第一篇：實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告：合同詐騙犯罪案件偵查

實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告：合同詐騙犯罪案件偵查

【實(shí)訓(xùn)目的與要求】

通過(guò)模擬偵查，掌握合同詐騙犯罪案件的立案審查、司法認(rèn)定、偵查途徑、證據(jù)規(guī)格。

【重點(diǎn)和難點(diǎn)】

合同詐騙犯罪的偵查途徑和證據(jù)要求。

【實(shí)訓(xùn)內(nèi)容與步驟】

（1）教師分階段給出案情，提出問(wèn)題；

（2）學(xué)員討論發(fā)言，制定調(diào)整偵查計(jì)劃，要求明確擬查事項(xiàng)，工作順序和擬用偵查措施。

（3）教師總結(jié)點(diǎn)評(píng)，學(xué)生完成實(shí)訓(xùn)報(bào)告；

【實(shí)訓(xùn)對(duì)象】

經(jīng)偵專業(yè)

【實(shí)訓(xùn)課程分組及課時(shí)數(shù)】

每5-6人一組，共2課時(shí)

【實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)】

模擬審訊室

【實(shí)訓(xùn)小結(jié)】

案例1：趙xx、趙xx案：偵查途徑的選擇

案例2：楊某案：合同詐騙與合同糾紛的區(qū)分，證據(jù)規(guī)格，互聯(lián)網(wǎng)犯罪

案例3：龍x案：立案審查，證據(jù)規(guī)格

案例1 趙xx、趙xx案

一、基本案情

2002年12月18日，對(duì)于xxxx運(yùn)輸公司來(lái)說(shuō)是一個(gè)不祥的日子，因?yàn)?，公司?2月15日從xx運(yùn)往xx的價(jià)值壹佰余萬(wàn)元的貨物本應(yīng)18日到達(dá)，然而，時(shí)間到了，不但貨物下落不明，而且承運(yùn)人程學(xué)文也不知去向。到了20日，仍不見(jiàn)程學(xué)文及貨物的下落，xxxx公司遂向xx縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)報(bào)案。

二、偵破經(jīng)過(guò)

xx縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)受案后深感案情的重大與被害人丟貨物后的迫切心情，立即成立了專案組。專案組針對(duì)程學(xué)文在簽訂合同時(shí)留下蛛絲馬跡開(kāi)展了深入細(xì)致的偵查工作。

調(diào)查工作首先從“程學(xué)文”的個(gè)人信息開(kāi)始，但調(diào)查人員很快發(fā)現(xiàn)，程學(xué)文使用的是假身份證、假駕駛證、假行車(chē)證。所以，以“程學(xué)文” 個(gè)人信息為切入點(diǎn)的調(diào)查途徑無(wú)法深入下去。

問(wèn)題1：下一步的偵查方向？

專案組干警開(kāi)會(huì)決定，調(diào)整工作思路，在xx信息部、停車(chē)場(chǎng)、修理場(chǎng)開(kāi)展調(diào)查工作。

很快，xx某信息部提供了一條有價(jià)值的線索：12月上旬，一名叫程學(xué)文的人經(jīng)信息部介紹，從xx承運(yùn)一車(chē)貨物往xx，該車(chē)號(hào)正是在xxxx運(yùn)輸公司運(yùn)貨的車(chē)。信息部業(yè)務(wù)員還介紹，該程學(xué)文登記是新建縣長(zhǎng)陵鎮(zhèn)人，但口音像xx縣昌東鎮(zhèn)一帶的特征。

專案組馬不停蹄趕到昌東鎮(zhèn)開(kāi)展工作。昌東鎮(zhèn)一汽車(chē)修理店反映，滁槎鎮(zhèn)一個(gè)叫“鳳眼”的在12月20日左右開(kāi)一輛車(chē)號(hào)為贛A—29043的乘龍大貨車(chē)在此修理過(guò)，車(chē)型與作案車(chē)一致，12月31日又在該修理廠修理，據(jù)說(shuō)車(chē)修好后要到浙江去。

專案組一方面火速派員到xx各信息部了解前往浙江的貨物運(yùn)輸?shù)男畔⒓白呦?，另一方面又派員到通往浙江的必經(jīng)之路銀三角征收甲、乙站守候。

12月31日晚9時(shí)，專案干警將贛A—29043乘龍大貨車(chē)賭住，把司機(jī)趙xx帶回大隊(duì)審查。

經(jīng)xxxx運(yùn)輸公司業(yè)務(wù)員辨認(rèn)，趙xx不是承運(yùn)人程學(xué)文，但該車(chē)與作案車(chē)很像，特別是車(chē)蓬布與作案車(chē)幾乎完全一致。然而，審訊工作卻異常艱難。

問(wèn)題2：下一步該如何開(kāi)展偵查工作？

專案組對(duì)趙xx關(guān)系人開(kāi)展了調(diào)查。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，與趙xx合伙的司機(jī)叫趙xx，系趙xx的堂兄，外號(hào)叫“鳳眼”，提取其照片辨認(rèn)，該“鳳眼”便是在xx簽訂承運(yùn)貨物合同的“程學(xué)文”。案件線索開(kāi)始明朗了。

專案組加大對(duì)趙xx的審訊力度，同時(shí)對(duì)趙xx、趙xx家進(jìn)行搜查。搜查人員在趙xx家搜查出了部分被騙貨物；同時(shí)根據(jù)有關(guān)線索，進(jìn)一步在趙xx鄰居一無(wú)人居住空房找到了該批貨物。

xxxx運(yùn)輸公司業(yè)務(wù)員看到自己親自裝上車(chē)的993件貨物還堆在一幢偌大的空房里，一顆懸著的心也終于落地了。

問(wèn)題3：本案該如何定性？為什么？

三、事件經(jīng)過(guò)

2003年元月9日，趙xx被專案組捉拿歸案，一起犯罪嫌疑人精心策劃的利用假身份證、假行車(chē)證、假車(chē)牌的合同詐騙案告破。在確鑿的證據(jù)面前，犯罪嫌疑人交代了作案的經(jīng)過(guò)：

趙xx經(jīng)常與幾個(gè)朋友在一起喝酒打牌，不久就染上了賭博的惡習(xí)。兩年來(lái)，把偌大的一個(gè)家產(chǎn)輸個(gè)精光，還搭上三十萬(wàn)元的債務(wù)。眼看著2002年年關(guān)將至，他想像著那些賭友們及債主們討債的神態(tài)，真是如坐針氈。

12月的一天傍晚，趙xx來(lái)到堂兄趙xx家。趙xx平日里與他關(guān)系較好，兩個(gè)人合伙開(kāi)著一輛大貨車(chē)。趙xx近日也運(yùn)氣不佳，屢賭屢輸，此時(shí)的他也正想著這個(gè)年怎么過(guò)，見(jiàn)趙xx進(jìn)屋來(lái)，兩個(gè)同病相憐的丑惡的心便貼在一起了。

12月8日，趙xx、趙xx分別以程學(xué)文、徐光平的名義在移動(dòng)公司辦了二個(gè)移動(dòng)電話卡，由趙xx帶上事先準(zhǔn)備好的貨車(chē)行車(chē)證，換上新的車(chē)牌，雇上一名司機(jī)劉濤，經(jīng)xx信息部介紹，裝了一車(chē)貨到xx。在xx卸完貨后，趙xx安排司機(jī)劉濤在賓館休息，自己則在各住處部溜噠，尋找“獵物”。

很快，xx某信息部提供，xxxx貨運(yùn)公司有一車(chē)價(jià)值百萬(wàn)元的零擔(dān)貨要運(yùn)到xx。這一信息令趙xx興奮不已，他馬上打電話與趙xx聯(lián)系，叫他隨時(shí)做好接電話“迎點(diǎn)”的準(zhǔn)備。

趙xx開(kāi)車(chē)來(lái)到xxxx運(yùn)輸公司備貨。xx運(yùn)輸公司備貨部要求非常嚴(yán)格，又是復(fù)印身份證、駕駛證、行車(chē)證，又是照相、打電話詢問(wèn)，驚出了趙xx一身冷汗。好在事先有過(guò)反復(fù)的商量，沒(méi)露出什么破綻。于是趙xx開(kāi)著車(chē)，裝著百萬(wàn)元的希望啟程返昌。

趙xx和劉濤開(kāi)著車(chē)一路顛跛來(lái)到九江，與早已等待不及的趙xx在九江匯合。三人駕車(chē)到了xx后，趙xx給了劉濤三百元把其支走，然后二個(gè)人不是將貨車(chē)開(kāi)到目的地，而是開(kāi)到自己居住地滁槎街。于是，在凌晨時(shí)分，他們倆雇了幾個(gè)民工，將貨卸到一無(wú)人居住的房子里，準(zhǔn)備等候風(fēng)聲過(guò)去以后再變賣(mài)得錢(qián)。(案件來(lái)源：xx市公安局偵經(jīng)支隊(duì))

案例2 楊某合同詐騙案

2005年初，楊某在未經(jīng)工商管理部門(mén)辦理任何手續(xù)的情況下，以虛構(gòu)的D公司的名義，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)發(fā)布“D公司是一流的相關(guān)農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)商和銷(xiāo)售商、公司地址為大理古城路16號(hào) ”等虛假信息，騙取了埃及某進(jìn)出口公司的信任。

雙方通過(guò)電子郵件洽談后達(dá)成合作意向，7月28日以電子郵件形式約定，埃方向楊某購(gòu)買(mǎi)李子干，合同總價(jià)17250美元。為了避稅，雙方另外簽訂了一份總價(jià)為57000美元的虛假合同用于中國(guó)海關(guān)報(bào)關(guān)。交易洽談、簽約全過(guò)程都是通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)完成。

隨后，楊某通過(guò)非法手段，在沒(méi)有注冊(cè)資金的情況下，于2005年8月10日在工商部門(mén)登記成立了注冊(cè)資金為50萬(wàn)元的Y公司。并且繼續(xù)通過(guò)電子郵件向埃方發(fā)出“貨物已裝運(yùn)完成”、“貨物已發(fā)出，幾日內(nèi)到達(dá)”等虛假信息，蒙騙對(duì)方，催促其盡快匯款。

當(dāng)埃方按約定將17250美元款項(xiàng)匯至楊某指定的Y公司的賬戶后，楊某某不但沒(méi)有如約履行合同，反而將上述款項(xiàng)用于為自己購(gòu)買(mǎi)住房、裝修及添置家具上。為了逃避法律的制裁，楊某某找到了云南某律師事務(wù)所，以標(biāo)的額為57000美元的虛假合同為借口，以埃方違約不足額交付貨款為由，發(fā)律師函給埃方。

2005年10月20日，埃方向K市公安經(jīng)偵支隊(duì)報(bào)案，經(jīng)偵支隊(duì)按照互聯(lián)網(wǎng)上發(fā)布的相關(guān)信息查找楊某，發(fā)現(xiàn)楊某所留信息均為虛假信息。

問(wèn)：（1）此案性質(zhì)如何認(rèn)定？為什么？

（2）民警通過(guò)大量走訪，最終抓獲了楊某，但楊某以標(biāo)的額為57000美元的虛假合同為借口，辯稱對(duì)方不履行合同在先，此事純屬經(jīng)濟(jì)糾紛。試提出公安人員此時(shí)的偵查方向及實(shí)施要點(diǎn)。

