第一篇：上海農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理實踐

上海農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理實踐

早在20世紀90年代，國際上一些跨國銀行就已經(jīng)認識到，相繼發(fā)生的重大操作風(fēng)險與銀行洗錢案等風(fēng)險丑聞，大多是由銀行自身合規(guī)風(fēng)險失控所致。各國監(jiān)管當(dāng)局也意識到外部合規(guī)性監(jiān)管不應(yīng)該替代銀行內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險管理。2005年4月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》，明確了商業(yè)銀行合規(guī)管理所應(yīng)遵循的10項原則。上海銀監(jiān)局于去年9月份發(fā)布實施了《上海銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)的指導(dǎo)意見》。中國銀監(jiān)會在今年3月發(fā)布了《關(guān)于銀行業(yè)開展治理商業(yè)賄賂專項工作的實施方案》，要求商業(yè)銀行成立合規(guī)部門，配備合規(guī)人員，推行合規(guī)機制建設(shè)。依據(jù)上述精神，上海農(nóng)村商業(yè)銀行成立了合規(guī)部，逐步健全完善了全行的合規(guī)風(fēng)險管理機制。

一、合規(guī)部的主要職責(zé)

合規(guī)部是銀行的主要風(fēng)險管理部門之一，具有較大的獨立性。合規(guī)部主要承擔(dān)7項職責(zé)：

1.協(xié)助高級管理層制定、有效推動和執(zhí)行銀行的合規(guī)政策，有效管理銀行的合規(guī)風(fēng)險。

2.主動識別、量化、評估、監(jiān)測、測試和報告合規(guī)風(fēng)險。

3.組織銀行各部門梳理整合銀行的規(guī)章制度和操作規(guī)程，適時修訂銀行合規(guī)手冊、內(nèi)部行為準則或各項操作程序，使其符合合規(guī)法律、規(guī)則和準則的要求，并具有較強的執(zhí)行力。

4.開發(fā)有效的合規(guī)培訓(xùn)和教育項目，包括新入行員工的合規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)測試，以及所有員工的定期合規(guī)培訓(xùn)等，并成為銀行員工咨詢有關(guān)合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門。

5.關(guān)注并持續(xù)跟蹤合規(guī)法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展，準確理解合規(guī)法律、規(guī)則和準則的規(guī)定及其精神，正確把握合規(guī)法律、規(guī)則和準則對銀行經(jīng)營的影響，為高級管理層提供合規(guī)建議。

6.參與銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，提供合規(guī)支持。

7.合規(guī)部參與銀行新產(chǎn)品開發(fā)，提供必要的合規(guī)測試、審核和支持，包括新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的拓展，新客戶關(guān)系的建立以及客戶關(guān)系發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險。

二、合規(guī)工作的主要內(nèi)容

（一）三個層面的合規(guī)建設(shè)。在思想文化層面上，從戰(zhàn)略高度審視合規(guī)，營造全行上下重視合規(guī)的氛圍，將合規(guī)由外在的被動和強制轉(zhuǎn)化為內(nèi)在的主動和自覺。該行高層在此發(fā)揮了積極作用，經(jīng)常在全行性會議、行報和內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)上強調(diào)合規(guī)的重要性和意義，向全行傳遞重視合規(guī)的信息。同時，給予合規(guī)部門足夠的人財物支持，建立全行性的合規(guī)聯(lián)絡(luò)員隊伍，為提高合規(guī)人員素質(zhì)進行各種培訓(xùn)和交流。

在政策制度層面上，該行建立了以《合規(guī)政策》為主干，以《規(guī)章管理辦法》和《法律性文件審查辦法》為支撐的“一體兩翼”的合規(guī)管理的規(guī)章制度體系，為我行建設(shè)合規(guī)風(fēng)險管理機制提供了制度保障。

在組織行為層面上，該行合規(guī)部負責(zé)人由董事會直接聘任，這在全國尚屬首例；合規(guī)部由行長直接分管，合規(guī)部負責(zé)人可以參加全行所有重要會議，在制定重要規(guī)章制度和作出重大決策時，聽取合規(guī)部門意見是必經(jīng)程序。同時還在《合規(guī)政策》中直接規(guī)定了董事會、監(jiān)事會和高級管理層在合規(guī)方面應(yīng)擔(dān)負的職責(zé)，并明確了責(zé)任形式。除在總行設(shè)立合規(guī)部外，還在總行各部室和分支行設(shè)置了合規(guī)員，使得合規(guī)工作“既有大腦也有手足”。

（二）合規(guī)促業(yè)務(wù)發(fā)展。合規(guī)也是競爭力。合規(guī)工作做好了，就可以“藝高人膽大”。合規(guī)只有“嵌入”業(yè)務(wù)流程之中才能發(fā)揮其應(yīng)有功能；合規(guī)只有和業(yè)務(wù)發(fā)展緊密結(jié)合并促進業(yè)務(wù)發(fā)展才能有價值；合規(guī)文化只有融入銀行企業(yè)文化才能有長久的生命力。

在履行職責(zé)的過程中，該行力圖將合規(guī)管理升華成一種尋求可能性的藝術(shù)，既“挑刺”，更要“拔刺”，力爭在監(jiān)管要求、合規(guī)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展之間尋找恰當(dāng)?shù)钠胶恻c。要求合規(guī)人員樹立為基層服務(wù)的意識，改變工作作風(fēng)，寓管理于服務(wù)之中，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供參考指導(dǎo)；將部門工作按業(yè)務(wù)條線劃分，指定專人負責(zé)，實行“首問負責(zé)制”。

自合規(guī)部運作以來，積極介入業(yè)務(wù)流程，與總行職能部室密切合作，共審查了333份職能部室和區(qū)縣分支行送交的法律性文件，參與了全行重要合同和法律文本的起草制定，發(fā)揮了風(fēng)險控制和為推進業(yè)務(wù)保駕護航的作用。

（三）合規(guī)培訓(xùn)。加強對總行合規(guī)部人員的培訓(xùn)。目前合規(guī)部人員均至少參加過一次行外專門培訓(xùn)，還利用每月兩次的部務(wù)會議進行集中學(xué)習(xí)和交流，此外還經(jīng)常與同業(yè)和監(jiān)管部門就合規(guī)進行溝通和交流。

加強對廣大合規(guī)員的培訓(xùn)。合規(guī)部成立以來對合規(guī)員的培訓(xùn)每月至少一次，目前已集中了八次集中培訓(xùn)，有行外專家的專門講座，也有監(jiān)管部門領(lǐng)導(dǎo)對監(jiān)管政策的闡釋分析。行領(lǐng)導(dǎo)還經(jīng)常到會講課，侯福寧行長就在合規(guī)員培訓(xùn)會上提出要賦予合規(guī)人員實施合規(guī)管理的三大權(quán)利??“參與權(quán)、知情權(quán)、話語權(quán)”；并要把合規(guī)管理成為推進業(yè)務(wù)的“放心工程、希望工程”。通過培訓(xùn)提高了合規(guī)員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，也為他們從事合規(guī)工作起到了撐腰打氣的作用。

進行合規(guī)巡回宣講。分支行是防范合規(guī)風(fēng)險的第一道關(guān)口，強化一線人員合規(guī)意識至關(guān)重要，為此該行進行了大規(guī)模合規(guī)宣講，由合規(guī)部總經(jīng)理主講，對象是分支行行長、部門經(jīng)理、二級支行行長等，2006年這項工作全面啟動，每月至少兩家分支行，目前已完成十家，近兩千人接受了宣講培訓(xùn)。

（四）合規(guī)載體建設(shè)。該行目前已建立了三大合規(guī)載體，分別是《合規(guī)簡報》、《合規(guī)建議》與《合規(guī)風(fēng)險提示》?！逗弦?guī)簡報》面對全行干部職工，主要是合規(guī)工作動態(tài)、最新法律法規(guī)摘編等，目前共編發(fā)38期，《合規(guī)簡報》形式多樣，內(nèi)容實用，為業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險控制起到了較好的服務(wù)作用。

《合規(guī)建議》與《合規(guī)風(fēng)險提示》由行長簽發(fā)?！逗弦?guī)建議》主要從合規(guī)的角度指出行內(nèi)某些工作的不足，提示相關(guān)部門給予重視；《合規(guī)風(fēng)險提示》主要是通過行內(nèi)外典型案例分析，指出合規(guī)風(fēng)險并提供操作建議。由于《合規(guī)建議》與《合規(guī)風(fēng)險提示》由行長簽發(fā)，各收文單位非常重視，效果良好，目前這兩類文件共簽發(fā)9期。

（五）合規(guī)手冊編寫

該行計劃編寫三個手冊，首先是面向全體員工和銀行同業(yè)的《合規(guī)人員法律適用手冊》，該手冊共六章，分別是公司治理、存款業(yè)務(wù)、貸款與擔(dān)保、中間業(yè)務(wù)、支付結(jié)算、風(fēng)險管理與內(nèi)控，共計八十余萬字，主要將有關(guān)銀行業(yè)務(wù)的法律法規(guī)特別是監(jiān)管規(guī)章按上述章節(jié)進行分類，使合規(guī)人員一書在手，就能通曉各條線的重要法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章。目前該書已完成初稿，交付出版。此外還著手編寫“合規(guī)人員手冊”，主要面向合規(guī)部人員以及合規(guī)聯(lián)絡(luò)員，以規(guī)范合規(guī)管理，增強其執(zhí)行力；最后還將會同總行職能部室，選取部分崗位試編崗位操作手冊。

通過三個手冊的編寫，強化了合規(guī)管理的依據(jù)，提高了合規(guī)管理人員的素質(zhì)，方便了操作人員查閱和學(xué)習(xí)，有助于在全行形成遵章守制的合規(guī)氛圍。

（六）合規(guī)風(fēng)險報告

該行計劃制定《合規(guī)風(fēng)險報告制度》，明確合規(guī)風(fēng)險報告的主體、對象、內(nèi)容、路線以及責(zé)任，發(fā)揮合規(guī)工作的“早期預(yù)警功能”。目前該制度已形成初稿。

