第一篇：中國(guó)銀行境內(nèi)公司授信抵、質(zhì)押率管理辦法(2007年版)

中國(guó)銀行境內(nèi)公司授信抵、質(zhì)押率管理辦法(2007年版)1.1.1 1.2 總 則

為明確抵、質(zhì)押物對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力的量度方法，規(guī)范我行授信抵、質(zhì)押行為，根據(jù)《擔(dān)保法》等國(guó)家法律法規(guī)及我行授信管理的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。關(guān)于抵、質(zhì)押率的規(guī)定是為評(píng)價(jià)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大小、進(jìn)行授信決策提供參考。業(yè)務(wù)人員及授信審批人員首先應(yīng)關(guān)注客戶本身現(xiàn)金流量和還款能力分析，根據(jù)具體授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行決策；同時(shí)，認(rèn)真分析抵、質(zhì)押物情況及其風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力，以綜合判斷是否敘做業(yè)務(wù)。

本辦法所規(guī)定的抵、質(zhì)押率的具體比率，是根據(jù)有關(guān)監(jiān)管規(guī)定、參考同業(yè)經(jīng)驗(yàn)等情況綜合確定的，是業(yè)務(wù)操作中認(rèn)定足額抵、質(zhì)押的參考指標(biāo)。具體授信業(yè)務(wù)實(shí)際抵、質(zhì)押率超過(guò)該比率的部分，需按我行信用授信有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

本辦法所規(guī)定的抵、質(zhì)押率供內(nèi)部使用。與客戶簽訂外部法律文件、合同等，應(yīng)按《關(guān)于有效落實(shí)抵質(zhì)押擔(dān)保有關(guān)事項(xiàng)的通知》（中銀險(xiǎn)制[2005]216號(hào)）等規(guī)定執(zhí)行。

對(duì)于本辦法涵蓋的抵、質(zhì)押物，各行可根據(jù)業(yè)務(wù)模式、管理能力、市場(chǎng)環(huán)境等實(shí)際情況決定是否接受。在合規(guī)前提下，各行敘做授信業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)優(yōu)先選擇變現(xiàn)能力強(qiáng)、價(jià)值波動(dòng)小的抵、質(zhì)押物，以提高風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力。

除本辦法涵蓋的抵、質(zhì)押物外，各行可接受符合法律規(guī)定的其他抵、質(zhì)押物，涉及法律方面的問(wèn)題應(yīng)咨詢法律合規(guī)部門(mén)意見(jiàn)。擬以本辦法未涵蓋的財(cái)產(chǎn)作為抵、質(zhì)押物的授信業(yè)務(wù)，視同信用授信。

我行接受抵、質(zhì)押物須嚴(yán)格按照《擔(dān)保法》及司法解釋等有關(guān)規(guī)定審查其合法性、有效性，并根據(jù)抵、質(zhì)押物種類及業(yè)務(wù)操作需要相應(yīng)辦理必要的登記、公證及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等手續(xù)。

對(duì)于以抵押物未來(lái)現(xiàn)金流量為主要還款來(lái)源的，原則應(yīng)要求授信客戶按照抵押物評(píng)估價(jià)值辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)手續(xù)，并將保險(xiǎn)第一受益權(quán)轉(zhuǎn)讓我行。保險(xiǎn)期限不短于貸款期限或者借款人承諾在保險(xiǎn)到期前辦妥續(xù)保手續(xù)，使得累計(jì)保險(xiǎn)期限長(zhǎng)于或等于我行貸款期限。

本辦法適用于國(guó)內(nèi)公司和金融機(jī)構(gòu)客戶。零售客戶授信抵、質(zhì)押率以其專項(xiàng)規(guī)定為準(zhǔn)。

海外機(jī)構(gòu)可參照本辦法執(zhí)行。當(dāng)?shù)胤?、監(jiān)管規(guī)定嚴(yán)于本辦法的，以當(dāng)?shù)胤?、監(jiān)管規(guī)定為準(zhǔn)。1.3

1.4

1.5

1.6

1.7

1.8

1.9 1.10

2.2.1 定義

抵押物和質(zhì)押物

指根據(jù)《擔(dān)保法》及相關(guān)法律規(guī)定，由債務(wù)人或第三人為擔(dān)保我行債權(quán)的實(shí)現(xiàn)而抵押或質(zhì)押給我行的財(cái)產(chǎn)，不包括保證擔(dān)保。即我行通常所稱押品。2.2 估值

指由我行內(nèi)部機(jī)構(gòu)或經(jīng)我行認(rèn)可的外部專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu), 依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則，按照審慎的原則，對(duì)債務(wù)人或第三人抵、質(zhì)押于我行的押品估值對(duì)象在估值基準(zhǔn)日特定目的下的價(jià)值進(jìn)行評(píng)定估算后得出的抵、質(zhì)押物評(píng)估價(jià)值。抵、質(zhì)押率（Loan-to-Value）

指授信本金與為該授信提供擔(dān)保的抵、質(zhì)押物的估值的比率： 抵、質(zhì)押率=授信本金÷抵、質(zhì)押物估值×100%。三家國(guó)有控股銀行

指中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行。政策性銀行

指國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。

股份制商業(yè)銀行

指交通銀行、中信銀行、光大銀行、招商銀行、民生銀行、上海浦東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、華夏銀行。

樓齡

不動(dòng)產(chǎn)的樓齡從不動(dòng)產(chǎn)竣工日期起計(jì)算。2.3

2.4 2.5 2.6

2.7

3.3.1 質(zhì)押物

存單

1、范圍：

（1）我行系統(tǒng)開(kāi)具的單位定期存款（質(zhì)押貸款專用）存單。

（注：?jiǎn)挝欢ㄆ诖婵钭C實(shí)書(shū)不得直接作為質(zhì)押的權(quán)利憑證，須按照操作規(guī)定開(kāi)立質(zhì)押貸款專用存單。）

（2）我行系統(tǒng)開(kāi)具的個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存單。（3）郵政儲(chǔ)蓄部門(mén)開(kāi)具的個(gè)人郵政儲(chǔ)蓄存單。

2、質(zhì)押率：

（1）存單幣種與授信業(yè)務(wù)幣種相同的：90%。（2）存單幣種與授信業(yè)務(wù)幣種不同的

<1>存單幣種是人民幣、美元、歐元、英鎊之一的：90%； <2>其他情況：80%。

3、其他要求：

（1）對(duì)辦理質(zhì)押的存單均應(yīng)辦理凍結(jié)手續(xù)。

（2）授信業(yè)務(wù)期限如超出存單到期日，出質(zhì)人須辦理存單自動(dòng)轉(zhuǎn)存和凍結(jié)手續(xù)。國(guó)債

1、范圍：我行系統(tǒng)代售的記帳式國(guó)債和憑證式國(guó)債。

2、質(zhì)押率：90%。

3、其他要求：如質(zhì)押合同中明確約定國(guó)債到期后變現(xiàn)存入客戶在我行保證金專戶、繼續(xù)為客戶在我行該筆授信提供擔(dān)保的，授信業(yè)務(wù)期限可超出國(guó)債到期日。3.2

3.3 黃金

1、范圍：我行承辦交割庫(kù)中托管的標(biāo)準(zhǔn)黃金。

2、質(zhì)押率：80%。

3、其他要求

（1）警戒線：87% 當(dāng)（質(zhì)押貸款本金/質(zhì)押黃金的市價(jià)）高于警戒線時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知客戶增加押品或提前歸還部分授信（2）平倉(cāng)線：91% 當(dāng)（質(zhì)押貸款本金/質(zhì)押黃金的市價(jià)）高于平倉(cāng)線時(shí)，應(yīng)及時(shí)出售質(zhì)押黃金、歸還授信（如授信批復(fù)中對(duì)處理措施有明確規(guī)定的，按授信批復(fù)執(zhí)行）。

銀行本票、匯票

1、范圍：總行認(rèn)可銀行（我行給予相應(yīng)授信額度或單筆授信審查通過(guò)的）出具的或由其承兌或保付的本票、匯票。

2、質(zhì)押率：

（1）銀行本票/匯票的幣種與授信業(yè)務(wù)幣種相同的：90%。（2）銀行本票/匯票的幣種與授信業(yè)務(wù)幣種不同的

<1>本票/匯票的幣種是人民幣、美元、歐元、英鎊之一的：90%； <2>其他情況：80%。國(guó)內(nèi)金融債券

1、范圍：

A類：國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)總行發(fā)行的信用評(píng)級(jí)在A級(jí)以上（含）的債券，該債券信用評(píng)級(jí)需由資信良好的權(quán)威評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定。

B類：國(guó)有控股銀行、政策性銀行、股份制商業(yè)銀行發(fā)行的未經(jīng)評(píng)級(jí)或信用評(píng)級(jí)在A級(jí)以下的金融債券。

C類：我行發(fā)行的金融債券（不接受我行發(fā)行的次級(jí)債）。

2、質(zhì)押率： A類：

（1）國(guó)有控股銀行和政策性銀行發(fā)行的債券：85%；（2）其余債券：70%。B類：

（1）國(guó)有控股銀行和政策性銀行發(fā)行的債券：60%；（2）其余債券：50%。C類：90%。

3、其他要求：股份制商業(yè)銀行發(fā)行的債券的可接受期限不宜過(guò)長(zhǎng)，且需考慮流動(dòng)性問(wèn)題。

企業(yè)債券（含短期融資券）

1、范圍：

A類：有擔(dān)保的企業(yè)債券——財(cái)政部、我行、股份制商業(yè)銀行總行及國(guó)有控股銀行省級(jí)以上（含省級(jí)）機(jī)構(gòu)擔(dān)保的企業(yè)債券。B類：無(wú)擔(dān)保的企業(yè)債券——資信良好的權(quán)威評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)為A級(jí)（或相當(dāng)于A級(jí)）3.4

3.5

3.6

以上（含）的無(wú)擔(dān)保的企業(yè)債券。

2、質(zhì)押率： A類：

（1）由財(cái)政部或我行擔(dān)保的企業(yè)債券：90%；

（2）由國(guó)有控股銀行省級(jí)以上（含省級(jí)）機(jī)構(gòu)擔(dān)保的企業(yè)債券：85%；（3）其余債券：70%。B類：50%。

3.7 應(yīng)收票據(jù)