（3）本案中，行為人通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行合同詐騙，這給偵查取證工作帶來(lái)哪些新的困難？應(yīng)如何解決？

案例3 龍x合同詐騙案

一、基本案情

2004年5月8日上午，一名年近花甲的男子神情沮喪地來(lái)到xx公安分局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查大隊(duì)報(bào)案：自己被人騙掉了20萬(wàn)塊錢(qián)。

報(bào)案人自稱楊大園,系xx市xx建筑工程有限公司的法人代表。他向接待的民警敘述了被騙的經(jīng)過(guò)：

2004年2月12日上午，楊大園的辦公室來(lái)了一位不速之客，此人叫龍x，矮矮胖胖，年齡40出頭，原是xx市建管局的一名干部，三年前離崗下海。楊大園曾因公司業(yè)務(wù)上的事情與其交往甚多，故彼此雙方較熟悉，龍x這次是以xx市洪都有色金屬加工廠副廠長(zhǎng)的身份專門(mén)來(lái)找楊大園的。“楊老板，我廠即將在xx市贛撫南路中段的用地上建造車(chē)間、綜合樓等工程，工程總造價(jià)為800萬(wàn)元人民幣，廠里委托我對(duì)這個(gè)基建工程全權(quán)負(fù)責(zé)，看在我們老關(guān)系的份上，我想把這個(gè)工程交給你公司來(lái)做，不知楊老板是否愿承接。”說(shuō)罷，龍x從挎包里拿出有關(guān)這個(gè)基建工程的報(bào)建手續(xù)材料和建設(shè)用地土地使用證及本廠法人授權(quán)委托書(shū)。

好長(zhǎng)時(shí)間沒(méi)有承接工程業(yè)務(wù)的楊大園在一一翻閱了這些材料后，高興地連連答復(fù)龍x說(shuō)：“愿接！愿接！”

為了使楊大園對(duì)這個(gè)工程深信不疑，2月16日下午，龍x又主動(dòng)領(lǐng)著楊大園及楊大園公司的幾個(gè)副老總驅(qū)車(chē)來(lái)到基建用地實(shí)地：xx市贛撫南路中段一塊圍起來(lái)的荒地進(jìn)行考察。之后雙方擬定了建設(shè)工程協(xié)議和補(bǔ)充協(xié)議，并于2月18日、19日簽約。

協(xié)議規(guī)定：工程于2004年4月1日開(kāi)工，2005年8月16日峻工。龍x按補(bǔ)充協(xié)議規(guī)定從承建方支取了20萬(wàn)人民幣的工程前期費(fèi)用。

然而，到了開(kāi)工的日子，龍x仿佛從人間蒸發(fā)了，音訊全無(wú)。楊大園派人滿世界尋找，結(jié)果是打龍的手機(jī)，手機(jī)關(guān)機(jī)，上其家門(mén)，人去樓空，找其廠家，鐵將軍把門(mén)，楊大園頓時(shí)醒悟了，于是想到了到公安局報(bào)案。

二、偵破經(jīng)過(guò)

受理案件后，經(jīng)偵大隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)即組織警力迅速展開(kāi)案前調(diào)查取證工作。

通過(guò)調(diào)查，辦案人員發(fā)現(xiàn)，xx市洪都有色金屬加工廠系xx市西湖區(qū)繩金塔街辦下屬企業(yè)，因經(jīng)營(yíng)不善，早在三年前就已停產(chǎn)關(guān)閉。該廠根本無(wú)財(cái)力搞基建，且該廠在本市贛撫南路中段的這塊用地已于2003年10月就被市中級(jí)人民法院和東湖區(qū)人民法院查封。xx市國(guó)土資源局及下屬各區(qū)級(jí)國(guó)土資源局從未辦理過(guò)這塊土地的建筑用地土地使用證。龍x向楊大園提供的這塊建筑用地土地使用證系偽造。顯然，龍x的行為涉嫌合同詐騙。

2004年5月14日，xx公安分局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查大隊(duì)經(jīng)報(bào)請(qǐng)分局、市局批準(zhǔn)，依法對(duì)這起合同詐騙案予以立案?jìng)刹椤?/p>

簽于犯罪嫌疑人龍x行騙作案后已隱匿，下落不明，其是外逃還是躲在本市還是個(gè)謎。為了盡快將其捉拿歸案，為受害單位追回被騙資金。當(dāng)務(wù)之急是要摸清龍x的下落。為此，辦案人員投入了緊張的縝密偵查工作。通過(guò)明查暗訪，辦案人員了解到，龍x的父親因病危目前正在市第一人民醫(yī)院住院，因此分析，龍x目前一時(shí)不會(huì)離開(kāi)本市，其呆在本市的可能性較大。然而，偌大個(gè)xx市市區(qū)人口近200萬(wàn)，茫茫人海要找到龍x藏匿處，猶如大海撈針，談何容易。因此辦案人員認(rèn)為，要找到龍x的蹤跡，只有從其的親戚朋友，鄰居處做文章，找到突破口。

于是，專案組決定：一面派人在龍x父親住院的醫(yī)院布控，張網(wǎng)以待；另一方面繼續(xù)對(duì)龍x的一些親友、鄰居進(jìn)行梳理調(diào)查，以便從中發(fā)現(xiàn)線索，并挖掘線索。

然而，狡猾的龍x卻始終未在其父親住院的醫(yī)院露面。一天，辦案人員從龍x的一熟人處獲悉，龍x的兒子龍某某在市十九中讀初三。根據(jù)這條線索，辦案人員決定來(lái)個(gè)順藤摸瓜，在市十九中校方的配合下，辦案人員從龍x兒子老師處了解到，龍x的兒子曾對(duì)老師說(shuō)其父在一家什么對(duì)外工程公司上班。為此，辦案人員針對(duì)xx市的這類公司逐個(gè)進(jìn)行走訪，排查。

功夫不負(fù)有心人，辦案人員終于在位于疊山路上的一家叫xx市對(duì)外建筑總公司查訪到，該公司下屬宏騰裝飾公司確有一名叫龍x的聘用人員。5月19日一早，當(dāng)龍x吃完早點(diǎn)，來(lái)到公司上班時(shí)，被蹲坑守候在此的辦案人員逮個(gè)正著。

面對(duì)公安人員的審查，龍x道出了事情的原委。原來(lái)，龍x三年前從市建管局離崗下海撈世界，幾年來(lái)的打拼，不但沒(méi)有賺到錢(qián)，反而欠了他人一屁股的債，被債主逼得是焦頭爛額。情急之下，他想到自己曾被xx市洪都有色金屬加工廠聘用任過(guò)副廠長(zhǎng)，熟知廠里的基本情況，為何不利用自己曾在建管部門(mén)工作過(guò)，行業(yè)人員熟，易被人相信，運(yùn)用自己在大學(xué)學(xué)過(guò)的工民建專業(yè)知識(shí)去社會(huì)上“玩”上一把呢？經(jīng)冥思苦想后，于是他精心策劃導(dǎo)演了一出由自己冒用xx市洪都有色金屬加工廠之名，利用虛構(gòu)的該廠基建工程項(xiàng)目和偽造的相關(guān)證明資料，誘騙老相識(shí)楊大園，詐騙楊大園公司為此支付的工程前期費(fèi)用20萬(wàn)元人民幣的騙局。

然而自以為高明的龍x最終還是沒(méi)有逃脫法網(wǎng)。面對(duì)辦案民警出示其行騙的確鑿證據(jù)，龍x對(duì)自己的犯罪事實(shí)供認(rèn)不諱。(案件來(lái)源：xx市經(jīng)偵支隊(duì))

評(píng)析：

一、案件構(gòu)成合同詐騙罪是指非法占有為目的，在簽訂、履行合同的過(guò)程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的行為。

本案犯罪嫌疑人龍x冒用xx市洪都有色金屬加工廠之名，利用虛構(gòu)的該廠基建工程項(xiàng)目和偽造的相關(guān)證明資料，從而騙取對(duì)方當(dāng)事人的信任，誘騙對(duì)方當(dāng)事人與其簽訂合同，進(jìn)而騙取對(duì)方20萬(wàn)人民幣的工程前期費(fèi)用，龍x的行為完全符合合同詐騙罪的犯罪構(gòu)成并達(dá)到了追訴標(biāo)準(zhǔn)。

二、案件特點(diǎn)及偵破經(jīng)驗(yàn)

1、本案的初查工作到位，重點(diǎn)突出。

表現(xiàn)在經(jīng)偵部門(mén)受理案件后，立即組織警力展開(kāi)案前調(diào)查取證工作。通過(guò)調(diào)查，確認(rèn)龍x所稱的“xx洪都有色金屬加工廠”早在三年前就已停產(chǎn)關(guān)閉，該廠根本無(wú)財(cái)力搞基建，且該廠在本市贛撫南路中段的這塊用地已于2003年10月就被法院查封，龍x向楊大園提供的建筑用地土地使用證系偽造的各種事實(shí)情況。前期的調(diào)查查證，為立案提供了充足的依據(jù)。

2、本案?jìng)刹槿藛T抓住機(jī)遇，盡快捕獲犯罪嫌疑人的偵查思路是正確的。

盡快將詐騙分子捉拿歸案以及為受害單位挽回經(jīng)濟(jì)損失，是偵破經(jīng)濟(jì)詐騙案件中同等重要的兩個(gè)方面。本案?jìng)刹槿藛T經(jīng)過(guò)調(diào)查分析，正確判斷出犯罪嫌疑人龍x離開(kāi)本市的可能性不大，從而找到了發(fā)現(xiàn)龍x的正確方法，最終追回了錢(qián)款。

3、本案在偵查措施的使用方面存在著明顯的不足之處。

本案辦案人員沒(méi)有及時(shí)采取查封、扣押犯罪嫌疑人與案件有關(guān)的財(cái)產(chǎn)并查詢、凍結(jié)其在銀行等金融機(jī)構(gòu)的存款，這是偵破經(jīng)濟(jì)詐騙案件中存在的嚴(yán)重不足。因?yàn)椴扇∫陨蟼刹榇胧┯欣谧防U贓款贓物，也可獲取指控犯罪所必需的物證，此措施的缺失，往往會(huì)造成贓款轉(zhuǎn)移或揮霍歹盡，使得受害人的經(jīng)濟(jì)損失無(wú)法挽回。

三、偵破啟示

要掌握合同詐騙案的初查要點(diǎn)和查證要點(diǎn)：

1、查明行為人主體資格是否真實(shí)

2、審查用作擔(dān)保的票據(jù)及產(chǎn)權(quán)證明是否偽造、編造、作廢或者虛假;

3、審查行為人有無(wú)履行合同的誠(chéng)意和實(shí)際履行能力

4、查明行為人收受對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物后是否實(shí)際履行合同如違約 , 應(yīng)查明違約后的態(tài)度及是否攜款逃匿。

5、查明所騙財(cái)產(chǎn)的具體去向和處理方式 , 是否用于與履行合同無(wú)關(guān)的其他支出或揮霍

第二篇：實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告：逃稅犯罪案件偵查

實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告：逃稅犯罪案件偵查

【實(shí)訓(xùn)目的與要求】

通過(guò)案例，掌握逃稅犯罪案件的立案審查、犯罪特點(diǎn)、偵查途徑和基本證據(jù)要求。

【實(shí)訓(xùn)對(duì)象】

經(jīng)偵專業(yè)

