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      審計原理及實務(wù)(新)--答案[優(yōu)秀范文5篇]
      
        
       時間：2019-05-15 07:05:13下載本文作者：會員上傳
      
      
      
      
      
簡介：寫寫幫文庫小編為你整理了多篇相關(guān)的《審計原理及實務(wù)(新)--答案》，但愿對你工作學(xué)習(xí)有幫助，當(dāng)然你在寫寫幫文庫還可以找到更多《審計原理及實務(wù)(新)--答案》。

      
	
      

      第一篇：審計原理及實務(wù)(新)--答案
      

      荊楚理工學(xué)院成人高等教育期末考試
      《審計原理及實務(wù)》試題
      考試時間:（分鐘）
      一、單項選擇題（每小題1分，共25分。）
      1、在確定函證對象時，以下項目中，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行函證的是（）。
      A.函證很可能無效的應(yīng)收款項
      B.交易頻繁但期末余額較小的應(yīng)收款項
      C.執(zhí)行其他審計程序可以確認(rèn)的應(yīng)收款項
      D.應(yīng)收納入審計范圍內(nèi)子公司的款項
      2、在確定函證時間時，以下方案中，不應(yīng)選取的是（）。A.因被審計單位固有風(fēng)險和控制風(fēng)險低，在預(yù)審時函證 B.在年終對存貨監(jiān)盤的同時，對應(yīng)收款項進(jìn)行函證 C.項目小組進(jìn)駐審計現(xiàn)場后，立即進(jìn)行函證
      D.為減少函證回函差異，在執(zhí)行其他審計程序后函證
      3、以下與回函結(jié)果相關(guān)的審計建議中，正確的是（）。
      A.對由于地址不詳導(dǎo)致詢證函退回的應(yīng)收款項，全額計提壞賬準(zhǔn)備
      B.對函證結(jié)果相符的應(yīng)收款項，仍應(yīng)進(jìn)一步檢查是否需按個別認(rèn)定法計提壞賬準(zhǔn)備 C.對回函金額與函證金額不一致的應(yīng)收款項，根據(jù)回函金額調(diào)整應(yīng)收款項
      D.對已經(jīng)審計確認(rèn)，但在審計報告日后回函不符，且影響重大的應(yīng)收款項，提請修正報告期會計報表
      4、在對詢證函的以下處理方法中，正確的是（）。A.在粘封證函時進(jìn)行統(tǒng)一編號
      B.寄發(fā)詢證函，并將重要的詢證函復(fù)制給被審計單位進(jìn)行催收
      C.有10封詢證函直接交給被審計單位的業(yè)務(wù)員，由其到被詢證單位蓋章后取回
      D.有10封詢證函要求被詢證單位傳真至被審計單位，并將原件蓋章后寄至?xí)嫀熓聞?wù)所
      5、K公司實行實地盤存制。在復(fù)核2003年1月2日對K公司的存貨監(jiān)盤備忘及相關(guān)審計工作底稿時，注意到以下情況，其中做法正確的是（）。A.監(jiān)盤前將抽盤范圍告知K公司，以便其做好相關(guān)準(zhǔn)備
      B.索取全部盤點表并按編號順序匯總后，進(jìn)行賬賬、賬實核對 C.抽盤后將抽盤記錄交予K公司，要求K公司據(jù)以修正盤點表
      D.未能監(jiān)盤期初存貨，根據(jù)期末監(jiān)盤結(jié)果倒推存貨期初余額，并予以確認(rèn)
      6、貨幣資金內(nèi)部控制的以下關(guān)鍵環(huán)節(jié)中，存在重大缺陷的是（）。A.財務(wù)專用章由專人保管，個人名章由本人或其授權(quán)人員保管 B.對重要貨幣資金支付業(yè)務(wù)，實行集體決策
      C.現(xiàn)金收入及時存入銀行，特殊情況下，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)方可坐支現(xiàn)金
      D.指定專人定期核對銀行賬戶，每月核對一次，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符
      7、具體審計目標(biāo)中的“分類”目標(biāo)，是由被審計單位管理當(dāng)局關(guān)于（）的認(rèn)定推論得出的。A.存在或發(fā)生
      B.權(quán)利和義務(wù)  C.估價或分?jǐn)?/p>
      D.表達(dá)與披露
      8、有關(guān)存貨審計的下列表述中，正確的是（）
      A．對存貨進(jìn)行監(jiān)盤是證實存貨“完整性”和“權(quán)利”認(rèn)定的重要程序 B．對難以盤點的存貨，應(yīng)根據(jù)企業(yè)存貨收發(fā)制度確認(rèn)存貨數(shù)量
      C．存貨計價審計的樣本應(yīng)著重選擇余額較小且價格變動不大的存貨項目 D．存貨截止測試的主要應(yīng)抽查存貨盤點日前后的購貨發(fā)票與驗收報告,確定每張發(fā)票均附有驗收報告
      9、下列各項中屬于泄漏被審計單位商業(yè)秘密的是（）A．未經(jīng)委托人同意，允許法院查閱有關(guān)審計工作底稿
      B．未經(jīng)委托人同意，允許政府審計部門派出的檢查組查閱審計工作底稿 C．未經(jīng)委托人同意，允許注冊會計師協(xié)會執(zhí)業(yè)檢查組查閱審計工作底稿 D．未經(jīng)委托人同意，允許審計其母公司的注冊會計師調(diào)閱審計工作底稿
      10、管理當(dāng)局對會計報表的下列認(rèn)定中，注冊會計師通過分析存貨周轉(zhuǎn)率最有可能證實的是（）A．存在或發(fā)生
      B．權(quán)利和義務(wù)
      C．表達(dá)和披露
      D．估價和分?jǐn)?/p>
      11、審計人員應(yīng)抽取一定期間的（）進(jìn)行審查，以證實銀行對賬單、銀行存款日記賬及總賬記錄的正確性。
      A.內(nèi)部控制流程圖
      B.收款憑證
      C.付款憑證
      D.銀行存款余額調(diào)節(jié)表
      12、注冊會計師與政府審計部門如對同一審計事項進(jìn)行審計，最終形成的審計結(jié)論可能存在差異。導(dǎo)致差異的下列各項原因中最主要的是（）。A.審計的方式不同
      B.審計的性質(zhì)不同
      C.審計的獨立性不同
      D.審計的依據(jù)不同
      13、注冊會計師作為某項審計業(yè)務(wù)的外勤負(fù)責(zé)人，如在執(zhí)業(yè)過程中發(fā)現(xiàn)自己無法勝任，則應(yīng)要求其所在會計師事務(wù)所（）。
      A.聘請相關(guān)專家
      B.改派其他注冊會計師
      C.終止該項審計業(yè)務(wù)約定 D.出具拒絕表示意見的審計報告
      14、甲公司將2002年度的主營業(yè)務(wù)收入列入2001年度的會計報表，則其2001年度會計報表存在錯誤的認(rèn)定是（）
      A.總體合理性
      B.估價或分?jǐn)?/p>
      C.存在或發(fā)生
      D.完整性
      15、會計師事務(wù)所于2002年2月15日對A公司2001年度會計報表出具了審計報告，該審計報告副本作為審計檔案應(yīng)當(dāng)（）。
      A.至少保存至2003年2月15日
      B.至少保存至2007年2月15日 C.至少保存至2012年2月15日
      D.長期保存
      16、如果被審計單位的投資證券是委托某些專門機(jī)構(gòu)代為保管的，為證實這些投資證券的真實存在，注冊會計師應(yīng)（）。
      A.實地盤點投資證券
      B.獲取被審計單位管理當(dāng)局聲明 C.向代保管機(jī)構(gòu)發(fā)函詢證
      D.逐筆檢查被審計單位相關(guān)會計記錄
      17、在進(jìn)行年度會計報表審計時，為了證實被審計單位在臨近12月31日簽發(fā)的支票未予入賬，應(yīng)實施的最有效審計程序是（）。
      A.審查12月31日的銀行存款余額調(diào)節(jié)表B.函證12月31日的銀行存款余額
      C.審查12月31日的銀行對賬單
      D.審查12月份的支票存根
      18、在監(jiān)盤庫存現(xiàn)金程序中，被審計單位必須參加盤點的人員是（）。A.會計主管人員和內(nèi)部審計人員
      B.出納員和會計主管人員
      C.現(xiàn)金出納員和銀行出納員
      D.出納員和內(nèi)部審計人員
      19、下列各項中，屬于生產(chǎn)成本審計實質(zhì)性測試程序的是（）。A.對成本進(jìn)行分析性復(fù)核
      B.審查有關(guān)憑證是否經(jīng)過適當(dāng)審批
      C.審查有關(guān)記賬憑證是否附有原始憑證，以及這些原始憑證的順序編號是否完整 D.詢問和觀察存貨的盤點及接觸、審批程序
      20、丙會計師事務(wù)所與D公司于2000年1月20日簽訂的1999年度會計報表審計業(yè)務(wù)約定書，作為審計檔案，應(yīng)當(dāng)（）。
      A.至少保存至2001年
      B.至少保存至2005年 C.至少保存至2010年
      D.長期保存
      21、注冊會計師對存貨進(jìn)行簡易抽查的目的是為了（）。A.進(jìn)行符合性測試獲取相應(yīng)的審計證據(jù)
      B.證實對存貨內(nèi)部控制的描述是否完整和正確
      C.證實存貨內(nèi)部控制的設(shè)計是否健全和科學(xué)
      D.證實存貨內(nèi)部控制的運(yùn)行是否前后一貫
      22、注冊會計師運(yùn)用分層抽樣方法的主要目的是為了（）。
      A.減少樣本的非抽樣風(fēng)險
      B.決定審計對象總體特征的正確發(fā)生率
      C.審計可能有較大錯誤的項目，并減少樣本量
      D.無偏見地選取樣本項目
      23、注冊會計師對被審計單位實施銷貨業(yè)務(wù)的截止測試，其主要目的是為了檢查（）。A.年底應(yīng)收賬款的真實性
      B.是否存在過多的銷貨折扣 C.銷貨業(yè)務(wù)的入賬時間是否正確
      D.銷貨退回是否已經(jīng)核準(zhǔn)
      24、對大額逾期應(yīng)收賬款如無法獲取詢證函回函，則注冊會計師應(yīng)（）。
      A.審查所審計期間應(yīng)收賬款回收情況 B.了解大額應(yīng)收賬款客戶的信用情況 C.審查與銷貨有關(guān)的銷售訂單、發(fā)票、發(fā)運(yùn)憑證等文件 D.提請被審計單位提高壞賬準(zhǔn)備提取比例
      25、在編制審計計劃時，注冊會計師應(yīng)當(dāng)對重要性水平作出初步判斷，以便確定（）。A.所需審計證據(jù)的數(shù)量  B.可容忍誤差 C.初步審計策略
      D.審計意見類型
      二、多項選擇題（每小題2分，共40分。）
      1、審計工作底稿的三級復(fù)核制度是審計工作遵循獨立審計準(zhǔn)則的重要保證。下列各項中，符合三級復(fù)核制度要求的有（ABC）。
      A.項目經(jīng)理對助理人員編制的審計工作底稿進(jìn)行詳細(xì)復(fù)核
      B.部門經(jīng)理對重要會計賬項的審計、重要審計程序的執(zhí)行以及審計調(diào)整事項進(jìn)行復(fù)核 C.合伙人對審計過程中的重大會計問題、重點審計領(lǐng)域及重要審計工作底稿進(jìn)行復(fù)核
      D.如果部門經(jīng)理作為審計項目的負(fù)責(zé)人，則其應(yīng)一并履行一、二級復(fù)核職責(zé)，確保三級復(fù)核制度得以執(zhí)行
      2、以下有關(guān)短期借款審計證據(jù)可靠性的論述中，正確的有（ABD）。
      A.從第三方獲取的有關(guān)短期借款的證據(jù)比直接從被審計單位獲得的相關(guān)證據(jù)更可靠
      B.短期借款的控制風(fēng)險為低水平時產(chǎn)生的會計數(shù)據(jù)比控制風(fēng)險為高水平時產(chǎn)生的會計數(shù)據(jù)更為可靠
      C.短期借款的控制風(fēng)險為高水平時產(chǎn)生的會計數(shù)據(jù)比控制風(fēng)險為低水平時產(chǎn)生的會計數(shù)據(jù)更為可靠
      D.被審計單位提供的短期借款合同盡管有借貸雙方的簽章，但如果沒有其他證據(jù)佐證，也不可靠
      3、在審計短期借款項目時，應(yīng)當(dāng)結(jié)合財務(wù)費用項目的審計，測試被審計單位本期反映的短期借款利息的整體合理性。以下各項審計程序中，與實現(xiàn)上述審計目標(biāo)相關(guān)的有（ABCD）。A.根據(jù)被審計單位本期發(fā)生的各項短期借款的金額、期限、利率，重新計算利息 B.索取被審計單位全部付息單并進(jìn)行匯總后，與被審計單位會計記錄進(jìn)行核對 C.根據(jù)被審計單位各月平均短期借款余額以及平均借款利率，測算利息 D.運(yùn)用審計抽樣方法，從被審計單位短期借款明細(xì)賬抽取若干筆相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，測試?yán)⒂嬎闶欠駵?zhǔn)確
      4、為證實被審計單位應(yīng)付賬款的發(fā)生和償還記錄是否完整，應(yīng)實施適當(dāng)?shù)膶徲嫵绦?，以查找未入賬的應(yīng)付賬款。以下各項審計程序中，可以實現(xiàn)上述審計目標(biāo)的有（AC）。A.結(jié)合存貨監(jiān)盤，檢查公司在資產(chǎn)負(fù)債表日是否存在有材料入庫憑證但未收到購貨發(fā)票的業(yè)務(wù)
      B.抽查本期應(yīng)付賬款明細(xì)賬貸方發(fā)生額，核對相應(yīng)的購貨發(fā)票和驗收單據(jù)，確認(rèn)其入賬時間是否正確
      C.檢查被審計單位資產(chǎn)負(fù)債表日后收到大購貨發(fā)票，確認(rèn)其入賬時間是否正確 D.檢查被審計單位資產(chǎn)負(fù)債表日后應(yīng)付賬款明細(xì)賬借方發(fā)生額的相應(yīng)憑證，確認(rèn)其入賬時間是否正確
      5、在執(zhí)行審計業(yè)務(wù)時，下列各項中注冊會計師為保持獨立性而應(yīng)回避的有（BCD）
      A．曾在被審單位任職，離職已達(dá)兩年，但未滿三年 B．持有被審計單位發(fā)行的公司債券
      C．接受委托，為被審計單位設(shè)計內(nèi)部控制制度 D．與被審計單位的一名獨立董事有近親關(guān)系
      6、下列各項審計證據(jù)中，屬于內(nèi)部證據(jù)的有（ABD）
      A．被審計單位已對外報送的會計報表
      B．被審計單位提供的銷售合同 C．被審計單位提供的供應(yīng)商開具的發(fā)票
      D．被審計單位管理當(dāng)局聲明書
      7、計算固定資產(chǎn)原值與本期產(chǎn)品產(chǎn)量的比率，并與以前期間相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行比較，審計人員可能會發(fā)現(xiàn)（BCD）
      A．資本性支出和收益性支出區(qū)分的錯誤
      B．閑置的固定資產(chǎn)
      C．增加的固定資產(chǎn)尚未做出會計處理
      D．減少的固定資產(chǎn)尚未做出會計處理
      8、注冊會計實施似的下列各項審計程序中，能夠證明銀行存款是否存在的是（BCD）
      A．分析定期存款占銀行存款的比例
      B．檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表 C．函證銀行存款余額
      D．檢查銀行存款收支的正確截止
      9、下列各項中，符合注冊會計師職業(yè)道德規(guī)范的有（AD）。A.會計師事務(wù)所沒有以降低收費的方式招攬業(yè)務(wù)
      B.會計師事務(wù)所為爭取更多的客戶對其能力作廣告宣傳 C.會計師事務(wù)所允許有條件的其他單位以本所名義承辦業(yè)務(wù)
      D.會計師事務(wù)所沒有雇用正在其他會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)的注冊會計師
      10、在審計存貨項目時，能夠根據(jù)“估價或分?jǐn)偂闭J(rèn)定推論得出的審計目標(biāo)有（ACD）。A.存貨賬面數(shù)量與實物數(shù)量相符，金額的計算正確 B.當(dāng)存貨成本低于可變現(xiàn)凈值時，已調(diào)整為可變現(xiàn)凈值 C.年末采購、銷售截止是恰當(dāng)?shù)?/p>
      D.存貨項目余額與其各相關(guān)總賬余額合計數(shù)一致
      11、對被審計單位已發(fā)生的銷貨業(yè)務(wù)是否均已登記入賬進(jìn)行審計時，常用的控制測試程序有（AC）。
      A.檢查發(fā)運(yùn)憑證連續(xù)編號的完整性
      B.檢查賒銷業(yè)務(wù)是否經(jīng)適當(dāng)?shù)氖跈?quán)批準(zhǔn) C.檢查銷售發(fā)票連續(xù)編號的完整性
      D.觀察已經(jīng)寄出的對賬單的完整性
      12、對某公司1999年度會計報表進(jìn)行審計時，實施存貨截止測試程序可能查明（ABCD）。A.少計1999年度的存貨和應(yīng)付賬款
      B.多計1999年度的存貨和應(yīng)付賬款
      C.虛增1999年度的利潤
      D.虛減1999年度的利潤
      13、中國注冊會計師職業(yè)規(guī)范體系應(yīng)包括的內(nèi)容有（ABCD）。
      A.獨立審計準(zhǔn)則
      B.注冊會計師職業(yè)道德規(guī)范 C.注冊會計師質(zhì)量控制準(zhǔn)則
      D.注冊會計師后續(xù)教育準(zhǔn)則
      14、注冊會計師在審計過程中搜集的環(huán)境證據(jù)包括的內(nèi)容主要有（BCD）。
      A.被審計單位的章程、合同、協(xié)議和營業(yè)執(zhí)照 B.被審計單位有關(guān)內(nèi)部控制情況
      C.被審計單位管理人員的素質(zhì)
      D.被審計單位各種管理條件和管理水平
      15、下列各項憑證和賬簿中，屬應(yīng)收票據(jù)審計范圍的有（BCD）。A.顧客訂貨單
      B.財務(wù)費用明細(xì)分類賬及總分類賬 C.銷售匯總表
      D.應(yīng)收賬款明細(xì)分類賬及總分類賬
      16、對于已轉(zhuǎn)壞賬的大額應(yīng)收賬款，注冊會計師應(yīng)重點查實（ACD）。
      A.該應(yīng)收賬款是因債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍然不能收回的款項 B.該應(yīng)收賬款是因債務(wù)人逾期二年未能履行償債義務(wù)的款項 C.該應(yīng)收賬款在最初入賬時確實存在D.該應(yīng)收賬款在轉(zhuǎn)作壞賬時，已經(jīng)過適當(dāng)批準(zhǔn)
      17、注冊會計師應(yīng)重點調(diào)查的與長期投資相關(guān)的內(nèi)部控制制度有（ABCD）。
      A.職責(zé)分工制度
      B.資產(chǎn)保管制度
      C.記名登記制度
      D.定期盤點制度
      18、對于被審計單位經(jīng)營性租人的固定資產(chǎn)，注冊會計師不應(yīng)專門審查的有（BC）。
      A.固定資產(chǎn)的租賃合同、協(xié)議
      B.“固定資產(chǎn)”賬戶的核算情況 C.租人固定資產(chǎn)提取的折舊額是否正確
      D.租人固定資產(chǎn)有無變相饋贈情況
      19、下列審計工作底稿中，應(yīng)該歸入永久性檔案管理的有（ABD）。A.被審計單位的設(shè)立批準(zhǔn)證書、營業(yè)執(zhí)照副本 B.相關(guān)內(nèi)部控制及其調(diào)查和評價記錄
      C.資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益、損益類項目實質(zhì)性測試記錄 D.審計報告、管理建議書
      20、對于被審計單位銷售退回、折讓、折扣的符合性測試，注冊會計師應(yīng)檢查（ABCD）。A.銷售退回和折讓是否附有按順序編號并經(jīng)主管人員核準(zhǔn)的貸項通知單 B.所退回的商品是否具有倉庫簽發(fā)的退貨驗收報告
      C.銷售退回與折讓的批準(zhǔn)與貸項通知單的簽發(fā)職責(zé)是否分離 D.現(xiàn)金折扣是否經(jīng)過適當(dāng)授權(quán)，授權(quán)人與收款人的職責(zé)是否分離
      三、簡答題（本題共2題，其中第1小題15分，第2小題20分，共35分。）
      1、ABC會計師事務(wù)所是一家新成立的事務(wù)所，最近制定了業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度，有關(guān)內(nèi)容摘錄如下：
      （1）合伙人考核和晉升制度規(guī)定，連續(xù)三年業(yè)務(wù)收入額排名前三位的高級經(jīng)理晉級為合伙人，連續(xù)三年業(yè)務(wù)收入額排名后三位的合伙人降級為高級經(jīng)理。
      （2）內(nèi)部業(yè)務(wù)檢查制度規(guī)定，以每三年為一個周期，選取已完成業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，如果事務(wù)所當(dāng)年接受相關(guān)部門的外部檢查，則當(dāng)年暫停對所有業(yè)務(wù)的內(nèi)部檢查，（3）項目質(zhì)量控制復(fù)核制度規(guī)定，除上市公司審計業(yè)務(wù)外，其他需要實施質(zhì)量控制復(fù)核的審計業(yè)務(wù)由審計項目組負(fù)責(zé)人執(zhí)行項目質(zhì)量控制復(fù)核。
      （4）工作底稿保管制度規(guī)定，推行業(yè)務(wù)檔案電子化，將紙質(zhì)工作底稿經(jīng)電子掃描后，存為業(yè)務(wù)電子檔案，同時銷毀紙質(zhì)工作底稿。
      （5）獨立性政策規(guī)定，每年需要保持獨立性的人員提供關(guān)于獨立性要求的培訓(xùn)，并要求高級經(jīng)理以上（含高級經(jīng)理）的人員每年簽署遵守獨立性要求的書面確認(rèn)函。
      （6）分所管理制度規(guī)定，分所可以根據(jù)自身的實際情況，自行制度業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度。要求： 針對上述（1）至（6）項，分別指出ABC會計師事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度是否符合會計師事務(wù)所質(zhì)量控制準(zhǔn)則的規(guī)定，并簡要說明理由。正確答案：
      （1）會計師事務(wù)所以業(yè)務(wù)收入作為合伙人考核和晉升制度規(guī)定不符合規(guī)定。
      理由：會計師事務(wù)所的領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)當(dāng)樹立質(zhì)量至上的意識，建立以質(zhì)量為導(dǎo)向的業(yè)績評價、工薪及晉升的政策和程序。（教材P63）
      （2）會計師事務(wù)所內(nèi)部業(yè)務(wù)檢查制度不符合規(guī)定。
      理由：會計師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)周期性地選取已完成的業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，周期最長不得超過三年。在每個周期內(nèi)，應(yīng)對每個項目負(fù)責(zé)人的業(yè)務(wù)至少選取一項進(jìn)行檢查。會計師事務(wù)所的外部檢查不能取代內(nèi)部業(yè)務(wù)檢查。（教材P80）（3）由審計項目負(fù)責(zé)人進(jìn)行項目質(zhì)量控制復(fù)核不符合規(guī)定。
      理由：項目質(zhì)量控制復(fù)核應(yīng)挑選不參與該業(yè)務(wù)的人員來執(zhí)行。（教材P75）
      （4）工作底稿保管制度不符合規(guī)定。
      理由：原紙質(zhì)工作底稿不能銷毀。即使原紙質(zhì)記錄經(jīng)電子掃描后存入業(yè)務(wù)檔案，事務(wù)所也應(yīng)當(dāng)保留已掃描的原紙質(zhì)記錄。（教材78頁）
      （5）審計項目組的獨立性政策不符合規(guī)定。
      理由：會計師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)制定政策和程序，以合理保證會計師事務(wù)所及其人員，包括雇用的專家和其他需要滿足獨立性要求的人員，保持職業(yè)道德規(guī)范要求的獨立性。（教材P64倒數(shù)第3段）因此，會計師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)每年至少一次向所有受獨立性要求約束的人員獲取其遵守獨立性政策和程序的書面確認(rèn)函，而不僅僅限于高級經(jīng)理以上人員。（教材P65）
      （6）分所管理制度規(guī)定不符合規(guī)定。
      理由：會計師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)將質(zhì)量控制政策和程序形成書面文件，并傳達(dá)到全體人員。在記錄和傳達(dá)時，應(yīng)清楚地描述質(zhì)量控制政策和程序及其擬實現(xiàn)的目標(biāo)，包括用適當(dāng)信息指明每個人都負(fù)有各自的質(zhì)量責(zé)任，并被期望遵守這些政策和程序。（教材P62）
      2、ABC會計師事務(wù)所通過招投標(biāo)程序接受委托，負(fù)責(zé)審計上市公司甲公司20×8年度財務(wù)報表，并委派A注冊會計師為審計項目組負(fù)責(zé)人，在招投標(biāo)階段和審計過程中，ABC會計師事務(wù)所遇到下列與職業(yè)道德有關(guān)的事項：
      （1）應(yīng)邀投標(biāo)時，ABC會計師事務(wù)所在其投標(biāo)書中說明，如果中標(biāo)，需與前任注冊會計師溝通后，才能與甲公司簽訂審計業(yè)務(wù)約定書。
      （2）簽訂審計業(yè)務(wù)約定書時，ABC會計師事務(wù)所根據(jù)有關(guān)部門的要求，與甲公司商定按六折收取審計費用，據(jù)此，審計項目組計劃相應(yīng)縮小審計范圍，并就此事與甲公司治理層達(dá)成一致意見。
      （3）簽訂審計業(yè)務(wù)約定書后，ABC會計師事務(wù)所發(fā)現(xiàn)甲公司與本事務(wù)所另一常年審計客戶乙公司存在直接競爭關(guān)系。ABC會計師事務(wù)所未將這一情況告知甲公司和乙公司。
      （4）審計開始前，應(yīng)甲公司要求，ABC會計師事務(wù)所指派一名審計項目組以外的員工根據(jù)甲公司編制的試算平衡表編制20×8年度財務(wù)報表。
      （5）審計過程中，適逢甲公司招聘高級管理人員，A注冊會計師應(yīng)甲公司的要求對可能錄用人員的證明文件進(jìn)行檢查，并就是否錄用形成書面意見。
      （6）審計過程中，A注冊會計師應(yīng)甲公司要求協(xié)助制定公司財務(wù)戰(zhàn)略。
      要求： 針對上述（1）至（6）項，分別指出ABC會計師事務(wù)所是否違反中國注冊會計師職業(yè)道德守則，并簡要說明理由。正確答案：（1）不違反。
      理由：在應(yīng)邀投標(biāo)時，在投標(biāo)書中說明，在承接業(yè)務(wù)前需要與前任注冊會計師溝通，以了解是否存在不應(yīng)接受委托的理由。（教材97頁）
      （2）違反。
      理由：本事項屬于會計師事務(wù)所按六折收取審計費用實質(zhì)上受到降低收費的影響而不恰當(dāng)?shù)乜s小工作范圍，會因外在壓力而造成對獨立性的不利影響。（教材P94）
      （3）違反。
      理由：會計師事務(wù)所為存在利益沖突的兩個客戶服務(wù)時應(yīng)當(dāng)告知所有已知相關(guān)方，并在征得他們同意的情況下執(zhí)行業(yè)務(wù)，如果客戶不同意注冊會計師為存在利益沖突的其他客戶提供服務(wù)，注冊會計師應(yīng)當(dāng)終止為其中一方或多方提供服務(wù)。（教材P98）
      （4）違反。理由：會計師事務(wù)所不得向?qū)儆诠娎鎸嶓w的審計客戶提供工資服務(wù)、編制所審計的財務(wù)報表及編制所審計財務(wù)報表依據(jù)的財務(wù)信息等編制會計記錄和財務(wù)報表的服務(wù)。（教材P128）
      （5）違反。
      理由：會計師事務(wù)所不得向?qū)儆诠娎鎸嶓w的審計客戶提供擬招聘董事、高級管理人員等的下列招聘服務(wù)：尋找候選人，或從候選人中挑選出適合相應(yīng)職位的人員以及對可能錄用的候選人的證明文件進(jìn)行核查。（教材P136倒數(shù)第1段）
      （6）違反。
      理由：會計師事務(wù)所向?qū)儆诠娎鎸嶓w的審計客戶提供協(xié)助審計客戶制定公司戰(zhàn)略可能因自我評價產(chǎn)生不利影響。教材P137的（三）
      第二篇：審計實務(wù)、分析題及答案
      實務(wù)題：
      1、審計人員李宏審查某電扇廠1999年應(yīng)收賬款賬戶時，發(fā)現(xiàn)有兩個明細(xì)賬戶有異常情況。其中：（1）市宏達(dá)商場明細(xì)賬，1999年12月31日借方余額80 000元，本年無發(fā)生額。經(jīng)查，此款是1996年宏達(dá)商場向該電扇廠購電扇發(fā)生的貨款。（2）市水泥廠明細(xì)賬，1999年12月31日貸方余額75 000元，本年無發(fā)生額。經(jīng)查，1998年12月31日仍為貸方余額75 000元。
