第一篇：離任審計(jì)資料清單

離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

（一）基本資料清單

1.被審計(jì)單位基本情況說明，相關(guān)內(nèi)部組織架構(gòu)及部門職責(zé)（圖、表,包括各部分負(fù)責(zé)人的聯(lián)系方式），單位經(jīng)營(yíng)基本情況，人員編制情況及相關(guān)文件。

2.營(yíng)業(yè)執(zhí)照、行業(yè)特許經(jīng)營(yíng)許.可證、機(jī)構(gòu)代碼（證書復(fù)印件）、企業(yè)章程、驗(yàn)資報(bào)告等；

3.任期內(nèi)各年度的自查報(bào)告；

4.任期內(nèi)資產(chǎn)抵押、法律訴訟等情況及相關(guān)資料；

5.任期內(nèi)各年度的財(cái)務(wù)預(yù)算與計(jì)劃、調(diào)整和執(zhí)行情況等資料； 6.固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的所有權(quán)證復(fù)印件（如車輛行駛證、房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證等）；

7.固定資產(chǎn)（在建工程）投資計(jì)劃，以及重大投資項(xiàng)目的立項(xiàng)申請(qǐng)及批復(fù)、可研報(bào)告的編制及審批，初步設(shè)計(jì)及審查；

8.離任領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人使用單位資產(chǎn)清單及情況說明，領(lǐng)導(dǎo)班子年薪領(lǐng)取及消費(fèi)情況；

9.單位制度匯編； 10.被審計(jì)人任免文件； 11.下屬單位相關(guān)資料。

（二）會(huì)計(jì)信息質(zhì)量審計(jì)所需資料清單 1.任期內(nèi)各年度會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書（財(cái)務(wù)決算說明）；

2.任期內(nèi)公司在銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的全部賬戶及銀行對(duì)賬單等，包括已經(jīng)注銷的賬戶；

3.任期各種內(nèi)外部各種財(cái)務(wù)、稅務(wù)和紀(jì)檢、監(jiān)察出具的審計(jì)、檢查報(bào)告和結(jié)果及整改情況；

4.任期內(nèi)委托社會(huì)審計(jì)組織出具的驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告； 5.各項(xiàng)資產(chǎn)盤點(diǎn)表；投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、其他流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用明細(xì)表；

6.應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來賬項(xiàng)的單位名稱、賬齡、欠款原因、金額、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話等信息，包括函證；

7.應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)；

8.任期內(nèi)對(duì)外擔(dān)保情況及被擔(dān)保單位名稱和現(xiàn)狀、擔(dān)保金額及到期情況說明；未決訴訟事項(xiàng)、重大違紀(jì)事項(xiàng)等；

9.會(huì)計(jì)憑證管理制度、貨幣資金管理制度、往來賬目管理制度、資產(chǎn)管理制度、成本控制制度、銷售及利潤(rùn)管理制度。

（三）內(nèi)控體系建設(shè)和執(zhí)行情況審計(jì)資料清單

公司制度匯編及制度檢查情況和內(nèi)控手冊(cè)，重點(diǎn)包括：財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算辦法、大額資金支付審批制度、主要稅收政策、采購(gòu)管理、存貨管理、銷售管理、固定資產(chǎn)管理、應(yīng)收款項(xiàng)管理、全面預(yù)算管理、人工成本管理、職工薪酬管理等。

（四）主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況審計(jì)資料清單

任期各期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、員工績(jī)效、薪酬實(shí)施方案；任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核辦法分解、考核結(jié)果、考核通報(bào)、考核結(jié)果反饋（被審計(jì)單位內(nèi)部室等基本崗位的考核辦法、指標(biāo)設(shè)計(jì)和考核結(jié)果）；任期主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況表；任期主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)比較分析表（與歷史數(shù)據(jù)比、與標(biāo)準(zhǔn)水平比、與同類分公司比、與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比、與地方經(jīng)濟(jì)比等）。

（五）重大經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)資料清單

黨委會(huì)決議；總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議記錄（主要事項(xiàng)整理）；任期內(nèi)重大項(xiàng)目決策及有關(guān)協(xié)議、合同及其臺(tái)賬；任期內(nèi)公司工作計(jì)劃、工作報(bào)告、工作總結(jié)。

（六）經(jīng)營(yíng)者個(gè)人述職報(bào)告及年度個(gè)人總結(jié)。

（七）審計(jì)過程中需要補(bǔ)充的其他資料（包括離職公示）

第二篇：離任審計(jì)所需提供資料清單

離任審計(jì)所需提供資料清單

（公司總經(jīng)理）2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照 公司章程 公司基本情況

開戶許可證、企業(yè)法人代碼證書

任期內(nèi)公司在銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的全部賬戶，包括已注銷賬戶 任期公司內(nèi)部管理制度及內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、組織架構(gòu)圖、職責(zé)分工資料 任期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

