供授信，存量授信應逐步壓縮退出：

1、生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的或嚴重有損于社會公益和道德的產(chǎn)品或項目的客戶；

2、已被國務院《促進產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整暫行規(guī)定》和國家發(fā)展和改革委員會《產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整指導目錄》列為淘汰類的項目，以及列為限制類的新建項目；

3、列入各地發(fā)改委、經(jīng)貿(mào)委下發(fā)的低水平重復建設的行業(yè)客戶；

4、違反國家有關規(guī)定從事股本權益性投資，以授信作為注冊資本金、注冊驗資和增資擴股的客戶；

5、違反國家有關規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資的客戶；

6、客戶未按國家規(guī)定取得項目批準文件、環(huán)保批準文件、土地批準文件和其他按國家規(guī)定需具備的批準文件的，或雖然取得，但屬于化整為零、越權或變相越權、超授權批準的；

7、環(huán)保不達標的企業(yè)，包括：污染排放不達標的企業(yè)和項目；沒有污染排放指標的企業(yè)和項目；因城市規(guī)劃、水域治理等要求關、停、并、轉的企業(yè)或項目等；

8、其他違反國家法律法規(guī)和政策的企業(yè)或項目。

中小企業(yè)一般風險授信業(yè)務均須在CECM系統(tǒng)進行客戶信用等級評定，原則上敘做授信業(yè)務的中小企業(yè)客戶信用評級應在B級（含）以上。對于模式化授信業(yè)務和貿(mào)易融資業(yè)務，根據(jù)模式化授信方案和貿(mào)易融資業(yè)務相關管理辦法，結合打分卡等債項評級標準，可適當放寬中小企業(yè)客戶信用評級準入條件至CCC級。

五、中小企業(yè)授信業(yè)務審查審批指引

根據(jù)不同區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展水平和信用環(huán)境，不同分支機構的經(jīng)營管理水平、風險控制能力，不同授信產(chǎn)品的風險程度等，對中小企業(yè)授信審批實行差別化授權管理。在有效控制風險的前提下，通過合理設定審批權限，優(yōu)化審查審批流程，逐步建立安全高效的中小企業(yè)授信審批機制。

（一）中小企業(yè)授信審批轉授權

總行層面，由總行主管風險副行長對總行中小企業(yè)風險總監(jiān)進行中小企業(yè)授信審批轉授權。

分行層面，啟用中小企業(yè)審查審批流程的分行，分行風險總監(jiān)根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟金融形勢、分行業(yè)務規(guī)模、客戶結構、風險管理水平等情況，在其權限范圍內(nèi)向中小企業(yè)業(yè)務部風險主管進行轉授權，風險主管在該轉授權范圍內(nèi)進行中小企業(yè)授信審批。

（二）中小企業(yè)授信審查審批要點

中小企業(yè)授信審查審批應按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《流動資金貸款管理暫行辦法》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務指引》的有關要求，參照《中國XX銀行對公授信業(yè)務審查審批操作指引》等系列審查審批指引執(zhí)行，同時應充分考慮模式化營銷的特點和要求，準確把握中小企業(yè)關鍵風險點，在提高前瞻性和控制風險的前提下，提高審批效率。中小企業(yè)授信審查審批應特別關注的要點如下：

首先，審查是否滿足國家及地方政府行業(yè)政策準入和環(huán)保準入標準。對于國家和地方政府明令禁止的企業(yè)和項目，不予受理。

其次，審查授信是否建立在有關擔保、抵押平臺上?；趽！⒌盅浩脚_的授信業(yè)務，要對擔保或抵押的有效性、抵押率的高低、抵押物變現(xiàn)的難易程度等因素進行全面分析。不能提供擔保、抵押的授信業(yè)務，或擔保、抵押的風險緩釋作用有限的授信業(yè)務，必須加強對受信主體的經(jīng)營狀況、發(fā)展前景、還款能力和意愿等方面的審查。

第三，運用何種產(chǎn)品及產(chǎn)品組合。授信審查過程中應結合授信方案中的產(chǎn)品或產(chǎn)品組合情況，綜合考慮授信的風險和收益。對于涉及專項打分卡的模式化項下產(chǎn)品或貿(mào)易融資產(chǎn)品，應綜合考慮對授信客戶的主體評級和對具體業(yè)務的債項評級結果。

第四，屬于何種模式項下的授信業(yè)務。對于模式化項下授信業(yè)務的審查審批，應根據(jù)具體模式的不同而有所側重。例如：擔保公司擔保項下的具體業(yè)務，在已批擔保額度范圍內(nèi)，重點審查授信客戶是否滿足我行的基本準入標準及第一還款來源是否充足，并強調(diào)業(yè)務審批的速度和效率；聯(lián)保模式的授信業(yè)務，原則上應對聯(lián)保體成員企業(yè)的授信業(yè)務集中審查審批，綜合考慮各企業(yè)情況后確定總體額度并合理分配。

符合模式化授信方案準入條件、有關授信資料齊全的授信，應做到隨時上報、隨時審查，在保證審查質(zhì)量的前提下提高審批效率。

六、中小企業(yè)授信業(yè)務區(qū)域營銷指引

中小企業(yè)授信業(yè)務區(qū)域營銷指引是總行中小企業(yè)授信政策在分行層面的具體體現(xiàn)和落實，通過梳理和明確目標客戶群，指導各經(jīng)營單位的市場營銷工作，引導信貸資源的合理配置，促進存量業(yè)務機構的優(yōu)化調(diào)整。

（一）區(qū)域營銷指引的編制

各分行應在總行信貸政策原則下，結合當?shù)貐^(qū)域特點編制中小企業(yè)業(yè)務區(qū)域營銷指引。區(qū)域指引編制過程中應注意以下要點：

1、加強對區(qū)域市場的調(diào)研

各分行應充分發(fā)揮經(jīng)營單位的主動性和積極性，加強對區(qū)域市場的調(diào)查和研究，圍繞地方支柱產(chǎn)業(yè)和“三大目標市場”，加強對地方行業(yè)協(xié)會、擔保公司、地方政府主管部門等外部機構的系統(tǒng)性營銷，通過深入的市場調(diào)查保證區(qū)域營銷指引的可操作性，為我行中小企業(yè)業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展打下堅實基礎。

2、加強中小企業(yè)模式化經(jīng)營管理

模式化經(jīng)營是我行推進中小企業(yè)業(yè)務的基本方向，各分行應從區(qū)域、客戶、行業(yè)和分支機構經(jīng)營能力等多個維度出發(fā)，認真篩選模式化平臺和目標客戶群體，設置授信準入標準或信用防火墻，通過模式化經(jīng)營方式，最大限度地降低授信成本、有效控制授信風險。

3、加大存量結構調(diào)整力度

建立合理、有效的客戶退出機制，是保障中小企業(yè)業(yè)務健康可持續(xù)發(fā)展的必然要求。區(qū)域指引應對低質(zhì)量、特別關注類客戶和不良客戶應制定切實可行的管理方案，采取有效措施化解授信風險。

4、切實發(fā)揮業(yè)務聯(lián)動作用

各分行編制指引時應充分考慮業(yè)務聯(lián)動的需要，加強行內(nèi)部門之間以及與XX集團其他企業(yè)之間的業(yè)務聯(lián)動，以資產(chǎn)業(yè)務帶動負債和中間業(yè)務同步發(fā)展，提高中小企業(yè)業(yè)務綜合收益水平。