      問：（1）市宏達(dá)商場明細(xì)賬中可能存在什么問題，并指出相應(yīng)的處理意見。
      （2）市水泥廠明細(xì)賬中可能存在什么問題，如何進(jìn)一步審查此款的真實性？（3）市水泥廠明細(xì)賬中如果存在舞弊，如何審查并進(jìn)行賬項調(diào)查？
      2、羅蘭公司于2000年10月委托立新會計師事務(wù)所審計公司2000會計報表，注冊會計師李曉對截止2000年11月30日的應(yīng)收賬款進(jìn)行函證時，復(fù)函中有6戶顧客提出以下意見：
      （1）本公司資料處理系統(tǒng)無法復(fù)核貴公司的對賬單。
      （2）所欠余額10,000元已于2000年11月20日付訖。
      （3）大體一致。
      （4）經(jīng)查貴公司11月30日的第750號發(fā)票（余額為7,500元）系目的地交貨，本公司收貨日期為12月5日，因此詢證函所稱11月30日欠貴公司賬款之事與事實不符。
      （5）本公司曾于10月份預(yù)付2,500元，足以抵付賬單中所列兩張發(fā)票的金額1,500元。
      （6）所購貨物從未收到。
      請問：針對顧客復(fù)函中提出的意見，注冊會計師應(yīng)當(dāng)采取何種步驟進(jìn)行處理？
      3、G公司出售一設(shè)備，原值10 000元，已提折舊6000元，無減值準(zhǔn)備，對外銷售所得5000元，無清理費用，按實際收到金額作借記銀行存款，貸記主營業(yè)務(wù)收入處理。
      要求：請指出錯誤。
      4、審計人員在對某企業(yè)的短期借款進(jìn)行審計時，計劃將企業(yè)的短期借款額與發(fā)放貸款的銀行對賬。查閱企業(yè)短期借款明細(xì)賬，發(fā)現(xiàn)一部分借款項目有余額，另外一些內(nèi)發(fā)生的和以前發(fā)生的借款項目，借貸方已結(jié)平，沒有余額。
      1．審計人員應(yīng)就審查時有余額的短期借款項目與銀行對賬？還是應(yīng)將對賬范圍擴(kuò)大到所有發(fā)生過業(yè)務(wù)的借款項目？為什么？
      2．對賬時，應(yīng)向銀行征詢哪些內(nèi)容？
      5、注冊會計師檢查了柏田藥業(yè)的基本生產(chǎn)車間6月初設(shè)備計提折舊業(yè)務(wù)。該企業(yè)年折舊率為5%，在審閱固定資產(chǎn)明細(xì)賬和制造費用明細(xì)賬時，發(fā)現(xiàn)如下記錄：
      （1）5月末該車間設(shè)備計提折舊額為12 000元。（2）5月初購入不需安裝設(shè)備一臺，原值25 000元，已交付生產(chǎn)使用。（3）5月份交外單位改良（大修理）設(shè)備一臺，當(dāng)月交付使用，該設(shè)備原值為200 000元，技改支出為60 000元，變價收入為18 000元。（4）6月份該車間設(shè)備計提折舊額為20 300元。
      問：檢查該企業(yè)累計折舊的計提是否正確？如何查證？
      6、.審計人員在審查利民公司2009年對外投資業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)該公司存在以下問題：
      該公司于2009年4月購入紅運(yùn)公司的股票50 000股，預(yù)計持有時間為4個月。每股面值為1元，每股購入價為1.2元，實際支付金額為62 000元，其中包含已宣告發(fā)放，但未支付的股利2 000元。該公司做以下分錄：
      借：交易性金融資產(chǎn)——紅運(yùn)股票 60 000
      投資收益——股票投資收益2 000
      貸：銀行存款62 000
      要求：指出業(yè)務(wù)存在的問題，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整。
      7、東方股份有限公司是一家上市公司，從事投資、設(shè)備制造等方面的業(yè)務(wù)。騰達(dá)會計師事務(wù)所2008年2月份接受了東方公司2007會計報表的審計業(yè)務(wù)，并指派注冊會計師田玲、王天于2007年12月份對東方公司2007投資業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)部控制進(jìn)行了解和控制測試，同時對部分財務(wù)資料進(jìn)行了預(yù)審。在預(yù)審過程中，田玲了解到以下情況：
      （1）東方公司的股票、債券的買賣業(yè)務(wù)須由董事會批準(zhǔn)、經(jīng)董事長簽字后，由財務(wù)經(jīng)理林鑫具體辦理股票、債券的買賣業(yè)務(wù)，但在具體辦理的過程中，遇到股票價格大幅波動等的異常情況時，林鑫可自行決定買進(jìn)或賣出，并在度過緊急情況后及時向董事長匯報并備案。由指定專職財務(wù)人員A負(fù)責(zé)進(jìn)行會計記錄和財務(wù)處理，專人B負(fù)責(zé)股票及債券的保管。每月末，由內(nèi)部審計人員C組織財務(wù)經(jīng)理，財務(wù)人員A、專人B和其他人員共同參與股票、債券的定期盤點以及與賬面記錄的核對，以確定股票、債券的真實性、完整性、所有權(quán)、正確性和所有權(quán)歸屬。
      （2）東方公司新建加工車間，使用了 2006年1月初從某建設(shè)銀行借入年利率為6%、期限為2年的一般長期借款1000萬元。該車間自2006年7月1日開工建設(shè)，于2007年6月30日交付使用，但至2007年12月31日仍未辦理竣工決算。東方公司以該項建筑工程尚未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)為由，未對新建車間計提折舊，并將2007發(fā)生的60萬元借款費用計入在建工程。
      要求：針對情況（1），指出東方公司股票、債券交易的相關(guān)內(nèi)部控制是否存在缺陷，并說明原因；針對情況（2），指出東方公司工程的相關(guān)會計處理是否符合會計準(zhǔn)則和制度的規(guī)定，在需要調(diào)整的情況下，列出調(diào)整分錄（不考慮調(diào)整對相關(guān)稅費的影響）。
      8、北京天平會計師事務(wù)所注冊會計師張紅、李欣于2005年2月14日對天威股份有限公司2004會計報表進(jìn)行審計，于2月20日完成審計工作，并于2月24日致送審計報告。以下是張紅、李欣出具的無保留意見審計報告：
      審計報告
      天威股份有限公司全體股東：
      我們接受委托，審計了貴公司2004的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表。這些會計報表由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上保證這些會計報表的真實性和合法性。
      我們按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》計劃和實施審計工作，以保證會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會計報表金額和披露的證
      據(jù)，評價管理當(dāng)局在編制會計報表時采用的政策和做出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發(fā)表審計意見提供了合理的基礎(chǔ)。
      我們認(rèn)為，上述會計報表符合《獨立審計準(zhǔn)則》和國家其他有關(guān)審計法規(guī)的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2004年12月31日的財務(wù)狀況和該經(jīng)營成果以及資金變動情況，會計處理方法遵循了國際慣例。
      北京天平會計師事務(wù)所（公章）中國注冊會計師張紅（簽名）中國·北京中國注冊會計師李威（簽名）2005年2月24日
      要求：請逐項指出上述審計報告中的錯誤之處，并逐項提出修改意見。
      1、電扇廠
      分析：
      （1）宏達(dá)商場貨款可能存在的問題有：貨款因質(zhì)量糾紛導(dǎo)致商場全部拒付；貨款純屬虛構(gòu)；可能是記賬錯誤，應(yīng)向其他單位收??；可能貨款已收回，未及時銷賬。李宏應(yīng)發(fā)詢證函，或親自去宏達(dá)商場了解情況。如果是質(zhì)量糾紛，應(yīng)組織雙方協(xié)商解決；如果是記賬錯誤，應(yīng)予以更正，未銷賬的也應(yīng)立即銷賬；如果是虛構(gòu)的貨款，應(yīng)提請被審單位調(diào)整有關(guān)賬目，提請管理當(dāng)局予以足夠的關(guān)注，并嚴(yán)肅處理有關(guān)人員。
      （2）市水泥廠的貨款可能是1998年（或之前）預(yù)收的貨款，考慮到電扇的性質(zhì)，一般不可能預(yù)收貨款一年后仍不發(fā)貨。李宏應(yīng)深入成品倉庫審查發(fā)售產(chǎn)品的情況，并查閱有關(guān)產(chǎn)成品明細(xì)賬、產(chǎn)品銷售收入明細(xì)賬、產(chǎn)品銷售成本明細(xì)賬等，看是否有貨物已發(fā)出，未入銷售收入賬的情況。
      （3）如果存在上述情況，應(yīng)提請被審計單位調(diào)整增加銷售收入，計算并補(bǔ)繳增值稅和所得稅，并進(jìn)行相應(yīng)的賬項調(diào)整。
      2、羅蘭公司
      分析：
      （1）此種情況下應(yīng)采取替代程序，主要是審查顧客訂貨單、購銷合同、銷售單、發(fā)票副本、發(fā)運(yùn)憑證、收款憑證等文件、資料、驗證構(gòu)成應(yīng)收賬款的銷貨交易是否確實發(fā)生。
      （2）這種情況可能是由于時間差異造成的，審計人員應(yīng)審查收款憑證，看貨款是否收到及收到日期。如果貨款函證日之前已收到則可能是記賬錯誤，即收到貨款時貸記另一客戶的明細(xì)賬戶，審計人員應(yīng)審查賬戶記錄并對貸記的賬戶進(jìn)行函證。
      （3）該顧客的回答很不清楚。審計人員應(yīng)重新函證，請具體準(zhǔn)確答復(fù)。
      （4）此種情況很有可能是客戶在貨物所有權(quán)尚未轉(zhuǎn)移前就認(rèn)定為銷售。審計人員應(yīng)審查銷貨發(fā)票的副本和有關(guān)的購銷合同、協(xié)議。
      （5）審計人員應(yīng)查明預(yù)收貨款是否確實收到并已入賬，如查明確能抵付，應(yīng)提請客戶進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。
      （6）審核貨運(yùn)文件等資料以查明貨物是否確已運(yùn)出。如確已運(yùn)出，應(yīng)將貨運(yùn)文件復(fù)印件送請顧客重新查證；如確未運(yùn)出，應(yīng)提請客戶作調(diào)賬處理。
      3、固定資產(chǎn)
      分析：
      （1）將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理
      借：固定資產(chǎn)清理4 000
      累計折舊6 000
      貸：固定資產(chǎn)10 000
      （2）取得變賣收入：
      借：銀行存款5 000
      貸：固定資產(chǎn)清理5 000
      （3）結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理 ：
      借：固定資產(chǎn)清理1 000
      貸：營業(yè)外收入1 0004、短期借款
      分析：
      1．審計人員應(yīng)就所有發(fā)生過業(yè)務(wù)的短期借款項目與銀行對賬。這是因為對短期借款的審計不僅要查明借款的正確性，還要查明各項借款的真實性與合理性，并查明有無未入賬的負(fù)債。與銀行的全面對賬，有利于完成這些審計目標(biāo)。
      2．與銀行進(jìn)行賬目核對，應(yīng)要求銀行回答對企業(yè)發(fā)生過哪些放貸款項，有無超出企業(yè)短期借款明細(xì)賬記錄的借款項目，并說明各項借款的借出及其償還時間、用途、金額、利率與利息、擔(dān)?；虻盅呵闆r，是否拖欠還款，等等。
      5、柏田藥業(yè)
      分析：
      該企業(yè)累計折舊的計提不正確。折舊額應(yīng)是12 000+25 000*5%/12+（200 000+60 000－18000）*5%/12＝13112.5元
      查證方法是：重新計算6月份折舊額
      6、利民公司
      分析：
      針對上述情況，注冊會計師認(rèn)為公司把本應(yīng)作為“應(yīng)收股利”的2 000元錯入了“投資收益”賬。后查明，該企業(yè)為了少納所得稅，故意沖減投資收益。這筆購入股票的短期投資業(yè)務(wù)，正確賬務(wù)處理應(yīng)是：
      借：交易性金融資產(chǎn)——紅運(yùn)股票60 000
      應(yīng)收股利2 000
      貸：銀行存款62 0007、東方公司
      分析：
      （1）股票、債券買賣業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制中存有兩處缺陷：一是在緊急情況下由林鑫自行決定并實施，這實際上使得林鑫失去制約，董事會的批準(zhǔn)流于形式，無法保證股票、債券的安全完整；二是每月末由內(nèi)部審計人員C組織財務(wù)經(jīng)理林鑫、財務(wù)人員A、專人B參與股票、債券的盤點違反了不相容職務(wù)分離的基本要求。股票、債券的盤點工作應(yīng)由不參與股票、債券業(yè)務(wù)的獨立人員進(jìn)行，不應(yīng)有股票、債券的經(jīng)辦人員、記錄人員A及保管人員B參與。
      （2）東方公司的會計處理有兩處不符合會計制度規(guī)定。
      一是將2007年發(fā)生的借款費用60萬元全部計入在建工程的會計處理不符合財務(wù)會計制度和準(zhǔn)則的規(guī)定。應(yīng)建議東方公司將7月1日至12月31日之間的借款費用從在建工程沖回，計入財務(wù)費用科目，調(diào)整分錄為：
      借：財務(wù)費用 30
      貸：在建工程 30
      二是未將已投入使用的新建車間轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。按照會計制度規(guī)定，在建工程在交付使用時應(yīng)按暫估價轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待竣工決算后按決算價值進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。為此應(yīng)建議東方公司調(diào)整。
      第三篇：管理學(xué)原理與實務(wù)復(fù)習(xí)試題及答案
      大關(guān)縣職業(yè)高級中學(xué)2013年管理學(xué)原理與實務(wù)復(fù)習(xí)題
      第一部分 選擇題
      一、單項選擇題。
      1.下列原理中，屬于人員配備工作原理的是(C)A.許諾原理 B.目標(biāo)統(tǒng)一原理 C.責(zé)權(quán)利一致原理 D.命令一致原理 2.20世紀(jì)初，提出圖表系統(tǒng)法的人是(A)A.甘特 B.泰羅 C.維納 D.穆登 3.管理控制工作的基本目的是(A)A.維持現(xiàn)狀 B.打破現(xiàn)狀 C.改變現(xiàn)狀 D.實現(xiàn)創(chuàng)新 4.管理的主體是(D)A.企業(yè)家 B.全體員工 C.高層管理者 D.管理者 5.利用過去的資料來預(yù)測未來狀態(tài)的方法是(B)A.因果法 B.外推法 C.德爾菲法 D.頭腦風(fēng)暴法 6.一般認(rèn)為管理過程學(xué)派的創(chuàng)始人是(D)A.泰羅 B.法約爾 C.韋伯 D.德魯克 7.下列哪種組織結(jié)構(gòu)又稱為“斯隆模型”(D)A.多維立體結(jié)構(gòu) B.矩陣結(jié)構(gòu) C.職能型 D.事業(yè)部制 8.雙因素理論中的雙因素指的是(C)A.人和物的因素 B.信息與環(huán)境的因素 C.保健因素與激勵因素 D.自然因素和社會因素 9.利克特的管理模式認(rèn)為，極有成就的管理者一般采用的管理方法是(C)A.利用-命令 B.溫和-命令 C.集體參與 D.商議式 10.管理的核心是(D)A.決策 B.領(lǐng)導(dǎo) C.激勵 D.處理好人際關(guān)系 11.泰羅的科學(xué)管理理論出現(xiàn)在(A)A.19世紀(jì)末20世紀(jì)初 B.20世紀(jì)30年代 C.20世紀(jì)40年代 D.20世紀(jì)60年代 12.頭腦風(fēng)暴法屬于(B)A.外推法 B.直觀法 C.因果法 D.德爾菲法 13.弗魯姆提出的激勵理論認(rèn)為(A)A.激勵力=期望值×效價 B.人是社會人 C.對一主管人員來說，最重要的需求是成就需求 D.激勵不是一種簡單的因果關(guān)系 14.控制活動應(yīng)該(D)A.與計劃工作同時進(jìn)行 B.先于計劃工作進(jìn)行 C.在計劃工作之后進(jìn)行 D.與計劃工作結(jié)合進(jìn)行
      15.組織結(jié)構(gòu)設(shè)計中，劃分管理層次的主要原因是(D)
      A.組織高層領(lǐng)導(dǎo)的偏好 B.法律的規(guī)定 C.組織規(guī)模 D.管理寬度的限制 16.泰羅認(rèn)為工人和雇主雙方都必須來一次(D)
      A.管理培訓(xùn) B.管理實踐 C.勞動競賽 D.心理革命
      17.從某種意義上講，組織就是一個信息溝通網(wǎng)絡(luò)，處在這個信息網(wǎng)絡(luò)中心并對網(wǎng)絡(luò)的暢通負(fù)有責(zé)任的人是(D)
      A.信息系統(tǒng)管理員 B.高層管理者 C.一線員工 D.主管人員 18.一般說來，組織越穩(wěn)定，管理寬度應(yīng)該(B)A.越小 B.越大 C.無法判斷 D.無影響 19.古典管理理論階段的代表性理論是(A)
      A.科學(xué)管理理論 B.管理科學(xué)理論 C.行為科學(xué)理論 D.權(quán)變理論
      20.使科學(xué)、技巧、藝術(shù)和人的屬性在實現(xiàn)組織目標(biāo)過程中有機(jī)結(jié)合起來的是(A)A.指導(dǎo)與領(lǐng)導(dǎo)工作 B.組織工作 C.控制工作 D.計劃工作
      21.個人管理與集體管理相比，據(jù)美國管理協(xié)會的調(diào)查結(jié)果顯示，在制定決策方面(A)A.前者更有效 B.后者更有效 C.兩者同樣有效 D.兩者都無效
      22.適合于評價任何一種職位，最有創(chuàng)見和最有前途的主管人員評價方法為(B)A.職務(wù)系數(shù)法 B.時距判斷法 C.四象限法 D.比較法 23.成功地履行管理職能最基本的要求是(C)
      A.德才兼?zhèn)?B.具有管理能力 C.強(qiáng)烈的管理愿望 D.符合革命化、知識化、專業(yè)化、年輕化的要求
      24.從某種意上說，既是計劃工作的基礎(chǔ)，又是控制的基本標(biāo)準(zhǔn)的是(A)A.實物標(biāo)準(zhǔn) B.費用標(biāo)準(zhǔn) C.收入標(biāo)準(zhǔn) D.成本標(biāo)準(zhǔn) 25.被稱為決策“硬技術(shù)”的決策方法是指(A)
      A.計量決策法 B.主觀決策法 C.邊際分析法 D.德爾菲法 26.在實際工作中，實際上不存在純粹的(A)
      A.職能型組織結(jié)構(gòu) B.直線-職能參謀型組織結(jié)構(gòu) C.直線-參謀型組織結(jié)構(gòu) D.直線型組織結(jié)構(gòu) 27.管理過程理論強(qiáng)調(diào)(A)
      A.管理是讓別人同自己去實現(xiàn)既定目標(biāo)的過程 B.管理的核心是提高勞動生產(chǎn)率 C.在管理中要重視人的因素 D.要建立正式的、非人格化的組織體系 28.新古典管理理論的形成發(fā)展主要是(C)
      A.從18世紀(jì)到19世紀(jì)末 B.從20世紀(jì)初到20世紀(jì)30年代 C.從20世紀(jì)30年代到20世紀(jì)60年代 D.從20世紀(jì)60年代至今
      29.根據(jù)格拉丘納斯的上下級關(guān)系理論，管理寬度以算術(shù)級數(shù)增加時，主管人員與其下屬之間存在的相互關(guān)系將以(C)A.算術(shù)級數(shù)增加 B.算術(shù)級數(shù)減少 C.幾何級數(shù)增加 D.幾何級數(shù)減少
      30.選拔主管人員的方式，既可以考慮從內(nèi)部提升，也可以考慮從外部招聘，但無論從內(nèi)部提升，還是從外部招聘，都要鼓勵(D)A.首先搞好群眾關(guān)系 B.毛遂自薦 C.盡展所能 D.公開競爭
      31、以下不屬于管理職能的是(C)。
      A、組織活動B、控制活動 C、有效獲取資源 D、計劃與決策
      32、（A）是科學(xué)管理理論的杰出代表人物。
      A、泰羅 B、法約爾 C、韋伯 D、孔茨
      33、（D）提出了著名的需求層次理論。
      A、梅奧 B、韋伯 C、麥格雷戈 D、馬斯洛
      34、(B)可以很好地說明組織中有一些頗具吸引力的目標(biāo)卻無人問津。
      A、公平理論 B、期望理論 C、雙因素理論 D、需求層次理論
      35、某企業(yè)生產(chǎn)某種產(chǎn)品，固定成本為160000元，單位變動成本為10000元，每臺售價12000元，試計算該產(chǎn)品的盈虧平衡點是（D）。
      A、14臺 B、12.5臺 C、7.3臺 D、80臺
      36、統(tǒng)一命令原則是指（A）。A、每人只能有一個上司 B、權(quán)責(zé)對等
      C、責(zé)任不可委任 D、反映組織系統(tǒng)的互關(guān)系
      37、以追隨者對領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)同感為基礎(chǔ)的權(quán)力是屬于以下哪種權(quán)力(B)。
      A、專家權(quán)力 B、個人影響權(quán)力 C、獎勵權(quán)力 D、強(qiáng)制權(quán)力
      38、外在的成就象征，比如職稱、專用車位等可以滿足以下哪種需要（D）。A、生理需要 B、安全需要 C、社會需要 D、自尊需要
      39、赫茨伯格提出了(B)理論
      A、需求層次 B、雙因素 C、激勵需求 D、期望 40、管理控制系統(tǒng)實質(zhì)上也是一個（C）系統(tǒng)
      A、自動控制 B、完全開放 C、信息反饋 D、完全封閉
      41、反饋控制方法中，最重要的，又是最困難的是(B)A、財務(wù)報告分析 B、標(biāo)準(zhǔn)成本分析 C、質(zhì)量控制分析 D、工作人員成績評定
      42、最普遍采用的劃分部門的方法是按(B)劃分
      A、時間 B、職能 C、產(chǎn)品 D、設(shè)備
      43、將管理活動分為計劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)、控制的是（A）A、法約爾 B、韋伯 C、德魯克 D、巴納德
      44、直線型組織結(jié)構(gòu)一般適用于（C）
      A、大型企業(yè) B、跨國公司 C、現(xiàn)場作業(yè)管理 D、實行專業(yè)化管理的組織
      45、“知人善任”體現(xiàn)了人員配備的（C）原理
      A職務(wù)要求明確 B公開競爭 C 用人之長 D 不斷培養(yǎng)
      46、主管人員考評最常見的方式是（C）
      A自我考評 B 群眾考評 C上級考評 D 同事考評
      47、被稱為“組織理論之父”的是（A）
      A.馬克斯.韋伯 B.切斯特.巴納德 C.亨利.法約爾 D.梅奧
      48、計劃工作中的＿＿針對的是如何確定合理的計劃期限等問題。（）A.靈活性原理 B.限定因素原理 C.改變航道原理 D.許諾原理
      49、赫茨伯格提出的雙因素論中，被稱作激勵因素的是（C）A.薪金 B.人際關(guān)系 C.賞識 D.職業(yè)安定
      50、利克特的管理模式認(rèn)為，有成就的管理者采用的管理方法是（C）A.利用——命令 B.溫和——命令 C.集體參與 D.商議
      51、行為科學(xué)理論對人的假設(shè)是（C）
      A.經(jīng)濟(jì)人 B.復(fù)雜人 C.社會人 D.自我實現(xiàn)人
      52、管理審核的目標(biāo)是評價（C）
      A.主管人員的管理成效 B.主管人員的管理能力  C.組織的管理質(zhì)量 D.組織的經(jīng)營成效
      53、主管人員的用人藝術(shù)之一就是知人善任，這也反映了人員配備工作的（D）原理要求。A.權(quán)責(zé)一致 B.不斷培養(yǎng) C.職務(wù)要求明確 D.用人之長
      54、法約爾管理理論的代表作是(B)
      A《車間管理》 B《工業(yè)管理和一般管理》 C《社會和經(jīng)濟(jì)理論》 D《科學(xué)管理理論》 55.下列哪一項是對管理概念完整的概述？（D）
      A.管理就是實行計劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制.B.管理就是決策.C.管理就是和別人打交道，把事情辦好.D.管理是指管理者為有效地達(dá)到組織目標(biāo)，對組織資源和組織活動有意識、有組織、不斷地進(jìn)行協(xié)調(diào)的活動.56.被稱為“科學(xué)管理之父”的是（A）
      A.泰羅 B.法約爾 C.韋伯.D.梅奧
      57.彼得.圣吉提出了學(xué)習(xí)型組織的五項修煉，以下哪一項不包括在內(nèi)？（D）A.自我超越 B.改善心智模式 C.建立共同愿景.D.互相批評
      58.企業(yè)文化的核心是（C）
      A.器物層 B.制度層.C.精神層.D.物質(zhì)層.59.再造流程的核心目標(biāo)是(B)
      A.滿足客戶需求 B.提升企業(yè)核心競爭力.C.對股東負(fù)責(zé).D.獲取最大化利益.60.推行目標(biāo)管理制度是對下列哪一原理的具體應(yīng)用？（A）
      A.整分合原理 B.動態(tài)相關(guān)原理 C.開放性原理 D.管理效益原理
      二、多項選擇題
      1、董事會的主要職能有(ABD)A.挑選總經(jīng)理 B.決定利潤分配 C.制定預(yù)算 D.決定公司目標(biāo) E.執(zhí)行日常決策
      2、管理的二重性是指管理的(CD)A.科學(xué)性 B.藝術(shù)性 C.自然屬性 D.社會屬性 E.實踐性
      3、最常用的綜合控制方法是(BCDE)A.收支預(yù)算 B.投資回收率 C.損益控制 D.總預(yù)算 E.企業(yè)自我審核
      4、管理的職能包括（ABCDEFG）。
      A、協(xié)調(diào) B、決策 C、計劃 D、組織 E、領(lǐng)導(dǎo) F、控制 G、創(chuàng)新 H、用人
      5、管理的基本原理是——ACDE。
      A、系統(tǒng)原理 B、動態(tài)性原理 C、人本原理 D、責(zé)任原理 E、效益原理 F、公平原理
      6、管理的基本方法是——ABDE。
      A、經(jīng)濟(jì)方法 B、教育方法 C、實驗方法 D、法律方法 E、行政方法 F、演澤方法
      7、事業(yè)部制的優(yōu)點有——BC  A、便于橫向協(xié)調(diào) B、便于調(diào)動各部門的積極性  C、利于管理人才的培養(yǎng) D、便于集中統(tǒng)一指揮
      8、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置的基本形式有——ABCDE A、直線制 B、職能制 C、直線—職能制 D、事業(yè)部制 E、矩陣制 F、裂變制
      9、泰羅認(rèn)為，應(yīng)將以前由工人承擔(dān)的工作分成（BC）
      A.組織職能 B.計劃職能 C.執(zhí)行職能 D.控制職能
      10、霍桑試驗包括（ABCD）
      A.電話線圈裝配工試驗 B.繼電器裝配室試驗 C.工場照明試驗 C.大規(guī)模的訪問與普查 E.搬運(yùn)生鐵試驗
      11、決策的特征是（ACD）
      A、要有兩個以上的備選方案 B、追求的是最優(yōu)方案
      C、要有明確而具體的決策方案 D、要以了解和掌握信息為基礎(chǔ)
      12、下列屬于管理具體職能的是（ABCDEF）
      A.決策.B.計劃.C.組織.D.領(lǐng)導(dǎo).E控制.F.創(chuàng)新.14、管理原理的基本特征是（ABCD）
      A.客觀性 B.普遍性 C.穩(wěn)定性 D.系統(tǒng)性
      15、決策的過程一般分為 ▁▁、▁▁、▁▁、▁▁、執(zhí)行決策方案、進(jìn)行跟蹤決策六個步驟.ADEF A.確定決策目標(biāo) B.進(jìn)行集體決策 C.進(jìn)行個人決策 D.擬定備選方案 E.評價備選方案 F.選擇方案
      三、判斷題：
      1、管理是任何組織集體勞動所必需的活動，因此任何社會的管理性質(zhì)都是相同的。（×）
      2、泰羅是科學(xué)管理學(xué)派的杰出代表人物。（√）
      3、我們將管理層次少而管理幅度大的組織結(jié)構(gòu)稱作直式結(jié)構(gòu)，它可以密切上下級之間的關(guān)系。（×）
      4、根據(jù)菲德勒的權(quán)變理論，在情境較好的情況下，采用高LPC領(lǐng)導(dǎo)，效果較好。（×）
      5、計劃工作之所以是一項普遍的工作，是因為一個組織無論大小，它的管理過程都是完整的。（√）
      6、根據(jù)公平理論，當(dāng)獲得相同結(jié)果時，員工會感到他們是被公平對待的。（×）
      7、當(dāng)重要細(xì)節(jié)必須被傳遞時，非語言溝通是最適宜的方式。（×）
      8、衡量績效是控制活動的最終目的。（×）
      9、科學(xué)管理對人性的假設(shè)是“社會人”的假設(shè)。（×）
