第一篇：融資融券業(yè)務(wù)管理操作規(guī)程(試行)

中國(guó)銀河證券股份有限公司 融資融券業(yè)務(wù)管理操作規(guī)程（試行）第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)公司融資融券業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作規(guī)程，明確各崗位的職責(zé)分工，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》、《證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)內(nèi)部控制指引》和中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)、深滬證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算公司有關(guān)規(guī)定，以及《中國(guó)銀河證券股份有限公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，制定本規(guī)程。

第二條

本規(guī)程所稱(chēng)的融資融券業(yè)務(wù)，是指公司向客戶(hù)出借資金供其買(mǎi)入上市證券或者出借上市證券供其賣(mài)出，并收取擔(dān)保物的行為。

第三條 公司相關(guān)部門(mén)辦理融資融券業(yè)務(wù)時(shí)，必須嚴(yán)格按照本管理規(guī)程的要求規(guī)范業(yè)務(wù)流程，控制業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。

第二章 客戶(hù)申請(qǐng)與資格管理

第四條 公司融資融券業(yè)務(wù)實(shí)行推薦人制度。公司對(duì)營(yíng)業(yè)部擬從事融資融券業(yè)務(wù)的前臺(tái)員工進(jìn)行統(tǒng)一培訓(xùn)，并定期組織資格考試?？己撕细袂曳掀渌鼦l件的將獲得推薦人資格。營(yíng)業(yè)部應(yīng)指定相關(guān)崗位負(fù)責(zé)推薦人信息的系統(tǒng)設(shè)臵。

（一）融資融券業(yè)務(wù)推薦人新增、暫停和取消資格及推薦人信息變更的申請(qǐng)和審批流程如下： 1.營(yíng)業(yè)部員工根據(jù)工作需要提交《融資融券業(yè)務(wù)推薦人申請(qǐng)審批表》（附件一）；

2.營(yíng)業(yè)部理財(cái)服務(wù)部負(fù)責(zé)人審核同意后提交營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人； 3.營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人審批同意交由營(yíng)業(yè)部系統(tǒng)設(shè)臵人員； 4.營(yíng)業(yè)部系統(tǒng)設(shè)臵人員設(shè)臵；

5.營(yíng)業(yè)部復(fù)核崗復(fù)核設(shè)臵結(jié)果，并將掃描件發(fā)融資融券部“融資融券推薦人報(bào)備”郵箱報(bào)備；

6.融資融券部推薦人管理崗復(fù)核；

7.營(yíng)業(yè)部系統(tǒng)設(shè)臵人員存檔申請(qǐng)表并做好臺(tái)帳登記。

（二）融資融券客戶(hù)指定推薦人的變更申請(qǐng)和審批流程如下： 1.營(yíng)業(yè)部員工根據(jù)工作需要提交《融資融券業(yè)務(wù)客戶(hù)推薦人變更申請(qǐng)審批表》（附件二）；

2.營(yíng)業(yè)部理財(cái)服務(wù)部負(fù)責(zé)人審核同意后提交營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人； 3.營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人審批同意交由營(yíng)業(yè)部系統(tǒng)設(shè)臵人員； 4.營(yíng)業(yè)部系統(tǒng)設(shè)臵人員設(shè)臵； 5.營(yíng)業(yè)部合規(guī)監(jiān)督崗復(fù)核設(shè)臵結(jié)果；

6.營(yíng)業(yè)部系統(tǒng)設(shè)臵人員存檔申請(qǐng)表并做好臺(tái)帳登記。

第五條 營(yíng)業(yè)部推薦人在受理客戶(hù)提出的融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真了解客戶(hù)的實(shí)際需求情況，并向客戶(hù)介紹業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)的基本條件、公司相關(guān)的業(yè)務(wù)制度和融資融券業(yè)務(wù)規(guī)則，充分揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第六條 營(yíng)業(yè)部推薦人受理客戶(hù)融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格審查客戶(hù)資格，確保客戶(hù)滿(mǎn)足以下基本條件：

（一）個(gè)人投資者

1.年滿(mǎn)十八周歲有行為能力的中國(guó)公民。

2.客戶(hù)具有合法的融資融券交易主體資格，不存在法律、行政法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件等禁止或限制從事融資融券交易的情形。

3.普通證券賬戶(hù)在本公司開(kāi)戶(hù)滿(mǎn)18個(gè)月，證券賬戶(hù)資產(chǎn)總值在50萬(wàn)元以上，且開(kāi)戶(hù)手續(xù)規(guī)范齊備。

4.普通賬戶(hù)必須是規(guī)范賬戶(hù)，普通資金賬戶(hù)和普通證券賬戶(hù)都為實(shí)名賬戶(hù)，交易結(jié)算資金已納入三方存管。

5.具備一定證券投資經(jīng)驗(yàn)和相當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，無(wú)重大違約記錄。

（二）機(jī)構(gòu)投資者

1.客戶(hù)具有合法的融資融券交易主體資格，不存在法律、行政法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件等禁止或限制從事融資融券交易的情形。

2.普通證券賬戶(hù)在本公司開(kāi)戶(hù)滿(mǎn)18個(gè)月，證券賬戶(hù)資產(chǎn)總值在50萬(wàn)元以上，且開(kāi)戶(hù)手續(xù)規(guī)范齊備。

3.注冊(cè)資本在500萬(wàn)元以上。

4.普通賬戶(hù)必須是規(guī)范賬戶(hù)，普通資金賬戶(hù)和普通證券賬戶(hù)都為實(shí)名賬戶(hù)，交易結(jié)算資金已納入三方存管。

5.法定代表人證明書(shū)合法、有效(如與營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的法定代表人不一致，需附書(shū)面情況說(shuō)明及工商登記機(jī)關(guān)的書(shū)面確認(rèn))。

6.法定代表人身份證明文件合法、有效。

7.法定代表人授權(quán)委托書(shū)合法、有效(須加蓋申請(qǐng)單位公章和法定代表人簽章)。

8.授權(quán)代理人有效身份證明文件合法、有效。

9.具備一定證券投資經(jīng)驗(yàn)和相當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，無(wú)重大違約記錄。

第七條 營(yíng)業(yè)部不得受理下列客戶(hù)的融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)：

（一）法律法規(guī)禁止參與融資融券業(yè)務(wù)的個(gè)人和法人；

（二）拒絕提供開(kāi)展交易所需相關(guān)資料，或提交虛假資料的個(gè)人和法人；

（三）公司股東及相關(guān)關(guān)聯(lián)人；

（四）公司認(rèn)定其證券投資經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力不足以開(kāi)展融資融券交易的客戶(hù)或具有重大違約記錄的客戶(hù)；

（五）存在到期未清償債務(wù)的客戶(hù)；

第八條 對(duì)于符合基本條件的客戶(hù)，營(yíng)業(yè)部應(yīng)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行投資者教育。推薦人應(yīng)向其介紹公司的融資融券業(yè)務(wù)規(guī)則、需提交的資料、辦理程序等內(nèi)容，并根據(jù)客戶(hù)參加投資者教育留痕記錄填寫(xiě)《融資融券業(yè)務(wù)投資者教育記錄》（附件三）的業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)階段工作記錄部分，經(jīng)客戶(hù)簽字確認(rèn)。對(duì)不符合基本條件的客戶(hù)，應(yīng)婉言拒絕其申請(qǐng)并做出解釋。

營(yíng)業(yè)部推薦人按照《融資融券業(yè)務(wù)投資者教育記錄》中客戶(hù)簽署《融資融券合同》階段工作記錄部分的要求依次完成風(fēng)險(xiǎn)揭示、合同講解工作。

推薦人首先以書(shū)面方式向客戶(hù)揭示融資融券交易存在的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，其次向客戶(hù)講解證監(jiān)會(huì)、滬深證券交易所、登記結(jié)算公司以及證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的融資融券相關(guān)規(guī)章制度，再次向客戶(hù)講解公司《融資融券業(yè)務(wù)規(guī)則》及《融資融券合同》條款。在進(jìn)行完上述風(fēng)險(xiǎn)揭示和業(yè)務(wù)知識(shí)講解后，推薦人可以就融資融券業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵問(wèn)題與客戶(hù)進(jìn)行溝通交流，以確認(rèn)客戶(hù)是否理解上述內(nèi)容。

在此基礎(chǔ)上由推薦人向客戶(hù)逐條宣讀《融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)》，并由客戶(hù)簽字確認(rèn)已知曉并理解融資融券交易的風(fēng)險(xiǎn)，承諾愿意承擔(dān)融資融券交易的風(fēng)險(xiǎn)和損失。

推薦人比對(duì)《融資融券業(yè)務(wù)投資者教育記錄》，逐項(xiàng)完成上述各項(xiàng)動(dòng)作，記錄各項(xiàng)動(dòng)作的起止時(shí)間，并記錄與客戶(hù)溝通的問(wèn)題和結(jié)果。推薦人應(yīng)在《融資融券業(yè)務(wù)投資者教育記錄》上簽字，并要求客戶(hù)進(jìn)行簽字確認(rèn)。

客戶(hù)應(yīng)按照公司規(guī)定完成投資者教育活動(dòng)全部?jī)?nèi)容。第九條 對(duì)于符合基本資格條件的客戶(hù)，推薦人應(yīng)要求其填寫(xiě)《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》（附件四），簽署《融資融券合同》和《融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)》，并按照《融資融券客戶(hù)資格申請(qǐng)資料登記表》（附件五）中的征信資料清單提交并登記申請(qǐng)資料。

客戶(hù)在《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》中應(yīng)承諾以下事項(xiàng)：

（一）未曾受監(jiān)管機(jī)構(gòu)、滬深證券交易所、登記結(jié)算公司等的處罰或者證券市場(chǎng)禁入；

（二）未利用他人名義開(kāi)立信用賬戶(hù)，且用于一家證券交易所上市證券融資融券交易的信用證券賬戶(hù)只開(kāi)立一個(gè)；

（三）普通證券賬戶(hù)中的證券未設(shè)定擔(dān)保，不存在其他權(quán)利瑕疵，未被采取查封、凍結(jié)等司法強(qiáng)制措施；

（四）個(gè)人客戶(hù)不將股改限售股份和解除限售存量股份轉(zhuǎn)入信用賬戶(hù)作為擔(dān)保物；機(jī)構(gòu)客戶(hù)不將股改限售股份轉(zhuǎn)入信用賬戶(hù)作為擔(dān)保物，也不得在一個(gè)月內(nèi)使用于充抵保證金的解除限售股份數(shù)量與通過(guò)證券交易所集中競(jìng)價(jià)交易系統(tǒng)出售的數(shù)量之和超過(guò)該上市公司股份總數(shù)的1%。上市公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員不提供自身上市公司的股票作為擔(dān)保物；

（五）未曾有未按照融資融券合同約定承擔(dān)違約責(zé)任的行為；

（六）未因資信狀況不佳被列入“黑名單”；

（七）不是公司的股東、關(guān)聯(lián)人；

（八）未曾有可疑交易記錄或不遵守監(jiān)管機(jī)構(gòu)、滬深證券交易所、登記結(jié)算公司、公司的交易規(guī)則等擾亂金融市場(chǎng)秩序行為的；

（九）本人或本機(jī)構(gòu)不屬于法律法規(guī)禁止開(kāi)立信用賬戶(hù)的個(gè)人、機(jī)構(gòu)范圍；

（十）本人或本機(jī)構(gòu)承諾《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》所填寫(xiě)內(nèi)容真實(shí)完整，愿意自行承擔(dān)由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失。

客戶(hù)必須在《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》中對(duì)上述承諾事項(xiàng)進(jìn)行簽字確認(rèn)。如果客戶(hù)對(duì)以上事項(xiàng)中的一項(xiàng)或多項(xiàng)不進(jìn)行承諾，公司不接受其提出的融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)。

第十條 客戶(hù)在遞交申請(qǐng)材料時(shí)，必須在《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》中如實(shí)申報(bào)其本人及關(guān)聯(lián)人全部證券賬戶(hù)，內(nèi)容包括關(guān)聯(lián)人姓名、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)股東賬戶(hù)。

客戶(hù)在遞交申請(qǐng)材料時(shí)，必須在《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》中如實(shí)申報(bào)限售股份的數(shù)量及品種。公司根據(jù)融券券源的種類(lèi)，定期統(tǒng)計(jì)所有融券品種的限售股（包括解除和未解除）股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，形成“黑名單”。進(jìn)入“黑名單”的客戶(hù)，公司不向其授予融券額度。如果客戶(hù)新進(jìn)入“黑名單”且已獲得融券授信額度的，由融資融券部啟動(dòng)信用等級(jí)重檢流程，收回融券授信額度。

客戶(hù)如果是上市公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，則必須在《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》如實(shí)填寫(xiě)，并出具上市公司相關(guān)證明。公司禁止該客戶(hù)使用信用證券賬戶(hù)買(mǎi)賣(mài)該上市公司股票，也不接受其以普通證券賬戶(hù)持有的該上市公司股票作為擔(dān)保物。公司根據(jù)客戶(hù)申報(bào)情況，形成“上市公司關(guān)聯(lián)人名單”，限制該類(lèi)客戶(hù)買(mǎi)賣(mài)自身上市公司的股票，并限制該類(lèi)客戶(hù)普通證券賬戶(hù)持有自身上市公司股票作為擔(dān)保物。

第十一條 個(gè)人客戶(hù)提出融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí)，需本人到營(yíng)業(yè)部臨柜辦理，并提供以下材料，用于公司對(duì)客戶(hù)的征信調(diào)查：

（一）客戶(hù)必須提供的征信材料有：

1.填妥的《銀河證券融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表（個(gè)人）》； 2.有效身份證件原件及復(fù)印件； 3.普通證券賬戶(hù)卡原件及復(fù)印件；

（二）客戶(hù)可選擇提供下列征信材料，包括但不限于：

1.戶(hù)口本； 2.結(jié)婚證；

3.客戶(hù)登記聯(lián)系地址的水電費(fèi)或煤氣費(fèi)的繳費(fèi)單據(jù)等;4.能夠證明其財(cái)產(chǎn)狀況的資產(chǎn)證明，由客戶(hù)選擇提供： 銀行代發(fā)工資記錄、納稅證明或單位開(kāi)具的收入證明； 銀行活期存折、定期存單或經(jīng)銀行蓋章的對(duì)賬單；

其它有價(jià)證券、理財(cái)產(chǎn)品證明（如國(guó)債憑證、理財(cái)產(chǎn)品購(gòu)買(mǎi)合同等）；

5.房產(chǎn)證；

6.其它機(jī)構(gòu)（如銀行）的信用評(píng)級(jí)報(bào)告； 7.其他征信資料。

客戶(hù)提供的資料是征信評(píng)級(jí)的重要依據(jù)，直接影響客戶(hù)的信用等級(jí)評(píng)定和授信額度的測(cè)算。

第十二條 機(jī)構(gòu)客戶(hù)提出融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)向營(yíng)業(yè)部提供以下資料，用于公司對(duì)客戶(hù)的征信調(diào)查：

（一）機(jī)構(gòu)客戶(hù)必須提供的征信材料有: 1.填妥的《銀河證券融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表（機(jī)構(gòu)）》；

2.企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證正本或副本原件，并提交加蓋公章的復(fù)印件；

3.法定代表人證明書(shū)；

4.法定代表人專(zhuān)項(xiàng)授權(quán)委托書(shū)及其有效身份證明文件及復(fù)印件； 5.授權(quán)代理人有效身份證明文件及復(fù)印件；

6.普通證券賬戶(hù)卡原件及復(fù)印件，并提交加蓋公章的復(fù)印件。

（二）機(jī)構(gòu)客戶(hù)可選擇提供下列征信材料，包括但不限于： 1.客戶(hù)登記聯(lián)系地址的水電費(fèi)或煤氣費(fèi)的繳費(fèi)單據(jù);2.能夠證明其財(cái)產(chǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的資產(chǎn)證明，由客戶(hù)選擇提供：

最近一期半年或年度財(cái)務(wù)報(bào)表； ?最近一期的審計(jì)報(bào)告；

3.其它機(jī)構(gòu)（銀行）的信用評(píng)級(jí)報(bào)告； 4.其他征信資料。

客戶(hù)提供的資料是征信評(píng)分的重要依據(jù)，直接影響客戶(hù)的信用等級(jí)評(píng)定和授信額度的測(cè)算。

第十三條 推薦人收到客戶(hù)申請(qǐng)資料后，應(yīng)清點(diǎn)資料是否齊全，對(duì)資料的完整性、規(guī)范性和真實(shí)性進(jìn)行初步審查，具體審查要求包括：

（一）提交的材料是否齊全、要素是否符合公司的要求；

（二）檢查客戶(hù)提供資料的信息是否準(zhǔn)確、完整；

（三）檢查客戶(hù)在公司的開(kāi)戶(hù)時(shí)間是否符合公司開(kāi)立信用賬戶(hù)的要求；

（四）確認(rèn)客戶(hù)普通賬戶(hù)是否是規(guī)范賬戶(hù)、是否已開(kāi)通客戶(hù)交易結(jié)算資金第三方存管；

（五）審查并填報(bào)客戶(hù)的資產(chǎn)以及負(fù)債情況，客戶(hù)提供不動(dòng)產(chǎn)證明的，須根據(jù)第二十七條資產(chǎn)估值的要求核查客戶(hù)的不動(dòng)產(chǎn)價(jià)值；

（六）核實(shí)交易柜臺(tái)系統(tǒng)中客戶(hù)賬戶(hù)內(nèi)的資產(chǎn)規(guī)模，是否符合公 9 司的門(mén)檻要求，是否與申請(qǐng)表填寫(xiě)內(nèi)容一致；

（七）核實(shí)交易柜臺(tái)系統(tǒng)中記載的客戶(hù)資料是否完整、真實(shí)，是否與《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》填寫(xiě)內(nèi)容一致；

（八）核實(shí)客戶(hù)申請(qǐng)融資融券交易種類(lèi)、融資融券額度和期限是否符合公司規(guī)定；

（九）對(duì)申請(qǐng)人提交的資料中其他內(nèi)容的真實(shí)性、有效性、完整性進(jìn)行檢查。

推薦人負(fù)責(zé)驗(yàn)證客戶(hù)所有申請(qǐng)資料的原件，并確保所有復(fù)印件和原件一致?？蛻?hù)提交的資料不完整或不符合規(guī)范的，推薦人應(yīng)要求其及時(shí)補(bǔ)齊或重新提供。

第十四條 推薦人應(yīng)與客戶(hù)溝通交流，充分了解客戶(hù)基本情況、財(cái)務(wù)狀況、證券投資經(jīng)歷和信用記錄情況等信息。包括但不限于對(duì)下述內(nèi)容的了解：客戶(hù)背景、投資年限、交易習(xí)慣、交易偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、過(guò)往誠(chéng)信情況、是否有獨(dú)立的研究能力、最近6個(gè)月（時(shí)間期限視需要而會(huì)有相應(yīng)的變化）的賬戶(hù)收益情況、持有股改限售股份和解除限售存量股份的情況、客戶(hù)是否是上市公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的情況、對(duì)市場(chǎng)未來(lái)走勢(shì)的大致判斷等。推薦人根據(jù)客戶(hù)近6個(gè)月（時(shí)間期限視需要而會(huì)有相應(yīng)的變化）交易量推算客戶(hù)交易活躍程度。對(duì)于再次申請(qǐng)的客戶(hù)，應(yīng)對(duì)其歷史信用交易的情況進(jìn)行檢查，如是否及時(shí)追加，是否有強(qiáng)制平倉(cāng)記錄，信用交易行為尤其是融券行為是否有操縱市場(chǎng)的情況等。

第十五條 推薦人與客戶(hù)的溝通交流還應(yīng)當(dāng)涉及以下內(nèi)容：

（一）客戶(hù)的其他基本情況，包括但不限于客戶(hù)的學(xué)歷、職稱(chēng)、婚姻情況；

（二）對(duì)客戶(hù)家庭情況的了解，包括但不限于對(duì)家庭成員的了解、其配偶是否支持其申請(qǐng)行為、其家庭在短期內(nèi)（6個(gè)月）的收入來(lái)源是否會(huì)有變化，是否在短期內(nèi)（6個(gè)月）會(huì)有重大支出。

上述內(nèi)容可以由客戶(hù)自愿選擇提供，推薦人應(yīng)將溝通內(nèi)容記錄在《融資融券業(yè)務(wù)申報(bào)審批表》（附件六）內(nèi)。

第十六條 推薦人應(yīng)在《融資融券業(yè)務(wù)申報(bào)審批表》中填寫(xiě)推薦意見(jiàn)，對(duì)客戶(hù)資質(zhì)、投資經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、過(guò)往誠(chéng)信情況、對(duì)融資融券業(yè)務(wù)了解情況進(jìn)行初步評(píng)估；對(duì)于再次申請(qǐng)的客戶(hù)，應(yīng)對(duì)其歷史信用交易的情況進(jìn)行記錄。

第十七條 推薦人將《融資融券業(yè)務(wù)投資者教育記錄》、《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》、《融資融券業(yè)務(wù)申報(bào)審批表》、《融資融券合同》、《融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)》和客戶(hù)申請(qǐng)資料等，提交給營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人審核，并在《融資融券業(yè)務(wù)申報(bào)審批表》中簽署意見(jiàn)。營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)申請(qǐng)材料和《融資融券業(yè)務(wù)申報(bào)審批表》內(nèi)容的有效性、完整性和真實(shí)性負(fù)責(zé)。經(jīng)審核同意后，推薦人將《融資融券業(yè)務(wù)投資者教育記錄》、《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》、《融資融券業(yè)務(wù)申報(bào)審批表》、《融資融券合同》、《融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)》和客戶(hù)申請(qǐng)資料等一并交營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶(hù)崗。

第十八條 營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶(hù)崗在做系統(tǒng)資格申請(qǐng)之前，應(yīng)當(dāng)驗(yàn)證提供的申請(qǐng)材料是否完整有效，《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》、《融資融券業(yè)務(wù) 11 申報(bào)審批表》、《融資融券合同》、《融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)》是否填寫(xiě)準(zhǔn)確、完整，《融資融券業(yè)務(wù)申報(bào)審批表》是否已經(jīng)通過(guò)了營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人審核并同意提交。

