第一篇：街道財(cái)務(wù)人員工作職責(zé)（共）

紅云辦事處財(cái)務(wù)人員工作職責(zé)

會計(jì)工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)記好行政方面的財(cái)務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書寫整潔、登記及時(shí)、帳面清楚。

二、負(fù)責(zé)編制年初預(yù)算及月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報(bào)表。

三、認(rèn)真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴(yán)格掌握開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。

四、協(xié)助有關(guān)部門定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。

五、上級財(cái)務(wù)機(jī)關(guān)檢查工作時(shí)，要負(fù)責(zé)提供資料和反映情況。

六、每季度書面向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)情況，當(dāng)好主管領(lǐng)導(dǎo)參謀，發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用。

七、定期裝訂會計(jì)憑證、帳簿、表冊等，妥善保管會計(jì)檔案。原則上當(dāng)年會計(jì)檔案由會計(jì)人員保管，往年會計(jì)檔案由辦事處檔案室保管。

八、協(xié)助出納作好工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放工作。

九、按期填報(bào)審計(jì)報(bào)表，認(rèn)真自查，按時(shí)報(bào)送會計(jì)資料。

十、每季度核實(shí)一次銀行賬戶資金，審核銀行賬戶資金是否賬賬、賬證、賬實(shí)一致性。

十一、加強(qiáng)安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

十二、嚴(yán)格遵守，執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會計(jì)制度，作好會計(jì)工作。

出納工作職責(zé)

一、要認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對違反國 家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)。

二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準(zhǔn)確、日清月結(jié)。

三、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存 與現(xiàn)金帳面一致。

四、負(fù)責(zé)到銀行辦理經(jīng)費(fèi)領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。

五、負(fù)責(zé)支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè) 立支票領(lǐng)用登記簿。

六、加強(qiáng)安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行安全 制度，認(rèn)真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其 他證卷。

七、負(fù)責(zé)作好工資、獎(jiǎng)金造冊發(fā)放及醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公 積繳存工作。

八、負(fù)責(zé)編造每月的現(xiàn)金支出計(jì)劃，分清資金渠道，有

計(jì)劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

九、及時(shí)與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。

十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期不定期向 主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款情況及貨幣資金的動(dòng)態(tài)。

十一、嚴(yán)格遵守、執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)會制度，作好出納工作。

第二篇：財(cái)務(wù)人員工作職責(zé)

財(cái)務(wù)人員工作職責(zé)

一、會計(jì)人員工作職責(zé)

（一）、按照國家財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算，遵守各項(xiàng)收入制度和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，遵守費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道，合理使用資金，從經(jīng)費(fèi)角度上保證教學(xué)計(jì)劃的完成。

（二）、按照國家會計(jì)制度的規(guī)定記帳、算帳、報(bào)帳，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月結(jié)。按要求編制會計(jì)報(bào)表，按期上報(bào)，妥善保管會計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表等檔案資料。

（三）、按照勤儉建校，勤儉辦事的原則，定期檢查、分析預(yù)算執(zhí)行情況，考核經(jīng)費(fèi)使用效果，發(fā)現(xiàn)浪費(fèi)現(xiàn)象，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出改進(jìn)措施。

（四）遵守、宣傳、維護(hù)國家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行《會計(jì)法》，保護(hù)公共財(cái)產(chǎn)安全，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。

（五）、按月做好經(jīng)費(fèi)分類帳，了解和掌握專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的情況。

二、出納人員工作職責(zé)

（一）、根據(jù)學(xué)校發(fā)展方針批準(zhǔn)的計(jì)劃和預(yù)算，及時(shí)合理地供應(yīng)資金，正確執(zhí)行單位預(yù)算計(jì)劃。貫徹艱苦創(chuàng)業(yè)，勤儉節(jié)約的方針，堅(jiān)持少花錢多辦事，充分發(fā)揮資金使用的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，積極促進(jìn)教育事業(yè)計(jì)劃的圓滿完成。

（二）、遵守各項(xiàng)收入制度和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，遵守費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度、現(xiàn)金管理制度、銀行結(jié)算制度以及財(cái)務(wù)工作規(guī)范辦理各種收付款業(yè)務(wù)。

（三）、按照國家會計(jì)制度的規(guī)定，記帳、算帳、投帳，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)。數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月結(jié)，帳帳相符，帳款相符，帳單相符帳表相符。

