第一篇：在合規(guī)方面比較有借鑒意義：證券公司合規(guī)管理建設(shè)調(diào)研報(bào)告(國(guó)泰君安、海通證券)

已標(biāo)注：子公司、合規(guī)

證券公司合規(guī)管理建設(shè)調(diào)研報(bào)告

一、國(guó)泰君安、海通證券公司發(fā)展基本脈絡(luò)

對(duì)于證券公司合規(guī)管理建設(shè)，不同的公司由于其歷史發(fā)展與傳統(tǒng)不同，其體系建設(shè)的著眼點(diǎn)與步奏會(huì)有差異。因此，我們首先要從整體上厘清調(diào)研學(xué)習(xí)的兩家公司不同的發(fā)展脈絡(luò)，總結(jié)共性，才能為進(jìn)一步比較分析、借鑒學(xué)習(xí)兩種公司合規(guī)管理建設(shè)提供可行性依據(jù)。

（一）國(guó)泰君安公司發(fā)展基本脈絡(luò)

國(guó)泰君安總部現(xiàn)地處上海銀城中路上海銀行大廈29層，其前身是由原國(guó)泰證券有限公司和原君安證券有限責(zé)任公司通過(guò)新設(shè)合并、增資擴(kuò)股，于1999年8月18日組建成立的。

公司所屬的2家子公司、5家分公司、23家區(qū)域營(yíng)銷(xiāo)總部及所轄的113家營(yíng)業(yè)部分布于全國(guó)28個(gè)省、自治區(qū)、直轄市、特別行政區(qū)（詳見(jiàn)：組織架構(gòu)圖），是目前國(guó)內(nèi)規(guī)模最大、經(jīng)營(yíng)范圍最寬、機(jī)構(gòu)分布最廣的證券公司之一。

2001年度被權(quán)威媒體評(píng)為國(guó)內(nèi)最具綜合競(jìng)爭(zhēng)力的證券公司。2004年在《世界品牌實(shí)驗(yàn)室》和《世界經(jīng)濟(jì)論壇》聯(lián)合發(fā)布的《中國(guó)500最具價(jià)值品牌》中，以49億元的品牌價(jià)值排國(guó)內(nèi)所有企業(yè)第106名，位居券商首位。同年獲中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)發(fā)行16.5億元證券公司債券。之后，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)了關(guān)于中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司對(duì)國(guó)泰君安注資和借款的方案。2006年榮獲21世紀(jì)“券商綜合實(shí)力大獎(jiǎng)”。2007年再獲21世紀(jì)“券商綜合實(shí)力大獎(jiǎng)”、“最佳經(jīng)紀(jì)獎(jiǎng)”、“最佳自營(yíng)獎(jiǎng)”、“最佳創(chuàng)新獎(jiǎng)”、“最佳債券發(fā)行獎(jiǎng)”、“最佳衍生品套利獎(jiǎng)”，并獲第一財(cái)經(jīng)“金融品牌價(jià)值榜最佳證券公司”。

多年來(lái)，國(guó)泰君安一直致力于為投資者提供安全、便捷、專(zhuān)業(yè)的服務(wù)：2005年，國(guó)泰君安憑借其嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬?nèi)控體系、完善的服務(wù)平臺(tái)和卓越的創(chuàng)新能力，躋身國(guó)內(nèi)首批創(chuàng)新類(lèi)證券公司；2006年，國(guó)泰君安又在行業(yè)內(nèi)率先提出“客戶(hù)資金第三方存管方案”，從而為客戶(hù)提供安全、便捷的專(zhuān)業(yè)服務(wù)；2007年，國(guó)泰君安的營(yíng)業(yè)收入實(shí)現(xiàn)大幅增長(zhǎng)，IPO工作也全面啟動(dòng)，并通過(guò)資本的擴(kuò)充，其核心競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)一步增強(qiáng)；2008年上半年，國(guó)泰君安歷時(shí)多年的客戶(hù)賬戶(hù)清理工作，取得了階段性的成果，成為其新業(yè)務(wù)開(kāi)展的有力保障。

國(guó)泰君安的發(fā)展，始終圍繞的核心承諾是：國(guó)泰君安證券將在市場(chǎng)運(yùn)作中充分體現(xiàn)專(zhuān)業(yè)技能和服務(wù)水準(zhǔn)，秉承“誠(chéng)信、親和、專(zhuān)業(yè)、創(chuàng)新”的經(jīng)營(yíng)理念，“以客戶(hù)為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向”，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的情況下，為客戶(hù)提供全方位、一站式服務(wù)，使國(guó)泰君安與客戶(hù)在中國(guó)高速增長(zhǎng)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中共同成長(zhǎng)。

附：公司組織結(jié)構(gòu)圖

（二）海通證券公司發(fā)展基本脈絡(luò)

海通證券總部現(xiàn)地處上海廣東路海通大廈11樓，前身是上海海通證券公司，成立于1988年，是我國(guó)最早成立的證券公司之一。1994年改制為有限責(zé)任公司，并發(fā)展成全國(guó)性的證券公司。2001年底，公司整體改制為股份有限公司。2002年，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，公司注冊(cè)資本金增至87.34億元，成為國(guó)內(nèi)證券行業(yè)中資本規(guī)模最大的綜合性證券公司之一。公司先后發(fā)起設(shè)立了富國(guó)基金管理有限公司，海富通基金管理有限公司。收購(gòu)黃海期貨公司并更名為海通期貨有限公司。2004年，由公司控股的海富產(chǎn)業(yè)投資基金管理有限公司正式運(yùn)作。2006年，公司在由財(cái)經(jīng)媒體《21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道》發(fā)起的“21世紀(jì)中國(guó)資本市場(chǎng)投資年會(huì)”上，獲得了“2006年券商綜合實(shí)力大獎(jiǎng)”、“2006年最佳經(jīng)紀(jì)團(tuán)隊(duì)”、“2006年最佳宏觀策略研究團(tuán)隊(duì)”三項(xiàng)殊榮。2007年7月31日，公司成功掛牌上市。2007年10月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)公司非公開(kāi)發(fā)行新股不超過(guò)100，000萬(wàn)股并已完成，引入了中信集團(tuán)、平安、太保等戰(zhàn)略投資者，優(yōu)化了公司股東結(jié)構(gòu)。2008年?duì)I業(yè)部翻牌后，公司擁有的營(yíng)業(yè)部家數(shù)達(dá)到126家，55家證券服務(wù)部。公司2008年1月，海通（香港）金融控股有限公司獲準(zhǔn)開(kāi)業(yè)，順利取得各項(xiàng)業(yè)務(wù)牌照。海通開(kāi)元投資有限公司也于2008年10月設(shè)立，負(fù)責(zé)公司的直接股權(quán)投資業(yè)務(wù)。

在多年的發(fā)展中，公司始終遵循“務(wù)實(shí)、開(kāi)拓、穩(wěn)健、卓越”的經(jīng)營(yíng)理念取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益：2005年5月，經(jīng)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)，海通證券成為創(chuàng)新試點(diǎn)券商；2006年，隨著股權(quán)分置改革和券商綜合治理的完成，資本市場(chǎng)進(jìn)入實(shí)質(zhì)轉(zhuǎn)折期；

2007年5月海通證券成為證監(jiān)會(huì)首批合規(guī)管理試點(diǎn)券商之一；2008年，公司順利完成合規(guī)試點(diǎn)和帳戶(hù)清理工作市場(chǎng)占有率穩(wěn)步提升，為創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開(kāi)展做好了充分準(zhǔn)備；投資銀行業(yè)務(wù)截止2008年12月31日，公司作為主承銷(xiāo)商已經(jīng)為182家企業(yè)提供了融資服務(wù)。

海通證券經(jīng)過(guò)十多年的發(fā)展，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中積累了豐富的證券經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)，在內(nèi)控機(jī)制方面，公司建立健全了較為完善的合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。公司進(jìn)一步完善了以?xún)糍Y本為核心的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，實(shí)現(xiàn)了公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和整體風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)評(píng)估和有效監(jiān)控。在長(zhǎng)期的證券市場(chǎng)運(yùn)作中，公司已經(jīng)建立了一套科學(xué)、規(guī)范、嚴(yán)密的經(jīng)營(yíng)管理體系、合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，形成了穩(wěn)健開(kāi)拓的經(jīng)營(yíng)風(fēng)格，創(chuàng)立了獨(dú)特的公司品牌。

附：公司組織結(jié)構(gòu)圖

上述兩家券商發(fā)展脈絡(luò)雖有不同，但卻存在共性：證券公司，為投資者提供了交易平臺(tái)，并成為投資者資產(chǎn)的托管主體，因次，保證投資者資產(chǎn)的安全，已成為證券公司安全運(yùn)營(yíng)和贏得良好聲譽(yù)的關(guān)鍵。在為投資者提供專(zhuān)業(yè)中介服務(wù)的同時(shí)，證券公司也是證券市場(chǎng)中較為活躍的投資者。這樣的雙方身份，讓我們體會(huì)到：只有誠(chéng)信在先，中國(guó)的證券市場(chǎng)才會(huì)有自己的“百年老店”；只有合規(guī)從業(yè)，才能實(shí)現(xiàn)“陽(yáng)廣利潤(rùn)”的持續(xù)增長(zhǎng)，只有領(lǐng)會(huì)到“投資者＋保護(hù)”與“資本市場(chǎng)健康發(fā)展”的真正含義，才能走得更遠(yuǎn)------。

二、國(guó)泰君安、海通證券公司合規(guī)管理基本做法和經(jīng)驗(yàn)

