第一篇：支付結(jié)算工作總結(jié)

恒豐銀行南通分行2014年支付結(jié)算總結(jié)

2014年是恒豐銀行南通分行立足南通，加速發(fā)展的一年，是我行新核心系統(tǒng)上線的一年，也是人行大小額支付系統(tǒng)更新?lián)Q代的一年。回顧一年的工作，我行能嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行和上級行各項支付結(jié)算制度，力求在辦理每筆業(yè)務(wù)時能做到規(guī)范準(zhǔn)確、快速迅捷，同時在對農(nóng)村支付結(jié)算環(huán)境的改善方面做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。具體地說有以下幾點：

一、賬戶管理方面。

我行由營業(yè)部負(fù)責(zé)單位結(jié)算賬戶的開銷戶及變更工作，嚴(yán)格按人民銀行的規(guī)定要求開戶單位提交相關(guān)有產(chǎn)證件，并審核提交的登記證書是否按規(guī)定進(jìn)行了年檢，是否在營業(yè)期限范圍內(nèi)；對符合人行規(guī)定的方可受理，并與存款人簽訂結(jié)算協(xié)議，對基本戶、臨時戶及專用支現(xiàn)戶均通過人行核準(zhǔn)并領(lǐng)取開戶許可證，對一般戶開戶能及時通知其基本戶開戶行，并能將存款人相關(guān)信息準(zhǔn)確、完整、及時地提交人行賬戶管理系統(tǒng)并能按人行和總行要求由專人對開戶資料妥善保管。對不符合規(guī)定的單位堅決不允許開戶，能按照人民銀行的規(guī)定對長期未發(fā)生業(yè)務(wù)的單位戶轉(zhuǎn)入久懸戶管理并設(shè)臺賬與其印鑒卡一起專門保管。

二、反洗錢工作方面。

我行在成立初期就已成立專門的反洗錢工作小組，并由分行分管行長任組長，指導(dǎo)落實本支行反洗錢工作；設(shè)立了反洗錢崗位，落實由固定的人員負(fù)責(zé)反洗錢具體工作?；A(chǔ)臺賬健全，我行每季至少組織一次對員工反洗錢方面的培訓(xùn)，并記錄在冊，建立了完整的工作臺賬。大額現(xiàn)金的支取，能按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行登記，對不符合規(guī)定或與單位經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模不符的不得辦理大額現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，并嚴(yán)格執(zhí)行上級和的審批制度。我行落實專人進(jìn)行大額交易數(shù)據(jù)補錄工作，并能準(zhǔn)確及時通過總行向人民銀行報送大額和可疑交易。我行能夠嚴(yán)格按人行有關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，對不符合規(guī)定的一律不得將單位資金轉(zhuǎn)入個人帳戶。

三、日常支付結(jié)算工作。

我行臨柜人員在收到客戶提交的票據(jù)和結(jié)算憑證時，能按照有關(guān)規(guī)定，對票據(jù)和結(jié)算憑證的基本要素，記載事項進(jìn)行認(rèn)真審核，審核無誤后，才將票據(jù)各要素逐一錄入電腦，并由復(fù)核人員進(jìn)行復(fù)核。對于未使用支付密碼的單位支票及現(xiàn)金支票逐筆通過驗印系統(tǒng)進(jìn)行驗印，確保每一筆票據(jù)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性。隨著二代大額和小額支付系統(tǒng)的全面上線，我行能夠按照人行的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好大額和小額支付系統(tǒng)的會計核算工作。對于掛賬業(yè)務(wù)能與發(fā)起行及時聯(lián)系，查明原因后由主管審批做掛賬入賬或退匯處理，并能及時準(zhǔn)確做好查詢和查復(fù)工作，做到“有疑必查，有查必復(fù)，復(fù)必詳盡，切實處理”。

四、重點業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。、嚴(yán)格執(zhí)行“密、壓（押）、證”三分管制度

我行會計人員分工明確合理，能做好印章、印鑒卡和重要空白憑證的保管使用工作，專人保管，柜員離崗或休假時能垂直交接由營業(yè)部主管進(jìn)行監(jiān)交并簽章確認(rèn)；平時上班時做到人離章收，人離機退，中午和營業(yè)終了必須入庫（柜）保管并有交接手續(xù)。柜員密碼定期進(jìn)行修改，并做到口令不公開、柜員不串用。

2、做好銀企對賬工作

我分行將銀企對賬做為一項重要工作來抓。為提高回收率，我行建立了臺賬，對在我行開立結(jié)算賬戶的單位進(jìn)行登記，詳細(xì)記載了單位名稱、賬號、聯(lián)系人及電話、已發(fā)和已收欄，為便于統(tǒng)計和查找還對銀企對賬單進(jìn)行了編號。對于有未達(dá)賬的由主管查明原因與單位進(jìn)行溝通并在對賬回執(zhí)上注明。

3、做好監(jiān)督檢查工作，不斷提高結(jié)算質(zhì)量

我分行計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)日常對營業(yè)部進(jìn)行監(jiān)督檢查工作。計劃財務(wù)部對日常工作中發(fā)現(xiàn)的問題做好記錄，及時對柜員進(jìn)行風(fēng)險提示。我行營業(yè)部在每天的晨會上由部門負(fù)責(zé)人和營業(yè)部主管對平時業(yè)務(wù)中的易發(fā)差錯和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行分析，并共同商計對策和好的做法以防止差錯發(fā)生，做到“缺什么，補什么”；對于一些特殊的疑難業(yè)務(wù)由主管上級行請教直到將業(yè)務(wù)辦好。

五、改善農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境

恒豐銀行南通分行為新設(shè)機構(gòu)，仍處在對南通地區(qū)整個支付結(jié)算環(huán)境的適應(yīng)，對南通農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境的改善的探索階段。對農(nóng)村地區(qū)的支付結(jié)算環(huán)境的改善能做的貢獻(xiàn)有限。但我行在2014年仍在對農(nóng)村地區(qū)的宣傳方面小有貢獻(xiàn)。

2014年我行在附近小區(qū)、村鎮(zhèn)開展了反洗錢宣傳、反假貨幣宣傳、金融知識等其他支付結(jié)算方面的宣傳。著重宣傳國家相關(guān)部門支付結(jié)算政策、反洗錢政策、反假貨幣知識、識別假幣的方法等。普及適合實際需要的支付服務(wù)的新產(chǎn)品和服務(wù)各類，以滿足農(nóng)村地區(qū)多層次、全方位的需要。采取各種有效措施，促進(jìn)應(yīng)用和普及。

改善農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境是一項長期的任務(wù)，我行充分認(rèn)識到這項工作的重要性，在今后的工作中必將加強領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)規(guī)劃、精心部署，確保農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境改善工作落實到位，為農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)貢獻(xiàn)力量。

第二篇：銀行支付結(jié)算工作總結(jié)

恒豐銀行南通分行2014年支付結(jié)算總結(jié) 2014年是恒豐銀行南通分行立足南通，加速發(fā)展的一年，是我行新核心系統(tǒng)上線的一年，也是人行大小額支付系統(tǒng)更新?lián)Q代的一年。回顧一年的工作，我行能嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行和上級行各項支付結(jié)算制度，力求在辦理每筆業(yè)務(wù)時能做到規(guī)范準(zhǔn)確、快速迅捷，同時在對農(nóng)村支付結(jié)算環(huán)境的改善方面做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。具體地說有以下幾點：

一、賬戶管理方面。

我行由營業(yè)部負(fù)責(zé)單位結(jié)算賬戶的開銷戶及變更工作，嚴(yán)格按人民銀行的規(guī)定要求開戶單位提交相關(guān)有產(chǎn)證件，并審核提交的登記證書是否按規(guī)定進(jìn)行了年檢，是否在營業(yè)期限范圍內(nèi)；對符合人行規(guī)定的方可受理，并與存款人簽訂結(jié)算協(xié)議，對基本戶、臨時戶及專用支現(xiàn)戶均通過人行核準(zhǔn)并領(lǐng)取開戶許可證，對一般戶開戶能及時通知其基本戶開戶行，并能將存款人相關(guān)信息準(zhǔn)確、完整、及時地提交人行賬戶管理系統(tǒng)并能按人行和總行要求由專人對開戶資料妥善保管。對不符合規(guī)定的單位堅決不允許開戶，能按照人民銀行的規(guī)定對長期未發(fā)生業(yè)務(wù)的單位戶轉(zhuǎn)入久懸戶管理并設(shè)臺賬與其印鑒卡一起專門保管。

二、反洗錢工作方面。

我行在成立初期就已成立專門的反洗錢工作小組，并由分行分管行長任組長，指導(dǎo)落實本支行反洗錢工作；設(shè)立了反洗錢崗位，落實

由固定的人員負(fù)責(zé)反洗錢具體工作。基礎(chǔ)臺賬健全，我行每季至少組織一次對員工反洗錢方面的培訓(xùn)，并記錄在冊，建立了完整的工作臺賬。大額現(xiàn)金的支取，能按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行登記，對不符合規(guī)定或與單位經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模不符的不得辦理大額現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，并嚴(yán)格執(zhí)行上級和的審批制度。我行落實專人進(jìn)行大額交易數(shù)據(jù)補錄工作，并能準(zhǔn)確及時通過總行向人民銀行報送大額和可疑交易。我行能夠嚴(yán)格按人行有關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，對不符合規(guī)定的一律不得將單位資金轉(zhuǎn)入個人帳戶。

三、日常支付結(jié)算工作。

我行臨柜人員在收到客戶提交的票據(jù)和結(jié)算憑證時，能按照有關(guān)規(guī)定，對票據(jù)和結(jié)算憑證的基本要素，記載事項進(jìn)行認(rèn)真審核，審核無誤后，才將票據(jù)各要素逐一錄入電腦，并由復(fù)核人員進(jìn)行復(fù)核。對于未使用支付密碼的單位支票及現(xiàn)金支票逐筆通過驗印系統(tǒng)進(jìn)行驗印，確保每一筆票據(jù)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性。隨著二代大額和小額支付系統(tǒng)的全面上線，我行能夠按照人行的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好大額和小額支付系統(tǒng)的會計核算工作。對于掛賬業(yè)務(wù)能與發(fā)起行及時聯(lián)系，查明原因后由主管審批做掛賬入賬或退匯處理，并能及時準(zhǔn)確做好查詢和查復(fù)工作，做到“有疑必查，有查必復(fù)，復(fù)必詳盡，切實處理”。四、重點業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。1、嚴(yán)格執(zhí)行“密、壓（押）、證”三分管制度 我行會計人員分工明確合理，能做好印章、印鑒卡和重要空白憑證的保管使用工作，專人保管，柜員離崗或休假時能垂直交接由營業(yè)

部主管進(jìn)行監(jiān)交并簽章確認(rèn)；平時上班時做到人離章收，人離機退，中午和營業(yè)終了必須入庫（柜）保管并有交接手續(xù)。柜員密碼定期進(jìn)行修改，并做到口令不公開、柜員不串用。

2、做好銀企對賬工作

我分行將銀企對賬做為一項重要工作來抓。為提高回收率，我行建立了臺賬，對在我行開立結(jié)算賬戶的單位進(jìn)行登記，詳細(xì)記載了單位名稱、賬號、聯(lián)系人及電話、已發(fā)和已收欄，為便于統(tǒng)計和查找還對銀企對賬單進(jìn)行了編號。對于有未達(dá)賬的由主管查明原因與單位進(jìn)行溝通并在對賬回執(zhí)上注明。

3、做好監(jiān)督檢查工作，不斷提高結(jié)算質(zhì)量 我分行計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)日常對營業(yè)部進(jìn)行監(jiān)督檢查工作。計劃財務(wù)部對日常工作中發(fā)現(xiàn)的問題做好記錄，及時對柜員進(jìn)行風(fēng)險提示。我行營業(yè)部在每天的晨會上由部門負(fù)責(zé)人和營業(yè)部主管對平時業(yè)務(wù)中的易發(fā)差錯和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行分析，并共同商計對策和好的做法以防止差錯發(fā)生，做到“缺什么，補什么”；對于一些特殊的疑難業(yè)務(wù)由主管上級行請教直到將業(yè)務(wù)辦好。

五、改善農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境

恒豐銀行南通分行為新設(shè)機構(gòu)，仍處在對南通地區(qū)整個支付結(jié)算環(huán)境的適應(yīng)，對南通農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境的改善的探索階段。對農(nóng)村地區(qū)的支付結(jié)算環(huán)境的改善能做的貢獻(xiàn)有限。但我行在2014年仍在對農(nóng)村地區(qū)的宣傳方面小有貢獻(xiàn)。2014年我行在附近小區(qū)、村鎮(zhèn)開展了反洗錢宣傳、反假貨幣宣傳、金融知識等其他支付結(jié)算方面的宣傳。著重宣傳國家相關(guān)部門支付結(jié)算政策、反洗錢政策、反假貨幣知識、識別假幣的方法等。普及適合實際需要的支付服務(wù)的新產(chǎn)品和服務(wù)各類，以滿足農(nóng)村地區(qū)多層次、全方位的需要。采取各種有效措施，促進(jìn)應(yīng)用和普及。

改善農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境是一項長期的任務(wù)，我行充分認(rèn)識到這項工作的重要性，在今后的工作中必將加強領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)規(guī)劃、精心部署，確保農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境改善工作落實到位，為農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)貢獻(xiàn)力量。篇二：2010xx分行支付結(jié)算工作總結(jié) 2010xx分行支付結(jié)算工作總結(jié) 2010xx分行支付結(jié)算工作總結(jié)2010，在市人行及上級行的正確領(lǐng)導(dǎo)和指引下，經(jīng)全體共同努力，我行支付結(jié)算的各項工作順利開展，各類系統(tǒng)安全運行，現(xiàn)將2010支付結(jié)算工作情況簡要總結(jié)如下：

一、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，確保全行支付結(jié)算工作順利開展我行行領(lǐng)導(dǎo)歷來重視會計工作，尤其是支付結(jié)算工作，對支付結(jié)算方面的每次重大活動均親自參與。為確保支付結(jié)算工作的順利開展，我行構(gòu)建了以管理部門為中點的管理體系，上至行領(lǐng)導(dǎo)，下至網(wǎng)點的委派主管，從而確保了2010支付結(jié)算工作的順利開展。

二、各項并舉，有聲有色地開展支付結(jié)算工作

1、上傳下達(dá)，層層培訓(xùn)，提高支付結(jié)算工作質(zhì)量2010，xxx省分行組織了一次支付結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)（邀請省人民銀行專家），xx人行中支組織了一次賬戶管理培訓(xùn)，我行在此基礎(chǔ)上組織了二次支付結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)（賬戶管理、人行支付結(jié)算會議轉(zhuǎn)培訓(xùn)）；在做好培訓(xùn)工作的同時，我行對支付結(jié)算工作相關(guān)制度文件、指導(dǎo)書等所有資料及時上傳下達(dá)，確保了支付結(jié)算制度執(zhí)行的時效性。

2、加大考核力度，確保支付結(jié)算質(zhì)量的穩(wěn)步提高為進(jìn)一步落實我行支付結(jié)算工作，我行將所轄網(wǎng)點的支付結(jié)算質(zhì)量納入網(wǎng)點的會計基礎(chǔ)工作考核，定期組織考核，實時通報；與此同時，配合會計檢查工作，督促網(wǎng)點改進(jìn)支付結(jié)算的工作環(huán)境。通過考核、通報、檢查、督促落實，我行2010支付結(jié)算工作質(zhì)量得到進(jìn)一步提高，2010大額支付系統(tǒng)的查詢查復(fù)及時回復(fù)率達(dá)到100％。

3、積極配合改革，做好支付結(jié)算宣傳工作2010，根據(jù)人民銀行及總分行要求，我行積極組織，妥善安排，層層培訓(xùn)，組織了人民幣反假及電子商業(yè)匯票集中宣傳活動。同時，在人行及上級行的大力支持下，對單位人民幣銀行結(jié)算賬戶集中管理、同城票據(jù)集中交換等進(jìn)一步優(yōu)化，支付結(jié)算工作效率也得到進(jìn)一步提升。

4、加大營銷力度，改善用卡環(huán)境我行高度重視銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，將銀行卡的新增和消費交易額納入網(wǎng)點考核指標(biāo)，2010年初，全行上下密切聯(lián)動，抓好旺季營銷，2010年我行新增發(fā)卡xxx張（其中借記卡xxx張，貸記卡xxx張），全年實現(xiàn)交易額達(dá)xxxx萬元（其中借記卡xxx萬元，貸記卡xxx萬元）。另一方面，我行加大了自助設(shè)備投入和設(shè)備維護(hù)檢查的力度，改善用卡環(huán)境，依托網(wǎng)點轉(zhuǎn)型，抓好柜面發(fā)卡工作。

三、2011工作思路2011，我行將一如既往地做好支付結(jié)算工作，確保支付結(jié)算工作安全高效地運行。一方面，做好上傳下達(dá)、培訓(xùn)等工作，加大檢查、考核力度。另一方面，進(jìn)一步做好市場營銷工作，加大營銷力度，增加發(fā)卡量，進(jìn)一步改善用卡環(huán)境，確保支付結(jié)算工作安全高效運行。篇三：信陽市農(nóng)信社支付結(jié)算宣傳總結(jié)

信陽市農(nóng)信社

支付結(jié)算業(yè)務(wù)宣傳活動工作總結(jié) 省聯(lián)社：

信陽市農(nóng)信辦在接到省聯(lián)社《支付結(jié)算業(yè)務(wù)宣傳活動指導(dǎo)意見》（豫農(nóng)信清[2011]4號文件）后，農(nóng)信辦領(lǐng)導(dǎo)高度重視，立即傳達(dá)文件精神并安排部署轄內(nèi)各縣級行社組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)。轄內(nèi)各縣級行社成立了以分管領(lǐng)導(dǎo)為組長的宣傳活動領(lǐng)導(dǎo)小組，組織精干人員開展具體宣傳活動，利用春節(jié)期間匯出、匯入業(yè)務(wù)頻繁和外出務(wù)工人員集中返鄉(xiāng)過節(jié)的有利時機，采取多種途徑、開展形式多樣的宣傳活動。全轄各營業(yè)網(wǎng)點做到全員參與、人人宣傳，營造一個良好的宣傳氛圍，使社會公眾全面了解支付結(jié)算系統(tǒng)的方便性、安全性和快捷性，促進(jìn)農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)又好又快的發(fā)展?，F(xiàn)將宣傳活動情況總結(jié)如下：