（二）區(qū)域營銷指引的執(zhí)行

分行編制的中小企業(yè)區(qū)域營銷指引報總行批準后下發(fā)各經(jīng)營單位執(zhí)行。各分行應加強對區(qū)域營銷指引的動態(tài)重檢和執(zhí)行督導?？傂幸矊χ行∑髽I(yè)區(qū)域營銷指引的執(zhí)行情況進行跟蹤和監(jiān)測，并在相關考核或獎勵中增加對區(qū)域營銷指引執(zhí)行情況的考核權重，以增強區(qū)域營銷指引的執(zhí)行效果，逐步提高區(qū)域營銷指引的吻合度。

第二篇：2015年授信政策指引(租賃)

2015公司授信政策指引

一、全國行業(yè)發(fā)展形勢

2014年中國融資租賃業(yè)在經(jīng)歷上一年的政策波動后，仍呈現(xiàn)較快發(fā)展勢頭, 機構數(shù)量仍在快速增長，行業(yè)規(guī)模繼續(xù)擴大，截止到年底，全國融資租賃公司達到2202家，比上年底的1026家增加1176家。融資租賃合同余額達到32000億，比上年底增長11000億。

二、公司全年總體運營情況

從業(yè)務選擇上看，本年

23筆業(yè)務，涉及企業(yè)15筆，其中光谷區(qū)域IT制造業(yè)投放近3億元；地方基建項目投放2.5億元；其他制造業(yè)投放1.7億元；其他行業(yè)（包括建筑建材、傳媒、農(nóng)業(yè)等）投放1.6億元。從主要項目來看，基本圍繞地方基建和光谷區(qū)域制造業(yè)，這與去年初制定的指引思路基本吻合，也充分體現(xiàn)了光谷租賃作為地方國有租賃公司，在光谷區(qū)域和地方建設上實現(xiàn)了部分突破。但從業(yè)務結構上，單筆超過億元項目4個，金額5.3億元，相對租賃注冊資本金來說，單筆項目集中度風險較高，從租賃余額看，目前超過10億元，負債額 億元。從上述兩方面來說，公司持續(xù)擴大租賃規(guī)模過程中，資本的瓶頸已經(jīng)凸顯。

從融資渠道上看，通過近2年市場運作，光谷租賃在銀行融資渠道上取得一定突破，但從湖北區(qū)域總體上看，銀行保理仍然是租賃公司唯一融資渠道，且本地銀行對第三方租賃公司的認同度仍然不高，造成公司融資渠道單一化，對銀行依賴度太高。如何拓寬融資渠道，將一直是公司需考慮和面對的問題。從方式上來說，如何實現(xiàn)資產(chǎn)轉 讓、保理買斷，可能是目前公司能夠釋放出資產(chǎn)規(guī)模，減少資金占用，為新項目騰挪空間的可行方式。

三、2015年公司授信業(yè)務總體思路

未來面臨經(jīng)濟結構調(diào)整加劇，信貸管控壓力不斷上升，2015年公司應順應市場變化，積極主動，以提高風險管理有效性為指導原則，繼續(xù)堅持“促發(fā)展、穩(wěn)投放、優(yōu)配置、防風險”的授信思路，發(fā)揮信貸政策的引導作用，整合集團各種金融資源，在推進公司整體集團化發(fā)展基礎上，發(fā)揮信貸政策的引導作用，加強與與集團各業(yè)務板塊的協(xié)調(diào)配合，發(fā)揮租賃公司“長期、穩(wěn)定”特點，一方面利用集團優(yōu)勢，積極開展中小企業(yè)中長期融資租賃業(yè)務，選擇和服務好集團內(nèi)資質(zhì)較好、負債比例低、擁有一定優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的企業(yè)和行業(yè)。另一方面，應努力拓展和滲透大型企業(yè)和基建設施類行業(yè)，在本地城鎮(zhèn)化發(fā)展進程中，發(fā)揮租賃杠桿效益，提升本地整體投資和營商環(huán)境。

一是促進租賃業(yè)務穩(wěn)步增長 2014年下半年來，經(jīng)濟下行，企業(yè)財務杠桿高企，各地信貸風險事件頻發(fā)，雖然整個租賃行業(yè)取得較快發(fā)展，但從相關網(wǎng)站收集到的信息，2014年，租賃發(fā)生的法律訴訟案件也增長較快。在國內(nèi)整個融資環(huán)境復雜狀況下，租賃作為社會融資體系一部分，必然也受影響。但是根據(jù)集團公司要求，租賃規(guī)模、本地市場占有率、本地市場影響力是集團對租賃公司短期內(nèi)一貫的要求。因此，公司在業(yè)務規(guī)模上應繼續(xù)保持突破，加大拓展優(yōu)勢行業(yè)和優(yōu)質(zhì)客戶項目類投資和固定資產(chǎn)投資的融資需求，利用融資租賃中長期融資業(yè)務優(yōu)勢適度開展有政府背景的基礎建設項目的回租、直租 業(yè)務，特別是園區(qū)建設、高速公路、軌道交通、燃氣、熱力、通信、供電等有穩(wěn)定收入來源的建設項目。另一方面，結合集團客戶特性和集團擔保業(yè)務平臺的選擇，重點拓展本地區(qū)先進制造業(yè)、建筑業(yè)、醫(yī)療產(chǎn)業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)，這類客戶應以中小型客戶為主。

二是加強租賃業(yè)務結構化布局 從公司存量項目上看，存量金額超過10億，從客戶選擇上目前公司三個項目為地方基建項目，金額合計3億元，大型先進制造業(yè)2個，金額2.8億元，其他項目基本為中小企業(yè)。整個布局保持啞鈴型結構。

2015年，公司應繼續(xù)保持對本地區(qū)基建設施項目投入和滲透，這類項目金額大，由于一般涉及國有企業(yè)，在后續(xù)保理環(huán)節(jié)較好銜接，但是由于企業(yè)較強勢，且要求費率低，整個盈利空間有限，而資金成本優(yōu)勢公司也不具備，因此在項目營銷和拓展上，應本著拓展市場影響、微利營銷的策略，以在短期內(nèi)提升公司規(guī)模和品牌影響力，同時應加強對項目調(diào)研和深入分析，落實資金來源，優(yōu)化籌資方案。

另一方面，作為地方國有第三方租賃公司，服務中小企業(yè)、解決中小企業(yè)融資難問題是公司重點發(fā)展方向，也是公司區(qū)別金融租賃公司的特質(zhì)之一。從集團角度考慮，目前集團主要服務對象是中小企業(yè)，其他業(yè)態(tài)也積累了大量的中小客戶，而且對于地方中小客戶狀況、地方形勢較為了解，相對拓展成本較低，開展較快，而且中小企業(yè)議價空間較大，盈利有保障，相對公司資本金較小狀況，公司在墊付投放資金，轉賣給銀行或其他投資者上，較為靈活。因此，中小企業(yè)租賃業(yè)務也是公司發(fā)展的重要板塊。行業(yè)選擇上，租賃對行業(yè)聚焦是最為顯著的，除卻客戶和業(yè)務的選擇，從行業(yè)上，大型項目應結合本地區(qū)、本區(qū)域特征，以當?shù)鼗ê彤數(shù)馗叨酥圃鞓I(yè)為主。其他中小企業(yè)行業(yè)主要應集中先進制造業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)、建筑行業(yè)。