      10、經(jīng)驗管理學(xué)派認(rèn)為學(xué)生和管理者通過研究各種成功與失敗的管理案例，就能理解管理問題，但并不能因此學(xué)會有效地進(jìn)行管理。（√）
      11、目標(biāo)并不決定未來，但它們是動員企業(yè)中各種資源和力量去創(chuàng)造未來的手段。（√）
      12、在計劃中體現(xiàn)的靈活性越大，則所制定的計劃越實際，越能保證得到切實完成。（√）
      13、決策就是要選擇一個最好的方案去實現(xiàn)組織的目標(biāo)。（×）
      14、當(dāng)組織處于不穩(wěn)定的環(huán)境之中，較寬的管理幅度能確保更有效的管理。（√）
      15、赫茨伯格認(rèn)為企業(yè)政策、工資水平、人際關(guān)系都屬于保健因素。（√）
      16、管理既是一門科學(xué)，又是一門藝術(shù).（√）
      17、管理者權(quán)力比權(quán)威更重要。（×）
      18、未來企業(yè)競爭將主要是企業(yè)文化的競爭。（√）
      19、霍桑實驗證明：人是“經(jīng)濟(jì)人”，不是“社會人”。（×）
      20、管理效益原理認(rèn)為現(xiàn)代管理的核心是使人性得到最完美的發(fā)展。（×）
      21、管理原理和管理原則基本沒什么區(qū)別，可以等同。（×）
      22、按決策的重要程度可將決策分為高層決策、中層決策和基層決策。（×）
      23、頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法和哥頓法屬于集體決策方法。（√）
      24、運(yùn)用期望值法進(jìn)行決策時，期望值大的方案較優(yōu)。（×）
      25、決策是計劃的前提，計劃是決策的邏輯延續(xù)。（√）
      26、領(lǐng)導(dǎo)者不一定是管理者，但管理者一定是領(lǐng)導(dǎo)者。（×）
      27、管理的雙重性是指不確定性和復(fù)雜性。（×）
      28、管理者權(quán)力比權(quán)威更重要。（×）
      29、企業(yè)文化源于美國，發(fā)展于日本。（√）30、科學(xué)管理理論的產(chǎn)生源于霍桑實驗。（×）
      四、簡答題：
      1、霍桑試驗的結(jié)論是什么？ 霍桑試驗的結(jié)論是：（1）職工不僅是“經(jīng)濟(jì)人”，而且是“社會人”；
      （2）企業(yè)中不僅有正式組織，而且廣泛存在“非正式組織”；
      （3）企業(yè)應(yīng)采用新型的領(lǐng)導(dǎo)方法，如參與制、交流制、面談制、美化工作環(huán)境、目標(biāo)管理、分權(quán)、管理幅度等；
      （4）存在著霍桑效應(yīng)。對于新環(huán)境的好奇與興趣是可以取得較佳的成績的，至少在最初階段是如此。
      2、簡述德爾菲法的要點。德爾菲法，也稱專家意見法，是由美國著名的蘭德公司在20世紀(jì)40年代首創(chuàng)并用于預(yù)測和決策的方法。其具體做法是：由預(yù)測部門根據(jù)預(yù)測目標(biāo)的性質(zhì)，采用函詢調(diào)查的方式，向有關(guān)專家征詢意見，然后將專家意見歸納整理，用匿名的形式反饋給各位專家，再次征求專家意見。如此經(jīng)過多次反復(fù)征詢和篩選，專家意見漸趨一致，最后供決策者進(jìn)行決策。
      3、影響管理幅度的因素有哪些？
      管理幅度是受許多具體因素影響的：（1）管理者自身素質(zhì)。（2）下屬素質(zhì)。（3）工作性質(zhì)。（4）職能機(jī)構(gòu)的效率。（5）信息溝通的難易程度。（6）企業(yè)規(guī)模。
      4、簡述雙因素理論的主要論點。
      20世紀(jì)50年代后期，美國心理學(xué)家赫茨伯格，通過一項研究提出“雙因素論”。一方面是人們對諸如本組織的政策和管理、監(jiān)督、工作條件、人際關(guān)系、薪金、地位、職業(yè)安定以及個人生活所需，等等，如果得到滿足后就沒有不滿，得不到滿足則產(chǎn)生不滿，赫茨伯格把這類因素統(tǒng)稱為“保健”因素；另一方面，人們對諸如成就、賞識（認(rèn)可）、艱巨的工作、晉升和工作的成長、責(zé)任感等，如果得到滿足則感到滿意，得不到滿足則沒有滿意感（但不是不滿）。他把這一類又統(tǒng)稱為“激勵”因素。赫茨伯格認(rèn)為，只有靠激勵因素來調(diào)動員工的積極性，才能提高生產(chǎn)效率。
      5、簡述授權(quán)應(yīng)遵循的原則。授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則：
      （1）明確目標(biāo)（2）權(quán)責(zé)相當(dāng)（3）責(zé)任的絕對性
      （4）命令的統(tǒng)一性（5）正確選擇下級（6）控制的必要性
      6、簡述期望值理論的主要觀點。
      期望激勵理論認(rèn)為，個人的行為方式由個人的需要和實現(xiàn)這種需要的可能性決定。個人需要可能產(chǎn)生行為的動機(jī)，而實現(xiàn)需要的條件卻決定著動機(jī)是否能激發(fā)行為。激勵的力量與受激勵者對目標(biāo)價值和實現(xiàn)的概率估計相關(guān)。
      期望激勵理論可用以下公式表示： 激勵力量目標(biāo)價值*實現(xiàn)概率
      由此可見，如果一件事的目標(biāo)價值越高，實現(xiàn)的概率越大，所產(chǎn)生的激勵力量也就越大。管理過程中的激勵工作，要設(shè)定出人們確認(rèn)其有較高價值的目標(biāo)，同時又要創(chuàng)造出較大的實現(xiàn)概率的客觀條件，這樣才能充分調(diào)動廣大職工的工作積極性。
      7、簡述利克特管理模式的主要論點。
      利克特假設(shè)了四種管理方法，以此作為研究和闡明他的領(lǐng)導(dǎo)原則 “利用—命令式”方法?！皽睾汀钍健狈椒?。“商議式”方法。“集體參與”方法。
      利克特發(fā)現(xiàn)，那些用管理方法之四去從事管理活動的管理人員，一般都是極有成就的領(lǐng)導(dǎo)者，以此種方法來管理的組織，在制定目標(biāo)和實現(xiàn)目標(biāo)方面是最有成績的。他把這些主要歸之于員工參與管理的程度，以及在實踐中堅持相互支持的程度。
      8、有效控制的要求是什么？（1）控制應(yīng)反映計劃的要求（2）控制應(yīng)適應(yīng)組織的情況
      （3）控制應(yīng)估出關(guān)鍵點，并強(qiáng)調(diào)例外情況（4）控制應(yīng)靈活、及時和經(jīng)濟(jì)
      五、論述題：
      1、如你是某公司主管，為了提高公司效率，你會采用什么方法來激勵員工，提高他們的工作積極性。答：-思想政治工作--世界觀教育--國情教育--改革意識教育等等 獎懲--工作設(shè)計--職工參加管理--培訓(xùn)激勵-榜樣激勵
      2、試述管理的人本原理。
      答案：（1）管理人本原理的內(nèi)容：管理以人為中心，把人的因素放在管理過程中的首要位置，人是管理的目的；重視人的需要，使人性得到最完美的發(fā)展。（2）人本原理在管理實際中的應(yīng)用 ①重視人的需要
      A、通過認(rèn)識人的需要去實現(xiàn)對人的管理
      B、通過促進(jìn)人的需要的滿足去實現(xiàn)對人的管理
      C、通過喚起和促進(jìn)人的需要的滿足去實現(xiàn)更為積極主動的管理 ②現(xiàn)代管理的核心是使人性得到最完美的發(fā)展
      3、研究管理原理有怎樣重大的現(xiàn)實意義？
      答案：管理學(xué)原理是對現(xiàn)實管理現(xiàn)象的一種抽象，是大量管理實踐經(jīng)驗的升華，它指導(dǎo)一切管理行為，即對于做好管理工作有著普遍的指導(dǎo)意義。
      （1）掌握管理原理有助于提高管理工作的科學(xué)性，避免盲目性。認(rèn)識和掌握管理原理之后，管理工作就有了指南，對于建立管理組織、進(jìn)行管理決策、制定規(guī)章制度等也就有了科學(xué)依據(jù)，在管理工作中避免了盲目管理的可能。
      （2）研究管理原理有助于掌握現(xiàn)代管理的基本規(guī)律，提高社會實踐活動的能力。管理工作雖然錯綜復(fù)雜、千變?nèi)f化，但萬變不離其宗。各類管理工作都具有共同的基本規(guī)律，管理者只有掌握了這些基本規(guī)律，才能在面對紛繁雜亂的局面時，做到胸有成竹，管理也顯得井井有條。研究管理原理，能加速人們掌握現(xiàn)代管理基本規(guī)律的過程，使人們更快地形成自己的管理哲學(xué)，以應(yīng)付瞬息萬變的世界，提高人類社會的實踐能力。（3）掌握管理原理有助于迅速找到解決管理問題的途徑和手段。掌握了管理原理，才能依據(jù)組織的實際情況，利用管理原理中的相關(guān)理論建立科學(xué)合理的管理制度、方法與方式，使管理行為制度化、規(guī)范化，使管理的許多常規(guī)工作有章可循，有規(guī)可依。
      總之，研究管理原理，完善并掌握管理原理是為了指導(dǎo)一切管理行為。它有助于強(qiáng)化管理工作，提高管理工作的效率與效益，充分發(fā)揮組織的功能，實現(xiàn)管理的基本目標(biāo)。
      4、試述管理的系統(tǒng)原理。
      答案：為了實現(xiàn)優(yōu)化科學(xué)管理的目的，在管理活動中必須樹立系統(tǒng)的觀點，根據(jù)系統(tǒng)的觀點去認(rèn)識管理系統(tǒng)和指導(dǎo)管理活動，從管理系統(tǒng)的整體出發(fā)去處理工作中的各項事務(wù)，這就是管理系統(tǒng)原理。系統(tǒng)原理的要點主要有：
      （1）整體性原理（2）動態(tài)性原理（3）開放性原理（4）環(huán)境適應(yīng)性原理（5）綜合性原理
      5、什么是管理學(xué)，它有哪些特點？
      答案：
      1、管理學(xué)是一門系統(tǒng)地研究管理過程的普遍規(guī)律、基本原理和一般方法的科學(xué)。它具有以下特點：
      （1）一般性。管理學(xué)是研究所有管理活動中共性原理的基礎(chǔ)理論學(xué)科，無論是宏觀管理學(xué)還是微觀管理學(xué)，都需要以管理學(xué)原來作為基礎(chǔ)來加以學(xué)習(xí)和研究。管理學(xué)是各門具體的或?qū)ｉT的管理學(xué)科的共同基礎(chǔ)。
      （2）綜合性或多科性。由于管理活動非常復(fù)雜，影響管理活動的因素多種多樣，要搞好管理工作，必須考慮到組織內(nèi)部和外部的多種錯綜復(fù)雜的因素，要廣泛運(yùn)用自然科學(xué)、社會科學(xué)以及其他現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的研究成果。所以，從它要綜合利用多種學(xué)科的成果才能發(fā)揮其作用來看，它是一門綜合性學(xué)科。
      （3）歷史性。管理學(xué)是對前人的管理實踐、管理經(jīng)驗和管理思想、管理理論的總結(jié)、摒棄和發(fā)展。割斷歷史，不了解管理歷史發(fā)展和前人對管理經(jīng)驗的理論總結(jié)，就難以理解管理學(xué)發(fā)展的依據(jù)，也就難以把握管理學(xué)的發(fā)展趨勢，更談不上用它來指導(dǎo)管理實踐了。
      （4）實踐性或?qū)嵱眯?。管理學(xué)是一門應(yīng)用性科學(xué)，是為管理者提供從事管理活動的游泳的理論、原則和方法的實用性學(xué)科。這主要體現(xiàn)在管理學(xué)的理論和方法要通過實踐來檢驗其有效性；同時，有效的管理理論和方法只有通過時間才能帶來實效。
      六、案例分析題：
      1、A公司是一家軟件開發(fā)企業(yè)，員工大多都是剛畢業(yè)
      一、兩年的年輕人。A公司人力資源經(jīng)理認(rèn)為，剛畢業(yè)的年輕人應(yīng)該比較喜歡挑戰(zhàn)，因此他向公司領(lǐng)導(dǎo)提出制訂關(guān)于強(qiáng)調(diào)表彰、提升、給予更大的個人責(zé)任和股票期權(quán)計劃等更具挑戰(zhàn)性的員工激勵計劃，但計劃交由員工討論時，員工們卻對此不感興趣，他們向公司抱怨他們加班太多、薪水不夠高、休假太少等。問題：
      a)請根據(jù)馬斯洛的需要層次理論分析員工的抱怨
      b)公司要激勵員工，目前應(yīng)著手的行動是什么？
      答：（1）馬斯洛需要層次理論認(rèn)為，人的需要是分層次的，當(dāng)某一級的需要獲得滿足以后，這一級的需要便中止了它的作用，而且只有當(dāng)?shù)蛯哟蔚男枰呀?jīng)滿足時，高層次需要才能對人起激勵作用。A公司有人抱怨薪水太少，加班太多等這都表明了他們的較低層次的需要社會需要、安全需要甚至生理需要都還沒有滿足，這樣人力資源程序經(jīng)理所提計劃涉及的這些高層次需要就沒有辦法激勵員工。（2）應(yīng)立即解決員工提出的的問題，滿足其較低層次的需要，然后再設(shè)計滿足較高層次需要的激勵方案。
      2、美國西北航空公司董事長H..凱萊赫力圖在公司員工中營造家屬感情，他記住了員工的姓名，親自送生日賀卡給員工。為了設(shè)法保持本公司在放寬了管制的航空業(yè)中的地位，他還經(jīng)常接受工會和員工們的合理要求與建議，他的這種作風(fēng)贏得了員工對他的尊敬。此外他還將自己的辦公室設(shè)在了兵營式的大樓內(nèi)，作為領(lǐng)導(dǎo)者和下屬的榜樣，使全體員工團(tuán)結(jié)一心，為了公司的發(fā)展主動獻(xiàn)計獻(xiàn)策，公司的業(yè)務(wù)蒸蒸日上，在同行業(yè)中一直處于領(lǐng)先的地位。請用領(lǐng)導(dǎo)的行為與領(lǐng)導(dǎo)的作風(fēng)的管理理論分析該領(lǐng)導(dǎo)屬于哪種領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)，并說明這種領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)的主要觀點和方法。答：要點：
      （1）、這位領(lǐng)導(dǎo)的作風(fēng)屬于利克特提出的四種管理方式之一：群體參與式。
      （2）、采取這種管理方式的領(lǐng)導(dǎo)（主管）人員對下屬在一切事務(wù)上抱有充分的信心和給予信任，總是從下屬那兒獲取設(shè)想和意見，并且積極地加以采納。
      （3）、對于確定目標(biāo)和評價實際目標(biāo)都是從親身的實戰(zhàn)出發(fā)，組織群眾參 與，并給予獎賞，從而得到員工的尊敬和追隨。
      （4）、更多的從事上下級之間與同事之間的溝通。鼓勵各級組織做出決策，本人也作為群體成員同其他的下屬一起工作。他屬于既關(guān)心任務(wù)又關(guān)心為他工作的人們的領(lǐng)導(dǎo)。
      第四篇：人大管理學(xué)原理新題庫及答案
      管理學(xué)原理題庫及答案
      （*題庫均為研究生院出,答案為歷年學(xué)長提供,僅供學(xué)員參考*）
      一、名詞解釋A類 MA1差別化
      在滿足顧客全部需求過程中，確定在哪些環(huán)節(jié)形成與競爭對手的差別，形成競爭優(yōu)勢。MA2動機(jī)
      是在需要基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，引起和維持著個人行為，并將其導(dǎo)向一定目標(biāo)的心理機(jī)制。MA3多種經(jīng)營戰(zhàn)略
      多種經(jīng)營又叫多角化經(jīng)營戰(zhàn)略，就是指把新產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)營與市場開拓相結(jié)合的一種經(jīng)營戰(zhàn)略。在經(jīng)營戰(zhàn)略中與市場滲透、市場開拓、產(chǎn)品開發(fā)同屬產(chǎn)品----市場戰(zhàn)略，即與企業(yè)從事經(jīng)營的產(chǎn)品領(lǐng)域的配合有關(guān)的經(jīng)營戰(zhàn)略。多種經(jīng)營是新產(chǎn)品和新市場相配合，即增加新產(chǎn)品和增加新市場兩者同時并進(jìn)的戰(zhàn)略。多種經(jīng)營的理論基礎(chǔ)是范圍經(jīng)濟(jì)和分散風(fēng)險。MA4非正式組織
      所謂非正式組織，是兩個或兩個以上個人的無意識地體系化了的多種心理因素的系統(tǒng)。MA5風(fēng)險管理
      風(fēng)險管理是對風(fēng)險的識別，適應(yīng)和處置。風(fēng)險管理的目的是避免風(fēng)險或使損失減至最小。MA6風(fēng)險識別
      即在損失風(fēng)險剛出現(xiàn)或出現(xiàn)之前，就予以識別，一準(zhǔn)確把握各種風(fēng)險信號及其產(chǎn)生原因。MA7負(fù)強(qiáng)化
      負(fù)強(qiáng)化又稱消極強(qiáng)化，即利用強(qiáng)化物抑制不良行為重復(fù)出現(xiàn)的可能性。包括批評、懲罰、降職降薪等。MA8個人慣性
      個人慣性是指個人在長期的組織生活中形成的固定觀念、準(zhǔn)則和思維方式、工作習(xí)慣等。MA9管理
      管理是組織中維持集體協(xié)作行為延續(xù)發(fā)展的有意識的協(xié)調(diào)行為。管理行為是一種分解和綜合、協(xié)調(diào)其他行為的一般職能，是組織的一部分職能，是組織的特殊器官，離開組織或協(xié)作 行為，不存在管理。管理的實質(zhì)是協(xié)調(diào)，圍繞共同目標(biāo)，解決矛盾、協(xié)調(diào)力量，形成一致。MA10管理制度
      是對企業(yè)管理各基本方面規(guī)定活動框架，調(diào)節(jié)集體協(xié)作行為的制度。管理制度是比企業(yè)基本制度層次略低的制度規(guī)范。它是用來約束集體性行為的成體系的活動和行為規(guī)范，主要針對集體而非個人。MA11激勵
      所謂激勵，是指人類活動的一種內(nèi)心狀態(tài)，它具有激發(fā)和加強(qiáng)動機(jī)，推動并引導(dǎo)行為使之朝向預(yù)定目標(biāo)的作用。一般認(rèn)為，一切內(nèi)心要爭取的條件一欲求、需要、希望、動力等都構(gòu)成人的激勵。激勵與人的行為呈正相關(guān)關(guān)系。激勵在企業(yè)管理中具有多方面的重要功能：有助于激發(fā)和調(diào)動職工的工作積極性；有助于將職工的個人目標(biāo)導(dǎo)向現(xiàn)實企業(yè)目的軌道；有助于增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力。MA12計劃
      計劃是事先對未來應(yīng)采取的行動所做的規(guī)范和安排。計劃工作貫穿企業(yè)經(jīng)營管理全過程 MA13技術(shù)規(guī)范
      技術(shù)規(guī)范是涉及某些技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)規(guī)程的規(guī)定。它反映生產(chǎn)和流通過程中客觀事物的內(nèi)在技術(shù)要求、科學(xué)性和規(guī)律性，是經(jīng)濟(jì)活動中心須予以尊重的。P163 MA14間接控制
      間接控制即影響控制，通過事后業(yè)績評價影響作業(yè)人員的行動。P190 MA15矩陣制
      由縱橫兩個管理系列組成，一個是職能部門系列,另一個是為完成某一臨時任務(wù)而組建的項目小組系列，縱橫兩個系列交叉，即構(gòu)成矩陣。P158 MA16控制
      在計劃執(zhí)行過程中出現(xiàn)偏離時予以調(diào)整和修正過程?？刂乒ぷ髫灤┢髽I(yè)經(jīng)營管理全過程。MA17領(lǐng)導(dǎo)
      是擁有權(quán)力的個人或集團(tuán)向他人施加影響，使之為實現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)而努力的過程。(原答案不夠準(zhǔn)確)P229  MA18企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)
      是在分析企業(yè)外部環(huán)境和內(nèi)部條件的基礎(chǔ)上確定的企業(yè)各項經(jīng)濟(jì)活動的發(fā)展方向和奮斗目標(biāo)，是企業(yè)經(jīng)營思想的具體化。P43 MA19企業(yè)文化
      企業(yè)在各種活動及其活動中，所努力貫徹并實際體現(xiàn)出來的以文明取勝的群體競爭意識。MA20人員配置
      有關(guān)管理人員的安排、配合、選拔、培養(yǎng)和考核的管理工作，是企業(yè)組織管理過程中一項重要職能。MA21事業(yè)部制
      事業(yè)部制也稱分權(quán)制結(jié)構(gòu)，是一種在直線職能基礎(chǔ)上演變而成的現(xiàn)代企業(yè)組織結(jié)構(gòu)形式。是在集中決策指導(dǎo)下的分散經(jīng)營，按產(chǎn)品、地區(qū)和顧客等標(biāo)志將企業(yè)劃分為相對獨立的事業(yè)部。各事業(yè)部實行獨立核算、自負(fù)盈虧。總公司主要負(fù)責(zé)研究和制定重大方針、政策，并通過利潤指標(biāo)對事業(yè)部實施控制。MA22他律
      借助于約束、強(qiáng)制手段規(guī)范個體行為叫做他律。MA23體系慣性
      體系慣性是在企業(yè)運(yùn)行過程中整體意義上形成的固定、僵化的體系和程序。包括業(yè)務(wù)活動和管理體系兩個層次。MA24協(xié)作意愿
      正式組織包含的三個基本要素之一。它是個體為組織貢獻(xiàn)力量的愿望。協(xié)作意愿意味著個人自我克制，個體行為非個體化，凝聚的個人努力。MB1行為
      是組織生活中個體的兩個最基本特征之一，也是集體生活和組織生活中個體的基本方面。行為關(guān)系到現(xiàn)階段企業(yè)狀態(tài)。通過現(xiàn)時的行為，可以促進(jìn)成員的學(xué)習(xí)。學(xué)習(xí)的結(jié)果又可提高未來的行為能力。MB2需要 需要是指人對某種事物的渴求和欲望。當(dāng)人們?nèi)鄙偎枋挛锒鹞锢砘蛐睦砭o張時，就會產(chǎn)生需要，并為滿足而采取行動。因此，需要是一切行為的最初原動力。MB3業(yè)務(wù)規(guī)范
      業(yè)務(wù)規(guī)范是針對業(yè)務(wù)活動過程中那些大量存在、反復(fù)出現(xiàn)，又能摸索出科學(xué)處理辦法的事物所制定的作業(yè)處理規(guī)定。多為定性的，程序性強(qiáng)，是人們用來處理重復(fù)性問題的有力手段。MB4誘導(dǎo)
      誘導(dǎo)是最基本的，最主要的改變和影響個體行為手段，是指利用各種需求因素來誘發(fā)和引導(dǎo)個體的方式。誘導(dǎo)的基礎(chǔ)是人的基本需求，包括先天的和后天形成的各類需求。MB5誘因
      可以利用來誘發(fā)和引導(dǎo)個體的各種需求因素，即組織提供給個人的可用來滿足個人需求的因素。
      MB6正強(qiáng)化
      利用強(qiáng)化物刺激行為主體，來保持和增強(qiáng)某種積極行為重新出現(xiàn)的頻率。MB7正式組織
      兩個或兩個以上個人的有意識地加以協(xié)調(diào)的行為和力的系統(tǒng)。MB8直接控制
      從事控制性工作的人，自己在工作過程中直接進(jìn)行控制。這種控制是通過自己采取行動與環(huán)境取得平衡來決定工作的成果，是一邊觀察成果的反饋，一邊采取適當(dāng)修正行動的控制方式。MB9職務(wù)輪換
      這是讓管理人員依次分別擔(dān)任同一層次不同管理職務(wù)或不同層次相應(yīng)職務(wù)，全面培養(yǎng)管理人員能力的方法。這種方法有利于管理人員熟悉業(yè)務(wù)經(jīng)營管理各方面的情況，提高從事各項管理工作或高級主管作用的能力，是培養(yǎng)企業(yè)高層管理人員的有效方法。MB10自律
      （P170）是在涉及個人行為的管理時，依靠個人自我控制、自我管理來約束個體行為。MB11組織結(jié)構(gòu)
      （P146）是組織內(nèi)部分工協(xié)作的基本形式或框架。MB12 國際化經(jīng)營
      企業(yè)隨著規(guī)模的擴(kuò)大和國內(nèi)市場的飽和，可能就會考慮將其業(yè)務(wù)領(lǐng)域向世界范圍，以期進(jìn)一步提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。MB13私營企業(yè)
      私營企業(yè)指個人企業(yè)和在個人企業(yè)基礎(chǔ)上形成的合名公司、兩合公司和無限責(zé)任公司這些企業(yè)形態(tài)。由于這些企業(yè)形態(tài)都不同程度地存在發(fā)展方面的限制，所以私營企業(yè)也就是中小企業(yè)。MB14分公司
      分公司是母公司的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，在法律上和經(jīng)濟(jì)上均無獨立性，不是獨立的法人企業(yè)。MB15子公司
      是指受集團(tuán)公司或母公司控制但在法律上獨立的法人企業(yè)。子公司不是母公司本身的一個組成部分或分支機(jī)構(gòu)；已有自己的公司名稱和董事會，有獨立的法人財產(chǎn)并以此承擔(dān)有沒責(zé)任，可以以自己的名義從事各種業(yè)務(wù)活動和民事訴訟活動。母公司通過股權(quán)對于公司的經(jīng)營方向和主要負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)人的任免進(jìn)行控制 MB16兩合公司
      是指由一個以上無限責(zé)任股東和一個以上有限責(zé)任股東共同出資組成的公司，它是介于無限公司和有限公司之間的一種公司形式。MB17 有限責(zé)任公司
      是指由兩個以上股東共同出資每個股東以其所認(rèn)繳的出資額對公司承擔(dān)有限責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。MB18股份有限公司
      股份有限公司，是指注冊資本由等額股份構(gòu)成并通過發(fā)行股票（或股權(quán)證）籌集資本，股東以其所認(rèn)購股份對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。MB19管理過程學(xué)派 MB20管理科學(xué)學(xué)派 MB21權(quán)變管理學(xué)派
      管理上權(quán)變觀點認(rèn)為，不存在一套任何時候、任何條件下都有適用的管理體系和管理方法，管理過程中一切都處于變化之中。環(huán)境、競爭對手、技術(shù)、社會環(huán)境、（企業(yè)內(nèi)部各種因素和力量都處在變動之中，不可能找到一劑包治百病的靈丹妙藥，能解決一切管理問題。權(quán)變觀點強(qiáng)調(diào)的是變動的情況下尋求合理的方案）。MB22行為科學(xué)學(xué)派
      行為科學(xué)流派當(dāng)代管理理論叢林的六大學(xué)派之一近代行為科學(xué)家梅奧與羅特利斯伯格提出的“人際關(guān)系學(xué)說”開辟了行為科學(xué)研究的道路該流派從心理學(xué)，社會學(xué)角度側(cè)重研究個體需求，行為，團(tuán)體行為，組織行為的激勵，領(lǐng)導(dǎo)方式。繼梅奧的開創(chuàng)性研究之后，行為科學(xué)方面對研究長盛不衰，構(gòu)成管理學(xué)得一個重要方面。MB23經(jīng)理角色學(xué)派 MB24經(jīng)驗管理學(xué)派
      重視管理經(jīng)驗的傳統(tǒng)古已有之，這是以大企業(yè)管理人員的管理經(jīng)驗為主要研究對象，重視案例分析的流派。該流派的主要代表人物有德魯克，戴爾等。
      簡答題A類
      JA1股份有限公司的特點何在 其特點主要有四個方面：
      1.資本證券化。股份有限公司第一個也是最根本的特征，是通過資本證券化形成的資本集中。
      2.有限責(zé)任制。股東以其認(rèn)購的股份為限，對公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任，與個人財產(chǎn)無關(guān)。3.所有權(quán)與經(jīng)營管理權(quán)分離。這是指股東委托董事會負(fù)責(zé)資產(chǎn)使用和收益，所有者不負(fù)責(zé)資產(chǎn)經(jīng)營管理，由代表股東利益的董事會及其管理人員專門從事經(jīng)營管理。4.公司帳目公開。公開發(fā)行股票的公司，其資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、盈余分配表（或虧損彌補(bǔ)表）等主要財務(wù)報表，應(yīng)依法經(jīng)會計師事務(wù)所查核鑒定，在一定時間內(nèi)公告。JA2計劃制定的意義何在
      計劃系統(tǒng)是企業(yè)組織中用于規(guī)范，促進(jìn)和調(diào)整計劃工作過程而設(shè)置的規(guī)范體系。計劃的制定對計劃制定者本人及其所在部門具有重要意義，對上級管理部門及與之有協(xié)作關(guān)系的其他個人和部門，對與計劃承擔(dān)者有業(yè)務(wù)聯(lián)系的各方面都有重要意義。
      （一）對計劃者的意義。計劃者通過對環(huán)境的分析研究，可以加深對環(huán)境變化關(guān)鍵因素的認(rèn)識，提高工作準(zhǔn)確性和把握環(huán)境的能力；計劃的制定對明確的工作目標(biāo)，落實具體適用的行動措施，從而為計劃者提供工作依據(jù)。
      （二）對企業(yè)組織的意義。計劃制定過程是理解環(huán)境變化，組織內(nèi)信息溝通，相互協(xié)調(diào)的過程，這一過程為計劃實施提供準(zhǔn)備，并最終形成企業(yè)總體計劃，組織結(jié)構(gòu)確定的基本框架才有了用武之地。在計劃制定過程中，上級管理者通過和計劃承擔(dān)者的相互作用施加影響。另外，計劃制定促使組織中各個部門相互協(xié)作，使計劃形成有機(jī)的整體。
      JA3簡述非競爭式的競爭戰(zhàn)略
