第一篇：離任審計需提供的資料

離任審計需提供的資料

一、被審計的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員提供的資料：

1、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員職責范圍;

2、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期與企業(yè)資產(chǎn)、負債、損益目標責任制有關(guān)的各項經(jīng)濟指標的完成 情況;

3、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守國家財經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定的情況;

4、應(yīng)當說明的其他情況。

5、被審計的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當對所提供資料的真實性、完整性作出書面承諾。

二、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員所在企業(yè)提供的資料：

1、企業(yè)計劃、財務(wù)會計資料、統(tǒng)計資料及經(jīng)濟活動分析資料;

2、現(xiàn)行企業(yè)章程、管理制度、年度經(jīng)營計劃;

3、重要的經(jīng)濟合同、協(xié)議及與企業(yè)經(jīng)營管理相關(guān)的辦公會議紀要(記錄)和年度工作 總結(jié);

4、經(jīng)濟監(jiān)督部門對企業(yè)的檢查報告、處理意見及企業(yè)糾正情況等資料;

5、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員所在企業(yè)應(yīng)當對所提供資料的真實性、完整性作出書面承諾;

6、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照北京典創(chuàng)登記注冊代理事務(wù)所;

7、審計期間的審計報告;

8、審計截止日所有開戶銀行的對帳單、余額調(diào)節(jié)表;

9、往來帳戶余額及帳齡明細表;

10、長、短期借款合同、協(xié)議、貸款證。

11、上任、離任時的文件

12、任期內(nèi)各年計劃、總結(jié)

13、任期內(nèi)各年度主要經(jīng)濟指標完成情況

14、任期內(nèi)重大決策事項的程序記錄和效果

15、內(nèi)部管理控制制度及其執(zhí)行效果情況

16、法定代表人的任期述職報告

17、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守財經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定的情況

18、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的職責范圍

19、審計承諾書

20、企業(yè)基本情況

第二篇：離任審計需提供的資料

離任審計需提供的資料

一、被審計的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員提供的資料

1、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員職責范圍；

2、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期與企業(yè)資產(chǎn)、負債、損益目標責任制有關(guān)的各項經(jīng)濟指標的完成情況；

3、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守國家財經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定的情況；

4、應(yīng)當說明的其他情況。

5、被審計的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當對所提供資料的真實性、完整性作出書面承諾。

二、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員所在企業(yè)提供的資料

1、企業(yè)計劃、財務(wù)會計資料、統(tǒng)計資料及經(jīng)濟活動分析資料；

2、現(xiàn)行企業(yè)章程、管理制度、經(jīng)營計劃；

3、重要的經(jīng)濟合同、協(xié)議及與企業(yè)經(jīng)營管理相關(guān)的辦公會議紀要（記錄）和工作

總結(jié)；

4、經(jīng)濟監(jiān)督部門對企業(yè)的檢查報告、處理意見及企業(yè)糾正情況等資料；

5、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員所在企業(yè)應(yīng)當對所提供資料的真實性、完整性作出書面承諾；

6、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照；

7、審計期間的審計報告；

8、審計截止日所有開戶銀行的對帳單、余額調(diào)節(jié)表；

9、往來帳戶余額及帳齡明細表；

10、長、短期借款合同、協(xié)議、貸款證。

11、上任、離任時的文件

12、任期內(nèi)各年計劃、總結(jié)

13、任期內(nèi)各主要經(jīng)濟指標完成情況

14、任期內(nèi)重大決策事項的程序記錄和效果

15、內(nèi)部管理控制制度及其執(zhí)行效果情況

16、法定代表人的任期述職報告

17、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守財經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定的情況

18、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的職責范圍

19、審計承諾書

20、企業(yè)基本情況

離任審計需要提供的資料

2008-10-28 12:53:09|分類：閱讀186 評論0字號：大中小 訂閱

1.營業(yè)執(zhí)照、公司章程、驗資報告

2.公司辦公場所的產(chǎn)權(quán)證或租賃合同、公司自有房產(chǎn)的房產(chǎn)證、土地使用權(quán)

