第一篇：出入庫事務(wù)總結(jié)

為了進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)流程，將出入庫業(yè)務(wù)全面納入成本核算系統(tǒng)，使成本核算更準(zhǔn)確更真實(shí)，系統(tǒng)運(yùn)行效率更高，特制定以下流程： 1

正常業(yè)務(wù)

1.1

采購入庫：采購入庫單，參照采購訂單、委外訂單，入庫類別默認(rèn)為采購入庫、委外入庫；部門為采購部門或使用部門；個(gè)別業(yè)務(wù)可以使用到貨單； 1.2

材料出庫：材料出庫單，參照生產(chǎn)訂單，出庫類別默認(rèn)為“材料出庫”，部門為生產(chǎn)部門（成本中心）；

1.3

成品入庫：產(chǎn)成品入庫單，參照生產(chǎn)訂單，入庫類別默認(rèn)為“成品入庫”，部門為生產(chǎn)部門（成本中心）；

1.4

銷售出庫：銷售出庫單，銷售發(fā)貨單自動(dòng)生成； 2

盤點(diǎn)業(yè)務(wù)處理

2.1

盤盈：手工增加紅字（負(fù)數(shù)）“材料出庫單”，出庫類別選“損耗出庫”，部門為產(chǎn)品所屬部門（如果有多個(gè)部門共用，按產(chǎn)量分配）； 2.2

盤虧：手工增加（藍(lán)字）“材料出庫單”，其余同上處理； 2.3

委外少料：同上處理； 3

樣品業(yè)務(wù)處理

3.1

如果是付費(fèi)的，錄入ERP系統(tǒng)，按正常業(yè)務(wù)處理；

3.2

如果是免費(fèi)的，只是材料出庫進(jìn)系統(tǒng)，其他環(huán)節(jié)一律手工操作不進(jìn)系統(tǒng)；材料出庫（成品根據(jù)銷售部經(jīng)理簽字的合同評(píng)審單，零部件根據(jù)部門經(jīng)理簽字的樣品領(lǐng)料單）：手工增加“材料出庫單”，出庫類別選擇“樣品出庫”，部門必須為成本中心（如果是非成本中心領(lǐng)用，選該產(chǎn)品所屬成本中心（備注欄中注明實(shí)際領(lǐng)用部門））；詳細(xì)情況另見《樣品操作流程》； 3.3

車間領(lǐng)用材料調(diào)試機(jī)床等，視同樣品處理； 4

低值易耗出庫（刀量具和包裝物）

4.1

手工增加“材料出庫單”，出庫類別為“低值易耗出庫”，部門選擇領(lǐng)用部門；不進(jìn)成本中心，先手工記賬，再作制造費(fèi)用處理（非成本中心領(lǐng)用作共攤低值品）；

4.2

工模倉庫，手工增加“材料出庫單”，出庫類別默認(rèn)為“材料出庫”，部門必須為成本中心（如果是非成本中心領(lǐng)用，選擇夾量具對(duì)應(yīng)產(chǎn)品所屬成本中心（備注欄中注明實(shí)際領(lǐng)用部門）），系統(tǒng)自動(dòng)作共用材料處理； 4.3

自產(chǎn)自用，同4.2處理； 5

補(bǔ)領(lǐng)料處理

5.1

本道工序制程報(bào)廢：（藍(lán)字）材料出庫單的補(bǔ)料標(biāo)志選“是”，其他同正常材料出庫；

5.2

上道工序制程報(bào)廢：備注欄中注明上道工序，其他同5.1；

5.3

本道工序來料不良：1）紅字材料出庫單退回倉庫，2）藍(lán)字材料出庫單補(bǔ)領(lǐng)到車間，補(bǔ)料標(biāo)志默認(rèn)為否，其他同正常材料出庫；3）紅字采購入庫退回給供應(yīng)商；4）藍(lán)字采購入庫重新入庫；

5.4

上道工序來料不良：比如采購A毛坯，經(jīng)加工變成B，由于A的原因造成B報(bào)廢需要補(bǔ)領(lǐng)料：1）B紅字材料出庫單退回倉庫，備注欄中注明供應(yīng)商，2）B藍(lán)字材料出庫單補(bǔ)領(lǐng)到車間，補(bǔ)料標(biāo)志默認(rèn)為否，3）出掉報(bào)廢料，手工增加（藍(lán)字）材料出庫單，出庫類別選擇“損耗出庫”，其他同正常材料出庫；4）A系統(tǒng)內(nèi)不做處理，質(zhì)檢單上注明報(bào)廢，財(cái)務(wù)根據(jù)質(zhì)檢單結(jié)算報(bào)廢損失； 5.5