（七）合規(guī)人員考核。通過該制度能夠明確合規(guī)人員責(zé)任，促使其依法履行職責(zé)，同時也能夠促使《合規(guī)風(fēng)險報告制度》的各項要求得到實現(xiàn)。

（八）合規(guī)人員資格認證。合規(guī)工作需要有良好的法律功底和專業(yè)背景，為確保合規(guī)工作質(zhì)量和水平，該行計劃實施合規(guī)人員資格準入，要求合規(guī)人員應(yīng)具備大學(xué)本科以上學(xué)歷，通過國家司法考試取得法律職業(yè)資格證書，或者通過企業(yè)法律顧問資格考試并取得證書。

三、開展合規(guī)風(fēng)險管理的幾點經(jīng)驗

（一）監(jiān)管部門的支持與推動。上海銀監(jiān)局十分重視合規(guī)工作，制定并下發(fā)了《上海銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)的指導(dǎo)意見》，要求在滬各中資商業(yè)銀行成立合規(guī)部，實施合規(guī)風(fēng)險管理，并通過召開合規(guī)年會、同業(yè)定期交流等方式加以指導(dǎo)和幫助。

（二）銀行董、監(jiān)事會和高級管理層的重視。該行《合規(guī)政策》由董事會審議通過，合規(guī)部負責(zé)人由董事會聘任，合規(guī)工作由行長分管，監(jiān)事會定期聽取合規(guī)部門匯報，這些都體現(xiàn)了銀行高層對合規(guī)工作的重視，確保了合規(guī)工作的順利開展。

（三）銜接緊密、權(quán)責(zé)明確的部門間關(guān)系。合規(guī)管理工作具有綜合性，單靠合規(guī)部一己之力遠遠不夠，需要全行上下廣泛參與，各部門、條線緊密配合。因此合規(guī)部與其他部門之間權(quán)責(zé)明確，銜接緊密，相互協(xié)作的部門關(guān)系對于順利開展合規(guī)工作至關(guān)重要。

（四）牢固樹立服務(wù)意識。合規(guī)部不能動輒以管理部門自居，要積極為基層開展業(yè)務(wù)出謀劃策、排憂解難，只有這樣才能合規(guī)的價值才能體現(xiàn)，合規(guī)部門才能得到全行的尊重，合規(guī)工作才能具有長久的生命力。

第二篇：上海農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理實踐

上海農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理實踐

作者：上海農(nóng)村商業(yè)銀行

文章來源：中國銀行業(yè)協(xié)會

點擊數(shù)：2003

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早在20世紀90年代，國際上一些跨國銀行就已經(jīng)認識到，相繼發(fā)生的重大操作風(fēng)險與銀行洗錢案等風(fēng)險丑聞，大多是由銀行自身合規(guī)風(fēng)險失控所致。各國監(jiān)管當(dāng)局也意識到外部合規(guī)性監(jiān)管不應(yīng)該替代銀行內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險管理。2005年4月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》，明確了商業(yè)銀行合規(guī)管理所應(yīng)遵循的10項原則。上海銀監(jiān)局于去年9月份發(fā)布實施了《上海銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)的指導(dǎo)意見》。中國銀監(jiān)會在今年3月發(fā)布了《關(guān)于銀行業(yè)開展治理商業(yè)賄賂專項工作的實施方案》，要求商業(yè)銀行成立合規(guī)部門，配備合規(guī)人員，推行合規(guī)機制建設(shè)。依據(jù)上述精神，上海農(nóng)村商業(yè)銀行成立了合規(guī)部，逐步健全完善了全行的合規(guī)風(fēng)險管理機制。

一、合規(guī)部的主要職責(zé)

合規(guī)部是銀行的主要風(fēng)險管理部門之一，具有較大的獨立性。合規(guī)部主要承擔(dān)7項職責(zé)：

1.協(xié)助高級管理層制定、有效推動和執(zhí)行銀行的合規(guī)政策，有效管理銀行的合規(guī)風(fēng)險。

2.主動識別、量化、評估、監(jiān)測、測試和報告合規(guī)風(fēng)險。

3.組織銀行各部門梳理整合銀行的規(guī)章制度和操作規(guī)程，適時修訂銀行合規(guī)手冊、內(nèi)部行為準則或各項操作程序，使其符合合規(guī)法律、規(guī)則和準則的要求，并具有較強的執(zhí)行力。

4.開發(fā)有效的合規(guī)培訓(xùn)和教育項目，包括新入行員工的合規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)測試，以及所有員工的定期合規(guī)培訓(xùn)等，并成為銀行員工咨詢有關(guān)合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門。

5.關(guān)注并持續(xù)跟蹤合規(guī)法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展，準確理解合規(guī)法律、規(guī)則和準則的規(guī)定及其精神，正確把握合規(guī)法律、規(guī)則和準則對銀行經(jīng)營的影響，為高級管理層提供合規(guī)建議。

6.參與銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，提供合規(guī)支持。

7.合規(guī)部參與銀行新產(chǎn)品開發(fā)，提供必要的合規(guī)測試、審核和支持，包括新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的拓展，新客戶關(guān)系的建立以及客戶關(guān)系發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險。

二、合規(guī)工作的主要內(nèi)容

（一）三個層面的合規(guī)建設(shè)。在思想文化層面上，從戰(zhàn)略高度審視合規(guī)，營造全行上下重視合規(guī)的氛圍，將合規(guī)由外在的被動和強制轉(zhuǎn)化為內(nèi)在的主動和自覺。該行高層在此發(fā)揮了積極作用，經(jīng)常在全行性會議、行報和內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)上強調(diào)合規(guī)的重要性和意義，向全行傳遞重視合規(guī)的信息。同時，給予合規(guī)部門足夠的人財物支持，建立全行性的合規(guī)聯(lián)絡(luò)員隊伍，為提高合規(guī)人員素質(zhì)進行各種培訓(xùn)和交流。

在政策制度層面上，該行建立了以《合規(guī)政策》為主干，以《規(guī)章管理辦法》和《法律性文件審查辦法》為支撐的“一體兩翼”的合規(guī)管理的規(guī)章制度體系，為我行建設(shè)合規(guī)風(fēng)險管理機制提供了制度保障。

在組織行為層面上，該行合規(guī)部負責(zé)人由董事會直接聘任，這在全國尚屬首例；合規(guī)部由行長直接分管，合規(guī)部負責(zé)人可以參加全行所有重要會議，在制定重要規(guī)章制度和作出重大決策時，聽取合規(guī)部門意見是必經(jīng)程序。同時還在《合規(guī)政策》中直接規(guī)定了董事會、監(jiān)事會和高級管理層在合規(guī)方面應(yīng)擔(dān)負的職責(zé)，并明確了責(zé)任形式。除在總行設(shè)立合規(guī)部外，還在總行各部室和分支行設(shè)置了合規(guī)員，使得合規(guī)工作“既有大腦也有手足”。

（二）合規(guī)促業(yè)務(wù)發(fā)展。合規(guī)也是競爭力。合規(guī)工作做好了，就可以“藝高人膽大”。合規(guī)只有“嵌入”業(yè)務(wù)流程之中才能發(fā)揮其應(yīng)有功能；合規(guī)只有和業(yè)務(wù)發(fā)展緊密結(jié)合并促進業(yè)務(wù)發(fā)展才能有價值；合規(guī)文化只有融入銀行企業(yè)文化才能有長久的生命力。

在履行職責(zé)的過程中，該行力圖將合規(guī)管理升華成一種尋求可能性的藝術(shù)，既“挑刺”，更要“拔刺”，力爭在監(jiān)管要求、合規(guī)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展之間尋找恰當(dāng)?shù)钠胶恻c。要求合規(guī)人員樹立為基層服務(wù)的意識，改變工作作風(fēng)，寓管理于服務(wù)之中，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供參考指導(dǎo)；將部門工作按業(yè)務(wù)條線劃分，指定專人負責(zé)，實行“首問負責(zé)制”。

自合規(guī)部運作以來，積極介入業(yè)務(wù)流程，與總行職能部室密切合作，共審查了333份職能部室和區(qū)縣分支行送交的法律性文件，參與了全行重要合同和法律文本的起草制定，發(fā)揮了風(fēng)險控制和為推進業(yè)務(wù)保駕護航的作用。

（三）合規(guī)培訓(xùn)。加強對總行合規(guī)部人員的培訓(xùn)。目前合規(guī)部人員均至少參加過一次行外專門培訓(xùn)，還利用每月兩次的部務(wù)會議進行集中學(xué)習(xí)和交流，此外還經(jīng)常與同業(yè)和監(jiān)管部門就合規(guī)進行溝通和交流。

加強對廣大合規(guī)員的培訓(xùn)。合規(guī)部成立以來對合規(guī)員的培訓(xùn)每月至少一次，目前已集中了八次集中培訓(xùn)，有行外專家的專門講座，也有監(jiān)管部門領(lǐng)導(dǎo)對監(jiān)管政策的闡釋分析。行領(lǐng)導(dǎo)還經(jīng)常到會講課，侯福寧行長就在合規(guī)員培訓(xùn)會上提出要賦予合規(guī)人員實施合規(guī)管理的三大權(quán)利——“參與權(quán)、知情權(quán)、話語權(quán)”；并要把合規(guī)管理成為推進業(yè)務(wù)的“放心工程、希望工程”。通過培訓(xùn)提高了合規(guī)員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，也為他們從事合規(guī)工作起到了撐腰打氣的作用。

進行合規(guī)巡回宣講。分支行是防范合規(guī)風(fēng)險的第一道關(guān)口，強化一線人員合規(guī)意識至關(guān)重要，為此該行進行了大規(guī)模合規(guī)宣講，由合規(guī)部總經(jīng)理主講，對象是分支行行長、部門經(jīng)理、二級支行行長等，2006年這項工作全面啟動，每月至少兩家分支行，目前已完成十家，近兩千人接受了宣講培訓(xùn)。