（四）、根據(jù)核算中心的規(guī)定，及時(shí)正確交接原始憑證。

（五）、遵守、宣傳、維護(hù)國家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行《會計(jì)法》，保護(hù)公共財(cái)產(chǎn)安全，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。

財(cái)務(wù)管理制度

一、依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作，嚴(yán)格執(zhí)行會計(jì)法規(guī)制度，會計(jì)、出納必須持證上崗，保證會計(jì)工作依法有序地進(jìn)行。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)會計(jì)、出納都必須自覺執(zhí)行《會計(jì)法》和各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)定。

二、妥善保管會計(jì)憑證、帳冊、報(bào)表與財(cái)務(wù)檔案資料，并及時(shí)立卷歸檔。

三、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，仔細(xì)審核每張收據(jù)，力爭每筆業(yè)務(wù)均符合財(cái)務(wù)收支標(biāo)準(zhǔn)。

四、支票及財(cái)務(wù)專用章由專人分別保管，即安全又牽制。

五、按規(guī)定做好記帳、算帳、報(bào)帳、編制各類會計(jì)報(bào)表及預(yù)算工作，做到手續(xù)完備，數(shù)字有根據(jù)，報(bào)表及時(shí)準(zhǔn)確，情況真實(shí)可靠。

六、參與并嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，合理使用資金，節(jié)約使用資金，檢查資金使用效果，檢查報(bào)銷票據(jù)是否符合財(cái)務(wù)要求。

七、對各項(xiàng)收入，及時(shí)定額入賬，合理安排和管理各項(xiàng)資金，分清資金渠道，費(fèi)用開支范圍及開支標(biāo)準(zhǔn)。

八、物品的采購須統(tǒng)一編制采購計(jì)劃并報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后再行采購，財(cái)務(wù)會計(jì)對審批的采購計(jì)劃和采購實(shí)物清單及購物發(fā)票進(jìn)行審核。屬于控購審批的物品須事先辦理報(bào)批手續(xù)。

九、急用物品的采購須由使用人申報(bào)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)辦理。經(jīng)批準(zhǔn)購買的物品由總務(wù)處管理人員和財(cái)務(wù)人員共同派人采購并予核定其價(jià)格。

十、轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票均由財(cái)務(wù)會計(jì)購買并保管。出納存放未使用的轉(zhuǎn)賬支票不得超過五張，存放未使用的現(xiàn)金支票不得超過一張。財(cái)務(wù)會計(jì)負(fù)責(zé)隨時(shí)檢查支票使用情況。因公使用支票和現(xiàn)金憑用款申請單報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可在財(cái)務(wù)部門辦理規(guī)定的借用支票和借款手續(xù)。個(gè)人一律不得借用公款。

十一、因公需借支的現(xiàn)金數(shù)額較大時(shí)，借款人應(yīng)提前一天向財(cái)務(wù)部門打招呼，財(cái)務(wù)部門到銀行支取現(xiàn)金須經(jīng)財(cái)務(wù)主管簽字批準(zhǔn)。

十二、查閱、借閱會計(jì)檔案資料，必須由查閱、借閱人寫出查閱、借閱的理由和事項(xiàng)，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由會計(jì)檔案管理人員幫助查閱，不得隨意帶出室外。

十三、上級財(cái)務(wù)檢查調(diào)用會計(jì)檔案，財(cái)務(wù)賬目及相關(guān)資料須經(jīng)財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)人員經(jīng)手辦理，并做好登記。未經(jīng)批準(zhǔn)任何人不得擅自動(dòng)用財(cái)務(wù)資料。

十四、財(cái)務(wù)主管、財(cái)務(wù)會計(jì)和出納應(yīng)相互監(jiān)督，共同把關(guān)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)定。

十五、自覺接受和配合物價(jià)、審計(jì)、稅收部門的監(jiān)督、檢查、主動(dòng)報(bào)告財(cái)務(wù)工作情況。

經(jīng)費(fèi)審批制度

開支報(bào)銷應(yīng)做到：

一、力求取得規(guī)范的正式發(fā)票；

二、開支發(fā)票要真實(shí)、合理、合法；

三、發(fā)票的內(nèi)容要具備六要素：時(shí)間，單位，內(nèi)容項(xiàng)目，數(shù)量價(jià)格，金額大小寫，蓋公章及收款人簽名；

