第一篇：國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行資格認(rèn)證申請(qǐng)報(bào)告

國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行資格認(rèn)證申請(qǐng)報(bào)告

XX縣財(cái)政局、人行XX縣支行：

根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于明確地方國(guó)庫(kù)集中收付代理銀行資格認(rèn)定有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀發(fā)[2009]385號(hào)）文件精神，我縣聯(lián)社對(duì)照代理國(guó)庫(kù)集中收付銀行資格認(rèn)定要求，認(rèn)為具備相關(guān)規(guī)定，符合代理國(guó)庫(kù)集中支付銀行資格。

近幾年，XX縣農(nóng)村信用社始終堅(jiān)持“立足社區(qū)、服務(wù)三農(nóng)”的戰(zhàn)略定位，服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)力度不斷加大，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)度不斷增強(qiáng)。截止2009年底，XX縣農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款14.24億元，占全縣金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)份額32.3%；各項(xiàng)貸款9.56億元，占全縣金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)份額52.33%，實(shí)收資本2898萬(wàn)元。我們創(chuàng)新推出各類(lèi)信貸產(chǎn)品，通過(guò)發(fā)放農(nóng)戶(hù)小額信用貸款、文明信用農(nóng)戶(hù)貸款、農(nóng)民聯(lián)保貸款、信用社共同體貸款、下崗再就業(yè)貸款、生源地國(guó)家助學(xué)貸款、個(gè)私經(jīng)濟(jì)貸款、中小企業(yè)貸款、政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目貸款等，全方位、多層次地支持了縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。目前，在上級(jí)行業(yè)主管部門(mén)、縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，XX縣聯(lián)社已發(fā)展成為全縣范圍內(nèi)客戶(hù)資源最廣、機(jī)構(gòu)數(shù)量最多、存貸款規(guī)模最大的銀行機(jī)構(gòu)，建成開(kāi)通了技術(shù)先進(jìn)的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、現(xiàn)代支付系統(tǒng)、全國(guó)農(nóng)信銀系統(tǒng)、銀聯(lián)系統(tǒng)、同城清算系統(tǒng)、代收代付系統(tǒng)、財(cái)政性資金代理系統(tǒng)等各類(lèi)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，并建立了相應(yīng)的結(jié)算管理制度，完全具備地方國(guó)庫(kù)集中收付代理銀行資格。而且，全縣農(nóng)村信用社擁有機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)26個(gè)，網(wǎng)點(diǎn)覆蓋全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，具有地方國(guó)庫(kù)集中收付代理業(yè)務(wù)無(wú)可比擬的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)。近幾年自代理發(fā)放財(cái)政惠農(nóng)資金“一卡通”業(yè)務(wù)以來(lái)，每年免費(fèi)為全縣近8萬(wàn)戶(hù)農(nóng)戶(hù)代理發(fā)放41項(xiàng)補(bǔ)貼資金，政策性強(qiáng)，工作量大，貼本經(jīng)營(yíng)，承擔(dān)著巨大社會(huì)責(zé)任和工作壓力。僅此一項(xiàng)代理業(yè)務(wù)，全縣農(nóng)村信用社每年補(bǔ)貼成本60多萬(wàn)元，為農(nóng)村穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了貢獻(xiàn)。也正是在代理發(fā)放惠農(nóng)資金等工作中，農(nóng)村信用社積累了豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，也與廣大農(nóng)民建立了深厚的感情，農(nóng)村信用社的服務(wù)廣受農(nóng)民客戶(hù)的普遍認(rèn)可和歡迎?，F(xiàn)特懇請(qǐng)縣財(cái)政和人行允許農(nóng)村信用社代理地方國(guó)庫(kù)集中收付業(yè)務(wù)。

縣聯(lián)社將嚴(yán)格按照代理地方國(guó)庫(kù)集中收付業(yè)務(wù)有關(guān)制度，不斷改進(jìn)服務(wù)，完善網(wǎng)絡(luò)建設(shè),加快資金匯劃和賬戶(hù)管理，確保資金安全，并加強(qiáng)與縣財(cái)政、縣人行的信息溝通與工作交流，確保安全、及時(shí)、高效的辦理地方國(guó)庫(kù)集中收付業(yè)務(wù)。

妥否，請(qǐng)批示。

第二篇：國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行資格認(rèn)證申請(qǐng)（定稿）

關(guān)于XXX行股份有限公司XX支行國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行資格的申請(qǐng)

XX縣財(cái)政局、人行XX支行：

根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于明確地國(guó)庫(kù)集中收付代理銀行資格認(rèn)定有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀發(fā)[2009]385號(hào)）文件精神，我縣XX行對(duì)照代理國(guó)庫(kù)集中收付銀行資格認(rèn)定要求，認(rèn)為具備相關(guān)規(guī)定，符合代理國(guó)庫(kù)集中支付銀行資格。

1、發(fā)展概況。

近幾年，XX行始終堅(jiān)持立足小微，服務(wù)三農(nóng)的戰(zhàn)略定位，服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)力度不斷加大，積極支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。截至2013年底，XX行各項(xiàng)存款XX億元，占全縣金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)份額XX，各項(xiàng)貸款XX億元，占全縣金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)份額XX。我們創(chuàng)新推出各類(lèi)信貸產(chǎn)品，通過(guò)發(fā)放網(wǎng)貸通、中小企業(yè)流動(dòng)資金貸款、承兌匯票、經(jīng)營(yíng)貸款、住房按揭貸款等，全面支持招商引資企業(yè)、小微企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)企業(yè)、個(gè)人的經(jīng)營(yíng)發(fā)展和置業(yè)需求，實(shí)現(xiàn)了全方面、多層次地支持了縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

目前，在上級(jí)行、縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，XXX客戶(hù)資源發(fā)展迅速，存貸規(guī)模不斷增大，通過(guò)新建物理網(wǎng)點(diǎn)、智能銀行、助農(nóng)取款點(diǎn)等，基本全面覆蓋我縣各區(qū)域客戶(hù)的金融需求，能夠全方位多渠道地服務(wù)全縣人民。

2、管理建設(shè)及風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。

（1）建立開(kāi)通了技術(shù)先進(jìn)的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、現(xiàn)代支付系統(tǒng)、銀聯(lián)系統(tǒng)、同城清算系統(tǒng)、代收代付系統(tǒng)、財(cái)政性資金代理系統(tǒng)等各類(lèi)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，資金匯劃渠道、計(jì)算機(jī)軟硬件設(shè)施、聯(lián)網(wǎng)通訊等都已做好充分準(zhǔn)備，具備地方國(guó)庫(kù)集中收付代理銀行資格。

（2）完成了以營(yíng)銷(xiāo)部為主要牽頭負(fù)責(zé)及聯(lián)系部門(mén)、綜合部為監(jiān)督管理部門(mén)、XX支行為業(yè)務(wù)主辦機(jī)構(gòu)的部門(mén)設(shè)置，組織機(jī)構(gòu)完備，各級(jí)人員分工明確，崗位職責(zé)清晰。一是業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)負(fù)責(zé)人XXX同志(聯(lián)系電話(huà)XXX）為該項(xiàng)工作第一負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)組織推動(dòng)、信息傳達(dá)和人力資源調(diào)配。二是XX綜合部（聯(lián)系電話(huà)XXX）指定專(zhuān)人履行監(jiān)督檢查職能，執(zhí)行監(jiān)管機(jī)構(gòu)及總、省分行制度規(guī)定，嚴(yán)格規(guī)范操作制定，制定檢查方案及考核辦法，并負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查工作的具體落實(shí)。三是XX支行為業(yè)務(wù)主辦機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制度具體落實(shí)、日常業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)及業(yè)務(wù)和異常情況報(bào)告，以XX同志（聯(lián)系電話(huà)XXX）為業(yè)務(wù)主辦人員，XXX同志（聯(lián)系電話(huà)XXX）為現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督審核人員，上述二名同志同時(shí)負(fù)責(zé)本級(jí)機(jī)構(gòu)其他職責(zé)的具體落實(shí)。

（3）XXX銀行卓越的風(fēng)險(xiǎn)管控能力在業(yè)內(nèi)頗具影響，具有完備防控措施，先進(jìn)的防控體系和豐富的防控經(jīng)驗(yàn)，并制定了以下具體措施，確保國(guó)庫(kù)代理支付業(yè)務(wù)的合規(guī)運(yùn)營(yíng)。一是注重風(fēng)險(xiǎn)理念培育，要求從業(yè)人員熟知《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行、信用社代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)管理辦法》《、中華人民共和國(guó)國(guó)家金庫(kù)條例實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)文件的管理規(guī)定，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念推廣，開(kāi)展操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、度量和控制培訓(xùn)，提高全員操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。二是完善操作風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理體系，完善事前、事中、事后控制系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)全程均衡管理。建立嚴(yán)密分級(jí)授權(quán)體系、機(jī)構(gòu)和崗位操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制，確保內(nèi)控涵蓋內(nèi)部治理和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)層級(jí)和各個(gè)環(huán)節(jié)。三是嚴(yán)格員工管理，將國(guó)庫(kù)代理支付業(yè)務(wù)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，建立積分考核辦法，實(shí)現(xiàn)責(zé)任與激勵(lì)的平衡，健全正向激勵(lì)機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制。