一、高度重視

深刻認(rèn)識到此次宣傳活動的重要性，為提高客戶和社會對農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)的認(rèn)知度、擴(kuò)大結(jié)算業(yè)務(wù)覆蓋面、全面滿足客戶對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的需求，從而更好地為地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)，同時以此次活動為契機，在全面宣傳支付結(jié)算業(yè)務(wù)的同時，提升農(nóng)信社社會形象，促進(jìn)存款業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，達(dá)到共贏共利，各縣級行社及其基層信用社均成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，并認(rèn)真組織財務(wù)會計部、清算中心和轄內(nèi)各網(wǎng)

點學(xué)習(xí)支付結(jié)算的法律法規(guī)及相關(guān)知識，深刻領(lǐng)會推廣支付系統(tǒng)的目的和意義，扎實組織和部署宣傳工作；宣傳過程中，行社領(lǐng)導(dǎo)親臨現(xiàn)場進(jìn)行指導(dǎo)和檢查，要求各網(wǎng)點要充分發(fā)揮現(xiàn)代支付系統(tǒng)服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)社會的積極作用，以促進(jìn)各項業(yè)務(wù)的全面發(fā)展。

二、宣傳內(nèi)容

此次宣傳活動緊緊圍繞?農(nóng)信結(jié)算通八方?的主題，內(nèi)容豐富、涵蓋面廣。

一是在轄內(nèi)各營業(yè)網(wǎng)點統(tǒng)一懸掛?農(nóng)信結(jié)算通八方?、?打工地掙錢，居住地取款?、?農(nóng)信銀清算系統(tǒng)，遍布全國城鄉(xiāng)?、?農(nóng)信社‘金燕卡’，享有‘四免一參與’?等內(nèi)容的宣傳標(biāo)語橫幅。

二是印制宣傳折頁、傳單，將人民銀行大、小額支付系統(tǒng)、農(nóng)信銀清算系統(tǒng)、省轄清算系統(tǒng)、同城資金清算系統(tǒng)、金燕卡、農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)、金燕自助通等業(yè)務(wù)內(nèi)容印制在上面，內(nèi)容包括齊全、高效的業(yè)務(wù)種類，多種多樣的業(yè)務(wù)特色，安全、及時的業(yè)務(wù)通道，便捷、低廉的業(yè)務(wù)成本，使客戶能一目了然，找到自己所需要的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

三是宣傳農(nóng)信社營業(yè)網(wǎng)點分布廣，農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)匯通城鄉(xiāng)、遍及全國且價格低廉的優(yōu)勢等。

四是以本次宣傳活動為契機，結(jié)合反假幣、反洗錢、金燕卡、pos機和atm自動取款機等群眾關(guān)心的題材進(jìn)行宣傳、答疑，主要強調(diào)了金燕卡、農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)、金燕自助通等結(jié)算工具；并且對河南省農(nóng)村信用社將大力發(fā)展的各種新型支付結(jié)算業(yè)務(wù)如：自助銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行等電子化的支付結(jié)算工具也進(jìn)行了宣傳。

三、宣傳方式

信陽市農(nóng)信社統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識，各縣級行社紛紛響應(yīng)，開展了多種形式的宣傳活動，實現(xiàn)了預(yù)期宣傳目標(biāo)，收獲了寶貴的宣傳經(jīng)驗。

一是城區(qū)信用社在繁華區(qū)域、主要街道等人員密集和人員流動性大的地方，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社利用逢集時間人員多，外出務(wù)工人員集中返鄉(xiāng)過節(jié)的特點，在醒目的地方擺放宣傳展板、設(shè)立咨詢臺、發(fā)放宣傳折頁和傳單，提高客戶對農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)的認(rèn)知度，打造農(nóng)信社支付結(jié)算服務(wù)品牌，提升農(nóng)信社社會形象。

二是臨柜員人員利用春節(jié)期間匯出、匯入等支付結(jié)算業(yè)務(wù)量大的特點，加強與客戶的交流溝通，主動介紹各類支付結(jié)算業(yè)務(wù)的特色，辦理各種支付結(jié)算業(yè)務(wù)的方法，形成人人關(guān)注、全員參與的宣傳氛圍。三是抽調(diào)網(wǎng)點業(yè)務(wù)骨干向城鄉(xiāng)居民講解支付結(jié)算的優(yōu)點、支付清算的渠道和流程，讓群眾真正體會到支付系統(tǒng)是全社會資金流動的必要手段，發(fā)揮著不可替代的作用。

四是通過電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體傳播，如固始合行和商城聯(lián)

社在當(dāng)?shù)氐碾娨暸_每晚黃金時間都投放了大量的廣告宣傳支付結(jié)算業(yè)務(wù)；固始合行在固始縣城各主要街道都投放了大量的廣告牌，并利用網(wǎng)絡(luò)在固始吧里加大對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的宣傳力度，使得農(nóng)信社對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的宣傳的覆蓋面盡量的擴(kuò)大，使得更多的人有機會了解，并且愿意到農(nóng)信社分布廣闊的網(wǎng)點去咨詢及辦理相關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

五是實行創(chuàng)意抽獎宣傳，商城聯(lián)社在各網(wǎng)點重點區(qū)域開展宣傳活動時，為使活動更加引人注目，吸引更多的人參與進(jìn)來，積極進(jìn)行了宣傳方式創(chuàng)新，實行了創(chuàng)意抽獎宣傳：各網(wǎng)點人員自制抽獎箱，分設(shè)一等獎1名，獎勵一個電水壺、一張宣傳掛歷和一本農(nóng)信宣傳手冊；二等獎2名，獎勵一個時尚口杯、一張宣傳掛歷和一本宣傳手冊；三等獎若干名，獎勵一張宣傳掛歷和一本宣傳手冊。此項創(chuàng)意贏得了廣大客戶的積極參與，取得了良好的宣傳效果。

四、確保長效

結(jié)合省聯(lián)社的安排部署，今后一個時期，信陽市農(nóng)信社將按照?鞏固城市，拓展農(nóng)村，多方并舉，穩(wěn)步推進(jìn)?的宣傳方針，著力加大農(nóng)村地區(qū)的宣傳力度，結(jié)合支付結(jié)算系統(tǒng)提供的支付服務(wù)，普及支付結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)和法律知識，引導(dǎo)農(nóng)村地區(qū)消費者的支付觀念，倡導(dǎo)新型的支付習(xí)慣。同時，還將通過多種媒體在轄內(nèi)眾多基層網(wǎng)點向社會公眾進(jìn)行長期、多樣化的宣傳，多方積累和推廣經(jīng)驗，進(jìn)一步提升農(nóng)信

社支付結(jié)算服務(wù)水平，構(gòu)筑支付結(jié)算宣傳活動的長效機制，促進(jìn)支付系統(tǒng)工具健康發(fā)展。

二○一二年四月十五日篇四：支付結(jié)算工作經(jīng)驗交流材料

立足實際 不斷創(chuàng)新 努力提升支付結(jié)算工作水平

近年來，我科室支付結(jié)算工作在xx中支黨委及xx中支支付結(jié)算處的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以改善xxxx農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境為目標(biāo)，通過制定“一個規(guī)劃”、開展“兩項試點”、實施“三項創(chuàng)新”、建立“四項機制”，使轄區(qū)支付服務(wù)環(huán)境一定程度上得到了改善，取得了一些成績，得到了上級行、地方政府的充分肯定。我們的主要做法是：

一、制定“一個規(guī)劃”

按照《xxxxxx關(guān)于改善農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)環(huán)境的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)[2009]224號）以及2011年中央1號文件精神，我科室以“服務(wù)三農(nóng)、支農(nóng)惠農(nóng)”為目標(biāo)，于2010年制定下發(fā)了《xxxx改善農(nóng)村牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)三年規(guī)劃》并由xxxx政府批轉(zhuǎn)執(zhí)行。引導(dǎo)轄內(nèi)各金融機構(gòu)按照目標(biāo)任務(wù)分解表，有針對性的開展各項工作，確保改善農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境落到實處。

二、開展“兩項試點”

一是開展《支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換系統(tǒng)》試點工作。針對xx地區(qū)支付系統(tǒng)利用率較低，資金運轉(zhuǎn)速度較慢的現(xiàn)狀，試點取消同城票據(jù)交換即傳統(tǒng)跑票式結(jié)算方式，通過大小額支付系統(tǒng)高效辦理同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)。

二是開展《人民幣銀行結(jié)算賬戶遠(yuǎn)程核準(zhǔn)影像資料管理系統(tǒng)》（以下簡稱賬戶影像系統(tǒng)）試點工作。針對轄內(nèi)偏遠(yuǎn)地區(qū)金融機構(gòu)核準(zhǔn)賬戶路途遙遠(yuǎn)、紙質(zhì)賬戶資料傳遞時間長，存款人辦理賬戶業(yè)

務(wù)難的實際問題，通過借鑒兄弟行的先進(jìn)經(jīng)驗，在xx地區(qū)試點運行賬戶影像系統(tǒng)，將紙質(zhì)賬戶資料進(jìn)行掃描，實行賬戶遠(yuǎn)程核準(zhǔn)，為各金融機構(gòu)和存款人提供便利。

三、實施“三項創(chuàng)新”

一是支付工具創(chuàng)新。為貫徹落實國家支農(nóng)惠農(nóng)政策，在xxxx金融服務(wù)缺失鄉(xiāng)鎮(zhèn)推出銀行卡+pos機模式的新型惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)，有效滿足邊遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)牧民存取款、轉(zhuǎn)賬、消費等支付服務(wù)需求，促進(jìn)惠農(nóng)政策深入落實，推動城鄉(xiāng)金融協(xié)調(diào)發(fā)展。二是支付系統(tǒng)創(chuàng)新。為進(jìn)一步提高大小額支付系統(tǒng)使用率，進(jìn)一步發(fā)揮小額定期借記業(yè)務(wù)的快捷優(yōu)勢。先是在xx地區(qū)取消了同城特約委托收款業(yè)務(wù)，公用事業(yè)收費及公益性收費業(yè)務(wù)均通過小額支付系統(tǒng)的定期借記業(yè)務(wù)辦理。隨后在德令哈地區(qū)試點取消同城票據(jù)交換系統(tǒng)，結(jié)束傳統(tǒng)手工跑票結(jié)算方式，相關(guān)業(yè)務(wù)均通過支付系統(tǒng)高效辦理。

三是賬戶管理方式創(chuàng)新。賬戶影像系統(tǒng)的上線運行，在不改變?nèi)嗣駧陪y行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)操作流程的前提下，對紙質(zhì)開戶資料進(jìn)行掃描、傳輸、審核、比對、存貯、查閱和管理，實現(xiàn)了遠(yuǎn)程核準(zhǔn)銀行結(jié)算賬戶和賬戶資料檔案電子化管理。有效解決了紙質(zhì)賬戶資料與電子賬戶資料不同步的問題，縮短了賬戶核準(zhǔn)業(yè)務(wù)辦理時間，為客戶和經(jīng)辦銀行節(jié)約了費用，有效提升了賬戶檔案管理水平。

四、建立“四項機制”

一是建立組織保障機制。成立了由xx政府分管金融副xx長任組

長，人行xx中支行長為副組長，財政局、稅務(wù)局、工商局、全xx各銀行業(yè)金融機構(gòu)負(fù)責(zé)人為成員的“xxxx改善支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，統(tǒng)一組織、領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督改善農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)工作。并形成了辦公會議機制，定期召開專項工作會議，溝通協(xié)調(diào)和督促解決全xx銀行業(yè)金融機構(gòu)在開展改善農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)工作中存在的問題和困難。

二是建立財政補貼機制。為了提高金融機構(gòu)在農(nóng)牧區(qū)發(fā)展業(yè)務(wù)積極性，xx中支嘗試建立涉農(nóng)金融服務(wù)的財政補貼機制，給予涉農(nóng)金融機構(gòu)一定的優(yōu)惠政策，主要是通過財政撥補等方式，對農(nóng)村金融機構(gòu)在農(nóng)牧區(qū)的網(wǎng)絡(luò)、自助設(shè)備、電話銀行終端等進(jìn)行補貼，促使涉農(nóng)金融機構(gòu)適當(dāng)加大對金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入力度，體現(xiàn)政策的普惠性。

三是建立試點先行機制。為了達(dá)到以點帶面最終全面實現(xiàn)全xx農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境改善既定工作目標(biāo)，選取烏蘭縣、天峻縣作為改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境示范縣，分步驟、分階段開展試點工作，試點成功后，再逐步推廣至全xx。四是建立監(jiān)督考核機制。為使各項工作得以有效落實，xx中支強化督導(dǎo)，通過建立考核機制、制定考核辦法、定期召開支付結(jié)算聯(lián)席會議等形式及時通報工作進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決存在的問題和困難，并通過定期或不定期現(xiàn)場檢查、組織人員隨時對各地區(qū)工作進(jìn)展情況進(jìn)行實地檢查，對各項工作進(jìn)展順利、取得突破性成果的單位在全xx給予通報表揚和獎勵；對工作不積極、重視不夠，工作進(jìn)

展緩慢的單位，給予通報批評。

五、取得“五大成效”

一是“三年規(guī)劃”各項指標(biāo)基本實現(xiàn)。截至2011年末，全轄共有金融機構(gòu)網(wǎng)點112家，atm機122臺，銀行卡累計發(fā)卡量37萬張，累計交易量296億元，特約商戶2407戶，pos機765臺。非現(xiàn)金支付量比2009年增長近22%，農(nóng)牧區(qū)銀行機構(gòu)已全部接入大小額支付系統(tǒng)，能夠以電子方式辦理跨行支付業(yè)務(wù)；人均持卡量為1.2張；持卡消費額占社會零售商品總額達(dá)到13%；手里銀行卡商戶增長15%；atm機、pos機具在農(nóng)牧區(qū)布放4臺，實現(xiàn)了零突破，轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)基本完成了“三年規(guī)劃”規(guī)定的各項指標(biāo)。

二是“支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換系統(tǒng)”成效顯著。2011年8月10日，xx中支利用支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換正式在德令哈地區(qū)6家金融機構(gòu)試點運行。商業(yè)銀行經(jīng)收處通過大額支付系統(tǒng)匯劃稅款267筆，金額278.6萬元，由國庫部門報解入庫；國庫通過大額支付系統(tǒng)辦理撥款業(yè)務(wù)4筆，金額110.1萬元，安全到達(dá)指定賬戶。營業(yè)部門通過小額支付系統(tǒng)發(fā)起業(yè)務(wù)408筆，通過大額支付系統(tǒng)發(fā)起業(yè)務(wù)224筆，共計金額4910萬元。支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換系統(tǒng)，實現(xiàn)了稅款實時入庫，從而極大地提高了稅款入庫速度和服務(wù)質(zhì)量，資金流速顯著加快，使稅收資金征繳入庫的過程縮短，有效降低了延壓稅款現(xiàn)象的發(fā)生。同時，節(jié)省了人力和物力，提高了國庫工作效率。三是“小額定期借記業(yè)務(wù)”進(jìn)展順利。目前，xx地區(qū)所有企事

業(yè)單位公用事業(yè)收費及公益性收費業(yè)務(wù)，如水電費、煤氣費等均通過小額支付系統(tǒng)定期借記業(yè)務(wù)辦理，取消了同城特約委托收款業(yè)務(wù)。截至2011年末，全xx各銀行業(yè)金融機構(gòu)累計通過小額定期借記業(yè)務(wù)辦理4610筆，金額422,300.28萬元，各金融機構(gòu)系統(tǒng)運行平穩(wěn)，各項業(yè)務(wù)處理正常。

四是“賬戶影像系統(tǒng)”優(yōu)勢顯露。賬戶影像系統(tǒng)8月份上線運行以來，全轄90個網(wǎng)點（儲蓄網(wǎng)點除外）全部接入了賬戶影像系統(tǒng)，截至2011年末，全轄各金融機構(gòu)累計通過賬戶影像系統(tǒng)辦理開立、變更、撤銷、年檢等各類業(yè)務(wù)10122筆，系統(tǒng)運行平穩(wěn)，各項業(yè)務(wù)處理正常。

賬戶影像系統(tǒng)的上線運行，實現(xiàn)了農(nóng)牧區(qū)存款人和銀行機構(gòu)辦理賬戶“一站式”服務(wù)，偏遠(yuǎn)地區(qū)客戶開戶由原來的7-30余工作日縮短為2-3個工作日，極大方便了農(nóng)牧區(qū)銀行機構(gòu)和存款人，全xx農(nóng)牧區(qū)賬戶普及率得到提高。影像系統(tǒng)運行之前，xx地區(qū)新增開立單位銀行結(jié)算賬戶月均開戶89.4戶，影像系統(tǒng)運行之后，新增開立單位銀行結(jié)算賬戶月均開戶284戶，增長率為219%，有效活躍了農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟(jì)，助推了農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，客戶滿意度不斷提高，社會反響良好。

五是“惠農(nóng)支付業(yè)務(wù)”蓬勃開展。目前已在xxxx地區(qū)、xxxxx、xxxxxx、xxxxxxxx四個地區(qū)開辦了惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)，個別金融服務(wù)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)正在積極籌備，多方溝通協(xié)調(diào)，做好前期各項準(zhǔn)備工作。截至2011年底，各惠農(nóng)支付服務(wù)點共辦理業(yè)務(wù)18筆，金額4.7萬元。篇五：銀行會計結(jié)算部工作總結(jié)