海通證券作為2007年5月批準(zhǔn)設(shè)立的合規(guī)試點(diǎn)券商之一，其在合規(guī)管理等方面已經(jīng)初具成型，具有示范效應(yīng)。相反國(guó)泰君安在風(fēng)控管理等方面雖具有一定優(yōu)勢(shì)，但在合規(guī)管理建設(shè)化以及完整性方面仍屬起步階段。

（一）國(guó)泰君安合規(guī)管理基本做法和經(jīng)驗(yàn)

國(guó)泰君安證券借鑒國(guó)際先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，于2003年成立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門(mén)并于2005年分割出法律合規(guī)部，隨著中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司內(nèi)部控制指引》的出臺(tái)，依照相關(guān)要求設(shè)計(jì)和建立了科學(xué)的三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)體系，并根據(jù)公司各階段的發(fā)展戰(zhàn)略以及市場(chǎng)的變化進(jìn)行調(diào)整和完善。

公司三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)體系以風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)為核心，由專(zhuān)職風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)、總部職能和支持部門(mén)的管理和監(jiān)控，以及業(yè)務(wù)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制構(gòu)成。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)：是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，對(duì)公司重大經(jīng)營(yíng)及決策進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審核；法律及合規(guī)部（11人）：合規(guī)建制主要涉及核查、反洗錢(qián)等工作，法律建制主要負(fù)責(zé)：訴訟、法律咨詢(xún)、大賬戶(hù)管理（歷史遺留問(wèn)題）、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管總部（配置：4個(gè)小組，14人）業(yè)務(wù)范圍：對(duì)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、投資銀行、投資風(fēng)險(xiǎn)（資管）綜合監(jiān)控等業(yè)務(wù)由風(fēng)控管理。稽核審計(jì)總部（23人）：主要是事后稽核，包括:常規(guī)、專(zhuān)項(xiàng)、離任等，采取現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控有機(jī)結(jié)合的審計(jì)方式，客觀公正地對(duì)公司所屬的各業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、管理及支持部門(mén)、包括海外機(jī)構(gòu)在內(nèi)的各分公司、各區(qū)域營(yíng)銷(xiāo)總部及其網(wǎng)點(diǎn)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和內(nèi)控制度適當(dāng)性、合法性和有效性開(kāi)展定期的、不定期的或持續(xù)的、常規(guī)的或?qū)ｍ?xiàng)的審計(jì)監(jiān)督評(píng)價(jià)和咨詢(xún)建議。

上述部門(mén)各司其職，實(shí)現(xiàn)事前的合規(guī)審查、事中的有效監(jiān)控和事后的稽核審計(jì)，公司還建立了對(duì)分支機(jī)構(gòu)的垂直風(fēng)控體系，實(shí)施分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管專(zhuān)員制度，全國(guó)20幾個(gè)省市設(shè)有30個(gè)風(fēng)控專(zhuān)員接受風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管總部管理，并享受高級(jí)別配置，以保證對(duì)分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)常性、獨(dú)立性的現(xiàn)場(chǎng)檢查。

總部職能和支持部門(mén)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化管理，同時(shí)各業(yè)務(wù)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)承擔(dān)一線風(fēng)控職能。各部門(mén)相互制衡、團(tuán)結(jié)協(xié)作，執(zhí)行公司的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。目前，對(duì)于合規(guī)管理的系統(tǒng)體系建設(shè)正在起步，相關(guān)部門(mén)架構(gòu)以及職能分工正在重新定位，比如合規(guī)職能、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、績(jī)效問(wèn)責(zé)、隔離墻、合規(guī)報(bào)告、合規(guī)手冊(cè)、合規(guī)宣導(dǎo)等工作仍處于理念層面。

（二）海通證券合規(guī)管理等基本做法和經(jīng)驗(yàn)

1、合規(guī)建設(shè)基本情況介紹

（1）海通證券合規(guī)試點(diǎn)、推進(jìn)合規(guī)建設(shè)大事記

2007年海通證券作為監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)的合規(guī)試點(diǎn)券商之一，從組建合規(guī)部以及合規(guī)的定位、組織架構(gòu)、職能的劃分等合規(guī)工作進(jìn)行了探索起步。2008合規(guī)工作推進(jìn)，先后明確以及確定合規(guī)管理原則、合規(guī)管理的組織架構(gòu)、職責(zé)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)建設(shè)路線、反洗錢(qián)、隔離墻、合規(guī)審查、合規(guī)報(bào)告等工作內(nèi)容及方法。2009作為海通證券的合規(guī)深化年，需要進(jìn)一步完善的工作有：a/信息隔離墻升級(jí);b/反洗錢(qián)職責(zé);c/加大對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)支持;d/著力開(kāi)展合規(guī)檢查;e/合規(guī)量化管理方法、建立量化考核指標(biāo)體系（包括：合規(guī)數(shù)據(jù)的采集；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)衡量；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別等）;f/繼續(xù)加強(qiáng)合規(guī)的法律工作等等。（2）海通證券合規(guī)理念

合規(guī)從高層做起、人人主動(dòng)合規(guī) 合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值

海通證券從自身實(shí)踐并總結(jié)國(guó)內(nèi)外金融企業(yè)的教訓(xùn),強(qiáng)化合規(guī)管理,注重從戰(zhàn)略上控制風(fēng)險(xiǎn),從微觀業(yè)務(wù)操作上杜絕風(fēng)險(xiǎn),把合規(guī)管理和內(nèi)控建設(shè)作為公司發(fā)展的生命線和基礎(chǔ)業(yè)務(wù)來(lái)抓。海通證券作為行業(yè)內(nèi)首批合規(guī)總監(jiān)試點(diǎn)單位,公司高度重視,不僅聘任了合規(guī)總監(jiān),設(shè)立了合規(guī)部,配備專(zhuān)職的合規(guī)業(yè)務(wù)人員,制訂了合規(guī)總監(jiān)工作細(xì)則,從制度上保證合規(guī)總監(jiān)履職的獨(dú)立性。同時(shí),公司董事會(huì)定期聽(tīng)取公司的合規(guī)報(bào)告和內(nèi)控報(bào)告,并指導(dǎo)公司注重從制度上、管理上、機(jī)制上、執(zhí)行力上用科學(xué)的技術(shù)手段完善合規(guī)內(nèi)控制度,大力倡導(dǎo)合規(guī)文化,提出“合規(guī)從高層做起”,“全員主動(dòng)合規(guī),合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的理念。督導(dǎo)公司及時(shí)開(kāi)展合規(guī)稽查整改。

（3）海通證券合規(guī)組織框架：

第一級(jí)：董事會(huì)（合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)）第二級(jí)：合規(guī)總監(jiān)

第三級(jí)：合規(guī)部（法律合規(guī)部）

第四級(jí)：分公司合規(guī)專(zhuān)業(yè)、子公司合規(guī)專(zhuān)員、分支機(jī)構(gòu)合規(guī)專(zhuān)員、業(yè)務(wù)部門(mén)合規(guī)專(zhuān)員（包括：聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)部、檢查督導(dǎo)部等）

2、合規(guī)管理職能介紹：（1）董事會(huì)

人員組成：董事會(huì)19人、獨(dú)立董事7人、占36.8％

主要職能：審議批準(zhǔn)公司合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策實(shí)施；聘任合規(guī)總監(jiān)；審議批準(zhǔn)合規(guī)總監(jiān)提交的合規(guī)報(bào)告；授權(quán)合規(guī)總監(jiān)對(duì)公司合規(guī)情況進(jìn)行監(jiān)督。（董事會(huì)下設(shè)合規(guī)與審計(jì)委員會(huì)，合規(guī)及審計(jì)委員會(huì)就合規(guī)管理工作對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告）。（2）合規(guī)總監(jiān)

合規(guī)總監(jiān)是董事會(huì)聘任的專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)公司合規(guī)管理、合規(guī)監(jiān)督的高級(jí)管理人員，對(duì)內(nèi)向董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)外向監(jiān)管部門(mén)負(fù)責(zé)。合規(guī)總監(jiān)的任命需經(jīng)證券監(jiān)督管理部門(mén)認(rèn)可，解聘需向監(jiān)督管理部門(mén)備案并說(shuō)明理由。合規(guī)總監(jiān)主要履行以下職責(zé)：

a、擬訂公司合規(guī)政策，并根據(jù)法律、法規(guī)的變化情況及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況適時(shí)修訂合規(guī)政策，報(bào)經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施；

b、監(jiān)督、檢查、評(píng)估管理層執(zhí)行合規(guī)政策。對(duì)公司的合規(guī)狀況以及內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為，并確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時(shí)能夠及時(shí)采取適當(dāng)?shù)募m正措施，按照職責(zé)分工和程序進(jìn)行查處或移交處理，要求管理層追究違規(guī)責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任，并按規(guī)定報(bào)告； c、對(duì)公司內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)規(guī)則的合規(guī)性進(jìn)行審核，對(duì)公司重大決策和主要業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，識(shí)別公司所面臨的主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，審核批準(zhǔn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃；

d、對(duì)公司可能發(fā)生的不合規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行質(zhì)詢(xún)和調(diào)查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行督導(dǎo)整改；為公司管理層和業(yè)務(wù)部門(mén)提供合規(guī)咨詢(xún)、建議；

e、列席董事會(huì)會(huì)議、旁聽(tīng)監(jiān)事會(huì)會(huì)議、參加總經(jīng)理辦公會(huì)議，獨(dú)立發(fā)表合規(guī)意見(jiàn)； f、定期向董事會(huì)提交合規(guī)報(bào)告，按照監(jiān)管部門(mén)要求提交合規(guī)報(bào)告；