第十九條 營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶(hù)崗在做系統(tǒng)資格申請(qǐng)之前，必須核對(duì)客戶(hù)在集中交易系統(tǒng)中登記的客戶(hù)信息和《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》中填寫(xiě)內(nèi)容是否一致，如果有不一致的，應(yīng)按照公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)操作流程規(guī)定，由客戶(hù)填寫(xiě)相應(yīng)的表單，營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶(hù)崗在集中交易系統(tǒng)中修改客戶(hù)信息。

第二十條 營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶(hù)崗審核客戶(hù)身份后做系統(tǒng)資格申請(qǐng)，先在融資融券交易系統(tǒng)中同步客戶(hù)信息，然后根據(jù)客戶(hù)提供的《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》內(nèi)容在交易系統(tǒng)中錄入征信資料、征信主觀評(píng)價(jià)得分、資格申請(qǐng)資料、關(guān)聯(lián)人信息和上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的信息，并在《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》、《融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)》上加蓋信用賬戶(hù)業(yè)務(wù)專(zhuān)用章。征信主觀評(píng)價(jià)得分在征信系統(tǒng)中查詢(xún)。

第二十一條 營(yíng)業(yè)部復(fù)核崗對(duì)開(kāi)戶(hù)崗錄入的資格申請(qǐng)進(jìn)行系統(tǒng)復(fù)核，并將客戶(hù)的申請(qǐng)材料、《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》、《融資融券業(yè)務(wù)申報(bào)審批表》和《融資融券業(yè)務(wù)投資者教育記錄》、《融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)》客戶(hù)簽字頁(yè)通過(guò)公司融資融券影像系統(tǒng)掃描上傳。營(yíng)業(yè)部推薦人在《融資融券客戶(hù)資格申請(qǐng)資料登記表》中登記客戶(hù)提供的征信材料以及營(yíng)業(yè)部和客戶(hù)填寫(xiě)表單的數(shù)量并按順序整理好后，將以下資料用特快專(zhuān)遞方式郵寄至公司融資融券部：

1.《融資融券客戶(hù)資格申請(qǐng)資料登記表》（復(fù)印件，一份），營(yíng)業(yè)部留存原件。

2.《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》（原件，第二聯(lián)），營(yíng)業(yè)部留存第一聯(lián)，客戶(hù)留存第三聯(lián)。

3.客戶(hù)必須提供的征信材料和選擇提供的征信材料（復(fù)印件，一份），營(yíng)業(yè)部留存原件。

4.《融資融券業(yè)務(wù)申報(bào)審批表》（原件，一份），營(yíng)業(yè)部留存復(fù)印件。

5.《融資融券業(yè)務(wù)投資者教育記錄》（復(fù)印件，一份），營(yíng)業(yè)部留存原件。

6.客戶(hù)簽訂的《融資融券合同》（原件，一式三份），融資融券部蓋章后寄回營(yíng)業(yè)部?jī)煞?，營(yíng)業(yè)部留存一份，客戶(hù)留存一份。

7.《融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)》（原件，第二聯(lián)），營(yíng)業(yè)部留存第一聯(lián)、客戶(hù)留存第三聯(lián)。

第三章 客戶(hù)征信

第二十二條 融資融券部在收到營(yíng)業(yè)部通過(guò)系統(tǒng)提交的客戶(hù)資格申請(qǐng)和郵寄的資料后，由融資融券部征信崗開(kāi)始客戶(hù)征信工作。

第二十三條 對(duì)客戶(hù)征信是公司進(jìn)行授信的重要依據(jù)。征信主要內(nèi)容包括：客戶(hù)基本面、財(cái)產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好、信用記錄四大方面?；久婵疾炜蛻?hù)身份狀況、機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)況、經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)等可能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的基本因素。財(cái)務(wù)與收入狀況考察客戶(hù)債務(wù)償還能力。證券投資情況考察客戶(hù)的證券投資經(jīng)驗(yàn)及風(fēng)險(xiǎn)偏好，評(píng) 價(jià)客戶(hù)的證券投資能力及風(fēng)險(xiǎn)承受能力。信用情況考察客戶(hù)的金融機(jī)構(gòu)信用記錄及社會(huì)信用的誠(chéng)信情況，評(píng)價(jià)客戶(hù)的違約風(fēng)險(xiǎn)。

第二十四條 融資融券部征信崗應(yīng)對(duì)申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)的客戶(hù)資料進(jìn)行完整性、有效性審查。對(duì)申報(bào)材料中有遺漏、有缺陷的，應(yīng)要求營(yíng)業(yè)部推薦人及時(shí)補(bǔ)充材料和完善調(diào)查內(nèi)容，直至符合要求為止。審核的主要內(nèi)容包括：

（一）核對(duì)客戶(hù)提交的資料的時(shí)效性、完整性、一致性，并核對(duì)資料與融資融券系統(tǒng)中錄入的信息是否一致；

（二）檢查客戶(hù)是否為公司股東或關(guān)聯(lián)人；

（三）核實(shí)客戶(hù)賬戶(hù)內(nèi)的資產(chǎn)規(guī)模及證券交易記錄等情況；

（四）檢查客戶(hù)在公司有無(wú)重大違約記錄和經(jīng)濟(jì)糾紛，是否屬于不誠(chéng)信客戶(hù)名單；

（五）若有必要可以要求申請(qǐng)人提供必要的資產(chǎn)、稅收、不動(dòng)產(chǎn)等有法律效力的證明，以判斷其財(cái)務(wù)狀況；

（六）對(duì)申請(qǐng)資料中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)審查，要求客戶(hù)或營(yíng)業(yè)部補(bǔ)充其他必要資料。

第二十五條 融資融券部征信崗對(duì)客戶(hù)資料審核通過(guò)后，在系統(tǒng)中對(duì)營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶(hù)崗錄入的資格申請(qǐng)進(jìn)行審批，由融資融券部征信授信總監(jiān)在系統(tǒng)中對(duì)資格申請(qǐng)審批進(jìn)行復(fù)核。征信崗和征信授信總監(jiān)分別在《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》、《融資融券業(yè)務(wù)申報(bào)審批表》上簽字。

第四章 客戶(hù)信用評(píng)級(jí)

第二十六條 客戶(hù)信用評(píng)級(jí)是指根據(jù)征信資料獲得的客戶(hù)信息，按照公司制定的《客戶(hù)信用評(píng)級(jí)及授信額度計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施細(xì)則》計(jì)算客戶(hù)的信用得分、確定客戶(hù)信用級(jí)別的工作過(guò)程。信用評(píng)級(jí)分初始信用評(píng)級(jí)、持續(xù)信用評(píng)級(jí)兩類(lèi)。初始信用評(píng)級(jí)是指客戶(hù)開(kāi)立信用賬戶(hù)時(shí)進(jìn)行的信用評(píng)級(jí)；持續(xù)信用評(píng)級(jí)是指初始信用評(píng)級(jí)后定期（1年）或者客戶(hù)信用狀況發(fā)生重大變化時(shí)的信用跟蹤評(píng)級(jí)。

第二十七條 客戶(hù)信用評(píng)級(jí)采用百分制進(jìn)行評(píng)分，評(píng)分因子具體包括自然屬性、交易屬性、內(nèi)部信用屬性、外部信用屬性四大項(xiàng)，每一大項(xiàng)細(xì)化為若干評(píng)分指標(biāo)，設(shè)定相應(yīng)的分值。融資融券部評(píng)級(jí)崗按照公司的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)融資融券部征信崗所提供的信息，對(duì)每一項(xiàng)評(píng)分指標(biāo)評(píng)分，并錄入系統(tǒng)，最后加權(quán)計(jì)算出累計(jì)分值，系統(tǒng)將根據(jù)該累計(jì)分值自動(dòng)確定客戶(hù)的信用等級(jí)。

第二十八條 信用等級(jí)是對(duì)客戶(hù)償債能力、違約概率進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)后的直觀結(jié)果展示，客觀體現(xiàn)客戶(hù)的資質(zhì)。融資融券部評(píng)級(jí)崗將根據(jù)客戶(hù)的賬戶(hù)資產(chǎn)情況和信用等級(jí)測(cè)算出該客戶(hù)的最高授信額度。

第二十九條 客戶(hù)資產(chǎn)與估值是決定客戶(hù)授信額度的重要依據(jù)之一。個(gè)人客戶(hù)可以計(jì)入征信內(nèi)容的客戶(hù)資產(chǎn)范圍包括不動(dòng)產(chǎn)、銀行資產(chǎn)和證券資產(chǎn)三類(lèi)；機(jī)構(gòu)客戶(hù)資產(chǎn)以其證券資產(chǎn)為基礎(chǔ)并參考企業(yè)凈資產(chǎn)情況計(jì)算。上述客戶(hù)資產(chǎn)按照以下辦法進(jìn)行估值：

（一）不動(dòng)產(chǎn)：根據(jù)至少兩家以上知名中介機(jī)構(gòu)公布的該房產(chǎn)樓盤(pán)最近的平均報(bào)價(jià)（一周內(nèi)價(jià)格）的90%計(jì)算，即：不動(dòng)產(chǎn)估值=中介報(bào)價(jià)平均值*90%

（二）銀行資產(chǎn)：是指客戶(hù)名下人民幣銀行存款余額及其名下其它金融產(chǎn)品認(rèn)購(gòu)額。以客戶(hù)提供的有銀行有效簽章的對(duì)帳證明文件為準(zhǔn)。

（三）證券資產(chǎn)：是指客戶(hù)在本公司開(kāi)立的A股賬戶(hù)和基金賬戶(hù)的保證金和證券市值之和。以客戶(hù)提供銀行資產(chǎn)證明時(shí)點(diǎn)日在本公司信息系統(tǒng)反映的證券資產(chǎn)為準(zhǔn)。

（四）企業(yè)凈資產(chǎn)：以上年度經(jīng)審計(jì)的報(bào)表所反映的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，同時(shí)可參考最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表。

客戶(hù)提供的銀行資產(chǎn)和證券資產(chǎn)證明須為同一日期。征信調(diào)查人員在審核上述客戶(hù)資產(chǎn)證明時(shí)，應(yīng)當(dāng)防止當(dāng)日發(fā)生的交易可能導(dǎo)致的資產(chǎn)重復(fù)計(jì)算。

第三十條 融資融券部評(píng)級(jí)崗在系統(tǒng)中計(jì)算客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)分，并填寫(xiě)《融資融券客戶(hù)信用評(píng)估表》（附件七），確定每一個(gè)評(píng)分指標(biāo)的分值、信用等級(jí)評(píng)定。征信授信總監(jiān)復(fù)核信用評(píng)分結(jié)果后，在《融資融券客戶(hù)信用評(píng)估表》簽字。

第三十一條 在融資融券合同有效期限內(nèi)，融資融券部評(píng)級(jí)崗應(yīng)按照監(jiān)管部門(mén)的要求和公司制定的相關(guān)管理制度，加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)的監(jiān)控。如果發(fā)現(xiàn)融資融券客戶(hù)出現(xiàn)違法違規(guī)、強(qiáng)制平倉(cāng)、第三方債務(wù)追償、擔(dān)保物大幅貶值或其本身的財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)重大變化等信用狀況明顯 16 惡化的情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即重新評(píng)估客戶(hù)信用等級(jí)，出具重新評(píng)估后的《融資融券客戶(hù)信用評(píng)估表》，作為調(diào)整客戶(hù)信用等級(jí)的重要依據(jù)。

第五章 客戶(hù)授信評(píng)估

第三十二條 融資融券部授信崗應(yīng)結(jié)合客戶(hù)信用等級(jí)和客戶(hù)擬提交的擔(dān)保物情況，從以下三方面進(jìn)行授信評(píng)估：

（一）客戶(hù)信用狀況評(píng)估。融資融券部授信崗?fù)ㄟ^(guò)審查客戶(hù)資料，與推薦人、客戶(hù)等相關(guān)人員溝通，征詢(xún)有關(guān)征信機(jī)構(gòu)等方式，對(duì)客戶(hù)身份、財(cái)產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好、信用記錄情況等進(jìn)行全面調(diào)查分析，并在綜合營(yíng)業(yè)部、征信調(diào)查人員意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，綜合評(píng)估客戶(hù)的信用狀況。在對(duì)客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況評(píng)估中，對(duì)股改限售股份和解除限售存量股份做單項(xiàng)評(píng)估。

（二）擔(dān)保能力評(píng)估。通過(guò)對(duì)客戶(hù)承諾提交的擔(dān)保物與申請(qǐng)額度數(shù)量關(guān)系上的評(píng)估，就客戶(hù)提供的擔(dān)保物是否足以擔(dān)保其申請(qǐng)額度范圍內(nèi)的債務(wù)，是否符合公司的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。

（三）收益風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。根據(jù)客戶(hù)資產(chǎn)規(guī)模、交易量情況、上一信用期額度使用情況、本次額度申請(qǐng)情況等幾個(gè)方面的情況，綜合評(píng)價(jià)客戶(hù)的收益、風(fēng)險(xiǎn)、成本因素，提出客戶(hù)息費(fèi)率意見(jiàn)。

第三十三條 授信評(píng)估必須遵循以下原則：

（一）風(fēng)險(xiǎn)收益對(duì)稱(chēng)原則。綜合客戶(hù)信用狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、履約能力、擔(dān)保能力和綜合貢獻(xiàn)等方面的情況，對(duì)該客戶(hù)融資融券授信額度、期限、息費(fèi)率等提出評(píng)估意見(jiàn)。

（二）上限管理原則。在公司總額度上限不突破的范圍內(nèi)，授信額度必須遵循以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：

1.授予客戶(hù)的額度不超過(guò)客戶(hù)申請(qǐng)的額度； 2.不超過(guò)公司規(guī)定的單一客戶(hù)額度上限；

3.客戶(hù)的最大可授信額度不得超過(guò)客戶(hù)總資產(chǎn)的25%或金融資產(chǎn)的50%。

4.客戶(hù)的最大授信額度為賬戶(hù)資產(chǎn)的50%。5.客戶(hù)最大授信額度的計(jì)算公式為：

客戶(hù)最大授信額度= MIN｛申請(qǐng)額度,賬戶(hù)資產(chǎn)×50%,Max[金融資產(chǎn)×50%,總資產(chǎn)×25%],公司風(fēng)險(xiǎn)限額｝

第三十四條 融資融券部授信崗在完成客戶(hù)信用評(píng)估的基礎(chǔ)上，編制《客戶(hù)授信評(píng)估報(bào)告》（附件八），填寫(xiě)《客戶(hù)授信額度審批表》（授權(quán)融資融券部審批填寫(xiě)附件九，報(bào)主管副總裁審批填寫(xiě)附件十，報(bào)融資融券業(yè)務(wù)決策小組審批填寫(xiě)附件十一），經(jīng)融資融券部征信授信總監(jiān)復(fù)核后，報(bào)融資融券部負(fù)責(zé)人審核。

第三十五條 在融資融券合同有效期限內(nèi)，融資融券部授信崗應(yīng)加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)的跟蹤監(jiān)控，遇有客戶(hù)信用等級(jí)重新評(píng)估情形，應(yīng)根據(jù)重新評(píng)估后的客戶(hù)信用等級(jí)重新確定授信額度，并及時(shí)出具重新評(píng)估的授信評(píng)估報(bào)告。

第六章 客戶(hù)授信額度的審查和審批

第三十六條 融資融券部負(fù)責(zé)人對(duì)客戶(hù)的所有資料的內(nèi)容進(jìn)行全面、細(xì)致的審核，對(duì)客戶(hù)《融資融券客戶(hù)信用評(píng)估表》和《客戶(hù)授 信評(píng)估報(bào)告》等資料的合規(guī)性和合理性進(jìn)行審查。審查的主要內(nèi)容包括但不限于以下幾項(xiàng)：

（一）客戶(hù)基本資格、授信額度、利率、費(fèi)率、期限等是否符合相關(guān)的業(yè)務(wù)管理辦法；

（二）申報(bào)材料是否完整、合規(guī)，《融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》、《融資融券業(yè)務(wù)申報(bào)審批表》所填內(nèi)容要素是否完整；

（三）融資融券部評(píng)級(jí)崗出具的《融資融券客戶(hù)信用評(píng)估表》和融資融券部授信崗出具的《客戶(hù)授信評(píng)估報(bào)告》是否客觀、詳實(shí)。

審查完畢后，融資融券部負(fù)責(zé)人應(yīng)在《客戶(hù)授信額度審批表》上簽署審核意見(jiàn)。審批不同意的，應(yīng)由融資融券部授信崗及時(shí)通知推薦人，由推薦人對(duì)客戶(hù)做好解釋工作。

第三十七條 客戶(hù)申請(qǐng)的授信額度在1000萬(wàn)元（含1000萬(wàn)元）以下的，融資融券部將《融資融券客戶(hù)信用評(píng)估表》、《客戶(hù)授信評(píng)估報(bào)告》、《客戶(hù)授信額度審批表》和客戶(hù)申報(bào)材料上報(bào)主管副總裁審批?？蛻?hù)申請(qǐng)的授信額度超過(guò)1000萬(wàn)元的，融資融券部將《融資融券客戶(hù)信用評(píng)估表》、《客戶(hù)授信評(píng)估報(bào)告》、《客戶(hù)授信額度審批表》和客戶(hù)申報(bào)材料上報(bào)經(jīng)紀(jì)管理委員會(huì)融資融券業(yè)務(wù)決策小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“融資融券業(yè)務(wù)決策小組”），由公司融資融券業(yè)務(wù)決策小組進(jìn)行授信額度審批后，填寫(xiě)《客戶(hù)授信額度審批表》。融資融券業(yè)務(wù)決策小組的審批結(jié)論有同意、續(xù)議和否決三種。因?qū)徟暾?qǐng)的材料內(nèi)容不全或存在其他質(zhì)疑，小組成員認(rèn)為無(wú)法當(dāng)場(chǎng)決策的，需要補(bǔ)充材料后重新上報(bào)融資融券業(yè)務(wù)決策小組審批。

第三十八條 融資融券部交易管理崗根據(jù)融資融券業(yè)務(wù)決策小組審批結(jié)果，及時(shí)向結(jié)算管理部提交公司融資額度、公司融券額度、公司融資融券業(yè)務(wù)總額度，以及可充抵保證金證券范圍及折算率、標(biāo)的證券范圍、保證金比例、交易監(jiān)控指標(biāo)等參數(shù)的設(shè)臵申請(qǐng)，由結(jié)算管理部在系統(tǒng)中設(shè)臵。設(shè)臵完成后，融資融券部交易管理崗檢查參數(shù)設(shè)臵是否正確。

計(jì)劃財(cái)務(wù)部定期通過(guò)公司凈資本動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)中查詢(xún)T-2日的公司凈資本數(shù)據(jù)并錄入融資融券業(yè)務(wù)系統(tǒng)。

第七章 簽訂融資融券合同及開(kāi)戶(hù)流程

第三十九條 融資融券部授信崗根據(jù)融資融券業(yè)務(wù)決策小組審批同意的結(jié)論和意見(jiàn)，在系統(tǒng)中錄入審批通過(guò)或拒絕申請(qǐng)的結(jié)果以及審批通過(guò)的授信額度，經(jīng)融資融券部征信授信總監(jiān)復(fù)核后生效。融資融券部授信崗將客戶(hù)的《融資融券合同》進(jìn)行編號(hào)后，交融資融券部負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核，再提交公司授權(quán)負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公司融資融券業(yè)務(wù)專(zhuān)用印章。

第四十條 融資融券部授信崗操作完成后，將征信授信總監(jiān)復(fù)核的《客戶(hù)授信額度審批表》通過(guò)電子郵件方式發(fā)送給營(yíng)業(yè)部推薦人；營(yíng)業(yè)部推薦人根據(jù)《客戶(hù)授信額度審批表》內(nèi)容，填寫(xiě)《客戶(hù)授信結(jié)果確認(rèn)單》（附件十二），經(jīng)營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理簽字后，通知客戶(hù)授信結(jié)果，并要求客戶(hù)在《客戶(hù)授信結(jié)果確認(rèn)單》上簽字確認(rèn)。營(yíng)業(yè)部推薦人將客戶(hù)簽字的《客戶(hù)授信結(jié)果確認(rèn)單》掃描上傳到融資融券柜臺(tái)系統(tǒng)。獲得授信額度的客戶(hù)在簽署《客戶(hù)授信結(jié)果確認(rèn)單》回執(zhí)之日起10 個(gè)交易日之內(nèi)到營(yíng)業(yè)部辦理相關(guān)手續(xù)，包括領(lǐng)取《融資融券合同》、開(kāi)立信用賬戶(hù)、轉(zhuǎn)入擔(dān)保物等。未在規(guī)定期限內(nèi)辦理手續(xù)的客戶(hù)，公司將有權(quán)取消授信額度。

第四十一條 首次獲得授信額度的客戶(hù)應(yīng)到營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)。營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶(hù)崗應(yīng)確認(rèn)客戶(hù)提供的身份資料是否真實(shí)、有效，然后要求客戶(hù)填寫(xiě)開(kāi)戶(hù)表單、簽署開(kāi)戶(hù)協(xié)議書(shū)、第三方存管協(xié)議書(shū)、263企業(yè)郵箱用戶(hù)服務(wù)條款等文本，由營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶(hù)崗為其開(kāi)立信用證券賬戶(hù)和信用資金賬戶(hù)，打印上海、深圳的信用證券賬戶(hù)卡，開(kāi)通客戶(hù)用于一家證券交易所上市證券融資融券交易的信用證券賬戶(hù)只能有一個(gè)，客戶(hù)必須在公司同時(shí)開(kāi)立上海信用證券賬戶(hù)和深圳信用證券賬戶(hù)。公司不受理客戶(hù)從其他證券公司轉(zhuǎn)入深圳信用證券賬戶(hù)的業(yè)務(wù)?？蛻?hù)在公司只能開(kāi)立一個(gè)信用資金賬戶(hù)。

第四十二條 客戶(hù)信用賬戶(hù)開(kāi)立完成后，營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶(hù)崗為客戶(hù)開(kāi)通263電子郵箱，告知客戶(hù)263電子郵箱的地址、用戶(hù)名和初始密碼，并要求客戶(hù)予以確認(rèn)?？蛻?hù)第一次登陸263電子郵箱時(shí)必須修改密碼。