（四）合規(guī)載體建設(shè)。該行目前已建立了三大合規(guī)載體，分別是《合規(guī)簡報》、《合規(guī)建議》與《合規(guī)風(fēng)險提示》。《合規(guī)簡報》面對全行干部職工，主要是合規(guī)工作動態(tài)、最新法律法規(guī)摘編等，目前共編發(fā)38期，《合規(guī)簡報》形式多樣，內(nèi)容實用，為業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險控制起到了較好的服務(wù)作用。

《合規(guī)建議》與《合規(guī)風(fēng)險提示》由行長簽發(fā)?！逗弦?guī)建議》主要從合規(guī)的角度指出行內(nèi)某些工作的不足，提示相關(guān)部門給予重視；《合規(guī)風(fēng)險提示》主要是通過行內(nèi)外典型案例分析，指出合規(guī)風(fēng)險并提供操作建議。由于《合規(guī)建議》與《合規(guī)風(fēng)險提示》由行長簽發(fā)，各收文單位非常重視，效果良好，目前這兩類文件共簽發(fā)9期。

（五）合規(guī)手冊編寫

該行計劃編寫三個手冊，首先是面向全體員工和銀行同業(yè)的《合規(guī)人員法律適用手冊》，該手冊共六章，分別是公司治理、存款業(yè)務(wù)、貸款與擔(dān)保、中間業(yè)務(wù)、支付結(jié)算、風(fēng)險管理與內(nèi)控，共計八十余萬字，主要將有關(guān)銀行業(yè)務(wù)的法律法規(guī)特別是監(jiān)管規(guī)章按上述章節(jié)進行分類，使合規(guī)人員一書在手，就能通曉各條線的重要法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章。目前該書已完成初稿，交付出版。此外還著手編寫“合規(guī)人員手冊”，主要面向合規(guī)部人員以及合規(guī)聯(lián)絡(luò)員，以規(guī)范合規(guī)管理，增強其執(zhí)行力；最后還將會同總行職能部室，選取部分崗位試編崗位操作手冊。

通過三個手冊的編寫，強化了合規(guī)管理的依據(jù)，提高了合規(guī)管理人員的素質(zhì)，方便了操作人員查閱和學(xué)習(xí)，有助于在全行形成遵章守制的合規(guī)氛圍。

（六）合規(guī)風(fēng)險報告

該行計劃制定《合規(guī)風(fēng)險報告制度》，明確合規(guī)風(fēng)險報告的主體、對象、內(nèi)容、路線以及責(zé)任，發(fā)揮合規(guī)工作的“早期預(yù)警功能”。目前該制度已形成初稿。

（七）合規(guī)人員考核。通過該制度能夠明確合規(guī)人員責(zé)任，促使其依法履行職責(zé)，同時也能夠促使《合規(guī)風(fēng)險報告制度》的各項要求得到實現(xiàn)。

（八）合規(guī)人員資格認證。合規(guī)工作需要有良好的法律功底和專業(yè)背景，為確保合規(guī)工作質(zhì)量和水平，該行計劃實施合規(guī)人員資格準入，要求合規(guī)人員應(yīng)具備大學(xué)本科以上學(xué)歷，通過國家司法考試取得法律職業(yè)資格證書，或者通過企業(yè)法律顧問資格考試并取得證書。

三、開展合規(guī)風(fēng)險管理的幾點經(jīng)驗

（一）監(jiān)管部門的支持與推動。上海銀監(jiān)局十分重視合規(guī)工作，制定并下發(fā)了《上海銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)的指導(dǎo)意見》，要求在滬各中資商業(yè)銀行成立合規(guī)部，實施合規(guī)風(fēng)險管理，并通過召開合規(guī)年會、同業(yè)定期交流等方式加以指導(dǎo)和幫助。

（二）銀行董、監(jiān)事會和高級管理層的重視。該行《合規(guī)政策》由董事會審議通過，合規(guī)部負責(zé)人由董事會聘任，合規(guī)工作由行長分管，監(jiān)事會定期聽取合規(guī)部門匯報，這些都體現(xiàn)了銀行高層對合規(guī)工作的重視，確保了合規(guī)工作的順利開展。

（三）銜接緊密、權(quán)責(zé)明確的部門間關(guān)系。合規(guī)管理工作具有綜合性，單靠合規(guī)部一己之力遠遠不夠，需要全行上下廣泛參與，各部門、條線緊密配合。因此合規(guī)部與其他部門之間權(quán)責(zé)明確，銜接緊密，相互協(xié)作的部門關(guān)系對于順利開展合規(guī)工作至關(guān)重要。

（四）牢固樹立服務(wù)意識。合規(guī)部不能動輒以管理部門自居，要積極為基層開展業(yè)務(wù)出謀劃策、排憂解難，只有這樣才能合規(guī)的價值才能體現(xiàn)，合規(guī)部門才能得到全行的尊重，合規(guī)工作才能具有長久的生命力。

第二，明確與內(nèi)審部門的職責(zé)邊界。合規(guī)部門負責(zé)合規(guī)風(fēng)險的識別、監(jiān)測和報告，內(nèi)審部門負責(zé)實施合規(guī)檢查。合規(guī)部門設(shè)置應(yīng)與內(nèi)審部門分離，其履職情況要接受內(nèi)審部門的監(jiān)督與檢查。

第三，建立部門協(xié)作機制。業(yè)務(wù)部門應(yīng)支持合規(guī)部門實施合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測與評估，合規(guī)部門應(yīng)促進業(yè)務(wù)部門防控合規(guī)風(fēng)險。業(yè)務(wù)部門應(yīng)主動地進行動態(tài)合規(guī)自我評估；合規(guī)部門或合規(guī)人員應(yīng)主動地識別、評估和監(jiān)測合規(guī)風(fēng)險，加強合規(guī)風(fēng)險提示。合規(guī)部門與其他風(fēng)險管理部門應(yīng)分別側(cè)重于某一風(fēng)險領(lǐng)域。應(yīng)建立合規(guī)部門與其他部門在合規(guī)管理中的溝通與合作機制。

第四，設(shè)置合理的合規(guī)部門。中資銀行應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營特點，組建一個與自身風(fēng)險管理戰(zhàn)略和組織結(jié)構(gòu)相一致的合規(guī)部門?？紤]目前中資銀行的授權(quán)制度、專業(yè)人才等現(xiàn)狀，建議在總行及分行設(shè)立獨立或相對獨立的合規(guī)風(fēng)險管理部門，在支行及以下機構(gòu)可設(shè)立合規(guī)崗位。還應(yīng)配備足夠的、素質(zhì)較高的合規(guī)人員，開發(fā)合規(guī)管理信息系統(tǒng)，制定科學(xué)、合理的合規(guī)部門績效考核辦法等。

第五，建立清晰的報告線路。要應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)管理垂直化和組織機構(gòu)扁平化的趨勢，科學(xué)設(shè)定合規(guī)風(fēng)險報告線路。在中資銀行目前從“部門銀行”向“流程銀行”即業(yè)務(wù)單元制改造的過渡期，可先行采取“雙線”報告制，即在向上級合規(guī)部門報告的同時，向所屬機構(gòu)負責(zé)人報告。

第六，完善合規(guī)部門職能和工作手段。按照獨立性、有效性原則，明確合規(guī)部門的職能定位；合規(guī)風(fēng)險監(jiān)控的介入時機；在境外分支機構(gòu)中落實合規(guī)管理職能；建立合規(guī)檢查表（checklist）或運行指標；運用管理信息系統(tǒng)等。

第七，梳理合規(guī)風(fēng)險點，推進合規(guī)部門工作計劃。要密切跟蹤銀行適用的法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展，對照合規(guī)風(fēng)險點，包括：已爆發(fā)的合規(guī)風(fēng)險案件；內(nèi)外審中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險隱患；監(jiān)管當(dāng)局的合規(guī)風(fēng)險提示等，完善相應(yīng)的合規(guī)操作程序及盡職標準，開發(fā)合規(guī)風(fēng)險培訓(xùn)項目，逐步建立合規(guī)風(fēng)險的評估、監(jiān)測機制。

（三）監(jiān)管部門應(yīng)加強窗口指導(dǎo)，改進合規(guī)監(jiān)管

1、借鑒國際監(jiān)管經(jīng)驗，研究出臺合規(guī)風(fēng)險管理指引，確定監(jiān)管“名義錨”（nom2inalanchor）。在1991～2000年的10年中，先后有許多國家或地區(qū)的監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)機構(gòu)的合規(guī)部門作出了規(guī)定。進入21世紀后，又根據(jù)銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理的新形勢，對合規(guī)部門提出了新規(guī)定。（1）美國。美國貨幣監(jiān)理署國民銀行監(jiān)管部專設(shè)了合規(guī)政策部，負責(zé)制定消費者保護法、反洗錢、銀行保密法等合規(guī)性政策。針對銀行合規(guī)風(fēng)險及由此產(chǎn)生的聲譽風(fēng)險，代理署長朱莉·威廉姆斯要求監(jiān)管部門注重考察合規(guī)部門是否配備了合理的資源？在銀行中是否具有較高的地位和影響？是否可以與董事會和高管層充分溝通？在識別違規(guī)保護銀行利益方面是否有效？對并非明顯違規(guī)的灰色地帶活動是否也有所察覺？合規(guī)工作信息是否引起業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理人員的注意？

（2）英國。英國金融服務(wù)局FSA的監(jiān)管規(guī)章中除了有限篇幅的準入管理規(guī)定（regulation）外，大多數(shù)是針對銀行經(jīng)營風(fēng)險和控制風(fēng)險的指導(dǎo)性文件（guide鄄line）。其合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管已不再代表監(jiān)管的兩種理念或兩種方法，而是融合為無法分割的有效監(jiān)管的整體。合規(guī)監(jiān)管是監(jiān)管人員通過檢查銀行法律法規(guī)的遵守情況和內(nèi)控的有效性，發(fā)現(xiàn)和提示風(fēng)險、監(jiān)督銀行緩釋風(fēng)險的過程，是風(fēng)險監(jiān)管的具體實現(xiàn)方式；風(fēng)險監(jiān)管不能脫離合規(guī)監(jiān)管獨立存在，須通過合規(guī)監(jiān)管來實現(xiàn)。