【實(shí)訓(xùn)課程分組及課時(shí)數(shù)】

分為組，共2課時(shí)

【實(shí)訓(xùn)時(shí)間地點(diǎn)】

2013年9月16日 1205教室

【基本案情】

2004年3月23日，xx市經(jīng)偵總隊(duì)五支隊(duì)經(jīng)過(guò)6個(gè)月艱苦縝密的偵查，在主要犯罪嫌疑人潛逃，關(guān)鍵證人失蹤，賬務(wù)賬冊(cè)被轉(zhuǎn)移，電子證據(jù)資料被刪除，犯罪嫌疑人單位四處托人打招呼等重重困難下，不畏懼、不動(dòng)搖，以專業(yè)偵查方法開(kāi)路，輔之以巧妙的技術(shù)手段和審計(jì)手段，將以生產(chǎn)“好身段，走著瞧”的xx健瘦鞋聞名全國(guó)的xxxx實(shí)業(yè)有限公司，偷逃巨額稅款案成功偵破。

1999年7月，xxxx實(shí)業(yè)有限公司在xx市長(zhǎng)寧區(qū)注冊(cè)成立，注冊(cè)地xx市武夷路440號(hào)，注冊(cè)資金人民幣500萬(wàn)元，法定代表人xx，經(jīng)營(yíng)地xx市凱旋路1669號(hào)。自2000年開(kāi)始，該公司開(kāi)發(fā)出以“xx牌”健瘦鞋為主的系列保健產(chǎn)品，很快占領(lǐng)了健身市場(chǎng)。盡管“xx牌”健瘦鞋的零售價(jià)高達(dá)168元，可愛(ài)美健身女性還是擋不住著名影星徐帆“好身段，走著瞧”廣告的誘惑，紛紛掏錢(qián)購(gòu)買(mǎi)。xx公司的銷(xiāo)售額直接上升，名氣也越來(lái)越響，在全國(guó)十余個(gè)省市設(shè)立了分支機(jī)構(gòu)。

2004年2月初，xx市國(guó)稅局稽管處接到群眾舉報(bào)稱，xx公司在經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)售過(guò)程中存在著嚴(yán)重的偷、漏稅行為。該處領(lǐng)導(dǎo)極為重視，派專人負(fù)責(zé)調(diào)查。2月14日上午，市區(qū)兩級(jí)稅務(wù)稽查部門(mén)一行8人，從xx公司陜西路倉(cāng)庫(kù)檢查后，來(lái)到凱旋路1669號(hào)xx公司總部進(jìn)行檢查。孰料當(dāng)稽查人員亮明身份準(zhǔn)備進(jìn)入公司大門(mén)時(shí)，遭到該公司多名保安的毆打，致使4名稽查人員不同程度地被打傷。

對(duì)這起本市罕見(jiàn)的暴力阻礙稅務(wù)執(zhí)法人員執(zhí)法的案件，xx市委、市府及市局領(lǐng)導(dǎo)十分重視，當(dāng)即作出重要指示要求嚴(yán)肅查處。經(jīng)偵總隊(duì)接上級(jí)指示后，立即派五支隊(duì)偵查人員趕赴現(xiàn)場(chǎng)處置。同時(shí)，接市國(guó)稅局移送意見(jiàn)書(shū)（滬國(guó)稅移字001號(hào)），當(dāng)日即對(duì)xx公司涉嫌偷稅案立案?jìng)刹?。立案后，五支?duì)迅速組織精干人員，進(jìn)入xx公司開(kāi)展偵查工作。

問(wèn)題1：按照現(xiàn)行的法律規(guī)定，經(jīng)偵部門(mén)受理案件后該如何處理？

偵查工作首先面對(duì)的是該公司的“堅(jiān)壁清野”：法定代表人xx拒不交代有關(guān)賬冊(cè)資料的去向，而該公司的幕后操作人陳xx、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人蔣某也已失蹤。經(jīng)對(duì)xx公司搜查發(fā)現(xiàn)，反映真實(shí)銷(xiāo)售情況的賬冊(cè)憑證已被轉(zhuǎn)移，且財(cái)務(wù)室電腦資料全部被刪除。種種跡象表明，xx公司極可能存在嚴(yán)重的偷逃稅款行為，但擺在偵查人員面前的難題頗多：

一是本案的偵查方式不能相同于一般偷稅（注：現(xiàn)已改為逃稅，下同）案件的偵查方式。一般偷稅案件的偵查方式是先調(diào)查涉案單位的基本情況和納稅狀況，摸清該單位從事行業(yè)的流通環(huán)節(jié)，抓住偷稅線索的“命門(mén)”，然后再確定偵查方向和偵查重點(diǎn)。而xx公司偷稅案是突發(fā)的，偵查人員沒(méi)有時(shí)間事先開(kāi)展外圍調(diào)查工作，對(duì)該公司的經(jīng)營(yíng)情況、銷(xiāo)售環(huán)節(jié)等均一無(wú)所知。因此僅憑所掌握的有限的一些公司的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，而沒(méi)有實(shí)際犯罪證據(jù)，仍不能認(rèn)定該公司的偷稅犯罪行為。

二是xx公司因偷稅問(wèn)題已被稅務(wù)部門(mén)稽查多次，稱得上是“老游擊隊(duì)員”，有著較強(qiáng)的反偵查意識(shí)。xx公司幕后操作人陳xx在案發(fā)之日，便命公司財(cái)務(wù)將反映真實(shí)銷(xiāo)售情況的電腦資料全部刪除。xx等人為干擾阻礙稅務(wù)部門(mén)檢查，亦早已將反映銷(xiāo)售收入的賬冊(cè)憑證及出、入倉(cāng)庫(kù)原始單據(jù)轉(zhuǎn)移隱匿，使得查獲的xx公司財(cái)務(wù)賬本上根本沒(méi)有完整記錄。憑此偵查人員也無(wú)法對(duì)xx公司的實(shí)際銷(xiāo)售數(shù)量進(jìn)行核實(shí)，從而無(wú)法計(jì)算隱匿的金額和偷稅的具體數(shù)額。偵查工作一度陷入困境。

三是xx公司內(nèi)部賬目混亂，銀行賬戶未分戶登記，數(shù)十家關(guān)聯(lián)公司用的都是一套財(cái)務(wù)人員，資金進(jìn)入銀行賬戶后不登記在賬簿上。

四是此案涉嫌偷稅金額巨大，案件調(diào)查取證的專業(yè)性極強(qiáng)，對(duì)于偵查人員來(lái)說(shuō)承辦此類偷稅案件的經(jīng)驗(yàn)不足。

問(wèn)題2：面對(duì)偵查困境，偵查人員下一步該如何開(kāi)展工作，試制定該案?jìng)刹榉桨浮?/p>

偵查人員并沒(méi)有被困難壓倒，而是困難越大，動(dòng)力也越足。在總隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)的直接指揮下，五支隊(duì)迅速明確了全案?jìng)刹樗悸?，將全面調(diào)查和重點(diǎn)突破結(jié)合起來(lái)，有序開(kāi)展偵查工作以獲取犯罪證據(jù)，力求在短時(shí)間內(nèi)查清xx公司的偷稅手段和偷稅數(shù)額。

偵查人員首先采取巧妙的技術(shù)手段恢復(fù)了電腦的“記憶”，從而發(fā)現(xiàn)了該公司2003銷(xiāo)售情況統(tǒng)計(jì)表。xx公司全年銷(xiāo)售額達(dá)1億余元，而同期向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)的銷(xiāo)售額僅3400余萬(wàn)元，隱匿銷(xiāo)售收入達(dá)7000余萬(wàn)元，偷逃應(yīng)納稅款近2000萬(wàn)元。至此，xx公司的偷稅行為已可初步認(rèn)定。

緊接著，偵查人員北上京城，南下廣州，先對(duì)xx公司有代表性的兩家分支機(jī)構(gòu)北京xx商貿(mào)有限公司、廣州xx貿(mào)易有限公司（此兩家公司實(shí)際上均為獨(dú)立法人），進(jìn)行有針對(duì)性的偵查，意在摸清xxxx公司的經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)售方式和收取貨款的渠道。由于案發(fā)后xxxx公司同外地各個(gè)分支機(jī)構(gòu)早已聯(lián)系串通，因此北京、廣州兩公司的負(fù)責(zé)人對(duì)偵查人員采取回避的方式干擾阻撓調(diào)查。偵查人員毫不氣餒，正面調(diào)查受阻，便迂回出擊，從尋找知情人入手調(diào)查，終于了解到兩公司的對(duì)外經(jīng)營(yíng)模式和收取貨款渠道，達(dá)到了預(yù)期目的，為后續(xù)偵查，工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

同時(shí)，對(duì)xx公司的法定代表人xx予以刑事拘留。xx自認(rèn)為已將反映真實(shí)銷(xiāo)售情況的賬冊(cè)憑證轉(zhuǎn)移、隱匿，公安機(jī)關(guān)已無(wú)法獲取證據(jù)，因此在審訊中對(duì)公司偷稅問(wèn)題閉口不答，拒絕交代。對(duì)此，具有豐富審訊經(jīng)驗(yàn)的偵查人員胸有成竹，避實(shí)就虛，干脆先把xx“晾”在一邊，轉(zhuǎn)而以xx公司的財(cái)務(wù)人員為突破重點(diǎn)。通過(guò)耐心的法制教育和細(xì)致的思想工作，打消了財(cái)務(wù)人員的顧慮，使他們?nèi)鐚?shí)的反映了xx公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況和偷稅的具體手段，使偵查人員獲取了xx公司偷稅的直接證據(jù)。在大量的證據(jù)和事實(shí)面前，xx的心理防線被徹底擊潰，被迫交代了為達(dá)到偷逃國(guó)家稅款的目的，指使財(cái)務(wù)、銷(xiāo)售人員在銷(xiāo)售xx健瘦鞋的過(guò)程中，采用銷(xiāo)售不開(kāi)發(fā)票、開(kāi)具發(fā)票不向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)的手段隱匿銷(xiāo)售收入，采用削減帳面庫(kù)存的手段少計(jì)銷(xiāo)售收入，為逃避稅務(wù)稽查還設(shè)立帳外帳用于隱匿銷(xiāo)售收入等犯罪事實(shí)。

偵查人員檢查重證據(jù)，不輕信口供。沒(méi)有查獲原始財(cái)務(wù)憑證，偵查人員便通過(guò)與稅務(wù)稽查部門(mén)研究，反復(fù)論證，定下了“倒軋帳“的偵查取證方式，即從xx公司委托加工健瘦鞋的江蘇xx集團(tuán)和xx匯豐鞋廠入手，查明xx公司在2000年的實(shí)際入庫(kù)數(shù)量，從而確定了隱匿和少計(jì)銷(xiāo)售收入的數(shù)量和金額。