三是強化風險防范意識，堅持敏感、主動策略

2014年整個金融市場風險頻發(fā)，預計2015年這種趨勢將延續(xù)，租賃作為中長期融資一部分，經(jīng)濟周期波動對其影響相對較小，但是在整個金融環(huán)境復雜，整個經(jīng)濟下行趨勢下，我們?nèi)詰３智逍训念^腦和思路，強化風險意識。公司所有員工應保持高度責任感和敏感性，主動監(jiān)督、追蹤、分析、預警項目風險。

四、信貸結構指引

（一）期限選擇

租賃業(yè)務主要以中長期業(yè)務（1年-3年）為主，加強企業(yè)融資用途管理，加強授信期內(nèi)操作過程的管理。原則上不開展長期租賃業(yè)務（5年及以上，主要是資金提供方對長期項目的選擇偏好意愿不強）。

（二）集中度選擇

公司目前業(yè)務分為大型基建和制造類和中小企業(yè)類租賃項目，大型基建和制造類需要資金量大，費率低；中小企業(yè)類項目融資資金相對較小，費率相對較高。由于公司注冊資本金相對較低，原則上，兩者所占份額比例應控制在6:4左右，以控制單一租賃業(yè)務集中性較高，項目出現(xiàn)問題時，造成公司出現(xiàn)流動性風險。

（三）租賃物及擔保方式選擇 對于設備直租類項目，加強對設備價值、二手市場變現(xiàn)能力分析判斷，輔以對企業(yè)總體信用風險分析，資金還款來源分析，有效選擇租賃物、擔保方式。

對于售后回租類項目，應嚴格按照項目融資管理模式，借鑒擔保公司“六性原則”項目調(diào)查要求，加強對企業(yè)資金用途分析，結合企業(yè)實際還款來源以及經(jīng)營狀況，合理確定還款方式和期限。并對企業(yè)擔保方式也要借鑒擔保貸款模式，加強對擔保方式評估、分析。

五、授信業(yè)務政策指引細則

根據(jù)公司不同類型的客戶和未來持續(xù)發(fā)展需要，公司

2015年授信政策具體包括以下三類：

（一）積極支持類

1.積極支持區(qū)域內(nèi)有政府背景的基礎建設業(yè)務，特別是園區(qū)建設、高速公路、軌道交通、燃氣、熱力、通信、供電等有穩(wěn)定收入來源的建設項目，開展回租和直租業(yè)務。

2.積極支持區(qū)域內(nèi)大型裝備制造業(yè)，包括激光加工裝備、機床設備、智能機械裝備、汽車裝備及配套等產(chǎn)業(yè)。

（二）穩(wěn)健支持類

1.穩(wěn)健支持以高效節(jié)能、清潔能源技術與裝備、大氣污染治理、水污染治理等為重點的節(jié)能環(huán)保行業(yè)。

2.穩(wěn)健支持信息技術和生物科技為主的高新技術業(yè)。3.穩(wěn)健支持文化傳媒等新型服務也業(yè)。

（三）審慎類

1、產(chǎn)能嚴重過剩的行業(yè)

涉及能源、造紙、鐵合金、電石、鋼鐵（煉鋼、煉鐵）、建材（平板玻璃、其他玻璃、水泥）、紡織（制革、印染、化纖）、風電設備、造船等行業(yè)，公司應審慎支持，區(qū)別對待。

對以上行業(yè)內(nèi)企業(yè)實行的原則：（1）對行業(yè)內(nèi)環(huán)保達標、技術先進、規(guī)模大、效益好、在行業(yè)兼并重組中處于優(yōu)勢地位的龍頭企業(yè)可給予適度支持。（2）對行業(yè)排名中下游、未來前景不明朗的企業(yè)應審慎評估風險，逐步退出存量授信。（3）對未通過土地、投資管理及環(huán)評等審查的項目、資本金未足額到位的項目等不同性質(zhì)的違規(guī)項目應禁止授信。（4）對不符合國家節(jié)能減排政策規(guī)定的高耗能、高排放項目，以及國家限制、淘汰名錄的項目，嚴禁發(fā)放任何形式的授信。

2、對于具有以下特征的企業(yè)，應審慎投放

① 申請人資產(chǎn)狀況不合理，制造企業(yè)資產(chǎn)負債率超過70%、商貿(mào)企業(yè)資產(chǎn)負債率超過80%。

② 申請人對外擔保數(shù)額較大，超過企業(yè)凈資產(chǎn)60%。③ 新增貸款后，企業(yè)貸款銷售比超過50%的。④ 貸款資金使用于國家限制生產(chǎn)、經(jīng)營和投資領域。⑤ 項目貸款自有資本金低于30%的企業(yè)。⑥ 申請人提供資料存在重大隱瞞、虛假的。⑦ 申請人及其實際控制人存在逾期貸款。

⑧ 申請人存在工商、稅務、海關、勞動等主管部門行政處罰記錄的。

⑨ 申請人關聯(lián)企業(yè)較多，關聯(lián)交易金額較大，缺乏控制的。

（四）禁止及退出類行業(yè)

1、不符合國家產(chǎn)業(yè)政策，造成重復建設、資源浪費、環(huán)境污染的企業(yè)；

2、生產(chǎn)技術不成熟、尚入于試驗階段、標準沒有統(tǒng)一的高科技產(chǎn)品或處于市場導入階段的產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)；

3、缺乏有效控制手段的企業(yè)；

4、存在嚴重出資不實的企業(yè)；

5、娛樂、休閑行業(yè)的相關企業(yè)。

四、其他

本政策指引自下發(fā)之日起，公司各部門應遵照執(zhí)行，并做好新授信政策指引下的各項管理工作。

第三篇：銀行授信工作盡職指引

銀監(jiān)會就銀監(jiān)會就銀監(jiān)會就銀監(jiān)會就《《《《商業(yè)銀行授信工作盡職指引商業(yè)銀行授信工作盡職指引商業(yè)銀行授信工作盡職指引商業(yè)銀行授信工作盡職指引》》》》答記者問答記者問答記者問答記者問 2004年07月26日 09:11 南軻中國銀監(jiān)會有關負責人今日就發(fā)布《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》回答了本報記者提問。

問：為什么要制定《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》？

答：近年來，商業(yè)銀行授信業(yè)務不斷暴露出各類貸款風險案件，給銀行業(yè)帶來了很大的風險，暴露了商業(yè)銀行授信業(yè)務中普遍存在的問題，即征信、授信和授信后管理缺乏規(guī)范的工作盡職要求和獨立的調(diào)查評價標準，或盡職要求不明確，責任不清晰。最近，國務院關于固定資產(chǎn)投資體制改革決定中，明確提出要加大銀行自主審貸、自擔風險的責任，充分行使銀行信貸自主權。因此，制定《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(以下簡稱《指引》)，并不斷提高授信的科學性，降低授信風險，是中國銀行業(yè)面臨的根本性任務，也是創(chuàng)造并維護良好信貸文化的前提之一。為促進商業(yè)銀行審慎經(jīng)營，進一步完善授信工作機制，規(guī)范商業(yè)銀行授信管理工作，明確授信工作盡職要求，防范和化解授信風險，保護存款人利益，銀監(jiān)會在認真總結經(jīng)驗，廣泛征求意見，充分吸收巴塞爾委員會《有效銀行監(jiān)管的核心原則》等先進監(jiān)管理念的基礎上，根據(jù)《商業(yè)銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，研究制定了《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，以引導商業(yè)銀行建立健康的信貸文化和科學規(guī)范的操作要求，規(guī)避授信的信用風險、操作風險和法律風險，明確授信工作人員的相關責任。