銀行會計結(jié)算部工作總結(jié) 2009年即將過去，回顧一年來的工作，wenmi.支行會計結(jié)算部按照省、分行的總體部署，以安全防范為主題，強化會計結(jié)算基礎(chǔ)管理工作為主線，堅持銳意進(jìn)取、開拓創(chuàng)新、求真務(wù)實的工作作風(fēng)，在行領(lǐng)導(dǎo)及分行專業(yè)科的關(guān)心、重視和支持下，在各部室的密切配合以及結(jié)算部全體人員的共同努力下，較好的完成了攬存增儲、中間業(yè)務(wù)、保險、基金等各項任務(wù)，全員的防范意識、業(yè)務(wù)素質(zhì)、核算質(zhì)量、服務(wù)技能等有了很大的提高，下面將本的工作情況匯報如下：

一、強化風(fēng)險防范，確保實現(xiàn)會計結(jié)算安全無事故 一年來在主管行長的帶領(lǐng)下，一總兩員、各位經(jīng)理及專職監(jiān)管員各履其職、各負(fù)其責(zé)，加強管理、監(jiān)督、檢查與輔導(dǎo)，盡其所能把工作做細(xì)做實，從最基本的制度入手，指導(dǎo)全員嚴(yán)格按照規(guī)章制度和操作流程辦理業(yè)務(wù)，通過現(xiàn)場檢查，調(diào)閱錄像、傳票、登記簿和不定期抽查等多種形式進(jìn)行檢查，全年重點對反交易及沖正業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)測和檢查，同時對省、分行以及各部門檢查出現(xiàn)的問題逐條逐項分析原因，及時落實整改，將隱患消除在萌芽狀態(tài)，從而化解并防范了風(fēng)險，會計結(jié)算全年安全無事故。

二、加強人員培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和核算質(zhì)量 利用晨訓(xùn)和空閑時間，有計劃、有步驟的組織員工學(xué)習(xí)有關(guān)文件、規(guī)章制度以及新業(yè)務(wù)、新知識，使員工對所做的業(yè)務(wù)有了更深的了解，如組織員工對外匯業(yè)務(wù)、財政支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程及非稅收入業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，使每一個柜員都能順利辦理業(yè)務(wù)。針對會計結(jié)算部和兩個分理處三個對公網(wǎng)點的傳票核算質(zhì)量出現(xiàn)的問題，制定出憑證樣本，提供給柜員參考，同時針對錢捆質(zhì)量問題，下發(fā)了文件，根據(jù)實際情況及時下發(fā)業(yè)務(wù)明確進(jìn)行指導(dǎo)，杜絕習(xí)慣做法，以制度為標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求，使核算質(zhì)量有了很大的提高。

三、加大營銷力度，積極拓展中間業(yè)務(wù)發(fā)展空間，增加中間業(yè)務(wù)收入 結(jié)算部在鞏固和完善傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)的同時，利用報紙、電視媒體和發(fā)放宣傳單等形式，大力宣傳保管箱業(yè)務(wù)；與人壽保險公司、煙草公司及城市信用社等多家企業(yè)簽訂現(xiàn)金管理服務(wù)協(xié)議，同全區(qū)四十多家執(zhí)法單位簽訂代收罰沒款協(xié)議，大幅度增加中間業(yè)務(wù)收入；利用銀稅聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)上繳稅和人行清理帳戶之機，開立和清理帳戶，從而大大增加了帳戶管理費。

四、深化會計核算體制改革，做好全功能銀行組織牽頭工作。精心組織，周密安排，在衛(wèi)東所撤并到加鐵分理處，專柜所撤并到支行的過程中，指導(dǎo)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行帳務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)，使我行的網(wǎng)點撤并工作準(zhǔn)確無誤，順利完成。組織各網(wǎng)點業(yè)務(wù)人員參加全功能銀行系統(tǒng)的測試和驗證工作。

五、有效壓縮現(xiàn)金庫存，努力提高現(xiàn)金綜合運用率 我們按照分行下發(fā)的現(xiàn)金庫存額度，為各網(wǎng)點重新核定了庫存限額，為了合理運用資金，提高資金使用率，做到支取大額現(xiàn)金提前預(yù)約，各網(wǎng)點使用現(xiàn)金勤繳勤調(diào)，節(jié)假日、月末有效控制庫存額度，全年101002科目無在途，現(xiàn)金綜合運用率達(dá)61%。

六、全行上下積極行動，清理帳戶。在人行清理帳戶過程中，會計結(jié)算部搶先抓早，在帳戶數(shù)量多，開戶時間久遠(yuǎn)，企業(yè)分布較廣的情況下，有計劃、有重點的對優(yōu)質(zhì)的大客戶提前收集帳戶資料，同時得到了機構(gòu)業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)、個金業(yè)務(wù)等部門的大力幫助和支持，同志們克服各種困難，下企業(yè)收集開戶資料，現(xiàn)已核準(zhǔn)430戶。

七、加強錢捆質(zhì)量管理，使“五好”錢捆質(zhì)量達(dá)到95%。上半年由結(jié)算部牽頭，組織兩辦及各儲蓄網(wǎng)點負(fù)責(zé)人召開了“加強錢捆質(zhì)量工作現(xiàn)場會”，并制定下發(fā)了《關(guān)于切實加強錢捆質(zhì)量工作的通知》，制定了具體的獎罰措施，指定專人對各營業(yè)網(wǎng)點錢捆質(zhì)量情況進(jìn)行監(jiān)測、考核，定期通報，表揚先進(jìn)，鞭策后進(jìn)，提高了業(yè)務(wù)人員的責(zé)任心，調(diào)動經(jīng)辦人員的工作積極性，取得了較好的效果。

八、積極配合人民銀行，做好反假和反洗錢宣傳工作 在人民銀行組織的反假幣和反洗錢工作中，在主管行長的帶領(lǐng)下，結(jié)算部組織人員以掛宣傳標(biāo)語、宣傳畫報、發(fā)放宣傳手冊、宣傳單及設(shè)咨詢臺等多種形式，向廣大市 民宣傳反假幣和反洗錢知識，提高了廣大人民群眾和企業(yè)財務(wù)人員反假、識假的能力，有效的防范了現(xiàn)金風(fēng)險。2009年，會計結(jié)算工作雖然取得了一些成績，但離領(lǐng)導(dǎo)和同志們的要求還有很大的差距，如服務(wù)不到位，不常使用文明用語等，因此在今后的工作中，我們要加強管理，發(fā)揮一總兩員、會計主管職能，加強內(nèi)控外防，提高員工的素質(zhì)和核算質(zhì)量，拓展外匯市場，使結(jié)算部的工作再上新臺階。

第三篇：銀行支付結(jié)算工作總結(jié)

恒豐銀行南通分行2014年支付結(jié)算總結(jié) 2014年是恒豐銀行南通分行立足南通，加速發(fā)展的一年，是我行新核心系統(tǒng)上線的一年，也是人行大小額支付系統(tǒng)更新?lián)Q代的一年。回顧一年的工作，我行能嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行和上級行各項支付結(jié)算制度，力求在辦理每筆業(yè)務(wù)時能做到規(guī)范準(zhǔn)確、快速迅捷，同時在對農(nóng)村支付結(jié)算環(huán)境的改善方面做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。具體地說有以下幾點：

一、賬戶管理方面。

我行由營業(yè)部負(fù)責(zé)單位結(jié)算賬戶的開銷戶及變更工作，嚴(yán)格按人民銀行的規(guī)定要求開戶單位提交相關(guān)有產(chǎn)證件，并審核提交的登記證書是否按規(guī)定進(jìn)行了年檢，是否在營業(yè)期限范圍內(nèi)；對符合人行規(guī)定的方可受理，并與存款人簽訂結(jié)算協(xié)議，對基本戶、臨時戶及專用支現(xiàn)戶均通過人行核準(zhǔn)并領(lǐng)取開戶許可證，對一般戶開戶能及時通知其基本戶開戶行，并能將存款人相關(guān)信息準(zhǔn)確、完整、及時地提交人行賬戶管理系統(tǒng)并能按人行和總行要求由專人對開戶資料妥善保管。對不符合規(guī)定的單位堅決不允許開戶，能按照人民銀行的規(guī)定對長期未發(fā)生業(yè)務(wù)的單位戶轉(zhuǎn)入久懸戶管理并設(shè)臺賬與其印鑒卡一起專門保管。

二、反洗錢工作方面。

我行在成立初期就已成立專門的反洗錢工作小組，并由分行分管行長任組長，指導(dǎo)落實本支行反洗錢工作；設(shè)立了反洗錢崗位，落實

由固定的人員負(fù)責(zé)反洗錢具體工作。基礎(chǔ)臺賬健全，我行每季至少組織一次對員工反洗錢方面的培訓(xùn)，并記錄在冊，建立了完整的工作臺賬。大額現(xiàn)金的支取，能按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行登記，對不符合規(guī)定或與單位經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模不符的不得辦理大額現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，并嚴(yán)格執(zhí)行上級和的審批制度。我行落實專人進(jìn)行大額交易數(shù)據(jù)補錄工作，并能準(zhǔn)確及時通過總行向人民銀行報送大額和可疑交易。我行能夠嚴(yán)格按人行有關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，對不符合規(guī)定的一律不得將單位資金轉(zhuǎn)入個人帳戶。

三、日常支付結(jié)算工作。

我行臨柜人員在收到客戶提交的票據(jù)和結(jié)算憑證時，能按照有關(guān)規(guī)定，對票據(jù)和結(jié)算憑證的基本要素，記載事項進(jìn)行認(rèn)真審核，審核無誤后，才將票據(jù)各要素逐一錄入電腦，并由復(fù)核人員進(jìn)行復(fù)核。對于未使用支付密碼的單位支票及現(xiàn)金支票逐筆通過驗印系統(tǒng)進(jìn)行驗印，確保每一筆票據(jù)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性。隨著二代大額和小額支付系統(tǒng)的全面上線，我行能夠按照人行的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好大額和小額支付系統(tǒng)的會計核算工作。對于掛賬業(yè)務(wù)能與發(fā)起行及時聯(lián)系，查明原因后由主管審批做掛賬入賬或退匯處理，并能及時準(zhǔn)確做好查詢和查復(fù)工作，做到“有疑必查，有查必復(fù)，復(fù)必詳盡，切實處理”。四、重點業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。1、嚴(yán)格執(zhí)行“密、壓（押）、證”三分管制度 我行會計人員分工明確合理，能做好印章、印鑒卡和重要空白憑證的保管使用工作，專人保管，柜員離崗或休假時能垂直交接由營業(yè)

部主管進(jìn)行監(jiān)交并簽章確認(rèn)；平時上班時做到人離章收，人離機退，中午和營業(yè)終了必須入庫（柜）保管并有交接手續(xù)。柜員密碼定期進(jìn)行修改，并做到口令不公開、柜員不串用。

2、做好銀企對賬工作

我分行將銀企對賬做為一項重要工作來抓。為提高回收率，我行建立了臺賬，對在我行開立結(jié)算賬戶的單位進(jìn)行登記，詳細(xì)記載了單位名稱、賬號、聯(lián)系人及電話、已發(fā)和已收欄，為便于統(tǒng)計和查找還對銀企對賬單進(jìn)行了編號。對于有未達(dá)賬的由主管查明原因與單位進(jìn)行溝通并在對賬回執(zhí)上注明。

3、做好監(jiān)督檢查工作，不斷提高結(jié)算質(zhì)量 我分行計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)日常對營業(yè)部進(jìn)行監(jiān)督檢查工作。計劃財務(wù)部對日常工作中發(fā)現(xiàn)的問題做好記錄，及時對柜員進(jìn)行風(fēng)險提示。我行營業(yè)部在每天的晨會上由部門負(fù)責(zé)人和營業(yè)部主管對平時業(yè)務(wù)中的易發(fā)差錯和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行分析，并共同商計對策和好的做法以防止差錯發(fā)生，做到“缺什么，補什么”；對于一些特殊的疑難業(yè)務(wù)由主管上級行請教直到將業(yè)務(wù)辦好。

五、改善農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境

恒豐銀行南通分行為新設(shè)機構(gòu)，仍處在對南通地區(qū)整個支付結(jié)算環(huán)境的適應(yīng)，對南通農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境的改善的探索階段。對農(nóng)村地區(qū)的支付結(jié)算環(huán)境的改善能做的貢獻(xiàn)有限。但我行在2014年仍在對農(nóng)村地區(qū)的宣傳方面小有貢獻(xiàn)。2014年我行在附近小區(qū)、村鎮(zhèn)開展了反洗錢宣傳、反假貨幣宣傳、金融知識等其他支付結(jié)算方面的宣傳。著重宣傳國家相關(guān)部門支付結(jié)算政策、反洗錢政策、反假貨幣知識、識別假幣的方法等。普及適合實際需要的支付服務(wù)的新產(chǎn)品和服務(wù)各類，以滿足農(nóng)村地區(qū)多層次、全方位的需要。采取各種有效措施，促進(jìn)應(yīng)用和普及。

改善農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境是一項長期的任務(wù)，我行充分認(rèn)識到這項工作的重要性，在今后的工作中必將加強領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)規(guī)劃、精心部署，確保農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境改善工作落實到位，為農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)貢獻(xiàn)力量。篇二：2010xx分行支付結(jié)算工作總結(jié) 2010xx分行支付結(jié)算工作總結(jié) 2010xx分行支付結(jié)算工作總結(jié)2010，在市人行及上級行的正確領(lǐng)導(dǎo)和指引下，經(jīng)全體共同努力，我行支付結(jié)算的各項工作順利開展，各類系統(tǒng)安全運行，現(xiàn)將2010支付結(jié)算工作情況簡要總結(jié)如下：

一、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，確保全行支付結(jié)算工作順利開展我行行領(lǐng)導(dǎo)歷來重視會計工作，尤其是支付結(jié)算工作，對支付結(jié)算方面的每次重大活動均親自參與。為確保支付結(jié)算工作的順利開展，我行構(gòu)建了以管理部門為中點的管理體系，上至行領(lǐng)導(dǎo)，下至網(wǎng)點的委派主管，從而確保了2010支付結(jié)算工作的順利開展。

二、各項并舉，有聲有色地開展支付結(jié)算工作

1、上傳下達(dá)，層層培訓(xùn)，提高支付結(jié)算工作質(zhì)量2010，xxx省分行組織了一次支付結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)（邀請省人民銀行專家），xx人行中支組織了一次賬戶管理培訓(xùn)，我行在此基礎(chǔ)上組織了二次支付結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)（賬戶管理、人行支付結(jié)算會議轉(zhuǎn)培訓(xùn)）；在做好培訓(xùn)工作的同時，我行對支付結(jié)算工作相關(guān)制度文件、指導(dǎo)書等所有資料及時上傳下達(dá)，確保了支付結(jié)算制度執(zhí)行的時效性。

2、加大考核力度，確保支付結(jié)算質(zhì)量的穩(wěn)步提高為進(jìn)一步落實我行支付結(jié)算工作，我行將所轄網(wǎng)點的支付結(jié)算質(zhì)量納入網(wǎng)點的會計基礎(chǔ)工作考核，定期組織考核，實時通報；與此同時，配合會計檢查工作，督促網(wǎng)點改進(jìn)支付結(jié)算的工作環(huán)境。通過考核、通報、檢查、督促落實，我行2010支付結(jié)算工作質(zhì)量得到進(jìn)一步提高，2010大額支付系統(tǒng)的查詢查復(fù)及時回復(fù)率達(dá)到100％。

3、積極配合改革，做好支付結(jié)算宣傳工作2010，根據(jù)人民銀行及總分行要求，我行積極組織，妥善安排，層層培訓(xùn)，組織了人民幣反假及電子商業(yè)匯票集中宣傳活動。同時，在人行及上級行的大力支持下，對單位人民幣銀行結(jié)算賬戶集中管理、同城票據(jù)集中交換等進(jìn)一步優(yōu)化，支付結(jié)算工作效率也得到進(jìn)一步提升。

4、加大營銷力度，改善用卡環(huán)境我行高度重視銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，將銀行卡的新增和消費交易額納入網(wǎng)點考核指標(biāo)，2010年初，全行上下密切聯(lián)動，抓好旺季營銷，2010年我行新增發(fā)卡xxx張（其中借記卡xxx張，貸記卡xxx張），全年實現(xiàn)交易額達(dá)xxxx萬元（其中借記卡xxx萬元，貸記卡xxx萬元）。另一方面，我行加大了自助設(shè)備投入和設(shè)備維護(hù)檢查的力度，改善用卡環(huán)境，依托網(wǎng)點轉(zhuǎn)型，抓好柜面發(fā)卡工作。

三、2011工作思路2011，我行將一如既往地做好支付結(jié)算工作，確保支付結(jié)算工作安全高效地運行。一方面，做好上傳下達(dá)、培訓(xùn)等工作，加大檢查、考核力度。另一方面，進(jìn)一步做好市場營銷工作，加大營銷力度，增加發(fā)卡量，進(jìn)一步改善用卡環(huán)境，確保支付結(jié)算工作安全高效運行。篇三：信陽市農(nóng)信社支付結(jié)算宣傳總結(jié)

信陽市農(nóng)信社

支付結(jié)算業(yè)務(wù)宣傳活動工作總結(jié) 省聯(lián)社：

信陽市農(nóng)信辦在接到省聯(lián)社《支付結(jié)算業(yè)務(wù)宣傳活動指導(dǎo)意見》（豫農(nóng)信清[2011]4號文件）后，農(nóng)信辦領(lǐng)導(dǎo)高度重視，立即傳達(dá)文件精神并安排部署轄內(nèi)各縣級行社組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)。轄內(nèi)各縣級行社成立了以分管領(lǐng)導(dǎo)為組長的宣傳活動領(lǐng)導(dǎo)小組，組織精干人員開展具體宣傳活動，利用春節(jié)期間匯出、匯入業(yè)務(wù)頻繁和外出務(wù)工人員集中返鄉(xiāng)過節(jié)的有利時機，采取多種途徑、開展形式多樣的宣傳活動。全轄各營業(yè)網(wǎng)點做到全員參與、人人宣傳，營造一個良好的宣傳氛圍，使社會公眾全面了解支付結(jié)算系統(tǒng)的方便性、安全性和快捷性，促進(jìn)農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)又好又快的發(fā)展?，F(xiàn)將宣傳活動情況總結(jié)如下：