四、每張發(fā)票報(bào)銷有經(jīng)手人、驗(yàn)收人（主要是分管領(lǐng)導(dǎo)）簽名，才可送校長審批；

五、審批手續(xù)要完整，每張開支發(fā)票必須校長簽字后才能支付。專項(xiàng)開支要在校務(wù)公開欄公布。

經(jīng)費(fèi)支出（結(jié)算）管理制度

為了加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，堅(jiān)持勤儉辦學(xué)的方針，提高資金使用效果，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展。根據(jù)單位財(cái)務(wù)規(guī)定和有關(guān)財(cái)政、會計(jì)法規(guī)，特制定本辦法。

一、經(jīng)費(fèi)支出范圍

（一）事業(yè)支出為本單位開展教學(xué)、科研及輔助活動(dòng)發(fā)生的各項(xiàng)支出，其內(nèi)容包括：

1、人員經(jīng)費(fèi)：基本工資、津貼、獎(jiǎng)金、福利費(fèi)、社會保障費(fèi)、其他；

2、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出：退職費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、撫恤金、醫(yī)療費(fèi)、生活補(bǔ)貼、住房公積金、助學(xué)金、其他；

3、日常公用支出：公務(wù)費(fèi)、專用材料購置費(fèi)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、水電費(fèi)、郵寄費(fèi)、電話通訊費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、維修費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、招待費(fèi)、其他；

4、固定資產(chǎn)購建和大修理支出：建筑物購建費(fèi)、辦公設(shè)備購置費(fèi)、專用設(shè)備購置費(fèi)、交通工具購置費(fèi)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)、大修理費(fèi)、更新改造費(fèi)、其他；

（二）經(jīng)營支出為本單位在教育、科研及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

（三）專項(xiàng)資金支出為本單位購置、自行建造固定資產(chǎn)支出，固定資產(chǎn)的更新改造和大修理支出。

二、經(jīng)費(fèi)支出管理的原則和規(guī)定

（一）支出管理的原則 認(rèn)真執(zhí)行國家有關(guān)方針、政策，遵守財(cái)政、財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律；在安排各項(xiàng)支出時(shí)，貫徹勤儉辦學(xué)，厲行節(jié)約和量力而行、留有余地的原則。

（二）支出管理的規(guī)定

1、嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)政財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

2、正確劃分各類支出的界限。包括劃清基建支出和事業(yè)支出、經(jīng)營支出和事業(yè)支出，單位支出和個(gè)人支出、事業(yè)支出、專用基金與事業(yè)支出的界限。

3、節(jié)約支出，提高資金使用效益。堅(jiān)持勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，不得以預(yù)算數(shù)和計(jì)劃數(shù)列報(bào)事業(yè)支出。

4、著重抓好事業(yè)支出的管理。保持本單位支出結(jié)構(gòu)的合理性。

三、經(jīng)費(fèi)支出的控制措施

1、事業(yè)支出應(yīng)遵循“量入為出，收支平衡”的原則，各項(xiàng)支出

嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行。

2、未經(jīng)校長批準(zhǔn)，學(xué)校的任何部門都不能發(fā)生無預(yù)算的開支項(xiàng)目。

3、加強(qiáng)財(cái)會部門的財(cái)務(wù)監(jiān)督力度。財(cái)會部門根據(jù)《會計(jì)法》實(shí)行會計(jì)監(jiān)督，以保證各項(xiàng)支出的合法、合理、真實(shí)。

現(xiàn)金管理制度

一、現(xiàn)金管理人員要熱愛本職工作，忠于職守，工作認(rèn)真細(xì)心，不出差錯(cuò)，態(tài)度熱忱。

二、每天檢查一次現(xiàn)金日記帳，做到準(zhǔn)確無誤，要及時(shí)向?qū)W校報(bào)告現(xiàn)金使用情況，便于學(xué)校掌握及統(tǒng)籌安排。

三、現(xiàn)金日記帳與現(xiàn)金必須相符，隨時(shí)接受會計(jì)及學(xué)校審計(jì)人員組織的檢查。

四、現(xiàn)金數(shù)額超過1000元必須存入銀行，現(xiàn)金管理人員不得讓大額現(xiàn)金存放在自己家里，出現(xiàn)差錯(cuò)自己賠償。