1、范圍：

A類：我行承兌的國(guó)內(nèi)商業(yè)匯票；

B類：他行（需為我行已為該承兌行核定票據(jù)融資專項(xiàng)額度并已切分此額度的）承兌的國(guó)內(nèi)商業(yè)匯票。

C類：我行授信客戶承兌的商業(yè)匯票；

2、質(zhì)押率： A類：90%； B類：85%。C類：40%。

3、其他要求：對(duì)辦理質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)均應(yīng)按票據(jù)業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格履行查詢核實(shí)手續(xù)。

出口退稅帳戶質(zhì)押貸款

1、范圍：根據(jù)國(guó)家規(guī)定，在我行單獨(dú)設(shè)立的出口退稅專用帳戶資金，可根據(jù)質(zhì)押合同規(guī)定視同質(zhì)押物進(jìn)行管理。

2、質(zhì)押率：出口退稅帳戶中的應(yīng)退未退稅額的85%。如果我行不能對(duì)帳戶資金進(jìn)行托管并設(shè)立質(zhì)押權(quán)，視同信用授信。

股票（股權(quán)）

1、范圍：

（1）上市公司流通股股票（根據(jù)《公司法》143條規(guī)定，不得接受我行的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的）；

（2）其他股票（股權(quán)）。

2、質(zhì)押率：

（1）上市公司流通股股票：最高不超過(guò)50％；（2）其他股票（股權(quán)）：

<1>我行信用評(píng)級(jí)為AAA級(jí)的公司的股票/股權(quán)：50%； <2>我行信用評(píng)級(jí)為AA級(jí)的公司的股票/股權(quán)：40%； <3>我行信用評(píng)級(jí)為A級(jí)的公司的股票/股權(quán)：30%； <4>我行信用評(píng)級(jí)為A級(jí)以下的公司的股票/股權(quán)：20%。

（3）證券公司的股票質(zhì)押貸款：質(zhì)押率以《中國(guó)銀行證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》為準(zhǔn)。

3、其他要求

（1）企業(yè)以股權(quán)作質(zhì)押申請(qǐng)授信的，視同信用授信； 3.8

3.9

（2）上市公司流通股股票具體質(zhì)押率的設(shè)定，參照《中國(guó)銀行證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》規(guī)定，并設(shè)定有關(guān)警戒線和平倉(cāng)線管理標(biāo)準(zhǔn)。

3.10 收費(fèi)權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)

1、范圍：收費(fèi)權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)。在辦理質(zhì)押前須咨詢律師或當(dāng)?shù)厮痉C(jī)關(guān)權(quán)威意見(jiàn)。對(duì)不具備操作條件的，不宜敘做。

2、質(zhì)押率：視同信用授信。

3、其他要求

（1）項(xiàng)目融資、BOT項(xiàng)目等授信安排中約定的對(duì)收費(fèi)權(quán)、照付不議合同的質(zhì)押，應(yīng)當(dāng)落實(shí)有關(guān)法律手續(xù)。

（2）對(duì)于以收費(fèi)權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)（核心仍是收費(fèi)權(quán)）質(zhì)押的授信，應(yīng)與客戶簽訂收費(fèi)帳戶監(jiān)管協(xié)議，由我行對(duì)收費(fèi)帳戶的資金使用進(jìn)行管理。除用于歸還我行授信資金及項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)所必需的費(fèi)用外，原則上帳戶資金不得用于其他支出。如該帳戶長(zhǎng)期有高額穩(wěn)定現(xiàn)金流入，客戶確有正常經(jīng)營(yíng)資金需要的，在友好協(xié)商基礎(chǔ)上，可允許客戶按一定的收入比例提取帳戶資金作營(yíng)運(yùn)資金用途。知識(shí)產(chǎn)權(quán)

1、范圍：謹(jǐn)慎接受商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)質(zhì)押。

2、質(zhì)押率：視同信用授信。3.11

4.4.1 抵押物

土地使用權(quán)

1、范圍：

A類：城市地帶土地使用權(quán)； B類：非城市地帶土地使用權(quán)（不接受以農(nóng)作物與其尚未分離的土地使用權(quán)抵押）。

2、抵押率： A類：60%； B類：：30%；

3、其他要求

（1）符合擔(dān)保法規(guī)定可用于抵押的土地使用權(quán)方可接受,并應(yīng)注意土地使用權(quán)的取得方式；

（2）以土地使用權(quán)抵押的，該土地上的建筑物、其他定著物應(yīng)一并抵押，并取得他項(xiàng)權(quán)證。

（3）以劃撥土地使用權(quán)抵押時(shí)，需符合國(guó)家有關(guān)劃撥土地使用權(quán)規(guī)定。不動(dòng)產(chǎn)－住宅樓宇

1、范圍：

（1）經(jīng)濟(jì)適用住房：樓齡不超過(guò)十年；（2）普通商品住房：樓齡不超過(guò)十五年；（3）高檔商品住宅：樓齡不超過(guò)二十年；

2、抵押率：

（1）樓齡小于三年（含）的：

70%；（2）樓齡三至十年（含）的：

50%； 4.2

（3）樓齡十至十五年（含）的： 40%；（4）樓齡十五至二十年（含）的： 30%。

4.3 不動(dòng)產(chǎn)－商業(yè)樓宇

1、范圍：

（1）甲級(jí)寫(xiě)字樓：樓齡不超過(guò)二十年；（2）乙級(jí)寫(xiě)字樓：樓齡不超過(guò)十五年。

2、抵押率：

（1）樓齡小于三年（含）的：

70%；（2）樓齡三至十年（含）的：

60%；（3）樓齡十至十五年（含）的： 50%；（4）樓齡十五至二十年（含）的： 40%。不動(dòng)產(chǎn)－商場(chǎng)或商鋪

1、范圍：商場(chǎng)或商鋪，樓齡不超過(guò)十五年。

2、抵押率：

（1）樓齡小于三年（含）的：

70%；（2）樓齡三至十年（含）的：

60%；（3）樓齡十至十五年（含）的： 50%。

不動(dòng)產(chǎn)－經(jīng)營(yíng)性酒店

1、范圍：經(jīng)營(yíng)性酒店，樓齡不超過(guò)十五年。接受酒店作為抵押物應(yīng)持謹(jǐn)慎態(tài)度。

2、抵押率：

（1）樓齡小于三年（含）的：

60%；（2）樓齡三至十年（含）的：

50%；（3）樓齡十至十五年（含）的： 40%。

不動(dòng)產(chǎn)－在建工程

1、范圍：在建工程（標(biāo)的物需為本辦法涵蓋的財(cái)產(chǎn)），辦理時(shí)應(yīng)持謹(jǐn)慎態(tài)度，須咨詢律師或當(dāng)?shù)厮痉C(jī)關(guān)權(quán)威意見(jiàn)。

2、抵押率：30%。

3、其他要求：

（1）如在建工程上存在留置權(quán)，須要求留置權(quán)擁有人出具書(shū)面協(xié)議放棄留置權(quán)。（2）應(yīng)通過(guò)借款人要求工程承包商出具書(shū)面文件同意放棄工程價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)。不動(dòng)產(chǎn)－工廠廠房

1、范圍：工廠廠房。

2、抵押率：

（1）樓齡小于三年（含）的： 50%；（2）樓齡三至十年（含）的： 40%；（3）樓齡十年以上的：

20%。

3、其他要求：工廠廠房與其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)應(yīng)一同抵押。港口碼頭資產(chǎn) 4.4

4.5

4.6

4.7

4.8

1、范圍：

A類：港口、碼頭所在的土地使用權(quán)、地上定著的房屋，抵押登記機(jī)關(guān)為當(dāng)?shù)卣?guī)定的房地產(chǎn)登記機(jī)關(guān)；

B類：港口碼頭機(jī)械設(shè)備，抵押登記機(jī)關(guān)為當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)； C類：僅以港口經(jīng)營(yíng)權(quán)和海岸使用權(quán)作質(zhì)押。

2、抵押率：

A類：比照本辦法中土地使用權(quán)抵押的規(guī)定辦理； B類：按本辦法中機(jī)器設(shè)備抵押的規(guī)定辦理； C類：應(yīng)謹(jǐn)慎接受單獨(dú)抵押，視同信用授信。

3、其他要求：辦理港口、碼頭所在的土地使用權(quán)抵押時(shí)，應(yīng)盡量爭(zhēng)取當(dāng)?shù)卣鞴軝C(jī)關(guān)以書(shū)面形式確認(rèn)或承諾，一旦我行需要實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)，抵押物受讓人能夠一并取得相應(yīng)的港口經(jīng)營(yíng)權(quán)和海岸使用權(quán)。

4.9 動(dòng)產(chǎn)－交通運(yùn)輸工具

1、范圍：

A類：船舶、飛機(jī)——已使用年限在五年以內(nèi)（含）。

B類：一般交通運(yùn)輸工具——轎車、貨車抵押，不接受公共交通工具、農(nóng)用車輛抵押。

2、抵押率： A類：60%； B類：40%。

3、其他要求：抵押需進(jìn)行登記并辦理保險(xiǎn)。

動(dòng)產(chǎn)－機(jī)器設(shè)備

1、范圍：

（1）已使用年限小于五年（含）的設(shè)備；

（2）保稅或免稅的進(jìn)口設(shè)備，如確需敘做，須征求海關(guān)的意見(jiàn)，取得海關(guān)的批準(zhǔn)文件，在具備辦理?xiàng)l件后方可辦理。

2、抵押率：一般為10％。對(duì)于經(jīng)我行認(rèn)可的外部專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估的，抵押率可視情況上浮，最高不超過(guò)50％。

動(dòng)產(chǎn)－存貨

1、范圍：存貨要易于保存，運(yùn)輸，倉(cāng)儲(chǔ)和運(yùn)輸費(fèi)用不高，且僅限于工業(yè)或商業(yè)原料、產(chǎn)品或商品，不包括家禽、牲畜、鮮活或季節(jié)性產(chǎn)品和商品。

2、抵押率：一般為10%。對(duì)于大量使用的、存在標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格的汽車、鋼鐵、煤炭等存貨，抵押率可視情況上浮，最高不超過(guò)50％。貿(mào)易融資項(xiàng)下貨押授信業(yè)務(wù)抵押率按我行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

3、其他要求

（1）如存貨上存在留置權(quán)，須要求留置權(quán)擁有人出具書(shū)面協(xié)議放棄留置權(quán)。（2）由于對(duì)存貨的監(jiān)督難度較高，有條件的分行可以考慮抵押物性質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控能力，在具備足夠?qū)I(yè)人員、完善管理手段、監(jiān)管措施的前提下，方可適當(dāng)敘做存貨抵押。4.10