g、組織公司管理層及員工對(duì)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和公司制度的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)；及時(shí)向董事會(huì)、監(jiān)管部門(mén)報(bào)告任何重大違法事件，并負(fù)責(zé)與監(jiān)管部門(mén)之間的溝通協(xié)調(diào)工作； h、法律法規(guī)、公司規(guī)章、合規(guī)政策等規(guī)定及董事會(huì)授予的其他職責(zé)。（3）合規(guī)部

a、擬定公司合規(guī)政策和合規(guī)管理計(jì)劃，識(shí)別和評(píng)估公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)指標(biāo)；

b、對(duì)公司各項(xiàng)規(guī)章制度、操作規(guī)程、新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品出具合規(guī)意見(jiàn)；組織協(xié)調(diào)對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度、操作規(guī)程進(jìn)行梳理和修訂；實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和測(cè)試，對(duì)各部門(mén)運(yùn)作及業(yè)務(wù)流程進(jìn)行合規(guī)檢查；分析法律法規(guī)和監(jiān)管政策，為經(jīng)營(yíng)層提供合規(guī)建議；

c、對(duì)員工進(jìn)行法律、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)文化教育，進(jìn)行合規(guī)文化建設(shè)，提高員工的合規(guī)意識(shí)；制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等，為員工恰當(dāng)執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)、咨詢(xún)； d、保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)日常的工作聯(lián)系，跟蹤和評(píng)估監(jiān)管意見(jiàn)，報(bào)告監(jiān)管要求的落實(shí)情況。e、協(xié)助合規(guī)總監(jiān)履行合規(guī)管理職能（4）各司合規(guī)專(zhuān)員：

人員組成：分公司合規(guī)專(zhuān)業(yè)、子公司合規(guī)專(zhuān)員、分支機(jī)構(gòu)合規(guī)專(zhuān)員、業(yè)務(wù)部門(mén)合規(guī)專(zhuān)員 合規(guī)職責(zé)：具體落實(shí)合規(guī)政策、執(zhí)行合規(guī)管理計(jì)劃等一線工作。

3、合規(guī)部與其他部門(mén)的職能對(duì)比

事前、事中、事后―――――合規(guī)部的介入 事中――――風(fēng)險(xiǎn)控制部的介入 事后――――審計(jì)稽核的介入

公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的三大防線：業(yè)務(wù)部（運(yùn)營(yíng)中心）、合規(guī)部、第三道防線――審計(jì)稽核

4、合規(guī)管理建設(shè)的四個(gè)到位與四大保障 四個(gè)到位: a、合規(guī)制度到位 b、職能分工到位 c、人員到位 d、合規(guī)文化宣傳到位 四大保障: a、權(quán)威性保障 b、獨(dú)立性保障 c、人員保障

d、技術(shù)保障（強(qiáng)大的IT系統(tǒng)）

5、公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

（1）監(jiān)管政策、商業(yè)賄賂、資格管理、反洗錢(qián)、內(nèi)幕交易等情況介紹

（2）公司合規(guī)建設(shè)路線圖介紹： 高層 步奏一 ； 中層（合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析）步驟二 ； 一線員工 步奏三

6、公司合規(guī)開(kāi)展的主要合規(guī)工作－合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)

（1）抓好基礎(chǔ)建設(shè)、建章建制、促進(jìn)合規(guī)試點(diǎn)工作圓滿(mǎn)完成 a、公司層面；

b、合規(guī)部工作的具體管理辦法和操作流程； c、公司各項(xiàng)規(guī)章制度的梳理（收錄規(guī)章）。

（2）抓好合規(guī)審核、促進(jìn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展與創(chuàng)新業(yè)務(wù)的順利推出 a、合同協(xié)議的審查；

b、業(yè)務(wù)規(guī)章的審核；（例如：重點(diǎn)審查的規(guī)章制度有《融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》、《經(jīng)紀(jì)人管理辦法》、《客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》）c、創(chuàng)新業(yè)務(wù)的審核；

（3）開(kāi)展合規(guī)咨詢(xún)、提供合規(guī)建設(shè)、為各項(xiàng)業(yè)務(wù)保駕護(hù)航 a、合規(guī)咨詢(xún) b、合規(guī)建設(shè)

合規(guī)部專(zhuān)門(mén)開(kāi)設(shè)合規(guī)熱線、接受各業(yè)務(wù)部門(mén)合規(guī)咨詢(xún)等（4）加強(qiáng)事中監(jiān)督、建設(shè)合規(guī)監(jiān)管平臺(tái)、提高合規(guī)管理效率

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)采集的系統(tǒng)化和日?；?，開(kāi)發(fā)和完善業(yè)務(wù)信息（海通證券業(yè)務(wù)信息隔離墻系統(tǒng)示意圖展示：黑色－信息物理隔離；紅色－信息隔離；藍(lán)色－不能交叉）a、合規(guī)定期報(bào)告 b、合規(guī)臨時(shí)報(bào)告

（5）做好反洗錢(qián)的管理工作、提升公司反洗錢(qián)工作水平、防范洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn) a、制度保障――例如：《海通證券股份有限公司反洗錢(qián)》 b、組織保障 b、技術(shù)保障 d、檢查與培訓(xùn)

（6）抓好合規(guī)報(bào)告，創(chuàng)造良好互動(dòng)的監(jiān)管關(guān)系與和諧的外部監(jiān)管環(huán)境 對(duì)內(nèi)：董事會(huì)、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、管理層；對(duì)外：定期報(bào)告（7）覆蓋全員、多層次、分類(lèi)別的合規(guī)培訓(xùn)體系 a、考試轉(zhuǎn)正

b、周末學(xué)習(xí)―――無(wú)知規(guī)章的法規(guī)。慣性違規(guī)。（每周視頻培訓(xùn)）（8）抓好合規(guī)調(diào)研、發(fā)揮行業(yè)推動(dòng)作用（9）抓好合規(guī)檢查。嚴(yán)格合規(guī)責(zé)任追究 a、合規(guī)檢查的重點(diǎn)

b、合規(guī)檢查的方法：專(zhuān)項(xiàng)檢查與聯(lián)合檢查相結(jié)合的方法 c、合規(guī)檢查的原則：檢查與合規(guī)（10）妥善處理歷史遺留問(wèn)題

通過(guò)上述一系列系統(tǒng)化的介紹，可以得出海通證券對(duì)于合規(guī)管理工作的開(kāi)展不可或缺的條件是：（1）領(lǐng)導(dǎo)高度重視是開(kāi)展合規(guī)管理的基礎(chǔ)；

（2）完善的制度、健全強(qiáng)大的的體系（包括：IT技術(shù)）是合規(guī)管理的基礎(chǔ)；（3）與監(jiān)管部門(mén)的良性互動(dòng)是合規(guī)工作的必要條件；（4）一線合規(guī)專(zhuān)員的抓手作用是合規(guī)管理的有效手段；（5）健康的合規(guī)文化是保障合規(guī)管理的長(zhǎng)效機(jī)制。

三、合規(guī)管理問(wèn)題的交流以及公司基本問(wèn)題與難點(diǎn)

通過(guò)上述介紹,我們可以看出:兩家券商旨在通過(guò)建立合規(guī)管理制度，保障公司依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)運(yùn)作，并形成公司內(nèi)部約束的長(zhǎng)效機(jī)制，解決證券公司內(nèi)部約束缺位、相互制衡失效、內(nèi)部約束與外部監(jiān)等問(wèn)題。其:

1、合規(guī)管理的組織架構(gòu)基本建立，合規(guī)總監(jiān)到位履職;

2、合規(guī)總監(jiān)的履職保障在制度層面得以落實(shí);

3、內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程得到初步梳理，合規(guī)管理正在朝逐步滲透到經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)中。

目前兩家證券公司合規(guī)管理、法律審查、風(fēng)險(xiǎn)控制和稽核審計(jì)等后臺(tái)內(nèi)控部門(mén)雖然在風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)上各有分工和側(cè)重，實(shí)踐中合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)卻很難完全獨(dú)立于其他風(fēng)險(xiǎn)而單獨(dú)管理，如何清晰劃分后臺(tái)內(nèi)控部門(mén)的職責(zé)分工，避免控制過(guò)度、浪費(fèi)效率的問(wèn)題，形成各內(nèi)部控制部門(mén)之間的有效協(xié)調(diào)仍需進(jìn)一步探索。與此同時(shí),兩家券商也對(duì)調(diào)研組成員提出的一些問(wèn)題進(jìn)行了初步答復(fù)。

(一)合規(guī)管理問(wèn)題的交流

調(diào)研期間問(wèn)題交流基本如下:

提問(wèn):

1、合規(guī)責(zé)任追究如何追究?合規(guī)的角色、如何推動(dòng)?

國(guó)泰:

1、董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的問(wèn)責(zé)是個(gè)大體系,其中關(guān)涉人力資源問(wèn)題,一般處理如下:(1)

合規(guī)部事先調(diào)查、判斷問(wèn)題,提出建議。

(2)

體系外問(wèn)責(zé),建立信息檔案,強(qiáng)制問(wèn)責(zé)(合規(guī)可以做),考核與問(wèn)責(zé)相結(jié)合。紀(jì)律處分有7種(合規(guī)部提供事實(shí)與依據(jù))。(3)監(jiān)管談話(合規(guī)約談)。

(4)與監(jiān)管部門(mén)良性互動(dòng),保持良好關(guān)系(外部問(wèn)責(zé))。

提問(wèn):

2、系統(tǒng)化問(wèn)題,如何系統(tǒng)功能轉(zhuǎn)化為量化功能?

國(guó)泰:

2、風(fēng)控專(zhuān)業(yè)化,采用風(fēng)控監(jiān)管平臺(tái)、非現(xiàn)場(chǎng)稽核系統(tǒng)。提問(wèn):

3、稽核如何與合規(guī)部前、中、后跨部門(mén)溝通,信息共享?