一、高度重視

深刻認(rèn)識到此次宣傳活動的重要性，為提高客戶和社會對農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)的認(rèn)知度、擴(kuò)大結(jié)算業(yè)務(wù)覆蓋面、全面滿足客戶對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的需求，從而更好地為地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)，同時以此次活動為契機，在全面宣傳支付結(jié)算業(yè)務(wù)的同時，提升農(nóng)信社社會形象，促進(jìn)存款業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，達(dá)到共贏共利，各縣級行社及其基層信用社均成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，并認(rèn)真組織財務(wù)會計部、清算中心和轄內(nèi)各網(wǎng)

點學(xué)習(xí)支付結(jié)算的法律法規(guī)及相關(guān)知識，深刻領(lǐng)會推廣支付系統(tǒng)的目的和意義，扎實組織和部署宣傳工作；宣傳過程中，行社領(lǐng)導(dǎo)親臨現(xiàn)場進(jìn)行指導(dǎo)和檢查，要求各網(wǎng)點要充分發(fā)揮現(xiàn)代支付系統(tǒng)服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)社會的積極作用，以促進(jìn)各項業(yè)務(wù)的全面發(fā)展。

二、宣傳內(nèi)容

此次宣傳活動緊緊圍繞?農(nóng)信結(jié)算通八方?的主題，內(nèi)容豐富、涵蓋面廣。

一是在轄內(nèi)各營業(yè)網(wǎng)點統(tǒng)一懸掛?農(nóng)信結(jié)算通八方?、?打工地掙錢，居住地取款?、?農(nóng)信銀清算系統(tǒng)，遍布全國城鄉(xiāng)?、?農(nóng)信社‘金燕卡’，享有‘四免一參與’?等內(nèi)容的宣傳標(biāo)語橫幅。

二是印制宣傳折頁、傳單，將人民銀行大、小額支付系統(tǒng)、農(nóng)信銀清算系統(tǒng)、省轄清算系統(tǒng)、同城資金清算系統(tǒng)、金燕卡、農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)、金燕自助通等業(yè)務(wù)內(nèi)容印制在上面，內(nèi)容包括齊全、高效的業(yè)務(wù)種類，多種多樣的業(yè)務(wù)特色，安全、及時的業(yè)務(wù)通道，便捷、低廉的業(yè)務(wù)成本，使客戶能一目了然，找到自己所需要的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

三是宣傳農(nóng)信社營業(yè)網(wǎng)點分布廣，農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)匯通城鄉(xiāng)、遍及全國且價格低廉的優(yōu)勢等。

四是以本次宣傳活動為契機，結(jié)合反假幣、反洗錢、金燕卡、pos機和atm自動取款機等群眾關(guān)心的題材進(jìn)行宣傳、答疑，主要強調(diào)了金燕卡、農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)、金燕自助通等結(jié)算工具；并且對河南省農(nóng)村信用社將大力發(fā)展的各種新型支付結(jié)算業(yè)務(wù)如：自助銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行等電子化的支付結(jié)算工具也進(jìn)行了宣傳。

三、宣傳方式

信陽市農(nóng)信社統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識，各縣級行社紛紛響應(yīng)，開展了多種形式的宣傳活動，實現(xiàn)了預(yù)期宣傳目標(biāo)，收獲了寶貴的宣傳經(jīng)驗。

一是城區(qū)信用社在繁華區(qū)域、主要街道等人員密集和人員流動性大的地方，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社利用逢集時間人員多，外出務(wù)工人員集中返鄉(xiāng)過節(jié)的特點，在醒目的地方擺放宣傳展板、設(shè)立咨詢臺、發(fā)放宣傳折頁和傳單，提高客戶對農(nóng)信社支付結(jié)算業(yè)務(wù)的認(rèn)知度，打造農(nóng)信社支付結(jié)算服務(wù)品牌，提升農(nóng)信社社會形象。

二是臨柜員人員利用春節(jié)期間匯出、匯入等支付結(jié)算業(yè)務(wù)量大的特點，加強與客戶的交流溝通，主動介紹各類支付結(jié)算業(yè)務(wù)的特色，辦理各種支付結(jié)算業(yè)務(wù)的方法，形成人人關(guān)注、全員參與的宣傳氛圍。三是抽調(diào)網(wǎng)點業(yè)務(wù)骨干向城鄉(xiāng)居民講解支付結(jié)算的優(yōu)點、支付清算的渠道和流程，讓群眾真正體會到支付系統(tǒng)是全社會資金流動的必要手段，發(fā)揮著不可替代的作用。

四是通過電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體傳播，如固始合行和商城聯(lián)

社在當(dāng)?shù)氐碾娨暸_每晚黃金時間都投放了大量的廣告宣傳支付結(jié)算業(yè)務(wù)；固始合行在固始縣城各主要街道都投放了大量的廣告牌，并利用網(wǎng)絡(luò)在固始吧里加大對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的宣傳力度，使得農(nóng)信社對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的宣傳的覆蓋面盡量的擴(kuò)大，使得更多的人有機會了解，并且愿意到農(nóng)信社分布廣闊的網(wǎng)點去咨詢及辦理相關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

五是實行創(chuàng)意抽獎宣傳，商城聯(lián)社在各網(wǎng)點重點區(qū)域開展宣傳活動時，為使活動更加引人注目，吸引更多的人參與進(jìn)來，積極進(jìn)行了宣傳方式創(chuàng)新，實行了創(chuàng)意抽獎宣傳：各網(wǎng)點人員自制抽獎箱，分設(shè)一等獎1名，獎勵一個電水壺、一張宣傳掛歷和一本農(nóng)信宣傳手冊；二等獎2名，獎勵一個時尚口杯、一張宣傳掛歷和一本宣傳手冊；三等獎若干名，獎勵一張宣傳掛歷和一本宣傳手冊。此項創(chuàng)意贏得了廣大客戶的積極參與，取得了良好的宣傳效果。

四、確保長效

結(jié)合省聯(lián)社的安排部署，今后一個時期，信陽市農(nóng)信社將按照?鞏固城市，拓展農(nóng)村，多方并舉，穩(wěn)步推進(jìn)?的宣傳方針，著力加大農(nóng)村地區(qū)的宣傳力度，結(jié)合支付結(jié)算系統(tǒng)提供的支付服務(wù)，普及支付結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)和法律知識，引導(dǎo)農(nóng)村地區(qū)消費者的支付觀念，倡導(dǎo)新型的支付習(xí)慣。同時，還將通過多種媒體在轄內(nèi)眾多基層網(wǎng)點向社會公眾進(jìn)行長期、多樣化的宣傳，多方積累和推廣經(jīng)驗，進(jìn)一步提升農(nóng)信

社支付結(jié)算服務(wù)水平，構(gòu)筑支付結(jié)算宣傳活動的長效機制，促進(jìn)支付系統(tǒng)工具健康發(fā)展。

二○一二年四月十五日篇四：支付結(jié)算工作經(jīng)驗交流材料

立足實際 不斷創(chuàng)新 努力提升支付結(jié)算工作水平

近年來，我科室支付結(jié)算工作在xx中支黨委及xx中支支付結(jié)算處的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以改善xxxx農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境為目標(biāo)，通過制定“一個規(guī)劃”、開展“兩項試點”、實施“三項創(chuàng)新”、建立“四項機制”，使轄區(qū)支付服務(wù)環(huán)境一定程度上得到了改善，取得了一些成績，得到了上級行、地方政府的充分肯定。我們的主要做法是：

一、制定“一個規(guī)劃”

按照《xxxxxx關(guān)于改善農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)環(huán)境的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)[2009]224號）以及2011年中央1號文件精神，我科室以“服務(wù)三農(nóng)、支農(nóng)惠農(nóng)”為目標(biāo)，于2010年制定下發(fā)了《xxxx改善農(nóng)村牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)三年規(guī)劃》并由xxxx政府批轉(zhuǎn)執(zhí)行。引導(dǎo)轄內(nèi)各金融機構(gòu)按照目標(biāo)任務(wù)分解表，有針對性的開展各項工作，確保改善農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境落到實處。

二、開展“兩項試點”

一是開展《支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換系統(tǒng)》試點工作。針對xx地區(qū)支付系統(tǒng)利用率較低，資金運轉(zhuǎn)速度較慢的現(xiàn)狀，試點取消同城票據(jù)交換即傳統(tǒng)跑票式結(jié)算方式，通過大小額支付系統(tǒng)高效辦理同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)。

二是開展《人民幣銀行結(jié)算賬戶遠(yuǎn)程核準(zhǔn)影像資料管理系統(tǒng)》（以下簡稱賬戶影像系統(tǒng)）試點工作。針對轄內(nèi)偏遠(yuǎn)地區(qū)金融機構(gòu)核準(zhǔn)賬戶路途遙遠(yuǎn)、紙質(zhì)賬戶資料傳遞時間長，存款人辦理賬戶業(yè)

務(wù)難的實際問題，通過借鑒兄弟行的先進(jìn)經(jīng)驗，在xx地區(qū)試點運行賬戶影像系統(tǒng)，將紙質(zhì)賬戶資料進(jìn)行掃描，實行賬戶遠(yuǎn)程核準(zhǔn)，為各金融機構(gòu)和存款人提供便利。

三、實施“三項創(chuàng)新”

一是支付工具創(chuàng)新。為貫徹落實國家支農(nóng)惠農(nóng)政策，在xxxx金融服務(wù)缺失鄉(xiāng)鎮(zhèn)推出銀行卡+pos機模式的新型惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)，有效滿足邊遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)牧民存取款、轉(zhuǎn)賬、消費等支付服務(wù)需求，促進(jìn)惠農(nóng)政策深入落實，推動城鄉(xiāng)金融協(xié)調(diào)發(fā)展。二是支付系統(tǒng)創(chuàng)新。為進(jìn)一步提高大小額支付系統(tǒng)使用率，進(jìn)一步發(fā)揮小額定期借記業(yè)務(wù)的快捷優(yōu)勢。先是在xx地區(qū)取消了同城特約委托收款業(yè)務(wù)，公用事業(yè)收費及公益性收費業(yè)務(wù)均通過小額支付系統(tǒng)的定期借記業(yè)務(wù)辦理。隨后在德令哈地區(qū)試點取消同城票據(jù)交換系統(tǒng)，結(jié)束傳統(tǒng)手工跑票結(jié)算方式，相關(guān)業(yè)務(wù)均通過支付系統(tǒng)高效辦理。

三是賬戶管理方式創(chuàng)新。賬戶影像系統(tǒng)的上線運行，在不改變?nèi)嗣駧陪y行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)操作流程的前提下，對紙質(zhì)開戶資料進(jìn)行掃描、傳輸、審核、比對、存貯、查閱和管理，實現(xiàn)了遠(yuǎn)程核準(zhǔn)銀行結(jié)算賬戶和賬戶資料檔案電子化管理。有效解決了紙質(zhì)賬戶資料與電子賬戶資料不同步的問題，縮短了賬戶核準(zhǔn)業(yè)務(wù)辦理時間，為客戶和經(jīng)辦銀行節(jié)約了費用，有效提升了賬戶檔案管理水平。

四、建立“四項機制”

一是建立組織保障機制。成立了由xx政府分管金融副xx長任組

長，人行xx中支行長為副組長，財政局、稅務(wù)局、工商局、全xx各銀行業(yè)金融機構(gòu)負(fù)責(zé)人為成員的“xxxx改善支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，統(tǒng)一組織、領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督改善農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)工作。并形成了辦公會議機制，定期召開專項工作會議，溝通協(xié)調(diào)和督促解決全xx銀行業(yè)金融機構(gòu)在開展改善農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)工作中存在的問題和困難。

二是建立財政補貼機制。為了提高金融機構(gòu)在農(nóng)牧區(qū)發(fā)展業(yè)務(wù)積極性，xx中支嘗試建立涉農(nóng)金融服務(wù)的財政補貼機制，給予涉農(nóng)金融機構(gòu)一定的優(yōu)惠政策，主要是通過財政撥補等方式，對農(nóng)村金融機構(gòu)在農(nóng)牧區(qū)的網(wǎng)絡(luò)、自助設(shè)備、電話銀行終端等進(jìn)行補貼，促使涉農(nóng)金融機構(gòu)適當(dāng)加大對金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入力度，體現(xiàn)政策的普惠性。

三是建立試點先行機制。為了達(dá)到以點帶面最終全面實現(xiàn)全xx農(nóng)牧區(qū)支付服務(wù)環(huán)境改善既定工作目標(biāo)，選取烏蘭縣、天峻縣作為改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境示范縣，分步驟、分階段開展試點工作，試點成功后，再逐步推廣至全xx。四是建立監(jiān)督考核機制。為使各項工作得以有效落實，xx中支強化督導(dǎo)，通過建立考核機制、制定考核辦法、定期召開支付結(jié)算聯(lián)席會議等形式及時通報工作進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決存在的問題和困難，并通過定期或不定期現(xiàn)場檢查、組織人員隨時對各地區(qū)工作進(jìn)展情況進(jìn)行實地檢查，對各項工作進(jìn)展順利、取得突破性成果的單位在全xx給予通報表揚和獎勵；對工作不積極、重視不夠，工作進(jìn)

展緩慢的單位，給予通報批評。

五、取得“五大成效”

一是“三年規(guī)劃”各項指標(biāo)基本實現(xiàn)。截至2011年末，全轄共有金融機構(gòu)網(wǎng)點112家，atm機122臺，銀行卡累計發(fā)卡量37萬張，累計交易量296億元，特約商戶2407戶，pos機765臺。非現(xiàn)金支付量比2009年增長近22%，農(nóng)牧區(qū)銀行機構(gòu)已全部接入大小額支付系統(tǒng)，能夠以電子方式辦理跨行支付業(yè)務(wù)；人均持卡量為1.2張；持卡消費額占社會零售商品總額達(dá)到13%；手里銀行卡商戶增長15%；atm機、pos機具在農(nóng)牧區(qū)布放4臺，實現(xiàn)了零突破，轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)基本完成了“三年規(guī)劃”規(guī)定的各項指標(biāo)。

二是“支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換系統(tǒng)”成效顯著。2011年8月10日，xx中支利用支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換正式在德令哈地區(qū)6家金融機構(gòu)試點運行。商業(yè)銀行經(jīng)收處通過大額支付系統(tǒng)匯劃稅款267筆，金額278.6萬元，由國庫部門報解入庫；國庫通過大額支付系統(tǒng)辦理撥款業(yè)務(wù)4筆，金額110.1萬元，安全到達(dá)指定賬戶。營業(yè)部門通過小額支付系統(tǒng)發(fā)起業(yè)務(wù)408筆，通過大額支付系統(tǒng)發(fā)起業(yè)務(wù)224筆，共計金額4910萬元。支付系統(tǒng)取代同城票據(jù)交換系統(tǒng)，實現(xiàn)了稅款實時入庫，從而極大地提高了稅款入庫速度和服務(wù)質(zhì)量，資金流速顯著加快，使稅收資金征繳入庫的過程縮短，有效降低了延壓稅款現(xiàn)象的發(fā)生。同時，節(jié)省了人力和物力，提高了國庫工作效率。三是“小額定期借記業(yè)務(wù)”進(jìn)展順利。目前，xx地區(qū)所有企事

業(yè)單位公用事業(yè)收費及公益性收費業(yè)務(wù)，如水電費、煤氣費等均通過小額支付系統(tǒng)定期借記業(yè)務(wù)辦理，取消了同城特約委托收款業(yè)務(wù)。截至2011年末，全xx各銀行業(yè)金融機構(gòu)累計通過小額定期借記業(yè)務(wù)辦理4610筆，金額422,300.28萬元，各金融機構(gòu)系統(tǒng)運行平穩(wěn)，各項業(yè)務(wù)處理正常。

四是“賬戶影像系統(tǒng)”優(yōu)勢顯露。賬戶影像系統(tǒng)8月份上線運行以來，全轄90個網(wǎng)點（儲蓄網(wǎng)點除外）全部接入了賬戶影像系統(tǒng)，截至2011年末，全轄各金融機構(gòu)累計通過賬戶影像系統(tǒng)辦理開立、變更、撤銷、年檢等各類業(yè)務(wù)10122筆，系統(tǒng)運行平穩(wěn)，各項業(yè)務(wù)處理正常。

賬戶影像系統(tǒng)的上線運行，實現(xiàn)了農(nóng)牧區(qū)存款人和銀行機構(gòu)辦理賬戶“一站式”服務(wù)，偏遠(yuǎn)地區(qū)客戶開戶由原來的7-30余工作日縮短為2-3個工作日，極大方便了農(nóng)牧區(qū)銀行機構(gòu)和存款人，全xx農(nóng)牧區(qū)賬戶普及率得到提高。影像系統(tǒng)運行之前，xx地區(qū)新增開立單位銀行結(jié)算賬戶月均開戶89.4戶，影像系統(tǒng)運行之后，新增開立單位銀行結(jié)算賬戶月均開戶284戶，增長率為219%，有效活躍了農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟(jì)，助推了農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，客戶滿意度不斷提高，社會反響良好。

五是“惠農(nóng)支付業(yè)務(wù)”蓬勃開展。目前已在xxxx地區(qū)、xxxxx、xxxxxx、xxxxxxxx四個地區(qū)開辦了惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)，個別金融服務(wù)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)正在積極籌備，多方溝通協(xié)調(diào)，做好前期各項準(zhǔn)備工作。截至2011年底，各惠農(nóng)支付服務(wù)點共辦理業(yè)務(wù)18筆，金額4.7萬元。篇五：銀行會計結(jié)算部工作總結(jié)