4.11

4.12 采礦權(quán)、探礦權(quán)

1、范圍：采礦權(quán)、探礦權(quán)。在辦理抵押前須咨詢律師或當(dāng)?shù)厮痉C(jī)關(guān)權(quán)威意見(jiàn)。對(duì)不具備操作條件的，不宜敘做。

2、抵押率：視同信用授信。

附則

本辦法由中國(guó)銀行總行制定，總行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)解釋、修改。本辦法中未規(guī)定的事宜，按我行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本辦法自2007年3月1日起實(shí)施。

自本文實(shí)施之日起，以下文件停止執(zhí)行：

1、《關(guān)于印發(fā)<中國(guó)銀行授信抵/質(zhì)押暫行規(guī)定>的通知》（中銀險(xiǎn)[2001]516號(hào)）；

2、《中國(guó)銀行關(guān)于辦理港口碼頭資產(chǎn)抵押有關(guān)事項(xiàng)的通知》（中銀險(xiǎn)授[2002]84號(hào)）；

3、《中國(guó)銀行關(guān)于黃金質(zhì)押貸款有關(guān)事項(xiàng)的通知》（中銀險(xiǎn)授[2002]90號(hào)）。

4、《關(guān)于調(diào)整存單質(zhì)押率的通知》（中銀險(xiǎn)文[2006]109號(hào)）。

5.5.1 5.2 5.3 5.4

附件：抵（質(zhì)）押品登記部門(mén)匯總表（參考使用）

第二篇：中國(guó)銀行授信抵、質(zhì)押暫行規(guī)定

中國(guó)銀行授信抵、質(zhì)押暫行規(guī)定

中銀險(xiǎn)[2001]516號(hào)

第一章總則

第一條根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)擔(dān)保法〉若干問(wèn)題的解釋》、《貸款通則》、《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》及總行授信風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)規(guī)定,制定本規(guī)定。

第二條為明確抵、質(zhì)押物對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)的抵補(bǔ)程度(即抵、質(zhì)押物擔(dān)保效力)的量度方法,規(guī)范授信抵、質(zhì)押行為,制定本規(guī)定。

第三條本規(guī)定所稱“抵/質(zhì)押率”是對(duì)抵、質(zhì)押物擔(dān)保效力的度量手段。抵、質(zhì)押率越高,表明該類抵、質(zhì)押物的擔(dān)保能力越強(qiáng)。

抵、質(zhì)押物價(jià)值與相應(yīng)抵、質(zhì)押率的乘積等于該抵、質(zhì)押物的有效擔(dān)保數(shù)量注1(即足額覆蓋的擔(dān)保金額)。

關(guān)于抵、質(zhì)押率的規(guī)定并不意味所有的授信業(yè)務(wù)必須有足額擔(dān)保方可敘做,而是為評(píng)價(jià)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大小、進(jìn)行授信決策提供依據(jù)注2。

第四條本規(guī)定適用于國(guó)內(nèi)各類授信業(yè)務(wù)。

第二章質(zhì)押物范圍及掌握原則

第五條存單

1、原則上僅接受中行系統(tǒng)出具的單位定期存單及個(gè)人定期存單質(zhì)押。

2、授信業(yè)務(wù)期限原則上不超過(guò)存單到期日。如確需超出存單到期日,出質(zhì)人須承諾在存單到期后辦理存單自動(dòng)轉(zhuǎn)存和凍結(jié)手續(xù)。(本規(guī)定適用于第六、七條)

3、存單幣種與授信業(yè)務(wù)幣種不同的,應(yīng)區(qū)分現(xiàn)匯戶與現(xiàn)鈔戶,按貸款申請(qǐng)日鈔/匯買人價(jià)折成貸款幣種額計(jì)算。(本規(guī)定適用于第六、七條)

4、存單幣種與授信業(yè)務(wù)幣種相同的,質(zhì)押率不超過(guò)95%，存單幣種與授信業(yè)務(wù)幣種不同的,人民幣存單和美元存單的質(zhì)押率不超過(guò)90%,其他幣種存單的質(zhì)押率不超過(guò)80%。

第六條國(guó)外銀行本票/匯票/備用信用證注31、原則上僅接受總行認(rèn)可銀行(我行給予相應(yīng)授信額度或單筆授信審查通過(guò)的)出具的或由其承兌/保付的本票征票/備用信用證質(zhì)押。其中,以備用信用證質(zhì)押的,僅接受元條件見(jiàn)索即付的備用信用證。

2、國(guó)外銀行本票/匯票/備用信用證的幣種與授信業(yè)務(wù)幣種相同的,質(zhì)押率不超過(guò)95%。國(guó)外銀行本票征票/備用信用證的幣種與授信業(yè)務(wù)幣種不同的,本票/匯票/備用信用證的幣種為美元的,質(zhì)押率不超過(guò)90%;本票/備用信用證的幣種為其他幣種的,質(zhì)押率不超過(guò)80%。

第七條國(guó)債

1、原則上僅接受中行系統(tǒng)代售的記帳式國(guó)債和憑證式國(guó)債質(zhì)押。

2、授信業(yè)務(wù)期限不得超過(guò)國(guó)債到期日。若以不同期限的國(guó)債質(zhì)押,以到期日最近者確定授信業(yè)務(wù)期限。

3、國(guó)債的質(zhì)押率不超過(guò)95%。

第八條國(guó)內(nèi)金融債券

1、原則上僅接受國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)總行發(fā)行的信用等級(jí)在A級(jí)(或相當(dāng)于A級(jí))以上(含)的債券質(zhì)押,該債券信用等級(jí)由資信良好的權(quán)威評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定。三家國(guó)有商業(yè)銀行(指工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行)和政策性銀行發(fā)行的債券的質(zhì)押率不超過(guò)85%;其余債券的質(zhì)押率不超過(guò)70%。

2、如該債券未經(jīng)評(píng)級(jí)或信用等級(jí)在A級(jí)以下,原則上僅接受三家國(guó)有商業(yè)銀行、政策性

銀行、股份制商業(yè)銀行(指交通銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、光大銀行、招商銀行、民生銀行、浦東發(fā)展

銀行、深圳發(fā)展銀行、華夏銀行)發(fā)行的金融債券質(zhì)押。三家國(guó)有商業(yè)銀行和政策性銀行發(fā)行的債券的質(zhì)押率不超過(guò)60%;其余債券的質(zhì)押率不超過(guò)50%。

第九條企業(yè)債券

原則上僅接受以下企業(yè)債券質(zhì)押:

1、對(duì)于有擔(dān)保的企業(yè)債券,原則上僅接受財(cái)政部、股份制商業(yè)銀行總行及三家國(guó)有商業(yè)銀行省級(jí)以上(含省級(jí))機(jī)構(gòu)擔(dān)保的企業(yè)債券。由財(cái)政部或三家國(guó)有商業(yè)銀行擔(dān)保的企業(yè)債券的質(zhì)押率不超過(guò)85%;其余債券的質(zhì)押率不超過(guò)70%。

2、對(duì)于無(wú)擔(dān)保的企業(yè)債券,原則上僅接受資信良好的權(quán)威評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)為A級(jí)(或相當(dāng)于A級(jí))以上(含)的企業(yè)債券。該類債券的質(zhì)押率不超過(guò)50%。

第十條股票/股權(quán)

1、以上市公司流通股股票質(zhì)押的,按照《中國(guó)銀行股票/股權(quán)質(zhì)押貸款風(fēng)險(xiǎn)控制指導(dǎo)意見(jiàn)》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

2、以其他股票/股權(quán)質(zhì)押的,其所提供的股票或股權(quán),按凈資產(chǎn)口徑計(jì)算股票或股權(quán)價(jià)值,即:

股票/股權(quán)價(jià)值=企業(yè)注4凈資產(chǎn)×股票/股權(quán)比例。

按照我行的客戶信用評(píng)級(jí)方法審核評(píng)價(jià)后,信用等級(jí)為 AAA級(jí)的公司股票/股權(quán)的質(zhì)押率不超過(guò)50%,信用等級(jí)為AA級(jí)的公司股票/股權(quán)的質(zhì)押率不超過(guò)40%,信用等級(jí)為A級(jí)的公.司股票/股權(quán)的質(zhì)押率不超過(guò)30%,信用等級(jí)為A級(jí)以下的公司股票/股權(quán)的質(zhì)押率不超過(guò)20%。

第十一條收費(fèi)權(quán)/經(jīng)營(yíng)權(quán)

1、對(duì)于以收費(fèi)權(quán)或經(jīng)營(yíng)權(quán)(核心仍是收費(fèi)權(quán))質(zhì)押的授信,應(yīng)與客戶簽訂收費(fèi)帳戶監(jiān)管協(xié)議,由我行對(duì)收費(fèi)帳戶的資金使用進(jìn)行管理。除用于歸還我行授信資金及項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)所必需的費(fèi)用外,原則上帳戶資金不得用于其他支出.如該帳戶長(zhǎng)期有高額穩(wěn)定現(xiàn)金流入,客戶確有正常經(jīng)營(yíng)資金需要的,在友好協(xié)商基礎(chǔ)上,可允許客戶按一定的收入比例提帳戶資金作營(yíng)運(yùn)資金用途。

收費(fèi)權(quán)/經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押比較復(fù)雜,在辦理質(zhì)押前須咨詢律師或當(dāng)?shù)厮痉C(jī)關(guān)權(quán)威意見(jiàn)。不具備操作條件的,不宜敘做。

2、收費(fèi)權(quán)可按以下方法計(jì)算其價(jià)值:

收費(fèi)校長(zhǎng)期價(jià)值=經(jīng)營(yíng)期限×(年平均經(jīng)營(yíng)收入-年平均經(jīng)營(yíng)成本)注5。

3、收費(fèi)權(quán)/經(jīng)營(yíng)權(quán)的質(zhì)押率不超過(guò)50%。

第十二條應(yīng)收帳款/應(yīng)收票據(jù)

1、對(duì)于以一般應(yīng)收帳款質(zhì)押的,應(yīng)著重考核應(yīng)收帳款帳齡(不得超過(guò)一年)、應(yīng)付帳方與客戶關(guān)系(尤其客戶是否與欠帳方有其他未結(jié)清債務(wù))、是否有合法交易背景、我行可否行使債權(quán)人的代位權(quán)等情況,確定應(yīng)收帳款在合理期限(一般不應(yīng)超過(guò)一年)內(nèi)可以收回的,才可考慮敘做質(zhì)押貸款。對(duì)于難以收回的應(yīng)收帳款,不應(yīng)接受質(zhì)押。