為使此案定罪證據(jù)更加確鑿充分，進(jìn)行了全面徹底的核查，查獲了xx公司利用帳外帳隱匿銷(xiāo)售收入的金額以及偷稅所獲贓款的流向和用途。并在查賬過(guò)程中，果斷采取措施，及時(shí)凍結(jié)帳戶，防止贓款轉(zhuǎn)移，從而追繳贓款近2000萬(wàn)元，為國(guó)家挽回了巨額稅款損失。

總隊(duì)五支隊(duì)經(jīng)過(guò)6個(gè)月的連續(xù)作戰(zhàn)，查明了xx公司僅在2003的“健瘦鞋”銷(xiāo)售中采用虛假申報(bào)、銷(xiāo)售不開(kāi)票、開(kāi)票不申報(bào)、設(shè)立帳外帳“體外循環(huán)”等手段，隱匿和少計(jì)銷(xiāo)售收入7000余萬(wàn)元，偷稅近2000萬(wàn)元的犯罪事實(shí)。xx公司特大偷稅案?jìng)刹榻K結(jié)后，該公司作為單位犯罪的主體，直接負(fù)責(zé)的主管人員xx，被移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。

問(wèn)題3：試總結(jié)該案?jìng)赊k過(guò)程中的成功經(jīng)驗(yàn)

第三篇：實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告：串通投標(biāo)犯罪案件偵查

實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告：串通投標(biāo)犯罪案件

偵查

【實(shí)訓(xùn)目的與要求】

通過(guò)案例，了解串通投標(biāo)犯罪案件主要犯罪手法，針對(duì)性地選擇偵查途徑開(kāi)展工作，圍繞犯罪構(gòu)成進(jìn)行調(diào)查取證。

【實(shí)訓(xùn)對(duì)象】

經(jīng)偵專業(yè)

【實(shí)訓(xùn)時(shí)間地點(diǎn)】

XX年11月11日

經(jīng)偵實(shí)訓(xùn)室

【基本案情】

案例1

羅某方某串通投標(biāo)犯罪案

一、基本案情

xx國(guó)際商品展貿(mào)城位于xx區(qū)化龍鎮(zhèn)，由xx區(qū)國(guó)資局屬下的xx市某物業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司負(fù)責(zé)開(kāi)發(fā)建設(shè)，是xx區(qū)人民政府重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目之一，而A地塊第一期吹填項(xiàng)目工程總造價(jià)人民幣6000余萬(wàn)元。

XX年8月，xx市某物業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱某物業(yè)公司）啟動(dòng)xx國(guó)際商品展貿(mào)城A地塊第一期吹填項(xiàng)目招標(biāo)程序，招標(biāo)工作由xx建筑工程監(jiān)理有限公司代理，某物業(yè)公司的工程部副經(jīng)理羅某具體負(fù)責(zé)。

犯罪嫌疑人方某得知xx國(guó)際商品展貿(mào)城A地塊第一期吹填項(xiàng)目第一、二標(biāo)段工程施工對(duì)外招標(biāo)，即著手組織xx省第三工程公司和xx第四工程局第六建筑工程公司參加A地塊第一期吹填項(xiàng)目第一、二標(biāo)段的投標(biāo)；同時(shí)與負(fù)責(zé)招標(biāo)的犯罪嫌疑人羅某串通投標(biāo)。犯罪嫌疑人方某與羅某串通投標(biāo)的具體做法：

一是在招標(biāo)文書(shū)公布前犯罪嫌疑人方某要求羅某向其泄露標(biāo)底；

二是在評(píng)標(biāo)審查中犯罪嫌疑人羅某按照方某的要求故意將有踩砂和運(yùn)砂資質(zhì)的應(yīng)標(biāo)公司剔出；

三是犯罪嫌疑人方某要求羅某在確定招標(biāo)代理公司時(shí)，讓xx建筑工程監(jiān)理有限公司成為招標(biāo)代理公司；

四是犯罪嫌疑人方某組織了xx梁某建筑工程有限公司等六家公司與xx第四工程局第六建筑工程公司、xx省第三工程公司參與圍標(biāo)，并提供了參與投標(biāo)保證金600萬(wàn)元。

在犯罪嫌疑人方某和羅某的操縱下，犯罪嫌疑人方某所要求中標(biāo)的xx第四工程局第六建筑工程公司和xx省第三工程公司分別中得xx國(guó)際商品展貿(mào)城A地塊第一期吹填項(xiàng)目的第一、二標(biāo)段。

二、串通投標(biāo)罪的通常作案手法

串通投標(biāo)也稱圍標(biāo)串標(biāo)，是投標(biāo)人之間、投標(biāo)人與招標(biāo)人之間為了個(gè)人或小團(tuán)體的利益，不惜損害國(guó)家、招標(biāo)單位和其他投標(biāo)人的利益，互相串通，人為操縱投標(biāo)報(bào)價(jià)或采取其他手段，進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的違法行為，xx區(qū)公安分局經(jīng)偵大隊(duì)偵查的羅某串通投標(biāo)案件集中反映了這一領(lǐng)域中犯罪分子通常的作案手法。

（一）投標(biāo)人與招標(biāo)人串通

一是泄露標(biāo)底等秘密信息。設(shè)有標(biāo)底的工程招標(biāo)，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)是最接近標(biāo)底的投標(biāo)人?？梢?jiàn)掌握標(biāo)底實(shí)際上就掌握了比其他投標(biāo)人更多的中標(biāo)機(jī)會(huì)，如果特定的投標(biāo)人在掌握了標(biāo)底的情況下投標(biāo)，則整個(gè)招標(biāo)投標(biāo)過(guò)程就無(wú)競(jìng)爭(zhēng)性可言。本案中招標(biāo)人某物業(yè)公司工程部副經(jīng)理羅某，他利用擔(dān)任業(yè)主評(píng)委的便利條件，應(yīng)包工頭方某的要求，將工程最高限價(jià)在公布前提前泄露給方某。

二是違規(guī)設(shè)置障礙。招標(biāo)人故意在資格預(yù)審或招標(biāo)文件中設(shè)置某種障礙，意在排斥某些潛在的投標(biāo)人或投標(biāo)人。如羅某應(yīng)方某要，故意將有踩砂、運(yùn)砂資質(zhì)應(yīng)標(biāo)公司剔出。

三是低價(jià)中標(biāo)，標(biāo)后補(bǔ)償。案中標(biāo)價(jià)是評(píng)價(jià)的重要標(biāo)準(zhǔn)，投標(biāo)人為了擊敗自己的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，事先與招標(biāo)人串通，超出自己的承受能力壓低價(jià)格，中標(biāo)后再由招標(biāo)人給予投標(biāo)人額外的補(bǔ)償。

（二）投標(biāo)人相互串通

一是陪標(biāo)買(mǎi)標(biāo)。一家投標(biāo)單位為增大中標(biāo)幾率，邀請(qǐng)其他企業(yè)“陪標(biāo)”，以增大自己的中標(biāo)幾率，邀請(qǐng)的“陪標(biāo)”單位越多，中標(biāo)幾率越大。有些投標(biāo)人之間甚至私下確定中標(biāo)人，約定內(nèi)定中標(biāo)人在中標(biāo)后，給予未中標(biāo)的其他投標(biāo)人“失標(biāo)補(bǔ)償費(fèi)”。

二是輪流坐莊投標(biāo)。幾家投標(biāo)單位互相聯(lián)合，形成較為穩(wěn)定的“串標(biāo)同盟”，輪流坐莊，以達(dá)到排擠其他投標(biāo)人，控制中標(biāo)價(jià)格和中標(biāo)結(jié)果的目的，然后按照事先約定分利。

三是操縱投標(biāo)。包工頭同時(shí)掛靠若干家投標(biāo)單位投標(biāo)，表面上是幾家施工單位在參加投標(biāo)，實(shí)際是一人在背后操縱。本案中方某為了能夠中標(biāo)，與某物業(yè)公司董事長(zhǎng)劉某、工程部副經(jīng)理羅某串通，內(nèi)定xx建筑工程監(jiān)理有限責(zé)任公司承攬?jiān)摴こ痰恼袠?biāo)代理工作，并且讓羅某和監(jiān)理公司在資格預(yù)審中剔出部分應(yīng)標(biāo)公司，只保留他掛靠串通的八家公司入圍投標(biāo)。

三、串通投標(biāo)罪的偵辦難點(diǎn)

由于串通投標(biāo)是一種新型的經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，在接案之初，公安機(jī)關(guān)就面臨著偵查工作方面的諸多實(shí)際困難。

（一）犯罪主體多元化，確定主要犯罪嫌疑人難。本案的犯罪嫌疑人有負(fù)責(zé)招投標(biāo)的公司管理人員，有不參與投標(biāo)的社會(huì)人員，還有參與投標(biāo)的建筑工程公司。三方都有參與犯罪事實(shí)發(fā)生的主客觀行為，如何確定主要犯罪嫌疑人，予以精確打擊，在實(shí)踐中沒(méi)有相關(guān)的司法解釋。本案中，羅某是招投標(biāo)具體負(fù)責(zé)人，他直接參與了串通投標(biāo)的全過(guò)程；方某是參與投標(biāo)的社會(huì)人員，沒(méi)有建筑工程的相關(guān)資質(zhì)，他參與串通投標(biāo)是為了獲取兩標(biāo)段的分包工程；為了提高業(yè)績(jī)，為公司獲取管理費(fèi)，應(yīng)方某要求，提供公司資質(zhì)，制作標(biāo)書(shū)參與投標(biāo)而中標(biāo)的中建四局第六建筑公司和xx省第三工程公司。上述三方在犯罪的主客觀方面都有具體參與串通投標(biāo)的犯罪事實(shí)。

（二）參與圍標(biāo)的建筑工程公司既是證人也是違法者，調(diào)查取證難。所有參與串通投標(biāo)的建筑工程公司，都遵循建筑市場(chǎng)的潛規(guī)則，他們?yōu)閹椭渲幸患夜局袠?biāo)而參與圍標(biāo)。參與圍標(biāo)的建筑工程公司既是本案的證人也是違法者，這些參與圍標(biāo)的公司都知道，他們的行為一旦被曝光，對(duì)今后在建筑市場(chǎng)再參與建筑工程投標(biāo)都會(huì)有不利因素。因此，在對(duì)這些公司調(diào)查時(shí)，很難一步到位獲得真實(shí)情況。

（三）追訴標(biāo)準(zhǔn)不明確，認(rèn)定犯罪行為難。串通投標(biāo)罪，是指投標(biāo)人相互串通投標(biāo)報(bào)價(jià)，損害招標(biāo)人或者其他投標(biāo)人利益，或者投標(biāo)人與招標(biāo)人串通投標(biāo)，損害國(guó)家、集體、公民的合法權(quán)益，情節(jié)嚴(yán)重的行為。從立法規(guī)定上看串通投標(biāo)犯罪是結(jié)果犯，如何界定“情節(jié)嚴(yán)重”，根據(jù)《高檢、公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》第六十七條的解釋規(guī)定有以下兩種情形：

第一種情形是損害招標(biāo)人、投標(biāo)人或者國(guó)家、集體、公民的合法利益，造成的直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬(wàn)元以上。如何計(jì)算造成直接經(jīng)濟(jì)損失，司法解釋沒(méi)有進(jìn)一步明確。本案是以合理低標(biāo)為中標(biāo)者，且工程未實(shí)施即被查獲，對(duì)本案造成的直接經(jīng)濟(jì)損失只能是招投標(biāo)過(guò)程中先期投入的費(fèi)用。這項(xiàng)費(fèi)用經(jīng)初步測(cè)算尚不足50萬(wàn)元。