（3）德國。德國的金融體系采取混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的模式，法律最早對合規(guī)的要求是針對證券業(yè)的，旨在減少證券交易中的操作風(fēng)險。后來，監(jiān)管部門對合規(guī)的要求逐漸擴展到其他領(lǐng)域，雖然德國尚未將BASEL協(xié)議有關(guān)合規(guī)的要求納入國內(nèi)法，但德國監(jiān)管部門BAFIN制訂了專門的合規(guī)工作指引。

2、改進合規(guī)監(jiān)管的方式、方法，充分發(fā)揮銀行合規(guī)建設(shè)的能動作用。應(yīng)注重對中資銀行合規(guī)政策健全性和有效性的評估，督促其及時跟進有關(guān)法律、法規(guī)、市場運行規(guī)則及監(jiān)管政策、制度、指引的最新發(fā)展，確保內(nèi)部合規(guī)管理與時俱進，建立先進、有效的合規(guī)風(fēng)險管理程序及合規(guī)操作標準，并設(shè)立獨立于各業(yè)務(wù)單元、內(nèi)審、風(fēng)險管理部門的合規(guī)部門，更好地發(fā)揮合規(guī)管理的作用。銀行合規(guī)管理負責(zé)人任職資格及履職情況須接受監(jiān)管部門的監(jiān)督。為促進中資商業(yè)銀行建立系統(tǒng)、透明、合規(guī)有效、持續(xù)改進的內(nèi)控體系，防止、控制和化解合規(guī)風(fēng)險，實施全面風(fēng)險管理，任何監(jiān)管規(guī)則的出臺，都應(yīng)給予監(jiān)管客體充分的話語權(quán)，使監(jiān)管規(guī)則的制定更符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營的實際需求。此外，還應(yīng)把握好合規(guī)監(jiān)管的力度，避免抑制銀行的制度創(chuàng)新。

[1] [2] [3]

目前，“合規(guī)建設(shè)推進年”活動正在市銀行業(yè)全面深入展開，如何加強合規(guī)建設(shè)，改進合規(guī)風(fēng)險管理，把“合規(guī)建設(shè)推進年”活動的各項要求落到實處，是我們面臨的關(guān)鍵問題。我認為，應(yīng)該將把握重點、補強弱點、消除空白點、糾正偏離點和占領(lǐng)制高點，放在活動的重要位置上。首先，要抓好三個重點，完善合規(guī)機制，保障合規(guī)建設(shè)的系統(tǒng)性和有效性。同時，要大力倡導(dǎo)全員合規(guī)、全程合規(guī)、主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值的理念，以健康的合規(guī)文化占領(lǐng)企業(yè)意識形態(tài)的制高點。

合規(guī)要從高層做起。高層的風(fēng)險偏好、經(jīng)營理念和行為在很大程度上直接決定了合規(guī)建設(shè)的成敗和銀行經(jīng)營的好壞。只有高層率先垂范，合規(guī)風(fēng)險管理的有效性才能得到提高。因此，要把合規(guī)建設(shè)作為“一把手工程”來抓。具體地講，高層必須注意做好八個方面工作，即及時地建立合規(guī)管理體系，嚴格地執(zhí)行合規(guī)計劃，清晰地傳達合規(guī)任務(wù)，有效地傳導(dǎo)合規(guī)文化，全面地履行合規(guī)職責(zé)，完整地得到合規(guī)報告，充分地了解合規(guī)風(fēng)險，科學(xué)地配置合規(guī)資源。

合規(guī)要從排查分析做起。要按照“突出重點、標本兼治”的總體思路，以全面風(fēng)險排查為基礎(chǔ)，以操作風(fēng)險和員工行為規(guī)范情況排查為重點，以充分揭示機制落后、制度缺失、執(zhí)行偏差、監(jiān)督缺位、行為失范為主線，摸清風(fēng)險底數(shù)，分析問題成因，研究改進對策，強化合規(guī)措施。要對照法律法規(guī)，查合規(guī)建設(shè)的問題；對照監(jiān)管政策規(guī)定，查內(nèi)部規(guī)章制度的缺陷；對照內(nèi)部政策要求，查操作行為的漏洞；對照員工從業(yè)行為規(guī)范，查個人行為的失范。排查分析要把握重點，突破難點，盯住疑點，為內(nèi)控建設(shè)打好基礎(chǔ)，為合規(guī)制度建設(shè)明確方向。

合規(guī)要從內(nèi)控執(zhí)行力做起。有效的合規(guī)風(fēng)險管理，關(guān)鍵在于改善內(nèi)控機制、提高內(nèi)控執(zhí)行效率。增強內(nèi)控執(zhí)行力，一要逐步將“崗責(zé)管理”與“績效管理”一體化的管理體系，提升到崗責(zé)、合規(guī)、績效管理的“三位一體”的綜合管理體系。同時，要按照“主動合規(guī)”的原則，關(guān)注“規(guī)”的變化，修訂更新文件體系，認真評估合規(guī)風(fēng)險，及時彌補漏洞。還要確定并貫徹職業(yè)道德規(guī)范和金融企業(yè)的價值準則，明確規(guī)定員工的行為規(guī)范，將所鼓勵、倡導(dǎo)或者限制、禁止的內(nèi)容，明確地告訴員工。二要對職工培訓(xùn)計劃進行持續(xù)的更新。要使每個條線的管理層和員工在法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及內(nèi)部政策、程序等方面，獲得全面的、動態(tài)的培訓(xùn)，形成全員知“規(guī)”、守“規(guī)”的良好局面。同時，要加強對合規(guī)管理專業(yè)人才的培訓(xùn)，并對培訓(xùn)的滿意度進行有效評估。三要通過定期的合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測分析和內(nèi)部審計檢查，對合規(guī)風(fēng)險進行評價，對內(nèi)控執(zhí)行情況進行評估，并進行針對性整改。四要建立完善合規(guī)績效考核、合規(guī)問責(zé)、誠信舉報三項制度。通過合理的績效考核制度設(shè)計，大力倡導(dǎo)誠信合規(guī)、懲處失信違規(guī)，充分體現(xiàn)銀行對合規(guī)價值的重視和鼓勵。要建立完善對違規(guī)行為有效的問責(zé)制度，嚴格對違規(guī)行為的責(zé)任認定與追究，加大對違規(guī)行為的處罰力度。要建立誠信舉報制度，可以借鑒先進銀行設(shè)立道德熱線或其他形式，鼓勵員工舉報違法違規(guī)、違反職業(yè)操守或可疑的行為。對于舉報者要建立有效的保護機制，對于舉報屬實，糾錯及時，規(guī)避風(fēng)險，挽回損失的要給予獎勵。

各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)重視加強對本系統(tǒng)合規(guī)建設(shè)的檢查和指導(dǎo)，通過加大考核、檢查、評價、問責(zé)等工作力度，將合規(guī)建設(shè)的各項具體工作落到實處。與此同時，要積極采取合規(guī)建設(shè)全員大討論、開展高管人員合規(guī)輔導(dǎo)、組織內(nèi)部合規(guī)建設(shè)征文等多種形式營造良好的合規(guī)文化建設(shè)氛圍，革除各種不良企業(yè)文化的影響，大力培養(yǎng)員工主動合規(guī)的良好習(xí)慣，使“合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念深入到每一位員工的心中，從而以健康的合規(guī)文化占領(lǐng)企業(yè)意識形態(tài)的制高點。監(jiān)管部門也將加強對銀行業(yè)機構(gòu)合規(guī)建設(shè)活動開展情況的跟蹤檢查，對各機構(gòu)合規(guī)建設(shè)和合規(guī)風(fēng)險管理水平適時作出評估，并同高級管理人員履職評價相結(jié)合。

第三篇：加強商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理

合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動，合規(guī)是商業(yè)

銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。商業(yè)銀行

應(yīng)加強合規(guī)文化建設(shè)，確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)

理念，在全行推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高全體

員工的合規(guī)意識，促進商業(yè)銀行自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互

動。商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險管理體系，并建立合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度

和誠信舉報制度等三項基本制度。

合規(guī)管理部門應(yīng)在合規(guī)負責(zé)人的管理下協(xié)助高級管理層有

效識別和管理商業(yè)銀行所面臨的合規(guī)風(fēng)險，向高管層提供合規(guī)建

議，制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃，審核評價各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性，開展員工合規(guī)培訓(xùn)和教育，識別和評

估新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)以及新業(yè)務(wù)方式的拓展等產(chǎn)生的合規(guī)

風(fēng)險，開展合規(guī)風(fēng)險的監(jiān)測和測試，保持與監(jiān)管機構(gòu)的日常聯(lián)系

等。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的經(jīng)營范圍和業(yè)務(wù)規(guī)模

設(shè)立相應(yīng)的合規(guī)管理部門，明確合規(guī)風(fēng)險報告線路。商業(yè)銀行的合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計部門定期的獨立評價，并要求內(nèi)部審

計部門負責(zé)商業(yè)銀行各項經(jīng)營活動的合規(guī)性審計。

商業(yè)銀行應(yīng)建立合規(guī)政策、合規(guī)管理程序和合規(guī)指南等內(nèi)部制度的報備要求、合規(guī)風(fēng)險管理計劃和合規(guī)風(fēng)險評估報告的報送要求、重大違規(guī)事件的報告要求，明確了監(jiān)管部門對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理進行非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的重點。

商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理將有助于引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)加強公司治理、培育合規(guī)文化、完善流程管理，提高銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理的有效性，更好地應(yīng)對銀行業(yè)對外開放的挑戰(zhàn)，促進監(jiān)管者與被監(jiān)管者的和諧，維護銀行業(yè)金融機構(gòu)安全穩(wěn)健運行

商業(yè)銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險的企業(yè)。作為風(fēng)險管理的重要內(nèi)容，合規(guī)管理既是銀行實施有效內(nèi)控的一項基礎(chǔ)性工作，也是銀行實現(xiàn)“又好又快”發(fā)展的內(nèi)在要求。作為新成立的郵政儲蓄銀行，加強合規(guī)風(fēng)險管理顯得尤為重要。