三、承辦業(yè)務(wù)情況及申請(qǐng)背景。

XXX行從機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、崗位責(zé)任、信息系統(tǒng)建設(shè)均已做好充分準(zhǔn)備。而且，近幾年免費(fèi)代理發(fā)放財(cái)政惠農(nóng)資金、職工績(jī)效（實(shí)地農(nóng)民補(bǔ)償款、土地租金、在職職工績(jī)效、離退休費(fèi)等），每年為全縣近萬(wàn)戶(hù)農(nóng)戶(hù)、單位職工代理發(fā)放十多項(xiàng)補(bǔ)貼資金，政策性強(qiáng)，工作量大，貼本經(jīng)營(yíng)，在承擔(dān)了巨大工作壓力的同時(shí)切實(shí)履行了社會(huì)責(zé)任。在上述代發(fā)工作中，XXX行積累了豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，也與廣大農(nóng)民建立了深厚的感情，XXX的優(yōu)質(zhì)服務(wù)也深受廣大人民群眾的普遍認(rèn)可和歡迎?，F(xiàn)特懇請(qǐng)縣財(cái)政和人行允許XX行代理地方國(guó)庫(kù)集中收付業(yè)務(wù)?？hXX行將嚴(yán)格按照代理地方國(guó)庫(kù)集中收付業(yè)務(wù)有關(guān)制度，不斷改進(jìn)服務(wù)，完善網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，加快資金匯劃和賬戶(hù)管理，確保資金安全，并加強(qiáng)與縣財(cái)政，縣人行的信息溝通與工作交流，確保安全、及時(shí)、高效地辦理地方國(guó)庫(kù)集中收付業(yè)務(wù)。

特此申請(qǐng)，請(qǐng)批示。

第三篇：國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行資格認(rèn)定審批服務(wù)

國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行資格認(rèn)定審批服務(wù)指南

一、適用范圍

本指南適用于國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行資格認(rèn)定審批事項(xiàng)的申請(qǐng)和辦理。

二、項(xiàng)目信息

項(xiàng)目名稱(chēng)：國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行資格認(rèn)定

子項(xiàng)名稱(chēng)：無(wú)

審批類(lèi)別：行政許可

三、辦理依據(jù)

1.《國(guó)務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》（國(guó)務(wù)院令第412號(hào)發(fā)布）；

2.《財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)方案》（財(cái)庫(kù)[2001]24號(hào)文印發(fā)）；

3.《中國(guó)人民銀行 財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<中央財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付代理銀行資格認(rèn)定管理暫行辦法>的通知》（銀發(fā)[2012]172號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)172號(hào)文件）；

4.《中央財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付代理銀行管理辦法》（財(cái)庫(kù) [2013]204號(hào)）。

四、受理機(jī)構(gòu)

中國(guó)人民銀行北鎮(zhèn)市支行

五、決定機(jī)構(gòu) 中國(guó)人民銀行北鎮(zhèn)市支行，北鎮(zhèn)市財(cái)政局

六、審批數(shù)量

無(wú)限制

七、辦事條件

申請(qǐng)人條件

（1）依法持有《金融許可證》；

（2）依法持有《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》；

（3）資金實(shí)力雄厚，資產(chǎn)狀況良好，具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力和較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；

（4）經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量與分布廣，能夠滿(mǎn)足國(guó)庫(kù)集中收付業(yè)務(wù)需要；

（5）資金匯劃系統(tǒng)能夠保證資金在本行系統(tǒng)內(nèi)實(shí)時(shí)到賬，他行系統(tǒng)2小時(shí)內(nèi)劃出；

（6）信息系統(tǒng)能夠及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地反映所代理的國(guó)庫(kù)集中收付業(yè)務(wù)信息；

（7）資金匯劃系統(tǒng)和內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)安全、穩(wěn)定、可靠；

（8）內(nèi)部管理規(guī)范，內(nèi)控制度健全，具有嚴(yán)格的操作規(guī)程和保密措施；

（9）中國(guó)人民銀行和財(cái)政部規(guī)定的其他條件。

八、申請(qǐng)材料

1.申請(qǐng)材料清單

2.申請(qǐng)材料提交

申請(qǐng)人應(yīng)在指定受理時(shí)限內(nèi)將紙質(zhì)申請(qǐng)材料提交中國(guó)人民銀行北鎮(zhèn)市支行。

九、申請(qǐng)接收

1.接收方式 接收部門(mén)：中國(guó)人民銀行北鎮(zhèn)市支行營(yíng)業(yè)部

接收地址：廣寧鎮(zhèn)西大街89號(hào)

2.辦公時(shí)間：法定工作日8:00—17:00 法定節(jié)假日除外。

十、辦理方式

國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行資格認(rèn)定行政審批事項(xiàng)采取一般程序，即包括申請(qǐng)、受理、審查與決定、證件（文書(shū)）制作與送達(dá)、結(jié)果公開(kāi)等。

十一、審批時(shí)限

中國(guó)人民銀行應(yīng)在受理申請(qǐng)材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)作出行政許可決定。

十二、審批收費(fèi)依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)

不收費(fèi)

十三、審批結(jié)果

頒發(fā)準(zhǔn)予/不予行政許可決定書(shū)

十四、結(jié)果送達(dá)

中國(guó)人民銀行北鎮(zhèn)市支行在作出行政決定后，在5個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)電話(huà)方式通知申請(qǐng)銀行領(lǐng)取。

十五、申請(qǐng)人權(quán)利和義務(wù)

1.依據(jù)《行政許可法》、《中國(guó)人民銀行行政許可實(shí)施辦法》等等，申請(qǐng)人依法享有以下權(quán)利：

（1）公民、法人或者其他組織對(duì)行政機(jī)關(guān)實(shí)施行政許可，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)；有權(quán)依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟；其合法權(quán)益因行政機(jī)關(guān)違法實(shí)施行政許可受到損害的，有權(quán)依法要求賠償；

（2）符合法定條件、標(biāo)準(zhǔn)的，申請(qǐng)人有依法取得行政許可的平等權(quán)利，中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)不得歧視；

（3）申請(qǐng)人對(duì)中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)實(shí)施的行政許可，享有陳述和申辯的權(quán)利；有權(quán)依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟；

（4）申請(qǐng)人因中國(guó)人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)違法實(shí)施行政許可受到損害的，有權(quán)依法要求賠償；

（5）申請(qǐng)人可以委托代理人提出行政許可申請(qǐng)。但依法應(yīng)當(dāng)由申請(qǐng)人到中國(guó)人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)辦公場(chǎng)所提出行政許可申請(qǐng)的除外；

（6）申請(qǐng)人要求對(duì)公示內(nèi)容予以說(shuō)明、解釋的，有關(guān)職能部門(mén)應(yīng)當(dāng)說(shuō)明、解釋?zhuān)⑻峁?zhǔn)確、可靠的信息；

（7）行政許可直接涉及申請(qǐng)人與他人之間重大利益關(guān)系的，中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)在作出行政許可決定前，承辦行政許可事項(xiàng)的職能部門(mén)應(yīng)當(dāng)告知申請(qǐng)人、利害關(guān)系人享有要求聽(tīng)證的權(quán)利；申請(qǐng)人、利害關(guān)系人在被告知聽(tīng)證權(quán)利之日起五日內(nèi)提出聽(tīng)證申請(qǐng)的，中國(guó)人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在20日內(nèi)組織聽(tīng)證。

2.依據(jù)《行政許可法》等，申請(qǐng)人依法履行以下義務(wù)：

（1）取得直接關(guān)系公共利益的特定行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入行政許可的被許可人，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家規(guī)定的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和行政機(jī)關(guān)依法規(guī)定的條件，向用戶(hù)提供安全、方便、穩(wěn)定和價(jià)格合理的服務(wù)，并履行普遍服務(wù)的義務(wù)；未經(jīng)作出行政許可決定的行政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，不得擅自停業(yè)、歇業(yè)；

被許可人不履行前款規(guī)定的義務(wù)的，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正，或者依法采取有效措施督促其履行義務(wù)。（《行政許可法》第六十七條）

（2）申請(qǐng)人應(yīng)對(duì)申請(qǐng)材料、中標(biāo)通知書(shū)及委托代理協(xié)議的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。