問：《指引》適用的范圍是什么？

答：從適用對象講，《指引》適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的所有中資商業(yè)銀行。其他銀行業(yè)金融機構可參照執(zhí)行。從業(yè)務上來講，《指引》適用于非自然人客戶以外的所有表內(nèi)外授信業(yè)務，表內(nèi)授信包括貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。從期限上看，包括短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內(nèi)(含一年)的授信業(yè)務，中長期授信指一年以上的授信業(yè)務。從工作人員來講，商業(yè)銀行總行及分支機構所有參與客戶調(diào)查、業(yè)務受理、分析評價、授信決策與實施、授信后管理與問題授信管理人員，以及對授信工作人員的盡職情況進行獨立地驗證、評價和報告的授信工作盡職調(diào)查人員都要根據(jù)《指引》的規(guī)定履行相應的職責。

問：《指引》的主要內(nèi)容是什么？

答：《指引》共分7章57條，基本覆蓋了授信業(yè)務的整個流程的各個環(huán)節(jié)，對授信業(yè)務的客戶調(diào)查和業(yè)務受理、授信分析評價、授信決策與實施、授信后管理和問題授信管理等四個方面都作了詳細的規(guī)定，對盡職調(diào)查和問責制提出了明確要求。此外，針對授信過程的不同環(huán)節(jié)的主要風險點，《指引》還編制了《附錄》，列出了近200條風險提示內(nèi)容，包括主要授信種類的風險提示；客戶基本資料清單提示；授信業(yè)務特點分析風險提示；非財務因素分析風險提示；格式合同文本主要條款提示和預警信號風險提示等六方面的內(nèi)容。問：與過去的貸款“三查”等規(guī)定相比，《指引》具有哪些新特點？

答：與過去的貸款“三查”等有關授信的規(guī)定相比，《指引》具有以下幾個顯著特點：一是突出對授信過程中的動態(tài)因素的持續(xù)監(jiān)控。以往的貸款“三查”制度主要關注貸款而不是授信，因而忽視動態(tài)變化。而《指引》不僅強調(diào)對歷史和現(xiàn)狀的分析，還特別強調(diào)了對潛在風險預警信號的關注，要求商業(yè)銀行關注動態(tài)預警信號，預測授信風險，并強調(diào)了情況發(fā)生

變動或突發(fā)事件發(fā)生時商業(yè)銀行應立即采取相應的糾正措施并重新決策或變更授信。二是強調(diào)授信管理工作的全面和深入?！吨敢芬笊虡I(yè)銀行不僅對客戶財務狀況進行評估，還要對客戶的公司治理、管理層素質(zhì)、履約記錄、生產(chǎn)裝備和技術、產(chǎn)品和市場、行業(yè)特點

及宏觀經(jīng)濟環(huán)境等方面進行風險識別，評估第二還款來源等。在對客戶風險識別時，根據(jù)情況，要向政府有關部門及社會中介機構索取信息，驗證客戶資料的真實性。三是強調(diào)了商業(yè)銀行內(nèi)部各部門之間的協(xié)調(diào)配合?！吨敢芬龑虡I(yè)銀行注重商業(yè)銀行內(nèi)部縱向和橫向之間的協(xié)調(diào)配合和溝通，要求商業(yè)銀行內(nèi)部上下級之間、相關部門之間在信息方面建立相

互溝通機制，在授信管理方面作好協(xié)調(diào)與配合，在分清責任的基礎上，有效防范風險。四是突出了授信工作盡職的充分性，注重對商業(yè)銀行公司授信全過程的監(jiān)管，確立了授信盡職的全面覆蓋性及審批雙線制衡原則，從制度上規(guī)范了商業(yè)銀行授信業(yè)務環(huán)節(jié)本身的盡職要求和對商業(yè)銀行授信環(huán)節(jié)盡職情況事后盡職調(diào)查的要求。五是強化了商業(yè)銀行自身控制授信風險的主觀能動性，要求商業(yè)銀行根據(jù)《指引》的基本精神制定實施細則。引導商業(yè)銀行進一步規(guī)范授信盡職工作要求和盡職調(diào)查。附錄列示了近200條風險提示，便于商業(yè)銀行授信工作人員按圖索驥。

問：《指引》中引入了授信盡職調(diào)查的概念，請對此做一解釋。

答：盡職調(diào)查是國際銀行業(yè)的一項基本制度。2001年10月巴塞爾委員會頒布了《銀行客戶盡職調(diào)查》，提出了盡職調(diào)查的指導性框架，并建議各國的商業(yè)銀行以此為范本，結合自身實際情況，制定本國的盡職調(diào)查制度。獨立的授信工作盡職調(diào)查制度和責任追究機制是盡職

調(diào)查的一個重要方面，也是國際上管理良好的商業(yè)銀行普遍采用的一個行之有效的制度?！吨敢分?，授信盡職調(diào)查與巴塞爾委員會的基本精神一致，即銀行在開展業(yè)務的同時，要有從另一視角進行的調(diào)查、監(jiān)控、制衡和糾偏的機制，以減少業(yè)務決策的盲目性。《指引》中的盡職調(diào)查貫穿業(yè)務發(fā)起、決策、授信實施后管理以及問題授信等的全過程。授信盡職調(diào)查對業(yè)務部門增強風險意識，提高風險識別和判斷能力都是一種必要的補充。一般來講，業(yè)務部門負責市場和業(yè)務拓展，在對業(yè)務發(fā)展、收益和風險考慮中，更關注收益，貸前調(diào)查往往很難徹底和公正。授信決策則可能受到來自各方面的行政干預，因此，商業(yè)銀行必須建立一套機制，對銀行授信業(yè)務開展獨立的盡職調(diào)查，以獨立評估和判斷業(yè)務發(fā)展過程和業(yè)務本身的收益和風險。鑒于商業(yè)銀行授信業(yè)務體系不盡相同，銀監(jiān)會沒有要求商業(yè)銀行成立單獨部門負責授信盡職調(diào)查，但是，明確要求商業(yè)銀行授信盡職調(diào)查必須獨立進行。在《指引》中這一原則表述為“商業(yè)銀行應設立獨立的授信工作盡職調(diào)查人員崗位，明確崗位職責和工作要求”、“授信工作盡職調(diào)查人員應獨立行使盡職調(diào)查職能，對授信業(yè)務流程各

項活動進行盡職調(diào)查，評價授信工作人員是否勤勉盡責，確定授信工作人員的責任”。問：《指引》對授信問責制有哪些具體規(guī)定？

答：《指引》從兩個方面對授信盡職問責制作了具體規(guī)定。一是要求商業(yè)銀行建立授信責任追究制度，明確規(guī)定各個授信部門、崗位的職責，對違法、違規(guī)造成的授信風險進行責任認定并按規(guī)定對有關責任人進行處理；二是對勤勉盡職的工作人員予以免責?！吨敢诽貏e強調(diào)對八類不盡職行為按照有關規(guī)定予以責任追究，即進行虛假記載、誤導性陳述或重大疏漏的；未對客戶資料進行認真、全面和準確核實的；授信決策過程中超越權限、違反程序審批的；未按照規(guī)定時間和程序對授信和擔保物進行授信后檢查的；授信客戶發(fā)生重大變化和突發(fā)事件，未派員及時實地調(diào)查的；未根據(jù)預警信號及時采取必要保全措施的；故意隱瞞真實情況的；不配合授信盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的。對于嚴格按照授信業(yè)務流程及有關法規(guī)，在客戶調(diào)查和業(yè)務受理環(huán)節(jié)、授信分析與評價環(huán)節(jié)、授信決策與實施環(huán)節(jié)、授信后管理和問題授信管理等環(huán)節(jié)都勤勉盡職地履行職責的授信工作人員，《指引》明確提出授信一旦出現(xiàn)問題，可視情況免除相關人員責任。由于《指引》規(guī)定的授信工作盡職是最基本的盡職要求，銀監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行根據(jù)《指引》的基本精神并結合實際情況制定詳細的免責條款并報銀監(jiān)會備案。