2、以一般應(yīng)收帳款質(zhì)押的,應(yīng)每三個(gè)月對(duì)應(yīng)收帳款的價(jià)值重新評(píng)估。

3、對(duì)于以應(yīng)收票據(jù)(國(guó)內(nèi)銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票)質(zhì)押的,按照總行關(guān)于商業(yè)匯票貼現(xiàn)管理的有關(guān)規(guī)定辦理。

4、國(guó)內(nèi)銀行承兌匯票的質(zhì)押率不超過(guò)85%;商業(yè)承兌匯票的質(zhì)押率不超過(guò)40%;一般應(yīng)收帳款的質(zhì)押率不超過(guò)30%。

5、對(duì)于出口退稅帳戶托管貸款,出口退稅帳戶可視同質(zhì)押物進(jìn)行管理。出口退稅帳戶中的應(yīng)退未退稅額的質(zhì)押率不超過(guò)85%注6。

第十三條無(wú)形資產(chǎn)

考慮到無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估及質(zhì)押的復(fù)雜性和不確定性,原則上不接受無(wú)形資產(chǎn)質(zhì)押。

第三章抵押物范圍及掌握原則

第十四條不動(dòng)產(chǎn)

不動(dòng)產(chǎn)抵押按以下原則掌握:

1、住宅樓宇

(1)經(jīng)濟(jì)適用住房樓齡不超過(guò)十年,貸款期限與樓齡合計(jì)不超過(guò)十五年,位于老大中城市較好地段,具較高質(zhì)量及升值潛力的,可上浮按普通商品住房標(biāo)準(zhǔn)掌握;普通商品住房樓齡不超過(guò)十五年,貸款期限與樓齡合計(jì)不超過(guò)二十年;高檔商品住宅樓齡不超過(guò)二十年,貸款期限與樓齡之和不超過(guò)二十五年,大中城市可適當(dāng)放寬至三十年。

對(duì)于個(gè)人住房抵押貸款的期限,按專項(xiàng)規(guī)定執(zhí)行。

(2)新建成樓宇和樓齡一至三年(含)的樓宇的抵押率不超過(guò)70%,樓齡三至五年(含)的樓宇的抵押率不超過(guò)60%;樓齡五至十年(含)的樓宇的抵押率不超過(guò)50%;樓齡十至十五年(含)的樓宇的抵押率不超過(guò)40%;檔齡十五至二十年(含)的樓宇的抵押率不超過(guò)30%；樓齡二十年以上的樓宇抵押,抵押率不超過(guò)10%。

2、商業(yè)樓宇

(1)可接受的抵押物限于甲、乙級(jí)寫(xiě)字樓。甲級(jí)寫(xiě)字樓樓齡不超過(guò)二十年,貸款期限與樓齡合計(jì)不超過(guò)二十五年。乙級(jí)寫(xiě)字樓樓齡不超過(guò)十五年,貸款期限與樓齡合汁不超過(guò)二十年。位于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的大中型城市且極具升/保值潛力的中心商貿(mào)、金融區(qū),甲級(jí)優(yōu)質(zhì)寫(xiě)字樓樓齡可放寬至不超過(guò)二十五年,貸款期限與樓齡合計(jì)不超過(guò)三十年。

(2)新建成樓宇和樓齡一至三年(含)的樓宇的抵押率不超過(guò)70%;樓齡三至五年(含)的樓宇的抵押率不超過(guò)65%;樓齡五至十年(含)的樓宇的抵押率不超過(guò)60%;樓齡十至十五年(含)的樓宇的抵押率不超過(guò)50%;樓齡十五至二十年(含)的樓宇的抵押率不超過(guò)40%。以樓齡二十年以上的樓宇抵押,抵押率不超過(guò)20%。

3、商場(chǎng)或商鋪

(1)樓齡原則上不超過(guò)十五年,貸款期限與樓齡合計(jì)不超過(guò)二十年;位于大中城市極具升值潛力地段的商場(chǎng)或商鋪,樓齡可放寬至不超過(guò)二十年,貸款期限與樓齡合計(jì)不超過(guò)三十年。

(2)樓齡在五年以內(nèi)(含)的,且地段好、升值潛力高的,抵押率不超過(guò)70%;樓齡在十年以內(nèi)(含)的,抵押率不超過(guò)60%;樓齡在十五年以內(nèi)(含)的,抵押率不超過(guò)50%。樓齡在十五年以上的,抵押率不超過(guò)20%。

4、經(jīng)營(yíng)性酒店

(1)樓齡原則上不超過(guò)十五年,貸款期限與樓齡合計(jì)不超過(guò)二十年;位于大中城市且極具升值潛力地段的優(yōu)質(zhì)酒店,樓齡不超過(guò)二十年,貸款期限與樓齡舍計(jì)不超過(guò)二十五年。

(2)接受酒店作為抵押物應(yīng)持謹(jǐn)慎態(tài)度。確需敘做的,僅接受第一抵押,且原則上不允許抵押物再做第二抵押。

(3)樓齡在五年以內(nèi)(含)的,抵押率不超過(guò)60%;樓齡在十年以內(nèi)(含)的,抵押率不超過(guò)50%;樓齡在十五年以內(nèi)(含)的,抵押率不超過(guò)40%o樓齡在十五年以上的,抵押率不超過(guò)20%。

5、在建工程

(1)對(duì)接受在建工程抵押應(yīng)持謹(jǐn)慎態(tài)度,須咨詢律師及/或當(dāng)?shù)厮痉C(jī)關(guān)權(quán)威意見(jiàn)。不具

備操作條件的,不宜敘做。

(2)在建工程的抵押率不超過(guò)50%,各行可根據(jù)具體項(xiàng)目情況確定抵押率。

6、工廠廠房

(1)對(duì)工廠廣房的價(jià)值評(píng)估應(yīng)從嚴(yán)掌握,并可考慮其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)的評(píng)估價(jià)值。

(2)樓齡在五年以內(nèi)(不含)的,抵押率不超過(guò)60%;樓齡在十年以內(nèi)(不含)的,抵押率不超過(guò)50%，樓齡在十年以上的,抵押率不超過(guò)20%。

7、以上述不動(dòng)產(chǎn)抵押的,每年應(yīng)由行內(nèi)專業(yè)人員對(duì)抵押物進(jìn)行價(jià)值評(píng)估,并留存價(jià)值評(píng)估報(bào)告。每三年應(yīng)由資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物進(jìn)行價(jià)值評(píng)估,并出具正式評(píng)估報(bào)告。在授信分析測(cè)算中,對(duì)抵押物價(jià)值應(yīng)按其評(píng)估價(jià)值(而非帳面價(jià)值)掌握。具體合同另有約定的,按約定執(zhí)行。

第十五條土地使用權(quán)

1、對(duì)非城市地帶土地使用權(quán),不接受以農(nóng)作物與其尚未分離的土地使用權(quán)抵押。

2、城市地帶土地使用權(quán)的抵押率不超過(guò)60%;非城市地帶土地使用權(quán)的抵押率不超過(guò)30%。

3、評(píng)估土地使用價(jià)值時(shí),要充分考慮土地使用權(quán)取得方式這一因素。

4、對(duì)土地使用權(quán)價(jià)值的評(píng)估要求,同第十四條第七款。

第十六條動(dòng)產(chǎn)

1、交通運(yùn)輸工具

(1)以船舶、飛機(jī)抵押的,原則上僅接受新購(gòu)三年以內(nèi)(含)的船舶、飛機(jī)抵押。

(2)以一般交通運(yùn)輸工具抵押的,原則上僅接受大/小轎車、貨車抵押,不接受公共交通工具、農(nóng)用車輛抵押。

(3)交通運(yùn)輸工具應(yīng)由權(quán)威部門(mén)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估;無(wú)權(quán)威部門(mén)估值的,應(yīng)由信貸部門(mén)按照購(gòu)入價(jià)、使用年限及折舊年限綜合判斷其折舊情況進(jìn)行價(jià)值評(píng)估。

(4)新購(gòu)船舶、飛機(jī)的抵押率不超過(guò)60%;一般交通運(yùn)輸工具的抵押率不超過(guò)40%;汽車消費(fèi)貸款的抵押率不超過(guò)70%。

(5)每年應(yīng)由行內(nèi)專業(yè)人員對(duì)交通運(yùn)輸工具進(jìn)行價(jià)值評(píng)估，并留存價(jià)值評(píng)估報(bào)告。

2、機(jī)器設(shè)備

(1)原則上僅接受新購(gòu)五年以內(nèi)(含)的設(shè)備抵押,且貸款期限與新購(gòu)設(shè)備年限之和不超過(guò)七年。

(2)原則上不接受以保稅或免稅的進(jìn)口設(shè)備抵押,確需敘做的,須征求海關(guān)的意見(jiàn),取得海關(guān)的批準(zhǔn)文件,在具備辦理?xiàng)l件后方可辦理。

(3)新購(gòu)三年以內(nèi)(含)、折舊不超過(guò)20%的通用設(shè)備的抵押率不超過(guò)30%;新購(gòu)五年以內(nèi)(含)、折舊不超過(guò)40%的通用設(shè)備的抵押率不超過(guò)20%。以專用設(shè)備抵押的,抵押率不超過(guò)10%。

(4)每年應(yīng)由行內(nèi)專業(yè)人員對(duì)機(jī)器設(shè)備進(jìn)行價(jià)值評(píng)估,并留存價(jià)值評(píng)估報(bào)告。

3、存貨

(1)作為抵押物的存貨要易于存?zhèn)}保存、運(yùn)輸,倉(cāng)/運(yùn)費(fèi)用不高,且僅限于工/商業(yè)原料、產(chǎn)/商品,如:鋼材、棉布等,但不包括鮮活/季節(jié)性產(chǎn)/商品。

(2)由于對(duì)存貨的監(jiān)督難度較高,有條件的分行可以考慮抵押物性質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控能力,在具備足夠?qū)I(yè)人員、完善管理手段、監(jiān)管措施的前提下,方可適當(dāng)敘做存貨抵押。