因提交資料不真實(shí)或以虛假手段騙取參加招投標(biāo)資格的，申請(qǐng)人應(yīng)承擔(dān)責(zé)任，并不得在下一次的資格認(rèn)定活動(dòng)中提出申請(qǐng)。（172號(hào)文件第十五條）

（3）申請(qǐng)人經(jīng)招投標(biāo)被確定為北鎮(zhèn)市財(cái)政局直接支付、授權(quán)支付代理銀行后，應(yīng)自接到中標(biāo)通知書(shū)之日起20個(gè)工作日內(nèi)，憑加蓋公章的中標(biāo)通知書(shū)復(fù)印件和與財(cái)政部簽訂的委托代理協(xié)議復(fù)印件，與中國(guó)人民銀行簽訂支付清算協(xié)議。（172號(hào)文件第十六條）

第四篇：國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行委托協(xié)議書(shū)范文

國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行委托協(xié)議

委托方(甲方)：xx市財(cái)政局

代理方(乙方)：中國(guó)工商銀行股份有限公司xx分行

為明確甲乙雙方權(quán)利和義務(wù)，確保財(cái)政性資金安全、及時(shí)、準(zhǔn)確支付，根據(jù)《xx市市本級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理暫行辦法》(x市財(cái)庫(kù)[2004]14號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“支付辦法”)、《xx市市本級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)資金銀行支付清算辦法》(虔銀發(fā)[2004]90號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“清算辦法”)、《xx市級(jí)預(yù)算單位實(shí)有資金國(guó)庫(kù)集中支付管理暫行辦法》（x市財(cái)庫(kù)字[2008]14號(hào)）及相關(guān)法規(guī)制度，就委托代理財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)達(dá)成如下協(xié)議：

第一章

委托代理業(yè)務(wù)范圍

第一條

甲方委托乙方代理市級(jí)財(cái)政性資金國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)（包括預(yù)算內(nèi)資金、預(yù)算外資金和實(shí)有資金，下同）。

第二條

財(cái)政性資金國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)包括預(yù)算單位實(shí)有資金的收繳、財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付的資金支付和清算。

財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付的具體支出項(xiàng)目，按甲方相關(guān)規(guī)定確定。

第三條

本協(xié)議所指預(yù)算單位是指納入市本級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付改革范圍的市直行政事業(yè)單位，在本協(xié)議執(zhí)行中，預(yù)算單位有增減變動(dòng)的，甲方須及時(shí)通知乙方。經(jīng)甲、乙雙方確認(rèn)后，增減預(yù)算單位按約定時(shí)間納入或撤出本協(xié)議的參與、執(zhí)行。

第四條

甲方向乙方提供清算備用金

萬(wàn)元，用于乙方辦理超過(guò)人民銀行清算時(shí)限的預(yù)算內(nèi)資金支付業(yè)務(wù)。

第五條

甲方或預(yù)算單位根據(jù)支付需要向乙方開(kāi)具甲方統(tǒng)一印制的《財(cái)政直接支付憑證》或《財(cái)政授權(quán)支付憑證》，乙方通過(guò)相關(guān)賬戶(hù)及時(shí)、準(zhǔn)確、快捷、高效、安全地辦理財(cái)政性資金的支付、清算業(yè)務(wù)，不得違規(guī)支付資金。

《財(cái)政授權(quán)支付憑證》是預(yù)算單位辦理提現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬和電匯業(yè)務(wù)的唯一結(jié)算工具。

乙方通過(guò)中國(guó)人民銀行和乙方的資金匯劃系統(tǒng)，根據(jù)支付方式和支付地點(diǎn)，采用同城轉(zhuǎn)賬、異地匯兌或現(xiàn)金支付等方式實(shí)現(xiàn)財(cái)政性資金的支付和清算。

預(yù)算外資金、實(shí)有資金清算業(yè)務(wù)一律通過(guò)乙方的資金匯劃系統(tǒng)，采取當(dāng)日全額清算方式與市財(cái)政預(yù)算外資金專(zhuān)戶(hù)和實(shí)有資金專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行清算。

第六條

乙方完成資金收繳、支付和清算后，根據(jù)甲方要求，及時(shí)向甲方或預(yù)算單位反饋資金收繳、支付和清算信息、單據(jù)和報(bào)表。向甲方提供實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)查詢(xún)系統(tǒng)，并在甲方和預(yù)算單位需要時(shí)，向甲方或經(jīng)甲方同意，向相關(guān)預(yù)算單位提供實(shí)時(shí)查詢(xún)服務(wù)。

第二章 委托代理實(shí)有資金收繳業(yè)務(wù)

第七條

實(shí)有資金收繳業(yè)務(wù)的具體事項(xiàng)包括：

（一）甲方在乙方開(kāi)設(shè)預(yù)算單位實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)），用于核算反映預(yù)算單位實(shí)有資金的收支存情況。

甲方為市級(jí)預(yù)算單位在乙方開(kāi)立預(yù)算單位實(shí)有資金收入零余額賬戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)實(shí)有資金收入零余額賬戶(hù)），用于單位實(shí)有資金的收繳，以及與實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)的清算。實(shí)有資金收入零余額賬戶(hù)實(shí)行零余額管理，該賬戶(hù)只能用于預(yù)算單位實(shí)有資金的收繳，不能用于預(yù)算單位的支出。實(shí)有資金收入零余額賬戶(hù)的開(kāi)設(shè)、變更、撤銷(xiāo)須由甲方以 2

書(shū)面通知乙方，乙方據(jù)此辦理賬戶(hù)開(kāi)設(shè)、變更、撤銷(xiāo)手續(xù)。

（二）預(yù)算單位實(shí)有資金全部存放在實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，甲方授權(quán)乙方從實(shí)有資金收入零余額賬戶(hù)劃轉(zhuǎn)資金到實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，預(yù)算單位不再向乙方提交授權(quán)承諾函。

（三）實(shí)有資金收入零余額賬戶(hù)收繳的資金，由乙方于當(dāng)日營(yíng)業(yè)終了后按單位匯總劃轉(zhuǎn)實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，實(shí)有資金收入零余額賬戶(hù)日終余額為零。

（四）每日營(yíng)業(yè)日終了前，實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)與清算備用金專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行清算，確保實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)日終余額為零。

（五）實(shí)有資金收入零余額賬戶(hù)資金劃轉(zhuǎn)實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)后，乙方應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)向預(yù)算單位提供收款憑證和劃款憑證。

（六）乙方負(fù)責(zé)按規(guī)定對(duì)甲方實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)計(jì)付存款利息，并對(duì)實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)按單位和項(xiàng)目計(jì)算利息，但不劃轉(zhuǎn)資金。每季未，乙方負(fù)責(zé)向預(yù)算單位提供分項(xiàng)目計(jì)算的利息憑證，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)向甲方提供分單位分項(xiàng)目利息收入電子數(shù)據(jù)。

第三章

委托代理直接支付業(yè)務(wù)

第八條

財(cái)政直接支付的具體事項(xiàng)包括：

（一）甲方在乙方開(kāi)設(shè)市財(cái)政零余額賬戶(hù)、市財(cái)政預(yù)算外資金專(zhuān)戶(hù)和市財(cái)政清算備用金賬戶(hù)。市財(cái)政零余額賬戶(hù)用于辦理財(cái)政直接支付，并按資金性質(zhì)分別與市財(cái)政預(yù)算外資金專(zhuān)戶(hù)、清算備用金賬戶(hù)和實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行資金清算。

（二）甲方向乙方開(kāi)具《財(cái)政直接支付憑證》，并以此發(fā)出直接支付指令。

（三）乙方收到甲方的直接支付指令，經(jīng)對(duì)憑證要素審核無(wú)誤后，及時(shí)辦理支付。屬于本銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金支付，同城轉(zhuǎn)賬實(shí)時(shí)到賬，3

異地匯劃2小時(shí)內(nèi)到賬；屬于跨行支付的，乙方通過(guò)中國(guó)人民銀行現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)，在2個(gè)營(yíng)業(yè)日（含當(dāng)日）內(nèi)支付到收款人賬戶(hù)

（四）乙方在營(yíng)業(yè)日內(nèi)本行資金匯劃系統(tǒng)關(guān)閉前收到的直接支付指令，應(yīng)在當(dāng)日立即辦理財(cái)政性資金的支付；在本行資金匯劃系統(tǒng)關(guān)閉后收到的，須在下一營(yíng)業(yè)日上午10:00之前辦理完畢。

（五）因憑證要素填寫(xiě)錯(cuò)誤而在支付之前退票的，乙方應(yīng)及時(shí)通知甲方重新辦理支付手續(xù)；支付后發(fā)生資金退回財(cái)政零余額賬戶(hù)的，乙方在收到退款后1個(gè)工作日內(nèi)，向甲方和預(yù)算單位出具《財(cái)政資金直接支付退票通知書(shū)》，并根據(jù)甲方的退款憑證，按資金性質(zhì)分別將資金退回清算備用金賬戶(hù)、預(yù)算外財(cái)政專(zhuān)戶(hù)或?qū)嵱匈Y金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。