證、車輛行駛證復(fù)印件

3.銀行對帳單（需銀行蓋章）、銀行借款合同、12月份開出的發(fā)票存根

4.對外投資（長期投資）的協(xié)議；被投資單位相同的財務(wù)報表、營業(yè)執(zhí)照、公司章程、驗資報告

5.現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、明細賬、總賬、財務(wù)報表、納稅申報表

6.資產(chǎn)負債表日的存貨明細清單

7.在建工程項目的規(guī)劃許可證、建筑工程許可證、施工合同、設(shè)計合同

8.企業(yè)減免稅期間的有關(guān)稅務(wù)部門減免稅批文

9.管理制度、產(chǎn)品定額及成本核算規(guī)程等資料

10.其他在審計過程中需要補充的資料

1、單位基本情況（包括上任時和離任時）：主要經(jīng)營業(yè)務(wù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品及銷售情況（包攬工程及收入）；擁有職工人數(shù)、人員構(gòu)成、組織結(jié)構(gòu)設(shè)置、生產(chǎn)布局、經(jīng)營管理及經(jīng)濟效益情況。

2、任期目標的實現(xiàn)情況：完成國家和主管單位規(guī)定的或企事業(yè)單位制定的各項經(jīng)濟指標的情況，將任期內(nèi)各項主要技術(shù)經(jīng)濟指標的實現(xiàn)情況與任期前的同類指標進行比較，有無歷史最好水平：

A、生產(chǎn)指標

B、安全指標

C、質(zhì)量指標

D、財務(wù)指標

E、效益指標

F、國有資產(chǎn)保值增值指標

G、其他需要考核的經(jīng)濟指標

3、經(jīng)營管理方針和重大決策及實施情況：詳述上任后所實行的經(jīng)營管理方針，任期目標及制定依據(jù)（包括長遠規(guī)劃、計劃、技術(shù)改造、擴大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模投資、非生產(chǎn)性福利設(shè)施建設(shè)投資、承包工程規(guī)模、新技術(shù)應(yīng)用、新產(chǎn)品開發(fā)、職工培訓(xùn)、工資調(diào)整、用工制度改革等）

4、財務(wù)狀況和財經(jīng)紀律執(zhí)行情況：

任期內(nèi)的財務(wù)狀況（包括上任時和離任時）主要是資產(chǎn)、負債及所有者權(quán)益的變動情況，國家財經(jīng)法規(guī)制度是否嚴格遵守，在以往財稅、物價、審計等檢查中有無重大問題，是否整改。

5、內(nèi)控制度健立健全及執(zhí)行情況：

本單位財務(wù)會計、生產(chǎn)經(jīng)營、人事行政等內(nèi)部控制制度是否健全，重要規(guī)章制度的建立、修改、廢除等問題上做了那些決策、有何經(jīng)驗教訓(xùn)。