國(guó)泰:

3、稽核制度不主張現(xiàn)場(chǎng)覆蓋率,采取非現(xiàn)場(chǎng)手段,人員結(jié)構(gòu)/業(yè)務(wù)類(lèi)型配置相關(guān)人員,強(qiáng)調(diào)內(nèi)審理論體系,與相關(guān)部門(mén)系統(tǒng)對(duì)接,其他部門(mén)資源導(dǎo)入,達(dá)到工作成果信息共享。合規(guī)審查不能當(dāng)作審核中心,強(qiáng)調(diào)前端控制,不能僅靠后臺(tái),強(qiáng)調(diào)建立一線風(fēng)控體系。提問(wèn):

1、如何向股東或監(jiān)管層做大合規(guī)報(bào)告有效性（合規(guī)）? 海通:

1、(1)制度的健全性――是否健全。

(2)制度的執(zhí)行情況―是否到位。(3)對(duì)以前問(wèn)題的分析—總結(jié)。

(4)請(qǐng)獨(dú)立第三方請(qǐng)外部評(píng)估（作為上市公司）。

提問(wèn):

2、面對(duì)營(yíng)業(yè)部多如何做好監(jiān)控?

海通:

2、分條線監(jiān)控――不同業(yè)務(wù)的監(jiān)控（交易行為－）比如:

經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)從開(kāi)戶(hù)開(kāi)始（掃描總部運(yùn)營(yíng)中心）－做到交易是到分控－（備份機(jī)）按照交易所日常交易的指標(biāo)輸入）――調(diào)閱（看交易行為市場(chǎng)份額占比）或者下發(fā)調(diào)查函或者調(diào)查單（對(duì)內(nèi)）－對(duì)外（監(jiān)管當(dāng)局的重點(diǎn)關(guān)注的股票，做好投資者規(guī)范操作行為）―――敏感性、壓力測(cè)試―――回放。聯(lián)合檢查――匯總年底一票否決制扣分，調(diào)減級(jí)別。

由比如:自營(yíng)資管―――從開(kāi)始申請(qǐng)時(shí)開(kāi)始或與合規(guī)聯(lián)合檢查――每半年出風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估報(bào)告。

提問(wèn):

3、公司對(duì)合規(guī)總監(jiān)的評(píng)價(jià)期望是什么樣的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)？ 海通:

3、每年發(fā)出集中考評(píng)360度打分。（兩個(gè)維度）

（1）正?？荚u(píng):整個(gè)制度的完善―――及時(shí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并向管理層報(bào)告 內(nèi)部管理上面，去年――合規(guī)管理基本點(diǎn)是否作到為12項(xiàng)職能（2）董事會(huì)的考評(píng) a制度推進(jìn)、落實(shí)情況(目前主要與證監(jiān)會(huì)最初有相悖,監(jiān)管當(dāng)局的合規(guī)試點(diǎn)初期是建議權(quán))b公司的主要領(lǐng)導(dǎo)評(píng)價(jià):

（1）

審核多少、提出多少合理建議;

（2）

與監(jiān)管當(dāng)局溝通的次數(shù)及有效性（不能總是被監(jiān)管當(dāng)局的談話高管、監(jiān)管函是否多）;（3）

分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)檢查、落實(shí)、培訓(xùn)是否做到。

領(lǐng)導(dǎo)是否思想上認(rèn)識(shí)合規(guī)、符合證監(jiān)會(huì)要求相對(duì)線條性又獨(dú)立董事、抽查合規(guī)執(zhí)行的有效性以及制度執(zhí)行的有效性以及與監(jiān)管層溝通的有效性。提問(wèn):

4、合規(guī)問(wèn)責(zé)體系建立？

海通:

4、多元化指標(biāo)體系，綜合考核營(yíng)業(yè)部門(mén)，設(shè)定比例權(quán)重

（1）

一票否決制;

（2）

設(shè)定綜合指標(biāo),比如:對(duì)營(yíng)業(yè)部整體考核――對(duì)營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)考核－多個(gè)部門(mén)設(shè)有分值（開(kāi)戶(hù)、分控監(jiān)控問(wèn)題、合規(guī)部平時(shí)檢查分值）―――不在于分值的大小在于日常的積累（KPI指標(biāo)――反洗錢(qián)報(bào)送、抽查等情況的制度等）;

（3）

信息隔離――業(yè)務(wù)人員物理隔離。提問(wèn):

5、合規(guī)專(zhuān)員為兼職如何考核？

海通:

5、從國(guó)外經(jīng)營(yíng)看應(yīng)是垂直單一,合規(guī)專(zhuān)員是專(zhuān)職。

目前公司如何做到有效性，營(yíng)運(yùn)總監(jiān)日常向營(yíng)業(yè)部老總報(bào)告，會(huì)出現(xiàn)匯報(bào)兩條線（知情權(quán)）。凡是開(kāi)展新業(yè)務(wù)時(shí)合規(guī)專(zhuān)員必須發(fā)表意見(jiàn)。對(duì)口部門(mén)共同打分，績(jī)效不是直接，將來(lái)垂直化管理是一個(gè)方向。

比如:運(yùn)營(yíng)中心是有指標(biāo)體系，業(yè)務(wù)分級(jí)審核――經(jīng)過(guò)總部審核后存在的問(wèn)題會(huì)有記錄――與營(yíng)業(yè)部交流――業(yè)務(wù)量――差錯(cuò)量的統(tǒng)計(jì)――人為或操作的失誤統(tǒng)計(jì)―――如果需要現(xiàn)場(chǎng)檢查會(huì)反饋的督導(dǎo)部―――進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查――或非現(xiàn)場(chǎng)檢查日志――賬戶(hù)管理――具體業(yè)務(wù)―――涉及到風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理―――對(duì)前一天營(yíng)業(yè)部對(duì)監(jiān)控體系過(guò)一邊―――數(shù)據(jù)分析―――如果不正常―――營(yíng)業(yè)部上報(bào)――――督導(dǎo)部對(duì)現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告反饋運(yùn)營(yíng)中心―――整改完畢―――稽核檢查的整改考核范圍的聯(lián)動(dòng)――全年積累綜合數(shù)據(jù)給每個(gè)營(yíng)業(yè)部進(jìn)行評(píng)價(jià)。提問(wèn):

6、制度如何梳理？

海通:

6、(1)從業(yè)務(wù)線條梳理;(2)進(jìn)一步細(xì)化（比如開(kāi)戶(hù)）;(3)對(duì)流程的再造、再梳理;(4)IT化。

提問(wèn):

7、業(yè)務(wù)審核問(wèn)題？

海通:

7、(1)人力資源的安排，專(zhuān)家。對(duì)業(yè)務(wù)熟悉;(2)分業(yè)務(wù)，最好業(yè)務(wù)一線;(3)與監(jiān)管部門(mén)有一個(gè)很好的溝通，當(dāng)?shù)氐奶貏e規(guī)定，要與當(dāng)?shù)販贤?(4)新業(yè)務(wù)邊學(xué)邊干 提問(wèn):

8、(1)四個(gè)部門(mén)如何有效配合？(2)海通稽核工作的要求？比如現(xiàn)場(chǎng)覆蓋率？(3)是否有遠(yuǎn)程稽核系統(tǒng)？

(4)經(jīng)紀(jì)人的展業(yè)及非正常開(kāi)戶(hù)如何檢查？(5)對(duì)固收業(yè)務(wù)的管理？

海通:

8、對(duì)于上述問(wèn)題,海通王總一攬子介紹如下:

合規(guī)對(duì)外（剛性），風(fēng)控對(duì)內(nèi)（有彈性）,不同的券商風(fēng)險(xiǎn)偏好不同會(huì)選擇不同風(fēng)險(xiǎn)度經(jīng)營(yíng)，而稽核是事后檢查。風(fēng)險(xiǎn)管理與稽核拿到一起是大合規(guī)概念。新業(yè)務(wù)合規(guī)審核，風(fēng)險(xiǎn)管理審核的是經(jīng)營(yíng)中過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)，稽核業(yè)務(wù)事后檢查營(yíng)業(yè)部一年的稽核為50％，不包括離任審計(jì)及評(píng)價(jià)以及非現(xiàn)場(chǎng)檢查。

比如:經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的印章管理，檔案管理，信息系統(tǒng)安全，網(wǎng)聊管理等風(fēng)險(xiǎn)管理。(1)營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)――經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)（）銷(xiāo)售環(huán)節(jié)－經(jīng)紀(jì)人營(yíng)銷(xiāo)環(huán)節(jié)無(wú)法控制―――經(jīng)紀(jì)人監(jiān)控系統(tǒng)―――開(kāi)戶(hù)是否本人開(kāi)戶(hù)―――交易行為是否異動(dòng)―――是否同時(shí)進(jìn)行―――可以懷疑是否代為操作（進(jìn)入系統(tǒng)監(jiān)控）;(2)交易性風(fēng)險(xiǎn)管理――2級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)――固收――客戶(hù)資產(chǎn)管理――資金――財(cái)務(wù)――凈資本的指標(biāo)（交易證券管理）。

另外操作過(guò)程是否符合內(nèi)控要求，不定期聯(lián)合檢查――重點(diǎn)關(guān)注市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)——交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)（銀行信用級(jí)別高低）---利率風(fēng)險(xiǎn)等等。財(cái)務(wù)與風(fēng)控審核每一單審批。投行風(fēng)險(xiǎn)管理―――內(nèi)核小組內(nèi)核。

同時(shí)進(jìn)一步強(qiáng)調(diào):營(yíng)運(yùn)、交易、投行等業(yè)務(wù)部門(mén)稽核的督導(dǎo)整改工作。