問：《指引》對授信工作盡職調(diào)查有什么要求？

答：《指引》對授信工作盡職調(diào)查從以下幾個方面作了明確要求：一是保證授信工作

盡職調(diào)查的獨立性。商業(yè)銀行應設立獨立的授信工作盡職調(diào)查崗位，明確崗位職責和工作要求。商業(yè)銀行應支持授信工作盡職調(diào)查人員獨立行使盡職調(diào)查職能。二是授信工作盡職調(diào)查必須滲透到授信工作的各個環(huán)節(jié)?！吨敢芬笫谛艠I(yè)務流程的各項活動都須進行盡職調(diào)查，以評價授信工作人員是否勤勉盡責，確定授信工作人員是否免責。三是要建立高素質(zhì)授信工作盡職調(diào)查專業(yè)隊伍?！吨敢芬髲氖率谛疟M職調(diào)查的人員應具備較完備的授信、法律、財務等知識，并接受相關培訓，依誠信和公正原則開展工作。四是要根據(jù)情況選擇有效方式開展調(diào)查。既可采取現(xiàn)場或非現(xiàn)場的調(diào)查方式，必要時，也可聘請外部專家或委托專業(yè)機構開展特定的授信盡職調(diào)查工作。

第四篇：授信指引答記者問

銀監(jiān)會就《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》答記者問

2004年07月26日 09:1

1南軻

中國銀監(jiān)會有關負責人今日就發(fā)布《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》回答了本報記者提問。

問：為什么要制定《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》？

答：近年來，商業(yè)銀行授信業(yè)務不斷暴露出各類貸款風險案件，給銀行業(yè)帶來了很大的風險，暴露了商業(yè)銀行授信業(yè)務中普遍存在的問題，即征信、授信和授信后管理缺乏規(guī)范的工作盡職要求和獨立的調(diào)查評價標準，或盡職要求不明確，責任不清晰。最近，國務院關于固定資產(chǎn)投資體制改革決定中，明確提出要加大銀行自主審貸、自擔風險的責任，充分行使銀行信貸自主權。因此，制定《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(以下簡稱《指引》)，并不斷提高授信的科學性，降低授信風險，是中國銀行業(yè)面臨的根本性任務，也是創(chuàng)造并維護良好信貸文化的前提之一。

為促進商業(yè)銀行審慎經(jīng)營，進一步完善授信工作機制，規(guī)范商業(yè)銀行授信管理工作，明確授信工作盡職要求，防范和化解授信風險，保護存款人利益，銀監(jiān)會在認真總結經(jīng)驗，廣泛征求意見，充分吸收巴塞爾委員會《有效銀行監(jiān)管的核心原則》等先進監(jiān)管理念的基礎上，根據(jù)《商業(yè)銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，研究制定了《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，以引導商業(yè)銀行建立健康的信貸文化和科學規(guī)范的操作要求，規(guī)避授信的信用風險、操作風險和法律風險，明確授信工作人員的相關責任。

問：《指引》適用的范圍是什么？

答：從適用對象講，《指引》適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的所有中資商業(yè)銀行。其他銀行業(yè)金融機構可參照執(zhí)行。

從業(yè)務上來講，《指引》適用于非自然人客戶以外的所有表內(nèi)外授信業(yè)務，表內(nèi)授信包括貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。從期限上看，包括短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內(nèi)(含一年)的授信業(yè)務，中長期授信指一年以上的授信業(yè)務。

從工作人員來講，商業(yè)銀行總行及分支機構所有參與客戶調(diào)查、業(yè)務受理、分析評價、授信決策與實施、授信后管理與問題授信管理人員，以及對授信工作人員的盡職情況進行獨立地驗證、評價和報告的授信工作盡職調(diào)查人員都要根據(jù)《指引》的規(guī)定履行相應的職責。

問：《指引》的主要內(nèi)容是什么？

答：《指引》共分7章57條，基本覆蓋了授信業(yè)務的整個流程的各個環(huán)節(jié)，對授信業(yè)務的客戶調(diào)查和業(yè)務受理、授信分析評價、授信決策與實施、授信后管理和問題授信管理等

四個方面都作了詳細的規(guī)定，對盡職調(diào)查和問責制提出了明確要求。

此外，針對授信過程的不同環(huán)節(jié)的主要風險點，《指引》還編制了《附錄》，列出了近200條風險提示內(nèi)容，包括主要授信種類的風險提示；客戶基本資料清單提示；授信業(yè)務特點分析風險提示；非財務因素分析風險提示；格式合同文本主要條款提示和預警信號風險提示等六方面的內(nèi)容。

問：與過去的貸款“三查”等規(guī)定相比，《指引》具有哪些新特點？

答：與過去的貸款“三查”等有關授信的規(guī)定相比，《指引》具有以下幾個顯著特點：

一是突出對授信過程中的動態(tài)因素的持續(xù)監(jiān)控。以往的貸款“三查”制度主要關注貸款而不是授信，因而忽視動態(tài)變化。而《指引》不僅強調(diào)對歷史和現(xiàn)狀的分析，還特別強調(diào)了對潛在風險預警信號的關注，要求商業(yè)銀行關注動態(tài)預警信號，預測授信風險，并強調(diào)了情況發(fā)生變動或突發(fā)事件發(fā)生時商業(yè)銀行應立即采取相應的糾正措施并重新決策或變更授信。

二是強調(diào)授信管理工作的全面和深入。《指引》要求商業(yè)銀行不僅對客戶財務狀況進行評估，還要對客戶的公司治理、管理層素質(zhì)、履約記錄、生產(chǎn)裝備和技術、產(chǎn)品和市場、行業(yè)特點及宏觀經(jīng)濟環(huán)境等方面進行風險識別，評估第二還款來源等。在對客戶風險識別時，根據(jù)情況，要向政府有關部門及社會中介機構索取信息，驗證客戶資料的真實性。

三是強調(diào)了商業(yè)銀行內(nèi)部各部門之間的協(xié)調(diào)配合。《指引》引導商業(yè)銀行注重商業(yè)銀行內(nèi)部縱向和橫向之間的協(xié)調(diào)配合和溝通，要求商業(yè)銀行內(nèi)部上下級之間、相關部門之間在信息方面建立相互溝通機制，在授信管理方面作好協(xié)調(diào)與配合，在分清責任的基礎上，有效防范風險。

四是突出了授信工作盡職的充分性，注重對商業(yè)銀行公司授信全過程的監(jiān)管，確立了授信盡職的全面覆蓋性及審批雙線制衡原則，從制度上規(guī)范了商業(yè)銀行授信業(yè)務環(huán)節(jié)本身的盡職要求和對商業(yè)銀行授信環(huán)節(jié)盡職情況事后盡職調(diào)查的要求。

五是強化了商業(yè)銀行自身控制授信風險的主觀能動性，要求商業(yè)銀行根據(jù)《指引》的基本精神制定實施細則。引導商業(yè)銀行進一步規(guī)范授信盡職工作要求和盡職調(diào)查。附錄列示了近200條風險提示，便于商業(yè)銀行授信工作人員按圖索驥。