      企業(yè)的發(fā)展需要一定的競爭，也需要一定的持續(xù)性和穩(wěn)定性。理想的狀態(tài)是減輕或避免 激烈的市場競爭，同時獲得發(fā)展和盈余，其根本是把握競爭與非競爭的平衡。非競爭戰(zhàn)略不是回避或消除競爭，而是在市場已有競爭對手或存在潛在競爭對手的情況下，設(shè)法減緩競爭程度的戰(zhàn)略。為避免直接競爭，培植自身優(yōu)勢，企業(yè)可以通過對某種競爭要素的壟斷來排除競爭，從而獲得利潤。
      （一）通過設(shè)置進(jìn)入障礙，可以限制進(jìn)入市場的企業(yè)數(shù)量，達(dá)到緩和競爭的目的。通常 的方法有利用法規(guī)制度，尋求政府支持；利用技術(shù)創(chuàng)新使自身在短期內(nèi)處于領(lǐng)先地位；在某些行業(yè)，利用初期高投資規(guī)模，可以有效限制新加入者的數(shù)量。
      （二）企業(yè)間有意識的聯(lián)合，可以維持行業(yè)產(chǎn)品價格和利潤水平，是減少敵對行為實現(xiàn)競爭緩和的做法。但這一做法同時存在危險，主要表現(xiàn)在失去顧客和同行的信賴，弱化自身競爭能力。
      （三）沒有被滿足的顧客要求,即代表了未被開發(fā)或充分開發(fā)的市場空間。較早進(jìn)入這一領(lǐng)域的企業(yè)可以擁有更多的優(yōu)勢。通過信息積累，發(fā)現(xiàn)顧客新的需求，敢于革新市場秩序，對企業(yè)創(chuàng)造這一市場某種壟斷要素有重要意義。
      （四）企業(yè)通常難以對某種要素維持長期壟斷，但卻可以保持在諸如產(chǎn)品性能、設(shè)計、價格、質(zhì)量、服務(wù)或營銷手段等某些換型環(huán)節(jié)與競爭對手的差別，形成競爭優(yōu)勢。
      JA4簡述非正式組織的特征
      所謂非正式組織，是兩個或兩個以上個人的無意識的、體系化了的多種心理因素的系統(tǒng)。人們這些非正式交往和相互作用會給個人的經(jīng)驗、知識、態(tài)度、情感等心理因素以重要影響。非正式組織的特征有以下一些內(nèi)容：
      （一）無明確結(jié)構(gòu)、形態(tài)，可辨識性差。非正式組織沒有明確的組織名稱、結(jié)構(gòu)，沒有清楚的上下級關(guān)系，初步接觸不易辨認(rèn)。
      （二）非正式組織的本質(zhì)在于人與人之間的協(xié)調(diào)。非正式組織是以個人心理特征為基礎(chǔ)形成的，個人之間協(xié)調(diào)程度高。
      （三）非正式組織側(cè)重于人們相互接觸的心理側(cè)面，而非理性側(cè)面。相對于正式組織，非正式組織體現(xiàn)更多的是非理性的、無意識的、心理的因素。
      （四）非正式組織中通行的是通過感覺、情感、個性特征等因素潛移默化的影響，個人品格往往是導(dǎo)向因素。
      JA5簡述非正式組織的作用
      非正式組織創(chuàng)造正式組織產(chǎn)生的條件。人與人之間非正式接觸形成的共同的心理基礎(chǔ)、習(xí)慣、行為方式，有助于正式組織確定的溝通和理解順利實現(xiàn)，為正式組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)創(chuàng)造條件。
      非正式組織賦予組織以活力。離開非正式組織，正式組織僅僅是一堆干巴巴的職能、制度、程序和目標(biāo)，僅僅是理性的、機(jī)械性的行為系統(tǒng)。有了人們相互之間非正式的接觸、感情交流、認(rèn)同、刺激，才賦予正式組織以血肉、活力和創(chuàng)造性，這種非正式的、無意識的心理狀態(tài)和行為，客觀上會影響到正式組織的運(yùn)轉(zhuǎn)。（1）促進(jìn)信息溝通
      組織中不可能事無巨細(xì)都通過正式的信息溝通來傳遞，事實上非正式組織承擔(dān)了相當(dāng)可觀的信息溝通量。非正式組織形成的共同理解基礎(chǔ)和同質(zhì)化思維方式為共同理解創(chuàng)造了條件，大大提高了信息溝通的效果。此外，非正式接觸本身就是一種信息溝通過程。
      （2）有助于維持正式組織的內(nèi)聚力
      非正式組織給個人提供了某種感情交流、心理認(rèn)同、相互理解等方面的心理滿足，甚至影響個人的價值偏好，因而有助于強(qiáng)化個人的協(xié)作意愿，維持正式組織的內(nèi)聚力，培養(yǎng)個人對組織的忠誠。
      （3）維護(hù)個人完整人格
      正式組織強(qiáng)調(diào)個人的社會化側(cè)面，強(qiáng)調(diào)共同目標(biāo)對個人的非人格性支配，導(dǎo)致人格偏離。非正式的接觸有助于維護(hù)個體自尊心、自主選擇和人格整體感。彌補(bǔ)正式組織的缺陷。
      JA6簡述控制過程
      不管計劃制定過程中考慮的多么周密細(xì)致，受各種不可控因素的影響，實行過程中總會出現(xiàn)與計劃偏離的情況。處理各種意外情況，使行動與環(huán)境變化相適應(yīng)，就是控制。這種控制有兩種形式，直接控制和間接控制，兩種類型的控制都有自己典型的控制過程。
      （1）直接控制是典型的反饋控制，其控制過程如下：采取某種控制行動；對控制行動的結(jié)果進(jìn)行觀察、測定；將觀察、測定的結(jié)果與應(yīng)有的標(biāo)準(zhǔn)比較、評價。三個步驟循環(huán)往復(fù)由成為反饋控制。
      （2）間接控制從業(yè)績評價的影響中，可以看到典型的間接控制過程。確定應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，可以通過各種方式確定，如由上級管理者規(guī)定，根據(jù)作業(yè)人員自己的申報通過協(xié)商議定；作業(yè)人員對工作進(jìn)行控制；一定時期后，管理者對作業(yè)人員的成果進(jìn)行觀察、測定；管理者將觀察測定到的結(jié)果與標(biāo)準(zhǔn)比較、評價；在比較評價的基礎(chǔ)上，管理者決定獎懲措施。上述控制過程正因為對象是人，才有意義。直接控制沒有業(yè)績評價和獎懲這兩個環(huán)節(jié)，只能借助直接調(diào)整。在此意義上，直接控制和間接控制之間在人的要素上有根本區(qū)別。因此，有必要區(qū)別這兩種不同性質(zhì)的控制。直接控制和間接控制是一種控制中并存的兩種過程。如果不能準(zhǔn)確把握二者之間的區(qū)別，很容易導(dǎo)致使用上的混淆和偏差最容易出現(xiàn)的誤解，是上級管理人員把對作業(yè)過程的控制看作直接控制，在作業(yè)人員執(zhí)行任務(wù)期間頻繁細(xì)致的觀察和過問下級的工作。工作人員同樣是有知覺、有感情、有自尊的人，而不是執(zhí)行職能的機(jī)械、過多的干涉和過問會傷害下級的自尊心和工作熱情，反而不利于順利實現(xiàn)計劃任務(wù)。所以，對兩類不同性質(zhì)的控制，必須有清醒的認(rèn)識。
      JA7簡述企業(yè)與環(huán)境的關(guān)系
      （1）企業(yè)與環(huán)境關(guān)系一般
      企業(yè)與環(huán)境的關(guān)系是交換關(guān)系。在典型的西方企業(yè)制度環(huán)境下，企業(yè)是一種主體性的存在，是一種不依賴于任何力量獨立存在的社會本體。社會的制度安排和經(jīng)濟(jì)活動的實際運(yùn)轉(zhuǎn)過程中，這都是實際的狀態(tài)。在上述前提下，企業(yè)與資本市場、勞動力市場、原材料和設(shè)備市場、商品銷售市場的交換關(guān)系構(gòu)成企業(yè)與環(huán)境關(guān)系的主要部分。此外，企業(yè)與政府之間本質(zhì)上也是一種交換關(guān)系——一種特殊類型的交換關(guān)系。競爭者是唯一不與企業(yè)發(fā)生交換關(guān)系，同時又與企業(yè)行為有較強(qiáng)相關(guān)的對象。
      由此，企業(yè)與環(huán)境便可概括為：總體上的交換關(guān)系；與政府的特殊交換關(guān)系；與競爭者的競爭關(guān)系。
      （2）中國企業(yè)與環(huán)境的特殊關(guān)系
      中國企業(yè)與環(huán)境之間的關(guān)系，是一種特殊的形態(tài)。既有東方社會的共同特征，又有中國特有的特點。
      首先，到目前為止，企業(yè)還沒有獲得主體性地位，與企業(yè)相應(yīng)的一套制度安排還沒有在中國大地上建立起來。企業(yè)實際上仍然生長一種不屬于自己的環(huán)境中。中國的企業(yè)更主要的，是一種“單位”，而不是企業(yè)。作為一種單位的主要特征是：財產(chǎn)國有制；非獨立性；功能多元化；行政級別化。
      上述身份地位導(dǎo)致中國企業(yè)不存在類似西方企業(yè)的環(huán)境關(guān)系，或者說中國企業(yè)存在給定前提下的企業(yè)與環(huán)境關(guān)系。行政隸屬關(guān)系前提下一定限度內(nèi)存在交換關(guān)系。就基本的方面而 言是直接的和間接的行政支配關(guān)系，行政系列之外的關(guān)系表現(xiàn)為交換關(guān)系。
      JA8簡述正式組織三要素
      正式組織產(chǎn)生于具有協(xié)作意愿，能相互溝通的個體圍繞共同目標(biāo)努力之時。正式組織有三個基本要素：協(xié)作意愿、共同目標(biāo)和信息溝通。三要素是正式組織產(chǎn)生的充分必要條件。（1）協(xié)作意愿
      協(xié)作意愿是個體為組織貢獻(xiàn)力量的愿望。個人在組織中的協(xié)作意愿意味著個人自我克制，放棄完全人格性行為的自由，一定程度上個體行為的非個體化。個人協(xié)作意愿總體上的組織結(jié)果是個人努力的凝聚。（2）共同目標(biāo)
      共同目標(biāo)是正式組織第二個要素。共同目標(biāo)是協(xié)作意愿的必要前提，組織要求個人提供的行為必須是有方向性的行為，否則不可能成為現(xiàn)實和行為。任何正式組織都有共同目標(biāo)。不管這種目標(biāo)是明文規(guī)定的，還是隱含著的。（3）信息溝通
      第三個要素是信息溝通。上述兩種要素只有通過信息才能連結(jié)起來，信息溝通是組織成員理解共同目標(biāo)，相互溝通，協(xié)同工作的條件，是組織的基礎(chǔ)。
      上述兩種要素只有通過信息溝通才能連結(jié)起來，信息溝通是組織成員理解共同目標(biāo)，相互溝通，協(xié)同工作的條件，是組織的基礎(chǔ)。
      JA9競爭中設(shè)置進(jìn)入障礙的主要方法有哪些
      市場競爭的激烈程度主要取決于參與競爭的企業(yè)數(shù)量和它們所采取的敵對行動，因此，創(chuàng)造緩和的競爭狀態(tài)，從根本上說，就是要限制競爭企業(yè)的數(shù)量，減少競爭對手間的敵對行動。通過設(shè)置進(jìn)入障礙，可以限制進(jìn)入市場的企業(yè)數(shù)量，達(dá)到競爭的緩和狀態(tài)。設(shè)置進(jìn)入障礙的主要方法有：
      1、依靠習(xí)慣和法律制度制造進(jìn)入障礙。政府需要通過制定法規(guī)、條例等形式、有針對性地對某些行業(yè)進(jìn)行扶持或限制。企業(yè)亦可主動尋求政府的這種保護(hù)。
      2、利用技術(shù)創(chuàng)新制造進(jìn)入障礙。即進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，并注意運(yùn)用專利等產(chǎn)權(quán)制度保護(hù)自己的技術(shù)優(yōu)勢。
      3、利用初期投資規(guī)模制造進(jìn)入障礙。對于開拓新市場的企業(yè)來說，通過設(shè)置障礙緩和競爭是一種有效的戰(zhàn)略。
      JA10什么是非競爭戰(zhàn)略
      現(xiàn)實經(jīng)濟(jì)生活中企業(yè)往往通過回避直接競爭，尋求優(yōu)勢和差別的方式從事競爭，以謀求自身的發(fā)展出收益。回避競爭的戰(zhàn)略就是非競爭戰(zhàn)略。非競爭戰(zhàn)略是企業(yè)競爭的一個基本手段。
      為了避免直接競爭，企業(yè)可以采取多種多樣的方法。其中比校典型的是，企業(yè)通過對某種要素的壟斷，來排除競爭，從而獲得超額利潤。企業(yè)要以通過三種手段來實現(xiàn)多種要素的壟斷。即：創(chuàng)造緩和的競爭狀態(tài)；尋找市場空隙；實行差別化。這三種手段不是互相排斥的，可以互相結(jié)合運(yùn)用。
      JA11什么是模式轉(zhuǎn)換
      模式轉(zhuǎn)換是企業(yè)管理模式在環(huán)境條件發(fā)生較大變化時，與之相適應(yīng)的組織整體性的變革，涉及到戰(zhàn)略策略、價值觀念、思維方式、學(xué)習(xí)過程和管理方式等多方面，是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程。
      模式轉(zhuǎn)換的四個步驟是：提出問題，探索變革，全面展開，模式重塑。
      模式轉(zhuǎn)換包含了企業(yè)組織在技術(shù)、市場、制度、管理方式等幾乎所有的主要側(cè)面，最主要和最常見的是有關(guān)市場戰(zhàn)略、市場經(jīng)營方面。
      模式轉(zhuǎn)換往往涉及到企業(yè)基本觀念和發(fā)展范圍的變化，會受到人們潛意識、觀念和輿論、主要領(lǐng)導(dǎo)人和舊的模式多方面的阻撓，從國內(nèi)外發(fā)展經(jīng)驗分析，成功的模式轉(zhuǎn)換過程往往是企業(yè)中一部分率先變革，隨后引起一系列連鎖反應(yīng)，最終導(dǎo)致整個模式轉(zhuǎn)換。
      JA12說明經(jīng)營資源的通用性和固定性。
      經(jīng)營資源按通用程度可分為：資金、物質(zhì)資源、人力資源和信息資源。資金是企業(yè)擁有經(jīng)營資源中通用最高的資源。物質(zhì)資源和人力資源具有相同的通用性，比資金資源的通用 性低。信息資源通用性最低，多數(shù)信息資源是特異性資源，是企業(yè)特有的屬性。經(jīng)營資源的通用性和固定性之間是一種反向關(guān)系。通用性資源一般可以從市場上獲得，不用花費很多的時間。固定性高的資源，很難從市場上獲得，且需要一定的時間。通用性 資源的數(shù)量比質(zhì)量更為重要，而固定性資源的質(zhì)量比數(shù)量更為重要。JA21 說明內(nèi)化方式的特點及其限度
      內(nèi)化是把管理的要求通過心理作用過程轉(zhuǎn)為個體自覺行為的過程。內(nèi)化涉及個人習(xí)慣化行為和道德行為部分。這部分行為是歷史地長期形成的，不容易輕易改變。內(nèi)化是三種方式中力量最強(qiáng)大，但同時也是最難操作的一種方式。管理上運(yùn)用內(nèi)化方式。主要的方式有：
      1、習(xí)慣化、通過不斷強(qiáng)制化實現(xiàn)。經(jīng)常重復(fù)的行為可通過強(qiáng)化、鞏固而形成習(xí)慣。強(qiáng)化可采取誘導(dǎo)方式，也可采取規(guī)范方式，但必須具有長期性特點，才能轉(zhuǎn)化人個體習(xí)慣化行為。
      2、經(jīng)常不斷宣傳教育。經(jīng)常不斷的宣傳教育，能起到逐步培養(yǎng)、影響個人價值觀念，從而影響道德化行為的作用。
      3、利用歷史遺產(chǎn)。個人的習(xí)慣化行為和道德性行為是從小長時間心理積淀作用的結(jié)果。其中許多行為很難短期內(nèi)改變，但可以充分利用，管理過程中應(yīng)盡可能利用其積極一面，盡量避免其消極影響。
      內(nèi)化管理的特點是人的自覺行動，同時也是最難操作的一種方式。誘導(dǎo)、規(guī)范和內(nèi)化是提高管理的三個方面，誘導(dǎo)是先決因素，規(guī)范是基本方式，內(nèi)化是提高效率的重要手段。三者無法截然分開，互為補(bǔ)充，相互轉(zhuǎn)化。
      JA13 說明事業(yè)部制的特點
      事業(yè)部制也稱分權(quán)制結(jié)構(gòu)，是一種在直線職能制基礎(chǔ)上演變而成的現(xiàn)代企業(yè)組織結(jié)構(gòu)形式。
      事業(yè)部制結(jié)構(gòu)遵循“集中決策，分散經(jīng)營”的總原則，實行集中決策指導(dǎo)下的分散經(jīng)營，按產(chǎn)品、地區(qū)和顧客等標(biāo)志將企業(yè)劃分為若干相對獨立的經(jīng)營單位，分別組成事業(yè)部。各事業(yè)部在經(jīng)營管理方面擁有較大的自主權(quán)，實行獨立核算、自負(fù)盈虧，并可根據(jù)經(jīng)營需要設(shè)置相應(yīng)的職能部門?？偣局饕?fù)責(zé)研究和制定重大方針、政策，掌握投資、重要人員任免、價格幅度和經(jīng)營監(jiān)督等方面的大權(quán)，并通過利潤指標(biāo)對事業(yè)部實施控制。
      事業(yè)部制結(jié)構(gòu)的優(yōu)點是：
      (1)權(quán)力下放，有利于最高管理層擺脫日常行政事務(wù)，集中精力于外部環(huán)境的研究，制定長遠(yuǎn)的全局性的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，使其成為強(qiáng)有力的決策中心；
      (2)各事業(yè)部主管擺脫了事事請示匯報的規(guī)定，能自主處理各種日常工作，有助于加強(qiáng)事業(yè)部管理者的責(zé)任感，發(fā)揮他們搞好經(jīng)營管理的主動性和創(chuàng)造性，提高企業(yè)經(jīng)營適應(yīng)能力；(3)各事業(yè)部可集中力量從事某一方面的經(jīng)營活動，實現(xiàn)高度專業(yè)化，整個企業(yè)可以容納若干經(jīng)營特點有很大差別的事業(yè)部，形成大型聯(lián)合企業(yè)；
      (4)各事業(yè)部經(jīng)營責(zé)任和權(quán)限明確，物質(zhì)利益與經(jīng)營狀況緊密掛鉤。
      事業(yè)部制結(jié)構(gòu)的主要缺點是：(1)容易造成組織機(jī)構(gòu)重疊，管理人員膨脹現(xiàn)象；(2)各事業(yè)部獨立性強(qiáng)，考慮問題時容易忽視企業(yè)整體利益。因此，事業(yè)部制結(jié)構(gòu)適合那些經(jīng)營規(guī)模大、生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)多樣化、市場環(huán)境差異大、要求較強(qiáng)適應(yīng)性的企業(yè)采用。
      JA14說明需求層次論
      這是激勵理論模式中需要激勵模式的一種美國心理學(xué)家馬斯洛認(rèn)為，人類有五種基本需要，即生理，安全，社交，尊重和自我實現(xiàn)。（1）生理需要：食物、水、御寒、睡眠、性（2）安全需要：人身安全、財產(chǎn)安全、工作保障、醫(yī)療保險；（3）社交需要：交往、友誼、感情、歸屬；（4）尊重需要，自尊、受別人尊重；（5）自我實現(xiàn)需要；發(fā)揮潛力、自我發(fā)展、成就、創(chuàng)造性。
      馬斯洛認(rèn)為一般情況下，人們按照上述層次逐級追求自我需要的滿足，并從中受到激勵但已經(jīng)得到滿足的需要不再具有激勵行為的能力同時，占主導(dǎo)地位分優(yōu)勢需要會隨著人們經(jīng)濟(jì)狀況的變化而變化。需求層次論的應(yīng)用價值在于管理者可以根據(jù)五中基本需要對職工地多種需要加以歸類和確認(rèn)然后針對未滿足的或正在追求的需求提供誘因，進(jìn)行激勵：同時更加注重高層次需要地激勵作用。JA24說明誘導(dǎo)方式的特點和作用
      誘導(dǎo)指利用各種需求因素來誘發(fā)和引導(dǎo)個體的行為。誘導(dǎo)的基礎(chǔ)是人的基本需求，包 括先天的和后天形成的各類需求。誘導(dǎo)方式的特點和作用：誘導(dǎo)的基本手段包括：物質(zhì)報酬、地位、榮譽(yù)、工作條件、工作內(nèi)容等由正式組織提供的因素；還包括非正式組織提供的信任感、歸屬感、情感交流等心理因素。上述基本手段，根據(jù)管理者意圖；采用提供與否，提供的多寡等方式結(jié)合起來，就可起到誘發(fā)和引導(dǎo)行為的作用。誘導(dǎo)是最基本的、最主要的手段。
      JA15說明直線職能制的特點
      直線職能制是一種以直線制結(jié)構(gòu)為基礎(chǔ)，在廠長（經(jīng)理）領(lǐng)導(dǎo)下設(shè)置相應(yīng)的職能部門，實行廠長（經(jīng)理）統(tǒng)一指揮與職能部門參謀、指導(dǎo)相結(jié)合的組織結(jié)構(gòu)形式。直線職能制的特點是：
      （1）廠長（經(jīng)理）對業(yè)務(wù)和職能部門均實行垂直式領(lǐng)導(dǎo)，各級直線管理人員在職權(quán)范圍內(nèi)對直接下屬有指揮和命令的權(quán)利，并對此承擔(dān)全部責(zé)任：
      （2）職能管理部門是廠長（經(jīng)理）的參謀和助手，沒有直接指揮權(quán)，其職能是向上級提供信息和建議，并對業(yè)務(wù)部門指揮和監(jiān)督，因此它與業(yè)務(wù)部門的關(guān)系只是一種指導(dǎo)關(guān)系，而非領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系。
      直線職能制是一種集權(quán)和分權(quán)相結(jié)合的組織結(jié)構(gòu)形式，它在保留直線制統(tǒng)一指揮優(yōu)點的基礎(chǔ)上，引入管理工作專業(yè)化的做法。因此，既能保證統(tǒng)一指揮，又可以發(fā)揮職能管理部門的參謀指導(dǎo)作用，彌補(bǔ)領(lǐng)導(dǎo)人員在專業(yè)管理知識和能力方面的不足，協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)人員決策。所以，它不失為一種有助于提高管理效率的組織結(jié)構(gòu)形式，在現(xiàn)代企業(yè)中適用范圍比較廣泛。值得注意的是隨著企業(yè)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，職能部門也將會隨之增多，于是，各部門之間的橫向聯(lián)系和協(xié)作將變得更加復(fù)雜和困難。加上各業(yè)務(wù)和職能部門都須向廠長（經(jīng)理）請示、匯報，使其往往無暇顧及企業(yè)面臨的重大問題。當(dāng)設(shè)立管理委員會、完善協(xié)調(diào)制度等改良措施都不足以解決這些問題時，企業(yè)組織結(jié)構(gòu)改革就會傾更多的分權(quán)。
      JA16談?wù)劰芾淼暮x
      管理是組織中旨在維持協(xié)作行為延續(xù)發(fā)展的有意識的協(xié)調(diào)行為。
      （1）管理是組織的特殊器官協(xié)作過程中的一般性協(xié)調(diào)行為，操作行為與管理行為。管 理行為是一種分解和綜合、協(xié)調(diào)其它行為的一般職能，是組織的一個特殊器官，離開組織或協(xié)作。行為，不存在管理。
      （2）管理的實質(zhì)是協(xié)調(diào)協(xié)作過程中的矛盾和不平衡。矛盾、對立、不平衡與共同目標(biāo)行為。管理的實質(zhì)在于圍繞共同目標(biāo)，解決矛盾、協(xié)調(diào)力量，形成一致。（3）管理協(xié)調(diào)是有意識的協(xié)調(diào)有意識、有目的的協(xié)調(diào)。出發(fā)點、依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。（4）管理是維持協(xié)調(diào)活動延續(xù)發(fā)展的行為當(dāng)作一種連續(xù)不斷的包括目標(biāo)設(shè)定、轉(zhuǎn)化、實現(xiàn)過程的行為，管理是維持協(xié)調(diào)活動延續(xù)發(fā)展的行為，是一種維持組織生存發(fā)展的行為。
      JA17談?wù)剠f(xié)作意愿p23  協(xié)作意愿是個體為組織貢獻(xiàn)力量的愿望，是正式組織構(gòu)成三個基本要素之一。
      協(xié)作意愿的強(qiáng)度變化范圍是無限的，從消極怠工到投入全部力量都有可能。個人協(xié)作意愿的強(qiáng)度不是固定的、恒久的量，經(jīng)常發(fā)生變化。
      對個人而言，協(xié)作意愿是個由于為組織提供協(xié)作而得到的誘因與協(xié)作所作犧牲或貢獻(xiàn)兩者相比較后的凈效果；同時，也是個人參加不同組織所得誘因相比較后的凈效果，凈效果的大小決定協(xié)作意愿的強(qiáng)度。
      從組織角度看，協(xié)作意愿是組織提供給個人的誘因和賦予個人的工作之間的對比關(guān)系。如何找到提供給個體的各種誘因和組織能夠獲得的成員努力之間的平衡，是組織生存發(fā)展的重要條件。（刪除部分答案內(nèi)容）
      JA18談?wù)務(wù)浇M織的含義 p23  正式組織是兩個或兩個以上的人的有意識地加以協(xié)調(diào)的行為或力的系統(tǒng)。正式組織概念包含的基本點是：
      1、構(gòu)成正式組織內(nèi)容的是人的行為。是個人作為組織成員行事，以組織人格為特征的行為。
      2、個人所提供的行為或力的相互作用，是正式組織的本質(zhì)特征。它是包含各種對立、利害關(guān)系在內(nèi)的相互作用的行為體系。
      3、正式組織是個人行為在時間、空間、方法及過程各方面都經(jīng)過有意識的調(diào)整而體系化的系統(tǒng)。
      4、正式組織是動態(tài)的、發(fā)展的。
      JA19談?wù)勚行∑髽I(yè)適合經(jīng)營的范圍 p105（1）易于發(fā)揮個人能力，經(jīng)營的自主性強(qiáng)；（2）適合于適度規(guī)模的經(jīng)營的事業(yè)；（3）適合手工業(yè)的和不適合大批量生產(chǎn)的行業(yè)；（4）需求量小、需求品種多種多樣的產(chǎn)品；（5）不需要太大資本投入的項目；（6）易于發(fā)揮人的創(chuàng)造性活動。
      簡答題B類
      JB1革新滯后的原因何在 p265 主要原因是由于原戰(zhàn)略基礎(chǔ)上形成的發(fā)展模式的束縛造成的。其中主要原因有：（1）對成熟化視而不見。當(dāng)成熟化的征兆出現(xiàn)時，企業(yè)往往不能對其有客觀冷靜的認(rèn)識。
      （2）對模式轉(zhuǎn)換的必要性認(rèn)識不足。即認(rèn)為按以往的發(fā)展模式可以適應(yīng)變化了的情況，只需在策略上作些調(diào)整，不必調(diào)整整個發(fā)展模式。結(jié)果錯失良機(jī)。
      （3）規(guī)模和收益上的障礙。實施新戰(zhàn)略需要大量創(chuàng)業(yè)資金，短期內(nèi)難以收益，容易使決策者躊躇不前；
      （4）本業(yè)意識的障礙，有些企業(yè)長期從事于某一種產(chǎn)品的經(jīng)營，不相信因而也不敢在新領(lǐng)域里嘗試和探索。
      JB2簡述“強(qiáng)化激勵模式” p178 該模式強(qiáng)調(diào)行為結(jié)果對職工行為本身的反作用，主張通過給某種行為以肯定或否定等強(qiáng)化刺激，達(dá)到加強(qiáng)積極行為，減少消極行為，修正固有行為等目的。運(yùn)用強(qiáng)化激勵模式時，可采用以下三種方法：
      （1）正強(qiáng)化，又稱積極強(qiáng)化，即利用強(qiáng)化物刺激行為主體，來保持和增強(qiáng)某種積極行為重新出現(xiàn)的頻率。
      （2）負(fù)強(qiáng)化，即利用強(qiáng)化物抑制不良行為重復(fù)出現(xiàn)的可能性來運(yùn)用管理手段。（3）消退，即對行為不施以任何刺激,任其反應(yīng)頻率逐漸降低，以至自然消退。
      JB3簡述“雙因素理論”p177  雙因素理論也稱激勵一保健因素理論。美國心理學(xué)家赫茨伯格發(fā)現(xiàn)，職工感到不滿意的因素大多數(shù)與工作環(huán)境和工作關(guān)系有關(guān)，這類因素的改善可以預(yù)防或消除職工的不滿，但不能直接起激勵的作用，故稱為保健因素。與此相反，使職工感到滿意的因素主要與工作內(nèi)容或工作成果有關(guān)，這類因素的改善可以使職工獲得滿足感，產(chǎn)生強(qiáng)大而持久的激勵作用，所以成為激勵因素。屬于激勵因素的有：工作成就、提升、任務(wù)性質(zhì)、個人發(fā)展的可能性、職務(wù)上的責(zé)任感等。
      雙因素理論關(guān)于滿足職工需要的兩類因素具有不同激勵作用的觀點，可以給管理人員以啟示，即單純依靠增加薪金、改善工作備件等外在誘因難以達(dá)到有效激勵的目的，為使職工積極性得到充分發(fā)揮，必須重視激勵因素的作用，為職工創(chuàng)造作出貢獻(xiàn)與成就的工作條件和機(jī)會，豐富工作內(nèi)容，增加工作趣味，并賦予必要的責(zé)任，使用權(quán)職工從工作中獲得成就感和企業(yè)及他人的承認(rèn)。（刪除原答案部分內(nèi)容）
      JB4簡述管理體制對組織設(shè)計的影響
      以行政手段為主的管理體制，強(qiáng)調(diào)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)與政府行政組織結(jié)構(gòu)的下對口，極易帶來機(jī)構(gòu)臃腫、部門重疊、人浮于事、效率低下等弊端，管理成本比較高而市場適應(yīng)能力差。隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的建立和完善。企業(yè)將逐步成立獨立的經(jīng)濟(jì)組織，并擁有組織結(jié)構(gòu)設(shè)置和調(diào)整的自主權(quán)，其組織結(jié)構(gòu)設(shè)計將面向市場，以提高效率為目標(biāo)。