第二種情形是對(duì)其他投標(biāo)人、招標(biāo)人等投標(biāo)招標(biāo)活動(dòng)的參與人采取威脅、欺騙等非法手段的。這一規(guī)定顯然是對(duì)立法的擴(kuò)充，解釋只列舉“威脅、欺騙”二種非法手段，那么其他非法手段是否屬于解釋未窮盡的手段，大家有不同的認(rèn)識(shí)。

四、案件偵辦體會(huì)

由于現(xiàn)行招投標(biāo)制度以及相關(guān)法律規(guī)范方面的問(wèn)題，在偵查工作中很難對(duì)串通投標(biāo)的犯罪活動(dòng)做到精確打擊。據(jù)了解，這一犯罪活動(dòng)正普遍存在于國(guó)內(nèi)各地的建筑行業(yè)中，不但損害了國(guó)家、集體和企業(yè)利益，而且催生了腐敗現(xiàn)象。

（一）對(duì)于這類疑難復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，經(jīng)偵部門(mén)要勇于擔(dān)責(zé)，善于作戰(zhàn)，一舉突破。xx分局經(jīng)偵大隊(duì)在辦理該案中，沒(méi)有因?yàn)槔щy諸多，放棄打擊，而是迎難而上，在分局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以及xx區(qū)檢察院、區(qū)紀(jì)委的大力協(xié)助下，依法用足法律，用活法律，將此案辦成了證據(jù)確鑿的鐵案，成為成功破獲的xx首例建筑工程招投標(biāo)領(lǐng)域串通投標(biāo)案。

1、領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵。此案由xx區(qū)紀(jì)委移案xx區(qū)公安分局的，由于案件涉及的建筑工程是xx市xx區(qū)人民政府的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)均對(duì)此案都有重要的指示，要求公安機(jī)關(guān)依法查明案情，維護(hù)建筑市場(chǎng)招投標(biāo)的正常秩序。xx公安分局對(duì)此案非常重視，由分局領(lǐng)導(dǎo)掛師，及時(shí)從經(jīng)偵大隊(duì)抽調(diào)精干力量成立專案組全力以赴辦理此案。分局領(lǐng)導(dǎo)多次著重強(qiáng)調(diào)專案組要有成效，案件要經(jīng)得起歷史檢驗(yàn)。經(jīng)偵大隊(duì)主要領(lǐng)導(dǎo)親自指揮，周密部署案件的偵查工作方案，全面落實(shí)各項(xiàng)偵破工作措施。在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的密切關(guān)注和大力支持下，專案組全體民警以飽滿的熱情全身心地投入到了偵破工作中去，連續(xù)加班加點(diǎn)爭(zhēng)取盡快調(diào)取各類證據(jù)材料，最終成功突破案件，為順利完成全案的偵破工作奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

2、相關(guān)部門(mén)配合是保障。根據(jù)案情的復(fù)雜性和案件的特殊性，在案件受理、偵查階段，xx區(qū)紀(jì)委、區(qū)檢察院都適時(shí)介入，指導(dǎo)專案組開(kāi)展工作，有力地從推動(dòng)了偵查工作的開(kāi)展。如xx區(qū)紀(jì)委在案件最初的階段收集了與案件相關(guān)的證據(jù)，都毫無(wú)保留的提供給專案組，并隨著案件的深入，幫助專案組分析案件存在的疑點(diǎn)及涉案人的情況；區(qū)檢察院主動(dòng)介入案件，指導(dǎo)專案組合法收集證據(jù)提出合理建議。各部門(mén)統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，相互間的默契配合，形成了案件偵查的整體合力，使偵破工作少走了許多彎路，雖然中間也曾遇到一些不少困難，但由于偵查方向、取證目標(biāo)明確，經(jīng)過(guò)專案組民警全力攻堅(jiān)，不斷取得突破，使案件偵破一直得以穩(wěn)步推進(jìn)，使犯罪嫌疑人最終得以順利批捕。

3、專案組艱苦、細(xì)致的工作是破案的基礎(chǔ)。本案從立案到犯罪嫌疑人批捕，只有短短的一個(gè)月時(shí)間。為了盡快調(diào)取證據(jù)，防止因關(guān)鍵證據(jù)被藏匿、銷(xiāo)毀導(dǎo)致的偵查被動(dòng)局面，專案組民警嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)部署，在大隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下放棄了周、六日以及元旦節(jié)假日休息時(shí)間，夜以繼日的開(kāi)展工作。全體專案組民警經(jīng)常白天調(diào)查取證，晚上分析案情，綜合材料，然后再確定下一步工作措施。特別是在案件取得突破時(shí)，為了固定證據(jù)，專案組循線取證，連續(xù)工作了20小時(shí)才停手。正是有專案組成員無(wú)絲的奉獻(xiàn)，此案才能在短時(shí)間內(nèi)取得全勝。

本案成功偵破后，xx市xx區(qū)紀(jì)委已經(jīng)通過(guò)公安機(jī)關(guān)偵破中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)招投標(biāo)方面的漏洞，組織人員全面總結(jié)了此案的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，專門(mén)在建筑市場(chǎng)招投標(biāo)領(lǐng)域里，針對(duì)上述問(wèn)題進(jìn)一步完善了現(xiàn)行的招投標(biāo)制度，規(guī)范了各項(xiàng)操作程序，使xx區(qū)建筑工程招投標(biāo)市場(chǎng)秩序在去年以來(lái)出現(xiàn)了良性運(yùn)轉(zhuǎn)的大好形勢(shì)。而本案中的xx市國(guó)際商品展貿(mào)城也重新進(jìn)行了招投標(biāo)，標(biāo)的降低了1900萬(wàn)元，大大縮減了開(kāi)發(fā)成本，為政府節(jié)約了巨額資金。

問(wèn)題：串通招投標(biāo)案件常見(jiàn)的作案手法有哪些？

案例2：鐘xx團(tuán)伙特大串通招投標(biāo)案

一、案件基本情況

XX年末，xx市公安局經(jīng)偵支隊(duì)陸續(xù)接到群眾舉報(bào)稱，在xx招投標(biāo)市場(chǎng)有個(gè)專門(mén)從事串通投標(biāo)的犯罪團(tuán)伙。獲此線索后，xx市副市長(zhǎng)、市公安局局長(zhǎng)胡xx高度重視，指示成立專案組，進(jìn)行專案經(jīng)營(yíng)。經(jīng)過(guò)專案組長(zhǎng)達(dá)半年認(rèn)真細(xì)致的摸排工作，掌握了該串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙以鐘xx、劉水源、陳思銀、賴裕柏為首，成員達(dá)50余人，以我市瑞金籍人員為主，該團(tuán)伙組織嚴(yán)密，分工明確，自XX年以來(lái)，對(duì)xx市全市范圍內(nèi)公開(kāi)招標(biāo)的工程項(xiàng)目大肆進(jìn)行串通投標(biāo)犯罪，非法獲利近2億元。

XX年5月30日，xx市公安局調(diào)集經(jīng)偵、巡警、特警、技偵、通信等部門(mén)100余名警力，組成15個(gè)抓捕組，對(duì)在xx市招投標(biāo)中心某項(xiàng)目開(kāi)標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)正在實(shí)施串通投標(biāo)的犯罪團(tuán)伙進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)控制和統(tǒng)一抓捕，共抓獲鐘xx、劉水源、陳思銀、賴裕柏等17名犯罪嫌疑人，繳獲作案車(chē)輛10臺(tái)，作案電腦40余臺(tái)、手機(jī)30余部及大量串通投標(biāo)犯罪證據(jù)，凍結(jié)涉案資金1.6億元。經(jīng)偵查，該犯罪團(tuán)伙先后組織、參與串通投標(biāo)93起，中標(biāo)58起，涉及江西、安徽、福建、xx、河南、湖北、xx、山東、陜西等10個(gè)省31個(gè)地市，涉案公司364家，涉案金額53.09億元。XX年7月2日，該案被公安部列為“破案會(huì)戰(zhàn)”掛牌督辦案件。

7月26日，公安部經(jīng)偵局召集xx、浙江、安徽、山東等10個(gè)省的總隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)在xx召開(kāi)了“4.11”專案集群戰(zhàn)役線索部署會(huì)，經(jīng)偵局劉東副局長(zhǎng)親自到會(huì)并做了重要講話，對(duì)該案的成功偵辦給予了高度評(píng)價(jià)。

二、偵辦經(jīng)過(guò)

為順利偵辦該案件，XX年4月11日，我局成立了以xx市副市長(zhǎng)、市公安局局長(zhǎng)胡xx為組長(zhǎng)的“4.11”專案組，抽調(diào)精干警力，精心經(jīng)營(yíng)，全力偵破此案。專案組民警不分晝夜，廢寢忘食，認(rèn)真研究案情，尋找案件突破口，采取了多種偵查措施對(duì)串通投標(biāo)團(tuán)伙成員進(jìn)行日夜秘密監(jiān)控，了解掌握其活動(dòng)軌跡、涉案人員、車(chē)輛、住房、公司、串標(biāo)證據(jù)存放窩點(diǎn)、參與串標(biāo)公司等情況；專案組民警還秘密與曾從事過(guò)串通投標(biāo)的人員進(jìn)行接觸，并篩選和發(fā)展特情耳目獲取了串通投標(biāo)的大量情報(bào)信息；

同時(shí)，專案組還將該案向省廳經(jīng)偵總隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了匯報(bào)，在省廳總隊(duì)的大力支持下，對(duì)涉案的171個(gè)銀行賬戶資金流水進(jìn)行了檢索和調(diào)取，獲取參與串通投標(biāo)的公司投標(biāo)保證金的和獲利分贓等情況；并通過(guò)省廳行動(dòng)技術(shù)總隊(duì)對(duì)已查證的涉案QQ號(hào)碼進(jìn)行偵控，獲取了標(biāo)書(shū)制作人通過(guò)QQ賬號(hào)傳送的串通投標(biāo)的標(biāo)書(shū)、文件等有關(guān)證據(jù)。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)達(dá)半年的精心經(jīng)營(yíng)，專案組已完全掌握了該團(tuán)伙的串通投標(biāo)犯罪的證據(jù)。XX年5月30日，我支隊(duì)成功破獲該案。

案件收網(wǎng)后，因涉案公司和涉案犯罪嫌疑人眾多，為督促犯罪嫌疑人盡快到案，我支隊(duì)在“xx市公共資源交易網(wǎng)”先后發(fā)布了5則《通告》，督促犯罪嫌疑人投案自首和涉及串通投標(biāo)的涉案人員和涉案公司主動(dòng)向xx市公安局說(shuō)明情況。在大量的犯罪事實(shí)面前，先后有197名犯罪嫌疑人到案并如實(shí)交代犯罪事實(shí)，省內(nèi)外300余家公司的涉案人員來(lái)我支隊(duì)如實(shí)說(shuō)明了情況。我們還對(duì)標(biāo)書(shū)制作人李智、曾小麗等和介紹買(mǎi)標(biāo)人賴裕柏、何基榮等及40多名賣(mài)標(biāo)人進(jìn)行迅問(wèn)和調(diào)查，對(duì)查獲的電腦、手機(jī)的進(jìn)行了電子數(shù)據(jù)鑒定，固定了串通投標(biāo)及賣(mài)標(biāo)獲利的重要證據(jù)。XX年8月29日，該案移送xx市人民檢察院審查起訴，共移送起訴涉案犯罪嫌疑人197名。