以上操作不允許手工增加單據(jù)，須參照生產(chǎn)、采購、委外訂單； 6

關(guān)于返修和改制的處理

6.1

改制，如果會(huì)引起編碼變化，比如白色鋼殼發(fā)黑，白螺母發(fā)黑，下返修生產(chǎn)訂單，正常出入庫作業(yè)；如果不引起編碼變化，且返修周期很短一兩天內(nèi)，可酌情簡(jiǎn)單處理，不用下生產(chǎn)訂單，手工記賬處理一下即可；

6.2

退貨或呆滯品返修，接到銷售部的銷售或預(yù)測(cè)訂單后，方能下生產(chǎn)訂單返修，而且必須按正常訂單一樣完工入庫。如果沒接到銷售部的銷售或預(yù)測(cè)訂單，禁止擅自下單領(lǐng)料或只拆卸成零部件就行了。

6.3

呆滯品倉庫，庫存編碼并不是十分準(zhǔn)確，如果和生產(chǎn)訂單不一致的，不能出庫，由倉庫反饋給計(jì)劃部，修改生產(chǎn)訂單子件；

6.4

返修時(shí)拆下來的可返修品，比如換鋼殼，鋼殼換下來之后沒報(bào)廢還需要返修：手工增加做紅字（負(fù)數(shù)）材料出庫單，在表體中錄入項(xiàng)目編碼（返修生產(chǎn)訂單的成品編碼），倉庫一般選擇毛坯倉庫，其他同正常材料出庫； 7

發(fā)3A車間（老廠），不下生產(chǎn)訂單，手工增加材料出庫單，其他同正常材料出庫；

形態(tài)轉(zhuǎn)換單，只能用于歷史原因引起的、沒用其他方法可解決的情況下，臨時(shí)向信息化小組申請(qǐng)權(quán)限，修改完后取消權(quán)限；

其他出入庫單，只有調(diào)撥單和形態(tài)轉(zhuǎn)換單審核生成；取消手工增加的權(quán)限；

附成本中心：一車間、三車間、四車間、五車間、六車間、工模組、3A車間（老廠）

總結(jié)：正常業(yè)務(wù)都須下達(dá)生產(chǎn)訂單，按訂單出入庫，異常情況上面也制定出了相關(guān)處理流程。如果上述沒包括完或者有新的異常情況出現(xiàn)，必須“及時(shí)”報(bào)到財(cái)務(wù)部或信息化小組，經(jīng)討論制定出處理流程后方可作業(yè)。請(qǐng)各操作員必須按以上規(guī)定作業(yè)，如有違反將記入績(jī)效考核。

第二篇：出入庫管理制度

出入庫管理制度

一、物品入庫有關(guān)制度：

（一）物品采購回來后首先辦理入庫手續(xù)，由采購人員向倉庫管理員逐件交接。庫房管理員要根據(jù)采購計(jì)劃單的項(xiàng)目認(rèn)真清點(diǎn)所要入庫物品的數(shù)量，并檢查好物品的規(guī)格、質(zhì)量，做到數(shù)量、規(guī)格、品種，價(jià)格準(zhǔn)確無誤，質(zhì)量完好，配套齊全，并在接收單上簽字（或在入庫登記簿上共同簽字確認(rèn)）。

（二）對(duì)于在外加工貨物應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)所要入庫物品的數(shù)量，并檢查好物品的規(guī)格、質(zhì)量，做到數(shù)量、規(guī)格、品種準(zhǔn)確無誤，質(zhì)量完好，配套齊全，并在接收單上簽字。

（三）物品進(jìn)庫根據(jù)入庫憑證，現(xiàn)場(chǎng)交接接收，必須按所購物品條款內(nèi)容、物品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)物品進(jìn)行檢查驗(yàn)收，并做好入庫登記。