      JB5簡述激勵的實質(zhì)和功能  激勵是一種內(nèi)在的心理活動過程或狀態(tài)，具有加強(qiáng)和激發(fā)動機(jī)，推動并引導(dǎo)人的行為使之朝向預(yù)定目標(biāo)。激勵在企業(yè)管理中具有多方面的功能：激勵有助于激發(fā)和調(diào)動職工的工作積極性。積極性是職工在完成工作任務(wù)時一種能動的、自覺的心理和行為狀態(tài)，這種狀態(tài)可以促進(jìn)職工智力和體力能量的充分釋放，并導(dǎo)致一系列積極的行為后果，如提高勞動效率、超額完成任務(wù)、精湛的工作技能、良好的服務(wù)態(tài)度等；激勵有助于將職工行為的個人目標(biāo)導(dǎo)向?qū)崿F(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的軌道。激勵的功能在于以個人利益和需要的滿足為基本做用力，引導(dǎo)職工把個人目標(biāo)統(tǒng)一于企業(yè)的整體目標(biāo)，推動職工為完成工作任務(wù)做出貢獻(xiàn)，促進(jìn)個人目標(biāo)與企業(yè)目標(biāo)共同實現(xiàn)；激勵有助于增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力，促進(jìn)內(nèi)部各部分的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。需要運(yùn)用激勵的方法，滿足職工尊重、社交等多方面的心理需要，鼓舞士氣，協(xié)調(diào)人際關(guān)系，進(jìn)而增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力和向心力，促進(jìn)各個部門、群體、人員之間的密切協(xié)作。
      JB6簡述經(jīng)營戰(zhàn)略的特征
      經(jīng)營戰(zhàn)略是現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營的主要標(biāo)志，它包括確定長期目標(biāo)以及為實現(xiàn)這一目標(biāo)所必須實施的計劃和資源分配。組織結(jié)構(gòu)必須服從于經(jīng)營戰(zhàn)略，隨經(jīng)營戰(zhàn)略的變化而調(diào)整，否則，組織活動將毫無效果。經(jīng)營戰(zhàn)略有許多類型，就組織發(fā)展的階段性而言，有擴(kuò)大規(guī)模、地區(qū)開拓、縱向開發(fā)和產(chǎn)品多樣化等相應(yīng)戰(zhàn)略。在組織的起步階段，其戰(zhàn)略重點是擴(kuò)大規(guī)模，因此，并不需要系統(tǒng)、完整的組織結(jié)構(gòu)；在地區(qū)開拓階段，則需要設(shè)立若干個職能部門，以解決地區(qū)分散而產(chǎn)生的協(xié)調(diào)、標(biāo)準(zhǔn)化等問題；進(jìn)入縱向發(fā)展階段，需要進(jìn)一步擴(kuò)大組織功能，提高組織效率；而到了產(chǎn)品多樣化階段，就可能引起組織結(jié)構(gòu)的重大變革，既從集權(quán)制結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)向分權(quán)制結(jié)構(gòu)?？傊?，組織結(jié)構(gòu)的計劃和調(diào)整要以經(jīng)營戰(zhàn)略為依據(jù)，并為實現(xiàn)經(jīng)營戰(zhàn)略服務(wù)。
      JB7簡述企業(yè)發(fā)展過程中的矛盾沖突
      （一）管理與矛盾沖突
      差異、矛盾、沖突是組織的基本事實，是管理面對的基本情況。矛盾沖突來自于個體之間的差異。不同集團(tuán)利益的差異。個體、組織、環(huán)境三個層次的差異。發(fā)展過程本身帶來的 不平衡。
      （二）管理協(xié)調(diào)的實質(zhì)
      管理的實質(zhì)是協(xié)調(diào)。管理協(xié)調(diào)的實質(zhì)，就是適應(yīng)變化，消除緊張，實現(xiàn)目標(biāo)，尋求發(fā)展。
      1、管理有其限度，受各種因素制約，并非無所不能；
      2、管理有可為的范圍，管理是一種主動、積極的力量，利用矛盾、差異，積極協(xié)調(diào)平衡，實現(xiàn)目標(biāo)。
      3、管理協(xié)調(diào)以組織目標(biāo)為依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，在有限范圍內(nèi)協(xié)調(diào)矛盾差異，形成力量，維持組織生存發(fā)展。
      JB8簡述企業(yè)發(fā)展與慣性
      企業(yè)發(fā)展過程 是一種打破常規(guī)，與各種保守力量斗爭，克服慣性的過程。人們往往習(xí)慣于采用已經(jīng)習(xí)慣了的方式方法，排斥生疏的東西。因此，企業(yè)發(fā)展過程還必須解決發(fā)展于慣性的矛盾。
      企業(yè)發(fā)展中慣性，可分為體系慣性和個人慣性。體系慣性是在企業(yè)運(yùn)行過程中整體意義上形成的固定的、僵化的體系和程序。個人慣性是指個人在長期組織生活中形成的固定的觀眾、準(zhǔn)則和思維方法、工作習(xí)慣等。
      （一）體系慣性
      體系慣性存在于兩個層次：（1）業(yè)務(wù)活動層次。改變企業(yè)固有的環(huán)節(jié)是非常困難的。（2）管理體系層次。如組織結(jié)構(gòu)體系等建立起來后都有不易改變。
      （三）個人慣性
      個人慣性也分為思維方面的和情感的兩方面。一個人思維方式越是固定成熟就越是不能發(fā)現(xiàn)與其價值觀念不一致的新問題。
      這兩方面的慣性在某種意義上是一種有益的狀態(tài)。它在企業(yè)發(fā)展過程中提高了效率，減少了不必要的磨擦和沖突。但超過了必要的限度，就成為了發(fā)展變化的阻礙力量。
      JB9簡述制定管理制度的基本要求 管理制度是對企業(yè)管理各基本方面規(guī)定活動框架，調(diào)節(jié)集體協(xié)作行為的制度。管理制度是比企業(yè)基本制度層次略低的制度規(guī)范，是用來約束集體行為的成體系的活動和行為規(guī)范，是將單獨分散的個人行為整合為有目的的集體化行為的必要環(huán)節(jié)；是管理賴以依托的基本手段。企業(yè)組織管理中各項制度的制定和形成，要滿足以下幾個基本要求：
      （1）從實際出發(fā)。制定制度規(guī)范，要從企業(yè)組織實際出發(fā)。根據(jù)本企業(yè)業(yè)務(wù)特點，技術(shù)類型，管理協(xié)調(diào)的需要，充分反映企業(yè)組織活動中的規(guī)律性；體現(xiàn)企業(yè)特點，保證制度規(guī)范具有可行性，實用性，切忌不切合實際。
      （2）根據(jù)需要制定，即制度規(guī)范的制定要從需要出發(fā)，不是為制度而制度。需要是制度規(guī)范制定與否的唯一標(biāo)準(zhǔn)，制定不必要的制度規(guī)范，反而會擾亂組織的正常活動。如在有些非正式行為規(guī)范或習(xí)慣能很好發(fā)揮作用的前提下，就沒有必要制定類似內(nèi)容的行為規(guī)范，以免傷害企業(yè)組織成員的自尊心和工作熱情。
      （3）建立在法律和社會道德規(guī)范基礎(chǔ)上，法律和社會一般道德規(guī)范是在全社會范圍內(nèi)約束個人和團(tuán)體行為的基本范圍，是企業(yè)為之正常生存發(fā)展的基本條件和保證。企業(yè)制定各種制度規(guī)范，不能違背法律和一般道德規(guī)范的規(guī)定，必須保持一定程度的一致性。否則，企業(yè)組織整體在環(huán)境中的生存發(fā)展，對組織內(nèi)部各方面的約束，都會受到影響。
      （4）系統(tǒng)和配套。企業(yè)制度規(guī)范要全面，系統(tǒng)和配套，基本章程，各種條例，規(guī)程，辦法要構(gòu)成一個內(nèi)在一致，相互配套的體系。同時要保證制度的一貫性，不能前后矛盾，漏洞百出，避免發(fā)生相互重復(fù)，要求不一現(xiàn)象，要避免疏漏，形成一個完善，封閉的系統(tǒng)。
      （5）合情合理，制度規(guī)范要體現(xiàn)合理化原則，即一方面要講究科學(xué)，理性，規(guī)律。另一方面要考慮人性的特點，避免不盡情理，不合理等情況出現(xiàn)。在制度規(guī)范的制約方面，要充分發(fā)揚(yáng)自我約束，激勵機(jī)制的作用，避免過分使用強(qiáng)制手段。（6）先進(jìn)性。制度規(guī)范的制定要從調(diào)查研究入后手，總結(jié)本企業(yè)經(jīng)驗，同時吸收其它企業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗，引進(jìn)現(xiàn)代管理技術(shù)和方法，保證制度規(guī)范的先進(jìn)性。JB10簡述制度規(guī)范的類型
      組織管理過程中借以約束全體組織成員行為，確定辦事方法，規(guī)定工作程序的各種章程，條例，守則，規(guī)程，程序，標(biāo)準(zhǔn)，辦法等的總稱。制度規(guī)范沒有嚴(yán)格的界限，可以用多種標(biāo)識進(jìn)行分類。依照制度規(guī)范涉及到層次和約束不同的內(nèi)容，可分為下述五大類。
      （1）企業(yè)基本制度。企業(yè)基本制度是企業(yè)的“憲法”。它是企業(yè)制度規(guī)范中帶有根本性質(zhì)的，規(guī)定企業(yè)形成和組織方式，決定企業(yè)性質(zhì)的基本制度。企業(yè)基本制度主要包括企業(yè)的法律財產(chǎn)所有形式，企業(yè)章程，董事會組織，高層管理組織規(guī)范等方面的制度和規(guī)范。它規(guī)定了企業(yè)所有者，經(jīng)營管理人員，企業(yè)組織成員各自的權(quán)利，義務(wù)和相互關(guān)系；確定了財產(chǎn)的所有關(guān)系和分配方式；制約著企業(yè)活動的范圍和性質(zhì)；是涉及企業(yè)所有層次，決定企業(yè)組織根本制度。
      （2）管理制度。管理制度是對企業(yè)管理各基本方面規(guī)定活動框架，調(diào)節(jié)集體協(xié)作行為的制度。管理是比企業(yè)基本制度層次略低的制度規(guī)范。它用來約束集體性行為的成體系的活動和行為規(guī)范，主要針對集體而非非個人。例如各部門，各層次的職權(quán)責(zé)任和相互間的配合協(xié)調(diào)關(guān)系；各項專業(yè)管理規(guī)定（人事，財務(wù)，業(yè)務(wù)）；信息溝通，命令服從關(guān)系等方面的制度。
      （3）技術(shù)規(guī)范。技術(shù)規(guī)范是涉及某些技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，技術(shù)規(guī)程的規(guī)定。它反應(yīng)生產(chǎn)和流通規(guī)程中客觀事物的內(nèi)在技術(shù)要求，科學(xué)性和規(guī)律性強(qiáng)，是經(jīng)濟(jì)活動中必須予以尊重的。技術(shù)規(guī)范涉及內(nèi)容很多，從各類技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)到工藝生產(chǎn)流程，乃至包裝，保管，運(yùn)輸使用，處理，都有內(nèi)在的規(guī)律。企業(yè)組織管理中經(jīng)常碰到的，主要有標(biāo)準(zhǔn)，操作規(guī)程，生產(chǎn)工藝流程。保管運(yùn)輸要求，使用保養(yǎng)維修規(guī)定等。
      （4）業(yè)務(wù)規(guī)范。它是針對業(yè)務(wù)活動過程中那些大量存在，反復(fù)出現(xiàn)，又能摸索出科學(xué)處理辦法的事物所制定的作業(yè)處理規(guī)定。業(yè)務(wù)規(guī)范所規(guī)定的對象均具有可重復(fù)性特點。業(yè)務(wù)規(guī)范多為定生，程序性強(qiáng)，是人們用來處理常規(guī)化，重復(fù)性問題的有力手段。業(yè)務(wù)規(guī)范大都有技術(shù)背景，以經(jīng)驗為基礎(chǔ)，是概括和提高了的工作程序和處理辦法，如安全規(guī)范，服務(wù)規(guī)范，業(yè)務(wù)規(guī)程，操作規(guī)范等。
      (5)個人行為規(guī)范。企業(yè)組織當(dāng)中，規(guī)范個人行為，有些是其他類型的制度規(guī)范，如 上述第（2），（3），（4）種規(guī)范，都對個人行為有特定要求；另一些，是專門針對個人行為制定的規(guī)矩。如個人行為品德規(guī)范，勞動紀(jì)律，儀態(tài)儀表規(guī)范等。個人行為規(guī)范是所有對個人行為起制約作用年代制度規(guī)范的統(tǒng)稱。它是企業(yè)組織中層次最低，約束范圍最寬，但也是最具基礎(chǔ)性的制度規(guī)范。制度規(guī)范從個人行為到企業(yè)組織所有層次和所有方面。所有這些制度規(guī)范結(jié)合起來，實質(zhì)上構(gòu)成了一套完整的約束系統(tǒng)。
      JB11 說明多種經(jīng)營的意義
      多種經(jīng)營戰(zhàn)略，是一種將新產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)營和將市場開拓相結(jié)合的經(jīng)營戰(zhàn)略。在原經(jīng)營產(chǎn)品基礎(chǔ)上開拓新市場或在原市場領(lǐng)域內(nèi)經(jīng)營新產(chǎn)品，都不是多種經(jīng)營。企業(yè)實施多種經(jīng)營戰(zhàn)略的意義在于三個方面：速度效益，范圍效益和分散風(fēng)險。速度效益一企業(yè)一定的發(fā)展速度所帶來的經(jīng)濟(jì)效益，既稱速度效益。速度效益是通過保持一定的增長率實現(xiàn)的，因為保持一定的發(fā)展速度和有效地利用未開發(fā)資源，優(yōu)化產(chǎn)品成本結(jié)構(gòu)，并激發(fā)職工的士氣。范圍效益一與單一經(jīng)營活動相比，多種經(jīng)營活動的成本更低，這就是范圍效益。分散風(fēng)險一在競爭激烈的現(xiàn)代社會，將企業(yè)全部資源集中投入某一特定的經(jīng)營領(lǐng)域，往往具有極大的風(fēng)險性。為避免風(fēng)險，許多企業(yè)便采用證券業(yè)異常用的分散投資策略，將全部資源分散投資于若干經(jīng)營領(lǐng)域。
      JB12說明國際化經(jīng)營的動機(jī)和過程
      企業(yè)隨著規(guī)模的擴(kuò)大和國內(nèi)市場的飽和，可能就會考慮將其業(yè)務(wù)領(lǐng)域向世界范圍，以期進(jìn)一步提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。一般來說，從企業(yè)角度考慮，跨國經(jīng)營通過在世界范圍增加銷售網(wǎng)點與進(jìn)行市場開拓，有助于實現(xiàn)企業(yè)利潤的進(jìn)一步增長。特別地，如果國內(nèi)外市場在需求上存在著互為消長關(guān)系，則向國外拓展業(yè)務(wù)、實現(xiàn)跨國經(jīng)營，將能起到充分利用企業(yè)過剩生產(chǎn)能力，分散經(jīng)營風(fēng)險，提高企業(yè)資源利用效率，降低單位產(chǎn)品成本的作用。
      借助于跨國經(jīng)營，有可能實現(xiàn)在更廣泛的世界范圍內(nèi)進(jìn)行資源配置，將生產(chǎn)安排在靠近原材料產(chǎn)地或具有較低勞動力成本的地方，從而獲得國際競爭中的比較優(yōu)勢；并有可能通過聯(lián)合投資的形式拓寬銷售渠道或者取得新技術(shù)，以進(jìn)入一個全新的市場或生產(chǎn)出全新的產(chǎn) 品。通過從事世界范圍的原材料開采、加工、運(yùn)輸、營銷以保證企業(yè)有穩(wěn)定的原材料供給來源。例如：橡膠工業(yè)中的大公司在東南亞擁有自己投資的橡膠種植園，鋼鐵公司在國外礦產(chǎn)地?fù)碛锌毓傻牡V業(yè)公司。
      企業(yè)無論采取何種國際化經(jīng)營形式，其目的不過以下幾個方面：開拓產(chǎn)品市場；尋找有利的資源供應(yīng)以降低成本；提高管理效率；尋求與國際政治、經(jīng)濟(jì)體系的協(xié)調(diào)；獲得國際比較優(yōu)勢。國際化經(jīng)營從出現(xiàn)到現(xiàn)在大體經(jīng)營歷了以下幾個階段，直接對外貿(mào)易，即利用產(chǎn)品和資源的國際比較優(yōu)勢，在目標(biāo)國與本企業(yè)之間進(jìn)行產(chǎn)品、資源的交換；在目標(biāo)國建立銷售分支機(jī)構(gòu)；為尋求成本優(yōu)勢在目標(biāo)國設(shè)立面向全世界的生產(chǎn)基地；為更好滿足目標(biāo)國當(dāng)?shù)匦枨蠖謩e設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。
      JB13說明直線制的特點
      直線制是一種最簡單的集權(quán)式組織結(jié)構(gòu)形式，又稱軍隊式結(jié)構(gòu)。其領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系按垂直系統(tǒng)建立，不設(shè)立專門的職能機(jī)構(gòu)，自上而下形同直線。
      直線制結(jié)構(gòu)的優(yōu)點是：結(jié)構(gòu)簡單，指揮系統(tǒng)清晰、統(tǒng)一；責(zé)權(quán)關(guān)系明確；橫向聯(lián)系少，內(nèi)部協(xié)調(diào)容易；信息溝通迅速，解決問題及時，管理效率比較高。其缺點是缺乏專業(yè)化分工，經(jīng)營管理事務(wù)依賴于少數(shù)幾個人，要求企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人必須是經(jīng)營管理全才，但這是很難做到的，尤其是在企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大時，管理工作會超過個人能力所能承受的限度，不利于集中精力研究企業(yè)管理的重大問題。因此，直線制的適用范圍是有限的，它只適用于那些規(guī)模較小或業(yè)務(wù)活動簡單、穩(wěn)定的企業(yè)。
      JB14談?wù)劶夹g(shù)與組織結(jié)構(gòu)的關(guān)系
      現(xiàn)代大型企業(yè)組織的發(fā)展體現(xiàn)了社會技術(shù)的進(jìn)步，一方面它已成為創(chuàng)造和利用技術(shù)的基本手段，另一方面，技術(shù)的發(fā)展又為企業(yè)組織的變革創(chuàng)造了必要的基礎(chǔ)。
      生產(chǎn)經(jīng)營技術(shù)特點不僅是決定組織成員素質(zhì)和工作內(nèi)容的重要因素，而且直接決定著組織結(jié)構(gòu)的幾乎所有方面的問題。技術(shù)特點主要包括技術(shù)復(fù)雜程度和穩(wěn)定性兩個方面。技術(shù)復(fù)雜程度決定著組織的分工和作業(yè)的專業(yè)化程度，技術(shù)復(fù)雜的組織總是由許多不同的部門構(gòu) 成，而技術(shù)簡單的組織則根本不需要那么多部門。
      從技術(shù)的穩(wěn)定性角度看，較少變革、比較穩(wěn)定的技術(shù)，適宜采用機(jī)械式組織結(jié)構(gòu)形態(tài)；即任務(wù)、職位、職責(zé)、和權(quán)利等都有明確、嚴(yán)格的規(guī)定，組織內(nèi)部的關(guān)系以垂直的上下級關(guān)系為主，反之對于多變、不穩(wěn)定的技術(shù)來說，具有較強(qiáng)適應(yīng)性的有機(jī)式的組織結(jié)構(gòu)是最有效的，具有開放性和靈活性，任務(wù)和職務(wù)的確定不十分嚴(yán)格，允許根據(jù)變化作適當(dāng)調(diào)整，而內(nèi)部交流則趨向于多元化，而非以垂直等級控制為主。
      JB15 簡述中小企業(yè)的特征 1． 中小型以經(jīng)營規(guī)模為中心，從業(yè)人員，資本量，生產(chǎn)規(guī)模等多方面都具有中小性質(zhì)。相應(yīng)地，組織協(xié)調(diào)能力，資本調(diào)濟(jì)能力，市場支配能力也具有中小特點。
      2． 強(qiáng)烈的個人色彩，多數(shù)的中小企業(yè)都是個人所有，不是純粹個人所有的也在相當(dāng)程度上是個人管理。
      3． 4． 單獨支配，在中小企業(yè)內(nèi)，大多數(shù)都具有單獨個人支配傾向。
      所有權(quán)與經(jīng)營管理合一，多數(shù)中小企業(yè)中，所有權(quán)和經(jīng)營管理權(quán)都是結(jié)合在一起的，這也是造成單獨支配的重要原因。
      5． 組織不發(fā)達(dá)，由于規(guī)模小，多數(shù)中小企業(yè)組織仍然是一種原始發(fā)展?fàn)顟B(tài)。職能和階層都處于一種不發(fā)達(dá)階段。企業(yè)中比比起組織職能來，個人處于中心地位，因而專業(yè)人才使用，參謀職能等現(xiàn)代企業(yè)組織管理手段的采用受到較大限制。
      6． 企業(yè)經(jīng)營的統(tǒng)一性、彈性及創(chuàng)造性。大企業(yè)發(fā)展到一定程度后，容易產(chǎn)生官僚化，經(jīng)營上缺乏統(tǒng)一性，彈性和靈活性。中小企業(yè)由于上述個人支配，兩權(quán)合一，個人中心等特點，個人作出反應(yīng)快，決策快，執(zhí)行迅速，彈性，創(chuàng)造性及靈活性強(qiáng)。
      7． 人際關(guān)系色彩濃，由于人員少，平時接觸頻繁，容易相互理解，增進(jìn)感情，相互信任，相互配合，信息溝通快，人際關(guān)系好，有利于激發(fā)和調(diào)動員工工作積極性。
      8． 資本高度調(diào)劑能力低。根據(jù)上述中小企業(yè)特征可以看出中小企業(yè)適于活動的范疇。這就是易于發(fā)揮個人能力經(jīng)營的自主性強(qiáng)；適合于適度規(guī)模的經(jīng)營，適合于工業(yè)的和不適合于在批量生產(chǎn)的行業(yè)；需求量小且需求品種多種多樣的產(chǎn)品；不 需要太大資本投入項目；易于發(fā)揮人的創(chuàng)造性和活動。
      論述題A類
      LA1結(jié)合經(jīng)營戰(zhàn)略說明組織外平衡的重要性 1.組織與環(huán)境的平衡
      組織是環(huán)境中生存發(fā)展的生物有機(jī)體。組織并非簡單被動地適應(yīng)環(huán)境，有能動性發(fā)揮作用的余地。一是可在一定范圍內(nèi)對環(huán)境因素作出選擇。二是可在一定范圍內(nèi)創(chuàng)造或影響環(huán)境。但組織要適應(yīng)環(huán)境而不可能是環(huán)境滿足組織，這是組織與環(huán)境關(guān)系的基本點。1)組織目標(biāo)與環(huán)境狀況的適應(yīng)性
      目標(biāo)是組織與環(huán)境的紐結(jié)點，正確合理的組織目標(biāo)是組織與環(huán)境取得平衡的先決條件。目標(biāo)的形成、確定過程，就是組織在各種制約因素間探索分析，確定關(guān)鍵性因素或戰(zhàn)略因素，作出決策的過程。這里包括兩個基本點：一是組織的職能定位是否符合環(huán)境特點，即組織從事的活動是環(huán)境所需要的，有無發(fā)展前途；二是在職能定位適應(yīng)環(huán)境前提下，組織確定的目標(biāo)和戰(zhàn)略是否合理、可行。在現(xiàn)代企業(yè)管理中，表現(xiàn)為企業(yè)目標(biāo)決策、企業(yè)戰(zhàn)略決策制定與實施問題。企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略問題之所以關(guān)系重大，蓋緣于此。2)目標(biāo)實現(xiàn)程度
      目標(biāo)的實現(xiàn)程度即組織效率，是組織運(yùn)用一切資源實施、實現(xiàn)目標(biāo)和戰(zhàn)略安排的效果。目標(biāo)實現(xiàn)程度主要取決于：a各種組織要素的協(xié)調(diào)性；b協(xié)作過程中各主要側(cè)面之間的協(xié)調(diào)性；c組織內(nèi)部平衡狀況。2.經(jīng)營戰(zhàn)略
      經(jīng)營戰(zhàn)略是企業(yè)為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過對企業(yè)的外部環(huán)境和內(nèi)部條件的分析而制定的較長期的、全局性的重大決策。他是企業(yè)組織活動長期性質(zhì)的基本設(shè)計圖，主要解決企業(yè)組織與環(huán)境的結(jié)合問題。
      1）經(jīng)營戰(zhàn)略是根據(jù)企業(yè)總體發(fā)展的需要而制定的，追求的是企業(yè)的總體效果。
      2）經(jīng)營戰(zhàn)略闡述的是企業(yè)與市場環(huán)境相聯(lián)系的方針，戰(zhàn)略的要點不在與企業(yè)的內(nèi)部管理，而主要是考慮環(huán)境對企業(yè)的要求。3）經(jīng)營戰(zhàn)略不限于短期的利益，它是企業(yè)為謀求長期的生存和發(fā)展進(jìn)行的統(tǒng)籌規(guī)劃。4）經(jīng)營戰(zhàn)略是與行動有關(guān)的設(shè)計，不是簡單的口號和觀念，它注重與現(xiàn)實的結(jié)合。3.經(jīng)營戰(zhàn)略的確定和實施是組織與環(huán)境平衡的基本手段。
      （請根據(jù)上述兩方面內(nèi)容相互聯(lián)系、展開、強(qiáng)調(diào)外部平衡的重要性。）
      組織和環(huán)境關(guān)系的基本方面，是適應(yīng)性行為。從環(huán)境側(cè)面看，組織與環(huán)境的平衡在于是否在環(huán)境系統(tǒng)中承擔(dān)部分必要職能以及實現(xiàn)職能的狀況，是否是環(huán)境系統(tǒng)的一個合理組成部分。從組織側(cè)面看，是組織能否適應(yīng)環(huán)境，確定合理的目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略，有效的實現(xiàn)組織目標(biāo)，即組織效率如何。
      LA2論差別化競爭戰(zhàn)略
      差別化戰(zhàn)略是回避直接競爭的基本手段，差別化戰(zhàn)略中最主要的問題是確定在哪些方面，或把哪些要素差別化。如何選擇：可從“顧客的需求是什么”、”競爭對手是誰“、”能否持續(xù)比較優(yōu)勢”三方面綜合考慮。
      首先，在顧客需求核心里，實行差別化戰(zhàn)略，先要了解市場競爭是圍繞什么進(jìn)行的，這是差別化的出發(fā)點，也是差別化的要點所在。顧客需求是多方面的，是一組需求，可稱之為需求束。需求束包括價格、產(chǎn)品、服務(wù)、形象等到幾方面。差別化必須圍繞需求束中顧客需求最集中的部分進(jìn)行。如果我們把需求束中顧客最敏感的部分稱為需求核心，那么企業(yè)實行差別化戰(zhàn)略的關(guān)鍵，就是要把顧客的需求核心作為差別化的要點。以此地為中心的差別化戰(zhàn)略是比較容易取得成功的，以顧客需求為中心進(jìn)行差別化也會有一定的局限性。因為顧客的需求核心也是競爭對手普遍關(guān)注的，競爭對手也在進(jìn)行同樣的差別化。因引，競爭的結(jié)果很可能是誰都無法長期保持與對手的差別化。這種情況下，如何使差別化戰(zhàn)略脫穎而出，是我們要考慮的。具體可采用超越單純差別化法，它有三種模式；
      一、微妙差別化；
      二、個性差別化；
      三、追求成本優(yōu)勢。
      其次，競爭對手是誰要搞清楚。微妙差別化、個性差別化及追求成本優(yōu)勢，都是在假設(shè)競爭對手已明確的前提下進(jìn)行，但往往部分對手是企業(yè)意想不到，如一種情況是競爭對手是顧客自身，對于企業(yè)所提供產(chǎn)品和服務(wù)的選擇，決定權(quán)在于顧客，這種情況下，企業(yè)最難 對付的對手就是顧客自身。另外一種情況是競爭對手是提供與自己產(chǎn)品和服務(wù)功能相同的替代品的企業(yè)，市場上所有企業(yè)都要與提供替代品企業(yè)進(jìn)行競爭，替代品的一定程度上限制了企業(yè)利潤的獲得。那么做為企業(yè)，就要有意識地回避那占不利于已的競爭市場，去選定新的市場范圍。市場由競爭對手、顧客、產(chǎn)品或服務(wù)三部分構(gòu)成，企業(yè)有確定市場范圍時，必須對此進(jìn)行定義，企業(yè)不同，對市場的定義也不同，由此，也就產(chǎn)生了企業(yè)獨特的差別化戰(zhàn)略。
      第三，比較優(yōu)勢的保持企業(yè)能否保持比較優(yōu)勢，主要取決于兩方面：第一、為形成比較優(yōu)勢，企業(yè)具有的具體優(yōu)勢手段有多少，手段越多，越容易形成優(yōu)勢。第二，使用各種競爭手段的能力以及擁有的資源數(shù)量。資源多，能力強(qiáng)，企業(yè)就易形成優(yōu)勢。除此之外，企業(yè)的競爭領(lǐng)域即企業(yè)產(chǎn)品淺的廣度和垂直統(tǒng)一的深度也是一個主要因素。競爭戰(zhàn)略所說的產(chǎn)品錢的廣度指：企業(yè)將多大范圍的產(chǎn)品提供給市場。產(chǎn)品淺的橫向擴(kuò)大實際上就是增加與企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品的服務(wù)相類似的新產(chǎn)品和新服務(wù)。垂直統(tǒng)一是指向市場提供產(chǎn)品所必需的各種業(yè)務(wù)和生產(chǎn)階段都納入企業(yè)內(nèi)部，實行產(chǎn)、供、銷一體化：產(chǎn)品淺的廣度和垂直統(tǒng)一深度的乘積就是企業(yè)競爭領(lǐng)域的面積。擴(kuò)大競爭領(lǐng)域面積，也就擴(kuò)大了企業(yè)競爭手段的范圍。
      LA3論非正式組織
      ㈠所謂非正式組織，是兩個或兩個以上個人的無意識的、體系化了的多種心理因素的系統(tǒng)。非正式組織具有以下特征：
      1、無明確結(jié)構(gòu)、形態(tài)，可辨識性差。
      2、非正式組織的本質(zhì)在于人與人之間的協(xié)調(diào)。
      3、非正式組織側(cè)重于人們相互接觸的心理側(cè)面、非理性側(cè)面。
      4、非正式組織中通行的是通過感覺、情感、個性特征等因素的無形的潛移默化的影響，個人品格往往是導(dǎo)向因素。㈡非正式組織對正式組織的作用。1、2、3、非正式組織創(chuàng)造正式組織產(chǎn)生的條件。非正式組織賦予組織以活力。促進(jìn)信息溝通。
      4、5、有助于維持正式組織的內(nèi)聚力。維護(hù)個人完整人格。