6、職工收入和福利情況：

任期內(nèi)職工收入是否逐年提高、福利待遇是否逐年改善。

7、對外投資和經(jīng)營情況：

8、遺留經(jīng)濟問題：

財務(wù)往來帳有無遺留問題、有無合同糾紛、責任是否明確、是否為其它企業(yè)和個人擔保、有

無欠發(fā)的職工工資、醫(yī)藥費。

9、任期內(nèi)那些工作取得了突出成績，得到上級和有關(guān)部門的表彰和獎勵。

10、對今后改善經(jīng)營管理的建議。

11、其他需要說明的事項。

審計承諾書

為保證審計結(jié)果客觀、公正，被審計單位應(yīng)對以下問題進行承諾：

1、所提供的財務(wù)及其他相關(guān)資料是否全面、準確地反映了本單位（部門）的真實情況。

2、是否存在帳面以外的債權(quán)債務(wù)？

3、應(yīng)收帳款是否存在可能無法收回的情況？

4、是否存在為其他單位和個人提供經(jīng)濟擔保的情況？（有無讓他人或單位擔保向各類金融機構(gòu)貸款，或向公名民人借款的情況？）

5、是否存在稅務(wù)、勞務(wù)、合同等方面的糾紛，責任是否明確？

6、根據(jù)實際情況填寫《銀行帳戶審計調(diào)查表》

7、其他需要說明的問題

說明：以上問題應(yīng)由單位主管領(lǐng)導(dǎo)負責填寫，完畢后簽字并加蓋單位公章。如不如實反映情況，將按照《會計法》及有關(guān)法規(guī)追究該領(lǐng)導(dǎo)干部的責任，對由此造成的一系列問題審計組將不負任何審計責任。

第三篇：離任審計需提供的資料

離任審計需提供的資料

一、被審計的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員提供的資料

1、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員職責范圍；

2、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期與企業(yè)資產(chǎn)、負債、損益目標責任制有關(guān)的各項經(jīng)濟指標的完成情況；

3、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守國家財經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定的情況；

4、應(yīng)當說明的其他情況。

5、被審計的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當對所提供資料的真實性、完整性作出書面承諾。

二、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員所在企業(yè)提供的資料

1、企業(yè)計劃、財務(wù)會計資料、統(tǒng)計資料及經(jīng)濟活動分析資料；

2、現(xiàn)行企業(yè)章程、管理制度、經(jīng)營計劃；

3、重要的經(jīng)濟合同、協(xié)議及與企業(yè)經(jīng)營管理相關(guān)的辦公會議紀要（記錄）和工作總結(jié)；

4、經(jīng)濟監(jiān)督部門對企業(yè)的檢查報告、處理意見及企業(yè)糾正情況等資料；

5、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員所在企業(yè)應(yīng)當對所提供資料的真實性、完整性作出書面承諾；

6、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照；

7、審計期間的審計報告；

8、審計截止日所有開戶銀行的對帳單、余額調(diào)節(jié)表；

9、往來帳戶余額及帳齡明細表；10、11、12、13、14、15、16、17、18、19、20、長、短期借款合同、協(xié)議、貸款證。上任、離任時的文件 任期內(nèi)各年計劃、總結(jié) 任期內(nèi)各主要經(jīng)濟指標完成情況 任期內(nèi)重大決策事項的程序記錄和效果 內(nèi)部管理控制制度及其執(zhí)行效果情況 法定代表人的任期述職報告 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守財經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定的情況 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的職責范圍 審計承諾書 企業(yè)基本情況

1、單位基本情況（包括上任時和離任時）：主要經(jīng)營業(yè)務(wù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品及銷售情況（包攬工程及收入）；擁有職工人數(shù)、人員構(gòu)成、組織結(jié)構(gòu)設(shè)置、生產(chǎn)布局、經(jīng)營管理及經(jīng)濟效益情況。

2、任期目標的實現(xiàn)情況：完成國家和主管單位規(guī)定的或企事業(yè)單位制定的各項經(jīng)濟指標的情況，將任期內(nèi)各項主要技術(shù)經(jīng)濟指標的實現(xiàn)情況與任期前的同類指標進行比較，有無歷史最好水平：

A、生產(chǎn)指標

B、安全指標

C、質(zhì)量指標

D、財務(wù)指標

E、效益指標

F、國有資產(chǎn)保值增值指標

G、其他需要考核的經(jīng)濟指標

3、經(jīng)營管理方針和重大決策及實施情況：詳述上任后所實行的經(jīng)營管理方針，任期目標及制定依據(jù)（包括長遠規(guī)劃、計劃、技術(shù)改造、擴大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模投資、非生產(chǎn)性福利設(shè)施建設(shè)投資、承包工程規(guī)模、新技術(shù)應(yīng)用、新產(chǎn)品開發(fā)、職工培訓(xùn)、工資調(diào)整、用工制度改革等）