（四）物品驗(yàn)收合格后，應(yīng)及時(shí)入庫。

（五）物品入庫，要按照不同的主機(jī)型號(hào)、材質(zhì)、規(guī)格、功能和要求，分類、分別放入貨架的相應(yīng)位置儲(chǔ)存，在儲(chǔ)存時(shí)注意做好防銹，防潮處理，保證貨物的安全。

（六）物品數(shù)量準(zhǔn)確、價(jià)格不串。做到帳、標(biāo)牌、貨物相符合。發(fā)生問題不能隨意的更改，應(yīng)查明原因，是否有漏入庫，多入庫。

（七）精密、易碎及貴重貨物要輕拿輕放．嚴(yán)禁擠壓、碰撞，倒置，要做到妥善保存，其中貴重物品應(yīng)入公司內(nèi)小倉庫保存，以防盜竊。

（八）做好防火、防盜、防潮工作，嚴(yán)禁與我公司無關(guān)的人員進(jìn)入倉庫。

（九）倉庫保持通風(fēng)，保持庫室內(nèi)整潔，由于倉庫的容量有限，貨物的擺放應(yīng)整齊緊湊，作到無遮掩，標(biāo)牌要醒目，便于識(shí)別辨認(rèn)。

二、物品出庫有關(guān)規(guī)定：

（一）物品出庫，倉庫管理員要做好記錄，領(lǐng)用人簽字。

（二）物品出庫，數(shù)量要準(zhǔn)確（賬面出庫數(shù)量要和出庫單，實(shí)際出庫實(shí)際數(shù)量相符）。做到帳、標(biāo)牌、貨物相符合。發(fā)生問題不能隨意的更改，應(yīng)查明原因，是否有漏出庫，多出庫。

（三）倉庫管理員嚴(yán)格執(zhí)行憑發(fā)貨單發(fā)貨，無單不發(fā)貨，內(nèi)容填寫不準(zhǔn)確不發(fā)貨，數(shù)目有涂改痕跡不發(fā)貨，發(fā)生上述問題應(yīng)及時(shí)的與相關(guān)的責(zé)任人做好貨物的核對(duì)，保證發(fā)貨的正確性，及時(shí)解決，及時(shí)供貨，保證合同的完整履行。

（四）保管員要做好出庫登記，并定期向主管部門做出入庫報(bào)告。

（五）為了防止出現(xiàn)出庫貨物差錯(cuò)，要嚴(yán)格遵守出庫制度，應(yīng)先寫好出庫單并且相關(guān)責(zé)任人簽字后，交倉庫管理人員進(jìn)行出庫登記工作，完成后才可以到倉庫拿取貨物。

（六）對(duì)于對(duì)外加工我方應(yīng)提供的組件專用物品領(lǐng)用必須要有經(jīng)理簽字方可出庫，及時(shí)交于加工方，以便我方加工貨物的及時(shí)完成，交加工方時(shí)，應(yīng)請(qǐng)主辦人員簽字接收。

第三篇：出入庫制度

倉庫出入庫管理制度

一、總則

(一)目的為了規(guī)范公司的倉庫管理程序，促進(jìn)倉庫各項(xiàng)工作科學(xué)、高效、有序的運(yùn)作，加強(qiáng)對(duì)物料存放及出入庫安全，提高物料的有效利用率，合理控制費(fèi)用的支出，保障公司生產(chǎn)物料及時(shí)供應(yīng)及成品銷售工作的正常開展，特制訂本管理制度

(二)適用范圍制度詳細(xì)闡明了公司倉庫管理職責(zé)及材料出入庫管理程序。

二、物品入庫有關(guān)制度：

(一)倉管應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)所要入庫物品的數(shù)量，并檢查好物品的規(guī)格、質(zhì)量，做到數(shù)量、規(guī)格無誤，質(zhì)量完好，配套齊全，并在接收單上簽字。

(二)物品進(jìn)庫，倉管和采購員現(xiàn)場(chǎng)交接接收，必須按申請(qǐng)所購物品條款內(nèi)容、物品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)物品進(jìn)行檢查驗(yàn)收，并做好入庫登記。