銀行會計結(jié)算部工作總結(jié) 2009年即將過去，回顧一年來的工作，wenmi.支行會計結(jié)算部按照省、分行的總體部署，以安全防范為主題，強化會計結(jié)算基礎(chǔ)管理工作為主線，堅持銳意進(jìn)取、開拓創(chuàng)新、求真務(wù)實的工作作風(fēng)，在行領(lǐng)導(dǎo)及分行專業(yè)科的關(guān)心、重視和支持下，在各部室的密切配合以及結(jié)算部全體人員的共同努力下，較好的完成了攬存增儲、中間業(yè)務(wù)、保險、基金等各項任務(wù)，全員的防范意識、業(yè)務(wù)素質(zhì)、核算質(zhì)量、服務(wù)技能等有了很大的提高，下面將本的工作情況匯報如下：

一、強化風(fēng)險防范，確保實現(xiàn)會計結(jié)算安全無事故 一年來在主管行長的帶領(lǐng)下，一總兩員、各位經(jīng)理及專職監(jiān)管員各履其職、各負(fù)其責(zé)，加強管理、監(jiān)督、檢查與輔導(dǎo)，盡其所能把工作做細(xì)做實，從最基本的制度入手，指導(dǎo)全員嚴(yán)格按照規(guī)章制度和操作流程辦理業(yè)務(wù)，通過現(xiàn)場檢查，調(diào)閱錄像、傳票、登記簿和不定期抽查等多種形式進(jìn)行檢查，全年重點對反交易及沖正業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)測和檢查，同時對省、分行以及各部門檢查出現(xiàn)的問題逐條逐項分析原因，及時落實整改，將隱患消除在萌芽狀態(tài)，從而化解并防范了風(fēng)險，會計結(jié)算全年安全無事故。

二、加強人員培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和核算質(zhì)量 利用晨訓(xùn)和空閑時間，有計劃、有步驟的組織員工學(xué)習(xí)有關(guān)文件、規(guī)章制度以及新業(yè)務(wù)、新知識，使員工對所做的業(yè)務(wù)有了更深的了解，如組織員工對外匯業(yè)務(wù)、財政支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程及非稅收入業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，使每一個柜員都能順利辦理業(yè)務(wù)。針對會計結(jié)算部和兩個分理處三個對公網(wǎng)點的傳票核算質(zhì)量出現(xiàn)的問題，制定出憑證樣本，提供給柜員參考，同時針對錢捆質(zhì)量問題，下發(fā)了文件，根據(jù)實際情況及時下發(fā)業(yè)務(wù)明確進(jìn)行指導(dǎo)，杜絕習(xí)慣做法，以制度為標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求，使核算質(zhì)量有了很大的提高。

三、加大營銷力度，積極拓展中間業(yè)務(wù)發(fā)展空間，增加中間業(yè)務(wù)收入 結(jié)算部在鞏固和完善傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)的同時，利用報紙、電視媒體和發(fā)放宣傳單等形式，大力宣傳保管箱業(yè)務(wù)；與人壽保險公司、煙草公司及城市信用社等多家企業(yè)簽訂現(xiàn)金管理服務(wù)協(xié)議，同全區(qū)四十多家執(zhí)法單位簽訂代收罰沒款協(xié)議，大幅度增加中間業(yè)務(wù)收入；利用銀稅聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)上繳稅和人行清理帳戶之機，開立和清理帳戶，從而大大增加了帳戶管理費。

四、深化會計核算體制改革，做好全功能銀行組織牽頭工作。精心組織，周密安排，在衛(wèi)東所撤并到加鐵分理處，專柜所撤并到支行的過程中，指導(dǎo)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行帳務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)，使我行的網(wǎng)點撤并工作準(zhǔn)確無誤，順利完成。組織各網(wǎng)點業(yè)務(wù)人員參加全功能銀行系統(tǒng)的測試和驗證工作。

五、有效壓縮現(xiàn)金庫存，努力提高現(xiàn)金綜合運用率 我們按照分行下發(fā)的現(xiàn)金庫存額度，為各網(wǎng)點重新核定了庫存限額，為了合理運用資金，提高資金使用率，做到支取大額現(xiàn)金提前預(yù)約，各網(wǎng)點使用現(xiàn)金勤繳勤調(diào)，節(jié)假日、月末有效控制庫存額度，全年101002科目無在途，現(xiàn)金綜合運用率達(dá)61%。

六、全行上下積極行動，清理帳戶。在人行清理帳戶過程中，會計結(jié)算部搶先抓早，在帳戶數(shù)量多，開戶時間久遠(yuǎn)，企業(yè)分布較廣的情況下，有計劃、有重點的對優(yōu)質(zhì)的大客戶提前收集帳戶資料，同時得到了機構(gòu)業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)、個金業(yè)務(wù)等部門的大力幫助和支持，同志們克服各種困難，下企業(yè)收集開戶資料，現(xiàn)已核準(zhǔn)430戶。

七、加強錢捆質(zhì)量管理，使“五好”錢捆質(zhì)量達(dá)到95%。上半年由結(jié)算部牽頭，組織兩辦及各儲蓄網(wǎng)點負(fù)責(zé)人召開了“加強錢捆質(zhì)量工作現(xiàn)場會”，并制定下發(fā)了《關(guān)于切實加強錢捆質(zhì)量工作的通知》，制定了具體的獎罰措施，指定專人對各營業(yè)網(wǎng)點錢捆質(zhì)量情況進(jìn)行監(jiān)測、考核，定期通報，表揚先進(jìn)，鞭策后進(jìn)，提高了業(yè)務(wù)人員的責(zé)任心，調(diào)動經(jīng)辦人員的工作積極性，取得了較好的效果。

八、積極配合人民銀行，做好反假和反洗錢宣傳工作 在人民銀行組織的反假幣和反洗錢工作中，在主管行長的帶領(lǐng)下，結(jié)算部組織人員以掛宣傳標(biāo)語、宣傳畫報、發(fā)放宣傳手冊、宣傳單及設(shè)咨詢臺等多種形式，向廣大市 民宣傳反假幣和反洗錢知識，提高了廣大人民群眾和企業(yè)財務(wù)人員反假、識假的能力，有效的防范了現(xiàn)金風(fēng)險。2009年，會計結(jié)算工作雖然取得了一些成績，但離領(lǐng)導(dǎo)和同志們的要求還有很大的差距，如服務(wù)不到位，不常使用文明用語等，因此在今后的工作中，我們要加強管理，發(fā)揮一總兩員、會計主管職能，加強內(nèi)控外防，提高員工的素質(zhì)和核算質(zhì)量，拓展外匯市場，使結(jié)算部的工作再上新臺階。

第四篇：支付結(jié)算試題

2.1 支付結(jié)算概述

一、判斷題

1、根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的非銀行金融機構(gòu)和其他單位不 得作為中介機構(gòu)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)。（）

2、根據(jù)規(guī)定，銀行可以為任何單位或者個人查詢賬戶情況，但不得為任何單位或者個人凍 結(jié)、扣劃款項，不得停止單位、個人存款的正常支付。（）。

3、根據(jù)支付結(jié)算辦法的規(guī)定，未使用按中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)，票據(jù)無效；未 使用中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定格式的結(jié)算憑證，銀行不予受理。（）

4、無權(quán)限人假冒他人或虛構(gòu)人名義簽章的行為稱為變造。（）

5、根據(jù)支付結(jié)算辦法的規(guī)定，票據(jù)和結(jié)算憑證上的所有記載事項，任何人不得更改。（）

6、票據(jù)出票日期使用小寫的銀行可以受理，但由此造成的損失由出票人承擔(dān)。（）

7、票據(jù)和結(jié)算憑證金額應(yīng)予中文大寫和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時記載二者必須一至，否則銀行不予 受理。（）

8、單位在結(jié)算憑證的簽章為該單位的公章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章。（）

9、票據(jù)出票日期使用小寫填寫的，銀行不予受理。大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可 予受理，但由此造成損失的，由出票人自行承擔(dān)。（）。單項選擇

10、票據(jù)出票日期使用小寫的開戶銀行可以受理，但由此造成的損失由出票人自行承擔(dān)。（）

二、單項選擇

1、在填寫票據(jù)出票日期時，2 月 12 日應(yīng)填寫成（）。

A 貳月拾貳日

B 零貳月拾貳日

C、零貳月壹拾貳日

D、貳月壹拾貳日

12、在填寫票據(jù)的出票日期時，下列各項中將 10 月 20 填寫正確的是（）。

A、拾月貳拾日

B、零拾月零貳拾日

C、壹拾月貳拾日

D、零壹拾月零貳拾日

13、某單位于 2003 年 10 月 19 日開出一張支票，下列有關(guān)支票日期的寫法中符合要求的（）。

A、貳零零叁年拾月拾玖日

B、貳零零叁年壹拾月壹拾玖日 C、貳零零叁年零壹拾月拾玖日

D、貳零零叁年零壹拾月壹拾玖日

14、下列各項中，不符合票據(jù)和結(jié)算憑證填寫要求的是（）。

A、票據(jù)的出票日期使用阿拉伯?dāng)?shù)字填寫 B、中文大寫金額數(shù)字書寫中使用繁體字 C、阿拉伯小寫金額數(shù)字前面，均應(yīng)填寫人民幣符號 D、將出票日期 2 月 12 日寫成零貳月壹拾貳日

三、多項選擇

15、下列各項中，屬于支付結(jié)算方式的有（）。

A、銀行卡

B、匯兌

C、信用證

D、委托收款

16、下列各項中，屬于辦理支付結(jié)算主體的有

（）。

A、城市信用合作社

B、農(nóng)村信用合作社

C、單位

D、個體工商戶

17、根據(jù)支付結(jié)算辦法的規(guī)定，下列各項中，符合支付結(jié)算基本要求的有（）。

A、單位、個人和銀行辦理支付結(jié)算，必須使用按中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)和結(jié)算 憑證 B、單位、個人和銀行應(yīng)當(dāng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定開立、使用賬戶 C、票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章和其他記載事項應(yīng)當(dāng)真實，不得偽造、變造

D、填寫票據(jù)和結(jié)算憑證應(yīng)當(dāng)規(guī)范，做到要素齊全，數(shù)字正確，字跡清晰，不錯不漏，不潦 草，防止涂改

18、下列關(guān)于票據(jù)簽章的表述中，正確的有（）。

A、票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章，為簽名、蓋章或者簽名加蓋章

B、單位、銀行在票據(jù)上的簽章和單位在結(jié)算憑證上的簽章，為該單位、銀行的蓋章加其法 定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章

C、個人在票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章，為個人本名的簽名或蓋章

D、票據(jù)簽章是票據(jù)行為生效的重要條件，也是票據(jù)行為表現(xiàn)形式中必須記載的事項

19、下列各項中表述正確的有（）。

A、票據(jù)中的中文大寫金額數(shù)字應(yīng)用正楷或行書填寫 B、票據(jù)中的中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標(biāo)明“人民幣”字樣 C、票據(jù)的出票日期可以使用小寫填寫

D、票據(jù)中的中文大寫金額數(shù)字到元為止的在元之后應(yīng)寫“整”字 20、填寫票據(jù)和結(jié)算憑證時下列中文大寫正確的有（）Ａ、￥1409.50，寫成人民幣壹仟肆佰零玖元伍角 B、￥8007.14，寫成人民幣捌仟零柒元壹角肆分

C、￥1970.42，寫成人民幣壹仟玖佰柒拾元零肆角貳分 D、￥325.04，寫成人民幣叁佰貳拾伍元零肆分。

四、簡答題

1、什么是支付結(jié)算？辦理支付結(jié)算的主體是什么？

答： 支付結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟(jì)活動中使用現(xiàn)金、票據(jù)、信用卡和結(jié)算憑證進(jìn)行貨 幣給付及其資金清算的行為，其主要功能是完成資金從一方當(dāng)事人向另一方當(dāng)事人的轉(zhuǎn)移。銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社（以下簡稱銀行）以及單位（含個體工商戶）和個 人是辦理支付結(jié)算的主體。其中，銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機構(gòu)。

2、辦理支付結(jié)算的基本要求有哪些？

答：（1）單位、個人和銀行辦理支付結(jié)算必須使用按中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)和結(jié) 算憑證。

（2）單位、個人和銀行應(yīng)當(dāng)按照 《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定開立、使用賬戶。（3）票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章和其他記載事項應(yīng)當(dāng)真實，不得偽造、變造。

（4）填寫票據(jù)和結(jié)算憑證應(yīng)當(dāng)規(guī)范，做到要素齊全、數(shù)字正確、字跡清晰、不錯不漏、不 潦草，防止涂改。2.2 銀行結(jié)算賬戶

一、單項選擇

1、一個單位（）金融機構(gòu)開立銀行基本存款賬戶。（）A、只能在一家

B、可能在多家

C、7

D、10

2、符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行辦理開戶 手續(xù)，并于開戶之日起()個工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮、3

B、5

C、7

D、10

3、銀行為存款人開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶，應(yīng)自開戶之日起（）個工作日內(nèi) 書面通知基本存款賬戶開戶銀行。

A、3

B、5

C、7

D、10

4、中國人民銀行應(yīng)于（）個工作日內(nèi)對銀行報送的基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算 單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核，符合開戶條件的，予以核準(zhǔn)。A、2

B、3

C、5

D、7

5、存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起（）個工作日后，方可使用該賬戶 辦理付款業(yè)務(wù)。

A、2

B、3

C、5

D、7

6、銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起（）日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。A.15 日

B.20 日

C.60 日

D、30 日

7、自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶稱為（）。A 臨時存款賬戶

B 個人銀行結(jié)算賬戶

C 專用存款賬戶

D 一般存款賬戶

8、存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項管理和使用而開立的銀 行結(jié)算賬戶是()。

A 一般存款賬戶

B 基本存款賬戶

C 專用存款賬戶

D 臨時存款賬戶

9、主要辦理存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取的賬戶是（）。A 一般存款賬戶

B 基本存款賬戶

C 專用存款賬戶

D 臨時存款賬戶

10、存款人可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取的賬戶是（）。

A 一般存款賬戶

B 基本存款賬戶

C 專用存款賬戶

D 臨時存款賬戶 1

1、存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶是（）。A 一般存款賬戶

B 基本存款賬戶

C 專用存款賬戶

D 臨時存款賬戶

12、根據(jù)我國金融法律制度的規(guī)定，存款人的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過（）辦理。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、臨時時存款賬戶

D、專用存款賬戶

13、存款人的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過金融法律制度規(guī)定的賬戶辦理，該賬戶是（）。A、一般存款賬戶

B、基本存款賬戶

C、臨時時存款賬戶

D、專用存款賬戶

14、下列各項中，可辦理存款人工資、獎金等現(xiàn)金支取的存款賬戶是（）。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、臨時時存款賬戶

D、專用存款賬戶

二、多項選擇

1、下列各項中，屬于銀行賬戶特點的有（）。

A 辦理人民幣業(yè)務(wù)

B 辦理資金收付結(jié)算業(yè)務(wù)

C 是活期存款賬戶

D 是定期存款賬 戶

2、下列關(guān)于存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶名稱的表述中，正確的有（）。A、單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱一致 B、有字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致

C、無字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng) 營者姓名組成

D、自然人開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱一致

3、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，發(fā)生下列事由之一的，存款人應(yīng)向開戶 銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請()。

A、被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的 B、注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的 C、單位法定代表人被撤銷 D、因遷址需要變更開戶銀行的

4、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，下列各項中，可以申請開立基本存款賬 戶的有（）。

A、機關(guān)事業(yè)單位 B、社會團(tuán)體 C、個體工商戶 D、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會

5、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，存款人申請開立基本存款賬戶，應(yīng)向銀 行出具下列證明文件（）。A、機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書 B、民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書

C、外國駐華機構(gòu)，應(yīng)出具國家登記機關(guān)頒發(fā)的登記證

D、獨立核算的附屬機構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文

解析： A 不對，機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文 或登記證書和財政部門同意其開戶的證明； C 不對，外國駐華機構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部 門的批文或證明。

6、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，存款人申請開立一般存款賬戶，應(yīng)向銀 行出具下列證明文件（）。

A、開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件

B、基本存款賬戶開戶登記證 C、存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同

D 存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān) 證明

7、下列關(guān)于專用存款賬戶使用范圍的表述中，正確的有（）。

A、財政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶，可以 支取現(xiàn)金

B、單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入

C、基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需 要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)

D、收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付，不得支取現(xiàn)金

8、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，對下列資金的管理與使用，存款人可以 申請開立專用存款賬戶（）。

A 證券交易結(jié)算資金

B 糧、棉、油收購資金

C 期貨交易保證金

D 注冊驗資

9、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定，存款人有下列情況的，可以申請開立臨 時存款賬戶（）。

A、設(shè)立臨時機構(gòu)

B、異地臨時經(jīng)營活動 C、黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費

D、注冊驗資

10、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定，存款人申請開立臨時存款賬戶，應(yīng)向銀 行出具下列證明文件

（）。

A、臨時機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的批文

B、異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及 施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同并出具其基本存款賬戶開 戶登記證

C、異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部 門的批文并出具其基本存款賬戶開戶登記證

D、注冊驗資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的 批文

1、根據(jù) 《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定，下列款項可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶()。A、債券、期貨、信托等投資的本金和收益

B、證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金 C、農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入

D、保險理賠、保費退還等款項

12、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定，存款人有下列情況的，可以申請開立個 人銀行結(jié)算賬戶（）。

A、使用支票、信用卡等信用支付工具的

B、辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的 C、個人證券交易結(jié)算資金

D、住房基金

13、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定，存款人有下列情形之一的，可以在異地 開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶（）。

A、營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域(跨省、市、縣)需要開立基本存款賬戶的 B、辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的

C、存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的D、異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的

14、根據(jù) 《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定，存款人需要在異地開立單位銀行結(jié)算賬戶，根據(jù)開立存款賬戶的種類不同，除出具開立基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶規(guī)定的有關(guān)證明文件外，還應(yīng)出具下列相應(yīng)的證明文件（）。