（六）特別緊急支出的支付指令，乙方按照加急業(yè)務(wù)的辦理程序，進(jìn)行實(shí)時(shí)支付。

特別緊急支出是指經(jīng)一級(jí)預(yù)算單位認(rèn)定并由市政府或經(jīng)市政府授權(quán)市財(cái)政局批準(zhǔn)的特別緊急事項(xiàng)的支出。

（七）乙方受理的預(yù)算內(nèi)直接支付業(yè)務(wù)，應(yīng)在16：00（如遇特別緊急支出，可延遲到16：30）前，將當(dāng)日實(shí)際支付的資金，分資金性質(zhì)開(kāi)具《XX銀行XX支付申請(qǐng)劃（退）款憑證》，并按一級(jí)預(yù)算單位填制《申請(qǐng)財(cái)政性資金劃（退）款匯總清單——直接支付》，作為《XX銀行XX支付申請(qǐng)劃（退）款憑證》的附件辦理資金清算，一并提交人民銀行xx市中心支行與國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)進(jìn)行資金清算。

（八）乙方受理的預(yù)算外和實(shí)有資金直接支付業(yè)務(wù)，應(yīng)在營(yíng)業(yè)終了前，將當(dāng)日實(shí)際支付的資金，分資金性質(zhì)開(kāi)具《XX銀行XX支付申請(qǐng)劃（退）款憑證》，并按一級(jí)預(yù)算單位填制《申請(qǐng)財(cái)政性資金劃（退）款匯總清單——直接支付》，作為《XX銀行XX支付申請(qǐng)劃（退）款憑證》的附件辦理資金清算，一并通過(guò)本行的資金匯劃系統(tǒng)，與市財(cái)政預(yù)算資金專(zhuān)戶(hù)和實(shí)有資金專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行清算。

（九）乙方應(yīng)在辦理直接支付的次日上午11：00之前，由專(zhuān)人向 4

甲方送交蓋有乙方業(yè)務(wù)章的《財(cái)政直接支付憑證》回單（付款單位回單聯(lián)）和實(shí)際清算的《XX銀行XX支付申請(qǐng)劃（退）款憑證》、《申請(qǐng)財(cái)政性資金劃（退）款匯總清單——直接支付》回單。并必須在代理財(cái)政支付業(yè)務(wù)的管理信息系統(tǒng)中記錄已清算的信息。

乙方應(yīng)在辦理直接支付后2個(gè)工作日內(nèi)，向預(yù)算單位發(fā)出蓋有乙方業(yè)務(wù)章的《財(cái)政資金直接支付入賬通知書(shū)》。

第四章

委托代理授權(quán)支付業(yè)務(wù)

第九條

財(cái)政授權(quán)支付的具體事項(xiàng)包括：

（一）甲方為預(yù)算單位在乙方開(kāi)設(shè)預(yù)算單位零余額賬戶(hù)，用于辦理財(cái)政授權(quán)支付，并按資金性質(zhì)分別與預(yù)算外資金專(zhuān)戶(hù)、清算備用金賬戶(hù)和實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行資金清算。

乙方在收到甲方批準(zhǔn)開(kāi)設(shè)、變更和撤銷(xiāo)預(yù)算單位零余額賬戶(hù)通知的3個(gè)工作日內(nèi)，為預(yù)算單位開(kāi)設(shè)、變更和撤銷(xiāo)預(yù)算單位零余額賬戶(hù)。

（二）甲方根據(jù)用款計(jì)劃向乙方下達(dá)預(yù)算單位的授權(quán)支付用款額度，乙方在1個(gè)工作日內(nèi)要將各預(yù)算單位的財(cái)政授權(quán)支付用款額度通知其網(wǎng)點(diǎn)行，各網(wǎng)點(diǎn)行要在1 個(gè)工作日內(nèi)向各預(yù)算單位發(fā)出《財(cái)政授權(quán)支付額度到賬通知書(shū)》。

《財(cái)政授權(quán)支付額度到賬通知書(shū)》應(yīng)包括資金性質(zhì)、預(yù)算單位名稱(chēng)、財(cái)政授權(quán)支付額度下達(dá)日期、預(yù)算科目編碼及名稱(chēng)、預(yù)算項(xiàng)目編碼及名稱(chēng)、授權(quán)支付額度等要素。

（三）預(yù)算單位開(kāi)具《財(cái)政授權(quán)支付憑證》，并以此向乙方發(fā)出授權(quán)支付指令。

（四）乙方收到預(yù)算單位的授權(quán)支付指令，在對(duì)憑證要素審核無(wú)誤后，及時(shí)辦理支付，并當(dāng)場(chǎng)向預(yù)算單位退回蓋有乙方業(yè)務(wù)章的授權(quán)支付憑證回單。具體資金劃轉(zhuǎn)程序比照本協(xié)議第七條第三款的規(guī)定辦 5

理。

（五）乙方對(duì)預(yù)算單位開(kāi)具的《財(cái)政授權(quán)支付憑證》，在營(yíng)業(yè)日內(nèi)的工作時(shí)間應(yīng)無(wú)條件受理，不得拒收。

（六）乙方在營(yíng)業(yè)日內(nèi)本行資金匯劃系統(tǒng)關(guān)閉之前收到的授權(quán)支付指令，應(yīng)在當(dāng)日立即辦理財(cái)政性資金的支付；在資金匯劃系統(tǒng)關(guān)閉之后收到的，須在下一營(yíng)業(yè)日上午10：00之前辦理完畢。

（七）乙方應(yīng)根據(jù)《支付辦法》第五十五條和《現(xiàn)金管理暫行條例》等有關(guān)規(guī)定，在營(yíng)業(yè)日內(nèi)實(shí)時(shí)辦理現(xiàn)金支付、清算業(yè)務(wù)。

（八）乙方根據(jù)與預(yù)算單位簽訂的同城特約委托收款協(xié)議，應(yīng)在接到煤、電、水、電信等公用企業(yè)提供的收費(fèi)通知單后2個(gè)工作日內(nèi)，通知預(yù)算單位開(kāi)具支付令，代理銀行根據(jù)支付指令辦理相關(guān)支付手續(xù)。

（九）因憑證要素填寫(xiě)錯(cuò)誤而在支付之前退票的，乙方應(yīng)及時(shí)通知預(yù)算單位重新辦理支付手續(xù)；支付后發(fā)生資金退回預(yù)算單位零余額賬戶(hù)的，乙方在收到退款后1個(gè)工作日內(nèi)，向預(yù)算單位出具《財(cái)政資金授權(quán)支付退票通知書(shū)》，并根據(jù)預(yù)算單位的退款憑證，按資金性質(zhì)分別將資金退回國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)、預(yù)算外財(cái)政專(zhuān)戶(hù)或?qū)嵱匈Y金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。

（十）特別緊急事項(xiàng)支出的支付指令，乙方按照加急業(yè)務(wù)的辦理程序，進(jìn)行實(shí)時(shí)支付。

（十一）乙方在人民銀行xx中心支行清算時(shí)限內(nèi)受理的預(yù)算內(nèi)授權(quán)支付業(yè)務(wù)，應(yīng)在當(dāng)日16：00（如遇特別緊急支出，可延遲到16：30）前，將實(shí)際支付的資金，分資金性質(zhì)開(kāi)具《XX銀行XX支付申請(qǐng)劃（退）款憑證》，并按一級(jí)預(yù)算單位填制《申請(qǐng)財(cái)政性資金劃（退）款匯總清單——授權(quán)支付》，作為《XX銀行XX支付申請(qǐng)劃（退）款憑證》的附件辦理資金清算，一并提交人民銀行xx市中心支行與國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)進(jìn)行資金清算。

（十二）乙方超出人民銀行xx中心支行清算時(shí)限受理的預(yù)算內(nèi)授權(quán)支付業(yè)務(wù)，應(yīng)在當(dāng)日營(yíng)業(yè)終了前，將實(shí)際支付的資金從清算備用 6

金賬戶(hù)劃入預(yù)算單位零余額賬戶(hù)，并填制《清算備用金賬戶(hù)劃款明細(xì)單》，報(bào)市財(cái)政局國(guó)庫(kù)科和支付中心備案。

每日從清算備用金賬戶(hù)劃出的資金，在下一工作日上午通過(guò)清算備用金賬戶(hù)與國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)進(jìn)行單獨(dú)清算，補(bǔ)平清算備用金賬戶(hù)存款額度。