4、財務(wù)狀況和財經(jīng)紀律執(zhí)行情況：

任期內(nèi)的財務(wù)狀況（包括上任時和離任時）主要是資產(chǎn)、負債及所有者權(quán)益的變動情況，國家財經(jīng)法規(guī)制度是否嚴格遵守，在以往財稅、物價、審計等檢查中有無重大問題，是否整改。

5、內(nèi)控制度健立健全及執(zhí)行情況：

本單位財務(wù)會計、生產(chǎn)經(jīng)營、人事行政等內(nèi)部控制制度是否健全，重要規(guī)章制度的建立、修改、廢除等問題上做了那些決策、有何經(jīng)驗教訓(xùn)。

6、職工收入和福利情況：

任期內(nèi)職工收入是否逐年提高、福利待遇是否逐年改善。

7、對外投資和經(jīng)營情況：

8、遺留經(jīng)濟問題：

財務(wù)往來帳有無遺留問題、有無合同糾紛、責任是否明確、是否為其它企業(yè)和個人擔保、有無欠發(fā)的職工工資、醫(yī)藥費。

9、任期內(nèi)那些工作取得了突出成績，得到上級和有關(guān)部門的表彰和獎勵。

10、對今后改善經(jīng)營管理的建議。

11、其他需要說明的事項。

審計承諾書

為保證審計結(jié)果客觀、公正，被審計單位應(yīng)對以下問題進行承諾：

1、所提供的財務(wù)及其他相關(guān)資料是否全面、準確地反映了本單位（部門）的真實情況。

2、是否存在帳面以外的債權(quán)債務(wù)？

3、應(yīng)收帳款是否存在可能無法收回的情況？

4、是否存在為其他單位和個人提供經(jīng)濟擔保的情況？（有無讓他人或單位擔保向各類金融機構(gòu)貸款，或向公名民人借款的情況？）

5、是否存在稅務(wù)、勞務(wù)、合同等方面的糾紛，責任是否明確？

6、根據(jù)實際情況填寫《銀行帳戶審計調(diào)查表》

7、其他需要說明的問題

說明：以上問題應(yīng)由單位主管領(lǐng)導(dǎo)負責填寫，完畢后簽字并加蓋單位公章。如不如實反映情況，將按照《會計法》及有關(guān)法規(guī)追究該領(lǐng)導(dǎo)干部的責任，對由此造成的一系列問題審計組將不負任何審計責任。

第四篇：離任審計需提供資料清單

離任審計需提供資料清單(除注明需提供原件外均為復(fù)印件)

1、營業(yè)執(zhí)照

2、稅務(wù)登記證

3、組織機構(gòu)代碼證書

4、納稅鑒定文件

5、公司章程、協(xié)議

6、設(shè)立、變更驗資報告

7、以前審計報告

8、財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度

9、單位組織結(jié)構(gòu)框架圖

10、股東會、董事會重大決議等文件

11、離任人在任期的述職報告

12、離任人基本情況的介紹資料

13、上級部門對企業(yè)檢查的處理、通知文件

14、上級領(lǐng)導(dǎo)部門下達的任務(wù)書、責任書

15、會計報表及附注（任期內(nèi)）

16、全部賬目

17、會計憑證

18、科目余額表

19、銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表

20、房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明

21、長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表、審計報告

22、長短期借款合同，抵押擔保資料

23、固定資產(chǎn)盤點表

24、存貨盤點表

25、納稅申報表及繳款書

26、發(fā)票使用情況匯總表

--復(fù)印件須加蓋被審計單位印章—

第五篇：離任審計資料清單

離任經(jīng)濟責任審計資料清單

（一）基本資料清單

1.被審計單位基本情況說明，相關(guān)內(nèi)部組織架構(gòu)及部門職責（圖、表,包括各部分負責人的聯(lián)系方式），單位經(jīng)營基本情況，人員編制情況及相關(guān)文件。