      LA4論管理過程中的自律與他律的關(guān)系 p170  他律與自律是涉及個人行為的管理時，究竟應(yīng)該更多地借助于教育、懲罰、強(qiáng)制、約束等外部規(guī)范方式，還是更多地依靠個人的覺悟、自覺性。自我約束來達(dá)到目的的問題。借助于約束、強(qiáng)制手段規(guī)范個體行為叫他律；依靠個人自我控制、自我管理來約束個體行為稱作自律。
      強(qiáng)調(diào)他律還是自律，從根本上說，取決于管理者心目中關(guān)于人性的假設(shè)。認(rèn)為人性“惡”的，以他律為主：認(rèn)為人性“善”的，多依靠自律。制度所強(qiáng)調(diào)的，是他律的一面，但它不是以人性“惡”為基礎(chǔ)，而是出于使個人單獨的行為成為有目的的，在時間、空間、程度等方面都整合了的集體行為的需要，但同樣也存在與自律的矛盾。
      盡管處理他律與自律的矛盾有各種不同主張，但有兩點是必須注意：1）個體自覺性和自我約束有限，許多組織活動僅靠個體自覺性無法按部就班、協(xié)調(diào)一致地進(jìn)行，所以必須充分依靠他律，發(fā)揮制度規(guī)范的作用。2）在保證組織活動正常進(jìn)行的范圍內(nèi)，應(yīng)盡可能發(fā)揮自律作用，縮小他律的范圍。過度的他律會導(dǎo)致信任感降低，助長破壞性，因此必須將他律控制在必要限度內(nèi)。自律運(yùn)用得當(dāng)，可培養(yǎng)個體自覺性、責(zé)任感，更好地發(fā)揮個人的聰明才智和創(chuàng)造性。
      LA5論模式轉(zhuǎn)換 p261
      一、模式轉(zhuǎn)換的含義
      模式是指在某種環(huán)境條件下，企業(yè)發(fā)展過程中形成的從企業(yè)戰(zhàn)略到經(jīng)營策略、資源配置、內(nèi)部管理，從工作程序到行為方式、管理方式、思維習(xí)慣、價值觀念都成為某種內(nèi)在一致的特定類型的狀態(tài)。模式的形成，意味著相對于某種環(huán)境條件，企業(yè)管理達(dá)到了較理想的狀態(tài)，企業(yè)對環(huán)境的適應(yīng)達(dá)到了較高層次。但同時也意味著企業(yè)發(fā)展達(dá)到了某種平衡，失去了革新和變革的活力。
      二、模式轉(zhuǎn)換的困難
      模式轉(zhuǎn)換整體性的變革，涉及到價值觀念、思維方式、學(xué)習(xí)過程和管理方式等多方面，是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程。
      模式轉(zhuǎn)換的困難首先在于一定的模式有相當(dāng)一部分存在于人們的頭腦中，具有潛意識的特點。人們往往自覺或不自覺地按照模式的支配行事，這是模式轉(zhuǎn)換最困難的一個部分。
      其次，缺乏一般輿論和觀念的支持是一個重要原因。再次，來自主要領(lǐng)導(dǎo)人的阻力。
      最后，即使在環(huán)境完全改變了以后，舊有模式仍然在頑強(qiáng)地發(fā)揮作用，維持自身。
      三、模式轉(zhuǎn)換的四個步驟
      （1）提出問題。有意識地使矛盾、不平衡或挑戰(zhàn)明朗化、尖銳化，為變革創(chuàng)造條件。（2）探索變革。在第一階段的輿論準(zhǔn)備前提下，變革的實際過程從部分探索、實驗開始。（3）全面展開。在企業(yè)全面推廣經(jīng)驗已實現(xiàn)的部門或單位的成功經(jīng)驗的階段。
      （4）模式重塑。根據(jù)新的發(fā)展機(jī)會和方向以及成功的模式，重新確定企業(yè)的經(jīng)營觀念、戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略，并確定相應(yīng)的管理體系和方式方法，形成新的發(fā)展模式。從我國經(jīng)濟(jì)體制改革的經(jīng)驗和國外成功企業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗分析，成功的模式轉(zhuǎn)換過程往往是企業(yè)中一部分率先變革，隨后引起一系列連鎖反映，最終導(dǎo)致整個模式轉(zhuǎn)換。這是模式轉(zhuǎn)換的一般程序。
      LA6論企業(yè)文化的構(gòu)成與功能
      企業(yè)文化是具有豐富內(nèi)涵的亞文化系統(tǒng)，其中包括一系列基本構(gòu)成要素，如價值觀念、企業(yè)精神、制度規(guī)范、習(xí)俗儀式、英雄人物、企業(yè)環(huán)境等。這些要素構(gòu)建企業(yè)文化的基礎(chǔ)。任何形式和特點的企業(yè)文化都是由上述要素按照一定方式組合而成的。1）價值觀念。價值觀念是企業(yè)及全體員工一致贊同的關(guān)于客觀事務(wù)對企業(yè)是否具有價值，以及價值大小的共同認(rèn)識和看法。它體現(xiàn)了一個企業(yè)的基本信念和信仰，反映了企業(yè)內(nèi)部衡量事物重要程度及是非優(yōu)劣的標(biāo)準(zhǔn)，是企業(yè)文化的核心和基石。價值觀念的確立對企業(yè)文化的其它要素具有決定作用，價值觀念的實質(zhì)在于客觀事務(wù)能否滿足企業(yè)及全體員工的共同需要。2）企業(yè)精神。企業(yè)精神是指企業(yè)全體員工共同具有的精神狀態(tài)和思想境界。它與企業(yè)價值即有區(qū)別有聯(lián)系。企業(yè)精神是描述一個企業(yè)全體員工的主觀精神狀態(tài)。3）制度規(guī)范。制度是企業(yè)內(nèi)部按照組織程序正式制定的、成文的規(guī)章和規(guī)定。規(guī)范則可以是成文的、也可以是約定俗成。制度規(guī)范是企業(yè)價值觀念、道德觀和行為準(zhǔn)則的具體化和條例化。4）習(xí)俗儀式。習(xí)俗儀式包括企業(yè)內(nèi)有普遍性和程式化的各種風(fēng)俗、習(xí)慣、傳統(tǒng)、典禮、儀式、集體活動、娛樂方式等。5）英雄人物。英雄人物是指企業(yè)中超出一般職工的思想境界和行為表現(xiàn)，能夠成為榜樣和表率的先進(jìn)個人或群體。6）物化環(huán)境。物化環(huán)境是指企業(yè)內(nèi)部的物質(zhì)條件和企業(yè)向社會提供的物質(zhì)成果。企業(yè)文化的各項要素具有不同的能量和效用。當(dāng)各要素處于孤立狀態(tài)時，其能量和效用是潛在的。唯有將各要素按照一定方式加以組合聯(lián)系，使之以整體的企業(yè)文化形式存在，才能使各要素的潛在能量發(fā)揮出來，形成效用上的一致性，進(jìn)而以整體功能的方式發(fā)揮作用。
      企業(yè)文化的的整體功能表現(xiàn)在以下方面：整合生產(chǎn)力功能、資產(chǎn)增值功能、導(dǎo)向和約束功能、激聚和激勵功能和輻射功能。1）整合生產(chǎn)力功能。企業(yè)中人、資金、技術(shù)、物質(zhì)沒設(shè)備的充分整合是企業(yè)生產(chǎn)力高度發(fā)展的條件。企業(yè)文化通過共有的價值觀、行為規(guī)范整合生產(chǎn)要素、推動生產(chǎn)力發(fā)展。它帶有生產(chǎn)力性質(zhì)。2）資產(chǎn)增值功能。企業(yè)文化作為一種無形資產(chǎn)，可以創(chuàng)造價值，具有資產(chǎn)增值功效。3）導(dǎo)向和約束功能。企業(yè)文化以價值觀念和企業(yè)精神為核心、通過對文化的熏陶、教化作用使職工在潛移默化中接受共有的價值關(guān)念，并以此為個人的方向和行為準(zhǔn)則。4）凝聚和激勵功能。企業(yè)文化在發(fā)揮導(dǎo)向和約束功能的基礎(chǔ)上，可以是企業(yè)凝聚力加強(qiáng)。5）輻射功能。企業(yè)文化通常在本企業(yè)內(nèi)部發(fā)揮作用。但由于現(xiàn)代企業(yè)與外部環(huán)境有著千絲萬縷的聯(lián)系，因此，某種企業(yè)文化一旦形成，就會通過各種渠道向社會發(fā)生輻射。
      LA7 論制度化管理
      以制度規(guī)范為基本手段協(xié)調(diào)企業(yè)組織集體協(xié)作行為的管理方式，就是制度化管理、制度化管理通常稱作“官僚制”、“科層制”或“理想的行政組織體系”，是由德國著名思想家馬克斯?韋伯提出，并為現(xiàn)代大型組織廣泛采用的一種管理方式。制度化管理的實質(zhì)在于以
      科學(xué)確定的制度規(guī)范為組織協(xié)作行為的基本約束機(jī)制，主要依靠外在于個人的、科學(xué)合理的理性權(quán)威實行管理。在企業(yè)組織經(jīng)營管理過程中，由于管理所依托的基本手段不同，存在著不同類型的管理方式。
      從管理方式的內(nèi)容和制度化管理的實質(zhì)來看，制度化管理的主要特征如下：1）在勞動分工的基礎(chǔ)上，明確規(guī)定每個崗位的權(quán)力和責(zé)任，并且把這些權(quán)力和責(zé)任作為明確規(guī)范而制度化；2）按照各機(jī)構(gòu)、各層次不同職位權(quán)力的大小，確定其在企業(yè)中的地位，從而形成一個有序的指揮鏈或等級系統(tǒng)，并以制度形式鞏固下來；3）以文字形式規(guī)定職位特性以及該職位對人應(yīng)有素質(zhì)、能力等要求，根據(jù)通過正式考試或者訓(xùn)練和教育而獲得的技術(shù)資格來挑選組織中所有的成員；4）在實行制度管理的企業(yè)中，所有權(quán)與管理權(quán)相分離。管理人員不是所管理企業(yè)的所有者，管理人員只是根據(jù)法律制度賦予的權(quán)力暫時處于擁有權(quán)力的地位，原則上企業(yè)中所有人都從制度的規(guī)定，而不是有權(quán)的人；5）管理人員在實施管理時有三個特點：一是根據(jù)因事設(shè)人的原則，每個管理人員只負(fù)責(zé)特定的工作；二是每個管理者均擁有執(zhí)行自己職能所必要的權(quán)力；三是管理人員所擁有的權(quán)力要受到嚴(yán)格的限制，要服從有關(guān)章程和制度的規(guī)定。這些規(guī)定不受個人情感的影響，普遍適用于所有情況和所有的人；6）管理者的職務(wù)是管理者的職業(yè)，他有固定的報酬，具有按資歷、才干晉升的機(jī)會，他應(yīng)忠于職守，而不是忠于某個人。
      與傳統(tǒng)的以非正式權(quán)威為主的管理相比，制度化管理更具優(yōu)越性：1）個人與權(quán)力相分離。在制度化管理中，職務(wù)是職業(yè)，不再是個人身份，所有管理行為都來自規(guī)章、制度的規(guī)定。制度化管理擺脫了傳統(tǒng)管理的隨機(jī)、易變、主觀、偏見的影響，具有比傳統(tǒng)管理優(yōu)越得多的精確性、連續(xù)性、可靠性和穩(wěn)定性；2）是理性精神合理化精神的體現(xiàn)。制度化管理以經(jīng)理性分析研究指定的管理規(guī)章和制度為基礎(chǔ)，是一種不殉人情的管理體系。3）適合現(xiàn)代大型企業(yè)組織的需要。早期傳統(tǒng)的管理由于過分依賴個人和裙帶關(guān)系、人身依附關(guān)系，采用任意的、主觀的、多變的管理方式，不適合現(xiàn)代大型企業(yè)組織管理的要求?，F(xiàn)代大型企業(yè)組織由于規(guī)模大、內(nèi)部分工細(xì)、層次多，更需要高度的統(tǒng)一，需要有準(zhǔn)確、連續(xù)、穩(wěn)定的秩序來保證各機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)一致，從不同的側(cè)面保證企業(yè)經(jīng)營目的的實現(xiàn)。
      LA8論制約組織結(jié)構(gòu)的因素
      組織結(jié)構(gòu)是指組織內(nèi)部分工協(xié)作的基本形式或框架。隨著組織規(guī)模的擴(kuò)大，僅靠個人指令或默契遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能使分工協(xié)作達(dá)到高效。它需要組織結(jié)構(gòu)來提供 一個基本框架。事先規(guī)定管理對象、工作范圍和聯(lián)絡(luò)路線等事宜評價一種組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)劣，不能離開具體條件，即制約組織結(jié)構(gòu)的六個方面：即信息溝通、技術(shù)特點、經(jīng)營戰(zhàn)略、管理體制、企業(yè)規(guī)模和環(huán)境變化。
      1）信息溝通。信息溝通貫穿于管理活動的全過程。組織結(jié)構(gòu)功能的大小，在很大程度上取決于它能否獲得信息、能否獲得足夠的信息以及能否及時地利用信息。體現(xiàn)在組織結(jié)構(gòu)上，有六個方面的具體要求：（1）明確工作內(nèi)容和性質(zhì)、職權(quán)和職責(zé)關(guān)系；（2）溝通渠道要短捷、高效；（3）信息必須按既定路線和層次進(jìn)行有序傳遞。不論是上傳還是下達(dá)，都應(yīng)經(jīng)過信息聯(lián)系的每一個層次，不能隨意超過；（4）要在信息聯(lián)系中心設(shè)置稱職的管理人員；（5）保持信息聯(lián)系的連續(xù)性。這要求組織設(shè)計把重點放在職位上，即要因事?lián)袢?，而非因人設(shè)崗；（6）重視非正式組織在信息溝通中的作用。共同工作會使人們形成一種獨特的人際關(guān)系，它可以溝通正式組織所不能提供的信息，所以組織結(jié)構(gòu)設(shè)計必須尊重非正式組織及溝通方式。
      2）技術(shù)特點。技術(shù)特點主要包括技術(shù)復(fù)雜程度和穩(wěn)定性兩面?zhèn)€方面。技術(shù)復(fù)雜程度決定著組織的分工和作業(yè)的專業(yè)化程序，進(jìn)而決定著部門大小及其構(gòu)成、管理層次多少、管理幅度大小、管理人員比例、技術(shù)人員比例、生產(chǎn)經(jīng)營活動特點等系列因素，造成組織結(jié)構(gòu)方面的很大差異。從技術(shù)的穩(wěn)定性角度看，較少變革、比較穩(wěn)定的技術(shù)，適宜采用機(jī)械式組織結(jié)構(gòu)形態(tài)，組織內(nèi)部的關(guān)系以垂直的上下級等級關(guān)系為主。與此相反，對于多變、不穩(wěn)定的技術(shù)來說，具有較強(qiáng)適應(yīng)性的有機(jī)的組織結(jié)構(gòu)形態(tài)則是最有效的。
      3）經(jīng)營戰(zhàn)略。經(jīng)營戰(zhàn)略是現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營的主要標(biāo)志，它包括確定長期目標(biāo)以及為實現(xiàn)這一目標(biāo)所必須實施的計劃和資源分配。組織結(jié)構(gòu)必須服從于經(jīng)營戰(zhàn)略，隨經(jīng)營戰(zhàn)略的變化而調(diào)整。在組織的起步階段，其戰(zhàn)略重點是擴(kuò)大規(guī)模，因此并不需要系統(tǒng)、完整的組織的結(jié)構(gòu)在地區(qū)開拓階段，則需要設(shè)立若干職能部門，以解決地區(qū)分散而產(chǎn)生的協(xié)調(diào)、標(biāo)準(zhǔn)化和專業(yè)化等問題；進(jìn)入縱向發(fā)展階段，需要進(jìn)一肯擴(kuò)大組織功能，提高組織效率；而到了產(chǎn)品多
      樣化階段，就可能引起組織結(jié)構(gòu)的重大變革，即從集權(quán)制結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)向分權(quán)制結(jié)構(gòu)。
      4）管理體制。在一定條件下，管理體制的制約力是不可忽視的。以行政手段為主的管理體制，強(qiáng)調(diào)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)與政府行政組織結(jié)構(gòu)上下對口，極易帶來機(jī)構(gòu)臃腫、部門重疊、人浮于事、效率低下等弊端，管理成本高而市場適應(yīng)能力差。隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的建立和完善，企業(yè)將逐步成為獨立的經(jīng)濟(jì)組織，并擁有組織結(jié)構(gòu)設(shè)置和調(diào)整的自主權(quán)。其組織結(jié)構(gòu)設(shè)計將面向市場，以提高效率為目標(biāo)。
      5）企業(yè)規(guī)模。企業(yè)規(guī)模是制約組織結(jié)構(gòu)的又一重要因素。一般的規(guī)律是：企業(yè)規(guī)模小，管理工作量小，為管理服務(wù)的組織結(jié)構(gòu)也相應(yīng)簡單：企業(yè)規(guī)模大，管理工作量大，需要設(shè)置的管理機(jī)構(gòu)多，各機(jī)構(gòu)間的關(guān)系也復(fù)雜?？梢哉f，組織結(jié)構(gòu)的規(guī)模和復(fù)雜性是隨這企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大而相應(yīng)增長的。
      6）環(huán)境變化。企業(yè)監(jiān)時的環(huán)境特點，對組織結(jié)構(gòu)中取權(quán)的劃分組織結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性有較大的影響。如果企業(yè)面臨的環(huán)境復(fù)雜多變，有較大不確定性，就要求在劃分權(quán)利時給中下層管理人員較多的經(jīng)營決策權(quán)和隨機(jī)處理權(quán)，以增強(qiáng)企業(yè)對環(huán)境變動的適應(yīng)能力。如果企業(yè)面臨的環(huán)境是穩(wěn)定的、可把握的，對生產(chǎn)經(jīng)營的影響不太顯著，則可以把管理權(quán)較多地集中在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)手里，設(shè)置比較穩(wěn)定的組織結(jié)構(gòu)，實行程序化、規(guī)?；芾?。
      組織結(jié)構(gòu)設(shè)計必須認(rèn)真研究上述六個方面的制約因素，并與之保持相互銜接和相互協(xié)調(diào)。
      LA9論組織和管理過程中的正式側(cè)面和非正式側(cè)面
      組織是正式組織與非正式組織的統(tǒng)一，是正式側(cè)面與非正式側(cè)面的統(tǒng)一。正式組織與非正式組織兩個范疇，作為組織管理理論中兩個基本范疇，對我們認(rèn)識組織管理過程，提供了基本工具，提供了方法論，大大加深了對組織管理過程的認(rèn)識。首先，正式組織與非正式組織理論把組織管理過程中科學(xué)化、理性化的部分和難以科學(xué)化的、非理性的部分區(qū)別開來，為具體區(qū)別把握不同管理問題提供了手段和方法。正式側(cè)面往往與組織管理過程中技術(shù)性、規(guī)律性、必然性、一般性強(qiáng)的部分相聯(lián)系，非正式側(cè)固更多地與個性、心理特征、思維方式、風(fēng)土文化、價值觀念等個人化、個性化的部分相關(guān)。不僅如此，這種區(qū)別，還為管理學(xué)本身
      的組成部分與影響管理行為的外部因素之間的聯(lián)系、界限提供了可靠的把握手段，為深入研究管理中各類要素與有關(guān)方面的聯(lián)系開辟了道路。其次，組織的正式側(cè)面和非正式側(cè)面的思想，提示了組織管理中一個最基本的事實。找到了問題的核心所在。為理解和把握現(xiàn)實的組織管理過程提供了有力武器。我們知道，任何組織，任何類型的管理過程中，都存在著正式的管理制度。體系一面，同時也存在非正式的一面。實際的組織運(yùn)轉(zhuǎn)過程中，兩方面都在起作用，有時非正式側(cè)面起著比正式側(cè)面更為重要的作用。明確這一點，對于把握管理過程，提高管理藝術(shù)和水平具有極其重要的意義。
      LA10論組織平衡
      組織平衡是有關(guān)組織生存發(fā)展的原理?？梢詮慕M織內(nèi)部平衡、組織與環(huán)境的平衡、組織動態(tài)平衡三方面考察，同時并探討有關(guān)中國組織平衡的特征。
      一、組織內(nèi)部平衡
      組織內(nèi)部平衡，指組織整體與個體之間平衡。組織內(nèi)部平衡是誘因與貢獻(xiàn)的平衡，即組織提供給個人的可用來滿足個人需求，影響個人動機(jī)的誘因必須等于或大于個人對組織的貢獻(xiàn)。是誘因與貢獻(xiàn)的平衡。組織內(nèi)部平衡與下述幾種因素直接相關(guān)：（1）個人的需求、動機(jī)及其標(biāo)準(zhǔn)。個人的需求結(jié)構(gòu)不同，同樣的激勵因素會在不同人身上產(chǎn)生不同的效果。對同一激勵因素不存在相同評價標(biāo)準(zhǔn)，評價標(biāo)準(zhǔn)具有個別性質(zhì)。不僅如此，個人的需求是一個不斷膨脹的量，現(xiàn)實組織能夠提供的可能永遠(yuǎn)也比不上個人需求期望增長的速度。僅僅依靠滿足個體的需求一種途徑無法達(dá)到有效管理的目的，必須設(shè)法改變個人的動機(jī)。（2）誘因的分配過程另一個重要方面是經(jīng)濟(jì)有效地綜合運(yùn)用提供誘因的方法和采用說服教育、強(qiáng)制的方法。提供誘因滿足個體需求的方法有局限性：一是資源有限；二是效果有限。說服教育方法和強(qiáng)制方法可以一定程度上抑制和改變個體的動機(jī)，具有重要意義。另外，誘因的提供，說服教育、強(qiáng)制方法的使用，應(yīng)考慮到正式組織和非正式組織兩方面。正式組織與非正式組織結(jié)合意義上的誘因分配，具有更重要作用。（3）組織的效率是組織目標(biāo)的實現(xiàn)的程度。它直接關(guān)系到組織是否能夠生產(chǎn)、創(chuàng)造出足以滿足個體需求的誘因資源。組織效率直接關(guān)系到可供分配的資源。（4）人際關(guān)系和組織風(fēng)氣。這方面有幾點需要指出：不管是基于什么樣的基礎(chǔ)，35 應(yīng)當(dāng)是一種彌漫于組織整體的關(guān)系或風(fēng)氣；相當(dāng)程度上與組織的基礎(chǔ)和生存長短有關(guān)；共同利益往往起重要維持作用；領(lǐng)導(dǎo)人的個人能力和風(fēng)格起很大作用。
      二、組織與環(huán)境的平衡
      組織是環(huán)境中生存發(fā)展的生物有機(jī)體。組織并非簡單被動地適應(yīng)環(huán)境，有能動性發(fā)揮作用的余地。一是可在一定范圍內(nèi)對環(huán)境因素作出選擇。二是可在一定范圍內(nèi)創(chuàng)造或影響環(huán)境。但組織要適應(yīng)環(huán)境而不可能是環(huán)境滿足組織，這是組織與環(huán)境關(guān)系的基本點。組織與環(huán)境的平衡，主要取決于：（1）組織目標(biāo)與環(huán)境狀況的適應(yīng)性目標(biāo)是組織與環(huán)境的組結(jié)點。正確合理的組織目標(biāo)是組織與環(huán)境取得平衡的先決條件。目標(biāo)的形成、確定過程，就是組織在各種制約因素間探索分析，確定關(guān)鍵性因素或戰(zhàn)略因素，作出決策的過程（2）目標(biāo)實現(xiàn)程度即組織效率。是組織運(yùn)用一切資源實施實現(xiàn)目標(biāo)、戰(zhàn)略安排的效果目標(biāo)實現(xiàn)程度主要取決于：各種組織要素的協(xié)調(diào)性；協(xié)作過程中各主要側(cè)面之間的協(xié)調(diào)性；組織內(nèi)部平衡善?，F(xiàn)實企業(yè)經(jīng)營管理過程中，與外部環(huán)境的平衡更多地與企業(yè)戰(zhàn)略決策，計劃、控制過程，生產(chǎn)作業(yè)管理，市場營銷，資金籌措和運(yùn)用等方面職能管理相關(guān)。組織平衡是內(nèi)外平衡的統(tǒng)一。組織平衡歸根到底，是正式組織與非正式組織內(nèi)外全部制約、影響因素的平衡。
      三、組織動態(tài)平衡
      以發(fā)展的、變化的眼光看問題，組織內(nèi)外所有相關(guān)因素都處在變化中。組織平衡不是一次性的，可以一激而就的。當(dāng)組織內(nèi)外環(huán)境條件發(fā)生變化時，原有平衡即被打破，需要根據(jù)變化了的情況建立新的平衡。另一方面，組織本身存在打破平衡的力量。組織中客觀上存在的差異、矛盾、沖突本身，就是平衡的一種破壞性力量，同時，組織的發(fā)展，也會打破原有的平衡。實現(xiàn)組織動態(tài)平衡，最關(guān)鍵的是處理穩(wěn)定和變革的矛盾。組織生存發(fā)展過程中，隨著內(nèi)外平衡實現(xiàn)程度提高，有一種趨于程序化、類型化、模式化、穩(wěn)定化的傾向，這一方面是組織內(nèi)外平衡實現(xiàn)程度提高，管理水平提高的結(jié)果。另一方面，這種程序化、類型化、模式化、穩(wěn)定化的傾向潛伏著喪失環(huán)境敏感性、喪失活力、不能隨環(huán)境變化調(diào)整自身的危險。如何在穩(wěn)定與革新，日常正常經(jīng)營管理與階段性變革之間取得平衡是動態(tài)平衡、發(fā)展過程管理中最困難的一個方面另外需要指出的是動態(tài)平衡的實現(xiàn)需要有系統(tǒng)和權(quán)變觀念。要用全面的、發(fā)展的、變化的觀點看待和處理企業(yè)組織發(fā)展中的問題。組織內(nèi)外平衡的動態(tài)平衡，構(gòu)
      成組織管理的基礎(chǔ)理論。
      四、中國組織平衡的特征
      （一）內(nèi)部平衡。從基本原理來講，內(nèi)部平衡的基本條件是相同的。誘因與貢獻(xiàn)平衡的圖式發(fā)揮作用受到一定程度限制。自由職業(yè)選擇受單位體制束縛，受戶口、住房等條件限制。個人需求、動機(jī)圍繞政治標(biāo)準(zhǔn)或權(quán)力中心一定程度上的整合性質(zhì)、趨同性質(zhì)。重教化，物質(zhì)利益方面平均主義和攀比特征，一定程度上的愚民政策。人際關(guān)系方面派系、團(tuán)伙關(guān)系通過正式的職能關(guān)系表現(xiàn)出來，力量對比、平衡成為以權(quán)力為核心的組織內(nèi)部平衡過程中一個主要方面
      （二）組織與環(huán)境平衡。行業(yè)的、職能的特點讓位于全社會范圍內(nèi)一時的政治主題，符合環(huán)境要求、適應(yīng)環(huán)境首先是適應(yīng)政治主題。對下級組織目標(biāo)實現(xiàn)程度有兩類商量標(biāo)準(zhǔn)：一是政治標(biāo)準(zhǔn)，二是業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。歸根到底，是個人標(biāo)準(zhǔn)。組織確定目標(biāo)、制定戰(zhàn)略計劃、實現(xiàn)目標(biāo)，都是在一定的條條和塊塊范圍內(nèi)進(jìn)行的。組織活動空間有限。長期形成的單一中心特點和同一性，導(dǎo)致組織實現(xiàn)目標(biāo)的手段千篇一律，雷同重復(fù)。因而顯得非常幼稚。無法適應(yīng)不同的、復(fù)雜的環(huán)境。
      （三）動態(tài)平衡。動態(tài)變化總的特點是自上而下的，除非有上下之間的呼應(yīng)，自下而上的變化鮮有成功。模式化是社會性的。模式形成的過程和變革的過程都異常困難、異常緩慢。理論視需要而用，時而強(qiáng)調(diào)左手的重要性，時而強(qiáng)調(diào)右手的重要性。所謂此一時也彼一時也，依然是人的因素在背后起主要作用。沒有建立起一套一般的、非人格化的約束所有的人的規(guī)則。
      論述題B類
      LB1論組織結(jié)構(gòu)形式的選擇
      組織結(jié)構(gòu)是組織內(nèi)部各單位間關(guān)系、界限、職權(quán)和責(zé)任的溝通框架，是組織內(nèi)部分工協(xié)作的基本形式。影響和制約組織結(jié)構(gòu)設(shè)計和建立的因素主要來自信息溝通、技術(shù)特點、經(jīng)營戰(zhàn)略、管理體制、企業(yè)規(guī)模和環(huán)境變化六個方面。常見的組織結(jié)構(gòu)形式的選擇有以下幾種：
      1）直線制。適用于小型企業(yè)其特點是集權(quán)式，結(jié)構(gòu)簡單，指揮系統(tǒng)清晰統(tǒng)一；責(zé)權(quán)關(guān)系明確；橫向聯(lián)系少，內(nèi)部協(xié)調(diào)容易；信息溝通迅速，管理效率較高，但缺乏專業(yè)化的管理分工。
      2）直線職能制。它以直線制為基礎(chǔ)，在廠長領(lǐng)導(dǎo)下甚至相應(yīng)的職能部門，實行廠長統(tǒng)
      一指揮與職能部門參謀，指導(dǎo)相結(jié)合的組織結(jié)構(gòu)形成它集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合，既保留直線制統(tǒng)一指揮的優(yōu)點，又可以發(fā)揮職能管理部門對參謀指導(dǎo)作用，以彌補(bǔ)領(lǐng)導(dǎo)人員在專業(yè)管理知識和能力方面的不足。
      3）事業(yè)部制，即分權(quán)制結(jié)構(gòu)。該結(jié)構(gòu)遵循“集中決策，分散經(jīng)營”的總原則，實行集中決策指導(dǎo)下的分散經(jīng)營，按產(chǎn)品，地區(qū)和顧客等標(biāo)示將企業(yè)劃分若干相對獨立的經(jīng)營單位，分別組成事業(yè)部，各事業(yè)部在經(jīng)營管理方面擁有較大的自主權(quán)，實行獨立核算，自負(fù)盈虧，并可根據(jù)經(jīng)營需要設(shè)置相應(yīng)的職能部門。
      4）矩陣制。由職能部門系列和為完成某一臨時任務(wù)而組建的項目小組系列組成，它的最大特點在于具有雙道命令系統(tǒng)其優(yōu)點在于：將企業(yè)橫向聯(lián)系和縱向聯(lián)系較好地結(jié)合了起來，有利于加強(qiáng)各職能部門之間的協(xié)作和配合，及時溝通情況，解決問題；能在不增加機(jī)構(gòu)和人員編制的前提下，將不同部門的專業(yè)人員集中在一起，組建方便；能較好地解決組織結(jié)構(gòu)相對穩(wěn)定和管理任務(wù)多變之間的矛盾，使一些臨時性的，跨部門工作的執(zhí)行變得不再困難；為企業(yè)綜合管理會專業(yè)管理的結(jié)合提供了組織結(jié)構(gòu)形式其缺點在于組織關(guān)系比較復(fù)雜。