任期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及重大經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)事項(xiàng)決策會(huì)議記錄 任期內(nèi)歷年下達(dá)的考核指標(biāo)

任期內(nèi)歷年資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況

任期內(nèi)重大投資項(xiàng)目及其實(shí)施結(jié)果，對(duì)外投資明細(xì)表及有關(guān)協(xié)議、合同 財(cái)產(chǎn)物資盤點(diǎn)表，債權(quán)、債務(wù)明細(xì)表

任期內(nèi)歷年財(cái)務(wù)報(bào)表、賬簿、憑證等會(huì)計(jì)資料（審計(jì)人員進(jìn)點(diǎn)后提供）任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的交接專門材料

任期內(nèi)內(nèi)部審計(jì)部門或外部審計(jì)出具的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告以及辦理企業(yè)合并、分立等事宜出具的有關(guān)報(bào)告 16 任期內(nèi)政府監(jiān)督、檢查機(jī)關(guān)作出的重大檢查事項(xiàng)結(jié)果、處理意見及糾正情況的資料 17 18 19 20 任期內(nèi)公司總結(jié) 被審計(jì)人基本情況

被審計(jì)人的任命書及任職期限 被審計(jì)人的述職報(bào)告及個(gè)人總結(jié)

備注：有關(guān)資料已由離任人或其單位報(bào)送集團(tuán)人力資源部門（其他管理部門）的，應(yīng)取得在這些部門留存的相關(guān)資料，如考核記錄、公司和個(gè)人總結(jié)等。

第三篇：離任審計(jì)所需提供資料清單

離任審計(jì)所需資料清單

（部門總監(jiān)或總經(jīng)理）

1、部門職能說明書和基本情況

2、任期內(nèi)部門管理制度及流程、人員架構(gòu)圖、職責(zé)分工資料

3、任期內(nèi)部門管理目標(biāo)、工作計(jì)劃

4、任期內(nèi)歷年下達(dá)的考核指標(biāo)

5、任期內(nèi)部門預(yù)算執(zhí)行情況

6、任期內(nèi)部門重大會(huì)議紀(jì)要、領(lǐng)導(dǎo)對(duì)部門工作的重要臨時(shí)批示

7、任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的交接專門材料

8、任期內(nèi)內(nèi)部審計(jì)部門出具的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告

9、任期內(nèi)部門總結(jié)

10、被審計(jì)人基本情況

11、被審計(jì)人的任命書及任職期限

12、被審計(jì)人的述職報(bào)告及個(gè)人總結(jié)

項(xiàng)目公司總經(jīng)理

1、公司基本情況

2、任期公司內(nèi)部管理制度及內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、組織架構(gòu)圖、職責(zé)分工資料

3、任期管理目標(biāo)

4、任期內(nèi)歷年下達(dá)的考核指標(biāo)

5、任期內(nèi)預(yù)算執(zhí)行情況學(xué)會(huì)計(jì)xuekuaiji.com6、任期內(nèi)重大合同、重大協(xié)調(diào)會(huì)議紀(jì)要

7、任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的交接專門材料

8、任期內(nèi)內(nèi)部審計(jì)部門出具的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告

9、任期內(nèi)公司總結(jié)

10、被審計(jì)人基本情況

11、被審計(jì)人的任命書及任職期限

12、被審計(jì)人的述職報(bào)告及個(gè)人總結(jié)

第四篇：離任審計(jì)需提供資料清單

離任審計(jì)需提供資料清單(除注明需提供原件外均為復(fù)印件)

1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照

2、稅務(wù)登記證

3、組織機(jī)構(gòu)代碼證書

4、納稅鑒定文件

5、公司章程、協(xié)議

6、設(shè)立、變更驗(yàn)資報(bào)告

7、以前審計(jì)報(bào)告

8、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度

9、單位組織結(jié)構(gòu)框架圖

10、股東會(huì)、董事會(huì)重大決議等文件

11、離任人在任期的述職報(bào)告

12、離任人基本情況的介紹資料

13、上級(jí)部門對(duì)企業(yè)檢查的處理、通知文件

14、上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門下達(dá)的任務(wù)書、責(zé)任書

15、會(huì)計(jì)報(bào)表及附注（任期內(nèi)）

16、全部賬目

17、會(huì)計(jì)憑證

18、科目余額表

19、銀行存款對(duì)賬單、余額調(diào)節(jié)表

20、房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明

21、長(zhǎng)短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照、被投資單位會(huì)計(jì)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告