三、案件難點(diǎn)

由于串通投標(biāo)犯罪成本低，獲取證據(jù)難，量刑輕，打擊處理難等原因，串通投標(biāo)犯罪在我市有愈演愈烈之勢(shì)，給招投標(biāo)市場(chǎng)造成了嚴(yán)重的影響和后果。該案的串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙長(zhǎng)期盤(pán)踞xx招投標(biāo)市場(chǎng)，其主要成員均系瑞金人，組織嚴(yán)密，分工明確，關(guān)系密切，且多系親戚朋友，通過(guò)內(nèi)線獲取串通投標(biāo)信息難度較大；團(tuán)伙成員具有較強(qiáng)的反偵查意識(shí)，警惕性極高，每個(gè)團(tuán)伙成員均有2至3部手機(jī)，團(tuán)伙成員商談串通投標(biāo)等重要信息和傳送圍標(biāo)標(biāo)書(shū)、文件等均通過(guò)網(wǎng)絡(luò)和QQ進(jìn)行；該團(tuán)伙成員社會(huì)關(guān)系復(fù)雜，與招投標(biāo)中心、招標(biāo)代理、司法機(jī)關(guān)等有關(guān)單位人員交際廣泛，這些都給偵辦此案帶來(lái)了極大的難度。自XX年以來(lái)，我市經(jīng)偵部門(mén)多次對(duì)該類犯罪進(jìn)行過(guò)打擊，均未取得很好的成效。

四、經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視是基礎(chǔ)。

該案的偵辦得到了市委、市政府的高度重視，市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次聽(tīng)取該案的偵辦工作匯報(bào)，xx市副市長(zhǎng)、市公安局局長(zhǎng)胡xx高度重視，并親自擔(dān)任“4.11”專案組組長(zhǎng)。為確保案件保密，市局專門(mén)從縣里和其他警種抽調(diào)了5名同志參加專案組，專案組在公安局外面租房單獨(dú)辦公，單獨(dú)吃住，并專門(mén)撥出專案經(jīng)費(fèi)和配備專門(mén)辦案車(chē)輛。

省廳總隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)也高度重視這一案件的偵辦工作。該案向省廳經(jīng)偵總隊(duì)進(jìn)行專題匯報(bào)后，得到了總隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)的大力支持。在總隊(duì)的指導(dǎo)協(xié)調(diào)下，我們大量的銀行資金查證工作都在省級(jí)分行調(diào)取，既保證了時(shí)間上很快，也確保了案件的保密性，同樣在省廳的協(xié)調(diào)下，我們通過(guò)省廳行動(dòng)技術(shù)總隊(duì)對(duì)已查證的涉案QQ號(hào)碼進(jìn)行了偵控，確保了案件保密，獲取了標(biāo)書(shū)制作人通過(guò)QQ賬號(hào)傳送的串通投標(biāo)的標(biāo)書(shū)、文件等關(guān)鍵證據(jù)。

（二）掌握手段是前提。

一直以來(lái)，串通投標(biāo)犯罪案件難以成功偵破難點(diǎn)就是公安機(jī)關(guān)對(duì)串通投標(biāo)犯罪作案流程和手段等內(nèi)幕情況不清楚，因此打擊起來(lái)也就困難重重，無(wú)處著手。經(jīng)過(guò)辦案人員的艱辛工作，我們對(duì)串通投標(biāo)犯罪作案的基本手段和流程已基本掌握。

1、犯罪流程。

經(jīng)偵查發(fā)現(xiàn)，串通投標(biāo)犯罪嫌疑人一般通過(guò)招標(biāo)投標(biāo)網(wǎng)獲取公開(kāi)招標(biāo)信息并分析確定項(xiàng)目有利可圖后，立即通知其他犯罪嫌疑人聯(lián)系掛靠本地及外省、外地多家建筑公司，購(gòu)買(mǎi)多份招標(biāo)文件，計(jì)算和確定投標(biāo)報(bào)價(jià)，并找專業(yè)標(biāo)書(shū)制作人員制作標(biāo)書(shū)，通過(guò)QQ傳遞給各犯罪嫌疑人或參與圍標(biāo)公司打印、蓋章、封標(biāo)后交給招標(biāo)方，投標(biāo)保證金由犯罪嫌疑人通過(guò)個(gè)人賬戶先轉(zhuǎn)到參與圍標(biāo)公司再以公司名義轉(zhuǎn)帳到招標(biāo)方，或者犯罪嫌疑人以3%左右的月息支付給公司，由參與串標(biāo)的公司負(fù)責(zé)打保證金。開(kāi)標(biāo)時(shí)參與串標(biāo)的公司會(huì)派出委托人或法人代表等有關(guān)人員參加投標(biāo)。如參與圍標(biāo)公司家數(shù)較多和報(bào)價(jià)系數(shù)密集排列，圍標(biāo)成功幾率極大。工程項(xiàng)目中標(biāo)后由賣(mài)標(biāo)中介人按中標(biāo)價(jià)的3%～15%不等的價(jià)格出售給需要工程建設(shè)的老板（俗稱包工頭），如由犯罪嫌疑人自己掛靠的公司承建施工，則買(mǎi)標(biāo)的價(jià)格相應(yīng)的下浮0.5%~1%，收到贓款后犯罪嫌疑人按聯(lián)系掛靠圍標(biāo)公司家數(shù)情況進(jìn)行分贓。

2、人員分工

串通投標(biāo)涉案人員大致可以分為以下幾類：（1）串通投標(biāo)犯罪組織者：負(fù)責(zé)組織串通投標(biāo)，確定參加投標(biāo)公司家數(shù)、計(jì)算投標(biāo)報(bào)價(jià)、確定賣(mài)標(biāo)的價(jià)格，分配贓款等；（2）串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙成員：拉公司入伙參與串標(biāo)，并且等標(biāo)賣(mài)出之后參與分贓；（3）馬仔：接收串通投標(biāo)犯罪組織者的指令，聯(lián)系串通投標(biāo)公司，傳遞投標(biāo)報(bào)價(jià)給標(biāo)書(shū)制作人等；（4）串通投標(biāo)的參與人：主要是各分公司負(fù)責(zé)人，有的總公司也會(huì)直接參與，主要是提供公司資質(zhì)，按照招標(biāo)的工程項(xiàng)目收取XX元至數(shù)萬(wàn)元不等的費(fèi)用；（部分各分公司負(fù)責(zé)人也會(huì)直接參與串通投標(biāo)）；（5）標(biāo)書(shū)制作人：主要是專業(yè)從業(yè)人員如工程預(yù)算員等，具體工作就是按照串通投標(biāo)犯罪嫌疑人制定的價(jià)格制作標(biāo)書(shū)（技術(shù)標(biāo)和商務(wù)標(biāo)），按照招標(biāo)的工程項(xiàng)目的大小和難度收取300元至5000元不等的費(fèi)用；（6）介紹賣(mài)標(biāo)人：與串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙組織者保持聯(lián)系，串標(biāo)成功后，負(fù)責(zé)聯(lián)系工程施工隊(duì)具體承建工程，并收取一定的好處費(fèi)；（7）買(mǎi)標(biāo)人：主要人員就是包工頭，與串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙組織者或介紹賣(mài)標(biāo)人聯(lián)系，按中標(biāo)價(jià)格的3%-15%（房建的項(xiàng)目一般是中標(biāo)價(jià)的3%至5%左右賣(mài)，市政、園林的項(xiàng)目一般是中標(biāo)價(jià)的6%-12%左右賣(mài)的，個(gè)別的賣(mài)13%-14%，犯罪嫌疑人自己做的話，市政、園林的項(xiàng)目會(huì)優(yōu)惠1%，房建的項(xiàng)目?jī)?yōu)惠0.5%至1%）購(gòu)買(mǎi)該項(xiàng)目并以中標(biāo)公司的名義進(jìn)行項(xiàng)目施工；（8）可能存在的招投標(biāo)中心、評(píng)標(biāo)人員、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)等相關(guān)涉案人員。

（三）固定證據(jù)是關(guān)鍵。

要確保成功偵破串通投標(biāo)犯罪案件，采取多種行之有效的偵查措施固定犯罪證據(jù)是該案的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。一直以來(lái)，我們?cè)趥赊k串通投標(biāo)犯罪案件時(shí)，往往是在紀(jì)檢或者建設(shè)主管部門(mén)接到群眾舉報(bào)后移送到經(jīng)偵部門(mén)，我們會(huì)從被舉報(bào)人的話單、銀行資金往來(lái)、標(biāo)書(shū)制作是否有相同的錯(cuò)誤等環(huán)節(jié)入手開(kāi)展調(diào)查，但是由于移送案件往往是在串通投標(biāo)案發(fā)后，無(wú)法掌握內(nèi)幕信息，往往偵辦起來(lái)困難重重，甚至是移交行政部門(mén)處罰了事。我們?cè)趥赊k“4.11”鐘xx團(tuán)伙特大串通招投標(biāo)案時(shí)，專案組制定了“長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)、秘密監(jiān)控、嚴(yán)格保密、外松內(nèi)緊”的工作方針，不急于收網(wǎng)，而是采取多種措施對(duì)該團(tuán)伙的串通投標(biāo)犯罪活動(dòng)進(jìn)行全面調(diào)查和掌握和固定證據(jù)。

（1）從話單入手。專案組通過(guò)掌握的幾個(gè)主要犯罪嫌疑人的手機(jī)號(hào)碼進(jìn)行梳理，調(diào)取了300多人的近2年30余萬(wàn)條話單、短信信息，抽絲剝繭，層層分析，并落地查控，鎖定了串通投標(biāo)團(tuán)伙成員及標(biāo)書(shū)制作人、賣(mài)標(biāo)中介人、買(mǎi)標(biāo)人等。并在技偵部門(mén)的大力支持下，對(duì)主要犯罪嫌疑人的通訊工具進(jìn)行了偵控，實(shí)時(shí)掌握犯罪動(dòng)向。

（2）從銀行資金入手。對(duì)涉案的犯罪嫌疑人的銀行賬戶資金流水進(jìn)行了調(diào)取和梳理，特別是大額資金往來(lái)的交易對(duì)手信息，從中梳理出參與串通投標(biāo)的犯罪嫌疑人及涉案的公司。

（3）從招標(biāo)信息入手。我們?cè)谵k理“4.11”案件時(shí)，每天會(huì)關(guān)注xx市公共資源交易網(wǎng)發(fā)布的招標(biāo)信息，并結(jié)合話單、銀行資料等信息，掌握其串通投標(biāo)的動(dòng)向；

（4）從210特情入手。我們注意在曾從事過(guò)串通投標(biāo)的人員進(jìn)行接觸，并篩選和發(fā)展特情耳目獲取了串通投標(biāo)的大量情報(bào)信息，如某某分公司是誰(shuí)的，目前正在對(duì)那個(gè)項(xiàng)目串通投標(biāo)，組織了多少家公司，某個(gè)項(xiàng)目賣(mài)了多少錢(qián)等；