（十三）乙方受理的預(yù)算外和實(shí)有資金授權(quán)支付業(yè)務(wù)，應(yīng)在下午營(yíng)業(yè)終了前，將當(dāng)日實(shí)際支付的資金，分資金性質(zhì)開(kāi)具《XX銀行XX支付申請(qǐng)劃（退）款憑證》，并按一級(jí)預(yù)算單位填制《申請(qǐng)財(cái)政性資金劃（退）款匯總清單——授權(quán)支付》，作為《XX銀行XX支付申請(qǐng)劃（退）款憑證》的附件辦理資金清算，一并通過(guò)本行的資金匯劃系統(tǒng)，與市財(cái)政預(yù)算資金專(zhuān)戶(hù)和實(shí)有資金專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行清算。

（十四）乙方在辦理資金支付的次日上午11：00之前，由專(zhuān)人向甲方報(bào)送實(shí)際清算的《XX銀行XX支付申請(qǐng)劃（退）款憑證》、《申請(qǐng)財(cái)政性資金劃（退）款匯總清單——授權(quán)支付》。并必須在代理財(cái)政支付業(yè)務(wù)的管理信息系統(tǒng)中記錄已清算的信息。

第五章

信息反饋、賬務(wù)核對(duì)與查詢(xún)業(yè)務(wù)

第十條

乙方按甲方要求提供信息反饋、賬務(wù)核對(duì)與查詢(xún)業(yè)務(wù)。

（一）乙方按規(guī)定向甲方提供預(yù)算單位實(shí)有資金收入電子數(shù)據(jù)和收入日、月報(bào)，電子數(shù)據(jù)于次日10：30前通過(guò)網(wǎng)絡(luò)發(fā)送，日?qǐng)?bào)表于次日、月報(bào)表于每月結(jié)束后2個(gè)工作日內(nèi)(節(jié)假日順延，下同)報(bào)送。

（二）乙方按日向甲方反饋財(cái)政性資金支付和清算信息。每辦理完一筆支付后，必須在管理信息系統(tǒng)中做出“已支付”標(biāo)志，待資金清算后，在管理信息系統(tǒng)中做出“已清算”的標(biāo)志。并按照本協(xié)議第八條第五款、第八款和第九條第九款、第十三款的要求向甲方或預(yù)算單位反饋相關(guān)支付和清算信息。

代理銀行按規(guī)定向甲方報(bào)送分資金性質(zhì)財(cái)政支出日、月報(bào)。日?qǐng)?bào)表于次日、月報(bào)表于每月終了后2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送。

（三）乙方在每月終了后3個(gè)工作日內(nèi)，向甲方和預(yù)算單位提供銀行對(duì)賬單，按月對(duì)賬并簽證。

向甲方提供的對(duì)賬單包括財(cái)政支出對(duì)賬單、清算備用金賬戶(hù)對(duì)賬單、實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)對(duì)賬單，向預(yù)算單位提供的對(duì)賬單包括財(cái)政支出對(duì)賬單、實(shí)有資金對(duì)賬單、對(duì)賬簽證單。其中財(cái)政支出對(duì)賬單應(yīng)包含財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付信息，按基層預(yù)算單位，分資金性質(zhì)、預(yù)算科目及項(xiàng)目提供。

（四）乙方應(yīng)根據(jù)甲方的需求向甲方提供資金支付實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)與信息查詢(xún)系統(tǒng)，供甲方查詢(xún)歷史和當(dāng)天余額或?qū)崟r(shí)余額、資金流向等明細(xì)情況。

第六章

雙方責(zé)任和義務(wù)

第十一條

甲方的職責(zé)和義務(wù)

（一）及時(shí)通知乙方辦理市財(cái)政零余額賬戶(hù)、實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)、預(yù)算單位零余額賬戶(hù)和實(shí)有資金收入零余額賬戶(hù)等財(cái)政性資金賬戶(hù)的開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)。

（二）保證國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)儲(chǔ)備足夠的資金余額，并將支付信息及時(shí)傳送給人民銀行xx市中心支行，使乙方能夠?qū)|付資金得到及時(shí)清算。

保證市財(cái)政預(yù)算外資金專(zhuān)戶(hù)、實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)儲(chǔ)備足夠的資金，使乙方能夠?qū)|付資金得到及時(shí)清算。

（三）有權(quán)對(duì)乙方代理的資金收繳、支付和清算業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查、指導(dǎo)，并對(duì)存在的問(wèn)題提出改進(jìn)意見(jiàn)。

（四）國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如有變更，應(yīng)及時(shí)通知乙方。

（五）協(xié)助乙方完成代理財(cái)政業(yè)務(wù)的管理信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)升級(jí)聯(lián)網(wǎng)工作。

（六）妥善保管乙方提供的核算清單及相關(guān)文件。第十二條

乙方的職責(zé)和義務(wù)

（一）根據(jù)甲方通知和預(yù)算單位提供的開(kāi)戶(hù)資料及時(shí)辦理市財(cái)政零余額賬戶(hù)、實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)、預(yù)算單位零余額賬戶(hù)和實(shí)有資金收入零余額賬戶(hù)等財(cái)政性資金賬戶(hù)的開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)事宜，并將開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、地址、賬號(hào)等詳細(xì)情況以書(shū)面形式及時(shí)報(bào)告甲方和預(yù)算單位；不得違反規(guī)定從市財(cái)政零余額賬戶(hù)或預(yù)算單位零余額賬戶(hù)向預(yù)算單位的其他賬戶(hù)劃撥資金，包括新舊賬戶(hù)之間的相互轉(zhuǎn)(存)款和向預(yù)算單位上級(jí)主管單位、所屬下級(jí)單位賬戶(hù)轉(zhuǎn)款(經(jīng)市財(cái)政局批準(zhǔn)的特殊款項(xiàng)除外)等。

（二）嚴(yán)格按照甲方的直接支付指令或預(yù)算單位的授權(quán)支付指令，及時(shí)、準(zhǔn)確、安全地辦理財(cái)政性資金支付業(yè)務(wù)，并按實(shí)際支付的資金與人民銀行國(guó)庫(kù)、預(yù)算外資金專(zhuān)戶(hù)、實(shí)有資金專(zhuān)戶(hù)辦理清算業(yè)務(wù)。

（三）不得向預(yù)算單位收取辦理國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的任何費(fèi)用。免收實(shí)有資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)和實(shí)有資金收入零余額賬戶(hù)的現(xiàn)金管理服務(wù)費(fèi)、賬戶(hù)管理服務(wù)費(fèi)和資金匯劃手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用。

（四）按甲方要求開(kāi)發(fā)代理財(cái)政支付業(yè)務(wù)的管理信息系統(tǒng)，做到財(cái)政支付系統(tǒng)與本行的資金匯劃系統(tǒng)一體化；配備必要的設(shè)備，為代理財(cái)政業(yè)務(wù)提供技術(shù)支撐。乙方應(yīng)指定專(zhuān)人維護(hù)銀行端的代理財(cái)政業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)，并設(shè)計(jì)安全保障機(jī)制，保證財(cái)政業(yè)務(wù)相關(guān)網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)傳輸符合安全和保密性要求，為甲方實(shí)時(shí)掌握財(cái)政性資金收支信息提供便利。

（五）及時(shí)向甲方和預(yù)算單位定期報(bào)告財(cái)政性資金的支付、相關(guān)銀行賬戶(hù)的支出情況并對(duì)賬，向甲方提供電子化的財(cái)政性資金支付實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)和信息查詢(xún)系統(tǒng)，經(jīng)甲方批準(zhǔn)向預(yù)算單位提供查詢(xún)服 9

務(wù)。

（六）接受甲方的檢查指導(dǎo)，確定專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)、專(zhuān)職人員負(fù)責(zé)辦理代理支付和清算業(yè)務(wù)，并按甲方要求培訓(xùn)財(cái)政性資金支付代理業(yè)務(wù)人員，保證網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦人員熟練操作業(yè)務(wù)。加強(qiáng)內(nèi)控管理、規(guī)范操作，不斷提高代理業(yè)務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。

（七）妥善保管甲方和預(yù)算單位提供的各種支付、會(huì)計(jì)憑證、單據(jù)及其它相關(guān)資料，并對(duì)財(cái)政性資金支付的所有信息負(fù)有保密義務(wù)。除甲方授權(quán)同意外，不得自行向外提供有關(guān)財(cái)政支付的信息。

第七章

違約責(zé)任

第十三條 根據(jù)雙方違約責(zé)任的性質(zhì)，按照相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。

（一）因甲方過(guò)失給乙方造成損失的，由甲方承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。甲方和預(yù)算單位的工作人員如違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定，由有關(guān)機(jī)構(gòu)依法進(jìn)行處理。