五、現(xiàn)金管理人員不得私自挪用公款，不得私自給他人借款，特殊情況必須經(jīng)校長批準(zhǔn)同意簽字后才能借款，否則，視為挪用公款。

六、現(xiàn)金管理人員在收取各項(xiàng)費(fèi)用時(shí)，必須向交款人開好統(tǒng)一收據(jù)，收據(jù)用完后存檔、備查。

七、不準(zhǔn)擅自租借銀行帳號給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，不得簽發(fā)空頭支票。

收費(fèi)公示、管理制度

一、收費(fèi)公示制度： 為了規(guī)范收費(fèi)公示行為，維護(hù)廣大學(xué)生和家長的合法權(quán)益，特制訂以下制度：

（一）、根據(jù)市局的有關(guān)規(guī)定，制作“教育收費(fèi)公示牌”。

（二）、把收費(fèi)公示按上級部門規(guī)定形式公示在校門口醒目位置，并將收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)依據(jù)、收費(fèi)范圍、計(jì)算單位以及價(jià)格監(jiān)督舉報(bào)電話進(jìn)行公示。

二、收費(fèi)管理制度

（一）、嚴(yán)格按照規(guī)定項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)和范圍進(jìn)行收費(fèi)，未經(jīng)批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目，不得收取。每學(xué)期注冊時(shí)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)要張榜公布，增強(qiáng)透明度，接受監(jiān)督。學(xué)校收費(fèi)一學(xué)期只能一次，一律由學(xué)?？倓?wù)處收費(fèi)，其他處室（包括年級、班級、個(gè)人）不得私自收款。要堅(jiān)決杜絕亂收費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

（二）、代辦費(fèi)的使用要嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的用途，?？顚Ｓ?，不得挪作他用或以撥代支，虛列虛報(bào)，私設(shè)“小金庫”。

三、收費(fèi)責(zé)任追究制度 學(xué)校建立收費(fèi)責(zé)任追究制度，是為了加強(qiáng)

依法收費(fèi)，規(guī)范收費(fèi)行為健

全收費(fèi)制度。因此本校對所有收費(fèi)行為采取如下措施：

（一）、對違反上級有關(guān)收費(fèi)方面的文件精神，玩忽職守、疏于管理，造成違規(guī)收費(fèi)的責(zé)任人，以及隱瞞實(shí)情不上報(bào)的責(zé)任人，給予通報(bào)批評或行政處分；

（二）、對違反規(guī)定，造成重大違規(guī)收費(fèi)事件，情節(jié)特別嚴(yán)重的要追究法律責(zé)任。

固定資產(chǎn)管理制度

為了加強(qiáng)學(xué)校固定資產(chǎn)的管理，做到合理使用，杜絕流失，減少浪費(fèi)，制定以下管理制度。

一、學(xué)校固定資產(chǎn)由總務(wù)處統(tǒng)一管理，各辦公室、實(shí)驗(yàn)室、班級由專人負(fù)責(zé)管理。

二、教職工工作變動(dòng)或調(diào)離學(xué)校，要按規(guī)定到資產(chǎn)管理對應(yīng)部門辦理資產(chǎn)移交手續(xù)。

三、新添置固定資產(chǎn)類物品，經(jīng)總務(wù)處登記上冊后才能使用。

四、自然損壞和損耗須報(bào)損的物品，由使用管理人員填寫報(bào)損申報(bào)表，經(jīng)總務(wù)處簽字證明后報(bào)校長審批，已報(bào)損的物品集中在學(xué)校倉庫，由學(xué)校統(tǒng)一處理。屬人為損壞或因保管不善而損壞或丟失者，根據(jù)情況由責(zé)任人賠償。

五、固定資產(chǎn)借用分校內(nèi)借用和校外借用兩種情況，校內(nèi)借用一律由借用部門出具借條，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可借出，校外借用除按上述手續(xù)辦理外，還須征得校長同意后方可借出。

六、每學(xué)期由總務(wù)處組織專人對各室、班級的固定資產(chǎn)進(jìn)行一次清查核對。

七、任何人不得利用公用校舍、教室、辦公室及其設(shè)備開辦各種補(bǔ)習(xí)班、培訓(xùn)班等，否則處500元以上的罰款。

八、保管人員要堅(jiān)持原則，管好財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)重失職造成損失或混亂者，要給予行政處分。

采購員管理制度

一、采購員要樹立為物資材料使用部門服務(wù)至上的思想。

二、采購員要服從組織分配，堅(jiān)守崗位。

三、采購員要按規(guī)定時(shí)間，準(zhǔn)確、安全地采購應(yīng)采購的物資材料。

四、采購員要按采購計(jì)劃采購，不經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意不得非計(jì)劃采購。