(3)以存貨抵押的,僅接受作為補(bǔ)充擔(dān)保條件,抵押率不超過(guò)10%。

(4)以存貨抵押的,.應(yīng)每三個(gè)月對(duì)存貨價(jià)值重新評(píng)估。

第四章綜合風(fēng)險(xiǎn)控制

第十七條如各行因業(yè)務(wù)需要,擬以本規(guī)定第二章和第三章規(guī)定范圍之外的物品/權(quán)利作為押品,應(yīng)經(jīng)過(guò)本行法律事務(wù)部門(mén)認(rèn)可。本行無(wú)法律事務(wù)部門(mén)的,報(bào)上級(jí)行法律事務(wù)部門(mén)認(rèn)可。

第十八條原則上,在授信發(fā)放前,應(yīng)要求授信對(duì)象按照抵押物評(píng)估價(jià)值對(duì)抵押物辦理保險(xiǎn)并須將保險(xiǎn)第一受益權(quán)轉(zhuǎn)讓我行,保險(xiǎn)期限不短于貸款期限。

第五章附則

第十九條本規(guī)定由總行風(fēng)險(xiǎn)管理部制訂并負(fù)責(zé)解釋、修改。

第二十條本規(guī)定自發(fā)布之日起實(shí)施?？傂性幸?guī)定與本規(guī)定不一致的,以本規(guī)定為準(zhǔn)。注1抵、質(zhì)押物的有效擔(dān)保數(shù)量與個(gè)體授信業(yè)務(wù)沒(méi)有直接關(guān)系。例如:一筆10000萬(wàn)元的貸款業(yè)務(wù),以一幢辦公樓做抵押,該辦公樓價(jià)值12000萬(wàn)元。如該辦公樓的抵押率為70%,則該辦公樓的有效擔(dān)保數(shù)量(即足額覆蓋的擔(dān)保金額)為12000×70%=8400萬(wàn)元。無(wú)論是10000萬(wàn)元的貸款,還是20000萬(wàn)元的貸款,無(wú)論貸款的利率水平和計(jì)算方法如何,只要該辦公樓全部用于抵押,其有效擔(dān)保數(shù)量都是8400萬(wàn)元。

注2對(duì)于非足額擔(dān)保的授信業(yè)務(wù),有權(quán)審批機(jī)構(gòu)(人)應(yīng)根據(jù)具體投信對(duì)象的投信情況,具體授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)情況決定是否敘做。

注3從嚴(yán)格意義上說(shuō),備用信用證不屬于質(zhì)押范疇。為方便實(shí)際業(yè)務(wù)操作,與銀行本票、匯票歸并表述。

注4這里的“企業(yè)”指的是股票或股權(quán)代表的對(duì)象,而不是授信申請(qǐng)人。

注5收費(fèi)權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)的估價(jià)較復(fù)雜,該計(jì)算思路僅供參考。各行可根據(jù)實(shí)際情況具體分析確定。

注6例如:某企業(yè)出口應(yīng)退未退稅額為100萬(wàn)元,我行向其發(fā)放了70萬(wàn)的貸款。根據(jù)85%的質(zhì)押率規(guī)定,該企業(yè)出口應(yīng)退未退稅額的有效擔(dān)保數(shù)量為100×85%=85萬(wàn)元,我們貸款全部得到擔(dān)保保障。

第三篇：抵質(zhì)押品管理辦法

抵質(zhì)押品管理辦法

第一章

總則

第一條

根據(jù)銀監(jiān)發(fā)[2017]16號(hào)文“商業(yè)銀行押品管理辦法”、根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》和《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱押品是指?jìng)鶆?wù)人或第三方為擔(dān)保商業(yè)銀行相關(guān)債權(quán)實(shí)現(xiàn)，抵押或質(zhì)押給商業(yè)銀行，用于緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利。

第三條 XX（以下簡(jiǎn)稱我行）押品管理遵循以下原則：

（一）合法性原則。押品管理應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定。

（二）有效性原則。抵質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)完備，押品價(jià)值合理并易于處置變現(xiàn)，具有較好的債權(quán)保障作用。

（三）審慎性原則。充分考慮押品本身可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，審慎制定押品管理政策，動(dòng)態(tài)評(píng)估押品價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。

（四）從屬性原則。銀行使用押品緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)以全面評(píng)估債務(wù)人的償債能力為前提。

第二章

管理體系

第四條 管理職責(zé)

（一）治理架構(gòu)

1、董事會(huì)

董事會(huì)負(fù)責(zé)督促高級(jí)管理層在全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架下構(gòu)建押品管理體系，切實(shí)履行押品管理職責(zé)。

2、高級(jí)管理層

高級(jí)管理層負(fù)責(zé)規(guī)范押品管理制度流程，落實(shí)各項(xiàng)押品管理措施，確保押品管理體系與業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)。

3、押品管理職能單位：

我行由信貸管理部門(mén)作為押品管理牽頭部門(mén)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)押品管理，包括制定押品管理制度、推動(dòng)信息化建設(shè)、開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。

（二）業(yè)務(wù)部門(mén)具體分工如下：

1、前：專人保管。由信貸管理部門(mén)設(shè)立客戶押品保管崗位，由押品保管員（以下簡(jiǎn)稱保管員）對(duì)客戶的抵/質(zhì)押財(cái)產(chǎn)專職點(diǎn)收、封存、保管并辦理交還手續(xù)、并定期進(jìn)行檢查；

2、中：專柜專管，雙人保管?？蛻舻仲|(zhì)押財(cái)產(chǎn)存放于前臺(tái)總行營(yíng)業(yè)部保險(xiǎn)柜。保險(xiǎn)柜雙人保管，由專人保管鑰匙，由專人保管密碼；

3、后：內(nèi)審部門(mén)。內(nèi)審部門(mén)將押品管理納入內(nèi)部審計(jì)范疇定期進(jìn)行內(nèi)審。

第五條 保管原則

客戶抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的保管應(yīng)遵循抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)與客戶經(jīng)理分離管理，雙人點(diǎn)收、雙人封存、專人保管、專柜保管（保險(xiǎn)柜）原則；各相關(guān)部門(mén)遵循“相互制約、控制風(fēng)險(xiǎn)”的原則下，明確分離前后臺(tái)的前提下參照本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第六條

抵押財(cái)產(chǎn)的相關(guān)概念

客戶抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)是指客戶以抵質(zhì)押等擔(dān)保方式采取的信貸業(yè)務(wù)中所產(chǎn)生的符合《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》規(guī)定的抵質(zhì)押物的權(quán)利證書(shū)或權(quán)利證明，如：房屋所有權(quán)證、土地所有權(quán)證、存單、提單、倉(cāng)單、采礦權(quán)、房屋他項(xiàng)權(quán)證、土地他項(xiàng)權(quán)證、股權(quán)質(zhì)押登記證明、企業(yè)機(jī)器設(shè)備抵押登記證明、采礦權(quán)質(zhì)押登記證明等的保管。票據(jù)、凍結(jié)單、解凍單和保證金通知書(shū)的管理適用本作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。我行采取銀行內(nèi)部進(jìn)行抵押物價(jià)值的自評(píng)評(píng)估方式，抵押率一般控制在60%—70%左右。

第七條

押品管理流程

客戶抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的保管是對(duì)客戶上述財(cái)產(chǎn)的點(diǎn)收、封存、保管和交還的過(guò)程。

1、客戶抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)點(diǎn)收、封存

1.1經(jīng)辦客戶經(jīng)理辦理完畢相關(guān)抵質(zhì)押登記手續(xù)以及信貸業(yè)務(wù)審查審核審批程序后，應(yīng)與客戶當(dāng)面鑒別、清點(diǎn)抵質(zhì)押物權(quán)利證書(shū)或權(quán)利證明；

1.2清點(diǎn)無(wú)誤后，交予信貸管理部保管員，并在交接簿上簽章登記；

1.3保管員負(fù)責(zé)將抵質(zhì)押物權(quán)利證書(shū)或權(quán)利證明存放于專用保險(xiǎn)柜中；

1.4保管員根據(jù)抵質(zhì)押品登記“XX客戶抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)登記簿”。

2、客戶抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)返還

2.1客戶結(jié)清貸款業(yè)務(wù)后，填妥其留存“代保管收據(jù)”第一聯(lián)的提取抵質(zhì)押物相應(yīng)內(nèi)容并加蓋公章，向經(jīng)辦信貸業(yè)務(wù)的客戶經(jīng)理提出提取抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的申請(qǐng)；

2.2經(jīng)辦客戶經(jīng)理根據(jù)會(huì)計(jì)部門(mén)出具的“還款憑證”，填妥其留存的“代保管收據(jù)”第二聯(lián)的提取客戶抵質(zhì)押物內(nèi)容，并簽字，連同會(huì)計(jì)部門(mén)出具的“還款憑證”一并交給保管員，向其提出提取客戶抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的申請(qǐng)；

2.3保管員收到經(jīng)辦客戶經(jīng)理提交的“還款憑證”和“代保管收據(jù)”第一、二聯(lián)，通知保險(xiǎn)柜密碼管理員，雙人同時(shí)進(jìn)行審核。經(jīng)審核確認(rèn)信貸業(yè)務(wù)已履行完畢，從保險(xiǎn)柜取出抵質(zhì)押物權(quán)利證書(shū)或權(quán)利證明，與經(jīng)辦客戶經(jīng)理三人會(huì)同客

戶，當(dāng)面將抵質(zhì)押物權(quán)利證書(shū)或權(quán)利證明點(diǎn)清并與留存第三聯(lián)核對(duì)。保管員核對(duì)無(wú)誤簽字確認(rèn)，收回“代保管收據(jù)”第一、二聯(lián)。

2.4清點(diǎn)、核對(duì)無(wú)誤后，保管員應(yīng)在XX客戶抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)登記簿上記錄抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)取出日期及有關(guān)說(shuō)明，并待保管員、抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)領(lǐng)取人、拆封人簽字后將收據(jù)交由經(jīng)辦客戶經(jīng)理歸檔，將抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交還客戶。

第八條 抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的調(diào)換和補(bǔ)辦的處理

（一）原則上抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)不可以調(diào)換和補(bǔ)辦，客戶要求調(diào)換抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，必須由審批該信貸業(yè)務(wù)的審貸會(huì)和最終審批人審批同意，并按本作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定辦理。

1．如不符合規(guī)定手續(xù)退還、調(diào)換抵/質(zhì)押物，保管員必需向本信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門(mén)負(fù)責(zé)人及審貸會(huì)報(bào)批。