第四十三條 營(yíng)業(yè)部開(kāi)立客戶(hù)信用資金賬戶(hù)后，應(yīng)依據(jù)客戶(hù)本人及其申報(bào)的關(guān)聯(lián)人身份證明文件，通過(guò)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)核實(shí)其全部證券賬戶(hù)，并確認(rèn)與系統(tǒng)登記信息一致。

第四十四條 如果客戶(hù)持有上市公司限售股份（包括解除和未解除）的品種和數(shù)量發(fā)生變化，則必須到開(kāi)戶(hù)營(yíng)業(yè)部重新填寫(xiě)《上市公司限售股份（包括解除和未解除）申報(bào)表》（附件十三），及時(shí)向公司 21 申報(bào)限售股份品種及數(shù)量的變化。推薦人應(yīng)及時(shí)將《上市公司限售股份（包括解除和未解除）申報(bào)表》傳真到公司融資融券部。

公司根據(jù)融券券源的種類(lèi)，定期統(tǒng)計(jì)所有融券品種的限售股（包括解除和未解除）股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，形成“黑名單”。進(jìn)入“黑名單”的客戶(hù)，公司不向其授予融券額度。如果客戶(hù)新進(jìn)入“黑名單”。且已獲得融券授信額度的，由授信崗啟動(dòng)信用等級(jí)重檢流程，收回融券授信額度。

如果客戶(hù)作為上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的身份發(fā)生變化，則必須如實(shí)填寫(xiě)《上市公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員變動(dòng)申報(bào)表》（附件十四），提供上市公司相關(guān)證明，并及時(shí)向公司申報(bào)變動(dòng)情況。推薦人應(yīng)及時(shí)將《上市公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員變動(dòng)申報(bào)表》傳真到公司融資融券部，營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)人員在交易系統(tǒng)中及時(shí)更新“上市公司關(guān)聯(lián)人名單”。由于客戶(hù)未及時(shí)申報(bào)或公司為進(jìn)行相關(guān)交易限制，導(dǎo)致客戶(hù)違規(guī)進(jìn)行上述有關(guān)交易的，客戶(hù)須根據(jù)監(jiān)管要求及時(shí)披露違規(guī)交易情況，并向公司報(bào)告。公司收到客戶(hù)報(bào)告的信息或者通過(guò)其他途徑獲知客戶(hù)發(fā)生上述違規(guī)交易時(shí)，在第一時(shí)間向監(jiān)管機(jī)關(guān)、證券交易所匯報(bào)相關(guān)情況。

第四十五條 從開(kāi)立信用證券賬戶(hù)當(dāng)日起，營(yíng)業(yè)部應(yīng)禁止客戶(hù)辦理普通證券賬戶(hù)撤銷(xiāo)指定交易和轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)。營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶(hù)崗應(yīng)在開(kāi)戶(hù)后下一個(gè)交易日上午開(kāi)市時(shí)為客戶(hù)新開(kāi)立的上海信用證券賬戶(hù)做指定交易。

開(kāi)立深圳信用證券賬戶(hù)的當(dāng)天，營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶(hù)崗應(yīng)辦理深圳信用證 22 券賬戶(hù)的賬戶(hù)使用信息申報(bào)，只有狀態(tài)為“申報(bào)成功”的深圳證券賬戶(hù)方可正常使用。

第四十六條 客戶(hù)如要求公司為其信用證券賬戶(hù)開(kāi)通創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限的，營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶(hù)崗應(yīng)首先核實(shí)客戶(hù)的身份，并確認(rèn)客戶(hù)的普通證券賬戶(hù)已經(jīng)開(kāi)通了創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限后，直接為該客戶(hù)的信用證券賬戶(hù)開(kāi)通創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限，不需要再次簽署《創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)投資風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)》，也不需要向中國(guó)結(jié)算公司深圳分公司報(bào)送該信用證券賬戶(hù)的創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限開(kāi)通信息。

第四十七條 開(kāi)立信用證券賬戶(hù)和信用資金賬戶(hù)后，客戶(hù)應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)入擔(dān)保物，擔(dān)保物可以是資金或可充抵保證金證券。

客戶(hù)可以通過(guò)網(wǎng)上、熱鍵、柜臺(tái)等交易方式將用于擔(dān)保的資金和證券轉(zhuǎn)入信用賬戶(hù)；如果客戶(hù)到營(yíng)業(yè)部劃轉(zhuǎn)證券時(shí)，應(yīng)在柜臺(tái)填寫(xiě)《擔(dān)保物劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)單》（附件十五），由營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)人員將普通賬戶(hù)中可充抵保證金證券轉(zhuǎn)入信用賬戶(hù)。

（一）只有同名的普通證券賬戶(hù)與信用證券賬戶(hù)之間方可進(jìn)行證券的劃轉(zhuǎn)。

（二）申請(qǐng)轉(zhuǎn)入的證券品種必須在公司發(fā)布的可充抵保證金證券范圍內(nèi)。

（三）個(gè)人客戶(hù)的股改限售股份和解除限售存量股份不能作為擔(dān)保物；機(jī)構(gòu)客戶(hù)的股改限售股份不能作為擔(dān)保物，機(jī)構(gòu)客戶(hù)在一個(gè)月內(nèi)將用于充抵保證金的解除限售股份數(shù)量與通過(guò)證券交易所集中競(jìng)價(jià)交易系統(tǒng)出售的數(shù)量之和不得超過(guò)該上市公司股份總數(shù)的1%。不接 23 受上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有的自身上市公司股票作為擔(dān)保物。

（四）當(dāng)全體投資者的單只擔(dān)保股票的市值與該股票流通市值比例超過(guò)公司風(fēng)控指標(biāo)規(guī)定比例時(shí)禁止投資者轉(zhuǎn)入該股票。

（五）公司不接受將已設(shè)定擔(dān)?；蚱渌谌綑?quán)利及被采取查封、凍結(jié)等司法措施的證券作為擔(dān)保物。

營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶(hù)崗根據(jù)客戶(hù)提交的《擔(dān)保物劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)單》與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)轉(zhuǎn)入的擔(dān)保物是否滿(mǎn)足公司規(guī)定的各項(xiàng)條件，提交復(fù)核崗進(jìn)行復(fù)核并在《擔(dān)保物劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)單》簽字后，由開(kāi)戶(hù)崗在交易系統(tǒng)中通過(guò)“擔(dān)保證券劃轉(zhuǎn)”菜單，將指定的證券轉(zhuǎn)入與客戶(hù)同名的信用證券賬戶(hù)。

系統(tǒng)將每天計(jì)算客戶(hù)信用賬戶(hù)的擔(dān)保物折算價(jià)值，擔(dān)保物折算價(jià)值大于等于授信額度為客戶(hù)賬戶(hù)激活條件之一。推薦人應(yīng)每天關(guān)注客戶(hù)賬戶(hù)情況，提醒未足額轉(zhuǎn)入擔(dān)保物的客戶(hù)及時(shí)轉(zhuǎn)入。

第四十八條 營(yíng)業(yè)部開(kāi)立客戶(hù)信用資金賬戶(hù)后，應(yīng)及時(shí)錄入客戶(hù)合同信息，激活客戶(hù)賬戶(hù)。

第四十九條 營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶(hù)崗在系統(tǒng)中錄入合同信息后，由營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)復(fù)核崗進(jìn)行復(fù)核。

第五十條 營(yíng)業(yè)部對(duì)以下內(nèi)容逐項(xiàng)核實(shí)：

（一）客戶(hù)已按規(guī)定轉(zhuǎn)入擔(dān)保物；

（二）客戶(hù)的263郵箱密碼已修改；

（三）客戶(hù)信用資金賬戶(hù)已開(kāi)通第三方存管業(yè)務(wù)；

（四）上海信用證券賬戶(hù)已完成指定交易、深圳信用證券賬戶(hù)已完成賬戶(hù)使用信息申報(bào)。

營(yíng)業(yè)部確認(rèn)客戶(hù)滿(mǎn)足上述條件后，激活客戶(hù)信用賬戶(hù)，并通知客戶(hù)賬戶(hù)已激活，客戶(hù)可以開(kāi)始融資融券交易。

第五十一條 融資融券部授信崗將以下資料用特快專(zhuān)遞方式郵寄給營(yíng)業(yè)部推薦人。

加蓋公司融資融券業(yè)務(wù)專(zhuān)用印章的《融資融券合同》（原件、一式兩份），營(yíng)業(yè)部留存一份，由推薦人通知客戶(hù)到營(yíng)業(yè)部簽收一份《融資融券合同》。

營(yíng)業(yè)部將《融資融券合同》等上述資料和其它客戶(hù)資料一起按照一戶(hù)一檔方式歸檔保存。

融資融券部授信崗將客戶(hù)資格申請(qǐng)階段提交的資料、《融資融券合同》和《融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)》移交給融資融券部客戶(hù)服務(wù)崗，以客戶(hù)為單位進(jìn)行存檔管理。

第五十二條 營(yíng)業(yè)部推薦人應(yīng)關(guān)注客戶(hù)的日常交易情況和資產(chǎn)負(fù)債情況，及時(shí)提醒客戶(hù)關(guān)注維持擔(dān)保比例情況，盡量避免出現(xiàn)追加擔(dān)保物情況，以保持良好的信用記錄。

推薦人應(yīng)與客戶(hù)保持密切順暢的聯(lián)系，及時(shí)了解客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況、誠(chéng)信情況等方面的重大變化，記錄在《融資融券客戶(hù)回訪(fǎng)記錄單》（附件十六）中，并以傳真方式反饋給融資融券部征信崗。

如遇公司突發(fā)事件、證券市場(chǎng)出現(xiàn)極端情況或因上市公司自身原因證券價(jià)格走勢(shì)發(fā)生重大變化、標(biāo)的證券或擔(dān)保證券調(diào)整、授信額度 25 的調(diào)整、業(yè)務(wù)規(guī)則變更、追加擔(dān)保物、強(qiáng)制平倉(cāng)等重大事件，融資融券部按照合同約定的方式向推薦人和客戶(hù)發(fā)出通知，推薦人應(yīng)及時(shí)聯(lián)系客戶(hù)做好溝通工作，以便客戶(hù)及時(shí)了解情況，采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)。

第五十三條 營(yíng)業(yè)部推薦人應(yīng)每日關(guān)注客戶(hù)關(guān)聯(lián)賬戶(hù)的交易情況。如果客戶(hù)的普通賬戶(hù)和關(guān)聯(lián)賬戶(hù)在融券期間有賣(mài)出其持有的、與所融入證券相同的證券的情況，應(yīng)及時(shí)提醒客戶(hù)在事實(shí)發(fā)生之日起3個(gè)交易日內(nèi)向營(yíng)業(yè)部申報(bào)《客戶(hù)持有賣(mài)出申報(bào)表》（附件十七）。營(yíng)業(yè)部匯總統(tǒng)計(jì)上月的客戶(hù)持有賣(mài)出數(shù)據(jù)，填寫(xiě)《客戶(hù)持有賣(mài)出統(tǒng)計(jì)表》（附件十八），并于每月前3個(gè)交易日以傳真方式報(bào)公司融資融券部。融資融券部匯總營(yíng)業(yè)部申報(bào)的數(shù)據(jù)后形成《客戶(hù)持有賣(mài)出統(tǒng)計(jì)表》，經(jīng)復(fù)核后于每月前5個(gè)交易日向交易所報(bào)送。

第五十四條 根據(jù)公司融資融券業(yè)務(wù)規(guī)則中相關(guān)權(quán)益處理的規(guī)定，客戶(hù)信用賬戶(hù)的證券出現(xiàn)需要行使對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利情形時(shí)，應(yīng)由公司以自己的名義、為客戶(hù)的利益行使對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利。對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利，主要指請(qǐng)求召開(kāi)證券持有人會(huì)議、參加證券持有人會(huì)議、提案、表決、配售股份的認(rèn)購(gòu)、請(qǐng)求分派投資收益等權(quán)利。

（一）融資融券部擔(dān)保物管理崗填寫(xiě)《融資融券業(yè)務(wù)擔(dān)保證券投票記錄表》（附件十九）中的表決議案內(nèi)容，提交融資融券部交易管理崗；交易管理崗提交結(jié)算管理部審核后交信息技術(shù)部設(shè)臵投票方案參數(shù)。

（二）客戶(hù)通過(guò)網(wǎng)上交易或熱鍵系統(tǒng)進(jìn)行投票，融資融券部擔(dān)保物管理崗?fù)ㄟ^(guò)系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)客戶(hù)的投票意見(jiàn)。客戶(hù)在投票時(shí)網(wǎng)上交易或熱 26 鍵系統(tǒng)將向客戶(hù)詢(xún)問(wèn)其是否與上市公司審議事項(xiàng)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，如果客戶(hù)確認(rèn)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，則對(duì)客戶(hù)的意見(jiàn)不予匯總。

（三）融資融券部擔(dān)保物管理崗對(duì)客戶(hù)投票意見(jiàn)進(jìn)行匯總和統(tǒng)計(jì)后，填寫(xiě)《融資融券業(yè)務(wù)擔(dān)保證券投票記錄表》，提交融資融券部資金運(yùn)營(yíng)管理總監(jiān)、總經(jīng)理進(jìn)行審核和審批。

（四）擔(dān)保物管理崗根據(jù)審批后的《融資融券業(yè)務(wù)擔(dān)保證券投票記錄表》，分“贊成”、“反對(duì)”或“棄權(quán)”通過(guò)證券交易所或證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)分類(lèi)投票。公司也可以直接前往證券持有人會(huì)議（如股東大會(huì)、基金持有人大會(huì)、債權(quán)人會(huì)議等）現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行分類(lèi)投票。

客戶(hù)認(rèn)為有必要提議召開(kāi)證券持有人會(huì)議的，可在法律規(guī)定的時(shí)間前10個(gè)工作日向營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)人員提交書(shū)面申請(qǐng)及相應(yīng)的申請(qǐng)材料，包括：（1）客戶(hù)身份證明等基本信息、聯(lián)系方式；（2）申請(qǐng)書(shū)；（3）客戶(hù)符合法律法規(guī)規(guī)定條件的說(shuō)明以及相關(guān)證明；（4）客戶(hù)擬向上市公司提交的提議、提案、臨時(shí)提案及其他行使權(quán)利請(qǐng)求的完整材料；（5）公司認(rèn)為有必要的其它材料。推薦人對(duì)客戶(hù)申請(qǐng)進(jìn)行初步審核，符合條件的填寫(xiě)《融資融券業(yè)務(wù)客戶(hù)行使權(quán)利申請(qǐng)表》（附件二十），通知融資融券部擔(dān)保物管理崗，并寄送客戶(hù)申請(qǐng)表、申請(qǐng)材料到融資融券部。擔(dān)保物管理崗、資金運(yùn)營(yíng)管理總監(jiān)、融資融券部負(fù)責(zé)人對(duì)客戶(hù)的申請(qǐng)進(jìn)行審核和審批，當(dāng)客戶(hù)的要求符合法律規(guī)定條件時(shí)，擔(dān)保物管理崗負(fù)責(zé)安排落實(shí)以公司的名義向上市公司書(shū)面提交召開(kāi)證券持有人會(huì)議的申請(qǐng)。

（五）客戶(hù)認(rèn)為有必要在證券持有人會(huì)議上提出臨時(shí)提案的，可在法律規(guī)定的時(shí)間前10個(gè)工作日向公司書(shū)面提出申請(qǐng)并提交相應(yīng)的申請(qǐng)材料。當(dāng)客戶(hù)的臨時(shí)提案符合法律規(guī)定條件時(shí)，公司以自己的名義向上市公司書(shū)面提交臨時(shí)提案。具體操作規(guī)程參見(jiàn)本條第（四）點(diǎn)。

第五十五條 客戶(hù)信用證券賬戶(hù)中用以擔(dān)保的證券發(fā)生權(quán)益分派、增發(fā)、配股、發(fā)行權(quán)證、可轉(zhuǎn)債、分離交易可轉(zhuǎn)債等情形的，由于權(quán)益分派原因可能導(dǎo)致客戶(hù)信用賬戶(hù)維持擔(dān)保比例變化，進(jìn)而可能觸發(fā)追加擔(dān)保物或交易限制等規(guī)定。公司通過(guò)增減虛擬資產(chǎn)的方式，保障客戶(hù)信用賬戶(hù)維持擔(dān)保比例在以上情形發(fā)生時(shí)，能夠較為真實(shí)的反映客戶(hù)的資產(chǎn)負(fù)債情況及賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)。

（一）客戶(hù)信用賬戶(hù)中的可充抵保證金證券為深圳市場(chǎng)的證券時(shí)，當(dāng)該證券出現(xiàn)發(fā)放紅利、紅股（包括轉(zhuǎn)增）的情況，融資融券部擔(dān)保物管理崗在除權(quán)日開(kāi)市后檢查虛擬資產(chǎn)是否被刪除，以保證客戶(hù)除權(quán)日前日日終客戶(hù)分類(lèi)狀態(tài)、當(dāng)日客戶(hù)交易狀態(tài)的準(zhǔn)確性。

（二）客戶(hù)信用賬戶(hù)中的可充抵保證金證券為上海市場(chǎng)證券時(shí)，當(dāng)該證券出現(xiàn)發(fā)放紅利、紅股（包括轉(zhuǎn)增）的情況，融資融券部擔(dān)保物管理崗在股權(quán)登記日填寫(xiě)《上海市場(chǎng)擔(dān)保券紅利、紅股（含轉(zhuǎn)增）的業(yè)務(wù)審批表》（附件二十一），提交融資融券部資金運(yùn)營(yíng)總監(jiān)、總經(jīng)理審批。在除權(quán)日開(kāi)市前，融資融券部擔(dān)保物管理崗根據(jù)審批后的《上海市場(chǎng)擔(dān)保券紅利、紅股（含轉(zhuǎn)增）的業(yè)務(wù)審批表》，通過(guò)系統(tǒng)手工發(fā)出權(quán)益處理指令，并由融資融券部擔(dān)保物研發(fā)崗復(fù)核。在除權(quán)日開(kāi)市后檢查該類(lèi)虛擬資產(chǎn)是否增加，在紅利、紅股實(shí)際到賬日第二天開(kāi) 28 市后檢查系統(tǒng)是否已將虛擬資產(chǎn)清除。

（三）客戶(hù)信用賬戶(hù)中的可充抵保證金證券配股、增發(fā)的，融資融券部擔(dān)保物管理崗在除權(quán)日開(kāi)市后檢查虛擬資產(chǎn)的正確性，在配股、增發(fā)到賬日的第二天開(kāi)市后，檢查系統(tǒng)是否已將虛擬資產(chǎn)清除。

（四）客戶(hù)信用賬戶(hù)中的可充抵保證金證券發(fā)行可轉(zhuǎn)債、分離交易可轉(zhuǎn)債的，在債券到賬日第二天開(kāi)市后，融資融券部擔(dān)保物管理崗檢查系統(tǒng)是否已將虛擬資產(chǎn)清除。

第五十六條 客戶(hù)融入證券后、歸還證券前，證券發(fā)行人分派投資收益、向證券持有人配售或者無(wú)償派發(fā)證券、發(fā)行證券持有人有優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)的證券的，按如下規(guī)定操作：

（一）證券發(fā)行人派發(fā)現(xiàn)金紅利、股票紅利、權(quán)證的情形 1.證券發(fā)行人派發(fā)現(xiàn)金紅利的，在現(xiàn)金紅利除權(quán)日當(dāng)日上午開(kāi)市前，由融資融券部擔(dān)保物管理崗在系統(tǒng)中錄入股權(quán)登記日期以及權(quán)益方案，并由融資融券部擔(dān)保物研發(fā)崗復(fù)核。由系統(tǒng)在客戶(hù)信用賬戶(hù)中計(jì)提相應(yīng)金額的權(quán)益補(bǔ)償金額，在清算時(shí)先劃扣該證券融券賣(mài)出的凍結(jié)資金，不足部分再扣減資金余額。仍有不足扣減的部分則轉(zhuǎn)為融券逾期息費(fèi)，按約定罰息率計(jì)收罰息。

2.證券發(fā)行人派發(fā)股票紅利等證券時(shí)，在除權(quán)日當(dāng)日上午開(kāi)市前，由融資融券部擔(dān)保物管理崗在系統(tǒng)中錄入股權(quán)登記日期以及權(quán)益方案，并由融資融券部擔(dān)保物研發(fā)崗復(fù)核。由系統(tǒng)在客戶(hù)信用賬戶(hù)中直接增加相應(yīng)融券負(fù)債的數(shù)量。

3.若派發(fā)的證券為權(quán)證，在派發(fā)權(quán)證上市首日收盤(pán)后，由融資融 29 券部擔(dān)保物管理崗在系統(tǒng)中錄入股權(quán)登記日期以及權(quán)益方案，并由融資融券部擔(dān)保物研發(fā)崗復(fù)核。由系統(tǒng)在客戶(hù)信用賬戶(hù)中計(jì)提相應(yīng)的權(quán)益補(bǔ)償金額，在清算時(shí)先劃扣該證券融券賣(mài)出的凍結(jié)資金，不足部分再劃扣資金余額。仍有不足劃扣的部分則轉(zhuǎn)為融券逾期息費(fèi)，按約定罰息率計(jì)收罰息。

（二）證券發(fā)行人向原股東配售股份的，或者證券發(fā)行人增發(fā)新股以及發(fā)行權(quán)證、分離交易可轉(zhuǎn)債、可轉(zhuǎn)債等證券時(shí)原股東有優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)的情形

融資融券部擔(dān)保物管理崗在上述證券權(quán)益方案公布當(dāng)日，填寫(xiě)《融券權(quán)益申報(bào)審批表》（附件二十二），提交融資融券部資金運(yùn)營(yíng)總監(jiān)、總經(jīng)理審批，決定公司是否主張行使相關(guān)權(quán)益。

《融券權(quán)益申報(bào)審批表》經(jīng)審批后，若公司主張行使相關(guān)權(quán)益，由融資融券部擔(dān)保物管理崗在證券交易所公告要求的時(shí)間內(nèi)公告，明確公司主張行使相關(guān)權(quán)益的內(nèi)容。