五、嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，應(yīng)報(bào)銷的票據(jù)必須及時(shí)報(bào)帳，不得積壓。

六、加強(qiáng)工作責(zé)任心，熟悉采購業(yè)務(wù)，懂得偽劣、假冒商品的鑒別方法，以免造成不應(yīng)有的損失。如因責(zé)任心不強(qiáng)，不懂業(yè)務(wù)，造成的損失，由采購員本人負(fù)責(zé)賠償。

七、增強(qiáng)服務(wù)意識，經(jīng)常聽取物資材料使用部門的意見，不斷改進(jìn)工作。

八、要遵守工作時(shí)間，隨叫隨到，保證完成采購工作任務(wù)。

九、采購員采購物品時(shí)要按要求索要發(fā)貨票（正規(guī)發(fā)票）。

十、不得采購三無產(chǎn)品、不符合衛(wèi)生制度的產(chǎn)品。

收費(fèi)、退費(fèi)管理制度

一、權(quán)力行使的依據(jù)

（一）文件依據(jù)：東莞市教育局、物價(jià)局、財(cái)政局《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范民辦學(xué)校收費(fèi)管理的通知》、虎門鎮(zhèn)政府印發(fā)的《虎門鎮(zhèn)關(guān)于民辦教育若干問題的暫行規(guī)定》。

（二）證件依據(jù)：《收費(fèi)許可證》。

二、辦事條件和標(biāo)準(zhǔn)

（一）收費(fèi)項(xiàng)目和依據(jù)

1、收費(fèi)項(xiàng)目 收費(fèi)項(xiàng)目包括學(xué)雜費(fèi)收費(fèi)和代收費(fèi)項(xiàng)目。學(xué)雜費(fèi)：包括學(xué)費(fèi)、書本費(fèi)。學(xué)費(fèi)：是指學(xué)校按照教育局、物價(jià)局、財(cái)政局規(guī)定，每生每期3800元，書本費(fèi)每期每生200元。代收費(fèi)：包括早中餐費(fèi)、接送費(fèi)、校服費(fèi)。學(xué)校按照教育局、物價(jià)局規(guī)定收費(fèi)，早餐每生每期200元，中餐每生每期600元，晚餐每生每期600元，接送費(fèi)每生每期600元，校服費(fèi)每套300元。

2、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行依據(jù)：嚴(yán)格按照《收費(fèi)許可證》批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，亮證收費(fèi)。

（二）退費(fèi)條件和標(biāo)準(zhǔn) 學(xué)校對經(jīng)批準(zhǔn)休學(xué)、轉(zhuǎn)學(xué)、退學(xué)的學(xué)生在其辦理手續(xù)后的5個(gè)工作日內(nèi)按下列規(guī)定退費(fèi)：

1、學(xué)生注冊繳費(fèi)后未入讀的，學(xué)校退還其所繳學(xué)雜費(fèi)、住宿費(fèi)的90%；入讀時(shí)間未滿一個(gè)月的退還70%；入讀時(shí)間滿一個(gè)月不滿二個(gè)月的退還50%；入讀時(shí)間滿二個(gè)月不滿三個(gè)月的退還30%；入讀時(shí)間滿三個(gè)月及以上的，所繳學(xué)雜費(fèi)、住宿費(fèi)不予清退。

2、學(xué)生入讀后中途死亡或因疾病中途退學(xué)的，其所繳學(xué)雜費(fèi)、住宿費(fèi)按實(shí)際在校時(shí)間計(jì)算清退。

3、入讀時(shí)間從正式上課（以市教育局頒布的中小學(xué)校歷為準(zhǔn)）之日起計(jì)算。

后勤工作管理制度

伊寧縣溫亞爾鄉(xiāng)獨(dú)山子希望學(xué)校

第三篇：財(cái)務(wù)人員工作職責(zé)

財(cái)務(wù)人員工作職責(zé)

1、編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算和軍供保障專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算，提出使用計(jì)劃，當(dāng)好站領(lǐng)導(dǎo)的參謀。

2、嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度，準(zhǔn)確辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，凡不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定的開支，必須拒絕支付。