      5）子公司和分公司。這種形式適用于大型企業(yè)集團(tuán)和集團(tuán)公司等，特點是子公司和分公司集中在母公司周圍，共同構(gòu)成企業(yè)集團(tuán)的緊密型組織，功能在于組織生產(chǎn)經(jīng)營活動，成為利潤中心，其所屬單位則一提高質(zhì)量，降低成本，發(fā)展品種為主要職能企業(yè)無論選擇那種形式，都必須考慮到集權(quán)與分權(quán)，集中與分散，調(diào)和與對立，效率與戰(zhàn)略的矛盾。
      LB2論企業(yè)與環(huán)境的關(guān)系（1）企業(yè)與環(huán)境關(guān)系一般
      企業(yè)與環(huán)境的關(guān)系是交換關(guān)系。在典型的西方企業(yè)制度環(huán)境下，企業(yè)是一種主體性的存在，是一種不依賴于任何力量獨立存在的社會本體。在上述前提下，企業(yè)與資本市場、勞動力市場、原材料和設(shè)備市場、商品銷售市場的交換關(guān)系構(gòu)成企業(yè)與環(huán)境關(guān)系的主要部分。此外，企業(yè)與政府之間本質(zhì)上也是一種交換關(guān)系—一種特殊類型的交換關(guān)系。競爭者是唯一不與企
      業(yè)發(fā)生交換關(guān)系，同時又與企業(yè)行為有較強(qiáng)相關(guān)性的對象。
      由此，企業(yè)與環(huán)境便可概括為：總體上的交換關(guān)系；與政府的特殊交換關(guān)系；與競爭者的競爭關(guān)系。
      LB3論企業(yè)形態(tài)演變的趨勢
      企業(yè)形態(tài)就整體而言，實際上經(jīng)歷了一個從個人制企業(yè)、合伙制企業(yè)、有限責(zé)任公司向股份有限責(zé)任公司、跨國公司的演變過程，并伴隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)張和資本集中。當(dāng)市場擴(kuò)大的需求受到特定制度環(huán)境下企業(yè)資本集中程度的限制時，客觀上要求企業(yè)形態(tài)相應(yīng)變革。產(chǎn)業(yè)革命、大機(jī)器生產(chǎn)技術(shù)的出現(xiàn)，使大規(guī)模生產(chǎn)過程與大規(guī)模分配過程結(jié)合于一個單一的公司之內(nèi)，導(dǎo)致大量市場交易內(nèi)部化，促進(jìn)了古典私人制中小企業(yè)向現(xiàn)代大型股份制企業(yè)過渡，企業(yè)規(guī)模的急劇擴(kuò)張使得組織管理技術(shù)日益專業(yè)化、職業(yè)化、復(fù)雜化，導(dǎo)致所有者退出管理舞臺，管理權(quán)轉(zhuǎn)移到專職管理人員手中，企業(yè)內(nèi)部形成管理層級制，所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離。大企業(yè)的成長和對主要經(jīng)濟(jì)部門的支配，出現(xiàn)了壟斷式企業(yè)。
      生產(chǎn)國際化的同時也伴隨著競爭的國際化，企業(yè)都面臨著來自復(fù)雜多變的國際市場的競爭壓力；同時，也可以利用全球資源進(jìn)行跨國經(jīng)營。出現(xiàn)了以全球經(jīng)營為目標(biāo)的跨國公司。生產(chǎn)與競爭的國際化有力地推動了企業(yè)之間的并購活動，企業(yè)的規(guī)模變得越來越大，出現(xiàn)了一些超大型公司、巨型公司。企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大提高了企業(yè)在國際市場上的競爭實力，但由于企業(yè)規(guī)模過大，管理機(jī)構(gòu)重疊，導(dǎo)致企業(yè)效率降低和成本費用上升，對企業(yè)的活力和競爭力起了一種扼制作用。于是，企業(yè)內(nèi)部又出現(xiàn)了向下分權(quán)的趨向。設(shè)立委員會和項目工作小組以協(xié)調(diào)部門間關(guān)系，建立獨立核算的小企業(yè)單位，從而實現(xiàn)“大公司小型化”，既可以利用大企業(yè)的資源優(yōu)勢，又有小公司的彈性和效率。
      虛擬公司跨越企業(yè)之間的界限，打破企業(yè)內(nèi)部的分隔，在更大范圍內(nèi)實現(xiàn)更靈活的生產(chǎn)要素配置，成為一種新式的企業(yè)形態(tài)。虛擬公司與傳統(tǒng)企業(yè)相比較具有明顯的特點：1）特別強(qiáng)調(diào)市場機(jī)遇，利用企業(yè)間的高效率合作縮短對市場機(jī)遇的反應(yīng)時間；2）強(qiáng)調(diào)廣泛的合作，與市場機(jī)遇相關(guān)的材料供應(yīng)商，配套產(chǎn)品生產(chǎn)商、經(jīng)銷商、甚至是顧客和競爭對手都可能參與虛擬公司，因此，虛擬公司是一種以分散化為特征的網(wǎng)絡(luò)型組織，它能對不斷變化的
      市場作出靈敏的反應(yīng)，并能有效地把自身的活力引向全球的范圍。（3）利用信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)形成包括供應(yīng)商、分銷商、零售商和客戶在內(nèi)的一體化網(wǎng)絡(luò)，采集關(guān)于市場和客戶的需求，并把他們同目前新的設(shè)計方法和計算機(jī)集成制造系統(tǒng)結(jié)合起來。LB4說明制度規(guī)范的特點
      制度規(guī)范是組織管理過程中借以約束全體組織成員行為，確定辦事方法，規(guī)定工作程序的各種章程、條例、守則、規(guī)范、程序、標(biāo)準(zhǔn)、辦法等的總稱。制度規(guī)范是組織管理過程中管理體系和框架的一個組成部分，是管理組織集體協(xié)作行為，規(guī)范個人活動，實行科學(xué)管理，維系企業(yè)組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)的手段，是組織管理必不可少的環(huán)節(jié)。制度規(guī)范接涉及的層次和約束的內(nèi)容可分為企業(yè)基本制度、管理制度、技術(shù)規(guī)范、業(yè)務(wù)規(guī)范、個人行為規(guī)范等五類。
      制度規(guī)范與其他管理手段相比，有其自身的特點：1）權(quán)威性。制度規(guī)范一經(jīng)形成確定，所有成員都必須執(zhí)行，違反規(guī)定要受到必要的懲罰。2）系統(tǒng)性。企業(yè)組織中各方面、各層次均有完整配套、具體嚴(yán)密的制度規(guī)范。它們具有內(nèi)在一致性，互相銜接和補(bǔ)充，形成一整套嚴(yán)密完整的制度規(guī)范體系。3）科學(xué)性。制度規(guī)范建立在科學(xué)合理的基礎(chǔ)上，反映了企業(yè)經(jīng)營管理科學(xué)、成熟、合理的一面。4）無差別性。制度規(guī)范作為一種帶有法規(guī)性質(zhì)的管理手段，不對具體情況和具體人區(qū)別對待，在規(guī)范約束范圍內(nèi)一視同仁，沒有變通的余地。它是理性、非人格化的體系，是一系列抽象的、封閉的準(zhǔn)則，往往以成文的形式確定下來。5）借助強(qiáng)制力執(zhí)行。制度規(guī)范的實施和執(zhí)行，往往借助了組織強(qiáng)制力量來進(jìn)行。強(qiáng)制力是制度發(fā)揮作用的保證，沒有強(qiáng)制力的制度規(guī)范只能是一紙空文。在企業(yè)組織中強(qiáng)制力主要表現(xiàn)在行政處分、降薪降職、除名等懲罰。6）穩(wěn)定性。管理制度是在長期管理實踐基礎(chǔ)上，經(jīng)過分析研究、總結(jié)經(jīng)驗、提煉上升形成的理性準(zhǔn)則，在相當(dāng)程度上反映了企業(yè)組織活動和管理過程的內(nèi)在要求，具有較強(qiáng)穩(wěn)定性。在組織外部環(huán)境和內(nèi)部條件未發(fā)生較大變化 時，一般不做改動。穩(wěn)定性也是維持權(quán)威性的手段之一而且只有穩(wěn)定，才能現(xiàn)實地發(fā)揮制約作用，頻繁變動的制度不易貫徹執(zhí)行，也很難鞏固。
      LB5論組織內(nèi)部平衡
      組織內(nèi)部平衡，指由單獨個體行為到集體化協(xié)作為的環(huán)節(jié)，個體與組織整體之間的平衡。
      組織內(nèi)部平衡是誘因與貢獻(xiàn)的平衡，即組織提供給個人的可用來滿足個人需求、影響個人動機(jī)的誘因必需等于或大于個人對組織的貢獻(xiàn)。這是誘因與貢獻(xiàn)的平衡。從個體角度看來，個人對組織的協(xié)作愿望取決于個人對組織的貢獻(xiàn)與個人對組織獲得的誘因之比。從組織側(cè)面看，指組織能否提供足以維持協(xié)作過程的有效而充分的誘因數(shù)量的能力，即以誘因與貢獻(xiàn)的平衡來維持成員個人的協(xié)作意愿，謀求組織生存發(fā)展的能力。組織內(nèi)部平衡與下述幾種因素直接相關(guān)。
      一、個人的需求、動機(jī)及其標(biāo)準(zhǔn)。
      個人的需求、動機(jī)是制約組織內(nèi)部平衡的關(guān)鍵因素。問題在于，個人的需求結(jié)構(gòu)不同，同樣的激勵因素會在不同人身上產(chǎn)生不同的效果。對同一激勵因素不存在相同評價標(biāo)準(zhǔn)；評價標(biāo)準(zhǔn)具有個別性質(zhì)。不僅如此，個人的需求是一個不斷膨脹的量，現(xiàn)實組織能夠提供的可能永遠(yuǎn)也比不上個人需求期增長的速度。因此，僅僅依靠滿足個體的需求這一種途徑無法達(dá)到有效管理的目的，必需設(shè)法改變個人的動機(jī)，可借助說服教育、強(qiáng)制等作用于個人動機(jī)的手段。
      二、誘因的分配過程
      經(jīng)濟(jì)有效地綜合運(yùn)用提供誘因的方法和采用說服教育、強(qiáng)制的方法，也是一個重要方面。提供誘因滿足個體需求的方法有局限性： 一是資源有限；二是效果有限。說服教育方法和強(qiáng)制方法可以在一定程度上抑制和改變個體的動機(jī)，具有重要意義。另外，誘因的提供和說服教育、強(qiáng)制方法的使用，應(yīng)考試到正式組織和非正式組織兩方面。正式組織和非正式組織結(jié)合意義上的誘因分配，具有更重要的作用。
      三、組織的效率
      組織的效率是組織目標(biāo)實現(xiàn)的程度。它直接關(guān)系到組織是否能夠生產(chǎn)、創(chuàng)造出足以滿足個體需求的誘因資源，組織效率直接關(guān)系到可供分配的資源。組織效率的高低實際上與組織在環(huán)境中的生存發(fā)展?fàn)顟B(tài)有關(guān)。所以，組織內(nèi)部平衡與組織和環(huán)境的平衡相關(guān)。在企業(yè)管理實踐中，組織內(nèi)部平衡往往通過組織結(jié)構(gòu)設(shè)計、人員配置、制度化管理、激勵、領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)文化教化等多種職能活動實現(xiàn)。
      在企業(yè)管理實踐中，組織內(nèi)部平衡往往通過組織結(jié)構(gòu)設(shè)計、人員配置、制度化管理、激
      勵、領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)文化教育等多種職能活動實現(xiàn)。
      LB6論制度化管理的優(yōu)越性
      規(guī)范是管理過程中借以規(guī)范組織全體成員的各種體系的規(guī)程和準(zhǔn)則的統(tǒng)稱。如人事制度、組織章程、財務(wù)制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)程，各種技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等。規(guī)范的實質(zhì)是為個體行為確定準(zhǔn)則，限定范圍。因此，規(guī)范的執(zhí)行與否往往伴隨著相應(yīng)的獎勵和懲罰措施。規(guī)范方式的特點是：
      1、權(quán)威性。規(guī)范一經(jīng)確定必須執(zhí)行，違反要受到必要制裁。降薪、降職、處分、排除等手段是主要的制裁手段。
      2、無差別性、規(guī)范是不對具體情況具體人分別對待的一般、形式上平等的管理方式。這是保證其權(quán)威性的必要條件。
      3、借助強(qiáng)制力，規(guī)范作為約束和限制個人行為的力量，需要有強(qiáng)制力為保障，否則無法起作用。
      4、穩(wěn)定性規(guī)范往往是條理化、科學(xué)化的辦事規(guī)則或準(zhǔn)則，反映了管理的內(nèi)在要求，有一定穩(wěn)定性。
      規(guī)范化管理，以科學(xué)確定的各種標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范為基本準(zhǔn)則的管理方式，就是規(guī)范化管理或稱制度化管理。規(guī)范化管理是優(yōu)于傳統(tǒng)管理方式的管理方式。
      1、規(guī)范化管理使組織具有高度精確性、連續(xù)性、可靠性和穩(wěn)定性，擺脫了個人因素對組織的影響；
      2、規(guī)范化管理充分體現(xiàn)了理性精神、合理化精神；
      3、規(guī)范化管理方式是適應(yīng)現(xiàn)代組織的管理方式。
      規(guī)范化管理缺乏人際溫情，但優(yōu)大于劣。
      LB7論成熟與革新
      由成熟到革新，一般有兩個方向。一個方向是開發(fā)新領(lǐng)域、新行業(yè)，轉(zhuǎn)換主營結(jié)構(gòu)；另一個方向是通過更新?lián)Q代在原市場范圍內(nèi)開拓發(fā)展的道路，這兩方面并不排斥。
      （一）革新的滯后性
      主要原因是由于原戰(zhàn)略基礎(chǔ)上形成的發(fā)展模式的束縛造成的。其中主要原因有：對成熟化視而不見；對模式轉(zhuǎn)換的必要性認(rèn)識不足；規(guī)模和收益上的障礙；本業(yè)意識的障礙。
      （二）革新的過程
      革新要經(jīng)歷一個過程，其中包括從觀念到行為的一系列變化，分為認(rèn)識、探索、決策、穩(wěn)定四個階段。
      （三）對成熟化的認(rèn)識
      由于自己的成就，企業(yè)內(nèi)部人員看待自身容易帶有主觀色彩，對危機(jī)認(rèn)識不夠。
      （四）戰(zhàn)略探索
      戰(zhàn)略探索階段是一個漫長的階段，等到問題明朗后，雖然風(fēng)險確實變電站小了，但機(jī)會也隨之喪失了
      （五）戰(zhàn)略決策
      當(dāng)企業(yè)的未來發(fā)展方向明朗化后，企業(yè)便進(jìn)入了戰(zhàn)略決策階段。要理順內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制，以戰(zhàn)略目標(biāo)為核心把企業(yè)各方面組織成為一個有特定結(jié)構(gòu)、目標(biāo)和功能的系統(tǒng)的過程。
      LB8 論風(fēng)險管理
      風(fēng)險管理是對風(fēng)險的識別，適應(yīng)和處置。風(fēng)險管理的目的是避免風(fēng)險或使損失減至最小。
      具體目標(biāo)有六項目1）維持企業(yè)生存，避免企業(yè)因某一重大不測事件而破產(chǎn)。2）維護(hù)企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定、持續(xù)地發(fā)展，避免經(jīng)營中斷和大起大落。3）增加企業(yè)利潤；4）降低風(fēng)險管理成本。5）樹立安全、安定的企業(yè)形象。6）履行企業(yè)的社會責(zé)任和義務(wù)。
      不同時期企業(yè)會面臨不同的風(fēng)險。因此企業(yè)的風(fēng)險管理目標(biāo)也不同。雖然企業(yè)面臨風(fēng)險和應(yīng)對措施多種多樣，但風(fēng)險管理工作還是有一定的規(guī)律和程序可循。
      LB9論管理的科學(xué)化趨勢
      總體上看來，管理實踐和管理思想的發(fā)展的歷程，是組織生活，管理過程中發(fā)現(xiàn)因素越來越多，內(nèi)容日益豐富，完善的過程。管理脫胎于一種類型的傳統(tǒng)文化，伴隨著近代
      工業(yè)文明發(fā)展成為一套獨立的知識體系。一定程度上帶有很深的市場經(jīng)濟(jì)，資本主義印記。工業(yè)革命以來管理發(fā)展總的趨勢是科學(xué)化和理性化。對效率，效用，科學(xué)，理性的追求，是推動管理發(fā)展演變的根本性力量。（發(fā)揮）科學(xué)化和理性化本身沒有錯，本世紀(jì)管理發(fā)展過程中的問題是科學(xué)和理性成了至高無上的，有時甚至是唯一的邏輯，產(chǎn)生一定程度的偏離，組織與人的協(xié)調(diào)發(fā)展受到一定的壓抑和忽視。
      進(jìn)一步梳理，到目前為止管理學(xué)發(fā)展有幾條較為顯著的線索。
      1、科學(xué)化、理性化線索。由泰羅發(fā)端，直到戰(zhàn)后運(yùn)籌學(xué)應(yīng)用，當(dāng)前的信息技術(shù)應(yīng)用，是科學(xué)管理發(fā)展的主要線索。整個管理發(fā)展過程中的科學(xué)、理性精神，也是科學(xué)化、理性化的表現(xiàn)。
      2、人道主義線索。梅奧把人當(dāng)作“社會人”，巴納德把人當(dāng)作“獨立的個體”開始，尊重人，重視人的發(fā)展成為管理研究當(dāng)中的一個主題。此后行為科學(xué)發(fā)展，組織管理理論的發(fā)展，對管理過程中如何尊重人，如何為人的發(fā)展創(chuàng)造條件，提出很多探索性的理論和切實可行的方法。
      3、管理過程線索。從法約爾直到孔茨，對管理過程不懈的探索和研究。
      4、組織管理線索。由巴納德開創(chuàng)，以西蒙、賽爾特、馬奇、安索夫等人為代表的，立足于組織的內(nèi)外平衡和動態(tài)平衡研究管理問題形成的管理思想源流。這是一種包容性最強(qiáng)、原理性最強(qiáng)的流派。
      5、實證分析線索。強(qiáng)調(diào)實踐的重要性，強(qiáng)調(diào)操作過程的傾向。有史以來就存在，當(dāng)代以德魯克、戴爾為主要代表人物。
      LB10論經(jīng)營戰(zhàn)略與組織結(jié)構(gòu)的關(guān)系
      組織結(jié)構(gòu)是指組織內(nèi)部分分工協(xié)作的基本形式框架。隨著組織規(guī)模的擴(kuò)大，僅靠個人指令或默契已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，它需要組織結(jié)構(gòu)來提供一個基本框架，事先規(guī)定管理對象、工作范圍和聯(lián)絡(luò)路線等事宜。
      經(jīng)營戰(zhàn)略是現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營的主要標(biāo)志，它包括確定長期目標(biāo)以及為實現(xiàn)這一目標(biāo)所必須實施的計劃和資源分配。組織結(jié)構(gòu)必須服從于經(jīng)營戰(zhàn)略，隨經(jīng)營戰(zhàn)略的變化而調(diào)整，否則，44 組織活動就將毫無效果。經(jīng)營戰(zhàn)略有許多類型，就組織發(fā)展的階段性而言，有擴(kuò)大規(guī)模、地區(qū)開拓、縱向發(fā)展和產(chǎn)品多樣化等相應(yīng)戰(zhàn)略，在組織的起步階段，其戰(zhàn)略重點是擴(kuò)大規(guī)模，因此，并不需要系統(tǒng)、完整的組織結(jié)構(gòu)；在地區(qū)開拓階段，則需要設(shè)立若干職能部門，以解決地區(qū)分散而產(chǎn)生的協(xié)調(diào)、標(biāo)準(zhǔn)化和專業(yè)話等問題；進(jìn)入縱向發(fā)展階段，需要進(jìn)一步擴(kuò)大組織功能，提高組織效率；而到了產(chǎn)品多樣化階段，就可能引起組織結(jié)構(gòu)的重大變革，即從集權(quán)制結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)向分權(quán)制結(jié)構(gòu)。總之，組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計和調(diào)整要以經(jīng)營戰(zhàn)略為依據(jù)，并為實現(xiàn)經(jīng)營戰(zhàn)略服務(wù)。
      LA11 論組織三要素
      正式組織產(chǎn)生于具有協(xié)作意愿，能相互溝通的個體圍繞共同目標(biāo)努力之時。正式組織有三個基本要素：協(xié)作意愿、共同目標(biāo)和信息溝通。它們是正式組織產(chǎn)生的充分必要條件。
      （1）協(xié)作意愿
      協(xié)作意愿是個體為組織貢獻(xiàn)力量的愿望。個人在組織中的協(xié)作意愿意味著個人自我克制，放棄完全人格性行為的自由，一定程度上個體行為的非個體化。個人協(xié)作意愿總體上的組織結(jié)果是個人努力的凝聚。
      對個人而言，協(xié)作意愿是個人由于為組織提供協(xié)作而得到的誘因與協(xié)作所作犧牲或貢獻(xiàn)兩者相比較后的凈效果；同時，也是個人參加不同組織所得誘因相比較后的凈效果。判斷凈效果大小的標(biāo)準(zhǔn)純粹是個人的，無統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。
      從組織角度看，如何找到提供給個體各種誘因和組織能夠獲得的成員努力之間的平衡，是組織生存發(fā)展的重要條件。
      （2）共同目標(biāo)
      共同目標(biāo)是協(xié)作意愿的必要前提，組織要求個人提供的行為必須是有方向性的行為，否則不可能成為現(xiàn)實的行為。任何正式組織都有共同目標(biāo)。組織共同目標(biāo)不僅要得到組織成員的理解，而且必須被他們接受。否則無法對行為起指導(dǎo)作用，無法成為激勵的力量。
      組織目標(biāo)不同于個人目標(biāo)。個人愿意為實現(xiàn)組織共同目標(biāo)努力，是因為實現(xiàn)組織共同目標(biāo)能夠部分實現(xiàn)個人目標(biāo)，有助于實現(xiàn)個人追求。組織中的個體有兩種身份、兩種人格。有
      時兩種角色、兩種人格會產(chǎn)生差異和矛盾。目標(biāo)的背離會導(dǎo)致人格的背離。
      （3）信息溝通
      上述兩種要素只有通過信息溝通才能連接起來，信息溝通是組織成員理解共同目標(biāo)，相互溝通，協(xié)同工作的條件，是組織的基礎(chǔ)。
      信息溝通有一定的限度。一是因為信息溝通要借助于語言媒體，會發(fā)生理解上的偏差。二是上下級之間信息溝通過程中歸納概括的過程和理解闡述過程會導(dǎo)致信息失真。三是溝通過程中有出于個人目的的有意識修飾加工。一般說來，信息溝通的渠道越長，失真的程度越高。
      信息溝通在組織中通常借助于一定的結(jié)構(gòu)和框架進(jìn)行。組織機(jī)構(gòu)和制度框架是信息溝通的正規(guī)渠道和規(guī)則。信息溝通的手段對信息溝通過程有很大制約作用。通訊手段、計算機(jī)技術(shù)的進(jìn)步從根本上改變了組織中的信息傳遞，對組織生活和管理過程產(chǎn)生了全面而深刻的影響。
      LB12論組織與個人間的平衡
      組織與個人之間的平衡，就是組織內(nèi)部平衡，是誘因與貢獻(xiàn)的平衡，即組織提供給個人誘因必須等于或大于個人對組織的貢獻(xiàn)。
      從個體角度來看，個人對組織的協(xié)作愿望取決與個人為組織的貢獻(xiàn)與個人從組織獲得的誘因之比。從組織側(cè)面看，指組織所能提供的足以維持協(xié)作過程有效而充分的誘因數(shù)量的能力，謀求組織生存發(fā)展的能力。
      組織內(nèi)部平衡與下述幾種因素直接相關(guān)：
      一、個人的需求、動機(jī)及其標(biāo)準(zhǔn)。
      1、個人的需求結(jié)構(gòu)不同，同樣的激勵因素會在不同的人身上產(chǎn)生不同的效果。
      2、個人的需求是一個不斷膨脹的量。
      二、誘因的分配過程。提供誘因滿足個體需求的方法有局限性：一是資源有限，二是效果有限。另一個重要方面是有效的綜合運(yùn)用提供誘因的方法和采用說服教育、強(qiáng)制的方法。同時還應(yīng)考慮正式組織和非正式組織兩個方面。
      三、組織的效率。組織的效率是組織目標(biāo)的實現(xiàn)程度，它直接關(guān)系到組織是否能夠生產(chǎn)、創(chuàng)造出足以滿足個體需求的誘因資源。
      在企業(yè)管理實踐中，組織內(nèi)部平衡往往通過組織結(jié)構(gòu)設(shè)計、人員配置、制度化管理、激勵、領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)文化教育等多種職能活動實現(xiàn)。
      LB13說明企業(yè)的社會責(zé)任
      我國的企業(yè),同時是一級社會組織、政治組織,集經(jīng)濟(jì)功能、社會功能、政治功能于一身。企業(yè)管理者既是經(jīng)理,又是地方長官,同時還是黨的基層組織負(fù)責(zé)人。企業(yè)并沒有成為一種獨立的經(jīng)濟(jì)實體,財產(chǎn)的支配和行政的支配合二為一,表現(xiàn)為以行政系列為主的“家國一體”的整體行為方式。多重身份、多種功能必然導(dǎo)致企業(yè)的非獨立性。財產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)、行政網(wǎng)絡(luò)、政治網(wǎng)絡(luò)交錯重疊在一起,企業(yè)是這種復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)體系上的一個點。不論哪個系列的牽動,都會影響企業(yè)系列的動作,都會牽動其它體系,政治、經(jīng)濟(jì)、社會問題集于一身,任何大的行動都會導(dǎo)致全局性影響,企業(yè)要滿足政治的、社會的、經(jīng)濟(jì)的全面的要求,企業(yè)行為的政府性,政府行為的企業(yè)化,就成為國有企業(yè)與其管理部門的一種一般現(xiàn)象，從而使企業(yè)承擔(dān)著過重的社會責(zé)任。所謂“家國一體”就是指這種現(xiàn)象。正所謂,修身齊家治國平天下。二戰(zhàn)后，企業(yè)的社會責(zé)任日益成為人們關(guān)注的焦點。其主要內(nèi)容有:（1）致力于和當(dāng)?shù)厣鐣膮f(xié)調(diào)；(2)禁止賄賂行為；(3)公開企業(yè)經(jīng)營情況；〈4〉避免不利于競爭的企業(yè)兼并；(5)充分考慮所在國的國際收支政策和信用政策；(6)不偷稅漏稅；(7)擴(kuò)大勞動雇傭,協(xié)調(diào)勞資關(guān)系；(8)為所在國科技發(fā)展作出貢獻(xiàn)。
      企業(yè)不僅對一國的經(jīng)濟(jì)活動造成影響,而且對國際范圍經(jīng)濟(jì)、社會、政治都有較大影響。隨著全社會改革的不斷深入，企業(yè)的社會責(zé)任也隨之發(fā)生變化，目前我國的國有企業(yè)正在經(jīng)歷著重大的變革，現(xiàn)代企業(yè)制度的實施，體制改革及創(chuàng)新為企業(yè)的生存及發(fā)展帶來了全新的機(jī)遇。國家應(yīng)用法律的、行政的手段賦予了企業(yè)一定的社會責(zé)任，并加以約束和規(guī)范，使企業(yè)既是全社會的一個組成部分，又具有相對的獨立性。
      第五篇：《保險原理與實務(wù)》第十四章練習(xí)題及答案
      《保險原理與實務(wù)》第十四章練習(xí)題及答案
      一、單項選擇
      1．人身保險是以()為保險標(biāo)的，在被保險人在保險期限內(nèi)發(fā)生保險事故或生存至保險期滿時給付保險金的保險業(yè)務(wù)。
      A．生存或身體 B．生存或死亡 C．生命或身體 D．健康或疾病
      2．長期人壽保險的保險期限是()。
      A．一年期以上 B．5年期以上 C．10年期以上 D．15年期以上
      3．標(biāo)準(zhǔn)體保險是指()。
      A.被保險人的身體狀況屬于正常標(biāo)準(zhǔn)范圍 B．投保人的收入水平達(dá)到一般收人水平
      C．被保險人的風(fēng)險程度屬于正常標(biāo)準(zhǔn)范圍 D．被保險人的年齡在一定的范圍以內(nèi)
      4．人壽保險是以()為保險標(biāo)的的保險。
      A.身體 B．死亡 C．生命 D．生命或身體
      5．在人身保險中，保險利益是()。
      A．訂立合同的條件 B．維持合同效力的條件 C．支付賠款的條件 D．確定保險金額的依據(jù)
      6．自然保費是指()。
      A．在規(guī)定的期限內(nèi)分期交付的保險費 B．按各年齡死亡率計算逐年更新的保費
      C．一次性交清保費 D．終生交付的保費
      7．均衡保費在早期會()自然保費。
      A．等于 B．低于 C．高于 D．不確定
      8．定期壽險是指()。
      A.以被保險人生存滿一定時期為條件給付保險金的保險
      B．被保險人在規(guī)定時期內(nèi)發(fā)生死亡事故而由保險人支付保險金的保險
      C．在規(guī)定期限內(nèi)分期繳付保險費的人壽保險
      D．在規(guī)定的期限繳納一次交清保險費的人壽保險
      9．聯(lián)合及生存者年金是指()。
      A．以兩個或兩個以上的被保險人均生存為給付條件的年金
      B．以兩個或兩個以上的被保險人中至少有一個生存為給付條件且給付金額不發(fā)生變化的年金
      C．以兩個或兩個以上的被保險人中至少有一個生存為給付條件且給付金額隨著被保險人數(shù)的減少而進(jìn)行調(diào)整的年金
      D．以兩個或兩個以上的被保險人均死亡為給付條件的年金
      10．固定年金是指()固定的年金。
      A.每次給付數(shù)額 B．每次繳費數(shù)額 C．給付年限 D．最低給付金額
      11．確定給付年金是指()。
      A.規(guī)定了最低保證金額的年金
      B．提前規(guī)定了給付年限，年金給付與被保險人的生存或死亡無關(guān)