《融券權(quán)益申報(bào)審批表》經(jīng)審批后，若公司主張行使相關(guān)權(quán)益，在該證券的除權(quán)日（配售）或上市首日（增發(fā)、權(quán)證、可轉(zhuǎn)債、分離交易可轉(zhuǎn)債）收盤(pán)后，由融資融券部擔(dān)保物管理崗在系統(tǒng)中錄入股權(quán)登記日期以及權(quán)益方案，并由融資融券部擔(dān)保物研發(fā)崗復(fù)核。由系統(tǒng)在客戶(hù)信用賬戶(hù)中計(jì)提相應(yīng)的權(quán)益補(bǔ)償金額，在清算時(shí)先劃扣該證券融券賣(mài)出的凍結(jié)資金，不足部分再劃扣資金余額。仍有不足劃扣的部分則轉(zhuǎn)為融券逾期息費(fèi)，按約定罰息率計(jì)收罰息。

第八章 交易監(jiān)控與交易執(zhí)行

第五十七條 為有效監(jiān)控客戶(hù)信用賬戶(hù)、及時(shí)采取相應(yīng)措施，公司根據(jù)信用交易風(fēng)險(xiǎn)狀況設(shè)臵補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例、平倉(cāng)維持擔(dān)保比例兩條預(yù)警線(xiàn)。融資融券部逐日盯市崗負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的交易監(jiān)控，根據(jù)維持擔(dān)保比例對(duì)客戶(hù)信用賬戶(hù)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)不同預(yù)警情況采取相應(yīng)措施。

第五十八條 每日日終清算后，系統(tǒng)根據(jù)客戶(hù)信用賬戶(hù)維持擔(dān)保比例，按照維持擔(dān)保比例的不同變化，將客戶(hù)信用賬戶(hù)按安全類(lèi)、警戒類(lèi)、平倉(cāng)類(lèi)三種狀態(tài)區(qū)分管理。

（一）安全類(lèi)賬戶(hù)：日終清算后維持擔(dān)保比例大于或等于補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例的賬戶(hù)

（二）警戒類(lèi)賬戶(hù)：日終清算后維持擔(dān)保比例小于補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例大于或等于平倉(cāng)維持擔(dān)保比例的賬戶(hù)

（三）平倉(cāng)類(lèi)賬戶(hù)：日終清算后維持擔(dān)保比例小于平倉(cāng)維持擔(dān)保比例的賬戶(hù)

第五十九條 在融資融券業(yè)務(wù)中，對(duì)不同類(lèi)型信用賬戶(hù)的交易限制：

1.對(duì)于警戒類(lèi)賬戶(hù)，向客戶(hù)發(fā)送補(bǔ)倉(cāng)通知，要求客戶(hù)在一個(gè)交易日內(nèi)將維持擔(dān)保比例提高至不低于補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例；若客戶(hù)未能按期補(bǔ)倉(cāng)，則限制其擔(dān)保品買(mǎi)入、融資買(mǎi)入、融券賣(mài)出。

2.對(duì)于平倉(cāng)類(lèi)賬戶(hù)，向客戶(hù)發(fā)送平倉(cāng)通知，要求客戶(hù)在一個(gè)交易日內(nèi)將維持擔(dān)保比例提高至不低于補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例；客戶(hù)不能進(jìn)行

擔(dān)保品買(mǎi)入、融資買(mǎi)入及融券賣(mài)出等操作。若客戶(hù)未在一個(gè)交易日內(nèi)將維持擔(dān)保比例提高至補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例以上，公司進(jìn)行強(qiáng)制平倉(cāng)。

第六十條 客戶(hù)信用賬戶(hù)當(dāng)日（T日）日終清算后維持擔(dān)保比例低于補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例時(shí)，應(yīng)啟動(dòng)追加擔(dān)保物流程。融資融券部逐日盯市崗應(yīng)將《追加擔(dān)保物通知》（附件二十三）于T＋1日上午9：00之前按照合同約定的方式發(fā)送給客戶(hù)，同時(shí)通知營(yíng)業(yè)部推薦人。

第六十一條 營(yíng)業(yè)部推薦人在收到客戶(hù)的《追加擔(dān)保物通知》后，應(yīng)當(dāng)立即與客戶(hù)取得聯(lián)系，向客戶(hù)提示信用賬戶(hù)存在的風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)明追加擔(dān)保物的業(yè)務(wù)規(guī)則，了解客戶(hù)追加意愿，并將聯(lián)系情況填寫(xiě)《追加擔(dān)保物通知情況反饋表》（附件二十四），通過(guò)電子郵件反饋至融資融券部逐日盯市崗，逐日盯市崗將聯(lián)系情況整理記錄。

第六十二條 《追加擔(dān)保物通知》發(fā)送后，融資融券部逐日盯市崗立即在《客戶(hù)信用交易追加擔(dān)保物通知記錄單》（附件二十五）上記錄追加擔(dān)保物通知的情況，并跟蹤和記錄客戶(hù)追加擔(dān)保物的情況。

第六十三條 融資融券部逐日盯市崗每日對(duì)客戶(hù)信用交易追加擔(dān)保物情況進(jìn)行檢查，對(duì)客戶(hù)信用交易追加擔(dān)保物情況建立周報(bào)制度，每周一上報(bào)融資融券部總經(jīng)理。

第六十四條 追加擔(dān)保物的方式包括：轉(zhuǎn)入資金、轉(zhuǎn)入可充抵保證金證券或自行平倉(cāng)?？蛻?hù)必須在《追加擔(dān)保物通知》到期日（即T+1日）15：00之前追加擔(dān)保物，確保其信用賬戶(hù)維持擔(dān)保比例在當(dāng)天日終清算后不低于補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例。

第六十五條 當(dāng)出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，客戶(hù)信用賬戶(hù)達(dá)到強(qiáng)制平32 倉(cāng)條件，公司擁有對(duì)擔(dān)保物進(jìn)行處臵的權(quán)利：

（一）Ｔ日日終清算后客戶(hù)信用賬戶(hù)維持擔(dān)保比例低于平倉(cāng)維持擔(dān)保比例，在規(guī)定期限內(nèi)未足額追加保證金，致使規(guī)定期限到期日（T+1日）日終清算后的維持擔(dān)保比例未達(dá)到補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例，Ｔ+2日進(jìn)行強(qiáng)制平倉(cāng)操作；

（二）融資或融券交易期限（合約）已滿(mǎn)，客戶(hù)未按約定償還債務(wù)，則在合約到期日次日強(qiáng)制平倉(cāng)；

（三）融資融券合同到期，客戶(hù)未按約定償還債務(wù)，則在合同到期日次日強(qiáng)制平倉(cāng)；

（四）客戶(hù)信用賬戶(hù)融券賣(mài)出的證券預(yù)定終止上市交易或要約收購(gòu)，在該證券終止上市或要約收購(gòu)公告發(fā)布日（設(shè)為Ｔ日）后一個(gè)交易日內(nèi)（Ｔ+1日內(nèi)）仍未了結(jié)該證券相關(guān)的融券合約，公司在Ｔ+2日進(jìn)行強(qiáng)制平倉(cāng)操作；

（五）客戶(hù)在融資融券交易中，違反公司對(duì)于限售股或董監(jiān)高等相關(guān)規(guī)定的，客戶(hù)未在公司發(fā)現(xiàn)日（Ｔ日）的次日（Ｔ＋1日內(nèi)）了結(jié)相關(guān)證券的融資融券合約，則公司在Ｔ＋2日進(jìn)行強(qiáng)制平倉(cāng)操作；

（六）客戶(hù)出現(xiàn)法定或約定解除或終止合同情形，客戶(hù)尚有債務(wù)未清償，則在解除或終止合同日次日強(qiáng)制平倉(cāng)；

（七）公司配合司法機(jī)關(guān)對(duì)客戶(hù)信用賬戶(hù)資產(chǎn)協(xié)助執(zhí)行（司法凍結(jié)或扣劃等），客戶(hù)尚有未清償債務(wù)的，則在要求日內(nèi)強(qiáng)制平倉(cāng)。

第六十六條 法定或約定解除或終止合同的情形有：

（一）客戶(hù)（自然人）死亡或喪失民事行為能力；

（二）客戶(hù)（法人機(jī)構(gòu)）被人民法院宣告進(jìn)入破產(chǎn)程序或解散；

（三）公司被證券監(jiān)管機(jī)關(guān)取消或限制融資融券交易權(quán)限或資格、停業(yè)整頓、責(zé)令關(guān)閉、撤銷(xiāo)；

（四）公司被人民法院宣告進(jìn)入破產(chǎn)程序或解散；

（五）公司上市后，客戶(hù)在簽訂融資融券合同后使用其普通證券賬戶(hù)買(mǎi)入本公司上市股票，在本公司發(fā)現(xiàn)日（Ｔ日）的次日（Ｔ＋1日內(nèi)）未賣(mài)出其普通證券賬戶(hù)內(nèi)的本公司上市證券，則本公司在Ｔ＋1日與該客戶(hù)解除合同；

（六）融資融券合同存續(xù)期內(nèi)，客戶(hù)資信情況發(fā)生重大變化等原因，導(dǎo)致客戶(hù)不再符合公司關(guān)于融資融券客戶(hù)標(biāo)準(zhǔn)之規(guī)定；

（七）發(fā)生客戶(hù)信用賬戶(hù)記載的權(quán)益被繼承、財(cái)產(chǎn)細(xì)分或無(wú)償轉(zhuǎn)讓等特殊情況，公司主動(dòng)或者依相關(guān)權(quán)利人申請(qǐng)終止合同的；

（八）機(jī)構(gòu)客戶(hù)發(fā)生合并、分立、重大資產(chǎn)重組或影響其債務(wù)承擔(dān)能力情形，公司終止合同的；

（九）其他法定或者約定的合同終止情形。

第六十七條 限售股或董監(jiān)高（上市公司董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員）等相關(guān)規(guī)定有：

（一）個(gè)人客戶(hù)持有上市公司限售股份（包括解除和未解除限售股份）的，公司不接受該客戶(hù)融券賣(mài)出該上市公司股票，也不接受其以普通證券賬戶(hù)持有的該上市公司股票充抵保證金。

（二）機(jī)構(gòu)客戶(hù)持有上市公司解除限售股份的，公司要求該機(jī)構(gòu)客戶(hù)在一個(gè)月內(nèi)將解除限售股份充抵保證金以及通過(guò)證券交易所集 34 中競(jìng)價(jià)交易系統(tǒng)出售的數(shù)量之和不得超過(guò)該上市公司股份總數(shù)的1%。

（三）機(jī)構(gòu)客戶(hù)持有上市公司未解除限售股份的，公司不接受該機(jī)構(gòu)客戶(hù)融券賣(mài)出該上市公司股票，也不接受其以普通證券賬戶(hù)持有的未解除限售股份充抵保證金。

（四）客戶(hù)為上市公司董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員的（簡(jiǎn)稱(chēng)董監(jiān)高），公司不接受該客戶(hù)使用其信用證券賬戶(hù)買(mǎi)賣(mài)該上市公司股票，也不接受其以普通證券賬戶(hù)持有的該上市公司股票充抵保證金。

第六十八條 在第六十五條第（一）、（二）、（四）、（五）項(xiàng)情況下，公司在強(qiáng)制平倉(cāng)完成前對(duì)客戶(hù)信用賬戶(hù)進(jìn)行交易限制，禁止客戶(hù)對(duì)信用賬戶(hù)的所有委托買(mǎi)賣(mài)、禁止客戶(hù)直接還款、直接還券、賣(mài)券還款及買(mǎi)券還券等；在第六十五條第（三）、（六）、（七）項(xiàng)情況下，公司對(duì)客戶(hù)信用賬戶(hù)進(jìn)行交易限制，禁止客戶(hù)對(duì)信用賬戶(hù)的所有委托買(mǎi)賣(mài)、禁止客戶(hù)直接還款、直接還券、賣(mài)券還款及買(mǎi)券還券、資金轉(zhuǎn)出與證券劃出等，直至客戶(hù)對(duì)公司所負(fù)債務(wù)全部清償完畢為止。強(qiáng)制平倉(cāng)完成后取消對(duì)信用賬戶(hù)限制。

第六十九條 強(qiáng)制平倉(cāng)范圍：

（一）在第六十五條第（一）、（三）、（六）和

（七）項(xiàng)情況下，平倉(cāng)金額為客戶(hù)所負(fù)公司全部債務(wù)為下限，該債務(wù)為客戶(hù)所欠公司本金、證券、利息及費(fèi)用等的總和；

（二）在第六十五條第（二）項(xiàng)情況下，強(qiáng)制平倉(cāng)金額以該筆融資或融券合約所負(fù)債務(wù)為下限，此債務(wù)為客戶(hù)所欠公司本金或證券、利息或費(fèi)用等的總和；

（三）在第六十五條第（四）項(xiàng)情況下，強(qiáng)制平倉(cāng)金額以該證券所有融券合約所負(fù)債務(wù)為下限，此債務(wù)為客戶(hù)所欠公司證券、費(fèi)用等的總和。

（四）在第六十五條第（五）項(xiàng)情況下，強(qiáng)制平倉(cāng)金額以該證券所有融券或融資合約所負(fù)債務(wù)為下限，此債務(wù)為客戶(hù)所欠公司證券或本金、費(fèi)用或利息等的總和。

第七十條 強(qiáng)制平倉(cāng)原則：

強(qiáng)制平倉(cāng)操作應(yīng)以最有利于成交為首要原則。客戶(hù)信用賬戶(hù)同時(shí)存在融資負(fù)債和融券負(fù)債的，按照先償還融資負(fù)債、后償還融券負(fù)債的順序進(jìn)行平倉(cāng)。

（一）融資業(yè)務(wù)中出現(xiàn)第六十六條第（一）、（二）、（三）、（五）、（六）和

（七）項(xiàng)項(xiàng)之強(qiáng)制平倉(cāng)情形時(shí)，應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)交易情況，結(jié)合客戶(hù)信用賬戶(hù)擔(dān)保證券折算率、擔(dān)保證券市值大小等因素，剔除停牌證券，以折算率優(yōu)先與市值優(yōu)先的順序、按照折算率從高到低（當(dāng)折算率相等時(shí)按照市值從高到低）的原則進(jìn)行強(qiáng)制平倉(cāng)（賣(mài)券還款），并將所得資金直接劃至本公司融資專(zhuān)用賬戶(hù)。公司可直接使用客戶(hù)信用賬戶(hù)中的資金直接還款，直接還款的順序在賣(mài)券還款之前。上述折算率以公司當(dāng)前生效的折算率為準(zhǔn)，市值以上一交易日收盤(pán)價(jià)計(jì)算。

（二）融券業(yè)務(wù)中出現(xiàn)第六十五條之強(qiáng)制平倉(cāng)情形時(shí)，應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)交易情況，結(jié)合客戶(hù)信用賬戶(hù)融券賣(mài)出證券市值大小等因素，剔除當(dāng)日停牌證券，以折算率優(yōu)先與市值優(yōu)先的順序、按照融券賣(mài)出證券折算率從高到低（當(dāng)折算率相等時(shí)按照市值從高到低）的原則進(jìn)行強(qiáng) 36 制平倉(cāng)（買(mǎi)券還券）；買(mǎi)券還券首先使用融券賣(mài)出的凍結(jié)資金；當(dāng)凍結(jié)資金仍然不足時(shí)，使用客戶(hù)信用資金賬戶(hù)中的可用資金余額；當(dāng)以上買(mǎi)券還券仍無(wú)法完成第六十九條規(guī)定之平倉(cāng)范圍時(shí)，將客戶(hù)信用證券賬戶(hù)中的擔(dān)保證券賣(mài)出，并將賣(mài)出所得資金用以買(mǎi)券還券，賣(mài)出客戶(hù)信用證券賬戶(hù)中擔(dān)保證券的順序與本條第（一）項(xiàng)融資的平倉(cāng)順序相同。公司可直接使用客戶(hù)信用證券賬戶(hù)中與融券賣(mài)出證券相同的證券直接還券，直接還券的順序在買(mǎi)券還券之前。上述折算率以公司當(dāng)前生效的折算率為準(zhǔn)，市值以上一交易日收盤(pán)價(jià)計(jì)算。

第七十一條 客戶(hù)信用賬戶(hù)達(dá)到強(qiáng)制平倉(cāng)條件時(shí)，根據(jù)合同約定，公司擁有強(qiáng)制平倉(cāng)的權(quán)利，不再履行對(duì)客戶(hù)平倉(cāng)通知。融資融券部逐日盯市崗應(yīng)立即制定平倉(cāng)預(yù)案、填寫(xiě)《平倉(cāng)審批單》（附件二十六），經(jīng)信用業(yè)務(wù)審核崗審核、交易監(jiān)控總監(jiān)復(fù)核、部門(mén)總經(jīng)理或授權(quán)人員審批，提交法律合規(guī)部審核、由風(fēng)險(xiǎn)平倉(cāng)崗按照《平倉(cāng)審批單》進(jìn)行強(qiáng)制平倉(cāng)操作。

當(dāng)實(shí)際平倉(cāng)金額≥應(yīng)平倉(cāng)金額，或日終清算后客戶(hù)信用賬戶(hù)維持擔(dān)保比例不低于補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例，平倉(cāng)完成。融資融券部風(fēng)險(xiǎn)平倉(cāng)崗應(yīng)立即將平倉(cāng)情況書(shū)面通知融資融券部逐日盯市崗，經(jīng)復(fù)核后，由融資融券部交易管理崗在系統(tǒng)中修改平倉(cāng)完成狀態(tài)，以解除客戶(hù)信用賬戶(hù)的交易限制。

如強(qiáng)制平倉(cāng)未完成，風(fēng)險(xiǎn)平倉(cāng)崗在下一交易日繼續(xù)進(jìn)行強(qiáng)制平倉(cāng)，直至平倉(cāng)操作完成。

第七十二條平倉(cāng)結(jié)束當(dāng)日日終清算后，融資融券部風(fēng)險(xiǎn)平倉(cāng)崗 37 應(yīng)在《強(qiáng)制平倉(cāng)報(bào)告》（附件二十七）中記錄強(qiáng)制平倉(cāng)的交易執(zhí)行情況和交易結(jié)果，報(bào)至信用業(yè)務(wù)審核崗。如當(dāng)日未完成平倉(cāng)，風(fēng)險(xiǎn)平倉(cāng)崗應(yīng)說(shuō)明未完成原因。

第七十三條 融資融券部逐日盯市崗應(yīng)根據(jù)平倉(cāng)交易執(zhí)行情況和交易結(jié)果在《強(qiáng)制平倉(cāng)報(bào)告》簽署意見(jiàn)，提交融資融券部交易監(jiān)控總監(jiān)審核后上報(bào)融資融券部總經(jīng)理。融資融券部信用業(yè)務(wù)審核崗還應(yīng)制作《強(qiáng)制平倉(cāng)客戶(hù)統(tǒng)計(jì)表》（附件二十八）作為融資融券部征信調(diào)查崗和授信崗調(diào)整客戶(hù)信用等級(jí)和授信額度的依據(jù)。

如平倉(cāng)后資金不足清償所欠證券公司債務(wù)，由融資融券部和營(yíng)業(yè)部按債務(wù)追償管理制度對(duì)客戶(hù)進(jìn)行債務(wù)追索。

第七十四條 融資融券部信用業(yè)務(wù)審核崗應(yīng)根據(jù)強(qiáng)制平倉(cāng)報(bào)告的內(nèi)容，填寫(xiě)《強(qiáng)制平倉(cāng)結(jié)果通知》（附件二十九）并發(fā)送給客戶(hù)及推薦人。

第七十五條 融資融券部逐日盯市崗應(yīng)實(shí)時(shí)監(jiān)控市場(chǎng)的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，并對(duì)發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)形成書(shū)面報(bào)告。

第九章 債務(wù)清償

第七十六條 客戶(hù)應(yīng)在合同約定的融資融券期限屆滿(mǎn)時(shí)償還所負(fù)債務(wù)，或經(jīng)與公司協(xié)商，提前償還所負(fù)債務(wù)。

第七十七條 融資融券部授信崗至少應(yīng)在合同到期前15天，查看客戶(hù)的信用賬戶(hù)資產(chǎn)負(fù)債情況，填寫(xiě)《合同到期通知書(shū)》（附件三十），以電子郵件形式通知營(yíng)業(yè)部的推薦人和客戶(hù)，推薦人應(yīng)督促客戶(hù)及時(shí)歸還所負(fù)債務(wù)，清償債務(wù)的范圍，包括：借出的資金和證券、38 融資利息和融券費(fèi)用、逾期息費(fèi)、罰息及其他相關(guān)費(fèi)用，并將通知結(jié)果反饋給融資融券部授信崗。

因融券賣(mài)出證券暫停交易，未確定恢復(fù)交易日或恢復(fù)交易日在融券債務(wù)到期日之后的，造成融券債務(wù)無(wú)法用還券了結(jié)的情形，經(jīng)公司同意，客戶(hù)可用現(xiàn)金方式進(jìn)行了結(jié)，其中該證券的估值方法與單價(jià)由公司提供方案并在公司網(wǎng)站進(jìn)行公告。

客戶(hù)采用現(xiàn)金替代還券的方式了結(jié)融券負(fù)債時(shí)，客戶(hù)根據(jù)公司提供的證券估值與單價(jià)填寫(xiě)《現(xiàn)金替代還券申請(qǐng)單》（附件三十一）提交營(yíng)業(yè)部推薦人，營(yíng)業(yè)部推薦人將表單傳真至融資融券部后，須將原件郵寄至融資融券部。

融資融券部資金（券源）管理崗填寫(xiě)《現(xiàn)金替代還券申請(qǐng)匯總表》（附件三十二），并將客戶(hù)填寫(xiě)的《現(xiàn)金替代還券申請(qǐng)單》作為附件，提交融資融券部資金運(yùn)營(yíng)總監(jiān)、總經(jīng)理進(jìn)行審批。融資融券部資金（券源）管理崗根據(jù)審批結(jié)果在系統(tǒng)中進(jìn)行現(xiàn)金替代還券操作，并由資金運(yùn)營(yíng)總監(jiān)復(fù)核。