3、按要求管理好會計(jì)憑證、賬冊、報(bào)表和有關(guān)財(cái)務(wù)資料。

4、負(fù)責(zé)收取過往部隊(duì)的基本費(fèi)用，杜絕發(fā)生發(fā)票低收高開現(xiàn)象。

5、軍供任務(wù)后，統(tǒng)計(jì)優(yōu)惠或免收的經(jīng)費(fèi)總額，寫入總結(jié)內(nèi)容。

6、年終做好各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)決算工作，確保賬實(shí)合一。

第四篇：財(cái)務(wù)人員工作職責(zé)

百里杜鵑煤炭工業(yè)協(xié)會財(cái)務(wù)人員工作職責(zé)

根據(jù)協(xié)會工作需要，財(cái)務(wù)室設(shè)置以下崗位：主管會計(jì)1名，出納1名（兼資產(chǎn)管理）；

財(cái)務(wù)室工作人員要認(rèn)真履行崗位職責(zé)，嚴(yán)格遵守作息時(shí)間和協(xié)會制定的請（休）假審批制度，不準(zhǔn)遲到早退，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自離開工作崗位。

一、會計(jì)崗位職責(zé)

1.遵守會計(jì)法、民間非營利組織會計(jì)制度、會計(jì)準(zhǔn)則以及相關(guān)法律、法規(guī)，對協(xié)會財(cái)務(wù)進(jìn)行全面具體管理。

2.建立協(xié)會會計(jì)核算體系和制度。

3.負(fù)責(zé)協(xié)會項(xiàng)目業(yè)務(wù)活動(dòng)預(yù)算控制、預(yù)算執(zhí)行情況分析工作。

4.制定財(cái)務(wù)工作長遠(yuǎn)規(guī)劃，跟蹤實(shí)施情況。

5.督促檢查各項(xiàng)預(yù)算、決算執(zhí)行情況，編制財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告并搞好把關(guān)工作。

二、出納員崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)協(xié)會資金管理工作。定期組織對協(xié)會現(xiàn)金庫存、銀行存款等進(jìn)行安全性檢查。制定協(xié)會募款活動(dòng)捐贈(zèng)資金內(nèi)部監(jiān)督、內(nèi)部牽制制度，對募款活動(dòng)收款過程進(jìn)行捐贈(zèng)資金安全性評估。

2.負(fù)責(zé)協(xié)會各類費(fèi)用報(bào)銷把關(guān)和憑證歸類的工作。負(fù)責(zé)其他未建立工作地區(qū)募款活動(dòng)過程中收款員及監(jiān)督員的臨時(shí)委派工作。

3.負(fù)責(zé)協(xié)會票據(jù)購買、領(lǐng)用、保管、核銷等工作。

4.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

百里杜鵑煤炭工業(yè)協(xié)會

二〇一一年四月十九日

第五篇：財(cái)務(wù)人員工作職責(zé)

財(cái)務(wù)部人員崗位職責(zé)

一． 財(cái)務(wù)部經(jīng)理

1.負(fù)責(zé)公司及下屬分公司、分支機(jī)構(gòu)整體財(cái)務(wù)管理工作，按時(shí)將公司財(cái)務(wù)運(yùn)作情況向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，協(xié)助分管領(lǐng)導(dǎo)對物業(yè)公司及下屬分公司、分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部門工作進(jìn)行管理。

2.負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)人員崗位設(shè)置、考核、培訓(xùn)管理等工作。

3.負(fù)責(zé)制定和完善公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，并保證其貫徹實(shí)施。

4.負(fù)責(zé)制定公司財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)方案，并貫徹實(shí)施。

5.協(xié)助分管領(lǐng)導(dǎo)擬訂公司資金計(jì)劃、組織完成預(yù)算及決算工作。

6.配合分管領(lǐng)導(dǎo)完成公司績效考核工作。

7.上級交派的其他工作。

上級領(lǐng)導(dǎo)：公司主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)

二、主管會計(jì)

1.負(fù)責(zé)公司及下屬分公司、分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)核算管理工作。

2.制定規(guī)范財(cái)務(wù)核算體系及流程，并貫徹其實(shí)施。

3.負(fù)責(zé)對公司總部的核算及各項(xiàng)目核算審核工作。

①負(fù)責(zé)依據(jù)公司制訂的財(cái)務(wù)核算要求對公司及下屬分支機(jī)構(gòu)帳務(wù)進(jìn)行審核，匯總各項(xiàng)目報(bào)表，出具公司財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、對外公布帳及各種內(nèi)部報(bào)表等）。