(1)

稽核報(bào)告涉及的問(wèn)題是否有人關(guān)注。效果問(wèn)題，專(zhuān)門(mén)的督導(dǎo)整改或現(xiàn)場(chǎng)整改。(2)

管理部門(mén)同時(shí)發(fā)協(xié)助整改通知書(shū)。――整改回訪――督導(dǎo)整改報(bào)告(提高整改效率)。

(二)公司合規(guī)管理基本問(wèn)題與難點(diǎn)

學(xué)習(xí)調(diào)研中我們認(rèn)識(shí)到，兩家券商的合規(guī)管理工作雖處在不同的階段，但公司內(nèi)部的合規(guī)管理職能如何才能理想發(fā)揮，是他們也是全行業(yè)首先解決的問(wèn)題：

1、合規(guī)管理制度的統(tǒng)一性、可操作性

證券公司缺乏明確的合規(guī)管理政策和目標(biāo)。這樣造成的結(jié)果是：公司執(zhí)行法律法規(guī)及內(nèi)部管理制度中，各業(yè)務(wù)或內(nèi)部控制部門(mén)往往只檢查本部門(mén)制定制度的落實(shí)情況，缺乏客觀性和獨(dú)立性，對(duì)其他部門(mén)規(guī)章制度的落實(shí)情況缺乏了解和監(jiān)督。

此外，個(gè)別證券公司習(xí)慣于制定比較籠統(tǒng)的管理規(guī)章和操作辦法,制度的制定以及傳達(dá)沒(méi)有結(jié)合公司運(yùn)作實(shí)踐予以細(xì)化,缺乏及時(shí)地修訂和系統(tǒng)化梳理,由此形成的制度往往只是一個(gè)又一個(gè)的文件或通知,沒(méi)有做到具體化和體系化,制度可執(zhí)行性較差。一方面,導(dǎo)致有效傳承公司風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的機(jī)制缺失,公司長(zhǎng)期運(yùn)作中積累的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)被白白浪費(fèi),沒(méi)能傳承和轉(zhuǎn)化為具有執(zhí)行力的政策和程序,不能做到“吃一塹、長(zhǎng)一智”。另一方面,公司各層面具體的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法缺乏規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化,無(wú)法作為員工考核評(píng)價(jià)和責(zé)任追究的依據(jù),激勵(lì)和約束機(jī)制無(wú)法有效落實(shí)。這也是證券公司簡(jiǎn)單、低層次風(fēng)險(xiǎn)事件不斷重復(fù)發(fā)生的關(guān)鍵所在。

2、合規(guī)管理流程化、數(shù)量化、信息化

目前大型金融企業(yè)和小型金融企業(yè)都面臨著一個(gè)共同的趨勢(shì)，即合規(guī)管理正由“以任務(wù)為中心”向“以流程為中心”轉(zhuǎn)變，同時(shí)合規(guī)管理數(shù)量化也使各種數(shù)量指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)模型,能夠幫助合規(guī)管理人員識(shí)別衡量各種合規(guī)管理目標(biāo)和對(duì)合規(guī)管理目標(biāo)的控制并解決。與此同時(shí)券商需采取多種手段和技術(shù)從事合規(guī)管理，建立內(nèi)部互聯(lián)網(wǎng)、信息庫(kù)以此來(lái)擴(kuò)大合規(guī)管理的知識(shí)含量，通過(guò)信息技術(shù)使得合規(guī)管理可以更有效地發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和違規(guī)行為，隨時(shí)向有關(guān)方面提供對(duì)問(wèn)題的處理決定。這樣才能增強(qiáng)合規(guī)管理的執(zhí)行力度以及實(shí)現(xiàn)一線的執(zhí)行力,這是每一個(gè)券商合規(guī)管理工作深入細(xì)化的標(biāo)志。

3、合規(guī)文化缺失，激勵(lì)約束機(jī)制扭曲

證券行業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)存在“以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”等公司內(nèi)部不良文化，員工誠(chéng)信與正直的道德行為觀念不強(qiáng),公司內(nèi)部缺乏有效的自律和他律機(jī)制。公司上下級(jí)機(jī)構(gòu)之間以及管理層與員工之間存在“相互博弈”的文化,制約了公司政策和程序的制定及其執(zhí)行的效力。合規(guī)管理的激勵(lì)約束機(jī)制扭曲,對(duì)做的好沒(méi)有獎(jiǎng)勵(lì),對(duì)做的不好的沒(méi)有懲罰,責(zé)任體系難以有效落實(shí)。公司不同部門(mén)間溝通交流和協(xié)調(diào)配合不夠,缺乏配合默契的合作文化。

4、合規(guī)管理獨(dú)立性缺失，履職保障僅體現(xiàn)在制度層面

《證券公司內(nèi)部控制指引》提出了“健全、合理、制衡、獨(dú)立”原則，要求承擔(dān)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查職能的部門(mén)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立與證券公司的其他部門(mén)。應(yīng)該說(shuō)，獨(dú)立性是實(shí)現(xiàn)有效制衡的前提。但目前，監(jiān)督檢查部門(mén)可以獨(dú)立的對(duì)其他業(yè)務(wù)部門(mén)的經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行評(píng)估檢查，但一旦涉及到治理結(jié)構(gòu)及高管層面，卻失去了效用，高級(jí)管理人員的行為得不到有效制約。

此外，具有合規(guī)職能的部門(mén)基本處于和其他部門(mén)平行的地位，由于人員配備、技術(shù)力量、工資待遇、績(jī)效評(píng)價(jià)、職責(zé)范圍等均受到公司管理層甚至其他部門(mén)的制約，在履行職責(zé)時(shí)難以獨(dú)立、充分、全面地發(fā)表意見(jiàn)。合規(guī)管理的獨(dú)立性欠缺是證券公司合規(guī)管理覆蓋面不足的重要因素，也是證券公司合規(guī)管理缺乏有效保障的原因。《試行規(guī)定》雖然對(duì)證券公司合規(guī)管理人員的履職保障提出了基本要求，但國(guó)內(nèi)券商內(nèi)部控制制衡機(jī)制尚未完全形成，合規(guī)管理的獨(dú)立性以及合規(guī)總監(jiān)的履職保障很可能成為一紙空談、無(wú)法兌現(xiàn)，因此，加強(qiáng)合規(guī)管理的外部監(jiān)督勢(shì)在必行。

5、合規(guī)體系建設(shè)與完善公司治理和內(nèi)部控制相脫離 目前，各公司在推進(jìn)合規(guī)管理方面有一種不良傾向：“就合規(guī)說(shuō)合規(guī)”。個(gè)別公司在治理結(jié)構(gòu)尚不完善的前提下設(shè)立了與其他內(nèi)部控制功能相割裂的合規(guī)管理體系。在此前提下，合規(guī)管理的效用無(wú)法發(fā)揮，合規(guī)總監(jiān)成為“擺設(shè)”，合規(guī)部門(mén)形同虛設(shè)，合規(guī)履職不是過(guò)度管控，就是虛有其表，合規(guī)管理職能成為虛弱的治理結(jié)構(gòu)體系下的另一個(gè)犧牲品。

6、建立合規(guī)管理體系的內(nèi)生動(dòng)力不足，應(yīng)對(duì)外部監(jiān)管要求的跡象較為明顯

《試行規(guī)定》出臺(tái)前，證券公司的各個(gè)內(nèi)控部門(mén)已在履行較為簡(jiǎn)單的合規(guī)管理職能，但分散的合規(guī)管理職能大大降低了合規(guī)管理的效率，并為合規(guī)總監(jiān)的有效履職制造了障礙?！对囆幸?guī)定》的發(fā)布本應(yīng)為證券公司整合合規(guī)管理職能，強(qiáng)化內(nèi)部約束，提高合規(guī)管理地位提供契機(jī)。但目前，部分公司仍將合規(guī)管理職能分散在風(fēng)險(xiǎn)管理、法律事務(wù)、稽核審計(jì)甚至紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)，例如：由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)合規(guī)監(jiān)控、法律事務(wù)負(fù)責(zé)合規(guī)咨詢(xún)、稽核審計(jì)部負(fù)責(zé)合規(guī)檢查、監(jiān)察紀(jì)檢部門(mén)負(fù)責(zé)責(zé)任追究等，合規(guī)管理職能仍被肢解，僅為應(yīng)對(duì)外部監(jiān)管及法律法規(guī)的要求，修改部門(mén)的名稱(chēng)，但仍維持原有的部門(mén)運(yùn)作，整合合規(guī)管理職能，建立合規(guī)管理體系缺乏內(nèi)在動(dòng)力。

7、合規(guī)管理人才瓶頸難以在短時(shí)間內(nèi)消除

國(guó)內(nèi)證券行業(yè)合規(guī)管理建設(shè)剛剛起步，行業(yè)缺少必要的合規(guī)管理人員儲(chǔ)備。各公司合規(guī)管理人員多由法律、稽核或風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)抽調(diào)形成，這些人員雖然具備法律專(zhuān)業(yè)背景或多年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，但與有效執(zhí)行合規(guī)管理工作的要求仍然存在一定的差距，需要在工作理念、專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)和責(zé)任意識(shí)等多個(gè)方面進(jìn)行提升。同時(shí)，隨著證券公司的創(chuàng)新發(fā)展，尤其是新業(yè)務(wù)的開(kāi)展和新產(chǎn)品的推出，合規(guī)管理專(zhuān)業(yè)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)應(yīng)該具備一定的復(fù)合性，除法律專(zhuān)業(yè)人員外，需要配備熟悉前臺(tái)業(yè)務(wù)、掌握信息技術(shù)的專(zhuān)業(yè)人員。