第七十八條 當(dāng)合同到期且客戶(hù)已按期清償債務(wù)時(shí)，融資融券部授信崗將在系統(tǒng)中做合同到期終止處理，關(guān)閉客戶(hù)的信用賬戶(hù)。在客戶(hù)申請(qǐng)到新的授信額度并重新激活賬戶(hù)之前，信用賬戶(hù)不能繼續(xù)做交易，只允許賬戶(hù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)出?？蛻?hù)重新申請(qǐng)并獲得新的授信額度時(shí)，可以繼續(xù)使用原信用賬戶(hù)并轉(zhuǎn)入擔(dān)保物。

當(dāng)合同到期且客戶(hù)已按期清償債務(wù)后，如果客戶(hù)申請(qǐng)將信用賬戶(hù)中的證券轉(zhuǎn)入普通證券賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)在柜臺(tái)填寫(xiě)《擔(dān)保物劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)單》。39 營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)人員查詢(xún)客戶(hù)的合同狀態(tài)和賬戶(hù)狀態(tài)，根據(jù)客戶(hù)提交的《擔(dān)保物劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)單》與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，經(jīng)交易服務(wù)部總監(jiān)復(fù)核后在融資融券交易管理系統(tǒng)中通過(guò)“擔(dān)保物轉(zhuǎn)出”菜單將指定的證券轉(zhuǎn)至同名的普通證券賬戶(hù)，操作完成后打印憑條（一式兩聯(lián)）交給客戶(hù)簽字確認(rèn)，分別由客戶(hù)和柜臺(tái)留存。

第七十九條 當(dāng)合同期限到期但客戶(hù)未能全額歸還所負(fù)債務(wù)時(shí)，融資融券部授信崗應(yīng)及時(shí)通知融資融券部逐日盯市崗啟動(dòng)強(qiáng)制平倉(cāng)流程。從到期日第二個(gè)交易日起，融資融券部風(fēng)險(xiǎn)平倉(cāng)崗對(duì)客戶(hù)信用賬戶(hù)進(jìn)行強(qiáng)制平倉(cāng)。逾期歸還負(fù)債的，根據(jù)合同約定向客戶(hù)收取逾期息費(fèi)及罰息。待債務(wù)全部清償完畢后，融資融券部信用業(yè)務(wù)審核崗應(yīng)通知營(yíng)業(yè)部推薦人該賬戶(hù)的處理結(jié)果。若客戶(hù)信用賬戶(hù)仍有剩余資產(chǎn)，則客戶(hù)可以將剩余資產(chǎn)轉(zhuǎn)出。

當(dāng)合同到期且客戶(hù)已清償完債務(wù)后，如客戶(hù)申請(qǐng)使用柜臺(tái)系統(tǒng)將信用賬戶(hù)中的證券轉(zhuǎn)入普通證券賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)在柜臺(tái)填寫(xiě)《擔(dān)保物劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)單》。營(yíng)業(yè)部柜員人員根據(jù)賬戶(hù)處理結(jié)果和客戶(hù)提交的《擔(dān)保物劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)單》與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，經(jīng)交易服務(wù)部總監(jiān)復(fù)核后在融資融券交易管理系統(tǒng)中通過(guò)“擔(dān)保物轉(zhuǎn)出”菜單將指定的證券轉(zhuǎn)至同名的普通證券賬戶(hù)，操作完成后打印憑條（一式兩聯(lián)）交給客戶(hù)簽字確認(rèn)，分別由客戶(hù)和柜臺(tái)留存。

第八十條 當(dāng)客戶(hù)申請(qǐng)?zhí)崆敖K止合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)先自行結(jié)清債務(wù)，再到營(yíng)業(yè)部填寫(xiě)《客戶(hù)提前終止融資融券合同申請(qǐng)》（附件三十三），辦理合同提前終止手續(xù)。經(jīng)營(yíng)業(yè)部相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人審批同意后，營(yíng)業(yè) 40 部推薦人應(yīng)填寫(xiě)《融資融券合同提前終止審批表》（附件三十四），傳真到融資融券部申請(qǐng)?zhí)崆敖K止合同。融資融券部授信崗應(yīng)在終止合同處理完畢后，通知營(yíng)業(yè)部推薦人該賬戶(hù)的處理結(jié)果。

若客戶(hù)信用賬戶(hù)仍有剩余資產(chǎn)，客戶(hù)可以申請(qǐng)將剩余資產(chǎn)轉(zhuǎn)出。如客戶(hù)申請(qǐng)使用柜臺(tái)系統(tǒng)將信用賬戶(hù)中的證券轉(zhuǎn)入普通證券賬戶(hù)的，應(yīng)在柜臺(tái)填寫(xiě)《擔(dān)保物劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)單》。營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)人員根據(jù)賬戶(hù)處理結(jié)果和客戶(hù)提交的《擔(dān)保物劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)單》與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，經(jīng)交易服務(wù)部總監(jiān)復(fù)核后在融資融券交易管理系統(tǒng)中通過(guò)“擔(dān)保物轉(zhuǎn)出”菜單將指定的證券轉(zhuǎn)至同名的普通證券賬戶(hù)，操作完成后打印憑條（一式兩聯(lián)）交給客戶(hù)簽字確認(rèn)，分別由客戶(hù)和柜臺(tái)留存。

第八十一條 在合同有效期間，如客戶(hù)的資信狀況發(fā)生變化，且根據(jù)公司內(nèi)部的相關(guān)政策客戶(hù)不再符合作為公司融資融券客戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，則公司可以要求客戶(hù)提前清償所欠債務(wù)，并根據(jù)具體情況來(lái)確定是否與客戶(hù)協(xié)商解除合同。

當(dāng)出現(xiàn)以上情形時(shí)，融資融券部授信崗將填寫(xiě)《融資融券業(yè)務(wù)提前清償債務(wù)通知書(shū)》（附件三十五），以電子郵件形式發(fā)送至客戶(hù)和營(yíng)業(yè)部推薦人，由推薦人通知客戶(hù)提前清償所欠債務(wù)，并將通知結(jié)果反饋給融資融券部授信崗?？蛻?hù)未在通知期限內(nèi)清償債務(wù)的，公司將在提前終止日第二個(gè)交易日行使強(qiáng)制平倉(cāng)或債務(wù)追償?shù)葯?quán)利。待債務(wù)全部清償完畢后，融資融券部信用業(yè)務(wù)審核崗應(yīng)通知營(yíng)業(yè)部推薦人該賬戶(hù)的處理結(jié)果。

若客戶(hù)信用賬戶(hù)仍有剩余資產(chǎn)，客戶(hù)可以將剩余資產(chǎn)轉(zhuǎn)出。如客 41 戶(hù)申請(qǐng)使用柜臺(tái)系統(tǒng)將信用賬戶(hù)中的證券轉(zhuǎn)入普通證券賬戶(hù)的，應(yīng)在柜臺(tái)填寫(xiě)《擔(dān)保物劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)單》。營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)人員根據(jù)賬戶(hù)處理結(jié)果和客戶(hù)提交的《擔(dān)保物劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)單》與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，經(jīng)交易服務(wù)部總監(jiān)復(fù)核后在融資融券交易管理系統(tǒng)中通過(guò)“擔(dān)保物轉(zhuǎn)出”菜單將指定的證券轉(zhuǎn)至同名的普通證券賬戶(hù)，操作完成后打印憑條（一式兩聯(lián)）交給客戶(hù)簽字確認(rèn)，分別由客戶(hù)和柜臺(tái)留存。

第八十二條 司法機(jī)關(guān)依法對(duì)客戶(hù)信用賬戶(hù)記載的資產(chǎn)采取財(cái)產(chǎn)保全或強(qiáng)制執(zhí)行措施的，營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)人員應(yīng)對(duì)司法機(jī)關(guān)提供的文書(shū)等資料（包括介紹信、判決書(shū)（調(diào)解書(shū)、仲裁書(shū)）、協(xié)助執(zhí)行通知書(shū)及執(zhí)行人員工作證等）進(jìn)行必要的審核（營(yíng)業(yè)部在審核過(guò)程中如無(wú)法確定協(xié)助文書(shū)上的協(xié)助內(nèi)容是否屬于協(xié)助司法凍結(jié)流通證券業(yè)務(wù)的，并向相關(guān)人員說(shuō)明融資融券特定的財(cái)產(chǎn)信托關(guān)系，講解客戶(hù)信用賬戶(hù)與普通賬戶(hù)之間的區(qū)別，必要時(shí)可向相關(guān)人員提供《證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》、《融資融券合同必備條款》等制度文件。如有疑問(wèn)，柜臺(tái)人員應(yīng)及時(shí)向公司法律合規(guī)部相關(guān)人員咨詢(xún)確認(rèn)），查詢(xún)客戶(hù)信用賬戶(hù)和所負(fù)債務(wù)情況，如果客戶(hù)信用賬戶(hù)未能全額歸還所負(fù)債務(wù)，填寫(xiě)《融資融券業(yè)務(wù)提前清償債務(wù)審批表》（附件三十六），傳真到融資融券部申請(qǐng)?zhí)崆扒鍍攤鶆?wù)。

融資融券部逐日盯市崗應(yīng)在司法機(jī)關(guān)要求協(xié)助執(zhí)行的當(dāng)天啟動(dòng)平倉(cāng)流程，直至客戶(hù)足額清償債務(wù)。在債務(wù)全部清償完畢后，融資融券部信用業(yè)務(wù)審核崗應(yīng)通知營(yíng)業(yè)部推薦人該賬戶(hù)的處理結(jié)果。

營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)人員根據(jù)處理結(jié)果通知，填寫(xiě)《擔(dān)保物轉(zhuǎn)出單》，經(jīng) 42 交易服務(wù)部總監(jiān)復(fù)核后，通過(guò)系統(tǒng)中的“擔(dān)保物轉(zhuǎn)出”菜單將剩余證券資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至對(duì)應(yīng)的普通證券賬戶(hù)，將剩余資金劃轉(zhuǎn)到該客戶(hù)的普通資金賬戶(hù)，并就相關(guān)客戶(hù)的普通賬戶(hù)資產(chǎn)，按照相關(guān)的規(guī)定，協(xié)助司法執(zhí)行等相關(guān)手續(xù)。

第八十三條 當(dāng)客戶(hù)信用賬戶(hù)記載的資產(chǎn)發(fā)生繼承、財(cái)產(chǎn)分割、遺贈(zèng)或捐贈(zèng)等情形的，相關(guān)權(quán)利人可以向證券公司申請(qǐng)了結(jié)客戶(hù)的融資融券交易。一般由營(yíng)業(yè)點(diǎn)受理，柜臺(tái)人員對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行審核：

（一）客戶(hù)信用賬戶(hù)記載的資產(chǎn)發(fā)生繼承，相關(guān)權(quán)利人須提供以下申請(qǐng)材料：繼承公證書(shū)；證明被繼承人死亡的有效法律文件及復(fù)印件；被繼承人證券賬戶(hù)卡及復(fù)印件；繼承人有效期內(nèi)身份證明及復(fù)印件、證券賬戶(hù)卡及復(fù)印件。委托他人代辦的，還須代辦人身份證明及復(fù)印件、經(jīng)公證的代理委托書(shū)。

（二）客戶(hù)辦理贈(zèng)與申請(qǐng)的，相關(guān)權(quán)利人須提供以下申請(qǐng)材料：贈(zèng)予公證書(shū)；贈(zèng)予方原戶(hù)口所在地公安機(jī)關(guān)出具的身份證注銷(xiāo)證明及復(fù)印件；受贈(zèng)方身份證明及復(fù)印件；當(dāng)事人雙方證券賬戶(hù)卡及復(fù)印件。

委托他人代辦的，還須代辦人身份證明及復(fù)印件、經(jīng)公證的代理委托書(shū)。

（三）客戶(hù)辦理財(cái)產(chǎn)分割申請(qǐng)的，過(guò)戶(hù)雙方需親臨營(yíng)業(yè)部并提供以下資料：法院的判決書(shū)（調(diào)解書(shū)）或經(jīng)婚姻登記機(jī)關(guān)確認(rèn)的離婚協(xié)議及復(fù)印件；雙方當(dāng)事人的身份證明及復(fù)印件、證券賬戶(hù)卡及復(fù)印件。

（四）營(yíng)業(yè)部在審核過(guò)程中如無(wú)法確定有權(quán)機(jī)關(guān)提供的法律文書(shū)是否齊全，應(yīng)及時(shí)向公司法律合規(guī)部相關(guān)人員咨詢(xún)確認(rèn)。

在審核相關(guān)資料后，柜臺(tái)人員向相關(guān)人員說(shuō)明融資融券特定的財(cái)產(chǎn)信托關(guān)系，并講解客戶(hù)信用賬戶(hù)與普通賬戶(hù)之間的區(qū)別，必要時(shí)可向相關(guān)人員提供《證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》、《融資融券合同必備條款》等制度文件。柜臺(tái)人員填寫(xiě)《融資融券合同提前終止審批表》傳真到融資融券部，申請(qǐng)?zhí)崆敖K止合同。如果客戶(hù)未能全額歸還所負(fù)債務(wù)，融資融券部授信崗應(yīng)在申請(qǐng)第二個(gè)交易日通知融資融券部逐日盯市啟動(dòng)平倉(cāng)流程，直至客戶(hù)足額清償債務(wù)。待債務(wù)全部清償完畢后，融資融券部信用業(yè)務(wù)審核崗應(yīng)通知營(yíng)業(yè)部推薦人該賬戶(hù)的處理結(jié)果。

營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)人員根據(jù)處理結(jié)果通知，填寫(xiě)《擔(dān)保物轉(zhuǎn)出單》，經(jīng)交易服務(wù)部總監(jiān)復(fù)核后，通過(guò)系統(tǒng)中的“擔(dān)保物轉(zhuǎn)出”菜單將剩余證券資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至對(duì)應(yīng)的普通證券賬戶(hù)，將剩余資金劃轉(zhuǎn)到該客戶(hù)的普通資金賬戶(hù)，并就相關(guān)客戶(hù)的普通賬戶(hù)資產(chǎn)按照經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的要求，協(xié)助辦理繼承、財(cái)產(chǎn)分割、遺贈(zèng)或捐贈(zèng)等相關(guān)手續(xù)。

第八十四條 若客戶(hù)擔(dān)保物被全部平倉(cāng)后，仍不足以?xún)斶€客戶(hù)所負(fù)債務(wù)的，融資融券部應(yīng)通知相營(yíng)業(yè)部，相關(guān)營(yíng)業(yè)部應(yīng)當(dāng)要求該客戶(hù)限期歸還所欠債務(wù)。若客戶(hù)仍未在上述期限內(nèi)歸還債務(wù)的，營(yíng)業(yè)部應(yīng)當(dāng)將該客戶(hù)的債務(wù)追償情況報(bào)至融資融券部，由融資融券部和營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)向客戶(hù)繼續(xù)追索。

經(jīng)紀(jì)管理總部和相關(guān)部門(mén)應(yīng)配合開(kāi)展追索工作，法律合規(guī)部提供法律支持。

第八十五條 客戶(hù)買(mǎi)券還券或公司強(qiáng)制買(mǎi)券還券數(shù)量大于客戶(hù) 44 實(shí)際借入證券數(shù)量的，由融資融券部資金（券源）管理崗在下一交易日開(kāi)盤(pán)前填寫(xiě)《余券劃轉(zhuǎn)批量委托申請(qǐng)表》（附件三十七），提交融資融券部資金運(yùn)營(yíng)總監(jiān)、總經(jīng)理進(jìn)行審核和審批后，在柜臺(tái)系統(tǒng)中進(jìn)行劃轉(zhuǎn)申報(bào)，由融資融券部資金運(yùn)營(yíng)總監(jiān)對(duì)余券劃轉(zhuǎn)指令進(jìn)行復(fù)核，在日終清算時(shí)將客戶(hù)的余券從融券專(zhuān)用證券賬戶(hù)劃回到客戶(hù)的信用證券賬戶(hù)。

當(dāng)客戶(hù)信用賬戶(hù)維持擔(dān)保比例超過(guò)300％時(shí)，客戶(hù)可以提取其信用賬戶(hù)中保證金可用余額中的現(xiàn)金或可充抵保證金證券，但提取后客戶(hù)信用賬戶(hù)維持擔(dān)保比例不得低于300％。如客戶(hù)申請(qǐng)使用柜臺(tái)系統(tǒng)轉(zhuǎn)出證券時(shí)，在柜臺(tái)填寫(xiě)《擔(dān)保物劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)單》。營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)人員首先應(yīng)查看客戶(hù)信用賬戶(hù)的維持擔(dān)保比例是否超過(guò)300%，經(jīng)交易服務(wù)部總監(jiān)復(fù)核后，柜臺(tái)人員在融資融券交易管理系統(tǒng)中通過(guò)“擔(dān)保物轉(zhuǎn)出”菜單將指定的證券轉(zhuǎn)至同名的普通證券賬戶(hù)，操作完成后打印憑條（一式兩聯(lián)）交給客戶(hù)簽字確認(rèn)，分別由客戶(hù)和柜臺(tái)留存。

第八十六條 客戶(hù)向公司申請(qǐng)注銷(xiāo)信用證券賬戶(hù)的，或者公司根據(jù)有關(guān)規(guī)定和融資融券合同的約定注銷(xiāo)客戶(hù)的信用證券賬戶(hù)的，公司和客戶(hù)應(yīng)當(dāng)在注銷(xiāo)信用證券賬戶(hù)前了結(jié)全部的融資融券債務(wù)。了結(jié)融資融券債務(wù)后有剩余證券的，客戶(hù)應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)將剩余證券劃轉(zhuǎn)到客戶(hù)本人的普通證券賬戶(hù)。

如客戶(hù)申請(qǐng)使用柜臺(tái)系統(tǒng)將信用賬戶(hù)中的證券轉(zhuǎn)入普通證券賬戶(hù)的，應(yīng)在柜臺(tái)填寫(xiě)《擔(dān)保物劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)單》。營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)人員根據(jù)客戶(hù)提交的《擔(dān)保物劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)單》，在融資融券交易管理系統(tǒng)中通過(guò)“擔(dān) 45 保物轉(zhuǎn)出”菜單，將指定的證券轉(zhuǎn)至同名的普通證券賬戶(hù)，操作完成后打印憑條（一式兩聯(lián)）交給客戶(hù)簽字確認(rèn)，分別由客戶(hù)和柜臺(tái)留存。

客戶(hù)注銷(xiāo)其信用證券賬戶(hù)后，可以依據(jù)相關(guān)規(guī)定，重新申請(qǐng)開(kāi)立新的信用證券賬戶(hù)。

第十章 通知與送達(dá)、公告

第八十七條 客戶(hù)應(yīng)在開(kāi)戶(hù)時(shí)提供有效的聯(lián)絡(luò)方式供公司通知使用。如果聯(lián)絡(luò)方式有變動(dòng)，客戶(hù)應(yīng)當(dāng)在3個(gè)交易日內(nèi)到原開(kāi)戶(hù)營(yíng)業(yè)部的柜臺(tái)辦理資料變更手續(xù)，否則公司仍然以變動(dòng)前的聯(lián)絡(luò)方式為有效聯(lián)絡(luò)方式。

第八十八條 公司采用以下方式為客戶(hù)提供通知與送達(dá)服務(wù)：

（一）以郵寄方式通知的，以寄出后若干日（以合同約定天數(shù)為準(zhǔn)）視為通知送達(dá)；

（二）以電子郵件方式發(fā)出通知的，以電子郵件發(fā)出時(shí)即視為通知送達(dá)；

（三）以電話(huà)方式通知的，以通話(huà)當(dāng)時(shí)視為通知送達(dá)；電話(huà)若干次（以合同約定次數(shù)為準(zhǔn)）無(wú)法接通或無(wú)人接聽(tīng)的，以最后一次撥出電話(huà)時(shí)間視為通知送達(dá)；

（四）以短信方式通知的，以短信發(fā)出時(shí)即視為通知送達(dá)。公司按照上述任何一種方式進(jìn)行通知送達(dá)的，視為公司已經(jīng)履行各項(xiàng)通知義務(wù)，同時(shí)視為客戶(hù)對(duì)公司欲通知的內(nèi)容已全部知悉。

第八十九條 公司將通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（004km.cn）、指定的外圍系統(tǒng)或營(yíng)業(yè)部營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等公告以下內(nèi)容：

（一）公司確定及調(diào)整的標(biāo)的證券范圍、可充抵保證金證券范圍及其折算率、融資融券保證金比例與維持擔(dān)保比例標(biāo)準(zhǔn)（包括補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例、平倉(cāng)維持擔(dān)保比例）等內(nèi)容；

（二）公司主張行使融券賣(mài)出證券權(quán)益的內(nèi)容；

（三）公司融資融券業(yè)務(wù)規(guī)則修改或增補(bǔ)的內(nèi)容；

（四）公司融資融券業(yè)務(wù)資格及交易權(quán)限被取消或限制的內(nèi)容；

（五）融券標(biāo)的證券的種類(lèi)（此項(xiàng)僅通過(guò)004km.cn公告）；

（六）其他約定的公告內(nèi)容。

第九十條 公司以電子郵件、郵寄或營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)打印的方式為客戶(hù)提供對(duì)賬服務(wù)。

第十一章 附 則

第九十一條 本規(guī)程由融資融券部負(fù)責(zé)解釋。第九十二條 本規(guī)程自頒布之日起實(shí)施。

第二篇：融資融券業(yè)務(wù)

融資融券業(yè)務(wù)，是指證券公司向客戶(hù)借出資金供其買(mǎi)入證券或出借證券供其賣(mài)出的業(yè)務(wù)活動(dòng)。由融資融券業(yè)務(wù)產(chǎn)生的證券交易稱(chēng)為融資融券交易。

融資融券交易因證券公司與客戶(hù)之間發(fā)生資金和證券的借貸關(guān)系，又稱(chēng)為信用交易，可分為融資交易和融券交易兩類(lèi)?？蛻?hù)向證券公司借入資金買(mǎi)入證券，為融資交易；客戶(hù)向證券公司借入證券賣(mài)出，為融券交易。

簡(jiǎn)而言之，融資是借錢(qián)買(mǎi)證券，融券是借證券賣(mài)出，到期后按合同規(guī)定歸還所借資金或證券，并支付一定的利息費(fèi)用。