2．調(diào)換抵質(zhì)押品應(yīng)由原審議該信貸業(yè)務(wù)的審貸會(huì)和最終審批人同意。

（二）客戶如發(fā)生“代保管收據(jù)”第一聯(lián)遺失或損壞，根據(jù)信貸業(yè)務(wù)主合同和抵質(zhì)押合同，向我行原出據(jù)該憑證的單位提出書(shū)面補(bǔ)辦申請(qǐng)。

1．經(jīng)辦客戶經(jīng)理根據(jù)其主合同、抵質(zhì)押合同審查補(bǔ)辦申請(qǐng)是否屬實(shí)，審查無(wú)誤后提交至本單位保管員；

2．保管員對(duì)照“XX客戶抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)登記簿”與補(bǔ)辦申

請(qǐng)內(nèi)容審查無(wú)誤后，向部門(mén)負(fù)責(zé)人提交客戶補(bǔ)辦申請(qǐng)，并說(shuō)明情況；

3.部門(mén)負(fù)責(zé)人審批補(bǔ)辦申請(qǐng)，審批同意則按本作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定補(bǔ)辦手續(xù)。

第九條

抵質(zhì)押品臺(tái)賬建立

我行的相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整的保存押品管理過(guò)程中產(chǎn)生的各類文檔，包括押品調(diào)查文檔、評(píng)估文檔、存續(xù)期管理記錄等相關(guān)資料，并易于檢索和查詢。

第十條

信息系統(tǒng)的持續(xù)完善

我行的相關(guān)信貸條線業(yè)務(wù)部門(mén)相當(dāng)建立押品管理信息系統(tǒng)，持續(xù)收集押品類型、押品估值、抵質(zhì)押率等相關(guān)信息，支持對(duì)押品及相關(guān)擔(dān)保業(yè)務(wù)開(kāi)展統(tǒng)計(jì)分析，動(dòng)態(tài)監(jiān)控押品債權(quán)和風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力，將業(yè)務(wù)管控規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，加強(qiáng)系統(tǒng)制約，防范抵質(zhì)押業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第三章

風(fēng)險(xiǎn)管理

第十一條

我行接受的押品應(yīng)符合以下基本條件：

（一）押品真實(shí)存在；

（二）押品權(quán)屬關(guān)系清晰，抵押（出質(zhì)）人對(duì)押品具有處分權(quán)；

（三）押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國(guó)家政策要求；

（四）押品具有良好的變現(xiàn)能力。

第十二條

應(yīng)至少將押品分為金融質(zhì)押品、房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款和其他押品等類別，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步細(xì)分。同時(shí)，應(yīng)結(jié)合本行業(yè)務(wù)實(shí)踐和風(fēng)控水平，確定可接受的押品名錄，且至少每年更新一次。

第十三條

應(yīng)遵循客觀、審慎原則，依據(jù)評(píng)估準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)程、規(guī)范，明確各類押品的估值方法，并保持連續(xù)性，原則上，對(duì)于有活躍交易市場(chǎng)、有明確交易價(jià)格的押品，應(yīng)考慮市場(chǎng)價(jià)格確定押品價(jià)值。采用其他方法估值時(shí)，評(píng)估價(jià)值不能超過(guò)當(dāng)前合理市場(chǎng)估值。

第十四條

根據(jù)不同押品的價(jià)值波動(dòng)特性，合理確定價(jià)值重估頻率，每年至少應(yīng)重估一次。波動(dòng)較大的押品應(yīng)適當(dāng)提高重估頻率，有活躍交易市場(chǎng)的金融質(zhì)押品應(yīng)進(jìn)行盯市估值。

第十五條

明確押品估值的責(zé)任主體以及估值流程，包括發(fā)起、評(píng)估、確認(rèn)等相關(guān)環(huán)節(jié)。對(duì)于外部估值情形，其評(píng)估結(jié)果應(yīng)由內(nèi)部審核確認(rèn)。

第十六條

應(yīng)審慎確定各類押品的抵押率上限，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)周期、風(fēng)險(xiǎn)狀況和市場(chǎng)環(huán)境及時(shí)調(diào)整。

抵質(zhì)押率指押品擔(dān)保本金余額與押品估值的比率：抵質(zhì)押率=押品擔(dān)保本金金額÷押品估值×100%。

第十七條

建立動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，跟蹤押品相關(guān)政策變化、地區(qū)環(huán)境變化、分析其對(duì)押品價(jià)值的影響，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，必要時(shí)采取相應(yīng)措施。

第十八條

加強(qiáng)押品集中度管理，采取必要措施，防范因單一押品或單一類押品占比過(guò)高產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

第十九條

根據(jù)押品重要程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期對(duì)押品開(kāi)展壓力測(cè)試，原則上每年至少進(jìn)行一次，并根據(jù)測(cè)試結(jié)果采取應(yīng)對(duì)措施。

第四章

押品調(diào)查與評(píng)估

第二十條 表內(nèi)外業(yè)務(wù)采用抵質(zhì)押擔(dān)保的，應(yīng)對(duì)押品情況進(jìn)行調(diào)查與評(píng)估，主要包括受理、調(diào)查、估值、審批等環(huán)節(jié)。

第二十一條 應(yīng)明確抵押（出質(zhì)）人需提供的材料范圍，及時(shí)、全面收集押品相關(guān)信息和材料。

第二十二條 客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)抵押（出質(zhì)）人以及押品情況進(jìn)行調(diào)查并形成書(shū)面意見(jiàn)，內(nèi)容包括但不限于押品權(quán)屬及抵質(zhì)押行為的合法性。押品及其權(quán)屬證書(shū)的真實(shí)性、押品變現(xiàn)能力、押品與債務(wù)人風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性，以及抵押（出質(zhì)）人的擔(dān)保意愿、與債務(wù)人的關(guān)聯(lián)關(guān)系等。

第二十三條 押品調(diào)查方式包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，原則上以現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查為主，非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查為輔。

第二十四條 應(yīng)按照既定的方法、頻率、流程對(duì)押品進(jìn)行估值，并將評(píng)估價(jià)值和變現(xiàn)能力作為業(yè)務(wù)審批的參考因素。

第二十五條 下列情形下，押品應(yīng)由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行估值：

（一）法律法規(guī)及政策規(guī)定、人民法院、仲裁機(jī)關(guān)等要求必須由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品；

（二）監(jiān)管部門(mén)要求由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品；

（三）因估值技術(shù)要求較高，本行不具備評(píng)估專業(yè)能力的押品；

（四）其他確需外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品。

第二十六條 應(yīng)明確外部評(píng)估機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件，選擇符合法定要求、取得相應(yīng)專業(yè)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)，實(shí)行單名單制管理，定期開(kāi)展后評(píng)價(jià)，動(dòng)態(tài)調(diào)整合作名單。原則上不接受名單以外的外部評(píng)估機(jī)構(gòu)的估值結(jié)果，確需名單以外的外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的，應(yīng)審慎控制使用范圍。

第二十七條 應(yīng)參考押品調(diào)查意見(jiàn)和評(píng)估結(jié)果，對(duì)抵質(zhì)押業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。

第五章 抵質(zhì)押設(shè)立與存續(xù)期管理

第二十八條 辦理抵質(zhì)押擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)簽訂合法、有效的書(shū)面主合同及抵質(zhì)押從合同，押品存續(xù)期限原則上不短

于主債權(quán)期限。主從合同合一的，應(yīng)在合同中明確抵質(zhì)押擔(dān)保事項(xiàng)。

第二十九條 對(duì)于法律法規(guī)規(guī)定抵質(zhì)押權(quán)經(jīng)登記部門(mén)要求辦理抵質(zhì)押登記，取得他項(xiàng)權(quán)利證書(shū)或其他抵質(zhì)押登記證明，確保抵質(zhì)押登記真實(shí)有效。

第三十條 對(duì)于法律規(guī)定以移交占有為質(zhì)權(quán)生效要件的押品和應(yīng)移交銀行保管的權(quán)屬證書(shū)，銀行應(yīng)辦理轉(zhuǎn)移占有的交付或止付手續(xù)，并采取必要措施，確保押品真實(shí)有效。

第三十一條 押品由第三方監(jiān)管的，應(yīng)明確押品第三方監(jiān)管的準(zhǔn)入條件，對(duì)合作的監(jiān)管方實(shí)行名單制管理，加強(qiáng)日常監(jiān)控，全面評(píng)價(jià)其管理能力和資信狀況。對(duì)于需要轉(zhuǎn)移第三方保管的押品，應(yīng)與抵押（出質(zhì)）人、監(jiān)管方簽訂監(jiān)管合同或協(xié)議，明確監(jiān)管方的監(jiān)管責(zé)任和違約賠償責(zé)任。監(jiān)管方應(yīng)將押品與其他資產(chǎn)相分離，不得重復(fù)出具倉(cāng)儲(chǔ)單據(jù)或類似證明。

第三十二條 應(yīng)明確押品及其權(quán)屬證書(shū)的保管方式和操作要求，妥善保管抵押（出質(zhì)）人依法移交的押品或權(quán)屬證書(shū)。

第三十三條 應(yīng)按規(guī)定頻率對(duì)押品進(jìn)行價(jià)值評(píng)估。出現(xiàn)下列情形之一的，即使未到重估時(shí)點(diǎn)，也應(yīng)重新估值：

（一）押品市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生較大波動(dòng)；

（二）發(fā)生合同約定的違約事件；

（三）押品擔(dān)保的債權(quán)形成不良；

（四）其他需要重估的情形。

第三十四條 發(fā)生可能影響抵質(zhì)押權(quán)實(shí)現(xiàn)或出現(xiàn)其他需要

補(bǔ)充變更押品的情形時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)充擔(dān)保等相關(guān)措施防范風(fēng)險(xiǎn)。

第三十五條 抵質(zhì)押合同明確約定警戒線或平倉(cāng)線的押品，應(yīng)加強(qiáng)押品價(jià)

格監(jiān)控，觸及警戒線時(shí)要及時(shí)采取防控措施，觸及強(qiáng)制平倉(cāng)條件時(shí)應(yīng)按合同約定平倉(cāng)。

第三十六條 在對(duì)押品先關(guān)主合同辦理展期、重組、擔(dān)保方案變更等業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)確保抵質(zhì)押擔(dān)保的連續(xù)性和有效性，防止債權(quán)懸空。