此外，高端合規(guī)管理人員的短缺更為明顯。一方面，既能滿(mǎn)足公司實(shí)際需要，又能完全符合監(jiān)管規(guī)定的合規(guī)總監(jiān)人選極少；另一方面，合規(guī)總監(jiān)的工作經(jīng)驗(yàn)、溝通技巧、人際關(guān)系、性格品質(zhì)等都對(duì)履行合規(guī)管理職責(zé)有著重要影響。因此，合適且合格的證券公司合規(guī)總監(jiān)可以說(shuō)是鳳毛麟角。

四、國(guó)泰君安、海通證券公司合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)對(duì)我司合規(guī)管理的啟示

2008年6月，我司向－－證監(jiān)局報(bào)送了公司《合規(guī)管理體系建設(shè)方案》，標(biāo)志著公司正式實(shí)施合規(guī)管理體系建設(shè)工作。按照方案的整體規(guī)劃，公司著手修訂公司章程、聘任合規(guī)總監(jiān)、制定合規(guī)管理基本制度、籌建合規(guī)管理部門(mén)，積極推進(jìn)公司合規(guī)管理工作的順利實(shí)施。修訂后的公司章程明確規(guī)定董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總裁、合規(guī)總監(jiān)的合規(guī)職責(zé)和權(quán)限，進(jìn)一步強(qiáng)化公司治理結(jié)構(gòu)的權(quán)責(zé)明晰和規(guī)范完整。公司建立董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及審計(jì)委員會(huì)、合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)部門(mén)、各部門(mén)合規(guī)專(zhuān)員五個(gè)層級(jí)組成的科學(xué)合理、職責(zé)分明的合規(guī)管理架構(gòu)體系，確保公司合規(guī)管理工作的有效運(yùn)行。公司按照《公司法》、《證券法》、《證券公司治理準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)的要求，進(jìn)一步完善了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的運(yùn)作機(jī)制和制度。公司陸續(xù)起草、制定了規(guī)范公司運(yùn)作的基本制度，主要包括《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)議事規(guī)則》《獨(dú)立董事工作制度》、《總裁工作細(xì)則》、《股東溝通管理辦法》、《內(nèi)部控制綱要》、《合規(guī)管理辦法》等制度，并根據(jù)公司性質(zhì)變化和相關(guān)法律法規(guī)的要求，對(duì)現(xiàn)有的公司章程進(jìn)行了修改。

在完善法人治理規(guī)章制度的同時(shí)，公司專(zhuān)司制度建設(shè)的工作小組從2008年5月到2008年10月對(duì)內(nèi)部管理、各項(xiàng)業(yè)務(wù)、后臺(tái)支持等相關(guān)的80余項(xiàng)內(nèi)部控制制度進(jìn)行了全面梳理和修訂。目前,公司形成了以公司章程為核心，各項(xiàng)法人治理規(guī)章制度為脈絡(luò)，其他業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面規(guī)章為補(bǔ)充的公司合規(guī)管理制度體系，確保公司各職能部室、分支機(jī)構(gòu)都在授權(quán)的范圍內(nèi)合規(guī)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。通過(guò)這次調(diào)研學(xué)習(xí)，進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到了合規(guī)管理建設(shè)任重而道遠(yuǎn)。在此新形勢(shì)下，國(guó)泰君安、海通證券先進(jìn)的合規(guī)管理方法和理念，對(duì)我司合規(guī)管理建設(shè)很有啟示，值得思考與借鑒。

1、股東方面的支持以及高層重視程度是合規(guī)管理的根本

在調(diào)研學(xué)習(xí)中了解到,兩家公司為保障合規(guī)管理職能的履行,提供了所需必要的人力、物力、財(cái)力和技術(shù)支持。股東、高層在資金預(yù)算、人員配備、執(zhí)業(yè)環(huán)境等方面給予大力支持使得合規(guī)管理工作能夠順利、有效開(kāi)展，從而起到為公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)步、規(guī)范運(yùn)行保駕護(hù)航的作用。與此同時(shí)公司高層在強(qiáng)調(diào)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)時(shí),能夠清楚認(rèn)識(shí)到如何在整個(gè)公司體系內(nèi)有效落實(shí)合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則,以及應(yīng)承擔(dān)什么樣的職責(zé),并如何在言行上真正體現(xiàn)公司所倡導(dǎo)的誠(chéng)信與正直的價(jià)值觀念,這是證券公司杜絕違規(guī)現(xiàn)象的根源所在。

2、合規(guī)基本制度（合規(guī)政策或合規(guī)管理辦法）是證券公司合規(guī)制度建設(shè)的核心與關(guān)鍵。證券公司的合規(guī)管理基本制度的范圍和結(jié)構(gòu)應(yīng)與該證券公司的經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)。證券公司合規(guī)制度體系的建立是否科學(xué)、是否完善主要決定與公司董事會(huì)制定的合規(guī)管理基本制度。合規(guī)管理基本制度是證券公司合規(guī)管理的綱領(lǐng)性文件，體現(xiàn)適應(yīng)自身合規(guī)管理需要的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)踐的原則。兩家公司就其內(nèi)容來(lái)說(shuō)都涵蓋以下內(nèi)容：(1)證券公司確定的合規(guī)目標(biāo)；(2)證券公司確定的合規(guī)原則；(3)證券公司董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層、合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門(mén)在合規(guī)管理中的地位和職責(zé)；(4)確保合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)獨(dú)立性的各項(xiàng)措施；(5)合規(guī)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)的合規(guī)職責(zé)分工；(6)合規(guī)部門(mén)與其他內(nèi)控部門(mén)之間的職責(zé)分工；(7)合規(guī)報(bào)告路線；(8)合規(guī)問(wèn)責(zé)。合規(guī)基本制度仍需要我們繼續(xù)梳理。

3、流程化、數(shù)量化、信息化是合規(guī)管理的基本保障

實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理由“以任務(wù)為中心”向“以流程為中心”的轉(zhuǎn)變是當(dāng)今券商合規(guī)管理發(fā)展的趨勢(shì),實(shí)現(xiàn)從制度層面到操作層面的飛躍。

因此要把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度層面的規(guī)定融入我司的日常業(yè)務(wù)流程，使依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則真正落實(shí)到業(yè)務(wù)流程的每一個(gè)環(huán)節(jié)，乃至每一位員工,需將合規(guī)貫穿于業(yè)務(wù)的每一個(gè)作業(yè)、流程和步驟，做到 “無(wú)縫結(jié)合”，通過(guò)對(duì)微觀活動(dòng)的有效合規(guī)管理，達(dá)到整體規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的目的。而這種目的的實(shí)現(xiàn),合規(guī)管理必須數(shù)量化,使各種數(shù)量指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)模型能夠幫助合規(guī)管理人員識(shí)別衡量各種合規(guī)管理目標(biāo)和對(duì)合規(guī)管理目標(biāo)的控制并解決。

隨著ＩＴ技術(shù)的發(fā)展，合規(guī)管理的知識(shí)含量也在增大，內(nèi)部互聯(lián)網(wǎng)、信息庫(kù)的采用等更加廣泛，合規(guī)管理有對(duì)信息資源的要求，合規(guī)管理部門(mén)需要應(yīng)必要的信息流入，以滿(mǎn)足其不斷追蹤和補(bǔ)充信息的需要。合規(guī)管理是一個(gè)實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)的互動(dòng)過(guò)程，必須有一個(gè)強(qiáng)有力的信息發(fā)布平臺(tái)支持合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)及時(shí)監(jiān)測(cè)、評(píng)估和分析，合規(guī)信息的及時(shí)發(fā)布與實(shí)時(shí)更新，實(shí)現(xiàn)管理層與員工的互動(dòng)交流，保障合規(guī)履職的時(shí)效性和有效性。由此，ＩＴ技術(shù)應(yīng)用于合規(guī)管理保障既是法律的規(guī)定，又是這些先進(jìn)的技術(shù)可以使合規(guī)管理更有效地發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。經(jīng)過(guò)我們的調(diào)研學(xué)習(xí)認(rèn)為:當(dāng)系統(tǒng)支持發(fā)展到一定高度時(shí)，分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理資源可以得到節(jié)省，逐漸實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理工作的電子化，并根據(jù)法律環(huán)境和業(yè)務(wù)需求的變化及時(shí)維護(hù)系統(tǒng),從而才能為合規(guī)管理提供有力保障。

4、合規(guī)管理人員及配置保障

當(dāng)今券商合規(guī)管理的發(fā)展, 高素質(zhì)的人力資源是其規(guī)范發(fā)展的重要支撐點(diǎn)。因此，招納人才、培養(yǎng)人才和充分發(fā)揮人才的作用對(duì)證券公司具有極其重要的意義。目前我司在這方面還十分缺乏。因此，可以考慮要從以下三個(gè)方面著手：（1）建立高素質(zhì)人才的用人機(jī)制，高素質(zhì)人才是證券公司生命力和發(fā)展動(dòng)力所在；（2）建立高級(jí)尖端人才、中級(jí)專(zhuān)業(yè)人才、初級(jí)業(yè)務(wù)人才格局分布合理,各門(mén)各類(lèi)人才專(zhuān)業(yè)互補(bǔ)，配置合理的人才結(jié)構(gòu)建立完善員工的評(píng)價(jià)；（3）選拔和獎(jiǎng)勵(lì)激勵(lì)機(jī)制,做到評(píng)價(jià)科學(xué),選拔公正，激勵(lì)有效。