2.營業(yè)執(zhí)照、行業(yè)特許經(jīng)營許.可證、機構(gòu)代碼（證書復(fù)印件）、企業(yè)章程、驗資報告等；

3.任期內(nèi)各的自查報告；

4.任期內(nèi)資產(chǎn)抵押、法律訴訟等情況及相關(guān)資料；

5.任期內(nèi)各的財務(wù)預(yù)算與計劃、調(diào)整和執(zhí)行情況等資料； 6.固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的所有權(quán)證復(fù)印件（如車輛行駛證、房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證等）；

7.固定資產(chǎn)（在建工程）投資計劃，以及重大投資項目的立項申請及批復(fù)、可研報告的編制及審批，初步設(shè)計及審查；

8.離任領(lǐng)導(dǎo)個人使用單位資產(chǎn)清單及情況說明，領(lǐng)導(dǎo)班子年薪領(lǐng)取及消費情況；

9.單位制度匯編； 10.被審計人任免文件； 11.下屬單位相關(guān)資料。

（二）會計信息質(zhì)量審計所需資料清單 1.任期內(nèi)各會計憑證、會計賬簿、會計報表、財務(wù)情況說明書（財務(wù)決算說明）；

2.任期內(nèi)公司在銀行和非銀行金融機構(gòu)設(shè)立的全部賬戶及銀行對賬單等，包括已經(jīng)注銷的賬戶；

3.任期各種內(nèi)外部各種財務(wù)、稅務(wù)和紀檢、監(jiān)察出具的審計、檢查報告和結(jié)果及整改情況；

4.任期內(nèi)委托社會審計組織出具的驗資報告、資產(chǎn)評估報告； 5.各項資產(chǎn)盤點表；投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、其他流動資產(chǎn)、長期待攤費用明細表；

6.應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來賬項的單位名稱、賬齡、欠款原因、金額、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話等信息，包括函證；

7.應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費明細；

8.任期內(nèi)對外擔保情況及被擔保單位名稱和現(xiàn)狀、擔保金額及到期情況說明；未決訴訟事項、重大違紀事項等；

9.會計憑證管理制度、貨幣資金管理制度、往來賬目管理制度、資產(chǎn)管理制度、成本控制制度、銷售及利潤管理制度。

（三）內(nèi)控體系建設(shè)和執(zhí)行情況審計資料清單

公司制度匯編及制度檢查情況和內(nèi)控手冊，重點包括：財務(wù)管理制度、會計核算辦法、大額資金支付審批制度、主要稅收政策、采購管理、存貨管理、銷售管理、固定資產(chǎn)管理、應(yīng)收款項管理、全面預(yù)算管理、人工成本管理、職工薪酬管理等。

（四）主要經(jīng)營指標完成情況審計資料清單

任期各期經(jīng)營業(yè)績、員工績效、薪酬實施方案；任期經(jīng)營業(yè)績考核辦法分解、考核結(jié)果、考核通報、考核結(jié)果反饋（被審計單位內(nèi)部室等基本崗位的考核辦法、指標設(shè)計和考核結(jié)果）；任期主要經(jīng)營指標完成情況表；任期主要經(jīng)營指標比較分析表（與歷史數(shù)據(jù)比、與標準水平比、與同類分公司比、與競爭對手比、與地方經(jīng)濟比等）。

（五）重大經(jīng)營決策審計資料清單

黨委會決議；總經(jīng)理辦公會會議記錄（主要事項整理）；任期內(nèi)重大項目決策及有關(guān)協(xié)議、合同及其臺賬；任期內(nèi)公司工作計劃、工作報告、工作總結(jié)。

（六）經(jīng)營者個人述職報告及個人總結(jié)。

（七）審計過程中需要補充的其他資料（包括離職公示）