第三十七條 應(yīng)對(duì)押品管理情況進(jìn)行定期或不定期檢查，重點(diǎn)檢查押品保管情況以及權(quán)屬變更情況，排查風(fēng)險(xiǎn)隱患，評(píng)估相關(guān)影響，并以書(shū)面形式在相關(guān)報(bào)告中反映。原則上不低于每年一次。

第六章 押品返還與處理

第三十八條 出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)辦理抵質(zhì)押注銷

登記手續(xù)，返還押品或權(quán)屬證書(shū)：

（一）抵質(zhì)押擔(dān)保合同履行完畢，押品所擔(dān)保的債務(wù)已經(jīng)全部清償；

（二）人民法院解除抵質(zhì)押擔(dān)保裁判生效；

（三）其他法定或約定情形。

第三十九條 向受讓方轉(zhuǎn)讓抵質(zhì)押擔(dān)保債權(quán)的，應(yīng)協(xié)助 受讓方辦理?yè)?dān)保變更手續(xù)。

第四十條 債務(wù)人未能按期清償押品擔(dān)保的債務(wù)或發(fā)生其他風(fēng)險(xiǎn)狀況的，應(yīng)根據(jù)合同約定，按照損失最小化原則，合理選擇行使抵質(zhì)押權(quán)的時(shí)機(jī)和方式，通過(guò)變賣、拍賣、折價(jià)等合法方式及時(shí)行使抵質(zhì)押權(quán)，或通過(guò)其他方式保障合同約定的權(quán)利。

第四十一條 處置押品回收的價(jià)款超過(guò)合同約定主債權(quán)金額、利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的相關(guān)費(fèi)用的，應(yīng)依法將超過(guò)部分退還抵押（出質(zhì)）人；價(jià)款低于合同約定主債權(quán)本息及相關(guān)費(fèi)用的，不足部分依法由債務(wù)人清償。

第七章 附則

第四十二條 本辦法由XX負(fù)責(zé)解釋。

第四十三條 本辦法自發(fā)文之日起施行。

第四篇：抵質(zhì)押管理辦法試題

抵質(zhì)押辦法試題

一、填空：

1、抵押擔(dān)保貸款是指按《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。

2、質(zhì)押擔(dān)保貸款是指按《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物發(fā)放的貸款。

3、本行貸款保證方式必須是連帶責(zé)任保證，保證擔(dān)保的范圍必須包括本行貸款本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。

4、經(jīng)過(guò)調(diào)查、審查、核對(duì)，本行各級(jí)調(diào)查和審批貸款的人員，應(yīng)該對(duì)貸款保證人的擔(dān)保資格和條件，提出明確的書(shū)面認(rèn)定意見(jiàn)，為貸款審查委員會(huì)提供參考、備查。

5、國(guó)有、集體企業(yè)財(cái)產(chǎn)作抵、質(zhì)押的，必須經(jīng)主管部門(mén)同意有法定代表人簽字。國(guó)有企業(yè)還必須經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)同意。內(nèi)聯(lián)、私營(yíng)、股份制、中外合資、外商投資企業(yè)財(cái)產(chǎn)作抵、質(zhì)押的，需有合法有效的股東會(huì)或董事會(huì)同意抵、質(zhì)押的文書(shū)。

6、抵押物、質(zhì)物的價(jià)值以賬面凈值或有權(quán)機(jī)構(gòu)的評(píng)估報(bào)告為準(zhǔn)。

7、抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款合同依法需變更或解除的，必須經(jīng)借、貸雙方同意，否則，原抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款合同繼續(xù)有效。

8、辦理抵、質(zhì)押貸款，應(yīng)按本行規(guī)定的期限、利率、用途等，與借款人簽訂抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款合同，嚴(yán)格履行。辦理抵、質(zhì)押貸款所發(fā)生的費(fèi)用均由借款人負(fù)擔(dān)。

9、我行信用、保證、抵押、質(zhì)押貸款管理辦法中約定，房屋、建筑物的抵押率最高不超過(guò)60%；土地使用權(quán)的抵押率最高不超過(guò)70％；其他資產(chǎn)的抵押率在30%-70%掌握；存單有價(jià)證券的抵押率最高不超過(guò)90%；

二、單選：

1、保證擔(dān)保貸款是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不履行貸款償還義務(wù)時(shí)，按約定承擔(dān)（C）而發(fā)放的貸款。A.一般保證責(zé)任 B.連帶保證責(zé)任 C.一般保證責(zé)任或連帶保證責(zé)任 D.保證責(zé)任

2、最高額保證擔(dān)保是指保證人在一定期間和確定的最高借款額度內(nèi)，就借款人（C）的借款行為承擔(dān)保證責(zé)任的保證擔(dān)保方式。

A.累計(jì)發(fā)生 B.持續(xù)發(fā)生 C.連續(xù)發(fā)生 D.多次發(fā)生

3、最高額保證擔(dān)保的額度以保證人的償債能力為基礎(chǔ)，最高不超過(guò)保證人資產(chǎn)總額的（D）。本行最高額保證擔(dān)保貸款的期限最長(zhǎng)不超過(guò)，保證期間為借款合同履行期屆滿之日起。A.70%、2年、1年 B.80%、2年、1年 C.70%、1年、2年 D.80%、1年、2年

4、抵、質(zhì)押物處分所得依（A）順序和原則處分

A.支付處分費(fèi)用-扣繳處分應(yīng)納稅款-償還借款人所欠貸款本息及罰息-剩余金額交還抵、質(zhì)押人 B.扣繳處分應(yīng)納稅款-支付處分費(fèi)用-償還借款人所欠貸款本息及罰息-剩余金額交還抵、質(zhì)押人 C.支付處分費(fèi)用-剩余金額交還抵、質(zhì)押人-扣繳處分應(yīng)納稅款-償還借款人所欠貸款本息及罰息 D.支付處分費(fèi)用-償還借款人所欠貸款本息及罰息-扣繳處分應(yīng)納稅款-剩余金額交還抵、質(zhì)押人 5、1 年期的定期存單質(zhì)押，貸款期限在3 個(gè)月以內(nèi)（含3 個(gè)月）的，按（C）的質(zhì)押率發(fā)放貸款；貸款期限在半年（含半年）的，按 的質(zhì)押率發(fā)放貸款；貸款期限在1 年以內(nèi)（含1 年）的，按 的質(zhì)押率發(fā)放貸款。

A.98%、95%、92% B.98%、95%、90% C.95%、92%、90% D.98%、92%、90%

三、多選：

1、申請(qǐng)信用貸款的借款人除符合我行基本規(guī)定外還須具備以下條件（ACE）。A.科教文衛(wèi)等事業(yè)單位，信用等級(jí)達(dá)到A（含）級(jí)以上； B.科教文衛(wèi)等事業(yè)單位，信用等級(jí)達(dá)到BBB（含）級(jí)以上； C.公司類客戶信用等級(jí)達(dá)到AA（含）級(jí)以上； D.公司類客戶信用等級(jí)達(dá)到BBB（含）級(jí)以上； E.我行認(rèn)定的其他條件。

2、以下單位和部門(mén)不能作為本行貸款的保證人有（ABCD）A.各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān) B.學(xué)校、醫(yī)院等公益事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體

C.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門(mén)（有合法有效的書(shū)面授權(quán)書(shū)的，在授權(quán)范圍 內(nèi)提供擔(dān)保的除外）

D.不具備法人資格和償債能力的主管部門(mén)、行政性公司等。

3、凡有下列情況之一者，貸款行部有權(quán)處理抵質(zhì)押物（ABCD）。A.抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款合同期滿，借款人不償還貸款本息的； B.借款人或抵、質(zhì)押人死亡，又無(wú)繼承人履行合同的； C.借款人或抵、質(zhì)押人宣告解散或破產(chǎn)的。

D.借款人或抵、質(zhì)押人宣告失蹤，又無(wú)繼承人履行合同的；

4、抵押物原則上由抵押人進(jìn)行保管，但下列抵押物必須作為質(zhì)物應(yīng)由貸款行部保管的有（ABCDE）。A.本、外幣存款單、國(guó)庫(kù)券、銀行承兌匯票； B.房、地產(chǎn)證、房地產(chǎn)他項(xiàng)權(quán)證； C.體積小、價(jià)值高的動(dòng)產(chǎn)、貴重金屬等； D.其他有價(jià)證券和可轉(zhuǎn)讓的權(quán)利證書(shū)； E.抵押權(quán)人指定的其他抵押物品。

四、判斷：

1、辦理信用、保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保貸款必須遵守國(guó)家法律和本行有關(guān)信貸規(guī)章制度，在公平公正的基礎(chǔ)上簽訂借款合同和保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保合同。（X）平等協(xié)商的基礎(chǔ)上

2、可變現(xiàn)的房屋和其他地面定著物。包括：廠房、辦公樓、商業(yè)用房和擁有產(chǎn)權(quán)證明書(shū)的其它建筑物；（√）

3、有價(jià)證券和可轉(zhuǎn)讓的權(quán)利。包括：中國(guó)人民銀行發(fā)行的各類國(guó)債和銀行開(kāi)出的銀行承兌匯票。（X）財(cái)政部發(fā)行的

4、抵押人用已出租的財(cái)產(chǎn)作抵押擔(dān)保時(shí)，應(yīng)口頭告知承租人，由承租人書(shū)面同意，原租賃合同繼續(xù)有效。當(dāng)?shù)盅何锱馁u時(shí)，原租賃關(guān)系有效，因原租賃關(guān)系終止使承租人受到經(jīng)濟(jì)損失的，由抵押人給予補(bǔ)償。（X）應(yīng)書(shū)面告知承租人，原租賃關(guān)系無(wú)效。

5、全部保證擔(dān)保貸款合同必須由擔(dān)保貸款的保證人的法定代表人或憑法定代表人授權(quán)委托書(shū)授權(quán)的人員簽字蓋章。（X）并加蓋單位公章。

6、借款人不按期歸還貸款本息時(shí)，本行貸款機(jī)構(gòu)除向借款人發(fā)出催收通知書(shū)外，還應(yīng)口頭通知保證人，要求保證人履行保證責(zé)任。借款人不歸還貸款本息，保證人不履行保證責(zé)任的，本行貸款機(jī)構(gòu)可在保證期間內(nèi)以借款人、保證人為共同被告向人民法院起訴。（X）書(shū)面通知保證人。

7、貸款的抵、質(zhì)押品可通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)的方式進(jìn)行勘驗(yàn)、核對(duì)、查詢和驗(yàn)證。（X）必須是現(xiàn)場(chǎng)方式