當(dāng)然除了專(zhuān)業(yè)技能外，適當(dāng)?shù)膫€(gè)人品質(zhì)主要包括誠(chéng)實(shí)正直的品格、思考質(zhì)疑的能力、職業(yè)判斷的中立性和獨(dú)立性、良好溝通能力、較強(qiáng)的判斷力和靈活性等，尤其需要具有對(duì)合規(guī)問(wèn)題涉及的相關(guān)人員直言不諱的勇氣和能力等也是不容忽視的。這方面的缺失一樣不能為合規(guī)的管理起到應(yīng)有的保障作用。

為了保證合規(guī)管理部門(mén)的正常、高效的運(yùn)行，合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)配備足夠的、高素質(zhì)的合規(guī)人員,應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)履職人員的薪酬與其良好的職業(yè)道德和職業(yè)操守、與其履行職責(zé)相適應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)，熟悉證券公司復(fù)雜的業(yè)務(wù)流程和運(yùn)營(yíng)模式，具有法律、證券、財(cái)會(huì)、金融等方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，具有把握法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則和公司內(nèi)部管理制度的能力相掛鉤評(píng)價(jià)機(jī)制，選拔和獎(jiǎng)勵(lì)激勵(lì)機(jī)制,做到評(píng)價(jià)科學(xué),選拔公正,激勵(lì)有效，既可以留住人才，又可以“高薪養(yǎng)廉”，發(fā)揮其應(yīng)有的履職保障能力。

5、合規(guī)管理中需要避免的問(wèn)題

(1)要避免出現(xiàn)“重投入、輕產(chǎn)出”，讓合規(guī)管理成為應(yīng)對(duì)監(jiān)管者和投資者要求的“新花瓶”的現(xiàn)象。關(guān)鍵在于加強(qiáng)對(duì)合規(guī)管理有效性的評(píng)估和控制，確保證券公司在合規(guī)管理上的投資“物有所值” ；

(2)要突出合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的事前性，避免合規(guī)管理變成簡(jiǎn)單的違規(guī)舉報(bào)和處理，強(qiáng)調(diào)對(duì)違規(guī)可能性的識(shí)別、衡量和控制；

(3)要避免由于設(shè)立合規(guī)部所引發(fā)的合規(guī)責(zé)任的轉(zhuǎn)移。任何合規(guī)方案和計(jì)劃的最終執(zhí)行部門(mén)和責(zé)任部門(mén)都是各個(gè)業(yè)務(wù)和管理部門(mén)，合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)教育、指導(dǎo)、衡量、監(jiān)督甚至警告，而對(duì)業(yè)務(wù)過(guò)程本身是否合規(guī)本身并不承擔(dān)直接責(zé)任；

(4)要避免合規(guī)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)發(fā)生沖突。避免這種沖突的方法有兩個(gè)，一是要認(rèn)識(shí)到合規(guī)管理對(duì)于證券公司的價(jià)值貢獻(xiàn)；二是合規(guī)管理工作要具有可操作性，尤其是要能夠與業(yè)務(wù)部門(mén)的流程相整合；

(5)要避免合規(guī)管理成為短效行為。關(guān)鍵要加強(qiáng)合規(guī)管理的有效性建設(shè)，包括加強(qiáng)公司治理、內(nèi)部控制和對(duì)合規(guī)管理有效性的評(píng)估以及對(duì)合規(guī)管理的稽核審計(jì)等；

(6)要避免合規(guī)文化建設(shè)流于形式。如果高管合規(guī)管理責(zé)任不明確，或重大違規(guī)事件發(fā)生后沒(méi)有對(duì)高管的問(wèn)責(zé)行為，合規(guī)文化建設(shè)最終只能流于形式。

6、進(jìn)一步明確合規(guī)管理部門(mén)的職責(zé)

(1)提高和促進(jìn)公司的合規(guī)文化；(2)編撰梳理現(xiàn)有規(guī)章制度；

(3)確定合規(guī)原則、標(biāo)準(zhǔn)和流程，編制合規(guī)手冊(cè)、內(nèi)部制度和操作指南；(4)根據(jù)相關(guān)合規(guī)制度進(jìn)行合規(guī)監(jiān)督和檢查；(5)向管理層提供定期合規(guī)報(bào)告；(6)跟蹤外部規(guī)則變化；

(7)與監(jiān)管層及當(dāng)局其他部門(mén)保持良好對(duì)話；(8)為員工提供持續(xù)合規(guī)培訓(xùn)與教育。

最后修改時(shí)間:2009-5-4 9:27:00

第二篇：證券公司合規(guī)管理簡(jiǎn)介

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為

指定本公司一名高級(jí)管理人員代行其職責(zé)

對(duì)證券公司實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管

合規(guī)總監(jiān)已經(jīng)依有關(guān)規(guī)定履行制止和報(bào)告職責(zé)

A、B、C、D

合規(guī)經(jīng)營(yíng)、全員合規(guī)、合規(guī)從高層做起

A、B、C、D

合規(guī)總監(jiān)不得兼任與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的職務(wù)、合規(guī)總監(jiān)不得分管與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的部門(mén)、合規(guī)部門(mén)承擔(dān)的其他職責(zé)不得與合規(guī)管理職責(zé)相沖突

參加或列席與其履行職責(zé)有關(guān)的會(huì)議、調(diào)閱有關(guān)文件、資料、要求公司有關(guān)人員對(duì)合規(guī)有關(guān)事項(xiàng)作出說(shuō)明

正確

錯(cuò)誤 正確

錯(cuò)誤

錯(cuò)誤 第二套

第三篇：證券公司的合規(guī)管理

證券公司合規(guī)管理

一．前言

目前，全球金融業(yè)合規(guī)管理已經(jīng)成為一種潮流，其主要標(biāo)志是：2005年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)》監(jiān)管準(zhǔn)則，同年，美國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布《合規(guī)的作用》。2006年，國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織技術(shù)委員會(huì)發(fā)布《市場(chǎng)中介組織合規(guī)職責(zé)問(wèn)題的最終報(bào)告》。在2008年7月14日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，標(biāo)志著合規(guī)管理成為中國(guó)證券公司日常經(jīng)營(yíng)管理的一項(xiàng)常規(guī)工作，本文就合規(guī)的意義、合規(guī)與內(nèi)控、合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展、內(nèi)控與全面風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行論述，力圖淺描一幅企業(yè)基業(yè)常青的“航海圖”。

二、合規(guī)的意義

從公司治理的角度，證券公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)是管理層履行受托責(zé)任的基本要求，也是防范公司管理層道德風(fēng)險(xiǎn)的制度保證。實(shí)證證明，經(jīng)營(yíng)失敗的證券公司基本都是違規(guī)經(jīng)營(yíng)，如南方證券等標(biāo)本。

從企業(yè)的社會(huì)責(zé)任角度看，證券公司是一個(gè)面對(duì)大量個(gè)體投資人的企業(yè)，安全穩(wěn)健運(yùn)行是其經(jīng)營(yíng)的生命線，因此，合規(guī)經(jīng)營(yíng)是企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的具體體現(xiàn)。

三、合規(guī)與內(nèi)控

合規(guī)是內(nèi)控的基石，內(nèi)控是合規(guī)的環(huán)境。2008年6月，財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)及審計(jì)署等五部委聯(lián)合發(fā)布了“中國(guó)版薩班斯法案”——《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，并于今年7月起首先在上市企業(yè)中實(shí)施。《規(guī)范》中明確內(nèi)部控制的目標(biāo)，即戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)。內(nèi)部控制涵蓋企業(yè)的整個(gè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，其基本框架：內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督檢查是保證企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防止舞弊的環(huán)境和程序保障。因此，合規(guī)管理離不開(kāi)有效的企業(yè)內(nèi)部控制，良好的企業(yè)內(nèi)部控制體系能使合規(guī)管理更有效率和效果。

四、合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展

在證券公司的經(jīng)營(yíng)管理中，合規(guī)經(jīng)營(yíng)與追求經(jīng)濟(jì)效益同等重要，不能把合規(guī)管理視為業(yè)務(wù)發(fā)展的障礙。在合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展發(fā)生矛盾時(shí)，必須堅(jiān)持合規(guī)優(yōu)先。

1我們無(wú)論是在制定業(yè)務(wù)操作和管理規(guī)章制度時(shí)，還是在開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，以及營(yíng)銷(xiāo)市場(chǎng)、服務(wù)客戶(hù)時(shí)，都必須要首先按照內(nèi)部控制的流程對(duì)其評(píng)估、測(cè)量合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。古人云“勿以善小而不為，勿以惡小而為之”。目前，我國(guó)的資本市場(chǎng)環(huán)境、信用環(huán)境還不夠完善，而券商競(jìng)爭(zhēng)又日趨激烈，這會(huì)誘使員工迫于壓力而不惜付出違規(guī)代價(jià)去追逐利潤(rùn)。以違規(guī)違法爭(zhēng)業(yè)務(wù)謀近利，只能是得利一時(shí)，貽害無(wú)窮。一些營(yíng)業(yè)部在這方面都有過(guò)深刻的教訓(xùn)，足以為戒。不能以服務(wù)客戶(hù)的需要作為可以不合規(guī)的理由，合規(guī)是發(fā)展業(yè)務(wù)的重要前提，決不能以任何借口違規(guī)操作來(lái)暫時(shí)性地留住客戶(hù)或者獲取盈利機(jī)會(huì)。