（二）因乙方占用財(cái)政性資金，或因乙方責(zé)任錯(cuò)劃、誤劃財(cái)政性資金，或違反本協(xié)議辦理資金支付，或者違反本協(xié)議第十二條第一款向其它賬戶(hù)劃轉(zhuǎn)資金，或者違反《支付辦法》和《清算辦法》規(guī)定，給甲方造成損失的，由乙方負(fù)責(zé)。情節(jié)嚴(yán)重的，由甲方取消其代理財(cái)政性資金支付業(yè)務(wù)資格。乙方工作人員如違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定，由有關(guān)機(jī)構(gòu)依法進(jìn)行處理。

（三）乙方應(yīng)在用款計(jì)劃和額度內(nèi)支付資金，內(nèi)若超出用款計(jì)劃和額度支付，造成損失的由乙方自行負(fù)責(zé)。整改后仍出現(xiàn)超出用款計(jì)劃和額度支付資金，則甲方將無(wú)條件取消其代理財(cái)政性資金支付業(yè)務(wù)資格，造成的損失由乙方自行負(fù)責(zé)。

（四）乙方違規(guī)支付資金的，則甲方將無(wú)條件取消其代理財(cái)政性 10

資金支付業(yè)務(wù)資格，造成的損失由乙方自行負(fù)責(zé)。

（五）因乙方責(zé)任未能按本協(xié)議第八條、第九條、第十條規(guī)定及時(shí)辦理業(yè)務(wù)，造成支付、清算、信息反饋延誤和影響預(yù)算單位及時(shí)用款的，甲方將給予通報(bào)批評(píng)。情節(jié)嚴(yán)重的，將無(wú)條件取消其代理財(cái)政性資金支付業(yè)務(wù)資格。

1、乙方應(yīng)及時(shí)辦理財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)，月度內(nèi)若未及時(shí)辦理被預(yù)算單位投訴且次數(shù)達(dá)到3次，則乙方應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)整改，若整改后仍出現(xiàn)未及時(shí)辦理并被投訴的；

2、乙方應(yīng)及時(shí)提供支付憑證和支出報(bào)表(包括日?qǐng)?bào)、月報(bào)和對(duì)賬單)，月度內(nèi)若未及時(shí)提供且次數(shù)達(dá)到3次則乙方應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)整改，若整改后仍出現(xiàn)未及時(shí)提供的；

3、乙方應(yīng)保證報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、無(wú)差錯(cuò)率，月度內(nèi)若差錯(cuò)超過(guò)3次則乙方在1個(gè)月內(nèi)整改，若整改后差錯(cuò)仍超過(guò)1次的；

4、乙方應(yīng)及時(shí)向預(yù)算單位提供授權(quán)支付到賬通知書(shū)和直接支付入賬通知書(shū)，若未及時(shí)提供被預(yù)算單位投訴且次數(shù)達(dá)到3次，則乙方應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)整改，若整改后仍出現(xiàn)未及時(shí)提供并被投訴的；

5、乙方應(yīng)妥善保管各種支付憑證，內(nèi)若憑證丟失次數(shù)達(dá)到4次；

6、乙方應(yīng)及時(shí)提出同人民銀行xx心支行清算支付資金，月度內(nèi)若未及時(shí)提出清算且次數(shù)達(dá)到3次則乙方應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)整改，若整改后仍出現(xiàn)未及時(shí)提出清算的；

7、乙方應(yīng)根據(jù)甲方通知為財(cái)政部門(mén)和預(yù)算單位開(kāi)設(shè)、撤銷(xiāo)和變更零余額賬戶(hù)，若未及時(shí)辦理且次數(shù)達(dá)到3次，擅自開(kāi)設(shè)、撤銷(xiāo)和變更且次數(shù)達(dá)到3次。

（六）因不可抗拒原因乙方不能履行合同的，根據(jù)不可抗拒原因的影響，部分或者全部免除責(zé)任，但法律另有規(guī)定的除外。因乙方延遲履行委托代理協(xié)議中的相關(guān)責(zé)任而后發(fā)生不可抗拒原因的，不能免 11

除責(zé)任。

（七）本協(xié)議所稱(chēng)不可抗拒原因是指因戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害、不可預(yù)見(jiàn)、不能避免且不能克服的客觀情況。

第七章 協(xié)議生效

第十四條 本協(xié)議自雙方法定代表人或法定代表人授權(quán)的代表人簽字，并加蓋公章之日起生效。

第八章 協(xié)議變更和終止

第十五條 本協(xié)議根據(jù)乙方代理業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況和雙方協(xié)商來(lái)確定協(xié)議的變更和終止。

（一）本協(xié)議有效期兩年，自簽定之日起執(zhí)行。

（二）協(xié)議履行期間，如遇與協(xié)議生效后頒布的有關(guān)政策、法律、規(guī)定不符的，甲乙雙方須協(xié)商一致并達(dá)成書(shū)面協(xié)議后，方可變更或終止；未達(dá)成書(shū)面協(xié)議前，本協(xié)議仍然有效。

（三）本協(xié)議終止后，甲乙雙方應(yīng)對(duì)委托代理期間發(fā)生的應(yīng)盡未盡委托代理事項(xiàng)負(fù)責(zé)結(jié)清，有關(guān)支付信息保密的條款對(duì)雙方仍繼續(xù)有效。

（四）甲乙雙方在本協(xié)議執(zhí)行過(guò)程中的糾紛，應(yīng)本著相互信任的原則，共同友好協(xié)商解決。

第九章 附則

第十六條 甲方根據(jù)《xx市市級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行手續(xù)費(fèi)計(jì)付管理暫行辦法》和《xx市市級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付銀行代理業(yè)務(wù) 12

綜合考評(píng)暫行辦法》規(guī)定，對(duì)乙方代理的財(cái)政業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合考評(píng)，并向乙方支付業(yè)務(wù)代理手續(xù)費(fèi)。

第十七條 因代理財(cái)政業(yè)務(wù)系統(tǒng)的原因，乙方暫時(shí)無(wú)法實(shí)現(xiàn)以下業(yè)務(wù)操作的，應(yīng)根據(jù)本協(xié)議的要求，做好系統(tǒng)調(diào)整，確保在2013年5月1日前執(zhí)行。

1、預(yù)算單位實(shí)有資金收入零余額賬戶(hù)與市財(cái)政實(shí)有資金賬戶(hù)實(shí)行分單位按日匯總清算。

2、財(cái)政零余額賬戶(hù)、預(yù)算單位零余額賬戶(hù)與市財(cái)政清算備用金賬戶(hù)、預(yù)算外資金賬戶(hù)和實(shí)有資金賬戶(hù)實(shí)行按日匯總清算。

3、預(yù)算內(nèi)直接支付資金與人民銀行xx中心支行國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)實(shí)行當(dāng)日清算。

4、在人民銀行xx中心支行清算時(shí)限內(nèi)支付的預(yù)算內(nèi)授權(quán)支付資金與人民銀行xx中心支行國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)實(shí)行當(dāng)日清算；超出人民銀行xx中心支行清算時(shí)限支付的預(yù)算內(nèi)授權(quán)支付資金當(dāng)日與市財(cái)政清算備用金賬戶(hù)清算，次日與人民銀行國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)清算后補(bǔ)平清算備用金存款額度。

第十八條 本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。

甲方：xx市財(cái)政局 乙方:

（公章）（公章）甲方法定代表人或 乙方法定代表人或 授權(quán)代表人簽字： 授權(quán)代表人簽字：

****年**月**日

****年**月**日

第五篇：商業(yè)銀行國(guó)庫(kù)集中支付代理業(yè)務(wù)問(wèn)題探討

商業(yè)銀行國(guó)庫(kù)集中支付代理業(yè)務(wù)問(wèn)題探討

商業(yè)銀行國(guó)庫(kù)集中支付代理業(yè)務(wù)問(wèn)題探討 孫宗印 孫廣通

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;國(guó)庫(kù)集中支付;代理業(yè)務(wù)

文章編號(hào):1003-4625(2006)10-0026-03中圖分類(lèi)號(hào):F830.44文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

一?商業(yè)銀行代理國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀及重要意義

國(guó)庫(kù)集中支付改革是財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革的重要內(nèi)容,從2001年開(kāi)始,我國(guó)開(kāi)始進(jìn)行國(guó)庫(kù)集中支付改革試點(diǎn)工作,截至2005年12月底,中央160多個(gè)部門(mén)均不同程度實(shí)施了國(guó)庫(kù)集中支付改革,并將改革實(shí)施到所屬3300多個(gè)基層單位?地方36個(gè)省市區(qū)全面推行改革,并將改革推進(jìn)到200多個(gè)地市和500多個(gè)縣?國(guó)庫(kù)集中支付體系已經(jīng)初步形成?