(三)物品驗(yàn)收合格后，應(yīng)及時(shí)入庫。

(四)物品入庫，要按照不同的材質(zhì)、規(guī)格、和要求，分類、分別儲(chǔ)存。

(五)物品數(shù)量準(zhǔn)確、價(jià)格不串。

(六)易燃、易爆，易感染、易腐蝕的物資要隔離或單獨(dú)存放，并定期檢查。

(七)精密、易碎及貴重物資要輕拿輕放.嚴(yán)禁擠壓、碰撞，倒置，要做到妥善保存。

(八)做好防火、防盜、防潮、工作。

(九)倉庫經(jīng)常開窗通風(fēng)，保持庫室內(nèi)整潔。

三、物品出庫有關(guān)規(guī)定：

(一)物品出庫，保管人員要做好記錄，領(lǐng)用人簽字。

(三)本著“厲行節(jié)約，杜絕浪費(fèi)”的原則使用材料，專用工具做到專物專用。

(四)對(duì)于相關(guān)部門專用物品的領(lǐng)用必須要有總經(jīng)理、使用部門負(fù)責(zé)人、簽字方可領(lǐng)取。

(五)保管員要做好出庫登記，并每月結(jié)賬前向財(cái)務(wù)部門提供出入庫報(bào)告，以供參考。

(六)倉庫為公司重地，倉庫禁止吸煙，嚴(yán)禁攜帶易燃易爆品。

第四篇：材料出入庫管理辦法

產(chǎn)品的出入庫流程

一、原材料領(lǐng)入

1）供應(yīng)部門按購物申請(qǐng)單所購材料送達(dá)企業(yè)后，須持總經(jīng)理簽批到質(zhì)檢部門進(jìn)行 質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后簽發(fā)一式兩聯(lián)檢驗(yàn)報(bào)告單隨發(fā)票倉庫部門辦理入庫手續(xù)。2）倉庫部門在將材料驗(yàn)收入庫前，應(yīng)詳細(xì)核對(duì)發(fā)票所載名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量與實(shí)際是否相符，同時(shí)對(duì)照檢驗(yàn)部門出具檢驗(yàn)報(bào)告，經(jīng)檢驗(yàn)合格后方可驗(yàn)收 入庫，填制材料驗(yàn)收入庫單，并對(duì)無名牌的配件用口取紙載明名稱、規(guī)格、型號(hào)。3）材料驗(yàn)收入庫單一式三聯(lián)，一聯(lián)留存做為倉庫部門記賬憑證，一聯(lián)生產(chǎn)部保留，一聯(lián)為供貨方證明。4）倉庫部門可以根據(jù)檢驗(yàn)單據(jù)辦理入庫，做好入庫材料臺(tái)賬登記工作，填制一式 三聯(lián)入庫單，倉庫留存一聯(lián)據(jù)以入賬，一聯(lián)送生產(chǎn)部留存，外發(fā)部一聯(lián)。5）生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和設(shè)計(jì)預(yù)算用料開具領(lǐng)料單，由統(tǒng)計(jì)員填制，填制內(nèi)容要全面、真實(shí)、準(zhǔn)確，領(lǐng)料單用途要根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃填清產(chǎn)品批號(hào)，作為歸集成本費(fèi)用的依據(jù)，領(lǐng)料單一式三聯(lián)，車間統(tǒng)計(jì)一聯(lián)，財(cái)務(wù)一聯(lián)，倉庫一聯(lián)，超出預(yù)算或計(jì)劃處的用料由生產(chǎn)部長(zhǎng)簽批，月底統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理審批，會(huì)計(jì)開票經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo) 簽批后，倉庫方可發(fā)貨。6）月末車間統(tǒng)計(jì)根據(jù)材料領(lǐng)料單編制材料消耗匯總表，倉庫部門編制材料出庫匯 總表，車間、倉庫與財(cái)務(wù)部門都要對(duì)賬并核對(duì)相符。7）產(chǎn)品入庫管理，車間產(chǎn)成品生產(chǎn)完畢，要會(huì)同倉庫、質(zhì)檢部門填制檢驗(yàn)合格單，倉庫據(jù)以填制產(chǎn)成品入庫單，產(chǎn)成品入庫單一式三聯(lián)(注明生產(chǎn)令號(hào))；一聯(lián)倉庫記 賬，一聯(lián)生產(chǎn)部，一聯(lián)送車間統(tǒng)計(jì)據(jù)以核算工資等各項(xiàng)考核指標(biāo)。8）產(chǎn)成品出庫管理，倉庫部門提貨聯(lián)據(jù)以發(fā)貨，同時(shí)在出門聯(lián)簽字，保衛(wèi)人員只有見到倉庫人員簽字的出門證方可對(duì)車輛等運(yùn)輸貨車檢查放行，月末時(shí)，由保衛(wèi)人員、倉庫人員將提貨聯(lián)，出門聯(lián)匯總，于每月30日前到財(cái)務(wù)部門核對(duì)相符后據(jù) 以存檔。9）倉庫部門要做到見單付貨，及時(shí)登記有關(guān)賬簿，設(shè)立材料、產(chǎn)成品收、發(fā)、存 明細(xì)賬或暫收貨臺(tái)賬，嚴(yán)禁白條頂庫現(xiàn)象。10）月末在產(chǎn)品和自制半成品的管理。月末生產(chǎn)部和車間統(tǒng)計(jì)員要搞好在產(chǎn)品和自制半成品的盤點(diǎn)、登記工作，及時(shí)編制、報(bào)送盤點(diǎn)登記表，確保月末成本核算 的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