A、經(jīng)營地與注冊地不在同一行政區(qū)域的存款人，在異地開立基本存款賬戶的，應(yīng)出具注冊 地中國人民銀行分支行的未開立基本存款賬戶的證明

B、異地借款的存款人在異地開立一般存款賬戶的，應(yīng)出具在異地取得貸款的借款合同 C、因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應(yīng) 出具隸屬單位的證明

D、基本存款賬戶開戶登記證

15、下列有關(guān)銀行賬戶的表述中，正確的是（）。A、一個單位只能在一家銀行開立一個基本存款賬戶 B、一個單位可以在多家銀行開立多個基本存款賬戶

C、現(xiàn)金繳存可以通過一般存款賬戶辦理

D、現(xiàn)在支付不能通過一般存款賬戶辦理

16、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定，存款人申請開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀 行出具下列證明（）。

A 開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件

B 基本存款賬戶開戶登記證

C、糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文

D、單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料

三、簡答題

1、什么是銀行結(jié)算賬戶？銀行結(jié)算賬戶的種類有哪些？

答：銀行結(jié)算賬戶是指存款人在經(jīng)辦銀行開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。（1）銀行結(jié)算賬戶按用途不同，分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時 存款賬戶。

（2）銀行結(jié)算賬戶按存款人不同，分為單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。2.3 票據(jù)結(jié)算

一、單項選擇

1、銀行匯票的提示付款期限為自出票日起（）。

A.15 日

B.20 日

C.1 個月

D、3 個月

2、銀行匯票持票人向銀行提示付款時，必須同時提交銀行匯票和（）。A 解訖通知

B 進(jìn)賬單

C 個人身份證

D 支款憑證

3、出票銀行簽發(fā)的由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件付給收款人或者持票人的票據(jù)是（）

A、銀行匯票

B、銀行本票

C、商業(yè)承兌匯票

D、銀行承兌匯票

4、銀行匯票的持票人超過提示付款期限提出付款的，代理付款人(銀行)不予受理。該提示付款期限為（）

A、自出票日起 1 個月

B、自出票日起 2 個月

C、自出票日起 3 個月

D、自出票日起4個月

5、由出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款 人或者持票人的票據(jù)是()。

A、銀行匯票

B．商業(yè)匯票

C、銀行本票

D、支票

6、以下有關(guān)轉(zhuǎn)賬支票的敘述中，錯誤的是（）A、可用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算

B、可背書轉(zhuǎn)讓

C、可用于支取現(xiàn)金

D、只能在付款人所在票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)使用

7、銀行審檢支票付款的依據(jù)是支票出票人的（）

A、電話號碼

B、身份證

C、支票存根

D、預(yù)留銀行蓋章

8、甲公司發(fā)現(xiàn)其持有的由乙公司簽發(fā)的金額為 40 萬元的轉(zhuǎn)賬支票為空頭支票后，有權(quán)要求 乙公司向其支付賠償?shù)念~為（）元

A、20000

B、12000

C、8000

D、2000

9、下列有關(guān)支票的表述中，正確的是（）

A、轉(zhuǎn)賬支票可以用于支取現(xiàn)金，也可用于轉(zhuǎn)賬

B、現(xiàn)金支票可以用于支取現(xiàn)金，也可用于轉(zhuǎn)賬 C、普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可用于轉(zhuǎn)賬

D、用于支取現(xiàn)金的支票可以背書轉(zhuǎn)讓

10、下列關(guān)于支票的提示付款期限的表述中，正確的是（）

A、自出票日起 10 日

B、自出票日起 20 日

C、自出票日起 30 日

D、自出票日起 60日 1 1.票據(jù)的出票日期 2 月 12 日應(yīng)寫成（）

A.2 月 12 日

B.零貳月壹拾貳日

C.零貳月拾貳日

D.二月十二日 12.填寫票據(jù)金額時，人民幣 10088 元應(yīng)寫成（）A.壹萬零捌拾元

B.人民幣壹萬零捌拾捌元整

C.人民幣壹萬零零捌拾捌元整

D.人民幣一萬零八拾八元整

13.出票的大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可以受理，但由此造成損失的，由（）承擔(dān)。A.銀行

B.出票人

C.收票人

D.付款人 14.存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬和資金收付，可以在銀行開立（）

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.專用存款賬戶

D.臨時存款賬戶 15.銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門是()

A.各級財政部門

B.中國人民銀行

C.各開戶銀行

D.國務(wù)院及地方各級人民政府 16.下列關(guān)于基本存款賬戶的說法，下確的是()

A.存款人可以沒有基本存款賬戶，但一定要有一般存款賬戶 B.存款人可以沒有基本存款賬戶，但一定要有臨時存款賬戶 C.基本存款賬戶是存款人的非主辦賬戶

D.基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶

17.在下列各項中，對基本存款賬戶與臨時存款賬戶在管理上的區(qū)別，表述下確的是（）A.基本存款賬戶能支取現(xiàn)金而臨時存款賬戶不能支取現(xiàn)金

B.基本存款賬戶沒有數(shù)量的限制而臨時存款賬戶可以向銀行借款 C.基本存款賬戶沒有數(shù)量的限制而臨時存款賬戶受數(shù)量的限制 D.基本存款賬戶沒有時間限制而臨時存款賬戶實行有效期管理 18.存款人開立一般存款賬戶（）A.只能有一個

B.只能在同城

C.沒有數(shù)限制

D.只能有三個 19.一般存款賬戶不能辦理的業(yè)務(wù)有（）A.借款轉(zhuǎn)存

B.借款歸還

C.現(xiàn)金繳存

D.現(xiàn)金支取 20 為了加強對住房基金和社會保障基金的管理，存款人應(yīng)依法申請在銀行開立（）A.一般存款賬戶

B.基本存款賬戶

C.專用存款賬戶

D.臨時存款賬戶 21.臨時存款賬戶有效期最長不得超過（）年。

A.2

B.3

C.5

D.6 22.注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間（）A.只付不收

B.只收不付

C.可以收付

D.不得收付 23

符合法定條件，自然人根據(jù)需要可經(jīng)在異地開立（）

A.一般存款賬戶

B.臨時存款賬戶

C.個人銀行結(jié)算賬戶

D.報表附注 24.存款人營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域的，可以在異地開立（）

A.個人結(jié)算賬戶

B.基本存款賬戶

C.專用存款賬戶

D.一般存款賬戶 25.（）是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或 持票人的票據(jù)。

A.銀行匯票

B.商業(yè)匯票

C.托收承付

D.支票 26.下列不屬于票據(jù)的有（）

A.銀行匯票

B.商業(yè)匯票

C.支票

D.債券 27.單位和個人在的（T o e）各種款項結(jié)算，均可以使用支票

A.異地

B.同一票據(jù)交換區(qū)域

C.同城和異地

D.同城或異地 28.支票的可靠性是指（）

A.各單位必須在銀行存款余額內(nèi)簽發(fā)支票

B.現(xiàn)金支票喪失后可以掛失止付 C.轉(zhuǎn)賬支票喪失后可以掛失止付

D.支票可以轉(zhuǎn)賬結(jié)算 29

銀行匯票的提示付款期限為自出票日起（）個月。A.1

B.2

C.3

D.6 30.支票的提示付款期限為自出票日起（S

age）

A.7 日

B.10 日

C.1 個月

D.3 個月 31.關(guān)于支票掛失止付的規(guī)定，下列表述中，正確的有（）A.現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票喪失后均可掛失止付

B.現(xiàn)金支票喪失后可以掛失止付，現(xiàn)金支票喪失后不得掛失止付 C.轉(zhuǎn)賬支票喪失拍可以掛失止付，、現(xiàn)金支票喪失后不得掛失止付 D.現(xiàn)金支票與轉(zhuǎn)賬支票喪失后均不得掛失止付 32.不論單位還是個人都不能簽發(fā)（）

A.現(xiàn)金支票

B.轉(zhuǎn)賬支票

C.普通支票

D.空頭支票

二、多項選擇

1、下列關(guān)于票據(jù)特征的表述中，正確的有（）。

A、票據(jù)是出票人依法簽發(fā)的有價證券

B、票據(jù)以支付一定金額為目的

C、票據(jù)所表示的權(quán)利與票據(jù)不可分離

D、票據(jù)所記載的金額由出票人自行支付

2、票據(jù)的功能包括（）。

A 支付功能

B 匯兌功能

C 信用功能

D 融資功能

3、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)包括（）。

A 匯票

B 傳票

C 本票

D、支票

4、下列有關(guān)銀行匯票的陳述中，正確的有（）

A、填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票可以提取現(xiàn)金 B、填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票可以掛失止付 C、填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票可以背書轉(zhuǎn)讓 D、填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票不可以背書轉(zhuǎn) 讓

5、下列各項中，屬于銀行匯票絕對記載事項的有

（）。A 表明“銀行匯票”的字樣

B 確定的金額

C 收款人名稱

D 出票日期

6、下列各項中，屬于銀行匯票相對記載事項的有（）。A 付款日期

B 付款地

C 出票地

D、出票人簽章

7、下列各項中，屬于支票絕對記載事項的有（）。

表明“支票”的字樣

B 付款地

C 出票地

D 確定的金額

8、可支取現(xiàn)金的支票有（）

A、現(xiàn)金支票

B、轉(zhuǎn)賬支票

C、普通支票

D、劃線支票 9.支付結(jié)算是（AB）的行為。

A.貨幣給付

B.資金清算

C.商品采購

D.商品銷售 10.票據(jù)包括（）

A.銀行本票

B.支票

C.銀行匯票

D.商業(yè)匯票 1 1.辦理支付結(jié)算的要求有（）

A.使用統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)和結(jié)算憑證

B.按規(guī)定開立和使用銀行賬戶 C.票據(jù)和結(jié)算憑證上簽章和其他記載事項應(yīng)真實

D.填寫票據(jù)和結(jié)算憑證應(yīng)規(guī)范 12.銀行結(jié)算賬戶按用途的不同分為（）

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.專用存款賬戶

D.個人銀行結(jié)算賬戶 13.銀行結(jié)算賬戶按存款人的不同分為（）

A.單位銀行結(jié)算賬戶

B.單位存款賬戶

C.專用存款賬戶

D.個人銀行 結(jié)算賬戶

14.基本存款賬戶按使用范圍包括（）

A.單位日常經(jīng)營活動的資金收付

B.工資的支取

C.糧、棉、油收購資金

D.現(xiàn)金的支取 15.一般存款賬戶的使用范圍包括辦理（）

A.現(xiàn)金繳存

B.現(xiàn)金支取

C.借款轉(zhuǎn)存

D.借款歸還

16.專用存款賬戶的使用范圍包括（）

A.基本建設(shè)資金

B.更新改造資金

C.收入?yún)R繳資金

D.財政預(yù)算資金 17.儲蓄賬戶可用于（）業(yè)務(wù)。

A.現(xiàn)金存款

B.現(xiàn)金取款

C.轉(zhuǎn)賬收款

D.轉(zhuǎn)賬付款 18.存款人的下列情形屬于應(yīng)撤銷銀行結(jié)算賬戶的有（）

A 被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的B.注銷、初吊銷營業(yè)執(zhí)照的

C.因遷址需要變更開戶銀行的 D.其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的 19.對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶的有（T

age）

A.基本建設(shè)資金

B.流動資金借款

C.財政預(yù)算資金

D.糧、棉、油收購資金 20.關(guān)于銀行匯票的表述，正確的有（）

A.異地、同城均可使用

B.銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬

C.填明 “現(xiàn)金” 字樣的可以用于支取現(xiàn)金

D.銀行匯票的提款付款期限自出票日起 2 個月 21.銀行匯票記載事項應(yīng)包括（）

A.無條件支付的承諾

B.出票金額

C.收款人名稱

D.出票人簽章 22.支票可分為（）

A.轉(zhuǎn)賬支票

B.現(xiàn)金支票

C.普通支票

D.銀行匯款 23.關(guān)于支票的下列說法，正確的有（T o

Se）

A.轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不得支取現(xiàn)金

B.可以簽發(fā)空頭支票

C.普通支票既可用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬

D.支票的提示付款期為自出票日起 10 日 24.支票的記載事項必須包括（pe）

A.表明“支票”的字樣

B.無條件支付的委托

C.確定的金額

D.轉(zhuǎn)讓背書

三、判斷

1.單位之間可以相互借用現(xiàn)金。（錯）

2.單位的存款賬戶可以代其他單位存入或支取現(xiàn)金。（錯）3.單位臨時收入的現(xiàn)金可以用個人名義存入儲蓄。（錯）4.一個單位可在幾家金融機構(gòu)開設(shè)基本存款賬戶。（錯）5.一般存款賬戶不得辦理現(xiàn)金支付。（錯）6.不準(zhǔn)保留賬外公款。（對）

7.不準(zhǔn)用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金。（對）8.一般不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付現(xiàn)金。

對

9.根據(jù) 《支付結(jié)算辦法》 的規(guī)定，除法律、行政法規(guī)別有規(guī)定外，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的金融機構(gòu)和其他單位，不得作為中介機構(gòu)經(jīng)營銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)。（對）10.中文大寫金額數(shù)字有“分”的，“分”后面不寫“整”字（對）1.中文大寫金額數(shù)字到“元”為止的，在“元”之后，應(yīng)寫“整”字（對）12.中文大寫金額數(shù)字到“角”為止的，在“角”之后，可不寫“整”字（對）

13.中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標(biāo)明“人民幣”字樣，大寫金額數(shù)字緊接“人民幣”字樣填寫，也可留有空白。（錯）

14.基本存款賬戶可以辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。（對 e）15.一般存款賬戶可以辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。（錯）

16.所有以自然人姓名開立的銀行結(jié)算賬戶都應(yīng)納入個人銀行結(jié)算賬戶管理。（錯）

17.單位的法定代表人，住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，應(yīng)于五個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明。（yy）

18.存款人尚未清償開戶銀行債務(wù)的，不得申請撤銷銀行賬戶。（yy）19.臨時存款賬戶有效期不得超過兩年。（對）

20.郵政儲蓄機構(gòu)辦理銀行卡業(yè)務(wù)開立的賬戶不納入個人賬戶管理。（錯）21.個人銀行結(jié)算賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。（錯）22.儲蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。（對）

23.營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域的，可在異地開立基本存款賬戶。（對）24.辦理異地借款和其他結(jié)算可在異地開立一般存款賬戶。（（對 ge）25.異地臨時經(jīng)營活動可在異地開立臨時存款賬戶。（對 ge）

26.存款人因附屬非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出可在異地開立專 用存款（對 ge）

27.自然人根據(jù)需要可在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶。（對 ge）

28.票據(jù)是指由出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的 金額給收款人或持票人的票據(jù)。（錯）

29.銀行匯票是指由匯款人將款項交存當(dāng)?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或提取現(xiàn)金，銀行在見票時按照票面金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。（錯）30.銀行匯票的提款付款期自出票日起 1 個月。（對）

31.支票的金額、收款人名稱，可由出票人授權(quán)補記，未補記前不得背書轉(zhuǎn)讓和提款付款。（對）32.支票是指由出票人簽發(fā)的、約定自己或者委托付款人在見票時或指定的日期向收款人 或持票人無條件支付一定金額的有價證券。（錯）33.支票的提款付款期為自出票日起 10 日。（對）

34.不論單位學(xué)是個人，簽發(fā)支票的金額都不能超過銀行存款余額。（對）35.轉(zhuǎn)賬支票喪失后可以掛失止付。（錯）36.現(xiàn)金支票喪失后不得掛失止付。（錯）37.不論單位還是個人都可簽發(fā)空頭支票。（對）

38、現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金，不能辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算（）11答案：正確

四、簡答題

1、什么是票據(jù)？在我國，票據(jù)包括那些？

答： 票據(jù)是由出票人簽發(fā)的、約定自己或者委托付款人在見票時或指定的日期向收款人或持 票人無條件支付一定金額的有價證券。在我國，票據(jù)包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和 支票。

五、案例分析

1、甲企業(yè)向乙企業(yè)購買一批原材料，為其開具了一張 40 萬元的銀行匯票，該匯票的收款人 為乙企業(yè)，付款人為丙銀行。由于受市場供需和物價的影響，這項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的實際結(jié)算金額 為 41 萬元。甲企業(yè)在匯票上簽了章，并寫明了出票日期等有關(guān)內(nèi)容。乙企業(yè)接受此銀行匯 票后，到丙銀行提示承兌時，丙銀行拒絕承兌。要求：請分析丙銀行的做法是否正確，為什么？ 答：丙銀行的做法正確。

《票據(jù)法》 規(guī)定，收款人受理申請人交付的銀行匯票時，應(yīng)在出票金額以外，根據(jù)實際需要 的款項辦理結(jié)算，并將實際結(jié)算金額和多余金額準(zhǔn)確、清晰地填入銀行匯票和解訖通知的有 關(guān)欄內(nèi)。未填明實際結(jié)算金額和多余金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過出票金額的，銀行不予受理。甲企業(yè)在匯票上未填明實際結(jié)算金額 41 萬元、實際結(jié)算金額超過出票金額的 1 萬元，所以 丙銀行有權(quán)不予受理。

2、東明公司與深宏公司簽訂一份商品購銷合同，貨款 200000 元，增值稅 34000 元，深宏公 司簽發(fā)了一張面值 234000 元的普通支票（已劃線）給東明公司。東明公司持支票到銀行辦 理兌現(xiàn)時，銀行發(fā)現(xiàn)深宏公司的銀行存款只有 10000 元，后查明深宏公司應(yīng)收另一家公司的 貨款尚未到賬，造成存款不足以致無法支付東明公司的貨款。請回答下列問題：（1）深宏公司是否應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任？如果承擔(dān)，則應(yīng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任？（2）東明公司能否要求深宏公司賠償損失？如果能，則應(yīng)賠償多少？

答：（1）深宏公司簽發(fā)了空頭支票，應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任?！镀睋?jù)法》的規(guī)定，出票人簽發(fā)空頭 支票，不以騙取財物為目的，銀行應(yīng)予以退票，并按票面金額處以 5%但不低于 1000 元的 罰款，持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額 2%的賠償金。如以騙取財物為目的，應(yīng)依法追 究刑事責(zé)任。