國(guó)庫(kù)集中支付,就是通過(guò)建立國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系,所有財(cái)政性資金都納入國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系管理,支出通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系支付到商品和勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位?在此過(guò)程中,代理銀行承擔(dān)著開(kāi)立財(cái)政零余額賬戶(hù)?預(yù)算單位零余額賬戶(hù),以及財(cái)政資金的清算支付?授權(quán)支付中的額度控制?支付信息的反饋與監(jiān)控等大量具體而又繁雜的工作任務(wù)?因此,商業(yè)銀行是實(shí)現(xiàn)財(cái)政集中支付的橋梁,是國(guó)庫(kù)集中支付的最終環(huán)節(jié),是監(jiān)控國(guó)庫(kù)集中支付的信息來(lái)源渠道,是國(guó)庫(kù)集中支付改革是否成功的關(guān)鍵所在?所以,解決商業(yè)銀行代理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,不斷完善商業(yè)銀行國(guó)庫(kù)集中支付代理業(yè)務(wù)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義?

二?商業(yè)銀行國(guó)庫(kù)集中支付代理業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題

(一)國(guó)庫(kù)集中支付法律法規(guī)體系有待完善

首先,現(xiàn)有國(guó)庫(kù)集中支付的有關(guān)法規(guī)比較零散,沒(méi)有形成統(tǒng)一的體系?代理銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí),要依據(jù)的辦法規(guī)定太多,不利于經(jīng)辦人員熟悉業(yè)務(wù)?自從2001年3月財(cái)政部?中國(guó)人民銀行印發(fā)《財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)方案》以來(lái),財(cái)政部?中國(guó)人民銀行以及各級(jí)財(cái)政部門(mén)依據(jù)此文件制定了一系列的配套辦法,每年都有若干文件出臺(tái),對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)不停地進(jìn)行修訂?例如,針對(duì)年終結(jié)余資金,2002年至2005年每年都有不同的規(guī)定,對(duì)更正和退回?預(yù)算科目變更等也有不同的文件規(guī)定,2004年財(cái)政部又依據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于調(diào)整票據(jù)?結(jié)算憑證種類(lèi)和格式的通知》,取消了《財(cái)政授權(quán)支付憑證》在中央授權(quán)支付業(yè)務(wù)中的使用?地方國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的規(guī)章體系情況也差不多?

其次,不同法規(guī)規(guī)章之間缺乏有效銜接,相互配合不夠,代理銀行經(jīng)辦人員執(zhí)行時(shí)不容易把握?例如,國(guó)庫(kù)集中支付實(shí)行商業(yè)銀行先墊付款?后與國(guó)庫(kù)清算,但2004年10月人民銀行新頒布的《支付結(jié)算辦法》仍然規(guī)定支付結(jié)算必須遵守“銀行不墊款”的基本原則,沒(méi)有對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的特殊性作出例外規(guī)定?2005年《中央單位國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行墊付資金計(jì)息管理暫行辦法》規(guī)定,代理銀行在15：30以后受理的某些業(yè)務(wù)要當(dāng)日墊付款,但不與國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)清算,這樣零余額賬戶(hù)日終就成了“負(fù)余額”,這與“零余額”的概念已經(jīng)有了較大的偏離?

再次,國(guó)庫(kù)集中支付的有關(guān)規(guī)章制度都是以部門(mén)規(guī)章的形式出現(xiàn)的,這樣一個(gè)重要的財(cái)政工作,沒(méi)有像《預(yù)算法》那樣上升到法律的層次,對(duì)包括商業(yè)銀行在內(nèi)的各方當(dāng)事人的約束力還不夠強(qiáng)?

(二)業(yè)務(wù)處理自動(dòng)化程度有待進(jìn)一步提高

首先,國(guó)庫(kù)集中支付涉及成千上萬(wàn)家預(yù)算單位?無(wú)數(shù)筆業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)量非常大,業(yè)務(wù)的自動(dòng)化處理程度直接關(guān)系到支付的及時(shí)性?準(zhǔn)確性,直接關(guān)系到代理銀行的業(yè)務(wù)辦理效率?目前商業(yè)銀行國(guó)庫(kù)集中支付代理業(yè)務(wù)的自動(dòng)化水平還不高,改進(jìn)的余地還很大?例如,在授權(quán)支付的額度控制環(huán)節(jié),鏈條比較長(zhǎng),自動(dòng)化程度還不高?就中央財(cái)政而言,各預(yù)算單位根據(jù)部門(mén)預(yù)算申請(qǐng)分月用款額度計(jì)劃,經(jīng)財(cái)政部批復(fù)后,財(cái)政部將額度通知單提交中國(guó)人民銀行和代理銀行總行,代理銀行再將額度錄入(或磁盤(pán)倒入)自己的代理業(yè)務(wù)系統(tǒng);預(yù)算單位用款時(shí),代理銀行再將預(yù)算單位填寫(xiě)的有關(guān)信息錄入本行的代理業(yè)務(wù)系統(tǒng)查詢(xún)并申請(qǐng)額度支付,對(duì)同樣的信息存在多次手工錄入的重復(fù)操作程序,出錯(cuò)的可能性提高,而效率卻不高?

其次,資金清算的自動(dòng)化程度也不高?雖然現(xiàn)在各代理銀行和人民銀行的資金清算系統(tǒng)已經(jīng)比較發(fā)達(dá),但是由于代理銀行在辦理資金清算時(shí),在資金的支付環(huán)節(jié)要逐筆人工干預(yù),然后還要與總行進(jìn)行清算,代理銀行總行要對(duì)全行的代理情況進(jìn)行匯兌核對(duì)后再與中國(guó)人民銀行進(jìn)行清算?這些環(huán)節(jié)任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)失誤都會(huì)影響國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的正常辦理?

另外,在信息反饋和對(duì)賬環(huán)節(jié)仍以紙質(zhì)單據(jù)傳遞為主,除財(cái)政的信息監(jiān)控外,其他環(huán)節(jié)都有紙質(zhì)單據(jù)(如報(bào)表和對(duì)賬單等)在傳遞,沒(méi)有充分利用發(fā)達(dá)的網(wǎng)絡(luò)給辦公帶來(lái)的便利,增加了代理銀行的工作量?

(三)部分業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在安全漏洞

首先,啟用新結(jié)算憑證后,結(jié)算環(huán)節(jié)存在安全漏洞,影響代理銀行的正常清算?2004年發(fā)布的《財(cái)政部關(guān)于中央預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)的補(bǔ)充規(guī)定》,要求停止使用《財(cái)政授權(quán)支付憑證》,同時(shí)由于漏填支付指令不屬于退票理由,所以規(guī)定“代理銀行收到未填明支付指令的支票和結(jié)算憑證,應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知預(yù)算單位補(bǔ)填;如無(wú)法通知預(yù)算單位補(bǔ)填,造成代理銀行墊付資金的”,預(yù)算單位要及時(shí)提供有關(guān)信息“供代理銀行清算資金,同時(shí)要根據(jù)實(shí)際墊付資金情況,按同期活期存款利率向代理銀行支付利息”?這在執(zhí)行過(guò)程中問(wèn)題很多,例如“零余額賬戶(hù)”在日終會(huì)形成“負(fù)余額”;為預(yù)算單位進(jìn)行墊付款相當(dāng)于融資,這與銀行信貸政策存在沖突;在預(yù)算單位額度不足時(shí),為其提供了超額度透支用款的機(jī)會(huì);銀行收取本金利息困難,很容易形成不良貸款;對(duì)個(gè)別管理較松的單位存在內(nèi)部控制方面的困難,比如個(gè)別人可以和某收款人合謀簽發(fā)多張未填明支付指令的支票并倒提結(jié)算,此時(shí)銀行按財(cái)政部規(guī)定墊付,就會(huì)引發(fā)不少問(wèn)題?

其次,資金的更正退回權(quán)限在預(yù)算單位,既不利于規(guī)范預(yù)算單位按預(yù)算科目和額度用款的行為,也增加了代理銀行的工作量?財(cái)政部規(guī)定在辦理資金退回和預(yù)算科目調(diào)整時(shí),預(yù)算單位只需填寫(xiě)《財(cái)政授權(quán)支付更正(退回)通知書(shū)》,提交代理銀行后,代理銀行就要為其進(jìn)行退回或調(diào)整科目,而不需要財(cái)政部門(mén)的審批?代理銀行無(wú)法審查其退回和調(diào)整科目的合理性,如此一來(lái),預(yù)算單位自由調(diào)配跨額度的現(xiàn)象比較普遍,不按預(yù)算科目用款?自由調(diào)配支出科目的現(xiàn)象更是頻繁,支出管理不規(guī)范?對(duì)代理銀行而言,不僅增加了業(yè)務(wù)量,而且在科目更正?資金退回后,相應(yīng)的以前月份的對(duì)賬單?報(bào)表等都要進(jìn)行變更,加大了記賬?對(duì)賬的復(fù)雜性和工作量?