一、目前郵儲銀行在合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)中存在的問題風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱。中國郵政儲蓄銀行是在郵政儲蓄的基礎(chǔ)上組建的，主要沿用的是原郵政儲蓄網(wǎng)點、設(shè)施、人員配制及組織管理結(jié)構(gòu)，部門設(shè)置還不完備，部門之間還存在重疊和交叉。缺乏必要的數(shù)據(jù)、技術(shù)手段和專業(yè)人才，這些都不利于推進合規(guī)管理機制建設(shè)。

風(fēng)險管理理念尚未確立。郵儲銀行的員工由原郵政儲蓄的員工，社會招聘的新員工及一部分剛畢業(yè)的大學(xué)生組成，多數(shù)員工沒有經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)，對合規(guī)風(fēng)險管理就是經(jīng)營效益的理念認識不

夠，漠視風(fēng)險的粗放經(jīng)營觀念和行為依然存在，合規(guī)風(fēng)險管理意識沒有貫穿到業(yè)務(wù)拓展、經(jīng)營管理的全過程。

內(nèi)控制度不完善。郵儲銀行缺少一套統(tǒng)一完整的內(nèi)控制度，且內(nèi)控制度沒有形成檢查、評價與改進的良性循環(huán)，直接影響了內(nèi)控的運行效力。郵儲銀行在開發(fā)新產(chǎn)品、拓展新業(yè)務(wù)時，沒有相應(yīng)地制定新制度，或是新制度滯后于現(xiàn)實發(fā)生的風(fēng)險，導(dǎo)致操作性不強。

二、加強合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)的基本思路

建立有效管理合規(guī)風(fēng)險的運行機制，才能確保銀行安全穩(wěn)健運行。結(jié)合郵儲銀行的實際，合規(guī)風(fēng)險管理機制包括以下幾點：建立合規(guī)風(fēng)險組織體系。組建獨立的合規(guī)部門，在基層郵儲銀行配備合規(guī)風(fēng)險審查人員。積極推行合規(guī)部門（崗位）人員任職資格審查制度及資格評定制度，通過雙向選擇、競爭上崗的方式選擇具備專業(yè)技能，熟悉銀行經(jīng)營管理，經(jīng)驗豐富的合規(guī)崗位人員，完善風(fēng)險合規(guī)管理隊伍。建立起合規(guī)責(zé)任體系。明確合規(guī)部門是銀行專門實施合規(guī)風(fēng)險管理的職能部門，董事會和高管層對銀行合規(guī)經(jīng)營負最終責(zé)任，業(yè)務(wù)部門對合規(guī)風(fēng)險負直接責(zé)任，員工對其業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性負責(zé)。此外，業(yè)務(wù)部門應(yīng)支持合規(guī)部門實施合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測與評估，主動地進行動態(tài)合規(guī)自我評估。創(chuàng)建科學(xué)的合規(guī)管理體系。一是建立健全合規(guī)制度。堅持“先訂制度再運作”的原則，加快合規(guī)風(fēng)險管理制度建設(shè)，并按照合規(guī)要求，對現(xiàn)行制度辦法和操作規(guī)程進行梳理完善。二是要切

實建立扁平化、流程管理、崗責(zé)體系的合規(guī)風(fēng)險管理機制，確立清晰的報告路線和問責(zé)制、舉報制等，體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險管理在整個銀行管理工作中的核心地位和作用。三是建立健全合規(guī)問責(zé)機制。嚴格對違規(guī)行為責(zé)任進行認定與追究，并采取有效的糾正措施。進一步完善績效考核辦法，將合規(guī)情況納入考核體系，加強合規(guī)管理，降低違規(guī)機率。

培育合規(guī)風(fēng)險管理的企業(yè)文化。一是全員參與。合規(guī)是銀行所有員工的責(zé)任，樹立“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”等理念，使合規(guī)成為銀行全部員工的行為準則和自覺行動，才能保證合規(guī)管理的貫徹落實。二是提高員工合規(guī)能力。加強合規(guī)培訓(xùn)和宣傳，大力開展崗位操作和職業(yè)道德培訓(xùn)、政治思想教育和法制教育，規(guī)范員工的職業(yè)道德行為，增強員工合規(guī)意識和風(fēng)險識別能力，了解自己在操作中的風(fēng)險點，將合規(guī)理念貫穿到業(yè)務(wù)操作每一個環(huán)節(jié)和所辦理每筆業(yè)務(wù)中，在經(jīng)營發(fā)展上杜絕違規(guī)行為。此外，可以定期組織開展合規(guī)風(fēng)險大討論活動，鼓勵員工結(jié)合各自崗位職責(zé)，主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險隱患或問題，對相應(yīng)的業(yè)務(wù)政策、行為手冊和操作程序提出合理化建議或提出自身的落實計劃。梳理各業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險點。加強梳理各項業(yè)務(wù)流程，對可能導(dǎo)致操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)流程、環(huán)節(jié)或存在的風(fēng)險點一一記錄在案，收集和掌握一線業(yè)務(wù)人員對各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)操作風(fēng)險了解程度，根據(jù)梳理、排查情況，結(jié)合內(nèi)外審計發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險隱患和監(jiān)管部門的合規(guī)風(fēng)險提示等制定防范措施，抓好內(nèi)部的協(xié)作配合，做

到業(yè)務(wù)線、風(fēng)險合規(guī)線、內(nèi)部審計線“三線把關(guān)，三線合一”。只有通過各環(huán)節(jié)嚴密配合，銀行內(nèi)部有效的合規(guī)機制才能形成，合規(guī)風(fēng)險才能得到有效控制。

第四篇：商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理實踐

《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理實踐》

國際性商業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理實踐

一、花旗銀行（Citibank）

加強控制計劃：強化花旗銀行內(nèi)部合規(guī)，即通過加強化獨立控制及整個機構(gòu)的控制環(huán)境，支持機構(gòu)負責(zé)任地成長，以減少錯誤，并確保錯誤發(fā)生時，能夠得到妥善解決。具體措施：

1、設(shè)立新機構(gòu)——獨立的全球合規(guī)部，負責(zé)加強控制系統(tǒng)，確保經(jīng)營合規(guī)相關(guān)法律規(guī)定。

2、運用風(fēng)險控制自我評價作為管理工具，確保檢查范圍合適，更好的預(yù)期挑戰(zhàn)和不足。

3、對所有合規(guī)經(jīng)理進行合規(guī)培訓(xùn)

4、擴大審計覆蓋面以驗證控制系統(tǒng)，同時增加顧客檢查員的數(shù)量，以提供額外的深度和觀點。

5、在審計與風(fēng)險控制評價、審計或監(jiān)管檢查結(jié)果不夠好的，將由花旗集團首席執(zhí)行官和花旗集團總裁兼首席運營官親自進行復(fù)查。

二、德意志銀行

合規(guī)風(fēng)險管理的“附加值”：

1、避免非合規(guī)操作最終導(dǎo)致的各種成本：訴訟成本、其他法律成本、對客戶的賠償、額外的管理成本、商譽損失。

2、價值提升：客戶地位的提升、客戶需求與產(chǎn)品提供的匹配、競爭性的提升、客戶信心的提升。

3、有效的協(xié)調(diào)各種利益沖突：客戶與客戶、銀行與客戶、員工與客戶、銀行與員工。全球合規(guī)管理的13項原則：

1、以職業(yè)、公允且合法的方式代表德意志銀行執(zhí)行所有業(yè)務(wù)；

2、參加所有適用的培訓(xùn)及教育計劃；

3、必須在咨詢德意志銀行的相關(guān)部門并獲得批準后才能回應(yīng)外部的信息請求；

4、以職業(yè)的方式代表德意志銀行進行溝通，并在擬了解的全部范圍內(nèi)確保溝通的清晰、公允、均衡和準確；

5、不參與任何可能影響你與德意志銀行的雇傭關(guān)系，或可能造成利益沖突或帶來不當(dāng)影響的內(nèi)部或外部業(yè)務(wù)活動或行為；

6、準確地記錄、保存及報告你所創(chuàng)建或控制的信息；

7、保守所創(chuàng)建、控制或可使用的關(guān)于德意志銀行及其客戶和其他公司的任何秘密；

8、只能以業(yè)務(wù)目的使用德意志銀行準許的系統(tǒng)與設(shè)施

9、不得根據(jù)“內(nèi)部信息”交易或推薦股票（或鼓勵他人進行這些活動）；

10、應(yīng)了解德意志銀行的信息屏障控制，尤其是對你及你的業(yè)務(wù)條線所對應(yīng)的控制；

11、對待客戶時，要確保你的行為符合相關(guān)規(guī)章制度，包括相關(guān)的證券交易規(guī)則；

12、了解并遵守德意志銀行關(guān)于反洗錢計劃、新客戶接納及禁運政策方面的規(guī)定；

13、及時報告任何疑似違反德意志銀行政策的行為或非法行為。

三、法國興業(yè)銀行（SG）

合規(guī)管理職責(zé)：

1、根據(jù)境內(nèi)法律、法規(guī)要求，提供法規(guī)咨詢，制定合規(guī)方面的政策、原則和程序，以保護客戶利益和集團形象。

2、了解境內(nèi)外機構(gòu)采取的合規(guī)措施，通過數(shù)據(jù)信息集中基礎(chǔ)上建立的復(fù)雜合規(guī)電子化系統(tǒng)，監(jiān)測業(yè)務(wù)活動中執(zhí)行相關(guān)原則、標準等規(guī)定以及問題糾正措施的情況。

3、及時對可能存在合規(guī)問題的部門發(fā)出風(fēng)險提示，并提出針對性建議。

4、與外部監(jiān)管部門保持聯(lián)系，提供協(xié)助，跟蹤監(jiān)管要求的變化。

5、作為集團道德委員會辦公室，負責(zé)適用于員工的個人道德原則的制定、解釋及合規(guī)執(zhí)行情況的報告，檢查員工執(zhí)行專業(yè)標準、原則和道德原則的遵循情況。合規(guī)的工作重心，是緊緊圍繞著內(nèi)部管理制度和程序建設(shè)來進行的：