問：《指引》中引入了授信盡職調(diào)查的概念，請對此做一解釋。

答：盡職調(diào)查是國際銀行業(yè)的一項基本制度。2001年10月巴塞爾委員會頒布了《銀行客戶盡職調(diào)查》，提出了盡職調(diào)查的指導性框架，并建議各國的商業(yè)銀行以此為范本，結合自身實際情況，制定本國的盡職調(diào)查制度。獨立的授信工作盡職調(diào)查制度和責任追究機制是盡職調(diào)查的一個重要方面，也是國際上管理良好的商業(yè)銀行普遍采用的一個行之有效的制度。

《指引》中，授信盡職調(diào)查與巴塞爾委員會的基本精神一致，即銀行在開展業(yè)務的同時，要有從另一視角進行的調(diào)查、監(jiān)控、制衡和糾偏的機制，以減少業(yè)務決策的盲目性?！吨敢?/p>

中的盡職調(diào)查貫穿業(yè)務發(fā)起、決策、授信實施后管理以及問題授信等的全過程。

授信盡職調(diào)查對業(yè)務部門增強風險意識，提高風險識別和判斷能力都是一種必要的補充。一般來講，業(yè)務部門負責市場和業(yè)務拓展，在對業(yè)務發(fā)展、收益和風險考慮中，更關注收益，貸前調(diào)查往往很難徹底和公正。授信決策則可能受到來自各方面的行政干預，因此，商業(yè)銀行必須建立一套機制，對銀行授信業(yè)務開展獨立的盡職調(diào)查，以獨立評估和判斷業(yè)務發(fā)展過程和業(yè)務本身的收益和風險。

鑒于商業(yè)銀行授信業(yè)務體系不盡相同，銀監(jiān)會沒有要求商業(yè)銀行成立單獨部門負責授信盡職調(diào)查，但是，明確要求商業(yè)銀行授信盡職調(diào)查必須獨立進行。在《指引》中這一原則表述為“商業(yè)銀行應設立獨立的授信工作盡職調(diào)查人員崗位，明確崗位職責和工作要求”、“授信工作盡職調(diào)查人員應獨立行使盡職調(diào)查職能，對授信業(yè)務流程各項活動進行盡職調(diào)查，評價授信工作人員是否勤勉盡責，確定授信工作人員的責任”。

問：《指引》對授信問責制有哪些具體規(guī)定？

答：《指引》從兩個方面對授信盡職問責制作了具體規(guī)定。一是要求商業(yè)銀行建立授信責任追究制度，明確規(guī)定各個授信部門、崗位的職責，對違法、違規(guī)造成的授信風險進行責任認定并按規(guī)定對有關責任人進行處理；二是對勤勉盡職的工作人員予以免責。

《指引》特別強調(diào)對八類不盡職行為按照有關規(guī)定予以責任追究，即進行虛假記載、誤導性陳述或重大疏漏的；未對客戶資料進行認真、全面和準確核實的；授信決策過程中超越權限、違反程序審批的；未按照規(guī)定時間和程序對授信和擔保物進行授信后檢查的；授信客戶發(fā)生重大變化和突發(fā)事件，未派員及時實地調(diào)查的；未根據(jù)預警信號及時采取必要保全措施的；故意隱瞞真實情況的；不配合授信盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的。

對于嚴格按照授信業(yè)務流程及有關法規(guī)，在客戶調(diào)查和業(yè)務受理環(huán)節(jié)、授信分析與評價環(huán)節(jié)、授信決策與實施環(huán)節(jié)、授信后管理和問題授信管理等環(huán)節(jié)都勤勉盡職地履行職責的授信工作人員，《指引》明確提出授信一旦出現(xiàn)問題，可視情況免除相關人員責任。由于《指引》規(guī)定的授信工作盡職是最基本的盡職要求，銀監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行根據(jù)《指引》的基本精神并結合實際情況制定詳細的免責條款并報銀監(jiān)會備案。

問：《指引》對授信工作盡職調(diào)查有什么要求？

答：《指引》對授信工作盡職調(diào)查從以下幾個方面作了明確要求：

一是保證授信工作盡職調(diào)查的獨立性。商業(yè)銀行應設立獨立的授信工作盡職調(diào)查崗位，明確崗位職責和工作要求。商業(yè)銀行應支持授信工作盡職調(diào)查人員獨立行使盡職調(diào)查職能。

二是授信工作盡職調(diào)查必須滲透到授信工作的各個環(huán)節(jié)?！吨敢芬笫谛艠I(yè)務流程的各項活動都須進行盡職調(diào)查，以評價授信工作人員是否勤勉盡責，確定授信工作人員是否免責。

三是要建立高素質(zhì)授信工作盡職調(diào)查專業(yè)隊伍?！吨敢芬髲氖率谛疟M職調(diào)查的人員

應具備較完備的授信、法律、財務等知識，并接受相關培訓，依誠信和公正原則開展工作。

四是要根據(jù)情況選擇有效方式開展調(diào)查。既可采取現(xiàn)場或非現(xiàn)場的調(diào)查方式，必要時，也可聘請外部專家或委托專業(yè)機構開展特定的授信盡職調(diào)查工作。

第五篇：中小企業(yè)授信思考

對蕪湖市XX商業(yè)銀行中小企業(yè)授信情況的調(diào)查報告

（湯志斌）

前言

我國經(jīng)濟目前處于高速發(fā)展的時期，許多中小企業(yè)不斷地誕生、發(fā)展崛起，對國民經(jīng)濟的發(fā)展起到了巨大的推動作用，在“長三角”和“珠三角”地帶體現(xiàn)非常明顯，因此各地將推動中小企業(yè)發(fā)展作為整體經(jīng)濟發(fā)展的主要手段之一。但由于中小企業(yè)自身的局限性，很難獲得銀行融資，“融資難”、“難融資”成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。在此，本人通過電大學習知識的積累，結合這一課題，對蕪湖市XX商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款問題做了一些調(diào)查，并在思考的基礎上提出了一些不成熟的建議。一方面進行一些理論探討，以改進我們的工作；另一方面將學習到的知識結合實踐，不斷提高自身的知識水平。因水平有限，不妥之處敬請指正。

一、XX銀行中小企業(yè)授信政策及業(yè)務發(fā)展情況

近年來，蕪湖市經(jīng)濟發(fā)展速度很快，目前已形成了建材、汽車、電子三大支柱產(chǎn)業(yè)群，這其中廣大中小企業(yè)功不可沒，據(jù)了解，目前該市圍繞三大支柱產(chǎn)業(yè)及生物醫(yī)藥、紡織服裝等優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)而形成的中小企業(yè)有上千家，其中規(guī)模以上355家，占全市規(guī)模以上企業(yè)總數(shù)98.6%，工業(yè)產(chǎn)值占全市63.69%，實現(xiàn)利稅占66.7%。中小企業(yè)的快速發(fā)展為銀行的存貸款業(yè)務提供了廣闊的空間，XX銀行緊緊抓住地方經(jīng)濟發(fā)展的脈搏，針對蕪湖區(qū)域的經(jīng)濟特點，在授信業(yè)務上提出了“抓大不放小”的政策，即加大對大戶研究和營銷的同時，用發(fā)展的眼光，加大對民營經(jīng)濟及中小企業(yè)的市場調(diào)研，選擇一批信譽良好、管理規(guī)范、產(chǎn)品有市場、有一定技術含量及良好發(fā)展前景的中小企業(yè)作為我行未來的潛在客戶培養(yǎng)，在具體操作中重點關注國企改制后的新體、關注各園區(qū)落戶的優(yōu)秀民營企業(yè)、關注招商引資的成果，為我行業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展奠定基礎。