(四)部分同城特約委托收款(代繳費(fèi)等)業(yè)務(wù)無(wú)法正常進(jìn)行

隨著電子銀行業(yè)務(wù)的日趨普及,同城特約委托收款業(yè)務(wù)也在逐步由紙質(zhì)結(jié)算憑證向電子結(jié)算憑證發(fā)展,由于此時(shí)收款人開(kāi)戶(hù)行要通過(guò)專(zhuān)用系統(tǒng)或小額支付系統(tǒng)的定期借記業(yè)務(wù)自動(dòng)扣繳預(yù)算單位的有關(guān)款項(xiàng),但零余額賬戶(hù)則無(wú)法實(shí)現(xiàn)自動(dòng)扣繳,系統(tǒng)返回信息就為預(yù)算單位欠費(fèi)?例如,廣州地區(qū)同城特約委托收款的自動(dòng)化水平比較高,預(yù)算單位無(wú)法通過(guò)零余額賬戶(hù)繳納公用事業(yè)費(fèi)或社會(huì)保障基金,只好臨時(shí)通過(guò)其他賬戶(hù)繳納,但這只是權(quán)宜之計(jì)?

三?完善商業(yè)銀行國(guó)庫(kù)集中支付代理業(yè)務(wù)的建議

(一)建立完善的國(guó)庫(kù)集中支付法律法規(guī)體系

完善商業(yè)銀行代理國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù),必須建立完善的法律法規(guī)體系,為商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)提供法律依據(jù)和保障,同時(shí)方便銀行經(jīng)辦人員辦理業(yè)務(wù)?首先,要對(duì)現(xiàn)有國(guó)庫(kù)集中支付的有關(guān)法規(guī)規(guī)章進(jìn)行整合,對(duì)歷年發(fā)布的文件進(jìn)行研究梳理,將零散的各種法規(guī)制度形成統(tǒng)一的法規(guī)體系?其次,加大國(guó)庫(kù)集中支付法規(guī)內(nèi)部以及與其他規(guī)章之間的配合力度,實(shí)現(xiàn)有效銜接?例如,針對(duì)零余額賬戶(hù)日終出現(xiàn)“負(fù)余額”的實(shí)際情況,要么對(duì)“零余額”的概念進(jìn)行修訂,要么對(duì)有關(guān)制度進(jìn)行修訂,以防止“負(fù)余額”現(xiàn)象的發(fā)生?要針對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付的特殊性,對(duì)《支付結(jié)算辦法》有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行修訂,對(duì)支付結(jié)算的基本原則?票據(jù)的使用?結(jié)算方式?支付指令的填寫(xiě)作出例外規(guī)定,以適應(yīng)商業(yè)銀行代理國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的需要?再次,要以建立完善的國(guó)庫(kù)集中支付法規(guī)體系為起點(diǎn),不斷提高其法律層次,逐步實(shí)現(xiàn)由部門(mén)規(guī)章向《國(guó)庫(kù)集中支付法》的過(guò)渡,與《預(yù)算法》形成統(tǒng)一的法律體系,提高對(duì)包括商業(yè)銀行在內(nèi)的各方當(dāng)事人的約束力?

(二)推進(jìn)業(yè)務(wù)處理自動(dòng)化建設(shè)

總體思路是加快“金財(cái)工程”建設(shè),依托中國(guó)人民銀行?財(cái)政部現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò),建立現(xiàn)代化的財(cái)政管理信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)財(cái)政部門(mén)?人民銀行(國(guó)庫(kù))?預(yù)算單位和代理銀行之間的資源共享,以便實(shí)時(shí)處理預(yù)算資金的信息傳輸和資金清算,加快資金周轉(zhuǎn)速度,提高財(cái)政資金使用效益?同時(shí),自動(dòng)化處理水平的提高, 有利于延長(zhǎng)代理銀行的業(yè)務(wù)受理時(shí)間,對(duì)于避免《中央單位國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行墊付資金計(jì)息管理暫行辦法》中規(guī)定的部分墊付業(yè)務(wù)具有重要的意義?

就額度控制而言,要實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位申請(qǐng)用款計(jì)劃?財(cái)政部門(mén)網(wǎng)上審批,支付指令(直接支付)和授權(quán)支付額度信息通過(guò)網(wǎng)絡(luò)實(shí)時(shí)傳輸?shù)饺嗣胥y行和商業(yè)銀行;預(yù)算單位進(jìn)行授權(quán)支付用款時(shí)進(jìn)行網(wǎng)上申請(qǐng),有關(guān)信息共享到代理銀行,預(yù)算單位主動(dòng)提交結(jié)算憑證或代理銀行收到收款人提交的預(yù)算單位開(kāi)出的結(jié)算憑證后,代理銀行在系統(tǒng)中進(jìn)行確認(rèn)核對(duì)并辦理支付,有關(guān)業(yè)務(wù)信息在整個(gè)一體化的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中運(yùn)行,提高額度控制的自動(dòng)化水平?

就資金清算而言,要實(shí)現(xiàn)與額度控制的自動(dòng)匹配和自動(dòng)化支付?代理銀行完成上述額度進(jìn)行確認(rèn)核對(duì)后,有關(guān)支付信息進(jìn)入了各方共享的財(cái)政管理信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),由系統(tǒng)自動(dòng)完成資金的支付?經(jīng)辦行與總行的清算?代理銀行總行與人民銀行國(guó)庫(kù)部門(mén)的清算等操作,最好是系統(tǒng)依次自動(dòng)完成,減少人工干預(yù),提高自動(dòng)化處理水平和資金清算效率,減輕代理銀行經(jīng)辦人員的壓力,大大提高資金清算的及時(shí)性和準(zhǔn)確性?

另外,要提高信息反饋和對(duì)賬環(huán)節(jié)的電子化程度,由代理銀行自動(dòng)生成對(duì)賬單?統(tǒng)計(jì)報(bào)表等電子文檔并加蓋電子印章,由需要對(duì)賬的預(yù)算單位?財(cái)政部門(mén)?人民銀行等各方在網(wǎng)上自行下載使用?代理銀行可以根據(jù)預(yù)算單位的情況,不斷在預(yù)算單位中推廣使用網(wǎng)上銀行等電子化銀行,減輕代理銀行的工作量,提高工作效率?

(三)修訂有關(guān)業(yè)務(wù)制度,堵塞代理環(huán)節(jié)的漏洞

針對(duì)商業(yè)銀行代理國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)存在的一些可能出現(xiàn)問(wèn)題的環(huán)節(jié),要修訂有關(guān)制度,堵塞安全漏洞,規(guī)范預(yù)算單位的支付行為,保障代理銀行的利益?針對(duì)停止使用《財(cái)政授權(quán)支付憑證》?啟用新結(jié)算憑證后結(jié)算環(huán)節(jié)存在的安全漏洞,要對(duì)《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》進(jìn)行修訂,增加例外條款,《票據(jù)法》要增加“漏填支付指令”作為退票理由的條款,對(duì)預(yù)算資金的更正退回權(quán)限,可以保留預(yù)付醫(yī)藥費(fèi)的余額退回等部分權(quán)限,其他權(quán)限均要上收到財(cái)政部門(mén),經(jīng)預(yù)算單位申請(qǐng)財(cái)政部門(mén)審批后,代理銀行根據(jù)財(cái)政部門(mén)的通知辦理資金退回和預(yù)算科目的更正?

(四)多種途徑解決同城特約委托收款業(yè)務(wù)問(wèn)題

為解決電子自動(dòng)扣繳后預(yù)算單位無(wú)法使用同城特約委托收款結(jié)算方式的問(wèn)題,以滿(mǎn)足預(yù)算單位繳納公用事業(yè)費(fèi)或社會(huì)保障基金等款項(xiàng)的需要,目前,可以選擇的途徑有:財(cái)政部門(mén)協(xié)商收款單位開(kāi)通網(wǎng)上申請(qǐng)和支付,在固定時(shí)間由預(yù)算單位進(jìn)行網(wǎng)上繳費(fèi)申請(qǐng),并通過(guò)網(wǎng)上銀行向經(jīng)辦行發(fā)出電子支付指令,從零余額賬戶(hù)支付;財(cái)政部門(mén)?人民銀行協(xié)商收款單位和所有商業(yè)銀行,調(diào)整現(xiàn)有自動(dòng)化繳費(fèi)系統(tǒng),對(duì)預(yù)算單位的零余額賬戶(hù)添加特別標(biāo)志,在對(duì)零余額賬戶(hù)進(jìn)行自動(dòng)扣繳時(shí), 系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)為需要代理銀行經(jīng)辦人員手工干預(yù)后付款?這些可能的解決方案,均需要財(cái)政部門(mén)?人民銀行?預(yù)算單位?收款單位甚至地方政府共同協(xié)作才能完成?

參考文獻(xiàn):

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