1、把好制度制定關(guān)，跟蹤相關(guān)法律法規(guī)的最新變化，想管理層提出建議，及時準確地分解、傳遞到相關(guān)業(yè)務(wù)條線/業(yè)務(wù)條線并視情況知道其建立或改進內(nèi)部相關(guān)規(guī)定和程序，發(fā)揮事前的合規(guī)風(fēng)險管理職能。

2、協(xié)調(diào)好制度實施關(guān)，為確保內(nèi)外部規(guī)定的恰當(dāng)執(zhí)行，為員工制定合規(guī)手冊，崗位操作手冊，行為守則等，詳盡描述各類業(yè)務(wù)的運營管理的具體做法，對交易過程和業(yè)務(wù)活動進行持續(xù)性的監(jiān)測

3、把握好制度的后評價觀，評估內(nèi)部各項制度的適當(dāng)性，隨時關(guān)注制度上的缺陷，如有必要提出修改意見報告管理層，還注重整改后的再測試與再評估，確保及時有效更正制度存在的缺陷。

四、瑞銀集團（UBS）

合規(guī)風(fēng)險管理部門的任務(wù)主要是幫助、協(xié)助企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)與業(yè)務(wù)條線人員做到與監(jiān)管部門的要求相符合。主要工作職責(zé)包括：

1、咨詢。通過咨詢服務(wù)，為業(yè)務(wù)條線通過合規(guī)建議和外部監(jiān)管要求咨詢，直接參與評價心產(chǎn)品推出和新業(yè)務(wù)拓展的合規(guī)性，評估心得營銷策略與方法的合規(guī)性。

2、培訓(xùn)。建立培訓(xùn)計劃，向全體員工提供內(nèi)部合規(guī)標準和外部合規(guī)性要求方面的培訓(xùn)。

3、監(jiān)控。利用專門的電子化系統(tǒng)對日常業(yè)務(wù)進行持續(xù)性的實時監(jiān)控，防止發(fā)生不合規(guī)情況，如涉嫌洗錢，內(nèi)幕交易等的可疑交易。

4、其他

合規(guī)風(fēng)險管理中心。與SG一樣。

五、新加坡星展銀行（DBS）

第五篇：農(nóng)村信用社 農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理實施細則

廣東省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險管理實施細則

為建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理機制，促進全面合規(guī)風(fēng)險管理體系的建立，推動合規(guī)文化建設(shè)，保障我省各級農(nóng)村信用社（以下稱農(nóng)信社）依法合規(guī)經(jīng)營，根據(jù)《廣東省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險管理指導(dǎo)意見》，制定本實施細則。

第一條 合規(guī)風(fēng)險管理的原則

（一）主動原則。通過建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理機制，主動識別、評估和監(jiān)控各項經(jīng)營活動中的合規(guī)風(fēng)險，推動農(nóng)信社制定和完善內(nèi)部規(guī)章制度，以符合外部法律規(guī)則的要求。

（二）獨立原則。合規(guī)風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)獨立于經(jīng)營活動，獨立于經(jīng)營業(yè)績的績效考核，以及盡可能避免合規(guī)人員從事與其合規(guī)管理職責(zé)可能產(chǎn)生利益沖突的其他職責(zé)等。

（三）預(yù)警原則。通過一系列有效的合規(guī)措施和程序，在事前及時識別外部法律規(guī)則的合規(guī)風(fēng)險，并采取有效措施遵循合規(guī)要求，從而最大限度地減少違規(guī)行為實際發(fā)生的可能性。

（四）動態(tài)原則。合規(guī)風(fēng)險管理是一個動態(tài)循環(huán)過程，應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部法律規(guī)則和內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境（包括但不限于組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)產(chǎn)品和人員流動等）的變化，適時作出反應(yīng)和調(diào)整，確保農(nóng)信社始終處于合規(guī)守法、穩(wěn)健安全的經(jīng)營狀態(tài)。

（五）系統(tǒng)原則。合規(guī)風(fēng)險管理是一項全面系統(tǒng)的工程，要求全省農(nóng)信社及其員工各司其職、分工協(xié)作，分別承擔(dān)相應(yīng)的合規(guī)職責(zé)。

第二條 合規(guī)部門職責(zé)

合規(guī)部門是聯(lián)社內(nèi)部專司識別、評估、監(jiān)測、咨詢、報告和控制合規(guī)風(fēng)險，支持、協(xié)助聯(lián)社高級管理層做好合規(guī)風(fēng)險管理的職能部門，承擔(dān)以下職責(zé)：

（一）關(guān)注并持續(xù)跟蹤法律、規(guī)則和準則的最新變化，正確理解法律、規(guī)則和準則的規(guī)定及其精神，準確把握合規(guī)法律、規(guī)則和準則對農(nóng)信社經(jīng)營的影響，為高級管理層提供合規(guī)建議；

（二）制定合規(guī)制度，并在合規(guī)制度核準后保證其在轄內(nèi)得到貫徹和執(zhí)行，同時對農(nóng)信社的各項經(jīng)營管理活動進行事前、事中的合規(guī)咨詢、指導(dǎo)、監(jiān)督、服務(wù)和檢查工作有效管理合規(guī)風(fēng)險；

（三）審核評價本聯(lián)社規(guī)章制度、操作規(guī)程的合規(guī)性，組織、協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)條線和內(nèi)部控制部門對規(guī)章制度和操作規(guī)程進行梳理和修訂，使其符合法律、規(guī)則和準則的要求；

（四）協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)和教育部門對員工進行合規(guī)培訓(xùn)，開發(fā)有效的合規(guī)培訓(xùn)和教育項目，包括新員工的合規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)測試，以及所有員工的合規(guī)培訓(xùn)，合規(guī)人員的業(yè)務(wù)和技能培訓(xùn)等，為本聯(lián)社提供合規(guī)咨詢服務(wù)，并成為員工咨詢合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門；

（五）組織制定合規(guī)風(fēng)險管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準則等合規(guī)指南，并評估合規(guī)風(fēng)險管理程序和合規(guī)指南的適當(dāng)性，為員工正確執(zhí)行法律、規(guī)則和準則提供指導(dǎo)；

（六）主動識別、量化、評估、監(jiān)測、測試和報告與經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險 ；收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，如客戶投訴的增長率、異常交易等，建立合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測指標，分析合規(guī)風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響，確定合規(guī)風(fēng)險的事前防范措施；

（七）參與組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，并提供合規(guī)支持；

（八）識別和評估與農(nóng)信社經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險，包括為本聯(lián)社新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的開發(fā)、拓展提供必要的合規(guī)測試、審核和支持，評估新客戶關(guān)系的建立以及客戶關(guān)系發(fā)生重大變化等產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險；

（九）對農(nóng)信社有關(guān)重大經(jīng)營決策提供法律意見，同時，負責(zé)管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)解決農(nóng)信社相關(guān)法律事務(wù)，為轄內(nèi)農(nóng)信社提供法律咨詢服務(wù)；

（十）承擔(dān)組織、監(jiān)督、協(xié)調(diào)和檢查農(nóng)信社反洗錢工作，建立健全反洗錢政策和規(guī)章制度，組建和維護反洗錢監(jiān)測報告系統(tǒng)，組織開展反洗錢宣傳培訓(xùn)等反洗錢職責(zé)；

（十一）與相關(guān)的外部監(jiān)管部門保持日常的工作聯(lián)系，跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實情況。

第三條 合規(guī)負責(zé)人的職責(zé)

合規(guī)負責(zé)人是指分管合規(guī)事務(wù)的聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)、合規(guī)部門負責(zé)人?？h（市）聯(lián)社合規(guī)負責(zé)人由其理事長（或主任）提名并任命，同時報備省聯(lián)社人力資源部和合規(guī)部。合規(guī)負責(zé)人負責(zé)全面協(xié)調(diào)、監(jiān)督、指導(dǎo)、管理聯(lián)社及所轄農(nóng)信社合規(guī)工作，并對聯(lián)社各部門和所轄信用社的合規(guī)風(fēng)險管理做出評價。第四條 合規(guī)部門內(nèi)設(shè)機構(gòu)的設(shè)臵及其職責(zé)

省聯(lián)社合規(guī)部下設(shè)合規(guī)室、反洗錢室、法律室和綜合室，各縣（市）聯(lián)社合規(guī)部門可根據(jù)需要設(shè)立相關(guān)室/崗，所轄農(nóng)信社應(yīng)配備專職合規(guī)員。

聯(lián)社各部門應(yīng)配備專/兼職合規(guī)員，負責(zé)本部門的合規(guī)風(fēng)險管理工作。合規(guī)員應(yīng)就本部門工作的合規(guī)向本部門負責(zé)人負責(zé)，同時接受聯(lián)社合規(guī)部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。

（一）合規(guī)室的職責(zé)

1、支持、協(xié)助高級管理層制定和執(zhí)行農(nóng)信社的合規(guī)政策，有效管理農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險；

2、跟蹤傳達新的合規(guī)政策法規(guī)，組織修訂合規(guī)制度；

3、組織、協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)部門根據(jù)合規(guī)經(jīng)營的要求，梳理、整合和修訂各項規(guī)章制度和操作規(guī)程，并梳理成為系統(tǒng)、明晰、具有執(zhí)行力的業(yè)務(wù)操作手冊、員工崗位手冊和合規(guī)政策；

4、審核各業(yè)務(wù)部門的政策、標準和流程，根據(jù)相關(guān)監(jiān)管法律、法規(guī)、條例、指引、市場規(guī)則與慣例、行業(yè)準則等進行獨立判斷，并提供客觀意見，確保與合規(guī)義務(wù)一致；

5、對農(nóng)信社的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造提供合規(guī)支持，有效地促進業(yè)務(wù)和管理流程的整合和優(yōu)化；