融資交易中，證券公司向客戶(hù)出借資金供其買(mǎi)入證券，雙方約定一定期限內(nèi)客戶(hù)賣(mài)出該證券歸還所借資金。如果該證券價(jià)格上漲，客戶(hù)即可獲得收益，反之則會(huì)出現(xiàn)虧損。

融券交易中，證券公司向客戶(hù)出借證券供其賣(mài)出，并約定一定期限后客戶(hù)買(mǎi)入該證券歸還所借證券，如果該證券價(jià)格下跌，則客戶(hù)可以較低的價(jià)格購(gòu)入證券歸還證券公司，中間的差價(jià)部分即客戶(hù)的收益。反之，如果該證券價(jià)格上漲，則客戶(hù)會(huì)出現(xiàn)虧損。

通過(guò)融資融券業(yè)務(wù)，看好市場(chǎng)的客戶(hù)可以買(mǎi)入更多的證券，推動(dòng)價(jià)格上漲；看跌市場(chǎng)的客戶(hù)可以賣(mài)出更多的證券，壓低證券價(jià)格。在海外證券市場(chǎng)中，融資融券是一項(xiàng)基礎(chǔ)性制度，也是證券公司的常規(guī)業(yè)務(wù)。

第三篇：融資融券業(yè)務(wù)

融資融券業(yè)務(wù)

一、融資融券業(yè)務(wù)的含義及管理

?融資融券業(yè)務(wù)——證券公司向客戶(hù)出借資金供其買(mǎi)入上市證券或者出借上市證券供其賣(mài)出，并收取擔(dān)保物的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

?融資融券客戶(hù)信用證券賬戶(hù)——是證券公司根據(jù)證券登記結(jié)算公司相關(guān)規(guī)定為客戶(hù)開(kāi)立的、用于記載客戶(hù)委托證券公司持有的擔(dān)保證券的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶(hù)。

?客戶(hù)信用資金臺(tái)賬——客戶(hù)在證券公司開(kāi)立的用于記載客戶(hù)交存的擔(dān)保資金及融資融券形成的負(fù)債的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶(hù)。

?客戶(hù)信用資金賬戶(hù)——客戶(hù)在存管銀行開(kāi)立的用于記載客戶(hù)交存的擔(dān)保資金的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶(hù)。

?融資融券業(yè)務(wù)的權(quán)益處理——在客戶(hù)融資融券期間，證券持有人的權(quán)益按“客戶(hù)融資買(mǎi)入證券的權(quán)益歸客戶(hù)所有、客戶(hù)融券賣(mài)出證券的權(quán)益歸證券公司所有”的原則處理。

?保證金可用余額——客戶(hù)用于沖抵保證金的現(xiàn)金、證券市值及融資融券交易產(chǎn)生的浮盈經(jīng)折算后形成的保證金總額，減去客戶(hù)未了結(jié)融資融券交易已占用保證金和相關(guān)利息、費(fèi)用的余額。

二、融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及其監(jiān)管

?證券公司融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)——客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)規(guī)模及集中度風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

?融資融券業(yè)務(wù)的監(jiān)管——交易所的監(jiān)管、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的監(jiān)管、客戶(hù)信用資金存管銀行的監(jiān)管、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。

?客戶(hù)查詢(xún)——證券公司應(yīng)當(dāng)按照融資融券合同約定的方式，向客戶(hù)送交對(duì)賬單，并為其提供信用證券賬戶(hù)和信用資金賬戶(hù)內(nèi)數(shù)據(jù)的查詢(xún)服務(wù)。

?信息公告——證券公司應(yīng)當(dāng)按照證券交易所的規(guī)定，在每日收市后向其報(bào)告當(dāng)日客戶(hù)融資融券交易的有關(guān)信息

第四篇：第八章 融資融券業(yè)務(wù)

第八章 融資融券業(yè)務(wù)

【考點(diǎn)一】融資融券業(yè)務(wù)的含義及資格管理

一、融資融券業(yè)務(wù)的含義

國(guó)務(wù)院《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定，融資融券業(yè)務(wù)是指在證券交易所或者國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場(chǎng)所進(jìn)行的證券交易中，證券公司向客戶(hù)出借資金供其買(mǎi)人證券或者出借證券供其賣(mài)出，并由客戶(hù)交存相應(yīng)擔(dān)保物的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

二、融資融券業(yè)務(wù)資格

證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格應(yīng)當(dāng)具備的條件如下：

(1)經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)已滿(mǎn)3年。

(2)公司治理健全，內(nèi)部控制有效，能有效識(shí)別、控制和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。

(3)公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員最近2年內(nèi)未因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到行政處罰和刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規(guī)正被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形。

(4)財(cái)務(wù)狀況良好，最近2年各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定，注冊(cè)資本和凈資本符合增加融資融券業(yè)務(wù)后的規(guī)定。

(5)客戶(hù)資產(chǎn)安全、完整，客戶(hù)交易結(jié)算資金第三方存管有效實(shí)施，客戶(hù)資料完整真實(shí)。

(6)已建立完善的客戶(hù)投訴處理機(jī)制，能夠及時(shí)、妥善處理與客戶(hù)之間的糾紛。

(7)信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，最近1年未發(fā)生因公司管理問(wèn)題導(dǎo)致的重大事故，融資融券業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)已通過(guò)證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)組織的測(cè)試。

(8)有擬負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員和適當(dāng)數(shù)量的專(zhuān)業(yè)人員，融資融券業(yè)務(wù)方案和內(nèi)部管理制度已通過(guò)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)組織的專(zhuān)業(yè)評(píng)價(jià)。

(9)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件?！究键c(diǎn)二】融資融券業(yè)務(wù)的管理

一、融資融券業(yè)務(wù)管理的基本原則

證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下原則：

(1)合法合規(guī)原則。

(2)集中管理原則。

(3)獨(dú)立運(yùn)行原則。

(4)崗位分離原則。

二、證券公司信用賬戶(hù)

證券公司經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)分別開(kāi)立融券專(zhuān)用證券賬戶(hù)、客戶(hù)信用交易擔(dān)保證券賬戶(hù)、信用交易證券交收賬戶(hù)和信用交易資金交收賬戶(hù)；在按照規(guī)定可以存管證券公司客戶(hù)交易結(jié)算資金的商業(yè)銀行分別開(kāi)立融資專(zhuān)用資金賬戶(hù)和客戶(hù)信用交易擔(dān)保資金賬戶(hù)。

融券專(zhuān)用證券賬戶(hù)用于記錄證券公司持有的擬向客戶(hù)融出的證券和客戶(hù)歸還的證券。該賬戶(hù)不得用于證券買(mǎi)賣(mài)?？蛻?hù)信用交易擔(dān)保證券賬戶(hù)用于記錄客戶(hù)委托證券公司持有、擔(dān)保證券公司因向客戶(hù)融資融券所生債權(quán)的證券。

信用交易證券交收賬戶(hù)用于客戶(hù)融資融券交易的證券結(jié)算。

信用交易資金交收賬戶(hù)用于客戶(hù)融資融券交易的資金結(jié)算。

融資專(zhuān)用資金賬戶(hù)用于存放證券公司擬向客戶(hù)融出的資金及客戶(hù)歸還的資金。

客戶(hù)信用交易擔(dān)保資金賬戶(hù)用于存放客戶(hù)交存的擔(dān)保證券公司因向客戶(hù)融資融券所生債權(quán)的資金。

三、客戶(hù)信用賬戶(hù)

客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)要在證券公司開(kāi)立實(shí)名信用資金臺(tái)賬和信用證券賬戶(hù)，在指定商業(yè)銀行開(kāi)立實(shí)名信用資金賬戶(hù)。

客戶(hù)信用資金臺(tái)賬是客戶(hù)在證券公司開(kāi)立的用于記載客戶(hù)交存的擔(dān)保資金及融資融券負(fù)債明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶(hù)。

客戶(hù)信用證券賬戶(hù)是證券公司根據(jù)證券登記結(jié)算公司相關(guān)規(guī)定為客戶(hù)開(kāi)立的、用于記載客戶(hù)委托證券公司持有的擔(dān)保證券的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶(hù)。該賬戶(hù)是證券公司客戶(hù)信用交易擔(dān)保證券賬戶(hù)的二級(jí)證券賬戶(hù)。

客戶(hù)信用資金賬戶(hù)是客戶(hù)在指定商業(yè)銀行開(kāi)立的用于記載客戶(hù)交存的擔(dān)保資金的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶(hù)。該賬戶(hù)是證券公司客戶(hù)信用交易擔(dān)保資金賬戶(hù)的二級(jí)賬戶(hù)。

四、證券充抵保證金的計(jì)算

可充抵保證金的證券，在計(jì)算保證金金額時(shí)，應(yīng)當(dāng)以證券市值按下列折算率進(jìn)行折算：

(1)上證180指數(shù)成分股股票及深證100指數(shù)成分股股票折算率最高不超過(guò)70％，其他股票折算率最高不超過(guò)65％。被實(shí)行特別處理和暫停上市的A股股票的折算率為0。

(2)交易所交易型開(kāi)放式指數(shù)基金折算率最高不超過(guò)90％。

(3)國(guó)債折算率最高不超過(guò)95％。

(4)其他上市證券投資基金和債券折算率最高不超過(guò)80％。

(5)權(quán)證的折算率為0。

五、融資融券保證金比例及計(jì)算

客戶(hù)融資買(mǎi)人證券時(shí)，融資保證金比例不得低于50％。融資保證金比例是指客戶(hù)融資買(mǎi)人時(shí)交付的保證金與融資交易金額的比例，計(jì)算公式為：

客戶(hù)融券賣(mài)出時(shí)，融券保證金比例不得低于50％。

融券保證金比例是指客戶(hù)融券賣(mài)出時(shí)交付的保證金與融券交易金額的比例，計(jì)算公式為：

【考點(diǎn)三】證券公司融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)

一、客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)

客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于客戶(hù)違約，不能償還到期債務(wù)而導(dǎo)致證券公司損失的可能性。

二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是指因不可預(yù)見(jiàn)和控制的因素導(dǎo)致市場(chǎng)波動(dòng)，交易異常，造成證券交易所融資融券交易無(wú)法正常進(jìn)行、危及市場(chǎng)安全，或造成證券公司客戶(hù)擔(dān)保品貶值、維持擔(dān)保比例不足，且證券公司無(wú)法實(shí)施強(qiáng)制平倉(cāng)收回融出資金(證券)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。

三、業(yè)務(wù)規(guī)模及集中度風(fēng)險(xiǎn)

業(yè)務(wù)規(guī)模及集中度風(fēng)險(xiǎn)主要是指證券公司融資融券規(guī)模失控，對(duì)單個(gè)客戶(hù)融資融券規(guī)模過(guò)大、期限過(guò)長(zhǎng)，而造成證券公司資產(chǎn)流動(dòng)性不足、凈資本規(guī)模和比例不符合監(jiān)管規(guī)定的可能性。

四、業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)

業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)主要是指證券公司融資融券業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中因制度不全、管理不善、控制不力、操作失誤等原因?qū)е聵I(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)損失的可能性。

五、信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指因證券公司融資融券交易信息系統(tǒng)故障致使交易中斷、監(jiān)控失效而導(dǎo)致承擔(dān)客戶(hù)資產(chǎn)損失的賠償責(zé)任或無(wú)法收回到期債權(quán)的可能性。

【考點(diǎn)四】融資融券業(yè)務(wù)的監(jiān)管

一、證券交易所的監(jiān)管

證券交易所可以對(duì)每一證券的市場(chǎng)融資買(mǎi)人量和融券賣(mài)出量占其市場(chǎng)流通量的比例、融券賣(mài)出的價(jià)格作出限制性規(guī)定。

證券交易所應(yīng)當(dāng)按照業(yè)務(wù)規(guī)則，采取措施，對(duì)融資融券交易的指令進(jìn)行前端檢查，對(duì)買(mǎi)賣(mài)證券的種類(lèi)、融券賣(mài)出的價(jià)格等違反規(guī)定的交易指令，予以拒絕。

單一證券的市場(chǎng)融資買(mǎi)人量或者融券賣(mài)出量占其市場(chǎng)流通量的比例達(dá)到規(guī)定最高限額的，證券交易所可以暫停接受該種證券的融資買(mǎi)入指令或者融券賣(mài)出指令。

融資融券交易活動(dòng)出現(xiàn)異常，已經(jīng)或者可能危及市場(chǎng)穩(wěn)定，有必要暫停交易的，證券交易所應(yīng)當(dāng)按照業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，暫停全部或者部分證券的融資融券交易并公告。

二、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照業(yè)務(wù)規(guī)則，對(duì)與融資融券交易有關(guān)的證券劃轉(zhuǎn)和證券公司信用交易資金交收賬戶(hù)內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)情況進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)違反規(guī)定的證券和資金劃轉(zhuǎn)指令，予以拒絕；發(fā)現(xiàn)異常情況的，應(yīng)當(dāng)要求證券公司作出說(shuō)明，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及該公司注冊(cè)地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

三、客戶(hù)信用資金存管指定商業(yè)銀行的監(jiān)管

負(fù)責(zé)客戶(hù)信用資金存管的指定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照客戶(hù)信用資金存管協(xié)議的約定，對(duì)證券公司違反規(guī)定的資金劃撥指令予以拒絕；發(fā)現(xiàn)異常情況的，應(yīng)當(dāng)要求證券公司作出說(shuō)明，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及該公司注冊(cè)地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

四、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)按照轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制的要求，依法對(duì)證券公司及其分支機(jī)構(gòu)的融資融券業(yè)務(wù)活動(dòng)中涉及的客戶(hù)選擇、合同簽訂、授信額度的確定、擔(dān)保物的收取和管理、補(bǔ)交擔(dān)保物的通知以及處分擔(dān)保物等事項(xiàng)，進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)檢查和現(xiàn)場(chǎng)檢查。

【考點(diǎn)五】轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)

一、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的含義

所謂轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，是指證券金融公司將自有或者依法籌集的資金和證券出借給證券公司，以供其辦理融資融券業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

二、證券金融公司的職責(zé)

證券金融公司是中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)國(guó)務(wù)院的決定，批準(zhǔn)設(shè)立專(zhuān)司轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的股份有限公司。證券金融公司不以營(yíng)利為目的，履行下列職責(zé)：

(1)為證券公司融資融券業(yè)務(wù)提供資金和證券的轉(zhuǎn)融通服務(wù)。

(2)對(duì)證券公司融資融券業(yè)務(wù)運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)控。

(3)監(jiān)測(cè)分析全市場(chǎng)融資融券交易情況，運(yùn)用市場(chǎng)化手段防控風(fēng)險(xiǎn)。

(4)證監(jiān)會(huì)確定的其他職責(zé)。

三、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)合同

證券金融公司開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與證券公司簽訂轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)合同，約定轉(zhuǎn)融通的資金數(shù)額、標(biāo)的證券的種類(lèi)和數(shù)量、期限、費(fèi)率、保證金的比例、證券權(quán)益處理辦法、違約責(zé)任等事項(xiàng)。證券金融公司應(yīng)當(dāng)制定轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)合同標(biāo)準(zhǔn)格式，報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。

第五篇：8 融資融券業(yè)務(wù)

第八章 融資融券業(yè)務(wù)

第一節(jié) 融資融券業(yè)務(wù)的含義及資格管理

【主要考點(diǎn)】

掌握融資融券業(yè)務(wù)的含義。

熟悉融資融券業(yè)務(wù)資格管理的基本要求。

一、融資融券業(yè)務(wù)的含義

融資融券業(yè)務(wù)是指在證券交易所或國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場(chǎng)所進(jìn)行的證券交易中，證券公司向客戶(hù)出借資金供其買(mǎi)入證券或者出借證券供其賣(mài)出，并由客戶(hù)交存相應(yīng)擔(dān)保物的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

二、融資融券業(yè)務(wù)資格

1.國(guó)務(wù)院《條例》規(guī)定，證券公司經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù)應(yīng)具備的條件

(1)證券公司治理結(jié)構(gòu)健全，內(nèi)部控制有效。

(2)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合規(guī)定，財(cái)務(wù)狀況、合規(guī)狀況良好。

(3)有經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù)所需的專(zhuān)業(yè)人員、技術(shù)條件、資金和證券。

(4)有完善的融資融券業(yè)務(wù)管理制度和實(shí)施方案。

(5)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)規(guī)定，證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)，必須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。

未經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，任何證券公司不得向客戶(hù)融資、融券，也不得為客戶(hù)與客戶(hù)、客戶(hù)與他人之間的融資融券活動(dòng)提供任何便利和服務(wù)。

2.證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管的原則，批準(zhǔn)符合規(guī)定條件的證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)。證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(考點(diǎn))

(1)經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)已滿(mǎn)3年，且已被中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)評(píng)審為創(chuàng)新試點(diǎn)類(lèi)證券公司;

(2)公司治理健全，內(nèi)部控制有效，能有效識(shí)別、控制和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn);

(3)公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員最近2年內(nèi)未因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到行政處罰和刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規(guī)正被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形;

(4)財(cái)務(wù)狀況良好，最近2年各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定。最近6個(gè)月凈資本均在12億元以上。

(5)客戶(hù)資產(chǎn)安全、完整，客戶(hù)交易結(jié)算資金第三方存管方案已經(jīng)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可，且已對(duì)實(shí)施進(jìn)度作出明確安排;

(6)已完成交易、清算、客戶(hù)賬戶(hù)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的集中管理，對(duì)歷史遺留的不規(guī)范賬戶(hù)已設(shè)定標(biāo)識(shí)并集中監(jiān)控;

(7)已制定切實(shí)可行的融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)實(shí)施方案和內(nèi)部管理制度，具備開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)所需的專(zhuān)業(yè)人員、技術(shù)系統(tǒng)、資金和證券。

3.證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)，應(yīng)提交相應(yīng)的材料，同時(shí)抄報(bào)注冊(cè)地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)：

(1)融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)申請(qǐng)書(shū)。

(2)股東會(huì)(股東大會(huì))關(guān)于經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù)的決議。

(3)融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)實(shí)施方案、內(nèi)部管理制度文本和按照《辦法》規(guī)定要求制定的選擇客戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)。

(4)客戶(hù)交易結(jié)算資金第三方存管方案實(shí)施情況說(shuō)明。

(5)負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員與業(yè)務(wù)人員的名冊(cè)及資格證明文件。

(6)證監(jiān)會(huì)要求提交的其他文件。

證券公司的法定代表人和經(jīng)營(yíng)管理的主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)申請(qǐng)書(shū)上簽字，承諾申請(qǐng)材料的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并對(duì)申請(qǐng)材料中存在的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到上述規(guī)定的申請(qǐng)材料之日起l0個(gè)工作日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)出具是否同意申請(qǐng)人開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)的書(shū)面意見(jiàn)。

證監(jiān)會(huì)依照法定程序和《辦法》規(guī)定的條件，對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審查，組織專(zhuān)家對(duì)申請(qǐng)人的融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)實(shí)施方案進(jìn)行評(píng)審，做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并書(shū)面通知申請(qǐng)人。

獲得批準(zhǔn)的證券公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)業(yè)務(wù)范圍的變更登記，向證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)換發(fā)經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可證。取得證監(jiān)會(huì)換發(fā)的經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可證后，證券公司方可開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)。

4.取得融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)資格的證券公司在開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)前還應(yīng)向交易所申請(qǐng)融資融券交易權(quán)限。證券公司申請(qǐng)融資融券交易權(quán)限應(yīng)當(dāng)向交易所提交下列書(shū)面文件：

(1)中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒發(fā)的獲準(zhǔn)開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)的經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可證及其他有關(guān)批準(zhǔn)文件。

(2)融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)實(shí)施方案、內(nèi)部管理制度的相關(guān)文件。

(3)負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員與業(yè)務(wù)人員名單及其聯(lián)絡(luò)方式。

(4)交易所要求提交的其他文件。

【例1·多選題】證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)具備以下條件()。

A.經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)已滿(mǎn)3年，且已被中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)評(píng)審為創(chuàng)新試點(diǎn)類(lèi)證券公司

B.公司治理健全，內(nèi)部控制有效，能有效識(shí)別、控制和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)

C.公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員最近2年內(nèi)未因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到行政處罰和刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規(guī)正被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形

D.財(cái)務(wù)狀況良好，最近2年各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定，最近6個(gè)月凈資本均在12億元以上

[答疑編號(hào)911070101]

【答案】ABCD

【例2·判斷題】融資融券業(yè)務(wù)是指在證券交易所或國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場(chǎng)所進(jìn)行的證券交易中，證券公司向客戶(hù)出借資金供其買(mǎi)入證券或者出借證券供其賣(mài)出，并由客戶(hù)交存相應(yīng)擔(dān)保物的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

[答疑編號(hào)911070102]

【答案】正確

第二節(jié) 融資融券業(yè)務(wù)的管理

【主要考點(diǎn)】

掌握融資融券交易的一般規(guī)則。

掌握標(biāo)的證券的范圍。

熟悉有價(jià)證券沖抵保證金的計(jì)算、融資融券保證金比例及計(jì)算、保證金可用余額及計(jì)算、客戶(hù)擔(dān)保物的監(jiān)控。

熟悉融資融券期間證券權(quán)益的處理和融資融券業(yè)務(wù)信息披露與報(bào)告。

一、融資融券業(yè)務(wù)管理的基本原則(考點(diǎn))

開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)的證券公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“證券公司”)從事融資融券業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下原則：

(1)合法合規(guī)原則

證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)應(yīng)遵守法律、行政法規(guī)和有關(guān)管理辦法的規(guī)定，加強(qiáng)內(nèi)部控制，嚴(yán)格防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)維護(hù)客戶(hù)資產(chǎn)的安全。

證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)必須經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。未經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，任何證券公司不得向客戶(hù)融資、融券，也不得為客戶(hù)與客戶(hù)、客戶(hù)與他人之間的融資融券活動(dòng)提供任何便利和服務(wù)。

證券公司向客戶(hù)融資，應(yīng)當(dāng)使用自有資金或者依法籌集的資金;向客戶(hù)融券，應(yīng)當(dāng)使用自有證券或者依法取得處分權(quán)的證券。