（5）從QQ和郵箱等網(wǎng)絡(luò)通信工具入手。通過(guò)加大和網(wǎng)安部門(mén)的聯(lián)系，對(duì)已犯罪嫌疑人的QQ號(hào)碼進(jìn)行了偵控，獲取了標(biāo)書(shū)制作人通過(guò)QQ賬號(hào)傳送的串通投標(biāo)的標(biāo)書(shū)、文件等關(guān)鍵證據(jù)。

（6）抓住收網(wǎng)環(huán)節(jié)的關(guān)鍵時(shí)機(jī)。在案件收網(wǎng)時(shí)，要求在抓捕犯罪嫌疑人的同時(shí)，重點(diǎn)對(duì)涉案的犯罪嫌疑人的公司和家里的電腦、U盤(pán)、手機(jī)、記賬本、紙條、銀行匯款憑證等進(jìn)行重點(diǎn)進(jìn)行搜查和扣押，獲取有價(jià)值的證據(jù)材料。

（四）把握時(shí)機(jī)是保證

在專案組同志認(rèn)真細(xì)致的工作下，該串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙的活動(dòng)已在我們?nèi)空莆罩小X年5月，項(xiàng)目總投資1.9億元和9300萬(wàn)元的xx市東山新區(qū)返遷房工程（Ⅰ期）和xx移動(dòng)第二通信樓建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)公告發(fā)布，專案組獲知該串通投標(biāo)團(tuán)伙分別聯(lián)系組織了51家和73家公司、調(diào)集用于串通投標(biāo)的涉案資金1.6億元進(jìn)行串通投標(biāo)的情況后，5月30日，我局果斷開(kāi)展統(tǒng)一行動(dòng)，一舉摧毀了該串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙，等待他們的將是法律的嚴(yán)懲。

問(wèn)題：串通招投標(biāo)案件的偵查要領(lǐng)是什么？

第四篇：實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告：串通投標(biāo)犯罪案件偵查

實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告：串通投標(biāo)犯罪案件偵查

【實(shí)訓(xùn)目的與要求】

通過(guò)案例，了解串通投標(biāo)犯罪案件主要犯罪手法，針對(duì)性地選擇偵查途徑開(kāi)展工作，圍繞犯罪構(gòu)成進(jìn)行調(diào)查取證。

【實(shí)訓(xùn)對(duì)象】

經(jīng)偵專業(yè)

【實(shí)訓(xùn)時(shí)間地點(diǎn)】

2013年11月11日 經(jīng)偵實(shí)訓(xùn)室

【基本案情】

案例

1羅某方某串通投標(biāo)犯罪案

一、基本案情

(xx偵破的首例發(fā)生在建筑工程招投標(biāo)領(lǐng)域的串通投標(biāo)案件，工程總造價(jià)6000多萬(wàn)元。)

xx國(guó)際商品展貿(mào)城位于xx區(qū)化龍鎮(zhèn)，由xx區(qū)國(guó)資局屬下的xx市某物業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司負(fù)責(zé)開(kāi)發(fā)建設(shè)，是xx區(qū)人民政府重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目之一，而A地塊第一期吹填項(xiàng)目工程總造價(jià)人民幣6000余萬(wàn)元。

2007年8月，xx市某物業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱某物業(yè)公司）啟動(dòng)xx國(guó)際商品展貿(mào)城A地塊第一期吹填項(xiàng)目招標(biāo)程序，招標(biāo)工作由xx建筑工程監(jiān)理有限公司代理，某物業(yè)公司的工程部副經(jīng)理羅某具體負(fù)責(zé)。

犯罪嫌疑人方某得知xx國(guó)際商品展貿(mào)城A地塊第一期吹填項(xiàng)目第一、二標(biāo)段工程施工對(duì)外招標(biāo)，即著手組織xx省第三工程公司和xx第四工程局第六建筑工程公司參加A地塊第一期吹填項(xiàng)目第一、二標(biāo)段的投標(biāo)；同時(shí)與負(fù)責(zé)招標(biāo)的犯罪嫌疑人羅某串通投標(biāo)。犯罪嫌疑人方某與羅某串通投標(biāo)的具體做法：

一是在招標(biāo)文書(shū)公布前犯罪嫌疑人方某要求羅某向其泄露標(biāo)底；

二是在評(píng)標(biāo)審查中犯罪嫌疑人羅某按照方某的要求故意將有踩砂和運(yùn)砂資質(zhì)的應(yīng)標(biāo)公司剔出；

三是犯罪嫌疑人方某要求羅某在確定招標(biāo)代理公司時(shí)，讓xx建筑工程監(jiān)理有限公司成為招標(biāo)代理公司；

四是犯罪嫌疑人方某組織了xx梁某建筑工程有限公司等六家公司與xx第四工程局第六建筑工程公司、xx省第三工程公司參與圍標(biāo)，并提供了參與投標(biāo)保證金600萬(wàn)元。

在犯罪嫌疑人方某和羅某的操縱下，犯罪嫌疑人方某所要求中標(biāo)的xx第四工程局第六建筑工程公司和xx省第三工程公司分別中得xx國(guó)際商品展貿(mào)城A地塊第一期吹填項(xiàng)目的第一、二標(biāo)段。

二、串通投標(biāo)罪的通常作案手法

串通投標(biāo)也稱圍標(biāo)串標(biāo)，是投標(biāo)人之間、投標(biāo)人與招標(biāo)人之間為了個(gè)人或小團(tuán)體的利益，不惜損害國(guó)家、招標(biāo)單位和其他投標(biāo)人的利益，互相串通，人為操縱投標(biāo)報(bào)價(jià)或采取其他手段，進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的違法行為，xx區(qū)公安分局經(jīng)偵大隊(duì)偵查的羅某串通投標(biāo)案件集中反映了這一領(lǐng)域中犯罪分子通常的作案手法。

（一）投標(biāo)人與招標(biāo)人串通

一是泄露標(biāo)底等秘密信息。設(shè)有標(biāo)底的工程招標(biāo)，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)是最接近標(biāo)底的投標(biāo)人?？梢?jiàn)掌握標(biāo)底實(shí)際上就掌握了比其他投標(biāo)人更多的中標(biāo)機(jī)會(huì)，如果特定的投標(biāo)人在掌握了標(biāo)底的情況下投標(biāo)，則整個(gè)招標(biāo)投標(biāo)過(guò)程就無(wú)競(jìng)爭(zhēng)性可言。本案中招標(biāo)人某物業(yè)公司工程部副經(jīng)理羅某，他利用擔(dān)任業(yè)主評(píng)委的便利條件，應(yīng)包工頭方某的要求，將工程最高限價(jià)在公布前提前泄露給方某。

二是違規(guī)設(shè)置障礙。招標(biāo)人故意在資格預(yù)審或招標(biāo)文件中設(shè)置某種障礙，意在排斥某些潛在的投標(biāo)人或投標(biāo)人。如羅某應(yīng)方某要，故意將有踩砂、運(yùn)砂資質(zhì)應(yīng)標(biāo)公司剔出。

三是低價(jià)中標(biāo)，標(biāo)后補(bǔ)償。案中標(biāo)價(jià)是評(píng)價(jià)的重要標(biāo)準(zhǔn)，投標(biāo)人為了擊敗自己的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，事先與招標(biāo)人串通，超出自己的承受能力壓低價(jià)格，中標(biāo)后再由招標(biāo)人給予投標(biāo)人額外的補(bǔ)償。

（二）投標(biāo)人相互串通

一是陪標(biāo)買(mǎi)標(biāo)。一家投標(biāo)單位為增大中標(biāo)幾率，邀請(qǐng)其他企業(yè)“陪標(biāo)”，以增大自己的中標(biāo)幾率，邀請(qǐng)的“陪標(biāo)”單位越多，中標(biāo)幾率越大。有些投標(biāo)人之間甚至私下確定中標(biāo)人，約定內(nèi)定中標(biāo)人在中標(biāo)后，給予未中標(biāo)的其他投標(biāo)人“失標(biāo)補(bǔ)償費(fèi)”。

二是輪流坐莊投標(biāo)。幾家投標(biāo)單位互相聯(lián)合，形成較為穩(wěn)定的“串標(biāo)同盟”，輪流坐莊，以達(dá)到排擠其他投標(biāo)人，控制中標(biāo)價(jià)格和中標(biāo)結(jié)果的目的，然后按照事先約定分利。

三是操縱投標(biāo)。包工頭同時(shí)掛靠若干家投標(biāo)單位投標(biāo)，表面上是幾家施工單位在參加投標(biāo)，實(shí)際是一人在背后操縱。本案中方某為了能夠中標(biāo)，與某物業(yè)公司董事長(zhǎng)劉某、工程部副經(jīng)理羅某串通，內(nèi)定xx建筑工程監(jiān)理有限責(zé)任公司承攬?jiān)摴こ痰恼袠?biāo)代理工作，并且讓羅某和監(jiān)理公司在資格預(yù)審中剔出部分應(yīng)標(biāo)公司，只保留他掛靠串通的八家公司入圍投標(biāo)。

三、串通投標(biāo)罪的偵辦難點(diǎn)

由于串通投標(biāo)是一種新型的經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，在接案之初，公安機(jī)關(guān)就面臨著偵查工作方面的諸多實(shí)際困難。

（一）犯罪主體多元化，確定主要犯罪嫌疑人難。本案的犯罪嫌疑人有負(fù)責(zé)招投標(biāo)的公司管理人員，有不參與投標(biāo)的社會(huì)人員，還有參與投標(biāo)的建筑工程公司。三方都有參與犯罪事實(shí)發(fā)生的主客觀行為，如何確定主要犯罪嫌疑人，予以精確打擊，在實(shí)踐中沒(méi)有相關(guān)的司法解釋。本案中，羅某是招投標(biāo)具體負(fù)責(zé)人，他直接參與了串通投標(biāo)的全過(guò)程；方某是參與投標(biāo)的社會(huì)人員，沒(méi)有建筑工程的相關(guān)資質(zhì)，他參與串通投標(biāo)是為了獲取兩標(biāo)段的分包工程；為了提高業(yè)績(jī)，為公司獲取管理費(fèi)，應(yīng)方某要求，提供公司資質(zhì)，制作標(biāo)書(shū)參與投標(biāo)而中標(biāo)的中建四局第六建筑公司和xx省第三工程公司。上述三方在犯罪的主客觀方面都有具體參與串通投標(biāo)的犯罪事實(shí)。

（二）參與圍標(biāo)的建筑工程公司既是證人也是違法者，調(diào)查取證難。所有參與串通投標(biāo)的建筑工程公司，都遵循建筑市場(chǎng)的潛規(guī)則，他們?yōu)閹椭渲幸患夜局袠?biāo)而參與圍標(biāo)。參與圍標(biāo)的建筑工程公司既是本案的證人也是違法者，這些參與圍標(biāo)的公司都知道，他們的行為一旦被曝光，對(duì)今后在建筑市場(chǎng)再參與建筑工程投標(biāo)都會(huì)有不利因素。因此，在對(duì)這些公司調(diào)查時(shí)，很難一步到位獲得真實(shí)情況。