6、為員工提供日常的合規(guī)問題咨詢和指導(dǎo)，幫助員工準確理解有關(guān)法律、規(guī)則和準則；

7、對農(nóng)信社新產(chǎn)品開發(fā)提供必要的合規(guī)審核和支持，促進農(nóng)信社在參與競爭、拓展業(yè)務(wù)中有效規(guī)避合規(guī)風(fēng)險，提升農(nóng)信社的聲譽和無形資產(chǎn)價值；

8、組織合規(guī)檢查，識別、報告、解決處理合規(guī)問題與不足；

9、參與合規(guī)員的選任和聘任工作；

10、定期報告合規(guī)情況，提出合規(guī)管理意見或建議；

11、組織合規(guī)培訓(xùn)，開發(fā)培訓(xùn)課程和項目；

12、其他合規(guī)事務(wù)。

（二）反洗錢室的職責(zé)

1、組織、協(xié)調(diào)所轄農(nóng)信社反洗錢工作，并直接向上級和主管部門報告；

2、制定反洗錢內(nèi)控制度，監(jiān)控分支機構(gòu)遵守內(nèi)控制度情況，檢查評估反洗錢風(fēng)險；

3、組織開發(fā)反洗錢監(jiān)測報告系統(tǒng)，保證反洗錢數(shù)據(jù)和信息的采集、統(tǒng)計和報告功能正常運行；

4、組織反洗錢檢查，調(diào)查反洗錢違規(guī)行為，修訂反洗錢操作流程和程序；

5、識別、報告、解決反洗錢工作存在的問題與不足；

6、組織反洗錢培訓(xùn)，開發(fā)反洗錢培訓(xùn)課程和項目；

7、反洗錢合規(guī)咨詢和檢查；

8、配合監(jiān)管機關(guān)反洗錢調(diào)查活動；

9、參與制訂反洗錢計劃；

10、其他反洗錢事務(wù)。

（三）法律室的職責(zé)

1、關(guān)注、持續(xù)跟蹤、研究合規(guī)法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展，向上級領(lǐng)導(dǎo)及高級管理層提出有效執(zhí)行合規(guī)法律、規(guī)則和準則的意見和建議，組織修訂相關(guān)政策和程序，并持續(xù)跟蹤其執(zhí)行情況。

2、負責(zé)組織對轄內(nèi)農(nóng)信社法律工作人員進行法律培訓(xùn)，提高農(nóng)信社法律工作人員的法律意識及工作水平；

3、負責(zé)本聯(lián)社有關(guān)涉訴事務(wù)的處理，積極做好起訴、應(yīng)訴及相關(guān)法律工作；

4、負責(zé)對以本聯(lián)社名義簽訂的合同進行合法性審查，并對相關(guān)合同進行規(guī)范的檔案管理，以備留底查詢；

5、負責(zé)為轄內(nèi)農(nóng)信社提供必要的法律服務(wù)、幫助轄內(nèi)農(nóng)信社運用法律手段最大限度地維護自身合法權(quán)益；

6、負責(zé)其他相關(guān)法律事務(wù)的處理。

（四）綜合室的職責(zé)

1、負責(zé)合規(guī)文件的收集及文檔管理；

2、協(xié)助其他工作室開展合規(guī)培訓(xùn)、檢查等工作；

3、協(xié)助合規(guī)部對各部門、各聯(lián)社執(zhí)行合規(guī)制度、完成合規(guī)計劃的督辦工作；

4、協(xié)助完成各類合規(guī)報告、報表、會議紀要的撰寫工作，負責(zé)上述文檔的管理工作；

5、定期收集、整理與農(nóng)信社合規(guī)工作有關(guān)的法律、規(guī)則和準則等；

6、負責(zé)跟進合規(guī)部對外工作報告，并與相關(guān)部門協(xié)調(diào)，收集、整理相關(guān)數(shù)據(jù)和信息；

7、負責(zé)維護內(nèi)部合規(guī)信息網(wǎng)，匯總、編撰合規(guī)刊物；

8、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第五條 合規(guī)員的選聘

各聯(lián)社專/兼職合規(guī)員由所在部室按合規(guī)員選任條件推薦，報聯(lián)社人力資源部批準后任職，同時報省聯(lián)社合規(guī)部備案。所轄農(nóng)信社專/兼職合規(guī)員由農(nóng)信社按合規(guī)員選任條件聘任，報聯(lián)社人力資源部門批準后任職，報聯(lián)社合規(guī)部備案。

第六條 專職合規(guī)員的任職資格

（一）金融、法律或相關(guān)專業(yè)大學(xué)專科以上，具有崗位必須的金融或法律專業(yè)知識；

（二）具有三年以上管理能力和工作經(jīng)驗，具有較強的合規(guī)意識；

（三）熟悉農(nóng)信社經(jīng)營業(yè)務(wù)，系所在單位業(yè)務(wù)骨干；

（四）工作責(zé)任心強，具有良好的語言表達、溝通和協(xié)調(diào)能力；

（五）品行端正、作風(fēng)嚴謹、道德品質(zhì)良好。

第七條 兼職合規(guī)員的任職資格

（一）金融、法律或相關(guān)專業(yè)大學(xué)?？埔陨?，具有崗位必須的金融或法律專業(yè)知識；

（二）具有相應(yīng)管理能力和工作經(jīng)驗，具有較強的合規(guī)意識；

（三）熟悉農(nóng)信社經(jīng)營業(yè)務(wù)，系所在單位業(yè)務(wù)骨干；

（四）工作責(zé)任心強，具有良好的語言表達、溝通和協(xié)調(diào)能力；

（五）品行端正、作風(fēng)嚴謹、道德品質(zhì)良好。

第八條 合規(guī)風(fēng)險事項報告

合規(guī)風(fēng)險事項是指農(nóng)信社發(fā)生違規(guī)事項或因違反監(jiān)管要求可能受到處罰或制裁，遭受資產(chǎn)損失或聲譽損失的風(fēng)險事項。發(fā)現(xiàn)或獲知如下合規(guī)風(fēng)險信息的，按本實施細則規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險報告程序規(guī)定，于七個工作日內(nèi)逐級報告至省聯(lián)社合規(guī)部：

（一）所在農(nóng)信社發(fā)生的違規(guī)案件；

（二）監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)農(nóng)信社存在的合規(guī)風(fēng)險點，或?qū)r(nóng)信社發(fā)出的合規(guī)風(fēng)險提示等；

（三）監(jiān)管部門關(guān)于農(nóng)信社的監(jiān)管意見或建議；

（四）內(nèi)外部稽核審計檢查中所發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險事件等信息；

（五）業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險隱患；

（六）合規(guī)部門在合規(guī)風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測、咨詢和檢查的日常工作中，發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險或合規(guī)問題。

第九條 重大合規(guī)風(fēng)險事項報告

重大合規(guī)風(fēng)險事項指農(nóng)信社發(fā)生違反法律法規(guī)或監(jiān)管要求受到處罰或制裁，遭受10萬元以上經(jīng)濟損失或重大聲譽損失等重大處罰或制裁。

發(fā)現(xiàn)或獲知以下重大合規(guī)風(fēng)險事項，按本實施細則規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險報告程序規(guī)定三個工作日內(nèi)逐級報告至省聯(lián)社合規(guī)部，情況緊急可能引起嚴重或不 良后果的，應(yīng)于24小時內(nèi)以電話、傳真、郵件等方式報告至省聯(lián)社合規(guī)部。

（一）因合規(guī)風(fēng)險造成的重大訴訟案件；

（二）內(nèi)部員工違法犯罪案件；

（三）發(fā)生涉嫌洗錢等外部案件；

（四）因合規(guī)風(fēng)險被新聞媒體負面報道，對農(nóng)信社聲譽造成嚴重損害的；

（五）客戶關(guān)于農(nóng)信社重大合規(guī)事項的投訴；

（六）被監(jiān)管機關(guān)制裁或處罰情況；

（七）省聯(lián)社有關(guān)部門或各聯(lián)社認為應(yīng)該報告的其他重大合規(guī)風(fēng)險事項。

第十條 合規(guī)風(fēng)險事項及重大合規(guī)風(fēng)險事項的報告要求 合規(guī)風(fēng)險事項及重大合規(guī)風(fēng)險事項報告，應(yīng)填寫《廣東農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險事項報告表》（見附件1）。

合規(guī)風(fēng)險事項及重大合規(guī)風(fēng)險事項報告要素：（1）合規(guī)風(fēng)險來源；（2）合規(guī)風(fēng)險事項發(fā)生的時間、地點、部位、崗位、發(fā)生經(jīng)過；（3）合規(guī)風(fēng)險事項的性質(zhì)；（4）可能或已經(jīng)形成的風(fēng)險、不 良影響或損失程度；（5）已采取的措施或后續(xù)措施；（6）下一步措施及建議。

第十一條 合規(guī)工作報告時間要求

合規(guī)工作報告是合規(guī)管理組織架構(gòu)中溝通合規(guī)工作信息的報告。合規(guī)工作報告分為季度、半年、工作報告（見附件2）。

（一）聯(lián)社合規(guī)部（或合規(guī)崗）在每年第一、三季度結(jié)束后一個月內(nèi)向高級管理層提交季度合規(guī)工作報告；在上半年結(jié)束后一個月內(nèi)提交半年合規(guī)工作報告，同時抄報省聯(lián)社合規(guī)部和省聯(lián)社駐當(dāng)?shù)剞k事處；在每年結(jié)束后兩個月內(nèi)向高級管理層提交合規(guī)工作報告，同時抄報省聯(lián)社合規(guī)部和省聯(lián)社駐當(dāng)?shù)剞k事處。

（二）聯(lián)社各業(yè)務(wù)管理部門、專職合規(guī)員在每年第一、三季度結(jié)束后三周內(nèi)向聯(lián)社合規(guī)部提交季度合規(guī)報告；在上半年結(jié)束后一個月內(nèi)提交半年合規(guī)報告；在每年結(jié)束后一個月內(nèi)提交合規(guī)報告。

（三）聯(lián)社綜合管理部門、后勤支持管理部門應(yīng)當(dāng)在每半年結(jié)束后兩周內(nèi)向聯(lián)社合規(guī)部（或合規(guī)崗）提交半年合規(guī)工作報告，在每年結(jié)束后一個月內(nèi)提交合規(guī)工作報告。