(2)集中管理原則

證券公司對(duì)融資融券業(yè)務(wù)要實(shí)行集中統(tǒng)一管理。證券公司融資融券業(yè)務(wù)的決策和主要管理職責(zé)應(yīng)集中于證券公司總部。公司應(yīng)建立完備的融資融券業(yè)務(wù)管理制度、決策與授權(quán)體系、操作流程和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與控制體系。

融資融券業(yè)務(wù)的決策與授權(quán)體系原則上按照“董事會(huì)—業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)—業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)—分支機(jī)構(gòu)”的架構(gòu)設(shè)立和運(yùn)行。

董事會(huì)負(fù)責(zé)制定融資融券業(yè)務(wù)的基本管理制度，決定與融資融券業(yè)務(wù)有關(guān)的部門(mén)設(shè)置及各部門(mén)職責(zé)，確定融資融券業(yè)務(wù)的總規(guī)模。

業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)由有關(guān)高級(jí)管理人員及部門(mén)負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)制定融資融券業(yè)務(wù)操作流程，選擇可從事融資融券業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)，確定對(duì)單一客戶(hù)和單一證券的授信額度、融資融券的期限和利率(費(fèi)率)、保證金比例和最低維持擔(dān)保比例、可沖抵保證金的證券種類(lèi)及折算率、客戶(hù)可融資買(mǎi)入和融券賣(mài)出的證券種類(lèi)。

業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的具體管理和運(yùn)作，制定融資融券合同的標(biāo)準(zhǔn)文本，確定對(duì)具體客戶(hù)的授信額度，對(duì)分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)操作進(jìn)行審批、復(fù)核和監(jiān)督。

分支機(jī)構(gòu)在公司總部的集中監(jiān)控下，按照公司的統(tǒng)一規(guī)定和決定，具體負(fù)責(zé)客戶(hù)征信、簽約、開(kāi)戶(hù)、保證金收取和交易執(zhí)行等業(yè)務(wù)操作。

證券公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)融資融券業(yè)務(wù)活動(dòng)的控制，禁止分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)總部批準(zhǔn)向客戶(hù)融資、融券，禁止分支機(jī)構(gòu)自行決定簽約、開(kāi)戶(hù)、授信、保證金收取等應(yīng)當(dāng)由總部決定的事項(xiàng)。

(3)獨(dú)立運(yùn)行原則

證券公司應(yīng)當(dāng)健全業(yè)務(wù)隔離制度，確保融資融券業(yè)務(wù)與證券資產(chǎn)管理、證券自營(yíng)、投資銀行等業(yè)務(wù)在機(jī)構(gòu)、人員、信息、賬戶(hù)等方面相互分離、獨(dú)立運(yùn)行。

(4)崗位分離原則

證券公司融資融券業(yè)務(wù)的前、中、后臺(tái)應(yīng)當(dāng)相互分離、相互制約。各主要環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)分別由不同的部門(mén)和崗位負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和業(yè)務(wù)稽核的部門(mén)和崗位應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于其他部門(mén)和崗位，分管融資融券業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員不得兼管風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門(mén)和業(yè)務(wù)稽核部門(mén)。

二、融資融券業(yè)務(wù)的賬戶(hù)體系

(一)證券公司的賬戶(hù)體系

證券公司經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)分別開(kāi)立融券專(zhuān)用證券賬戶(hù)、客戶(hù)信用交易擔(dān)保證券賬戶(hù)、信用交易證券交收賬戶(hù)和信用交易資金交收賬戶(hù);在商業(yè)銀行分別開(kāi)立融資專(zhuān)用資金賬戶(hù)和客戶(hù)信用交易擔(dān)保資金賬戶(hù)。

1.融券專(zhuān)用證券賬戶(hù)，用于記錄證券公司持有的擬向客戶(hù)融出的證券和客戶(hù)歸還的證券，不得用于證券買(mǎi)賣(mài)。

2.客戶(hù)信用交易擔(dān)保證券賬戶(hù)，用于記錄客戶(hù)委托證券公司持有、擔(dān)保證券公司因向客戶(hù)融資融券所生債權(quán)的證券。

3.信用交易證券交收賬戶(hù)，用于客戶(hù)融資融券交易的證券結(jié)算。

4.信用交易資金交收賬戶(hù)，用于客戶(hù)融資融券交易的資金結(jié)算。

5.融資專(zhuān)用資金賬戶(hù)，用于存放證券公司擬向客戶(hù)融出的資金及客戶(hù)歸還的資金。

6.客戶(hù)信用交易擔(dān)保資金賬戶(hù)，用于存放客戶(hù)交存的、擔(dān)保證券公司因向客戶(hù)融資融券所生債權(quán)的資金。

在以證券公司名義開(kāi)立的客戶(hù)信用交易擔(dān)保證券賬戶(hù)和客戶(hù)信用交易擔(dān)保資金賬戶(hù)內(nèi)，應(yīng)當(dāng)為每一客戶(hù)單獨(dú)開(kāi)立授信賬戶(hù)。

(二)客戶(hù)的賬戶(hù)體系

客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)要在證券公司開(kāi)立信用證券賬戶(hù)和信用資金臺(tái)賬，在存管銀行開(kāi)立信用資金賬戶(hù)。

1.客戶(hù)信用證券賬戶(hù)，是證券公司根據(jù)證券登記結(jié)算公司相關(guān)規(guī)定為客戶(hù)開(kāi)立的、用于記載客戶(hù)委托證券公司持有的擔(dān)保證券的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶(hù)。該賬戶(hù)是證券公司客戶(hù)信用交易擔(dān)保證券賬戶(hù)的二級(jí)證券賬戶(hù)。

2.客戶(hù)信用資金臺(tái)賬，是客戶(hù)在證券公司開(kāi)立的用于記載客戶(hù)交存的擔(dān)保資金及融資融券形成的負(fù)債的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶(hù)。

3.客戶(hù)信用資金賬戶(hù)，是客戶(hù)在存管銀行開(kāi)立的用于記載客戶(hù)交存的擔(dān)保資金的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶(hù)。該賬戶(hù)是證券公司客戶(hù)信用交易擔(dān)保資金賬戶(hù)的二級(jí)賬戶(hù)。

三、融資融券業(yè)務(wù)客戶(hù)的申請(qǐng)、征信與選擇

(一)客戶(hù)的申請(qǐng)

客戶(hù)要在證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)由客戶(hù)本人向證券公司營(yíng)業(yè)部提出申請(qǐng)?？蛻?hù)申請(qǐng)時(shí)應(yīng)向證券公司營(yíng)業(yè)部提交證券公司規(guī)定的相關(guān)材料。一般包括：融資融券業(yè)務(wù)申請(qǐng)表、有效身份證明文件、已在營(yíng)業(yè)部開(kāi)立的普通資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)、融資融券擔(dān)保品證明、客戶(hù)具有支配權(quán)的資產(chǎn)證明、住址證明等客戶(hù)征信所需的相關(guān)材料。機(jī)構(gòu)客戶(hù)還需提交公司章程、法人代表授權(quán)書(shū)、法人代表證明書(shū)、法人代表身份證明及經(jīng)辦人身份證明文件。

營(yíng)業(yè)部受理客戶(hù)申請(qǐng)后應(yīng)按公司規(guī)定的審核、審批流程對(duì)客戶(hù)進(jìn)行征信、評(píng)估和授信審批。

(二)客戶(hù)征信調(diào)查

了解客戶(hù)的身份、財(cái)產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好，并以書(shū)面和電子方式予以記載、保存。

(三)客戶(hù)的選擇標(biāo)準(zhǔn)

證券公司應(yīng)當(dāng)按《辦法》規(guī)定的有關(guān)條件和征信的要求制定選擇客戶(hù)的具體標(biāo)準(zhǔn)。一般主要包括以下幾方面：

1.從事證券交易時(shí)間：要求客戶(hù)在申請(qǐng)開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)的證券公司所屬營(yíng)業(yè)部開(kāi)設(shè)普通證券賬戶(hù)并從事交易滿(mǎn)半年以上。

2.賬戶(hù)狀態(tài)。

3.信譽(yù)狀況。

4.資產(chǎn)狀況。

5.投資風(fēng)格及業(yè)績(jī)。

6.關(guān)聯(lián)關(guān)系：非證券公司股東或關(guān)聯(lián)人。

四、融資融券業(yè)務(wù)合同與風(fēng)險(xiǎn)揭示

(一)融資融券業(yè)務(wù)合同內(nèi)容

1.證券公司在向客戶(hù)融資融券前，應(yīng)當(dāng)與其簽訂載入中國(guó)證券協(xié)會(huì)規(guī)定的必備條款的融資融券業(yè)務(wù)合同。合同應(yīng)由證券公司統(tǒng)一制定、保管和與客戶(hù)簽訂。

2.合同中載明的事項(xiàng)

3.客戶(hù)只能與1家證券公司簽訂融資融券合同，向1家證券公司融入資金和證券。

(二)風(fēng)險(xiǎn)揭示

《融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)》中注意的幾點(diǎn)內(nèi)容：

1.提示客戶(hù)注意融資融券交易具有普通證券交易所具有的政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)，以及其特有的投資風(fēng)險(xiǎn)放大等風(fēng)險(xiǎn)。

2.提示客戶(hù)在開(kāi)戶(hù)從事融資融券交易前，必須了解所在的證券公司是否具有開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)的資格。

3.提示客戶(hù)在從事融資融券交易期間，如果不能按照約定的期限清償債務(wù)，或上市證券價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致?lián)Ｎ飪r(jià)值與其融資融券債務(wù)之間的比例低于維持擔(dān)保比例，且不能按照約定的時(shí)間、數(shù)量追加擔(dān)保物時(shí)，將面臨擔(dān)保物被證券公司強(qiáng)制平倉(cāng)的風(fēng)險(xiǎn)。

4.提示客戶(hù)在從事融資融券交易期間，如果其信用資質(zhì)狀況降低，證券公司會(huì)相應(yīng)降低對(duì)其的授信額度，或者證券公司提高相關(guān)警戒指標(biāo)、平倉(cāng)指標(biāo)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)給客戶(hù)造成的經(jīng)濟(jì)損失。

5.如果中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期金融機(jī)構(gòu)貸款基準(zhǔn)利率調(diào)高，證券公司將相應(yīng)調(diào)高融資利率或融券費(fèi)率，客戶(hù)將面臨融資融券成本增加的風(fēng)險(xiǎn)。

6.提示客戶(hù)在從事融資融券交易期間，如果因自身原因?qū)е缕滟Y產(chǎn)被司法機(jī)關(guān)采取財(cái)產(chǎn)保全或強(qiáng)制執(zhí)行措施，或者出現(xiàn)喪失民事行為能力、破產(chǎn)、解散等情況時(shí)，客戶(hù)將面臨被證券公司提前了結(jié)融資融券交易的風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)給客戶(hù)造成經(jīng)濟(jì)損失。

7.提示客戶(hù)在從事融資融券交易期間，如果發(fā)生融資融券標(biāo)的證券范圍調(diào)整、標(biāo)的證券暫停交易或終止上市等情況，客戶(hù)將可能面臨被證券公司提前了結(jié)融資融券交易的風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)給客戶(hù)造成經(jīng)濟(jì)損失。

8.客戶(hù)無(wú)論因何種原因沒(méi)有及時(shí)收到有關(guān)通知，都會(huì)面臨擔(dān)保物被證券公司強(qiáng)制平倉(cāng)的風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)給客戶(hù)造成經(jīng)濟(jì)損失。

9.提示客戶(hù)應(yīng)妥善保管信用賬戶(hù)卡、身份證件和交易密碼等資料。如客戶(hù)將信用賬戶(hù)、身份證件、交易密碼等出借給他人使用，由此造成的后果由客戶(hù)承擔(dān)。

10.除上述9項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)提示外，各試點(diǎn)證券公司還可以根據(jù)具體情況在本公司制定的《融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)》中對(duì)融資融券交易存在的風(fēng)險(xiǎn)做進(jìn)一步列舉。

五、客戶(hù)開(kāi)戶(hù)、提交擔(dān)保品與授信

客戶(hù)用于1家證券交易所上市證券交易的信用證券賬戶(hù)只能有1個(gè)。客戶(hù)信用證券賬戶(hù)與其普通證券賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)人的姓名或者名稱(chēng)應(yīng)當(dāng)一致。

客戶(hù)信用證券賬戶(hù)是證券公司客戶(hù)信用交易擔(dān)保證券賬戶(hù)的二級(jí)賬戶(hù)，用于記載客戶(hù)委托證券公司持有的擔(dān)保證券的明細(xì)數(shù)據(jù)。

證券公司應(yīng)當(dāng)委托證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)，根據(jù)清算、交收結(jié)果等對(duì)客戶(hù)信用證券賬戶(hù)內(nèi)的數(shù)據(jù)進(jìn)行變更。

證券公司向客戶(hù)融資，只能使用融資專(zhuān)用資金賬戶(hù)內(nèi)的資金;向客戶(hù)融券，只能使用融券專(zhuān)用證券賬戶(hù)內(nèi)的證券。

客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)立信用證券賬戶(hù)和信用資金賬戶(hù)應(yīng)向證券公司提交下列材料：

1.個(gè)人客戶(hù)須提供：

(1)本人身份證明原件及復(fù)印件。

(2)本人普通資金賬戶(hù)卡(或開(kāi)戶(hù)協(xié)議原件)、普通證券賬戶(hù)卡原件及復(fù)印件。

(3)填妥并由本人當(dāng)面簽名的“信用證券賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)表”和“信用資金賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)表”。

(4)專(zhuān)用于信用交易的銀行卡。

(5)銀行及客戶(hù)已蓋章、簽字的客戶(hù)信用資金存管協(xié)議。

2.機(jī)構(gòu)客戶(hù)須提供：

(1)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本等有效身份證明文件原件及復(fù)印件。

(2)法定代表人證明書(shū)原件及加蓋公章的法定代表人身份證明復(fù)印件。

(3)法定代表人授權(quán)書(shū)。

(4)授權(quán)經(jīng)辦人身份證明原件及復(fù)印件。

(5)加蓋公章的預(yù)留印鑒卡。

(6)機(jī)構(gòu)普通資金賬戶(hù)卡(或開(kāi)戶(hù)協(xié)議原件)、普通證券賬戶(hù)卡原件及復(fù)印件。

(7)填妥并加蓋機(jī)構(gòu)公章的“信用證券賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)表”和“信用資金賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)表”。

(8)加蓋銀行章的專(zhuān)用于信用交易的銀行賬戶(hù)。

(9)銀行及機(jī)構(gòu)蓋章的客戶(hù)信用資金存管協(xié)議。

客戶(hù)在證券公司開(kāi)妥信用證券賬戶(hù)和信用資金賬戶(hù)后，應(yīng)向證券公司提交不低于交易所和證券公司規(guī)定比例的融資融券保證金。保證金應(yīng)為現(xiàn)金或上市證券，上市證券的品種和折算率應(yīng)符合交易所和證券公司的規(guī)定。作為保證金的現(xiàn)金和上市證券應(yīng)分別轉(zhuǎn)入客戶(hù)在存管銀行開(kāi)立的信用資金賬戶(hù)和在證券公司開(kāi)立的信用證券賬戶(hù)。

證券公司根據(jù)客戶(hù)融資融券申請(qǐng)、提交的保證金額度及客戶(hù)征信調(diào)查等情況，確定對(duì)客戶(hù)融資融券的授信，包括融資融券額度、期限、方式、利(費(fèi))率等。證券公司對(duì)客戶(hù)融資融券的額度按現(xiàn)行規(guī)定不得超過(guò)客戶(hù)提交保證金的2倍，期限不超過(guò)6個(gè)月。

授信方式一般有兩種：一是固定授信方式，即客戶(hù)使用資金(證券)的金額和期限在授信額度和合同期限內(nèi)固定不變，并按合同約定的金額和期限計(jì)收利息(費(fèi)用);二是非固定方式，即客戶(hù)使用資金(證券)的金額和期限在授信額度和合同期限內(nèi)，客戶(hù)可根據(jù)需要依法使用和償還，并按實(shí)際使用的金額和期限計(jì)收利息(費(fèi)用)。

六、融資融券交易操作

(一)融資融券交易的一般規(guī)則注意的幾點(diǎn)：

1.證券公司接受客戶(hù)融資融券交易委托，應(yīng)當(dāng)按照交易所規(guī)定的格式申報(bào)。申報(bào)指令應(yīng)包括客戶(hù)的信用證券賬戶(hù)號(hào)碼、席位代碼、標(biāo)的證券代碼、數(shù)量、融資融券標(biāo)識(shí)等內(nèi)容。

2.融資買(mǎi)入、融券賣(mài)出的申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為100股(份)或其整數(shù)倍。

3.融券賣(mài)出的申報(bào)價(jià)格不得低于該證券的最新成交價(jià);當(dāng)天沒(méi)有產(chǎn)生成交的，申報(bào)價(jià)格不得低于其前收盤(pán)價(jià)。低于上述價(jià)格的申報(bào)為無(wú)效申報(bào)。

客戶(hù)應(yīng)當(dāng)在與證券公司簽訂《融資融券合同》時(shí)，向證券公司申報(bào)其本人及關(guān)聯(lián)人持有的全部證券賬戶(hù)。

4.客戶(hù)融資買(mǎi)入證券后，可通過(guò)賣(mài)券還款或直接還款的方式向證券公司償還融入資金。

賣(mài)券還款是指客戶(hù)通過(guò)其信用證券賬戶(hù)申報(bào)賣(mài)券，結(jié)算時(shí)賣(mài)出證券所得資金直接劃轉(zhuǎn)至證券公司融資專(zhuān)用賬戶(hù)的一種還款方式。

以直接還款方式償還融入資金的，具體操作按照證券公司與客戶(hù)之間的約定辦理。

5.客戶(hù)融券賣(mài)出后，可通過(guò)買(mǎi)券還券或直接還券的方式向證券公司償還融入證券。

買(mǎi)券還券是指客戶(hù)通過(guò)其信用證券賬戶(hù)申報(bào)買(mǎi)券，結(jié)算時(shí)買(mǎi)入證券直接劃轉(zhuǎn)至證券公司融券專(zhuān)用證券賬戶(hù)的一種還券方式。

6.客戶(hù)賣(mài)出信用證券賬戶(hù)內(nèi)證券所得價(jià)款，須先償還其融資欠款。

7.未了結(jié)相關(guān)融券交易前，客戶(hù)融券賣(mài)出所得價(jià)款除買(mǎi)券還券外不得他用。

8.客戶(hù)信用證券賬戶(hù)不得買(mǎi)入或轉(zhuǎn)入除擔(dān)保物和交易所規(guī)定標(biāo)的證券范圍以外的證券，不得用于從事交易所債券回購(gòu)交易。

9.客戶(hù)未能按期交足擔(dān)保物或者到期未償還融資融券債務(wù)的，證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)約定采取強(qiáng)制平倉(cāng)措施，處分客戶(hù)擔(dān)保物，不足部分可以向客戶(hù)追索。

10.證券公司根據(jù)與客戶(hù)的約定采取強(qiáng)制平倉(cāng)措施的，應(yīng)按照交易所規(guī)定的格式申報(bào)強(qiáng)制平倉(cāng)指令。申報(bào)指令應(yīng)包括客戶(hù)的信用證券賬戶(hù)號(hào)碼、席位代碼、標(biāo)的證券代碼、買(mǎi)賣(mài)方向、價(jià)格、數(shù)量、平倉(cāng)標(biāo)識(shí)等內(nèi)容。

(二)標(biāo)的證券

可作為融資買(mǎi)入或融券賣(mài)出的標(biāo)的證券，是在交易所上市交易并經(jīng)交易所認(rèn)可的下列四大類(lèi)證券：符合交易所規(guī)定的股票、證券投資基金、債券、其他證券。

標(biāo)的證券為股票的，應(yīng)當(dāng)符合下列條件。(重要考點(diǎn))

1.在交易所上市交易滿(mǎn)3個(gè)月。

2.融資買(mǎi)入標(biāo)的股票的流通股本不少于1億股或流通市值不低于5億元，融券賣(mài)出標(biāo)的股票的流通股本不少于2億股或流通市值不低于8億元。

3.股東人數(shù)不少于4000人。

4.近3個(gè)月內(nèi)日均換手率不低于其基準(zhǔn)指數(shù)日均換手率的20%，日均漲跌幅的平均值與基準(zhǔn)指數(shù)漲跌幅的平均值的偏離值不超過(guò)4個(gè)百分點(diǎn)，且波動(dòng)幅度不超過(guò)基準(zhǔn)指數(shù)波動(dòng)幅度的500%以上。

日均換手率是指過(guò)去3個(gè)月內(nèi)標(biāo)的證券或基準(zhǔn)指數(shù)每日換手率的平均值。

日均漲跌幅是指過(guò)去3個(gè)月內(nèi)標(biāo)的證券或基準(zhǔn)指數(shù)每日漲跌幅絕對(duì)值的平均值。

波動(dòng)幅度是指過(guò)去3個(gè)月內(nèi)標(biāo)的證券或基準(zhǔn)指數(shù)最高價(jià)與最低價(jià)之差對(duì)最高價(jià)和最低價(jià)的平均值之比。

對(duì)于基準(zhǔn)指數(shù)，在上海證券交易所是指上證綜合指數(shù)，在深圳證券交易所是指深證綜合指數(shù)和中小板指數(shù)。

5.股票發(fā)行公司已完成股權(quán)分置改革。

6.股票交易未被交易所實(shí)行特別處理。

7.交易所規(guī)定的其他條件。

證券公司向其客戶(hù)公布的標(biāo)的證券名單，不得超出交易所規(guī)定的范圍。

標(biāo)的證券暫停交易，融資融券債務(wù)到期日仍未確定恢復(fù)交易日或恢復(fù)交易日在融資融券債務(wù)到期日之后的，融資融券的期限順延。證券公司與其客戶(hù)可以根據(jù)雙方約定了結(jié)相關(guān)融資融券交易。

標(biāo)的股票交易被實(shí)施特別處理的，交易所自該股票被實(shí)施特別處理當(dāng)日起將其調(diào)整出標(biāo)的證券范圍。

標(biāo)的證券進(jìn)入終止上市程序的，交易所自發(fā)行人做出相關(guān)公告當(dāng)日起將其調(diào)整出標(biāo)的證券范圍。