②負(fù)責(zé)各項(xiàng)目之間費(fèi)用劃分的確認(rèn)工作。

③負(fù)責(zé)匯總各項(xiàng)目固定資產(chǎn)及低值易耗備查帳。

④負(fù)責(zé)配合財(cái)務(wù)部經(jīng)理完成公司帳務(wù)審計(jì)的接待與解釋工作。

4.負(fù)責(zé)對公司及其下屬分公司、分支機(jī)構(gòu)各期報(bào)表進(jìn)行審核分析，合并公司財(cái)務(wù)報(bào)表，確保財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性。

5.負(fù)責(zé)各項(xiàng)涉稅工作。

6.負(fù)責(zé)公司年終財(cái)務(wù)決算、對外公布帳目的數(shù)據(jù)審核，公司內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)實(shí)施及外部審計(jì)接待工作。

7.上級交派的其他工作。

上級領(lǐng)導(dǎo)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

三．會計(jì)

1、負(fù)責(zé)公司項(xiàng)目日常帳務(wù)處理

①制作費(fèi)用分配憑證及計(jì)提各項(xiàng)費(fèi)用。

②負(fù)責(zé)本項(xiàng)目憑單的審核工作。

③月末轉(zhuǎn)帳、記帳、結(jié)帳工作。

④負(fù)責(zé)與公司項(xiàng)目相關(guān)帳套、明細(xì)帳、總帳的管理。

⑤負(fù)責(zé)出具公司項(xiàng)目帳套相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表及公司其他內(nèi)部報(bào)表。⑥負(fù)責(zé)匯總各項(xiàng)目稅務(wù)情況，負(fù)責(zé)公司具體各項(xiàng)稅種的對外申報(bào)工作及各種發(fā)票的購買、發(fā)放、登記、保管工作。

⑦負(fù)責(zé)對公司項(xiàng)目固定資產(chǎn)、低值易耗品的價(jià)值、數(shù)量、使用年限情況進(jìn)行登記，配合辦公室對本項(xiàng)目物資進(jìn)行監(jiān)控。

⑧負(fù)責(zé)本項(xiàng)目內(nèi)部與各部門之間的業(yè)務(wù)往來工作。

⑨負(fù)責(zé)本項(xiàng)目憑證、帳冊、報(bào)表的裝訂、保管工作。

2、負(fù)責(zé)本項(xiàng)目各崗收銀、出納的業(yè)務(wù)管理工作。

①負(fù)責(zé)對本項(xiàng)目出納崗位出具的數(shù)據(jù)資料進(jìn)行審核。

②負(fù)責(zé)對本項(xiàng)目各收銀、出納崗位的工作程序、工作方法的合理性等方面提出改進(jìn)意見，經(jīng)報(bào)公司財(cái)務(wù)主管、財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后監(jiān)督實(shí)施。

③負(fù)責(zé)對本項(xiàng)目出納庫存現(xiàn)金、銀行存款、銀行余額調(diào)節(jié)表等的核查工作，并監(jiān)控出納對庫存現(xiàn)金限額的執(zhí)行工作。

3.負(fù)責(zé)組織完成本項(xiàng)目預(yù)算工作。

4、上級交派的其他工作。

上級領(lǐng)導(dǎo)：主管會計(jì)

四． 出納

1、負(fù)責(zé)公司的現(xiàn)金及銀行存款管理，根據(jù)日?，F(xiàn)金流量提取現(xiàn)金，自覺控制自用保險(xiǎn)柜現(xiàn)金限額（日庫存現(xiàn)金不能超過貳萬元）。

2、負(fù)責(zé)公司員工的日常借款、報(bào)銷事宜，對報(bào)銷單進(jìn)行初審（后附具體審核項(xiàng)目要求）并在完成審批手續(xù)后為其辦理報(bào)銷。

3.負(fù)責(zé)工資、過節(jié)費(fèi)等的發(fā)放工作，及各項(xiàng)費(fèi)用的繳納工作。

4、以周為單位對庫存現(xiàn)金、銀行存款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

5、按月制作“銀行余額調(diào)節(jié)表”，對長期未達(dá)帳項(xiàng)的原因進(jìn)行追查，并作文字說明。

6、保管銀行開戶資料。

7、上級交派的其他工作。

上級領(lǐng)導(dǎo)：會計(jì)