（2）東明公司有權(quán)要求深宏公司賠償損失?！镀睋?jù)法》的規(guī)定，出票人簽發(fā)空頭支票，持 票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額 2%的賠償金。應(yīng)賠償 4680 元（234000×2%）

3、甲廠某采購人員持由該廠開戶銀行簽發(fā)的、填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票 1 張，前往乙公 司采購物資。由于該采購人員保管不慎，在途中將裝有銀行本標(biāo)的提包丟失。隨后，甲廠根 據(jù)該采購人員的報告，將銀行本票遺失情況通知該銀行本票的付款銀行，要求掛失止付。問：（1）銀行本票是否可以掛失止付，為什么？

（2）除掛失止付外，甲廠還可以采取哪些措施進(jìn)行補救？

答：（1）該銀行本票是可以掛失止付的?！吨Ц督Y(jié)算辦法》的規(guī)定，填明“現(xiàn)金”字樣的銀 行本票喪失后，可以由失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付。

（2）甲廠還可以采取公示催告的方式進(jìn)行補救，即可以向銀行本票支付地的基層人民發(fā)愿 提出公示催告申請，請求人民發(fā)愿向該銀行本票的付款銀行發(fā)出立即通知付款的通知，并以 公告方式通知不確定的利害關(guān)系人限期申報權(quán)利，逾期未申報者，則權(quán)利失效，而由法院通 過除權(quán)判決宣告所喪失的銀行本票無效 2.1

1、答案：正確

2、答案：錯誤

3、答案：正確

4、答案：錯誤

5、答案：錯誤

6、錯誤

7、答案：正確

8、答案：正確

9、答案：正確

10、答案：錯誤

11、答案：C

2、答案：D

13、答案：D

14、答案：A

15、答案：ABCD

16、答案：ABCD

17、答案：ABCD

18、答案：ABCD

19、答案：ABD 20、答案：ABCD 2.2

1、答案：A

2、答案：B

3、答案：A

4、答案：A

5、答案：B

6、答案：D

7、答案：B

8、答案：C

9、答案：B

10、答案：A

11、答案：D

12、答案：A

13、答案：B

14、答案：A

1、答案：ABC

2、答案：ABCD

3、答案：ABD

4、答案：ABCD

5、答案：BD

6、答案：ABCD

7、答案：BCD

8、答案：ABC

9、答案：ABD

10、答案：ABCD

11、答案：ABCD

12、答案：AB

13、答案：ABCD

14、答案：ABC

15、答案：AC

16、答案：ABCD 2.3

1、答案：C

2、答案：A

3、答案：A

4、答案：A

5、答案：D

6、答案：C

7、答案：D

8、答案：C

9、答案：C 10答案：A

11、B

12、B

13、A

14、B

15、D

16、D

17、D

18、C

19、D 20、A

21、A

22、B

23、C

24、A

25、A

26、D

27、B

28、B

29、A 30、B

31、B

32、D

解析：40×2%＝8000（元）

第五篇：支付結(jié)算試題

支付結(jié)算業(yè)務(wù)

一、填空題

1.《票據(jù)法》所稱的票據(jù)是指____、____、____。（匯票、本票、支票）

2.《票據(jù)法》所稱的票據(jù)權(quán)利包括____和____。（付款請求權(quán)、追索權(quán)）

3.票據(jù)上的簽章是指____、____或者_(dá)___。（簽名、蓋章、簽名加蓋章）

4.票據(jù)行為包括____、____、____、____。（出票、背書、承兌、保證）

5.匯票分為____、____。（銀行匯票、商業(yè)匯票）

6.付款人承兌匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為____。（拒絕承兌）

7.票據(jù)保證人與被保證人，保證人之間均承擔(dān)____責(zé)任。（連帶）8.票據(jù)到期被拒絕付款的，持票人可以對____、____以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。（出票人、背書人）9.《票據(jù)法》所指本票的出票人是____。（銀行）10.本票自出票日起，付款期限最長不超過____。（２個月）11.支票的出票人簽發(fā)金額超過其付款時在付款人處實有存款金額的支票稱為____。（空頭支票）

12.銀行匯票的提示付款期為自出票日起____。（１個月）13.付款人或代理付款人自收到票據(jù)掛失止付通知書之日起____日內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知收，則掛失止付通知書失效。（12）14.保證人為出票人保證的，應(yīng)在票據(jù)的____記載保證事項。（正面）保證人為出票人、承兌人保證的，應(yīng)將保證事項記載在票據(jù)的正面；保證人為背書人保證的，應(yīng)將保證事項記載在票據(jù)的背面或粘單上。15.持票人行使追索權(quán)可獲得的按匯票金額計算的利息所使用權(quán)用的利率是中國人民銀行規(guī)定的____利率。（流動資金貸款）

16.簽發(fā)空頭支票或印鑒不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額的____但不低于1000元的罰款。（5%）17.票據(jù)付款人故意壓票，拖延支付的，由中國人民銀行處以壓票、拖延支付期間內(nèi)每日票據(jù)金額____的罰款。（萬分之七）

18.違反人民銀行規(guī)定，擅自印制票據(jù)的，處以1萬元以上____萬元以不的罰款。（20）

19.《票據(jù)管理實施辦法》的施行日期是____。（1997年10月1日）20.支票的付款方式屬于____。（見票即付）

21.目前我國支付結(jié)算的種類有票據(jù)、信用卡、____、____委托收款等。（匯兌、托收承付）

22.票據(jù)和____是辦理支付結(jié)算的工具。（結(jié)算憑證）23.單位和銀行的名稱在支付結(jié)算憑證和票據(jù)上應(yīng)當(dāng)記載全稱或____。（規(guī)范化簡稱）

24.銀行依法為單位、個人開立的基本存款賬戶、一般存款賬戶、____、____的存款保密，維護(hù)其資金的自主支配權(quán)。（專用存款賬戶、臨時存款賬戶）

25.持票人以背書的____，證明其票據(jù)權(quán)利。（連續(xù)）

26.銀行承兌匯票的承兌銀行應(yīng)按票面金額向出票人收取____的手續(xù)費。（萬分之五）

27.紙質(zhì)商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過____。（六個月）28.商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起____。（10日）29.信用卡按使用對象分為____和____。（單位卡、個人卡）30.托收承付結(jié)算中，承付貨款可分為____和____兩種。（驗單付款、驗貨付款）

31.承兌人在異地的，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的期限可另加____天的劃款日期。（3）

32.空白重要結(jié)算憑證要專人管理，貫徹“證賬分管，____，證押（或壓數(shù)機）分管”的原則。（證印分管）

二、判斷題（正確√錯誤×）

1.票據(jù)金額應(yīng)以中文大寫和數(shù)碼同時記載，二者必須一致，如不一致，則票據(jù)無效。（√）

2.匯票被拒絕承兌后，持票人未按規(guī)定期限通知其前手，該持票人仍可向其前手行使追索權(quán)。（√）

3.轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，其后手只要審核背書連續(xù)，而不用對其直接前手的背書真實性負(fù)責(zé)。（×，對其前手背書的真實性負(fù)責(zé)）

4.背書人以背書轉(zhuǎn)讓匯票后，仍承擔(dān)保證其后手所持匯票承兌和付款的責(zé)任。（√）

5.付款是指票據(jù)付款人承諾在票據(jù)到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。（×，承兌是……）

6.票據(jù)的背書和保證都不得附有條件。（√）

7.持票人提示付款應(yīng)當(dāng)在法定期限內(nèi)，超過該期限后，承兌人或付款人不承擔(dān)付款責(zé)任。（×，仍承擔(dān)付款責(zé)任）

8.持票人行使追索權(quán)時，可以同時向所有票據(jù)債務(wù)人行使。（√）9.《票據(jù)法》中按月計算期限的，按到期月的對日計算，無對日的，以月末日為到期日。（√）

10.支票的出票人可以為個人。（√）

11.票據(jù)掛失時，該票據(jù)已依法向持票人付款的，則不再受理該項掛失止付。（√）

12.無論企業(yè)或個人在銀行是否開立存款賬戶，均可通過銀行辦理支付結(jié)算。（×，企業(yè)不行）

13.銀行可根據(jù)支付結(jié)算的需要，自行制定不同格式的結(jié)算憑證，但不可自行制定票據(jù)格式。（×，都應(yīng)使用人行規(guī)定的格式）14.對于結(jié)算憑證和票據(jù)上可以更改的事項，只有原記載人可以更改，并在更改處簽名蓋章證明。（√）

15.某人在票據(jù)上的使用了私刻的假章進(jìn)行背書，他的行為屬于變造。（×,簽章屬于偽造）

16.依法背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，任何單位和個人不得凍結(jié)票據(jù)款項。（×，法律另有規(guī)定的除外）

17.只要是合法的票據(jù)都可以背書轉(zhuǎn)讓。（×，現(xiàn)金匯票、現(xiàn)金本票、現(xiàn)金支票不可背書）

18.背書日期是背書的必須記載事項，如未記可后補。（×，非必須記載事項）

19.票據(jù)記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣后的背書轉(zhuǎn)讓，被背書人提示付款時，銀行可不予受理。（√）

20.持票人委托銀行收款時，應(yīng)在背書人欄記載“委托收款”字樣。（√）

21.持票人應(yīng)按照票據(jù)債務(wù)人的先后順序?qū)λ麄冃惺棺匪鳈?quán)。（×，可不按順序?qū)ζ渲腥魏稳诵惺棺匪鳈?quán)）

22.商業(yè)承兌匯票的承兌人可以是銀行。（×，是銀行以外的付款人）23.非金融機構(gòu)不得發(fā)行信用卡。（√）

24.在中國境內(nèi)金融機構(gòu)開立存款賬戶的單位可申領(lǐng)單位信用卡。（×，開立基本賬戶的單位）

25.信用卡單位卡的資金一律從其單位存款賬戶中轉(zhuǎn)入。（×，只能從基本賬戶中轉(zhuǎn)入）

26.信用卡單位卡不得支取現(xiàn)金。（√）

27.《支付結(jié)算辦法》規(guī)定，結(jié)算憑證必須記載戶名和賬號的，戶名和賬號必須相一致。（√）

28.匯兌是收款人委托銀行向付款人收取款項的一種結(jié)算方式。（×，是匯款人向收款人支付款項）

29.匯款人在匯兌憑證上填寫的委托日期必須是向匯出銀行提交匯兌憑證的當(dāng)日。（√）

30.對于未填寫帳號匯出行名稱的電匯憑證，向匯出銀行提交，視同已填寫匯出行，可以受理。（×，不得受理）

31.只有匯款人和收款人均為個人的，方可辦理現(xiàn)金匯兌業(yè)務(wù)。（√）32.匯款回單可作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明。（×，只作為受理匯款的依據(jù)）

33.符合條件的收付款雙方使用托收承付方式，必須在購銷合同上訂明使用托收承付結(jié)算方式。（√）

34.無民事行為能力人在票據(jù)上簽章的，其簽章無效，而且因此影響其他簽章的效力。（×）

35.開立支票存款帳戶和領(lǐng)用支票，應(yīng)當(dāng)有可靠的資信，并存入一定的資金。（√）

36.背書指在票據(jù)背面或粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為。（√）

37.支票在出票時有三個當(dāng)事人：出票人，收款人，付款人。（√）38.支票就是出票人委托銀行或其他法定金融機構(gòu)于見票時無條件支付一定金額給收款人的票據(jù)。（√）

39.承兌是匯票付款人明確表示于到期日支付匯票金額的一種票據(jù)行為，表示愿意承擔(dān)票據(jù)義務(wù)的行為。（√）

三、單選題

1.對背書人記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的匯票，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，將產(chǎn)生的法律后果是（B）。（A）該匯票無效

（B）背書人對后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任（C）該背書轉(zhuǎn)讓無效

（D）背書人對后手的被背書人承擔(dān)保證責(zé)任 2.商業(yè)匯票的出票人是（C）。

(A)銀行(B)銀行以外的企業(yè)單位等(C)付款人(D)收款人 3.我國的票據(jù)管理部門是（A）。(A)中國人民銀行

(B)中國人民銀行及各銀行類金融機構(gòu)(C)各商業(yè)銀行(D)所有金融機構(gòu)

4.關(guān)于票據(jù)格式的規(guī)定表述錯誤的是（D）。(A)票據(jù)的格式應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一

(B)只有中國人民銀行有權(quán)規(guī)定票據(jù)格式(C)票據(jù)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)使用統(tǒng)一格式的票據(jù)

(D)商業(yè)銀行有權(quán)制定票據(jù)格式并報中國人民銀行備案 5.銀行承兌商業(yè)匯票的簽章是（C）。

(A)業(yè)務(wù)公章和法定代表人或其授權(quán)的代理人簽章(B)單位財務(wù)章和法定代表人或其授權(quán)的代理人簽章(C)匯票專用章和法定代表人或其授權(quán)的代理人簽章(D)單位公章和法定代表人或其授權(quán)的代理人簽章 6.支票的提示付款期限是（D）(A)自到期日起10天(B)自提示付款日起10天(C)自受理日起10天(D)自出票日起10天

7.下列各項中，不符合票據(jù)和結(jié)算憑證填寫要求的是（B）(A)中文大寫金額數(shù)字到“角”為止，在“角”后沒有寫“整”字(B)票據(jù)的出票日期使用阿拉伯?dāng)?shù)字填寫(C)阿拉伯小寫金額數(shù)字前填寫了人民幣符號

(D)“3月3日”出票的票據(jù)，出票日期填寫為“零叁月零叁日” 8.可辦理匯款撤銷的情況是（A）(A)匯出銀行尚未匯出的款項(B)匯出銀行已經(jīng)匯出的款項(C)匯入銀行退回的款項(D)轉(zhuǎn)匯銀行根據(jù)匯款人的申請

9.托收承付是由（A）委托銀行收取款項。

(A)收款人(B)付款人(C)收款人開戶行(D)付款人開戶行 10.托收承付結(jié)算每筆的金額起點是（C）。（新華收店系統(tǒng)除外）(A)1000元(B)5000元(C)10000元(D)50000元 11.驗貨付款的承付期為（B）天。（A）3(B)10（C）12(D)30

12.托收承付逾期付款，付款人開戶行應(yīng)按每日（A）計算逾期付款賠償金。

(A)萬分之五(B)萬分之二點一(C)萬分之一(D)千分之一 13.收款人委托銀行向付款人收取款向的結(jié)算方式是（B）(A)匯兌（B）委托收款(C)銀行匯票(D)支票結(jié)算 14.按照《票據(jù)法》的規(guī)定，支票的相對記載事項是（A）(A)付款地(B)付款人名稱（C）出票日期(D)出票人簽章 15.其銀行受理其開戶單位申請辦理的一筆電匯，收款人開戶行為工商銀行，金額￥110,080.00，應(yīng)收取的郵電費是（C）元。(A)5.5(B)10.5(C)15(D)5 16.根據(jù)我國票據(jù)法的規(guī)定，背書時附有條件的，所附條件(B)A.在條件成就時有票據(jù)上的效力 B.不具有票據(jù)上的效力

C.不管條件是否成就，均具有法律上的效力 D.在承兌前有法律效力，在承兌后無法律效力

17.根據(jù)我國票據(jù)法的規(guī)定，現(xiàn)金支票與轉(zhuǎn)帳支票的關(guān)系是：(B)A.現(xiàn)金支票可以轉(zhuǎn)帳，轉(zhuǎn)帳支票不能支取現(xiàn)金 B.現(xiàn)金支票只能有支取現(xiàn)金，轉(zhuǎn)帳支票只用于轉(zhuǎn)帳 C.現(xiàn)金支票在特殊情況下可能轉(zhuǎn)帳

D.轉(zhuǎn)帳支票可以支取現(xiàn)金，現(xiàn)金支票不能轉(zhuǎn)帳 18.下列當(dāng)事人中不屬于票據(jù)債務(wù)人的是(C)A.背書人 B.出票人 C.持票人 D.付款人 19.我國票據(jù)法規(guī)定，支票的付款人只能是(B)A.中國人民銀行

B.辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或其他金融機構(gòu) C.財政機關(guān) D.有限責(zé)任公司

20.票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫，因此，11 月20 日的正確寫法是（C）。

A．零壹拾壹月零貳拾日 B．零壹拾壹月貳拾日 C．壹拾壹月零貳拾日 D．壹拾壹月貳拾日

21.一般背書的相對必要記載事項是（D）A．背書人

B．被背書人 C．“不得轉(zhuǎn)讓”字樣

D．背書日期

22.張某偽造了甲公司的簽章簽發(fā)了一張支票并交付給乙公司，乙公司背書轉(zhuǎn)讓給丙公司。應(yīng)當(dāng)對丙公司負(fù)票據(jù)責(zé)任的是（C）A．張某

B．甲公司

C．乙公司

D．張某、甲公司、乙公司

三、多選題

1.《票據(jù)法》所稱票據(jù)權(quán)利包括（AC）。

A、付款請求權(quán) B、代理權(quán) C、追索權(quán) D、轉(zhuǎn)讓權(quán) 2.票據(jù)的（ABC）不得更改，更改的票據(jù)無效。A、金額 B、日期 C、收款人名稱 D、用途 3.支票必須記載下列事項：（ABC）A、表明支票的字樣； B、無條件支付的委托； C、出票日期； D、付款人簽章；

4.匯票必須記載下列事項：（ABCD）A、表明“匯票”的字樣

B、無條件支付的委托和確定的金額 C、付款人和收款人名稱 D、出票日期和出票人簽章

5.票據(jù)和結(jié)算憑證的（ACD）不得更改，更改的票據(jù)無效；更改的結(jié)算憑證，銀行不予受理。

A、金額 B、用途 C、出票或簽發(fā)日期 D、收款人名稱

6.辦理支付結(jié)算需要交驗的個人有效身份證件是指（ABCD）A、士兵證 B、戶口簿 C、護(hù)照 D、港澳臺同胞回鄉(xiāng)證等符合法律、行政法規(guī)以及國家有關(guān)規(guī)定的身份證件。