第五篇：材料出入庫制度

材料出入庫管理制度

一、材料驗(yàn)收入庫

1． 對(duì)入庫材料的品種、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、數(shù)量、包裝等認(rèn)真驗(yàn)收核對(duì)。按照采購不同和有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格驗(yàn)收，做到準(zhǔn)確無誤。

2． 入庫材料驗(yàn)收應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確，不能拖拉，盡快驗(yàn)收完畢。如有問題及時(shí)提出驗(yàn)收記錄，向主管采購人員反映，以便得到解決。

3． 材料驗(yàn)收合格后，應(yīng)及時(shí)辦理入庫驗(yàn)收單，同時(shí)核對(duì)發(fā)票、運(yùn)單、明細(xì)表、裝箱單及產(chǎn)品合格證，核對(duì)無誤后入庫簽字，并及時(shí)登帳。

二、材料出庫

1． 材料出庫應(yīng)本著先進(jìn)先出的原則，及時(shí)審核發(fā)料單上的內(nèi)容是否符合要求，核對(duì)庫存材料是否準(zhǔn)確，做好材料儲(chǔ)備工作。

2． 準(zhǔn)確按發(fā)料單的品種、規(guī)格、數(shù)量進(jìn)行備料、復(fù)查、以免發(fā)生差錯(cuò)，做到賬實(shí)相符。

3． 按照材料保存期限，對(duì)于快要過期失效或變質(zhì)的材料應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)放，對(duì)能回收利用的材料盡可能利用，剩余材料及時(shí)回收利用，非正常手續(xù)不得出庫。

三、材料保管保養(yǎng)

1． 根據(jù)庫存材料的性能和特點(diǎn)進(jìn)行合理儲(chǔ)存和保管，做到保質(zhì)、保量、保安全。

2． 合理碼放。對(duì)不同的品種、規(guī)格、質(zhì)量、等級(jí)的材料都分開，按先后順序碼放，以便先進(jìn)先出。

3． 材料碼放要整齊，怕潮濕物品要上蓋下墊，注意防火、防潮、防濕，易燃材料要單獨(dú)存放，所有材料要明碼標(biāo)識(shí)，搞好庫區(qū)環(huán)境衛(wèi)生，經(jīng)常保持清潔。

4． 對(duì)于溫、濕度要求高的材料，做好溫度、濕度的調(diào)節(jié)控制工作，高溫季節(jié)要防暑降溫；梅雨季節(jié)要防潮、防霉；寒冷季節(jié)要防凍保溫。

5． 要經(jīng)常檢查、隨時(shí)掌握和發(fā)現(xiàn)材料的變質(zhì)情況，并積極采取補(bǔ)救措施。

6． 對(duì)機(jī)械設(shè)備、配件定期進(jìn)行涂油或密封處理，避免因油脂干脫造成性能受到影響。

四、定期盤庫，達(dá)到三清

1． 定期盤庫清點(diǎn)，達(dá)到數(shù)量清、質(zhì)量清、帳表清。

2． 清理半成品、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品，做到半成品的再利用。

五、機(jī)械的模具管理措施 1． 為了工廠工作的正常進(jìn)行，模具一般情況下不做借出之用，以免影響正常工作。

2． 非一般情況下（特殊情況）如需模具借出，要有主管領(lǐng)導(dǎo)（董事長(zhǎng)、經(jīng)理）批示，方可借出使用。