在上述政策的引導下，XX銀行公司授信業(yè)務由2003年初的122454萬元上升到2005年的246607萬元，業(yè)務總量增加了1倍，剔除貼現(xiàn)貸款余額為226924萬元，其中中小企業(yè)貸款余額51292萬元，增加9312萬元，占新增貸款余額的19.12%；零售授信業(yè)務由2003年初的14100萬元上升到46494萬元，其中中小企業(yè)貸款余額為3300萬元，增加1820萬元，占零售新增貸款的10.14%，雖然XX銀行中小企業(yè)授信取得了一定的進展，但總體占比仍不高，業(yè)務量有待進一步提高。

二、XX銀行中小企業(yè)授信業(yè)務介紹

1、對中小企業(yè)授信服務部門。XX銀行目前對中小企業(yè)授信部門主要有公司業(yè)務部和零售業(yè)務部，其中零售業(yè)務部對小型企業(yè)法人（注冊資本500萬元或銷售收入3000萬元）和汽車經(jīng)銷商提供授信服務、公司業(yè)務部對中型企業(yè)提供服務，目前小型企業(yè)我行有一定的授權，對中型企業(yè)暫時權限上收至省分行。

2、XX銀行中小企業(yè)授信準入介紹。在XX銀行辦理具體授信業(yè)務須通過我行授信準入，我行授信準入標準主要有行業(yè)、資信和經(jīng)營規(guī)模三個方面。XX銀行將行業(yè)分為鼓勵類、一般類、限制類、禁止類，優(yōu)先支持鼓勵類行業(yè)，其次為一般類，對禁止類一般不予準入；資信狀況主要根據(jù)企業(yè)的償償債能力、獲利能力、經(jīng)營管理水平、履約狀況、發(fā)展?jié)摿Φ纫蛩貙ζ髽I(yè)資信作出的綜合評價（我行對企業(yè)企業(yè)信用等級分為A、B、C、D四類十個等級）；規(guī)模是企業(yè)的注冊資本、資產(chǎn)規(guī)模、銷售收入、在行業(yè)中的地位和競爭力等方面綜合評價，將上述三個方面綜合后判斷是否符合XX銀行準入標準。

三、XX銀行中小企業(yè)授信存在的難點

近年來蕪湖市的中小企業(yè)雖然有了長足發(fā)展，但與大企業(yè)相比，其本身仍有許多不利于融資的因素，主要表現(xiàn)在：

1、金融體系不完善是中小企業(yè)貸款難的直接原因

在我國現(xiàn)行的金融體制中處于主導地位的四大國有商業(yè)銀行，長期以來一直是為國有企業(yè)服務的，近年來，我國強調(diào)“抓大放小”、“扶優(yōu)限劣”，實行主辦銀行制度，使這種關系又得到了進一步強化。當我國的經(jīng)濟成份呈現(xiàn)出多元化態(tài)勢時，經(jīng)濟結構與金融結構、信貸結構與需求結構的不對稱性就日益顯露出來，以民營經(jīng)濟為主體的中小企業(yè)在融資體制中自然處于不利地位，近年來，盡管國

家開始重視中小企業(yè)金融服務問題，不少銀行也都成立了中小企業(yè)信貸部，但收效甚微，矛盾的焦點主要集中在信貸的風險、成本和效率上。

第二、企業(yè)財務制度不健全，信息透明度及真實性差。據(jù)調(diào)查，我國中小企業(yè)50％以上的財務管理不健全甚至沒有規(guī)范的財務報表，許多中小企業(yè)缺乏足夠的財務審計部門承認的財務報表和良好的連續(xù)經(jīng)營記錄。在實際操作中我們接觸的許多中小企業(yè)聽其領導人介紹，其收入和利潤狀況良好，資產(chǎn)規(guī)模和質(zhì)量尚可，待拿到其提供的資料，與其介紹大相徑庭，究其因企業(yè)為逃稅而隱藏收入和利潤，為規(guī)避債權人的追償而轉移公司資產(chǎn)，對其提供的資料根據(jù)我行的評估體系評價后，其資信狀況不高，很難符合我行的準入門檻；另外一些企業(yè)財務人員素質(zhì)不高，財務處理隨意性較大，其真實的財務狀況如霧里看花，很難對其企業(yè)財務及經(jīng)營作出一合理的評價而放棄與其合作。

第三、企業(yè)經(jīng)營風險較大。企業(yè)貸款難，中小企業(yè)貸款更難。亞洲開發(fā)銀行駐中國代表處副代表兼首席經(jīng)濟學家湯敏認為，中小企業(yè)因信譽不足和抵押不足，所以融資渠道有限。他指出，中小企業(yè)的存活率很低，即便在發(fā)達的美國，5年后依然存活的比例僅為32%，8年后為19%，10年后為13%?！耙r全賠，要賺卻只賺利息”，風險與收益如此不成比例，將風險放在首位的國有銀行當然不愿將資金貸給中小企業(yè)。

第四、企業(yè)規(guī)模相對不大，整體抗風險能力不強。蕪湖市民營經(jīng)濟起步相對較晚，多數(shù)處在資本原始積累及創(chuàng)業(yè)階段，資本總量不大，規(guī)模較小，在行業(yè)中處的地位較低，產(chǎn)品技術含量不高，整體抗風險能力不足。

第五、中小企業(yè)擔保較難落實。中小企業(yè)特別是小企業(yè)規(guī)模相對不大，可用于抵押的財產(chǎn)不多，也很難尋找到有實力公司為其提供保證，故中小企業(yè)擔保較難落實。

第六、一些中小企業(yè)企業(yè)管理水平和經(jīng)營者素質(zhì)不高，信用意識淡薄。部分中小企業(yè)公司治理機制不夠健全，人的權利凌駕于制度之上，決策往往較為偏面，當經(jīng)營出現(xiàn)困難時，不是在改變產(chǎn)品結構、加強經(jīng)營管理、開辟市場上下功夫，而是想方設法拖欠貸款利息，這不僅給金融機構信貸資金安全造成很大的威脅，而且極大地降低了企業(yè)的信譽度，加劇了中小企業(yè)貸款難度。

第七、XX銀行方面的原因。首先受XX銀行的市場定位影響。從總行看XX銀

行的市場定位為國際化、都市化的發(fā)展戰(zhàn)略，從授信政策的制定和評價體系上對大客戶相對有利一些，對中小客戶很難有一良好的評價結果，很多中小戶被我行拒之與準入門檻之外；其次從近期看銀行對中小企業(yè)貸款的風險和成本不成比例。中小企業(yè)整體抗風險能力不足，且銀行很難全面掌握中小企業(yè)的資信狀況及預測企業(yè)的市場風險，授信風險相對較大，另一方面中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模不大，單戶貸款數(shù)額相對較小，但銀行從貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查投入的人力、物力和大客戶差不多，銀行的眼前利益不大；再次XX銀行實行了貸款第一責任人制，由于信貸人員的風險承擔與利益回報不相稱，致使信貸人員缺乏放貸的積極性，出現(xiàn)了寧可不放貸，也不愿承擔風險的現(xiàn)象。