7.單位、個人和銀行辦理支付結(jié)算必須遵守下列原則：（BCD） A、保密 B、恪守信用，履約付款； C、誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配；D、銀行不墊款 8.支付結(jié)算辦法所稱票據(jù)，是指（ABCD）

A、銀行匯票 B、商業(yè)匯票 C、銀行本票 D、支票。 9.票據(jù)可以背書轉(zhuǎn)讓，但（ABC）不得背書轉(zhuǎn)讓。

A、填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票 B、銀行本票 C、用于支取現(xiàn)金的支票D、收款人為個人的轉(zhuǎn)賬支票

10.票據(jù)債務(wù)人對下列情況的持票人可以拒絕付款：（ABCD） A、對不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人； B、以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的持票人；

C、對明知有欺詐、偷盜或者脅迫等情形，出于惡意取得票據(jù)的持票人；

D、明知債務(wù)人與出票人或者持票人的前手之間存在抗辯事由而取得票據(jù)的持票

11.支付結(jié)算辦法所稱退票理由書應(yīng)當(dāng)包括下列事項：（ABCD）A、所退票據(jù)的種類

B、退票的事實依據(jù)和法律依據(jù) C、退票時間 D、退票人簽章

12.商業(yè)匯票分為（CD）。

A、銀行匯票 B、現(xiàn)金匯票 C、商業(yè)承兌匯票D、銀行承兌匯票由銀行承兌

13.支票的（AB）可以由出票人授權(quán)補記。未補記前不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。

A、金額 B、收款人名稱 C、出票日期 D、簽章

14.辦理托收承付結(jié)算的款項，必須是商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項。商品的（ACD）款項，不得辦理托收承付結(jié)算。

A、代銷 B、直銷 C、寄銷 D、賒銷

15.簽發(fā)托收承付憑證必須記載下列事項：（ABCD）

A、表明“托收承付”的字樣B、確定的金額C、付款人名稱及賬號D、收款人名稱及賬號

16.（ABC）由中國人民銀行總行統(tǒng)一格式、聯(lián)次、顏色、規(guī)格，由各行負(fù)責(zé)印制和管理。

A、匯兌憑證B、托收承付憑證C、委托收款憑證D、銀行承兌匯票 17.下列出票人與付款人為同一人的票據(jù)有（ACDE）。

A、銀行匯票B、銀行承兌匯票C、商業(yè)承兌匯票D、本票E、支票 18.現(xiàn)有紙票市場存在的主要問題有：（ABCD）A.票據(jù)采取傳統(tǒng)的紙質(zhì)、手工交易模式，電子化程度低 B.票據(jù)交易成本高、效率低

C.市場分散、割裂，未形成全國性的市場 D.偽造、變造、克隆票據(jù)案件時有發(fā)生 E.流轉(zhuǎn)速度快

19.電子商業(yè)匯票的主要優(yōu)勢：（ABCDE）A．提高中央銀行調(diào)控貨幣市場的能力

B.提高效率，加速資金周轉(zhuǎn)，暢通融資渠道，確保了電子商業(yè)匯票使用的安全性，降低了票據(jù)業(yè)務(wù)的欺詐風(fēng)險 C.為資產(chǎn)負(fù)債管理提供更為便捷、高效的手段 D.提高業(yè)務(wù)創(chuàng)新的空間

20.下面關(guān)于新版銀行票據(jù)說法正確的有（ABCD）A、新版現(xiàn)金支票的主題圖案是梅花 B、新版轉(zhuǎn)賬支票的主題圖案是竹 C、新版票據(jù)將號碼調(diào)整為16位數(shù)字

D、新版票據(jù)小寫金額欄分隔線由實線改為虛線 21.票據(jù)審驗的主要內(nèi)容有（ABCD）。

A.票據(jù)要素齊全、完整、規(guī)范、有效 B.背書轉(zhuǎn)讓規(guī)范 C.票據(jù)無偽造、變造痕跡等 D.票據(jù)不處于掛失止付或公示催告期間

22.根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，簽發(fā)票據(jù)和結(jié)算憑證時不得更改的項目有（ABC）

A．出票和簽發(fā)日期 B．收款人名稱 C．金額 D．用途

23.2010版銀行票據(jù)憑證運用了以下哪幾種油墨防偽（ABC）A．無色熒光油墨 B．可溶性熒光水線墨 C．紅外吸收油墨 D．滲透性油墨 E．磁性油墨

五、簡答題

1．單位、個人和銀行辦理支付結(jié)算必須遵守下列原則是什么？ 答：

一、恪守信用，履約付款；

二、誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配；

三、銀行不墊款。2．票據(jù)權(quán)利包括哪些內(nèi)容？ 答：（1）付款請求權(quán)；（2）追索權(quán) 3．追索金額由哪些部分構(gòu)成？

答：（1）被拒絕付款的票據(jù)金額；（2）被拒絕付款的票據(jù)金額在法定時期的利息；（3）取得拒絕證明和發(fā)出通知書的費用。4．銀行承兌匯票到期收款，委托收款憑證上的付款人是指誰？ 答：銀行承兌匯票到期，持票人委托其開戶銀行收款，是持票人通過委托收款銀行向票據(jù)主債務(wù)人提示票據(jù)請求支付票款的行為；在銀行承兌匯票的票據(jù)關(guān)系中，承兌人是銀行，承兌銀行是票據(jù)的主債務(wù)人，負(fù)有到期無條件支付票款的責(zé)任；因此，委托收款憑證上的付款人是指承兌銀行，委托收款憑證的付款人應(yīng)填寫承兌行。

5．票據(jù)債務(wù)人在哪些情況下持票人可以拒絕付款？

答：

一、對不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人；

二、以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的持票人；

三、對明知有欺詐、偷盜或者脅迫等情形，出于惡意取得票據(jù)的持票人；

四、明知債務(wù)人與出票人或者持票人的前手之間存在抗辯事由而取得票據(jù)的持票人；

五、因重大過失取得不符合《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)的持票人；

六、對取得背書不連續(xù)票據(jù)的持票人；

七、符合《票據(jù)法》規(guī)定的其他抗辯事由。6.票據(jù)當(dāng)事人的概念？

出票人也稱發(fā)票人。這是指依法定方式做成票據(jù)并在票據(jù)上簽名或蓋章，并將票據(jù)交付給收款人的人。

收款人也稱抬頭人。這是指票據(jù)到期并經(jīng)提示后收取票款的人。收款人有時又是持票人。

付款人。這是指根據(jù)出票人的命令支付票款的人。

持票人。即指持有票據(jù)的人，占有票據(jù)的收款人、被背書人或來人抬頭票據(jù)的持有人都是票據(jù)的持票人。

承兌人。即是匯票的主債務(wù)人，這是指接受匯票之出票人的付款委托，同意承擔(dān)支付票款義務(wù)的人。

背書人。這是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時，在票據(jù)背面簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人。

被背書人。這是指被記名受讓票據(jù)或接受票據(jù)轉(zhuǎn)讓的人。保證人。即是為票據(jù)債務(wù)提供擔(dān)保的人。

7.票據(jù)上的簽章錯誤，簽章是否可以更改？如何更改？

出票人的簽章錯誤，不能更改，更改無效。

承兌人、背書人、保證人簽章錯誤，可以由原簽章人將錯誤印章劃去，再補蓋正確印章。

8.背書的概念？支付結(jié)算對背書的規(guī)定? 背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為。包括：轉(zhuǎn)讓背書、委托收款背書、質(zhì)押背書。委托收款背書是指持票人以行使票據(jù)上的權(quán)利為目的，而授予被背書人（一般指銀行）以代理權(quán)（代理收款）的背書。質(zhì)押背書是指持票人以票據(jù)權(quán)利設(shè)定質(zhì)權(quán)為目的而在票據(jù)上做成的背書。其規(guī)定：

票據(jù)可以背書轉(zhuǎn)讓，但填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、銀行本票和用于支取現(xiàn)金的支票不得背書轉(zhuǎn)讓。銀行本票、支票僅限于在其票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)背書轉(zhuǎn)讓。

票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓時，由背書人在票據(jù)背面簽章、記載被背書人名稱和背書日期。背書未記載日期的，視為在票據(jù)到期日前背書。持票人委托銀行收款或以票據(jù)質(zhì)押的，除按上款規(guī)定記載背書外，還應(yīng)在背書人欄記載“委托收款”或“質(zhì)押”字樣。

票據(jù)被拒絕承兌、拒絕付款或者超過付款提示期限的，不得背書轉(zhuǎn)讓。背書轉(zhuǎn)讓的，背書人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。

背書禁止附條件背書和部分背書，背書附加條件的，所附條件無效，背書仍然效；背書僅轉(zhuǎn)讓部分金額或轉(zhuǎn)讓兩人以上的，背書無效。

以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)。持票人以背書的連續(xù)，證明其票據(jù)權(quán)利。非經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，而以其他合法方式取得票據(jù)的，依法舉證，證明其票據(jù)權(quán)利。背書連續(xù)，是指票據(jù)第一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人是票據(jù)上記載的收款人，前次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是后一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人，依次前后銜接，最后一次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是票據(jù)的最后持票人。

票據(jù)的背書人應(yīng)當(dāng)在票據(jù)背面的背書欄依次背書。背書欄不敷背書的，可以使用統(tǒng)一格式的粘單，粘附于票據(jù)憑證上規(guī)定的粘接處。粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章。

9.什么叫粘單？在票據(jù)與粘單粘接處應(yīng)如何簽章？簽章時應(yīng)注意哪些事項？

粘單是指為彌補票據(jù)本身不能滿足背書記載事項的需要，而有背

書人粘附于票據(jù)上紙張。粘單上的第一記載人應(yīng)在票和粘單的粘接處簽章。粘單上的第一記載人如果是法人或單位的，則簽章為該法人或單位的蓋章(公章或財務(wù)專用章)加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽章；如果粘單上的第一記載人為個人的，簽章則為該個人的簽名或者蓋章。在實際操作中，粘單上第一記載人在粘接處的簽章應(yīng)與其在粘單上的背書人簽章處的簽章完全一致。

六、案例題

1.A公司簽發(fā)一張以B公司為收款人的轉(zhuǎn)帳支票，票據(jù)金額欄空缺，由B公司財務(wù)人員補記，補記后的票面金額為30萬元。B公司在法定期限內(nèi)提示付款，因票據(jù)上補記的手寫體字體與其他字體不統(tǒng)一而遭A公司的開戶行退票。理由是票據(jù)有可能系變造。問：(1)A公司的開戶行退票理由是否正當(dāng)? 答：不正當(dāng)。根據(jù)《票據(jù)法》第八十五條，支票上的金額可以由出票人授權(quán)補記，未補記前的支票，不得使用。(2)B公司的補記行為是否屬于票據(jù)的變造?為什么? 答：不屬于票據(jù)的變造。因為根據(jù)我國票據(jù)法的規(guī)定，根據(jù)《票據(jù)法》第八十五條，支票上的金額可以由出票人授權(quán)補記，未補記前的支票，不得使用。

(3)票據(jù)的變造與票據(jù)的偽造有什么區(qū)別? 答：票據(jù)偽造主要是針對票據(jù)上的簽章事項，其目的在于偽造票據(jù)債務(wù)人；票據(jù)變造主要是針對簽章以外的其他事項，其目的是變更票據(jù)責(zé)任的內(nèi)容。

2．甲公司在銀行的存款共有100萬元人民幣，該公司簽發(fā)了一張面額為200萬元的轉(zhuǎn)帳支票給乙公司。之后甲公司再沒有向開戶銀行存款。

請問：

（1）乙公司所持的支票是否空頭支票？如何判斷空頭支票？ 答：是。出票人所簽發(fā)的支票是否為空頭支票，應(yīng)以持票人依該支票向付款銀行提示付款之時為準(zhǔn)，而不能以出票人簽發(fā)支票時為

準(zhǔn)。

（2）空頭支票的付款人是否票據(jù)債務(wù)人？為什么？

答：不是。付款人不是票據(jù)上的當(dāng)然債務(wù)人，支票中的付款人在支票存款中足以支付時才有法定的付款義務(wù)。

（3）甲公司對空頭支票的持票人應(yīng)負(fù)什么責(zé)任？

答：甲公司作為出票人必須按照簽發(fā)的支票金額承擔(dān)保證向該持票人付款的責(zé)任。此外，持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額2%的賠償金。

征信機構(gòu)不得采集個人收入、存款等信息

2013年03月14日 03:17 來源：現(xiàn)代快報

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自3月15日起，《征信管理條例》正

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式實施。那么對于普通市民來說，什么樣的信息會被征信機構(gòu)采集？個人信息安全如何保障？ 不良信息幾年后可以刪除？如果碰到了錯誤記錄的不良信息應(yīng)該怎么辦？花錢能銷掉不良記錄么？

現(xiàn)代快報記者 王海燕

哪些信息禁止采集？

個人收入、存款等信息不得采集

是不是所有的金融信息都會被采集在個人征信系統(tǒng)中呢？個人信息安全如何保障呢？昨天，人民銀行南京分行相關(guān)負(fù)責(zé)人解讀《條例》時稱，《條例》嚴(yán)格規(guī)范了個人征信業(yè)務(wù)規(guī)則，包括：除依法公開的個人信息外，采集個人信息應(yīng)當(dāng)經(jīng)信息主體本人同意，未經(jīng)同意不得采集；向征信機構(gòu)提供個人不良信息的，應(yīng)當(dāng)事先告知信息主體本人；除法律另有規(guī)定外，他人向征信機構(gòu)查詢個人信息的，應(yīng)當(dāng)取得信息主體本人的書面同意并約定用途，征信機構(gòu)不得違反規(guī)定提供個人信息。

此外，明確規(guī)定禁止和限制征信機構(gòu)采集的個人信息，包括：禁止采集個人的宗教信仰、基因、指紋、血型、疾病和病史信息以及法律、行政法規(guī)規(guī)定禁止采集的其他個人信息；征信機構(gòu)不得采集個人的收入、存款、有價證券、不動產(chǎn)的信息和納稅數(shù)額信息，但征信機構(gòu)明確告知信息主體提供該信息可能產(chǎn)生的不利后果，并取得其書面同意采集的除外。

“污點”會跟一輩子嗎？

還清賬單，信用“污點”5年后消除

如果個人信用有了“污點”，那么這些“污點”會跟隨你一輩子嗎？此次《條例》明確了征信機構(gòu)對個人不良信息的保存期限，自不良行為或者事件終止之日起為5年；超過5年的，應(yīng)當(dāng)予以刪除。

人民銀行南京分行相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，規(guī)定不良信用信息保存期限的目的，在于促使個人改正并保持良好的信用記錄。期限過長，信息主體信用重建的成本過高；期限太短，對信息主體的約束力不夠。

國際上一般都對個人的不良信息設(shè)定了保存時限，但期限并不相同。如英國規(guī)定保留6年；韓國規(guī)定保留5年；美國規(guī)定，個人破產(chǎn)信息保留10年，其他負(fù)面信息保留7年，15萬美元以上的負(fù)面信息不受保存期限限制。我國香港地區(qū)的規(guī)定是，個人破產(chǎn)信息保留8年，敗訴信息保留7年。

“ 在《條例》草案公開征求意見時，有不少公眾和

專家提出，應(yīng)當(dāng)對不良信息設(shè)定一定的保存期限，且期限不宜太長。在充分聽取各方面意見的基礎(chǔ)上，根據(jù)我國的實際情況并借鑒國際慣例，《條例》將不良信息的保存時限設(shè)定為5年，超過5年的應(yīng)當(dāng)刪除。”

不過，他提醒市民，刪除不良信息是自不良行為或者事件終止之日起為5年，舉個例子，如果一客戶本來應(yīng)該今年1月還款，但是他逾期到3月份才還掉。那么要等到5年后的3月份才能將這一信息刪除，而不是1月。

有錯誤不良信用信息咋辦？

可以提出異議，要求更正

“我明明沒有辦信用卡，是別人盜用我的身份證開了卡，并且透支不還，造成逾期，給我造成了不良信用，這種錯誤的不良信用信息應(yīng)該怎么辦呢？”記者了解到，有一些個人信息存在錯誤或者遺漏的，個人可以提出異議。

人民銀行南京分行相關(guān)人士稱，首先，個人可以每年免費兩次向當(dāng)?shù)卣餍艡C構(gòu)查詢自己的信用報告，如果認(rèn)為征信機構(gòu)采集、保存、提供的信息存在錯誤、遺漏的，有權(quán)向征信機構(gòu)或者信息提供者提出異議，要求更正。征信機構(gòu)或者信息提供者收到異議，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定對相關(guān)信息作出存在異議的標(biāo)注，自收到異議之日起20日內(nèi)進(jìn)行核查和處理，并將結(jié)果書面答復(fù)異議人。經(jīng)核查，確認(rèn)相關(guān)信息確有錯誤、遺漏的，信息提供者、征信機構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以更正；經(jīng)核查仍不能確認(rèn)的，對核查情況和異議內(nèi)容應(yīng)當(dāng)予以記載。

花錢能消除不良信用記錄？

管理嚴(yán)格，肯定不可能

最近有市民反映，有中介稱只要花上幾千元錢，他們就有辦法幫你消除個人征信體系中的不良記錄？這事是真的么？

“肯定不可能?！弊蛱?，人民銀行南京分行相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，個人征信體系中的信息都來自金融機構(gòu)，有一套嚴(yán)格管理的流程。不可能誰都能改掉不良信息記錄。據(jù)了解，如果逾期未還款，銀行先會通過電話或者信函的方式催繳，超過一定期限仍沒有還款，客戶的不良信用記錄便會被錄入個人征信系統(tǒng)，并上傳至央行數(shù)據(jù)庫。銀行的個人征信系統(tǒng)由計算機自行處理，一旦客戶的不良信用被錄入系統(tǒng)，所有的數(shù)據(jù)都會被鎖定，即便是央行工作人員，也無法隨意修改系統(tǒng)里的信息。