22、長(zhǎng)短期借款合同，抵押擔(dān)保資料

23、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表

24、存貨盤點(diǎn)表

25、納稅申報(bào)表及繳款書

26、發(fā)票使用情況匯總表

--復(fù)印件須加蓋被審計(jì)單位印章—

第五篇：離任審計(jì)準(zhǔn)備資料

任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)需準(zhǔn)備的資料

一、被審計(jì)責(zé)任人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況的書面匯報(bào)材料（即履職報(bào)告），內(nèi)容主要包括：

（一）被審計(jì)責(zé)任人的職責(zé)范圍。

（二）被審計(jì)責(zé)任人任期內(nèi)提高績(jī)效、增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力、完成各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行指標(biāo)及履行社會(huì)貢獻(xiàn)義務(wù)等方面的情況。

（三）被審計(jì)責(zé)任人遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律法規(guī)及廉政規(guī)定方面的情況。

（四）應(yīng)向?qū)徲?jì)組說明的其他情況。

二、單位需提供的有關(guān)被審責(zé)任人任期內(nèi)的材料。主要包括：

（一）企業(yè)基本情況，含工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證；

（二）企業(yè)管理制度、銷售經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、批復(fù)預(yù)算及執(zhí)行情況；

（三）審計(jì)期間的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料；

（四）企業(yè)開戶許可證、在銀行和非金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的全部賬戶對(duì)賬單，包括已注銷賬戶的有關(guān)資料；

（五）固定資產(chǎn)投資、出租、處置等文件、資料；

（六）經(jīng)濟(jì)運(yùn)行及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析資料；

（七）經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)的辦公會(huì)議

紀(jì)要（記錄）、工作總結(jié)；

（八）經(jīng)濟(jì)管理監(jiān)督部門及審計(jì)機(jī)構(gòu)做出的重大檢查事項(xiàng)結(jié)果、處理意見及糾正情況材料；

（九）專賣案卷及相關(guān)資料（包括罰沒款收繳、返還情況，罰沒物品處置、結(jié)存情況等）；

（十）應(yīng)當(dāng)向?qū)徲?jì)組說明的如擔(dān)保、抵押、法律糾紛等其他相關(guān)資料；

（十一）被審計(jì)責(zé)任人承諾書和管理當(dāng)局聲明書（后附）；

（十二）其他資料。

（注意：審計(jì)期間2008年10月-2010年12月）

被審計(jì)責(zé)任人承諾書

根據(jù)聊城市煙草專賣局（公司）審計(jì)通知（聊煙審?2011?1號(hào)），審計(jì)組對(duì)本人在2008年10月至2010年12月任陽谷縣局（部）主要負(fù)責(zé)人期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)。為了表示對(duì)審計(jì)組工作的理解、支持和充分合作，本人現(xiàn)就有關(guān)情況承諾如下：

一、本人已經(jīng)按有關(guān)規(guī)定向?qū)徲?jì)組提交有關(guān)材料，并對(duì)提供的資料的真實(shí)性、完整性承擔(dān)責(zé)任。

二、本人在審計(jì)組審計(jì)過程中，不采用任何方式或手段干預(yù)、阻撓審計(jì)組開展工作，全力支持配合審計(jì)組調(diào)查取證。

三、本人認(rèn)為審計(jì)組成員與本人沒有可能影響審計(jì)公正進(jìn)行而需要回避的利害關(guān)系。

四、審計(jì)組與本人交換意見時(shí)，本人能就有關(guān)事項(xiàng)將本人意見真實(shí)、完整地提交給審計(jì)組。

承諾人（簽字）：

二〇一一年月日

管理當(dāng)局聲明書

為了表示對(duì)審計(jì)工作的理解、支持和充分合作，謹(jǐn)就有關(guān)情況聲明如下：

一、本單位對(duì)提供報(bào)表及相關(guān)資料真實(shí)性、合法性和完整性承擔(dān)責(zé)任。

二、本單位已提供所有的財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)記錄，辦公會(huì)議、職代會(huì)議記錄以及有關(guān)的資料。

三、本單位所有交易事項(xiàng)和收支款項(xiàng)均已入賬，沒有在帳外違規(guī)設(shè)置“帳外帳”、“小金庫”等。

四、本單位各項(xiàng)財(cái)經(jīng)活動(dòng)遵循了國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及本單位的財(cái)務(wù)規(guī)章制度，無舞弊作假等不規(guī)范行為發(fā)生。

五、本單位各項(xiàng)資產(chǎn)完全屬實(shí)，且對(duì)擁有的全部資產(chǎn)享有充分的所有權(quán)，無資產(chǎn)提供擔(dān)保的情況。

六、本單位所有財(cái)務(wù)承諾、期后事項(xiàng)均已提供，并作相應(yīng)的披露，無重大不確定事項(xiàng)。

單位（蓋章）：

主要負(fù)責(zé)人（簽字）：二〇一一年月日