      C．規(guī)定了最低保證年限，在規(guī)定期間年金的給付與被保險人的生存或死亡無關(guān)
      D．年金的給付以一定的年數(shù)為限，在規(guī)定期間內(nèi)被保險人一直生存，則給付到期滿；若被保險人死亡則停止給付
      12．為避免逆選擇，簡易人壽保險通常采用()。
      A．等待期 B．保證期 C．追溯期 D．發(fā)現(xiàn)期
      13．簡易人壽保險的保險費率()普通人壽保險的保險費率。A．低于 B．等于 C．高于 D．不確定
      14．團(tuán)體保險中每個被保險人的保險金額()。
      A.相同 B．按其職位區(qū)分 C．按工資水平區(qū)分 D．按統(tǒng)一規(guī)定計算
      15．團(tuán)體人壽保險的費率和個人人壽保險相比()。
      A．較低 B．相同 C．較高 D．不確定
      16．在團(tuán)體保險中采取的經(jīng)驗費率方法是指以上的團(tuán)體的()決定下的保險費率。
      A．工資總額 B．營業(yè)收入 C．盈利狀況 D．理賠記錄
      17．投保團(tuán)體保險的團(tuán)體不能是()。
      A.獨立核算單位 B．有特定的業(yè)務(wù)活動的團(tuán)體 C．社會團(tuán)體 D．專門為投保而集合的團(tuán)體
      18．團(tuán)體繳清保險是由()相結(jié)合的險種。
      A.定期保險和終身死亡保險  B．死亡保險和生存保險
      C．定期死亡保險和生存保險 D．一年定期死亡保險和終身死亡保險 19．團(tuán)體繳清保險中()的保費由雇主負(fù)擔(dān)，采用躉繳保費方式。
      A．死亡保險 B．全部保費 C．1年期定期死亡保險D．終身死亡保險
      20．均衡保費型的團(tuán)體長期人壽保險中，由雇主負(fù)擔(dān)的保費所產(chǎn)生的權(quán)益是否屬于雇員是由()確定的。
      A．保險合同 B．雇傭合同 C．退休金合同 D．雇員退休時是否仍在同一雇主名下工作
      21．團(tuán)體延期繳清年金保險實際上相當(dāng)于為雇員()。
      A.每年投保一次躉繳保險費的延期年金保險
      B．每年投保一次躉繳保險費的即期年金保險
      C．投保以躉繳方式繳費的個人即期終身年金保險
      D．投保以躉繳方式繳費的延期終身年金保險
      22．預(yù)存管理年金保險是指從保險費形成的基金中()。
      A.向雇員支付年金
      B．為雇員投保限期繳費的延期年金保險
      C．每年為雇員投保一次躉繳保險費的延期年金保險
      D．為雇員投保一次躉繳保費的即期終身年金
      23．變額壽險是一種()隨其分離賬戶的投資收益的變化而變化的終身壽險。
      A．保險價值 B．保險金額 C．保險費 D．保險費率
      24．萬能壽險的非約束性是指分別計算()。
      A.保單現(xiàn)金價值和保險金額 B．純保費和附加保費
      C．保險費和保單的現(xiàn)金價值 D．保險費和保險金額
      25．萬能壽險的死亡給付方式是指死亡給付額等于()。
      A．凈風(fēng)險保額加上個人賬戶現(xiàn)金價值，且死亡給付額固定不變
      B．凈風(fēng)險保額加上個人賬戶現(xiàn)金價值，且死亡給付額與現(xiàn)金價值成正比
      C．均衡凈風(fēng)險保額加上現(xiàn)金價值，且死亡給付額固定不變
      D．均衡凈風(fēng)險保額加上現(xiàn)金價值，且死亡給付額與現(xiàn)金價值成正比
      26．萬能壽險保單持有人可按自己意愿選擇繳納保費的方式的前提是()。
      A.保險金額達(dá)到一個規(guī)定數(shù)量 B．繳納一定數(shù)額的首期保費
      C．保單具有現(xiàn)金價值 D．以上三者
      27．在萬能人壽保險中，基于繳納最低保費時的不失效承諾是指在()的情況下，保單持有人繳納了保單規(guī)定的最低保費，保單就會繼續(xù)有效。
      A.保單具有現(xiàn)金價值 B．保單已無現(xiàn)金價值 C．在A死亡給付方式 D．在B死亡給付方式
      28．萬能壽險的死亡給付成本是每月從萬能壽險的()中扣除的，按照保單的凈風(fēng)險保額計算的。
      A．保費 B．保險金額 C．保單現(xiàn)金價值 D．凈風(fēng)險保費
      29．不可爭條款是指人壽保險合同生效滿()后成為無可爭議文件。
      A．1年 B．2年 C．3年 D．5年
      30．在人壽保險中自()起計算，寬限期一般為30或60天。
      A．合同生效之日 B．投保人繳納保費之日 C．應(yīng)繳納保費之日 D．合同失效之日
      31．復(fù)效條款是指在投保人()造成失效后一定時期內(nèi)，投保人可申請復(fù)效。
      A.未如實告知 B．被保險人年齡誤告 C．不按期繳納保費 D．以上三者
      32．寬限期條款適用于()。
      A.躉交保險費的人壽保險 B．健康保險 C．意外傷害保險 D．分期繳費的人壽保險
      33．貸款條款是指投保人可以以保險單為抵押向保險人申請貸款，貸款金額以()為限。
      A.保險金額 B．所交保費總額 C．保險金額的一定比例 D．該保單項下積累的責(zé)任準(zhǔn)備金
      34．下列情況下投保人需要支付利息的是()。
      A.投保人償還保單質(zhì)押貸款 B．投保人在寬限期繳納保費
      C．投保人獲得養(yǎng)老保險金 D．投保人退保
      35．確定年金是指()。
      A.年金支付總額是確定的年金 B．有一個確定最低支付額的年金
      C．以被保險人的生存或死亡為支付條件的年金 D．有確定支付起訖時期的年金 36．在編制生命表時，一般只考慮()。
      A．年齡 B．職業(yè) C．性別 D．年齡和性別
      37．人壽保險純保費制定的原理是從總體看，純保費收入的現(xiàn)值等于()的現(xiàn)值。
      A.未來支付保險金 B．所有費用 C．保單現(xiàn)金價值 D．責(zé)任準(zhǔn)備金
      38．人壽保險責(zé)任準(zhǔn)備金來源于歷年純保費收入積累值與()的差額。
      A．歷年死亡給付的積累值 B．歷年來所有費用的積累值
      C．未來死亡給付的積累值 D．保單現(xiàn)金價值的積累值
      39．理論責(zé)任準(zhǔn)備金計算的未來法是()。
      A．過去所繳付純保費的終值減去過去給付保險金的終值
      B．過去所繳付純保費的現(xiàn)值減去過去給付保險金的現(xiàn)值
      C．未來保險金給付的現(xiàn)值減去未來可收純保費的現(xiàn)值
      D．未來保險金給付的現(xiàn)值減去未來可收純保費的現(xiàn)值
      40．在實際責(zé)任準(zhǔn)備金的計算過程中，一般修正法是指()。
      A.使第一年的純保費大于均衡純保費的修正法
      B．使第一年的純保費小于均衡純保費的修正法
      C．以第一年修正的純保費等于自然保費為前提的修正法
      D．使第一年的實際準(zhǔn)備金在第一年年末為零的修正法
      41．保險公司一般使用的生命表是()。
      A.社會生命表 B．經(jīng)驗生命表 C．國民生命表 D．公司生命表
      42．根據(jù)人壽保險、社會保險以往的死亡記錄所編制的生命表是()。
      A.社會生命表 B．經(jīng)驗生命表 C．國民生命表 D．公司生命表
      43．按保險責(zé)任劃分，不屬于個人意外傷害保險的是()。
      A．意外傷害死亡殘廢保險 B．意外傷害醫(yī)療保險  C．意外傷害停工收入損失保險 D．特定意外傷害保險
      44.意外傷害保險最適合用團(tuán)體投保方式是因為()。
      A.團(tuán)體投保的費率較低 B．費率與被保險人的年齡和健康狀況無關(guān)
      C．手續(xù)較為簡便 D．給付更加便捷
      45．在團(tuán)體意外傷害保單下，被保險人脫離投保團(tuán)體時()。
      A．向投保人退還保費 B．增加保險金額 C.該保單對其失效 D．沒有任何影響
      46．下列險種中，保險人具有代位求償權(quán)的有()。
      A.死亡保險 B．生存保險 C．意外傷害保險 D．健康保險
      47．健康保險中為防止已經(jīng)患病的被保險人投保而規(guī)定了()。
      A.等待期 B．寬限期 C．保證期 D．追溯期
      48．在健康保單下，被保險人在觀察期內(nèi)因疾病支出的醫(yī)療費用或收入損失，保險人將()。
      A．按某一比例賠償 B．不負(fù)責(zé)賠償 C.提高費率后賠償 D．由當(dāng)事人協(xié)商賠償
      49．下列費用中，普通醫(yī)療保險不予承擔(dān)的是()。
      A．門診費用 B．檢查費用 C．醫(yī)藥費用 D．手術(shù)費用
      50．在年利率為6％時(單利)，某人在銀行存款5000元，5年后的積累值為()元。
      A．13000 B．6500 C．16000 D．18250
      51．如果20歲的生存人數(shù)有1000人，21歲的生存人數(shù)有998人，22歲的生存人數(shù)為992人，那么20歲的人在21歲死亡的概率為()。
      A．0．0080 B．0．0060 C．0．0081 D．0．00604
      52．分紅保險是指保險人將每期盈利的一部分以紅利形式分配給()的保險。
      A．投保人 B．被保險人 C．受益人 D．由被保險人指定的人
      53．均衡保費型的團(tuán)體長期壽險是由雇主為雇員投保的()。
      A．限期繳費的終生保險 B．限期繳費的定期壽險
      C．終生繳費的終身保險 D．限期繳費的年金保險
      54．寬限期條款是分期繳費的人壽保險合同中關(guān)于寬限期內(nèi)()的規(guī)定。
      A．投保人延遲繳費使保單暫時失效
      B．不因投保人延遲繳費而失效
      C．保險人對被保險人因疾病支出醫(yī)療費用或收入損失不負(fù)責(zé)任
      D．從首期繳費開始生效
      55．實際準(zhǔn)備金是以()為計算基礎(chǔ)而得準(zhǔn)備金。
      A.均衡保費 B．均衡純保費 C．修正的營業(yè)保費 D．修正的純保費
      56．在意外傷害保險中，下列傷害屬于不可保意外傷害的是()。
      A．戰(zhàn)爭使被保險人遭受的意外傷害
      B．被保險人在劇烈的體育活動或比賽中遭受的意外傷害
      C．自殺行為造成的傷害
      D．核輻射造成的意外傷害
      57．轉(zhuǎn)化條款主要適用于()。
      A.團(tuán)體年金保險 B．團(tuán)體意外傷害保險 C．團(tuán)體醫(yī)療費用保險 D．健康保險
      58．轉(zhuǎn)化條款是指被保險人離開團(tuán)體時，保險人予以被保險人()。
      A．獲得退保金的權(quán)利
      B．購買個人醫(yī)療費用保險無需提供可保性證明的權(quán)利
      C．轉(zhuǎn)化為其他個人壽險的權(quán)利
      D．繼續(xù)享有保障的權(quán)利
      59．團(tuán)體健康保險的事先存在條件條款是指()。A.保險人在團(tuán)體健康保險單生效的一段時間后才對事先存在條件支付保險金
      B．保險人在團(tuán)體健康保險單生效的一段時間內(nèi)才對事先存在條件支付保險金
      C．該條款同個人健康保險對事先存在條件有相同的規(guī)定
      D．這一條款的目的是防止被保險人獲得額外利益
      60．我國自殺條款規(guī)定在保險合同生效后()內(nèi)，自殺死亡屬 于除外責(zé)任。
      A．1年 B．2年 C．3年 D．5年
      二、多項選擇
      1．人身保險的特點有()。
      A.保險標(biāo)的的不可估價性
      B．保險金額的定額給付性
      C．保險利益的特殊性
      D．生命風(fēng)險的相對穩(wěn)定性
      2．人身保險按保障范圍可以分為()。
      A．人壽保險 B．人身意外傷害保險 C．健康保險 D.年金保險
      3.人身保險按被保險人的風(fēng)險程度分類，可分為()。
      A.風(fēng)險體保險 B，次標(biāo)準(zhǔn)體保險 C．標(biāo)準(zhǔn)體保險 D．完美體保險
      4．確定人身保險的保險金額的方法包括()。
      A．由投保人和保險人雙方約定 B．考慮被保險人的價值
      C．考慮被保險人對人身保險的需求程度 D．考慮被保險人的繳費能力
      5．人壽保險合同的長期性使其具有的特殊性表現(xiàn)為()。
      A.人壽保險的長期合同中都有預(yù)定利率假設(shè)
      B．長期過程中，通貨膨脹會導(dǎo)致人壽保險實際保障水平的下降
      C.長期性使保險公司對于未來因素的預(yù)測變得十分困難
      D．長期過程中，生命風(fēng)險具有相對穩(wěn)定性
      6．人身保險的作用是()。
      A．經(jīng)濟(jì)保障 B．鼓勵儲蓄 C．投資手段 D．穩(wěn)定社會
      7．人壽保險主要包括()。
      A．普通人壽保險 B．年金保險 C．簡易人壽保險 D．團(tuán)體人身保險
      8．人壽保險采取均衡保費代替自然保費是因為()。
      A.采用自然保費，容易出現(xiàn)道德風(fēng)險  B．采用自然保費，容易出現(xiàn)逆選擇
      C.采用均衡保費，保險公司不必進(jìn)行費率精算
      D．采用均衡保費，避免被保險人在年老最需要保障時因無力負(fù)擔(dān)保費而失去保障 9．影響人身保險風(fēng)險同質(zhì)性的因素主要是()。
      A.年齡 B．性別 C．健康狀況 D．職業(yè)
      10．普通人壽保險可分為()。
      A．死亡保險 B．生存保險 C．健康保險 D．兩全保險
      11．終生死亡保險按交費方式可分為()。
      A．普通終身保險 B．限期繳費終身保險 C．定期繳費終身保險 D．躉繳終身保險
      12．兩全保險的純保費由()組成。
      A.危險保險費 B．儲蓄保險費 C．生存保險費 D．死亡保險費
      13．按給付金額是否變動，年金保險可以劃分為()。
      A.最低保證年金 B．定額年金 C．變額年金 D．最后生存者年金
      14．按繳費方式劃分，年金保險可分為()。A.普通年金 B．限期繳費年金 C．年繳年金 D．躉繳年金
      15．按給付開始日期劃分，年金保險可分為()。
      A．即期年金 B．短期年金 C.終生年金 D．延期年金
      16．按給付方式劃分，年金保險可分為()。
      A.終生年金 B．最低保證年金 C．最后生存者年金 D.短期年金
      17．最低保證年金可分為()。
      A.確定給付年金 B．退還年金 C．確定年金 D．定期生存年金
      18．短期年金可分為()。
      A.確定給付年金 B．退還年金 C，確定年金 D．定期生存年金
      19．關(guān)于確定年金下列說法正確的有()。
      A．在規(guī)定年限以內(nèi)，年金的給付以被保險人的生存或死亡為條件
      B．在規(guī)定年限以內(nèi)，年金的給付與被保險人的生存或死亡無關(guān)
      C．在規(guī)定年限以后，不再給付年金
      D．在規(guī)定年限以后，年金的給付以被保險人的生存或死亡為條件
      20．關(guān)于確定給付年金下列說法正確的有()。
      A.在規(guī)定年限以內(nèi)，年金的給付以被保險人的生存或死亡為條件
      B．在規(guī)定年限以內(nèi)，年金的給付與被保險人的生存或死亡無關(guān)
      C．在規(guī)定年限以后，不再給付年金
      D．在規(guī)定年限以后，年金的給付以被保險人的生存或死亡為條件
      21.簡易人壽保險的保險費高于普通人壽保險的保險費是因為()。
      A.免驗體造成死亡率偏高 B.業(yè)務(wù)瑣碎使附加管理費高
      C．失效比例大使成本增高 D．低收人人群的死亡率較高
      22．簡易人壽保險是()的保險。
      A.低保額 B．免體檢 C．適應(yīng)一般低工資收入職工的需要 D．用簡易方法經(jīng)營
      23．團(tuán)體人壽保險的基本特點是()。
      A．風(fēng)險選擇的對象是團(tuán)體而不是個人 B．團(tuán)體投保單持有人是投保團(tuán)體
      C．成本較低，保險計劃靈活 D．采用經(jīng)驗費率的方法
      24．團(tuán)體保險對風(fēng)險選擇的控制手段主要有()。
      A.投保團(tuán)體必須是合格的團(tuán)體 B．被保險人員必須是能夠參加正常工作的在職人員
      C．對投保人數(shù)加以限制 D.對保險金額加以限制
      25．要求參加團(tuán)體保險的被保險人是能正常工作的人員是因為()。
      A.能參加正常工作的事實就是一種健康證明
      B．消除逆選擇，使承保對象總體達(dá)到平均健康水平
      C．使承保對象的平均年齡趨于穩(wěn)定
      D．降低投保人的風(fēng)險
      26．團(tuán)體保險費率低的原因主要有()。
      A．手續(xù)簡化，代理人傭金支出減少
      B．免除體檢，節(jié)約了體檢費用
      C．團(tuán)體投保減少了逆選擇，使平均死亡率、疾病率相對下降
      D．采取了經(jīng)驗費率的方法
      27．團(tuán)體人壽保險的主要種類有()。
      A．團(tuán)體壽險 B．團(tuán)體意外傷害保險 C．團(tuán)體年金保險 D．保證年金保險
      28．團(tuán)體信用人壽保險是()。
      A．基于債權(quán)債務(wù)關(guān)系所簽訂的合同 B．以債權(quán)人為受益人  C．保費由債權(quán)人承擔(dān) D．保險金額以每個被保險人所欠債權(quán)人的債務(wù)數(shù)額為限
      29．團(tuán)體年金保險的種類有()。
      A．團(tuán)體延期年金 B．團(tuán)體延期繳清年金 C．預(yù)存管理年金 D．保證年金
      30．預(yù)存管理年金保險的基本辦法是()。
      A．雇主向保險公司繳納的保險費形成一筆基金，而不計在每個雇員的名下
      B．保險費按雇員退休后應(yīng)領(lǐng)取的年金額繳納
      C．保險公司保證基金不低于某一個既定利率的利息
      D．雇員退休時從基金中撥款購買即期終身年金保險
      31．關(guān)于團(tuán)體年金保險下列說法正確的是()。
      A.保險費一般由雇主與雇員共同承擔(dān)
      B．雇員在退休之前死亡時，雇員本人繳納的保費一般應(yīng)退還
      C．雇員中途辭職不能退保
      D．雇員中途辭職后，可繼續(xù)享受自己繳費部分的年金保險
      32．人壽保險發(fā)展中，出現(xiàn)的較適應(yīng)市場需要及規(guī)避風(fēng)險的新險種主要有()。
      A.變額年金 B．變額壽險 C．萬能壽險 D．變額萬能壽險
      33．變額壽險的死亡給付包括()。
      A．固定最低死亡給付額B．可變最低死亡給付額 C．可變的死亡給付額 D．保單的現(xiàn)金價值
      34．在變額人壽保險中，與分離賬戶投資收益有關(guān)的是()。
      A.最低死亡給付額 B．保險金額 C．保單現(xiàn)金價值 D．死亡給付金額
      35．萬能壽險的兩種給付方式的異同在于()。
      A.兩種方式下現(xiàn)金價值都是逐年增加的
      B．A方式下死亡給付金額是固定的，而B方式下則是變化的C.A方式下凈風(fēng)險保額是逐年減少的，而B方式下則是不變的D．A方式下凈風(fēng)險保費是逐年減少的，而B方式下則是不變的36．萬能人壽保險中，附加保費的方法有()。
      A.預(yù)先附加 B．事后附加 C．事故前附加 D．事故后附加
      37．變額萬能壽險與變額壽險、萬能壽險相比()。
      A．融合了萬能壽險繳費的靈活性和變額壽險投資的靈活性
      B．其資產(chǎn)保存在一個或幾個分離賬戶中，與變額壽險相同
      C．其死亡給付不同與變額壽險，而和萬能壽險相同
      D．其繳費方式遵循萬能壽險的繳費方式
      38．關(guān)于變額萬能人壽保險下列說法正確的是()。
      A.變額萬能人壽保險沒有最低現(xiàn)金價值的承諾
      B．保單持有人在分離賬戶間轉(zhuǎn)移現(xiàn)金價值要交納手續(xù)費
      C．死亡給付方式只有B方式
      D．死亡給付額隨著保單現(xiàn)金價值而變動
      39．在人壽保單中列入不可爭條款是為了()。
      A．維護(hù)被保險人利益 B．維護(hù)保險人利益 C．限制被保險人權(quán)力 D．限制保險人權(quán)力
      40．關(guān)于年齡誤告條款下列說法正確的是()。
      A.凡真實年齡不符合合同約定的年齡限制的保單，保險人有權(quán)解除合同
      B．合同簽訂2年之后的年齡誤告保單，投保人無權(quán)解除合同
      C．誤告被保險人年齡可能會造成溢繳保費或少繳保費
      D．真實年齡符合合同約定的年齡限制的年齡誤告保單可通過調(diào)整保費或保額來處理 41．寬限期條款的基本內(nèi)容是()。
      A.在寬限期保險合同仍然有效
      B．寬限期是從應(yīng)繳納保費之日起計算的
      C．寬限期內(nèi)發(fā)生的保險事故，保險人予以賠償，但要扣除欠繳保費
      D．在寬限期內(nèi)投保人仍未繳費，保險合同自寬限期結(jié)束次日起失效
      42．復(fù)效條款的主要內(nèi)容有()。
      A.我國規(guī)定的復(fù)效有效期限是合同失效之日起2年以內(nèi)
      B．投保人要補(bǔ)繳失效期間的保費及利息
      c．合同復(fù)效后，對失效期間的保險事故不予負(fù)責(zé)
      D．復(fù)效期限后仍未恢復(fù)合同效力的，保險人有權(quán)解除合同
      43．下列保險事故中保險人不予以賠償?shù)氖?)。
      A.投保一年內(nèi)被保險人自殺死亡
      B．寬限期后發(fā)生的保險事故
      c．失效期內(nèi)發(fā)生的保險事故，但后經(jīng)投保人申請合同復(fù)效
      D．投保兩年后，發(fā)現(xiàn)真實年齡不符合合同約定的年齡限制的被保險人死亡
      44．不喪失價值條款處理責(zé)任準(zhǔn)備金的方式有()。
      A．現(xiàn)金返還 B．紅利留存 C．原保單改為繳清保險單 D．原保單改為展期保單
      45．自動墊繳保險費條款適用范圍是()。
      A.分期繳費的年金保險 B．分期繳費的定期死亡保險
      C．分期繳費的終身死亡保險 D．分期繳費的兩全保險
      46．影響人壽保險定價假設(shè)的因素主要有()。
      A.經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境 B．公司特點 C．市場特點 D．產(chǎn)品特點
      47．在定價假設(shè)時要考慮的因素主要有()。
      A．死亡率和利率 B．失效率 C．費用率 D．平均保額
      48．影響失效率的因素包括()。
      A.保單和類 B．保險金額 C．被保險人的投保年齡和性別 D．保費支付方式
      49．一般壽險公司的費用可分為()。
      A.合同初始費用 B．代理人酬金 C．保單維持費用 D．保單終止費用
      50．人壽保險費計算的三要素是()。
      A．死亡(生存)因素 B．利息因素 C．期限因素 D．附加費因素
      51．下列公式正確的是()。
      A．單利計息條件下，S=Pni
      B．復(fù)利假設(shè)條件下，終值為S=Px(1+i)n  C．復(fù)利假設(shè)條件下的折現(xiàn)因子為v=1／(1+i)D．復(fù)利假設(shè)條件下，現(xiàn)值為P=Svn
      52．按年金支付的時間劃分，年金可分為()。
      A．定期年金 B．終身年金 C．期首付年金 D．期末付年金
      53．生命表可以分為()。
      A.國民生命表 B．年齡生命表 C．公司生命表 D．經(jīng)驗生命表
      54．人壽保險純保費是以()為基礎(chǔ)計算的。
      A．預(yù)定費用率 B．預(yù)定死亡率 C．預(yù)定賠付率 D．預(yù)定利息率
      55．人壽保險營業(yè)保費的計算方法有()。
      A.三元素法 B．比例法 C．保費現(xiàn)值均等法 D．比例常數(shù)法
      56．三元素法是將壽險費用分為()。A．新契約費用 B．初始化費用 C．維持費用 D．收費費用
      57．理論責(zé)任準(zhǔn)備金的計算方法是()。
      A．過去法 B．現(xiàn)在法 C．未來法 D．純保費修正法
      58．下列關(guān)于理論責(zé)任準(zhǔn)備金說法正確的是()。
      A.過去所繳付純保費的終值減去過去給付保險金的終值
      B．過去所繳付純保費的現(xiàn)值減去過去給付保險金的現(xiàn)值
      C．未來保險金給付的現(xiàn)值減去未來可收純保費的現(xiàn)值
      D．未來保險金給付的現(xiàn)值減去未來可收純保費的現(xiàn)值 59．意外傷害保險的含義包括()。
      A.必須有客觀的意外傷害事故發(fā)生
      B．意外傷害事故的原因是意外的、偶然的、不可預(yù)見的C．被保險人必須有因客觀事故造成的人身死亡或殘廢的結(jié)果
      D．意外事故的發(fā)生和被保險人人身傷亡的結(jié)果有內(nèi)在的、必然的聯(lián)系
      60．意外傷害可分為()。
      A．不可保意外傷害 B．特約可保意外傷害 C．附加可保意外傷害 D．一般可保意外傷害
      61．特約可保意外傷害包括()。
      A.戰(zhàn)爭使被保險人遭受的意外傷害
      B．被保險人從事劇烈體育運(yùn)動或比賽中遭受的意外傷害
      C．核輻射造成的意外傷害
      D．醫(yī)療事故造成的意外傷害
      62．個人意外傷害保險按保險危險可分為()。
      A.附加意外傷害保險 B．單純意外傷害保險
      C．普通意外傷害保險 D．特定意外傷害保險
      63．保險人承擔(dān)意外傷害保險責(zé)任的必要條件是()。
      A．被保險人在保險期限內(nèi)遭受了意外傷害
      B．被保險人在責(zé)任期限內(nèi)死亡或殘廢
      C．被保險人所受意外傷害是其死亡或殘廢的直接原因或近因
      D．被保險人在保險期限內(nèi)死亡或殘廢
      64．責(zé)任期限條款是()特有的條款。
      A．人壽保險 B．健康保險 C．意外傷害保險 D．財產(chǎn)保險
      65．關(guān)于責(zé)任期限說法正確的是()。
      A.責(zé)任期限內(nèi)發(fā)生的意外事故保險人負(fù)責(zé)給付
      B．責(zé)任期限對于意外傷害造成的殘廢實際上是確定殘廢程度的期限
      C．若在責(zé)任期限結(jié)束時，尚不能確定殘廢程度的應(yīng)推定為永久性殘缺或機(jī)能喪失
      D．在責(zé)任期限后，被保險人的殘廢被治愈或程度降低，要退還相應(yīng)的保險金
      66．健康保險承保的主要內(nèi)容是()。
      A.因疾病或意外事故導(dǎo)致的醫(yī)療費用
      B．由于疾病或意外事故導(dǎo)致的收人損失
      C．因疾病或意外事故導(dǎo)致的死亡
      D．由于疾病或意外事故導(dǎo)致的傷殘
      67．健康保險所指的疾病應(yīng)具備的條件是()。
      A.明顯非外來原因所造成的 B．非先天原因造成的 C．非常存原因造成的 D．衰老現(xiàn)象
      68．健康保單中常使用的限制性條款有()。
      A.免賠額條款 B．共保條款 C．比例給付條款 D．給付限額條款  69．健康保單中關(guān)于免賠額的計算有()。
      A.固定比例免賠額 B．單一賠款免賠額 C．全年免賠額 D．集體免賠額
      70．健康保險的種類主要有()。
      A.醫(yī)療保險 B．重大疾病保險 C．殘疾收人補(bǔ)償保險 D．特種疾病保險
      71．收人補(bǔ)償保險的推遲期的相關(guān)規(guī)定是()。
      A.在殘廢后的前一段時間 B．保險期限結(jié)束后的一段時間
      C．一般為3或6個月 D．推遲期內(nèi)保險人不給付任何賠償
      72．一般情況下，疾病保險具有的基本特點是()。
      A．可作為獨立險種投保B．規(guī)定等待期或觀察期 C．保障的程度較高 D．保險期限較長
      73．個人健康保險的主要常用條款有()。
      A．續(xù)保條款 B．復(fù)效條款 C．不可抗辯條款 D．事先存在條件條款 74．事先存在條件在個人健康保險中通常被定義為()。
      A．發(fā)生的傷殘 B．第一次出現(xiàn)的疾病 C．保單中未予披露的事實D．保單中的誤告內(nèi)容
      75．索賠條款對索賠過程中()進(jìn)行了時間限制。
      A．被保險人提出索賠 B．被保險人提出損失證明 C．保險人調(diào)查 D．保險人支付賠款
      76．下列關(guān)于團(tuán)體繳清保險說法正確的是()。
      A.一年定期死亡保險和終身年金保險相結(jié)合的險種
      B．一年定期死亡保險和終身死亡保險相結(jié)合的險種
      C．一年定期死亡保險由雇主負(fù)擔(dān)保險費
      D．采用躉繳保費的方式
       
      
    
      

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