（四）各聯(lián)社所轄農(nóng)信社在每季度結(jié)束后十五個工作日內(nèi)向所屬聯(lián)社合規(guī)部提交季度合規(guī)工作報告；在每年結(jié)束后一個月內(nèi)向所屬聯(lián)社合規(guī)部提交合規(guī)工作報告。

第十二條 合規(guī)工作報告內(nèi)容要求 合規(guī)工作報告內(nèi)容包括：

（一）有關(guān)的外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求更新變化情況；

（二）外部法律法規(guī)及監(jiān)管合規(guī)要求的落實情況；

（三）新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品等市場準入合規(guī)管理；

（四）規(guī)章制度制定、修訂、完善情況；

（五）合規(guī)檢查情況：包括檢查方案、檢查中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險、隱患、問題及整改、合規(guī)風(fēng)險控制情況；

（六）違反外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求的合規(guī)事件及處理情況；

（七）合規(guī)工作中存在的困難、問題、改進措施及其建議；

（八）合規(guī)工作整體情況分析與評價；

（九）合規(guī)培訓(xùn)、教育情況；

（十）其他需要報告的合規(guī)事項。

第十三條 合規(guī)風(fēng)險、合規(guī)重大風(fēng)險事項、合規(guī)工作的報告路線

（一）專/兼職合規(guī)員

對于需要報告的事項，應(yīng)及時上報所屬聯(lián)社合規(guī)部門，同時抄報所在單位負責(zé)人。

（二）縣（市）合規(guī)部門

縣（市）聯(lián)社合規(guī)部門對于需要報告的事項，應(yīng)按要求上報至省聯(lián)社合規(guī)部，同時抄報所在聯(lián)社高級管理層（單位負責(zé)人）單位負責(zé)人和省聯(lián)社駐當(dāng)?shù)剞k事處；

（三）省聯(lián)社部門專/兼職合規(guī)員

省聯(lián)社部門專/兼職合規(guī)員對于需要報告的事項，應(yīng)按要求報告省聯(lián)社合規(guī)部，同時抄報所在部門負責(zé)人；

（四）省聯(lián)社合規(guī)部

省聯(lián)社合規(guī)部對于需要報告的事項，應(yīng)按規(guī)定報告合規(guī)風(fēng)險管理委員會。

第十四條 合規(guī)報告異議

專/兼職合規(guī)員向合規(guī)部門呈報合規(guī)報告前應(yīng)事先向所在單位負責(zé)人報告，如所在單位領(lǐng)導(dǎo)對合規(guī)報告持有異議，但專/兼職合規(guī)員仍認為應(yīng)向省聯(lián)社或所屬聯(lián)社合規(guī)部報告的，有權(quán)直接將合規(guī)報告呈報省聯(lián)社或所屬聯(lián)社合規(guī)部，并需說明理由。

第十五條 合規(guī)檢查及合規(guī)檢查評價

合規(guī)部門通過定期和不定期、現(xiàn)場和非現(xiàn)場、全面或個別抽查、專項或常規(guī)檢查等方式對本聯(lián)社其他部門和下一級農(nóng)信社制定或完善內(nèi)部規(guī)章制度，及其落實合規(guī)要求的情況進行檢查監(jiān)督。

合規(guī)部門定期或不定期對專/兼職合規(guī)員履行合規(guī)工作職責(zé)、開展合規(guī)工作的情況進行檢查監(jiān)督。

合規(guī)部門檢查監(jiān)督的依據(jù)包括但不限于：監(jiān)管部門的檢查報告及反饋意見、合規(guī)工作計劃、合規(guī)工作報告、從各單位或員工獲得的合規(guī)意見、建議或投訴等。

合規(guī)部門根據(jù)檢查監(jiān)督的結(jié)果，應(yīng)對被檢查對象履行合規(guī)職責(zé)、開展合規(guī)工作的情況做出評價，并提出合規(guī)意見或建議，并形成書面意見，提交聯(lián)社人力資源部，作為當(dāng)年年終考評和績效工資考核組成部分，縣（市）聯(lián)社同時報省聯(lián)社合規(guī)部備案。

第十六條 合規(guī)現(xiàn)場檢查

各聯(lián)社合規(guī)部門根據(jù)工作計劃有側(cè)重地選擇所屬聯(lián)社職能部門或轄屬農(nóng)信社進行現(xiàn)場合規(guī)檢查，合規(guī)檢查應(yīng)確保中立和獨立立場，檢查方式包括但不限于單獨與員工訪談、抽查交易記錄/憑證和組織所在單位員工進行考試?？荚囉涗涀鳛楫?dāng)年年終考評和績效工資考核組成部分。

第十七條 合規(guī)意見書

合規(guī)部門根據(jù)檢查情況，對發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險或合規(guī)問題可對被檢查部門發(fā)出《合規(guī)意見書》。

被檢查對象應(yīng)當(dāng)在收到合規(guī)部門出具的檢查情況及《合規(guī)意見書》后一周內(nèi)向合規(guī)部門提交整改方案，并在整改結(jié)束后一周內(nèi)向合規(guī)部門反饋落實情況。

第十八條 違規(guī)行為處理與責(zé)任追究

對違反外部法律、規(guī)則和準則，違反內(nèi)部規(guī)章制度，情節(jié)嚴重，需要進行責(zé)任認定和責(zé)任追究的，由稽核、合規(guī)、人力資源部門及相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門組成聯(lián)合調(diào)查組進行查處，經(jīng)評審后提出處理意見，提交履行監(jiān)察職能部門按違反規(guī)章制度行為處理辦法等相關(guān)規(guī)定進行責(zé)任追究。

涉嫌構(gòu)成刑事犯罪的，由履行監(jiān)察職能部門移送司法機關(guān)處理。

第十九條 合規(guī)部門及其工作人員的考核

省聯(lián)社合規(guī)部及其工作人員分別由合規(guī)風(fēng)險管理委員會及合規(guī)負責(zé)人考核。

縣（市）聯(lián)社合規(guī)部門及其工作人員分別由聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險管理委員會負責(zé)考核，同時參考上級聯(lián)社合規(guī)部門出具的合規(guī)檢查監(jiān)督意見書，并報省聯(lián)社合規(guī)部備案。省聯(lián)社合規(guī)部門有權(quán)就各聯(lián)社合規(guī)部及其工作人員的考核進行抽查及監(jiān)督。合規(guī)部及其工作人員的履職情況應(yīng)作為績效考核的組成部分。

其他部門專/兼職合規(guī)員應(yīng)由所在部門負責(zé)人與本聯(lián)社合規(guī)部門共同考核，各占50%權(quán)重。

第二十條 獎勵與處罰的原則 獎勵與處罰應(yīng)依據(jù)以下原則：

（一）對違規(guī)責(zé)任人的認定、處理過程和結(jié)果，以及所采取的糾正違規(guī)行為的措施，應(yīng)體現(xiàn)農(nóng)信社對合規(guī)的價值理念和行為準則。

（二）鼓勵、保護、獎勵員工主動報告（或舉報）本單位或本部門已經(jīng)或可能發(fā)生合規(guī)風(fēng)險的情況，及時處臵合規(guī)問題、隱患及合規(guī)風(fēng)險。

（三）對隱瞞合規(guī)問題、隱患及合規(guī)風(fēng)險，不按規(guī)定報告的予以從嚴處罰。第二十一條 獎勵

全轄農(nóng)信社機構(gòu)或員工有下列行為之一的，應(yīng)進行表彰和獎勵：

（一）嚴格執(zhí)行外部法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及農(nóng)信社內(nèi)部規(guī)章制度要求，防范合規(guī)風(fēng)險成績顯著的；

（二）在識別、評估、檢測農(nóng)信社重大合規(guī)風(fēng)險中成績顯著的；

（三）舉報本行重大合規(guī)風(fēng)險，經(jīng)查證屬實，對避免銀行資產(chǎn)和聲譽損失成績顯著的；

（四）在合規(guī)風(fēng)險分析、整改和防范合規(guī)風(fēng)險中成績顯著的；

（五）在其他合規(guī)風(fēng)險控制及合規(guī)工作管理中成績顯著的。

第二十二條 處罰

對發(fā)現(xiàn)的各種不合規(guī)行為，由聯(lián)社按有關(guān)違反規(guī)章制度行為處理辦法處理。有下列行為之一者，由聯(lián)社按規(guī)定從重處罰：

（一）隱瞞合規(guī)問題、隱患及合規(guī)風(fēng)險不按規(guī)定報告，被內(nèi)部審計、監(jiān)察、風(fēng)險管理、合規(guī)、業(yè)務(wù)管理部門等發(fā)現(xiàn)或查實的；

（二）多次違規(guī)的；

（三）違反合規(guī)管理規(guī)定，造成重大合規(guī)風(fēng)險的；

（四）被外部監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)或查實違規(guī)、或被外部監(jiān)管部門批評、處罰或制裁的；

（五）因違規(guī)被新聞媒體披露造成嚴重不 良影響的；

（六）因違反合規(guī)管理規(guī)定被客戶投訴，造成嚴重不 良影響，經(jīng)查證屬實的；

（七）違反省聯(lián)社合規(guī)管理規(guī)定造成嚴重損失和不 良后果的。

對責(zé)任人主動報告違規(guī)行為和減少風(fēng)險隱患的，可酌情減輕或免除處罰。

第二十三條 聯(lián)社合規(guī)部門可根據(jù)本實施細則落實崗位責(zé)任，建立工作會議、工作報告、請示、答復(fù)及督辦制度，建立服務(wù)承諾制度，制定出具合規(guī)咨詢、審查意見的實施細則和操作規(guī)程。

第二十四條 本實施細則所指“多次”是指三次以上，“以上”含本數(shù)。

本實施細則所指“不 良影響”是指被媒體披露，造成農(nóng)信社聲譽損失行為。

第二十五條 反洗錢工作制度和流程另行規(guī)定。第二十六條 本實施細則自發(fā)文之日執(zhí)行。