五、合規(guī)與全面風(fēng)險(xiǎn)管理

合規(guī)管理是金融企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分?，F(xiàn)代金融領(lǐng)域中決定一家金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)力高低、決定其經(jīng)營(yíng)能力高低的關(guān)鍵和核心，就是看其能否有效地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面有效的管理，能否積極主動(dòng)地承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和體系，以良好的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)策略獲得利潤(rùn)。因此，對(duì)于一個(gè)金融機(jī)構(gòu)而言，全面風(fēng)險(xiǎn)管理是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理的核心，在整個(gè)管理體系中的地位已上升到金融機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略的高度，它是金融風(fēng)險(xiǎn)控制的更高階段，是動(dòng)態(tài)的、全程的、計(jì)量的、立體的風(fēng)險(xiǎn)控制。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理概括的說(shuō)就是要對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)流程中各種類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施通盤(pán)管理，這種管理要求將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及各種其他風(fēng)險(xiǎn)以及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合、承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)流程納入到統(tǒng)一的體系中，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總，且依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。它的關(guān)鍵在于及時(shí)準(zhǔn)確地找到每種業(yè)務(wù)所暴露的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型以及測(cè)量系統(tǒng)加以度量，然后根據(jù)已經(jīng)量化了的風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)限額，分配資產(chǎn)、配置資本等。

因此，從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，合規(guī)能夠幫助企業(yè)規(guī)避各種風(fēng)險(xiǎn)，避免觸犯法律法規(guī)，降低因遭受監(jiān)管處罰和法律訴訟而導(dǎo)致財(cái)務(wù)損失的可能性。

六、基本結(jié)論

合規(guī)就是必須符合法律、法規(guī)和準(zhǔn)則。合規(guī)管理不追求經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的變通和彈性，它更強(qiáng)調(diào)“立規(guī)矩，定方圓”。合規(guī)經(jīng)營(yíng)是證券公司的立身之本，也是現(xiàn)代公司治理的重要內(nèi)容，更是監(jiān)管部門(mén)的常規(guī)監(jiān)管要求，和內(nèi)部審計(jì)一樣，合規(guī)的前提在于“獨(dú)立性”的保證。合規(guī)管理、內(nèi)部控制和全面風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)可持續(xù)經(jīng)營(yíng)乃至于做大做強(qiáng)的的三種制度安排和保障。同時(shí)，在合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展發(fā)生矛盾時(shí)，合規(guī)優(yōu)先于業(yè)務(wù)發(fā)展必須是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的基本方針。

七、有關(guān)建議

1．有效監(jiān)督是落實(shí)合規(guī)管理關(guān)鍵

合規(guī)管理必須強(qiáng)調(diào)效率和效果。同時(shí)，合規(guī)監(jiān)督必須保持獨(dú)立性，按風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別確定監(jiān)督重點(diǎn)，并持續(xù)進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估。

首先，獨(dú)立性是合規(guī)監(jiān)督的靈魂，雖然目前各部門(mén)內(nèi)部均有監(jiān)督機(jī)制，但不能替代外部監(jiān)督，只有獨(dú)立性才能保證監(jiān)督的有效性。

其次，按風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)為基礎(chǔ)的合規(guī)監(jiān)督更有效率，按風(fēng)險(xiǎn)高低、發(fā)生概率大小進(jìn)行分類(lèi)合規(guī)監(jiān)督，可以更有效的公司配置人財(cái)物資源。

再次，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估要持續(xù)進(jìn)行，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)會(huì)隨著市場(chǎng)環(huán)境、法律法規(guī)準(zhǔn)則和公司業(yè)務(wù)發(fā)展的變化而變化，因此應(yīng)持續(xù)識(shí)別和評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，不斷調(diào)整監(jiān)督措施。

2．有效執(zhí)行是合規(guī)管理成敗的關(guān)鍵

合規(guī)管理必須強(qiáng)調(diào)高效的執(zhí)行。因此，合規(guī)管理可以和企業(yè)的內(nèi)部績(jī)效考核結(jié)合起來(lái)，考核結(jié)果可與個(gè)人績(jī)效分配，職業(yè)發(fā)展相掛鉤。合規(guī)管理的的最高境界是公司形成一種自覺(jué)、自發(fā)的合規(guī)文化，但任何一種文化的形成都不是寫(xiě)出來(lái)的，而是靠實(shí)踐中做出來(lái)，因此，高效的執(zhí)行力關(guān)乎合規(guī)的成敗。

3．以IT信息化為平臺(tái)，為合規(guī)管理提供有力支撐

隨著IT應(yīng)用的逐步深入，公司的日常運(yùn)營(yíng)越來(lái)越依賴(lài)于IT系統(tǒng)的支撐。IT系統(tǒng)已經(jīng)成為整個(gè)企業(yè)業(yè)務(wù)的重要支撐，同時(shí)也是對(duì)企業(yè)活動(dòng)進(jìn)行控制的重要手段。目前，公司已有了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)大集中的信息化平臺(tái)，實(shí)踐證明，利用IT信息化的平臺(tái)，可以提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別的效率，提前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警。因此，可以建立一個(gè)企業(yè)資源運(yùn)用平臺(tái)（ERP），把合規(guī)管理平臺(tái)融入其中，按照信息融合、全員參與、業(yè)務(wù)滲透、過(guò)程控制的原則，可以解決不同信息系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)交換與流程對(duì)接問(wèn)題，最大限度利用了現(xiàn)有信息技術(shù)資源，提高合規(guī)監(jiān)督的時(shí)效性和可執(zhí)行性。

第四篇：合規(guī)建設(shè)

為深入貫徹落實(shí)“合規(guī)建設(shè)提升年”活動(dòng)，建行安陽(yáng)分行堅(jiān)持“早謀劃、早行動(dòng)，多形式、多層次”原則，五管齊下抓落實(shí)，通過(guò)廣泛宣傳動(dòng)員在全行掀起了合規(guī)建設(shè)的新高潮。

一是抓好學(xué)習(xí)貫徹。河南銀監(jiān)局和市銀監(jiān)局召開(kāi)動(dòng)員會(huì)后，及時(shí)召開(kāi)行務(wù)會(huì)將動(dòng)員講話和活動(dòng)要求傳達(dá)到各部門(mén)、支行和網(wǎng)點(diǎn)，并要求各部門(mén)組織全員進(jìn)行學(xué)習(xí)，確保將活動(dòng)精神層層貫徹到基層。二是抓好組織領(lǐng)導(dǎo)。建立了以行長(zhǎng)為組長(zhǎng)、其他行領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng)、各部門(mén)主要負(fù)責(zé)人為成員的“合規(guī)建設(shè)提升年”活動(dòng)推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)小組，真正將合規(guī)建設(shè)作為一把手工程來(lái)抓。三是抓好深入動(dòng)員。于2月2日召開(kāi)“合規(guī)建設(shè)提升年”活動(dòng)動(dòng)員大會(huì)，進(jìn)行活動(dòng)再動(dòng)員，明確五項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，安排五個(gè)階段工作，提出活動(dòng)具體要求。四是抓好活動(dòng)推進(jìn)。制定《“合規(guī)建設(shè)提升年”活動(dòng)方案》，列出工作臺(tái)賬，明確時(shí)限要求，確?；顒?dòng)安排合理、推進(jìn)有序。創(chuàng)辦《“合規(guī)建設(shè)提升年”活動(dòng)簡(jiǎn)報(bào)》，及時(shí)反映工作動(dòng)態(tài)，推廣活動(dòng)經(jīng)驗(yàn)。五是抓好合規(guī)承諾。組織全員梳理合規(guī)操作要求與責(zé)任義務(wù)，自己提出合規(guī)責(zé)任內(nèi)容，使員工樹(shù)立主動(dòng)合規(guī)意識(shí)。

客戶(hù)問(wèn)：我在自助設(shè)備上存款時(shí)，還沒(méi)操作錢(qián)就被收進(jìn)去了，怎么辦？

95533答：如存款超時(shí)未操作的，為確保交易安全，自助設(shè)備將自動(dòng)暫存鈔幣。發(fā)生存款被暫存的情況，請(qǐng)您不必?fù)?dān)心，及時(shí)與設(shè)備所在機(jī)構(gòu)或建行24小時(shí)服務(wù)電話95533聯(lián)系辦理賬務(wù)調(diào)整。自助渠道辦理存款業(yè)務(wù)時(shí)，建議存款前先將存款鈔票整理平整后再放入，并注意一次性存放的鈔幣需在100張以?xún)?nèi)。此外，建行在自助設(shè)備的屏幕上會(huì)顯示業(yè)務(wù)辦理剩余的讀秒時(shí)間，您可適當(dāng)關(guān)注，及時(shí)完成操作。

即日起至3月31日，未持有建行信用卡的客戶(hù)登錄建行網(wǎng)站在線申辦建行信用卡并成功出卡，且在6月30日前任意刷卡消費(fèi)一筆，即可獲贈(zèng)20元話費(fèi)！

第五篇：證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告

[2008]30號(hào)

現(xiàn)公布《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，自 2008年8月1日起施行。

二○○八年七月十四日

證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定

程的規(guī)定，履行與合規(guī)管理有關(guān)的職責(zé)，對(duì)公司合規(guī)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任。

證券公司各部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)本部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)工作人員執(zhí)業(yè)行為合規(guī)性的監(jiān)督管理，對(duì)本部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任。

證券公司的全體工作人員都應(yīng)當(dāng)熟知與其執(zhí)業(yè)行為有關(guān)的法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，主動(dòng)識(shí)別、控制其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性承擔(dān)責(zé)任。

責(zé)的時(shí)間不得超過(guò)6個(gè)月。

合規(guī)總監(jiān)缺位的，公司應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)聘請(qǐng)符合本規(guī)定 咨詢(xún)。接受咨詢(xún)的證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出答復(fù)。

證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)管理人員的履職情況進(jìn)行考核，并根據(jù)考核結(jié)果決定其薪酬待遇。合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)管理人員工作稱(chēng)職的，其薪酬待遇應(yīng)當(dāng)不低于公司同級(jí)別管理人員的平均水平。