8、同一抵押物設(shè)定若干抵押權(quán)的，按照抵押權(quán)登記先后順序償還。（√）

9、以有價(jià)證券作抵、質(zhì)押物的，在抵押期間內(nèi)，有價(jià)證券到期兌現(xiàn)，由貸款行部與借款人共同辦理，并可提前償還貸款本息或提存。（X）由貸款行與抵、質(zhì)押人共同辦理

10、憑預(yù)留印鑒或密碼支取的存款單（折）作質(zhì)押貸款的，借款人或出質(zhì)人無(wú)需向發(fā)放貸款的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)提供印鑒和密碼；（X）必須提供印鑒和密碼

五、簡(jiǎn)答：

1、為本行貸款擔(dān)保的保證人必須具備的條件有哪些？

1、有良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，財(cái)務(wù)狀況良好，虧損企業(yè)法人不能作為本行貸款的保證人；

2、有優(yōu)良的信譽(yù)、能按期足額償還自身的債務(wù)和利息，有拖欠銀行貸款本息等不良信用情況的企事業(yè)法人及自然人不能作為本行貸款的保證人；

3、有與擔(dān)保責(zé)任相當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)實(shí)力，保證人為本行貸款擔(dān)保的金額原則上不得超過(guò)其自身所有者權(quán)益總額；

4、有經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)開(kāi)立的銀行基本賬戶。對(duì)不能提供其所有銀行賬戶開(kāi)戶行和賬號(hào)供本行審查核實(shí)的企事業(yè)法人單位，不能作本行貸款的保證人；

5、本行規(guī)定的其他條件。

2、簡(jiǎn)述不得用作貸款的抵押物、質(zhì)物有哪些？

1、土地所有權(quán)；

2、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會(huì)團(tuán)體設(shè)施；

3、所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；

4、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；

5、不能強(qiáng)制執(zhí)行、處理的財(cái)產(chǎn)；

6、依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)；

7、本行認(rèn)為變現(xiàn)、執(zhí)行和處理困難的財(cái)產(chǎn)。

3、借款人為自然人時(shí)申請(qǐng)抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款應(yīng)提供哪些資料？

1、借款人以本人名下財(cái)產(chǎn)提供抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款時(shí)應(yīng)提供本人身份證件，已婚者應(yīng)同時(shí)提供配偶的身份證件、結(jié)婚證和同意抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款的書(shū)面承諾聲明；

2、借款人以第三人（出質(zhì)人）財(cái)產(chǎn)做抵押、質(zhì)押擔(dān)保貸款的，應(yīng)提供財(cái)產(chǎn)所有權(quán)人（出質(zhì)人）出具的同意為借款人提供抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款的書(shū)面承諾聲明和身份證，若出質(zhì)人已婚應(yīng)同時(shí)提供其配偶的身份證、結(jié)婚證和同意為借款人提供抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款的承諾聲明；

3、憑預(yù)留印鑒或密碼支取的存款單（折）作質(zhì)押貸款的，借款人或出質(zhì)人須向發(fā)放貸款的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)提供印鑒和密碼；

4、存款機(jī)構(gòu)出具的存款單（折）止付證明（此證明辦理貸款機(jī)構(gòu)信貸人員應(yīng)與借款人一同前去辦理）。

4、貸款合同簽訂后，當(dāng)事人應(yīng)持貸款合同到下列機(jī)關(guān)辦理登記手續(xù)？

1、到抵押人所在地公證部門(mén)辦理公證；

2、以房產(chǎn)、建筑物作抵押的，到市、區(qū)（縣）房管部門(mén)辦理他項(xiàng)權(quán)登記；

3、以土地使用權(quán)作抵押物的，到市、區(qū)（縣）土地管理部門(mén)辦理他項(xiàng)權(quán)登記；

4、以設(shè)備等作抵押的，到市、區(qū)（縣）工商部門(mén)辦理他項(xiàng)權(quán)登記；

5、本、外幣存款、有價(jià)證券到有關(guān)金融機(jī)構(gòu)辦理凍結(jié)登記，質(zhì)押期間不作支取、兌付手續(xù)。

第五篇：信用社抵質(zhì)押貸款管理辦法

農(nóng)村信用社抵質(zhì)押貸款管理辦法

第一章 總則 第一條

為規(guī)范抵質(zhì)押貸款管理，依法、合規(guī)、有效辦理抵質(zhì)押貸款，根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《貸款通則》、《三法一指引》及其他有關(guān)法律、法規(guī)，特制定本辦法。第二條

辦理抵質(zhì)押貸款應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)可控為原則，接受抵質(zhì)押物應(yīng)以易變現(xiàn)和處置為原則，設(shè)定抵質(zhì)押折率應(yīng)以足值為原則。

第三條

本辦法所指抵質(zhì)押貸款中的抵押物必須辦理抵押登記，質(zhì)物必須辦理止付、登記等手續(xù)。第二章 抵押 第四條

本辦法中所稱的抵押，是指以債務(wù)人或第三人依法所占有的財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法規(guī)定，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。債務(wù)人或者第三人為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，所提供擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為抵押物。第五條

以下財(cái)產(chǎn)可以抵押：

(一)抵押人所有的房屋和其他地上定著物；

(二)抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；

(三)抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；(四)抵押人依法有權(quán)處分的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；(五)依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。抵押人可以將以上所列財(cái)產(chǎn)一并抵押。第六條

抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值。第七條

以下財(cái)產(chǎn)不得作為抵押物：①耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)；②學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施。③所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；⑤依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。第八條

新發(fā)放的房地產(chǎn)類抵押貸款，土地性質(zhì)必須為國(guó)有出讓，該宗土地上有房屋的，原則上應(yīng)一并抵押。原已辦理的房地產(chǎn)類貸款中，不符合上述規(guī)定的，在周轉(zhuǎn)過(guò)程中應(yīng)予以完善或逐步壓縮。第九條

辦理抵押貸款必須對(duì)抵押物的合法性和變現(xiàn)能力進(jìn)行審查，不能變現(xiàn)或變現(xiàn)能力差的物品不得抵押。已發(fā)放貸款中原用動(dòng)產(chǎn)抵押的在周轉(zhuǎn)過(guò)程中應(yīng)逐步壓縮。在接受抵押物時(shí)，除按《貸款通則》規(guī)定的范圍外，還應(yīng)考慮以下原則：①價(jià)格比較穩(wěn)定，容易變現(xiàn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)小；②對(duì)抵押物價(jià)值的鑒定不需要復(fù)雜的技術(shù)；③已參加財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。第十條

抵押擔(dān)保的范圍包括貸款本金、利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用（含催討車旅費(fèi)和訴訟代理費(fèi)）。第十一條

辦理抵押貸款，抵押物必須強(qiáng)制進(jìn)行登記，抵押合同自登記之日起生效。第十二條

辦理抵押貸款必須由抵押人按規(guī)定填寫(xiě)抵押物清單。詳細(xì)填明抵押物的名稱、數(shù)量現(xiàn)值、保管地點(diǎn)、所有權(quán)的歸屬等，并辦理保險(xiǎn)。抵押物清單所列的抵押財(cái)產(chǎn)在抵押期間由抵押人保管、使用并負(fù)責(zé)保養(yǎng)、保全，財(cái)產(chǎn)權(quán)屬證明交抵押權(quán)人保管。借款人應(yīng)接受貸款人對(duì)抵押物的檢查、監(jiān)督。第十三條

抵押人將已出租的財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)書(shū)面告知抵押權(quán)人和出租人，原租賃合同繼續(xù)有效。第十四條

抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓、出租抵押物的，應(yīng)先征得抵押權(quán)人同意，由此而所得的價(jià)款應(yīng)提前清償貸款或與債權(quán)人約定辦理提存。在抵押期間發(fā)生抵押物毀損、滅失或價(jià)值減少時(shí)，抵押人應(yīng)負(fù)責(zé)在一定期限內(nèi)恢復(fù)抵押物的價(jià)值。第十五條

抵押借款合同項(xiàng)下抵押物不得列入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)范圍，抵押物的價(jià)款還清抵押貸款本息和有關(guān)費(fèi)用后的余下部分可列入破產(chǎn)范圍。第十六條

抵押率不超過(guò)50%，特殊情況最高不得超過(guò)75%。第十七條

房地產(chǎn)抵押涉及主管部門(mén)的，要求主管單位簽署意見(jiàn)并簽章；涉及財(cái)產(chǎn)共有人的，必須要財(cái)產(chǎn)共有人到場(chǎng)同意并簽章，以確保抵押的效力。所有的貸款抵押物必須經(jīng)有權(quán)部門(mén)合法登記，取得權(quán)利證書(shū)，難以確定抵押物價(jià)值的還應(yīng)經(jīng)有關(guān)部門(mén)估價(jià)。

第十八條

經(jīng)辦信用社客戶經(jīng)理必須參與抵押登記的全過(guò)程，以確保抵押的有效性。第三章 質(zhì)押 第十九條

本辦法所指質(zhì)押僅限于權(quán)利質(zhì)押。第二十條

以下權(quán)利可以質(zhì)押：①匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單；②依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；③依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。第二十一條

以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人。質(zhì)押合同自權(quán)利憑證交付之日起生效。

以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)訂立書(shū)面合同，并向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記。質(zhì)押合同自登記之日起生效。

以有限公司的股份出質(zhì)的，適用公司法股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定。質(zhì)押合同自股份出質(zhì)記載于股東名冊(cè)之日起生效。第二十二條

辦理存款單質(zhì)押貸款必須由信貸員親自向存款行取得止付通知回執(zhí)。貸款期限不得超過(guò)質(zhì)押存款單的到期日，若以多張存款單質(zhì)押，按距離到期日最近者確定質(zhì)押貸款期限或按存單到期時(shí)間分別確定貸款期限。記名國(guó)庫(kù)券質(zhì)押應(yīng)向發(fā)行部門(mén)辦理登記手續(xù)，銀行承兌匯票質(zhì)押應(yīng)向承兌行查詢，并取得查詢電報(bào)。權(quán)利質(zhì)押貸款金額一般掌握在質(zhì)物面值的80%，最高不得超過(guò)90%。第二十三條

質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費(fèi)和實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費(fèi)用。質(zhì)押合同另有約定的，按照約定。第二十四條

質(zhì)權(quán)人有權(quán)收取質(zhì)物所生的孳息。質(zhì)押合同另有約定的，按照約定。第四章附則 第二十五條

本辦法由****農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)解釋、修訂。