四、央行宏觀調(diào)控對中小企業(yè)融資的影響

從121號文控規(guī)范房地產(chǎn)市場和融資開始，央行采取了對過熱行業(yè)（鋼鐵、水泥、電解鋁）、關注行業(yè)的規(guī)范審批和融資門檻，兩次調(diào)高存款準備金率，提高利率浮動范圍，嚴格資產(chǎn)負債比例管理等一系列宏觀調(diào)控政策，目前固定資產(chǎn)投資已得到了一定的抑制、貸款投放速度已得到了控制、信貸結構已得到了調(diào)整，宏觀調(diào)控已初見成效。在宏觀調(diào)控的指引下我行采取了提高過熱行業(yè)準入門檻、提高貸款利率水平、上收貸款審批權限、加強貸后管理等一系列措施，上述措施的采取，進一步加大了中小企業(yè)在XX銀行的融資難度和成本。首先由于提高存款準備金率和資產(chǎn)負債比例管理，社會資金越趨緊張，資金價格逐步上漲，從風險和收益角度，XX銀行有限的資金資源進一步向大企業(yè)傾斜，即使一些業(yè)績良好的中小企業(yè)在獲得了支持，但其承受的資金成本較往年都有較大幅度的上升；其次XX銀行貸款權限上收，由于省行盡職調(diào)查人員沒有增加，貸款審批效率有所下降，對客戶特別是對中小客戶的服務效率暫時受到了較大的影響。

五、對中小企業(yè)融資的建議

要改變中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀，加快中小企業(yè)的發(fā)展，認為可以從以下幾個方面著手：

一、銀行方面

（一）提高認識，中小企業(yè)是未來業(yè)務發(fā)展的基石，也是分散貸款集中度風險的必由之路。中小企業(yè)在蕪湖市經(jīng)濟總量中所占比重越來越高，中小企業(yè)快速發(fā)展的同時為銀行創(chuàng)造了大量的業(yè)務機遇，并且今天的中小企業(yè)會逐步發(fā)展為明

天的大型企業(yè)，今天選擇具備良好發(fā)展前景的中小企業(yè)即為日后培育優(yōu)質(zhì)潛在客戶，同時蕪湖市大型企業(yè)畢竟有限，向大客戶投的越多，則貸款集中度就越高，發(fā)展中小企業(yè)是解決XX銀行貸款集中性風險的必由之路。

（二）建議上級行制定中小企業(yè)評價體系、適當下放審批權限，提高服務效率。目前XX銀行對企業(yè)的信用等級評定指標的設定是參照上市公司標準設置的，設定的標準值很高，對大型企業(yè)和中型偏大的企業(yè)有利，不適于對中小型企業(yè)的評價，在實踐操作中在他行為A類客戶在XX銀行甚至為B類、C類客戶，建議上級行根據(jù)中小戶特點設置中小戶信用等級評價標準和準入體系，合理分析和判斷中小客戶資信狀況，為授信決策提供依據(jù)。適當下放對中小戶的審批權限，在控制風險的前提下為中小戶提供快速高效的服務。

（三）加大對中小企業(yè)調(diào)研力度，選擇XX銀行目標客戶。由于蕪湖市國退民進較早，政府為民營經(jīng)濟創(chuàng)造了寬松的政策平臺，民營經(jīng)濟發(fā)展很快，要支持民營企業(yè)，首先要根據(jù)現(xiàn)有的授信政策，結合民營企業(yè)狀況，選擇一批目標客戶。選擇民營客戶的總體標準為：資產(chǎn)和經(jīng)營規(guī)模相對較大、經(jīng)營者素質(zhì)較高、產(chǎn)品有市場、技術含量較高、綜合效益較好、對我行有一定的貢獻率、有較好成長性的企業(yè)，具體地說主要有：從事高新技術及獨特技術和生產(chǎn)工藝的中小企業(yè)、為大企業(yè)提供零配件的企業(yè)、股東有良好背景的企業(yè)、在蕪湖市綜合實力較強的企業(yè)。

（四）提高授信人員數(shù)量和素質(zhì)。中小企業(yè)由于數(shù)量多且貸后管理工作量大，只有投入較多的人力才能滿足中小企業(yè)的授信需求，才能提高對其服務效率，另外中小企業(yè)授信風險較難判別，要做到既不能因錯誤判斷而喪失業(yè)務機會，也不能因判斷失誤而讓授信產(chǎn)生風險，唯一途徑只有提高授信人員的素質(zhì)，提高授信人員的判斷分析能力。

二、企業(yè)自身

（一）中小企業(yè)要提高自身素質(zhì)，增強其內(nèi)在融資能力。中小企業(yè)能否融資的關鍵在于其自身的實力和經(jīng)營管理水平，中小企業(yè)要建立良好的公司治理機制，健全各項規(guī)章制度，做到有章可循、有章必循；要注重產(chǎn)品創(chuàng)新、機制創(chuàng)新，要尊重人才、善待人才，創(chuàng)造良好的經(jīng)營業(yè)績，完成資本的原始積累，將公司盡可能做大做強；

（二）中小企業(yè)要遵循誠信原則，強化財務管理，保證會計信息的真實性和合法性。誠信是生存之本，中小企業(yè)自身要講究誠信，特別是已走過原始積累的中小企業(yè)，要進一步將企業(yè)做大做強，就離不開與金融部門的合作，誠信是合作的前提，中小企業(yè)不能只顧眼前利益，為逃稅而隱藏收入和利潤，為規(guī)避債權人的追償而轉移公司資產(chǎn)，應將其真實的財務和經(jīng)營狀況反映出來，讓銀行能夠按其真實情況對其作一客觀評價，判斷能否有合作空間。

三、政府或社會方面

（一）由政府牽頭培育和建立多元化的信用擔保體系。目前蕪湖市已成立了一些中小企業(yè)擔保公司，特別是由政府出資成立了蕪湖市最大的中小企業(yè)擔保中心，其擔保能力大大增強，這為中小企業(yè)融資擔保提供了強有力的保障。政府還可牽頭成立中小企業(yè)貸款擔?；?，其資金來源主要靠中央和地方政府財政預算撥款注入資金和向社會發(fā)行債券，同時也可吸收中小企業(yè)出資和社會捐資，實行市場化運作，其擔保行為接受政府機構的監(jiān)管。

（二）盡可能建立中小企業(yè)征信體系。可通過建立專業(yè)化機構，開展聯(lián)合征信業(yè)務，從企業(yè)、金融、經(jīng)貿(mào)、財政、稅務、工商、質(zhì)量技術監(jiān)督等有關部門全方位地收集企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、誠實守信、遵紀守法情況等綜合信息，建立企業(yè)檔案，形成客戶信用調(diào)查報告。并逐步建立信息發(fā)布、信息共享和網(wǎng)絡化的信用監(jiān)督體系，實現(xiàn)中小企業(yè)信用資料的查詢、交流及共享的社會化。

（三）建立和完善銀行、企業(yè)等社會信用方面的法律法規(guī)，維護市場秩序，打擊犯罪行為。一是依法維護銀行債權，要進一步完善相關法律、法規(guī)，政府要從金融穩(wěn)定的角度站在銀行的一面，對缺乏誠信、惡意逃廢銀行債務的企業(yè)及其負責人應予以嚴肅懲處，讓賴債、逃債者無利可圖。同時依法維護中小企業(yè)的信用基礎，嚴格規(guī)范從事企業(yè)信用信息采集、使用及評估活動的中介機構和組織的行為，確保信用記錄和報告的真實性、公正性和嚴肅性。