證券被調(diào)整出標(biāo)的證券范圍的，在調(diào)整實(shí)施前未了結(jié)的融資融券合同仍然有效。證券公司與其客戶(hù)可以根據(jù)雙方約定提前了結(jié)相關(guān)融資融券交易。

七、保證金及擔(dān)保物管理(重要考點(diǎn))

(一)有價(jià)證券充抵保證金的計(jì)算

充抵保證金的有價(jià)證券，在計(jì)算保證金金額時(shí)應(yīng)當(dāng)以證券市值按下列折算率進(jìn)行折算：

1.上證180指數(shù)成分股股票及深證100指數(shù)成分股股票折算率最高不超過(guò)70%，其他股票折算率最高不超過(guò)65%。

2.交易所交易型開(kāi)放式指數(shù)基金折算率最高不超過(guò)90%。

3.國(guó)債折算率最高不超過(guò)95%。

4.其他上市證券投資基金和債券折算率最高不超過(guò)80%。

交易所可根據(jù)市場(chǎng)情況調(diào)整可沖抵保證金證券的名單和折算率。

證券公司公布的可沖抵保證金證券的名單，不得超出交易所公布的可沖抵保證金證券范圍。

證券公司可以根據(jù)流動(dòng)性、波動(dòng)性等指標(biāo)對(duì)可充抵保證金的各類(lèi)證券確定不同的折算率，但證券公司公布的折算率不得高于交易所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

(二)融資融券保證金比例及計(jì)算

客戶(hù)融資買(mǎi)入證券時(shí)，融資保證金比例不得低于50%。

(三)保證金可用余額及計(jì)算

(四)客戶(hù)擔(dān)保物的監(jiān)控

證券公司向客戶(hù)收取的保證金以及客戶(hù)融資買(mǎi)入的全部證券和融券賣(mài)出所得全部資金，整體作為客戶(hù)對(duì)證券公司融資融券債務(wù)的擔(dān)保物。

證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶(hù)提交的擔(dān)保物進(jìn)行整體監(jiān)控，并計(jì)算其維持擔(dān)保比例。維持擔(dān)保比例是指客戶(hù)擔(dān)保物與其融資融券債務(wù)之間的比例，計(jì)算公式為：

客戶(hù)維持擔(dān)保比例不得低于130%。當(dāng)該比例低于130%時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)通知客戶(hù)在約定的期限內(nèi)追加擔(dān)保物。該期限不得超過(guò)2個(gè)交易日?？蛻?hù)追加擔(dān)保物后的維持擔(dān)保比例不得低于150%。

維持擔(dān)保比例超過(guò)300%時(shí)，客戶(hù)可以提取保證金可用余額中的現(xiàn)金或沖抵保證金的有價(jià)證券，但提取后維持擔(dān)保比例不得低于300%。交易所另有規(guī)定的除外。

交易所認(rèn)為必要時(shí)，可以調(diào)整融資、融券保證金比例及維持擔(dān)保比例，并向市場(chǎng)公布。

證券公司公布的融資保證金比例、融券保證金比例及維持擔(dān)保比例，不得超出交易所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。證券公司應(yīng)按照不同標(biāo)的證券的折算率相應(yīng)地確定其保證金比例。

客戶(hù)不得將已設(shè)定擔(dān)?；蚱渌谌綑?quán)利及被采取查封、凍結(jié)等司法措施的證券提交為擔(dān)保物，證券公司不得向客戶(hù)借出此類(lèi)證券。

除下列情況外，任何人不得動(dòng)用證券公司客戶(hù)信用交易擔(dān)保證券賬戶(hù)內(nèi)的證券和客戶(hù)信用交易擔(dān)保資金賬戶(hù)內(nèi)的資金：

1.為客戶(hù)進(jìn)行融資融券交易的結(jié)算。

2.收取客戶(hù)應(yīng)當(dāng)歸還的資金、證券。

3.收取客戶(hù)應(yīng)當(dāng)支付的利息、費(fèi)用、稅款。

4.按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定以及與客戶(hù)的約定處分擔(dān)保物。

5.收取客戶(hù)應(yīng)當(dāng)支付的違約金。

6.客戶(hù)提取還本付息、支付稅費(fèi)及違約金后的剩余證券和資金。

7.法律、行政法規(guī)和證監(jiān)會(huì)《辦法》規(guī)定的其他情形。

八、權(quán)益處理(重要考點(diǎn))

在客戶(hù)融資融券期間，證券持有人的權(quán)益按“客戶(hù)融資買(mǎi)入證券的權(quán)益歸客戶(hù)所有、客戶(hù)融券賣(mài)出證券的權(quán)益歸證券公司所有”的原則處理。(考點(diǎn))

(一)對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利的行使

所謂對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利，是指請(qǐng)求召開(kāi)證券持有人會(huì)議、參加證券持有人會(huì)議、提案、表決、配售股份的認(rèn)購(gòu)、請(qǐng)求分配投資收益等因持有證券而產(chǎn)生的權(quán)利。

客戶(hù)信用交易擔(dān)保證券賬戶(hù)記錄的證券，由證券公司以自己的名義，為客戶(hù)的利益，行使對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利。證券公司行使對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利，應(yīng)當(dāng)事先征求客戶(hù)的意見(jiàn)，并按照其意見(jiàn)辦理。

(二)證券發(fā)行人派發(fā)紅利的處理

證券發(fā)行人派發(fā)現(xiàn)金紅利或利息時(shí)，登記結(jié)算公司按照證券公司客戶(hù)信用交易擔(dān)保證券賬戶(hù)的實(shí)際余額派發(fā)現(xiàn)金或利息。涉及的利息稅由登記結(jié)算公司根據(jù)證券公司的委托按照信用交易客戶(hù)的身份計(jì)算。證券公司收到現(xiàn)金紅利和利息款項(xiàng)后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)分派給對(duì)應(yīng)的信用交易客戶(hù)。

證券發(fā)行人派發(fā)股票紅利或權(quán)證等證券的，登記結(jié)算公司按照證券公司客戶(hù)信用交易擔(dān)保證券賬戶(hù)的實(shí)際余額記增紅股或配發(fā)權(quán)證，并根據(jù)證券公司委托相應(yīng)維護(hù)客戶(hù)信用證券賬戶(hù)的明細(xì)數(shù)據(jù)。

(三)其他權(quán)益的處理

證券發(fā)行人向原股東配售股份的，或者證券發(fā)行人增發(fā)新股以及發(fā)行權(quán)證、可轉(zhuǎn)債等證券時(shí)原股東有優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)的，登記結(jié)算公司按照證券公司客戶(hù)信用交易擔(dān)保證券賬戶(hù)的實(shí)際余額設(shè)置配股權(quán)或優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)，并根據(jù)證券公司委托相應(yīng)維護(hù)客戶(hù)信用證券賬戶(hù)的明細(xì)數(shù)據(jù)。

證券發(fā)行采取市值配售發(fā)行方式的，客戶(hù)信用證券賬戶(hù)的明細(xì)數(shù)據(jù)納入其對(duì)應(yīng)市值的計(jì)算。

(四)融券交易期間權(quán)益的處理(考點(diǎn))

客戶(hù)融入證券后、歸還證券前，在下列情形下應(yīng)當(dāng)按照融券數(shù)量對(duì)證券公司進(jìn)行補(bǔ)償：

1.證券發(fā)行人派發(fā)現(xiàn)金紅利的，融券客戶(hù)應(yīng)當(dāng)向證券公司補(bǔ)償對(duì)應(yīng)金額的現(xiàn)金紅利。

2.證券發(fā)行人派發(fā)股票紅利或權(quán)證等證券的，融券客戶(hù)應(yīng)當(dāng)根據(jù)雙方約定向證券公司補(bǔ)償對(duì)應(yīng)數(shù)量的股票紅利或權(quán)證等證券，或以現(xiàn)金結(jié)算方式予以補(bǔ)償。

3.證券發(fā)行人向原股東配售股份的，或者證券發(fā)行人增發(fā)新股以及發(fā)行權(quán)證、可轉(zhuǎn)債等證券時(shí)原股東有優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)的，由證券公司和融券客戶(hù)根據(jù)雙方約定處理。

九、信息披露與報(bào)告

證券公司應(yīng)當(dāng)于每個(gè)交易日22：00前向交易所報(bào)送當(dāng)日各標(biāo)的證券融資買(mǎi)入額、融資還款額、融資余額，以及融券賣(mài)出量、融券償還量和融券余量等數(shù)據(jù)。

交易所在每個(gè)交易日開(kāi)市前，根據(jù)證券公司報(bào)送數(shù)據(jù)，向市場(chǎng)公布以下信息：

1.前一交易日單只標(biāo)的證券融資融券交易信息，包括融資買(mǎi)入額、融資余額、融券賣(mài)出量、融券余量等信息。

2.前一交易日市場(chǎng)融資融券交易總量信息。

證券公司應(yīng)當(dāng)在每一月份結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)、注冊(cè)地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和證券交易所書(shū)面報(bào)告當(dāng)月的下列情況：

1.融資融券業(yè)務(wù)客戶(hù)的開(kāi)戶(hù)數(shù)量。

2.對(duì)全體客戶(hù)和前10名客戶(hù)的融資、融券余額。

3.客戶(hù)交存的擔(dān)保物種類(lèi)和數(shù)量。

4.強(qiáng)制平倉(cāng)的客戶(hù)數(shù)量、強(qiáng)制平倉(cāng)的交易金額。

5.有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)值。

6.融資融券業(yè)務(wù)盈虧狀況。

7.要求報(bào)告的其他信息。

【例3·單選題】維持擔(dān)保比例超過(guò)()時(shí)，客戶(hù)可以提取保證金可用余額中的現(xiàn)金或沖抵保證金的有價(jià)證券。

A.100%

B.200%

C.300%

D.400%

[答疑編號(hào)911070201]

【答案】C

【例4·單選題】客戶(hù)融資買(mǎi)入證券時(shí)，融資保證金比例不得低于()。

A.15%

B.20%

C.50%

D.100%

[答疑編號(hào)911070202]

【答案】C

【例5·單選題】融券賣(mài)出的申報(bào)價(jià)格不得低于該證券的()。

A.收盤(pán)價(jià)

B.前一日平均收盤(pán)價(jià)

C.最新成交價(jià)

D.凈值

[答疑編號(hào)911070203]

【答案】C

【例6·單選題】證券公司應(yīng)當(dāng)在每一月份結(jié)束后()工作日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)、注冊(cè)地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和證券交易所書(shū)面報(bào)告當(dāng)月的相關(guān)情況。

A.15

B.20

C.10

D.30

[答疑編號(hào)911070204]

【答案】C

【例7·單選題】融資融券的標(biāo)的證券為股票的應(yīng)當(dāng)符合的條件有()。

A.在交易所上市滿(mǎn)2個(gè)月

B.融資賣(mài)出標(biāo)的股票的流通股股本不少于1億股或流通市值不低于5億元

C.股東人數(shù)不少于1000人

D.近3個(gè)月日均換手率不低于基準(zhǔn)指數(shù)日均換手率的20%

[答疑編號(hào)911070205]

【答案】D

【例8·多選題】證券公司經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在商業(yè)銀行應(yīng)開(kāi)列的賬戶(hù)是()。

A.融資專(zhuān)用資金賬戶(hù)

B.信用交易證券交收賬戶(hù)

C.客戶(hù)信用交易擔(dān)保資金賬戶(hù)

D.信用交易資金交收賬戶(hù)

[答疑編號(hào)911070206]

【答案】AC

【例9·多選題】客戶(hù)從事融券交易的，可以選擇()的方式，償還向證券公司融入的證券。

A.直接還券

B.現(xiàn)金抵券

C.買(mǎi)券還券

D.以借還借

[答疑編號(hào)911070207]

【答案】AC

【例10·判斷題】客戶(hù)只能與一家證券公司簽訂融資融券合同，向一家證券公司融入資金和證券。

[答疑編號(hào)911070208]

【答案】正確

第三節(jié) 融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及其控制

【主要考點(diǎn)】

熟悉證券公司融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)及其控制。

一、證券公司融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)(考點(diǎn))

(一)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)

客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于客戶(hù)違約，不能償還到期債務(wù)而導(dǎo)致證券公司損失的可能性。

(二)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是指因不可預(yù)見(jiàn)和控制的因素導(dǎo)致市場(chǎng)波動(dòng)，交易異常，造成證券交易所融資融券交易無(wú)法正常進(jìn)行、危及市場(chǎng)安全，或造成證券公司客戶(hù)擔(dān)保品貶值、維持擔(dān)保比例不足，且證券公司無(wú)法實(shí)施強(qiáng)制平倉(cāng)收回融出資金(證券)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。

(三)業(yè)務(wù)規(guī)模及集中度風(fēng)險(xiǎn)

業(yè)務(wù)規(guī)模及集中度風(fēng)險(xiǎn)主要是指證券公司融資融券規(guī)模失控，對(duì)單個(gè)客戶(hù)融資融券規(guī)模過(guò)大、期限過(guò)長(zhǎng)，而造成證券公司資產(chǎn)流動(dòng)性不足、凈資本規(guī)模和比例不符合監(jiān)管規(guī)定的可能性。

(四)業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)

業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)主要是指證券公司融資融券業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中因制度不全、管理不善、控制不力、操作失誤等原因?qū)е聵I(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)損失的可能性。

(五)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指因證券公司融資融券交易信息系統(tǒng)故障致使交易中斷、監(jiān)控失效而導(dǎo)致承擔(dān)客戶(hù)資產(chǎn)損失的賠償責(zé)任或無(wú)法收回到期債權(quán)的可能性。

二、證券公司融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制

(一)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制

1.建立客戶(hù)選擇和授信制度，明確規(guī)定客戶(hù)選擇與授信的程序和權(quán)限。

2.嚴(yán)格合同管理、履行風(fēng)險(xiǎn)提示。

3.證券公司應(yīng)當(dāng)在符合有關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，確定可沖抵保證金的證券種類(lèi)、折算率、客戶(hù)可融資買(mǎi)入和融資賣(mài)出的證券的種類(lèi)、保證金比例和最低維持擔(dān)保比例，并在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所內(nèi)公示。

4.建立健全預(yù)警補(bǔ)倉(cāng)和強(qiáng)行平倉(cāng)制度。

(二)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制(考點(diǎn))

1.單只標(biāo)的證券的融資余額達(dá)到該證券上市可流通市值的25%時(shí)，交易所可以在次一交易日暫停其融資買(mǎi)入，并向市場(chǎng)公布。當(dāng)該標(biāo)的證券的融資余額降低至20%以下時(shí)，交易所可以在次一交易日恢復(fù)其融資買(mǎi)入，并向市場(chǎng)公布。

2.單只標(biāo)的證券的融券余量達(dá)到該證券上市可流通量的25%時(shí)，交易所可以在次一交易日暫停其融券賣(mài)出，并向市場(chǎng)公布。當(dāng)該標(biāo)的證券的融券余量降低至20%以下時(shí)，交易所可以在次一交易日恢復(fù)其融券賣(mài)出，并向市場(chǎng)公布。

3.當(dāng)融資融券交易出現(xiàn)異常時(shí)，交易所可視情況采取以下措施并向市場(chǎng)公布：

(1)調(diào)整標(biāo)的證券標(biāo)準(zhǔn)或范圍。

(2)調(diào)整可沖抵保證金有價(jià)證券的折算率。

(3)調(diào)整融資、融券保證金比例。

(4)調(diào)整維持擔(dān)保比例。

(5)暫停特定標(biāo)的證券的融資買(mǎi)入或融券賣(mài)出交易。

(6)暫停整個(gè)市場(chǎng)的融資買(mǎi)入或融券賣(mài)出交易。

(7)交易所認(rèn)為必要的其他措施。

4.融資融券交易存在異常交易行為的，交易所可以視情況采取限制相關(guān)賬戶(hù)交易等措施。證券公司應(yīng)當(dāng)按照交易所的要求，對(duì)融資融券交易進(jìn)行監(jiān)控，并主動(dòng)、及時(shí)地向交易所報(bào)告其客戶(hù)的異常融資融券交易行為。

(三)業(yè)務(wù)規(guī)模和集中度風(fēng)險(xiǎn)的控制

1.規(guī)模確定，實(shí)時(shí)監(jiān)控。

證券公司要根據(jù)自有資金和證券狀況，在凈資本總額和比例符合監(jiān)管要求、保持正常的資產(chǎn)流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)可承受的前提下確定融資融券業(yè)務(wù)總規(guī)模。融資融券業(yè)務(wù)總規(guī)模一旦確定則不得隨意擴(kuò)大，并需通過(guò)技術(shù)手段進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。

2.證券公司對(duì)客戶(hù)的授信和融出資金、證券均應(yīng)由公司總部統(tǒng)一控制和辦理，嚴(yán)禁分支機(jī)構(gòu)擅自對(duì)外辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

3.業(yè)務(wù)集中度嚴(yán)格控制在監(jiān)管部門(mén)的有關(guān)規(guī)定范圍內(nèi)：

(1)對(duì)單一客戶(hù)融資業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的5%;

(2)對(duì)單一客戶(hù)融券業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的5%;

(3)接受單只擔(dān)保股票的市值不得超過(guò)該只股票總市值的20%。

(四)業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的控制

1.制定完備的內(nèi)部控制制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)管理措施等，并加強(qiáng)對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行管理制度和業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)。

2.對(duì)重要的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，如征信調(diào)查、合同簽署、開(kāi)立賬戶(hù)、擔(dān)保品審核、授信審批等實(shí)行雙人雙崗復(fù)核、審批，并強(qiáng)制留痕。

3.公司總部對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和每個(gè)客戶(hù)的賬戶(hù)動(dòng)態(tài)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，并明確相應(yīng)的處置措施，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題按相關(guān)規(guī)定及時(shí)處置。

4.公司業(yè)務(wù)合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)營(yíng)業(yè)部和融資融券業(yè)務(wù)管理部門(mén)的業(yè)務(wù)操作進(jìn)行定期或不定期檢查或稽核。

(五)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的控制

1.建立完善的融資融券業(yè)務(wù)信息技術(shù)系統(tǒng)，包括日常業(yè)務(wù)運(yùn)行系統(tǒng)、容錯(cuò)備份系統(tǒng)和災(zāi)難備份系統(tǒng)，并制定完善的備份方案和應(yīng)急處理預(yù)案。

2.制定并嚴(yán)格執(zhí)行信息技術(shù)系統(tǒng)日常運(yùn)行管理制度，加強(qiáng)系統(tǒng)日常維護(hù)，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行。

3.定期或不定期組織融資融券業(yè)務(wù)管理部門(mén)和營(yíng)業(yè)部對(duì)備份方案和應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練，確保相關(guān)部門(mén)和人員熟悉相關(guān)內(nèi)容和應(yīng)急操作。

【例11·多選題】嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)集中度的有關(guān)規(guī)定有()。

A.對(duì)單一客戶(hù)融資業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的5%

B.對(duì)單一客戶(hù)融券業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的5%

C.接受單只擔(dān)保股票的市值不得超過(guò)該只股票總市值的10%

D.接受單只擔(dān)保股票的市值不得超過(guò)該只股票總市值的20%

[答疑編號(hào)911070209]

【答案】ABD

【例12·判斷題】證券公司對(duì)客戶(hù)的授信和融出資金、證券的具體事項(xiàng)，由證券公司總部或相關(guān)營(yíng)業(yè)部控制和辦理。()

[答疑編號(hào)911070210]

【答案】錯(cuò)誤

第四節(jié) 融資融券業(yè)務(wù)的監(jiān)管和法律責(zé)任

一、融資融券業(yè)務(wù)的監(jiān)管

(一)交易所的監(jiān)管

(二)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

(三)客戶(hù)信用資金存管銀行的監(jiān)管

(四)客戶(hù)查詢(xún)

(五)信息公告

證券公司應(yīng)當(dāng)按照證券交易所的規(guī)定，在每日收市后向其報(bào)告當(dāng)日客戶(hù)融資融券交易的有關(guān)信息。

(六)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

二、法律責(zé)任

(一)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》

(二)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定

1.證券公司違反《條例》的規(guī)定，有下列情形之一的，責(zé)令改正，給予警告，沒(méi)收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款;沒(méi)有違法所得或者違法所得不足3萬(wàn)元的，處以3萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員單處或者并處警告、3萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷(xiāo)任職資格或者證券從業(yè)資格：

(1)未按照規(guī)定程序了解客戶(hù)的身份、財(cái)產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好;

(2)推薦的產(chǎn)品或者服務(wù)與所了解的客戶(hù)情況不相適應(yīng);

(3)未按照規(guī)定指定專(zhuān)人向客戶(hù)講解有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和合同內(nèi)容，并以書(shū)面方式向其揭示投資風(fēng)險(xiǎn);

(4)未按照規(guī)定與客戶(hù)簽訂業(yè)務(wù)合同，或者未在與客戶(hù)簽訂的業(yè)務(wù)合同中載入規(guī)定的必備條款;

(5)未按照規(guī)定編制并向客戶(hù)送交對(duì)賬單，或者未按照規(guī)定建立并有效執(zhí)行信息查詢(xún)制度;

(6)未按照規(guī)定存放、管理客戶(hù)擔(dān)保賬戶(hù)內(nèi)的資金、證券。

2.證券公司未按照規(guī)定為客戶(hù)開(kāi)立賬戶(hù)的，責(zé)令改正;情節(jié)嚴(yán)重的，處以20萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下的罰款，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，處以1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下的罰款。

3.違反《條例》的規(guī)定，有下列情形之一的，責(zé)令改正，給予警告，沒(méi)收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款;沒(méi)有違法所得或者違法所得不足10萬(wàn)元的，處以10萬(wàn)元以上60萬(wàn)元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷(xiāo)相關(guān)業(yè)務(wù)許可。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，撤銷(xiāo)任職資格或者證券從業(yè)資格，并處以3萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款：

(1)證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)違反規(guī)定動(dòng)用客戶(hù)擔(dān)保賬戶(hù)內(nèi)的資金、證券;

(2)資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)對(duì)違反規(guī)定動(dòng)用客戶(hù)擔(dān)保賬戶(hù)內(nèi)的資金、證券的申請(qǐng)、指令予以同意、執(zhí)行;

(3)資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶(hù)擔(dān)保賬戶(hù)內(nèi)的資金、證券被違法動(dòng)用而未向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。