（三）追訴標(biāo)準(zhǔn)不明確，認(rèn)定犯罪行為難。串通投標(biāo)罪，是指投標(biāo)人相互串通投標(biāo)報(bào)價(jià)，損害招標(biāo)人或者其他投標(biāo)人利益，或者投標(biāo)人與招標(biāo)人串通投標(biāo)，損害國(guó)家、集體、公民的合法權(quán)益，情節(jié)嚴(yán)重的行為。從立法規(guī)定上看串通投標(biāo)犯罪是結(jié)果犯，如何界定“情節(jié)嚴(yán)重”，根據(jù)《高檢、公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》第六十七條的解釋規(guī)定有以下兩種情形：

第一種情形是損害招標(biāo)人、投標(biāo)人或者國(guó)家、集體、公民的合法利益，造成的直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬(wàn)元以上。如何計(jì)算造成直接經(jīng)濟(jì)損失，司法解釋沒(méi)有進(jìn)一步明確。本案是以合理低標(biāo)為中標(biāo)者，且工程未實(shí)施即被查獲，對(duì)本案造成的直接經(jīng)濟(jì)損失只能是招投標(biāo)過(guò)程中先期投入的費(fèi)用。這項(xiàng)費(fèi)用經(jīng)初步測(cè)算尚不足50萬(wàn)元。

第二種情形是對(duì)其他投標(biāo)人、招標(biāo)人等投標(biāo)招標(biāo)活動(dòng)的參與人采取威脅、欺騙等非法手段的。這一規(guī)定顯然是對(duì)立法的擴(kuò)充，解釋只列舉“威脅、欺騙”二種非法手段，那么其他非法手段是否屬于解釋未窮盡的手段，大家有不同的認(rèn)識(shí)。

四、案件偵辦體會(huì)

由于現(xiàn)行招投標(biāo)制度以及相關(guān)法律規(guī)范方面的問(wèn)題，在偵查工作中很難對(duì)串通投標(biāo)的犯罪活動(dòng)做到精確打擊。據(jù)了解，這一犯罪活動(dòng)正普遍存在于國(guó)內(nèi)各地的建筑行業(yè)中，不但損害了國(guó)家、集體和企業(yè)利益，而且催生了腐敗現(xiàn)象。

（一）對(duì)于這類疑難復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，經(jīng)偵部門(mén)要勇于擔(dān)責(zé)，善于作戰(zhàn)，一舉突破。xx分局經(jīng)偵大隊(duì)在辦理該案中，沒(méi)有因?yàn)槔щy諸多，放棄打擊，而是迎難而上，在分局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以及xx區(qū)檢察院、區(qū)紀(jì)委的大力協(xié)助下，依法用足法律，用活法律，將此案辦成了證據(jù)確鑿的鐵案，成為成功破獲的xx首例建筑工程招投標(biāo)領(lǐng)域串通投標(biāo)案。

1、領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵。此案由xx區(qū)紀(jì)委移案xx區(qū)公安分局的，由于案件涉及的建筑工程是xx市xx區(qū)人民政府的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)均對(duì)此案都有重要的指示，要求公安機(jī)關(guān)依法查明案情，維護(hù)建筑市場(chǎng)招投標(biāo)的正常秩序。xx公安分局對(duì)此案非常重視，由分局領(lǐng)導(dǎo)掛師，及時(shí)從經(jīng)偵大隊(duì)抽調(diào)精干力量成立專案組全力以赴辦理此案。分局領(lǐng)導(dǎo)多次著重強(qiáng)調(diào)專案組要有成效，案件要經(jīng)得起歷史檢驗(yàn)。經(jīng)偵大隊(duì)主要領(lǐng)導(dǎo)親自指揮，周密部署案件的偵查工作方案，全面落實(shí)各項(xiàng)偵破工作措施。在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的密切關(guān)注和大力支持下，專案組全體民警以飽滿的熱情全身心地投入到了偵破工作中去，連續(xù)加班加點(diǎn)爭(zhēng)取盡快調(diào)取各類證據(jù)材料，最終成功突破案件，為順利完成全案的偵破工作奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

2、相關(guān)部門(mén)配合是保障。根據(jù)案情的復(fù)雜性和案件的特殊性，在案件受理、偵查階段，xx區(qū)紀(jì)委、區(qū)檢察院都適時(shí)介入，指導(dǎo)專案組開(kāi)展工作，有力地從推動(dòng)了偵查工作的開(kāi)展。如xx區(qū)紀(jì)委在案件最初的階段收集了與案件相關(guān)的證據(jù)，都毫無(wú)保留的提供給專案組，并隨著案件的深入，幫助專案組分析案件存在的疑點(diǎn)及涉案人的情況；區(qū)檢察院主動(dòng)介入案件，指導(dǎo)專案組合法收集證據(jù)提出合理建議。各部門(mén)統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，相互間的默契配合，形成了案件偵查的整體合力，使偵破工作少走了許多彎路，雖然中間也曾遇到一些不少困難，但由于偵查方向、取證目標(biāo)明確，經(jīng)過(guò)專案組民警全力攻堅(jiān)，不斷取得突破，使案件偵破一直得以穩(wěn)步推進(jìn)，使犯罪嫌疑人最終得以順利批捕。

3、專案組艱苦、細(xì)致的工作是破案的基礎(chǔ)。本案從立案到犯罪嫌疑人批捕，只有短短的一個(gè)月時(shí)間。為了盡快調(diào)取證據(jù)，防止因關(guān)鍵證據(jù)被藏匿、銷(xiāo)毀導(dǎo)致的偵查被動(dòng)局面，專案組民警嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)部署，在大隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下放棄了周、六日以及元旦節(jié)假日休息時(shí)間，夜以繼日的開(kāi)展工作。全體專案組民警經(jīng)常白天調(diào)查取證，晚上分析案情，綜合材料，然后再確定下一步工作措施。特別是在案件取得突破時(shí)，為了固定證據(jù)，專案組循線取證，連續(xù)工作了20小時(shí)才停手。正是有專案組成員無(wú)絲的奉獻(xiàn)，此案才能在短時(shí)間內(nèi)取得全勝。

本案成功偵破后，xx市xx區(qū)紀(jì)委已經(jīng)通過(guò)公安機(jī)關(guān)偵破中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)招投標(biāo)方面的漏洞，組織人員全面總結(jié)了此案的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，專門(mén)在建筑市場(chǎng)招投標(biāo)領(lǐng)域里，針對(duì)上述問(wèn)題進(jìn)一步完善了現(xiàn)行的招投標(biāo)制度，規(guī)范了各項(xiàng)操作程序，使xx區(qū)建筑工程招投標(biāo)市場(chǎng)秩序在去年以來(lái)出現(xiàn)了良性運(yùn)轉(zhuǎn)的大好形勢(shì)。而本案中的xx市國(guó)際商品展貿(mào)城也重新進(jìn)行了招投標(biāo)，標(biāo)的降低了1900萬(wàn)元，大大縮減了開(kāi)發(fā)成本，為政府節(jié)約了巨額資金。

問(wèn)題：串通招投標(biāo)案件常見(jiàn)的作案手法有哪些？

案例2：鐘xx團(tuán)伙特大串通招投標(biāo)案

一、案件基本情況

2011年末，xx市公安局經(jīng)偵支隊(duì)陸續(xù)接到群眾舉報(bào)稱，在xx招投標(biāo)市場(chǎng)有個(gè)專門(mén)從事串通投標(biāo)的犯罪團(tuán)伙。獲此線索后，xx市副市長(zhǎng)、市公安局局長(zhǎng)胡xx高度重視，指示成立專案組，進(jìn)行專案經(jīng)營(yíng)。經(jīng)過(guò)專案組長(zhǎng)達(dá)半年認(rèn)真細(xì)致的摸排工作，掌握了該串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙以鐘xx、劉水源、陳思銀、賴裕柏為首，成員達(dá)50余人，以我市瑞金籍人員為主，該團(tuán)伙組織嚴(yán)密，分工明確，自2009年以來(lái)，對(duì)xx市全市范圍內(nèi)公開(kāi)招標(biāo)的工程項(xiàng)目大肆進(jìn)行串通投標(biāo)犯罪，非法獲利近2億元。

2012年5月30日，xx市公安局調(diào)集經(jīng)偵、巡警、特警、技偵、通信等部門(mén)100余名警力，組成15個(gè)抓捕組，對(duì)在xx市招投標(biāo)中心某項(xiàng)目開(kāi)標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)正在實(shí)施串通投標(biāo)的犯罪團(tuán)伙進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)控制和統(tǒng)一抓捕，共抓獲鐘xx、劉水源、陳思銀、賴裕柏等17名犯罪嫌疑人，繳獲作案車(chē)輛10臺(tái)，作案電腦40余臺(tái)、手機(jī)30余部及大量串通投標(biāo)犯罪證據(jù)，凍結(jié)涉案資金1.6億元。經(jīng)偵查，該犯罪團(tuán)伙先后組織、參與串通投標(biāo) 93起，中標(biāo)58起，涉及江西、安徽、福建、xx、河南、湖北、xx、山東、陜西等10個(gè)省31個(gè)地市，涉案公司364家，涉案金額53.09億元。2012年7月2日，該案被公安部列為“破案會(huì)戰(zhàn)”掛牌督辦案件。

7月26日，公安部經(jīng)偵局召集xx、浙江、安徽、山東等10個(gè)省的總隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)在xx召開(kāi)了“4.11”專案集群戰(zhàn)役線索部署會(huì)，經(jīng)偵局劉東副局長(zhǎng)親自到會(huì)并做了重要講話，對(duì)該案的成功偵辦給予了高度評(píng)價(jià)。

二、偵辦經(jīng)過(guò)

為順利偵辦該案件，2012年4月11日，我局成立了以xx市副市長(zhǎng)、市公安局局長(zhǎng)胡xx為組長(zhǎng)的 “4.11”專案組，抽調(diào)精干警力，精心經(jīng)營(yíng)，全力偵破此案。專案組民警不分晝夜，廢寢忘食，認(rèn)真研究案情，尋找案件突破口，采取了多種偵查措施對(duì)串通投標(biāo)團(tuán)伙成員進(jìn)行日夜秘密監(jiān)控，了解掌握其活動(dòng)軌跡、涉案人員、車(chē)輛、住房、公司、串標(biāo)證據(jù)存放窩點(diǎn)、參與串標(biāo)公司等情況；專案組民警還秘密與曾從事過(guò)串通投標(biāo)的人員進(jìn)行接觸，并篩選和發(fā)展特情耳目獲取了串通投標(biāo)的大量情報(bào)信息；

同時(shí)，專案組還將該案向省廳經(jīng)偵總隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了匯報(bào)，在省廳總隊(duì)的大力支持下，對(duì)涉案的171個(gè)銀行賬戶資金流水進(jìn)行了檢索和調(diào)取，獲取參與串通投標(biāo)的公司投標(biāo)保證金的來(lái)源和獲利分贓等情況；并通過(guò)省廳行動(dòng)技術(shù)總隊(duì)對(duì)已查證的涉案QQ號(hào)碼進(jìn)行偵控，獲取了標(biāo)書(shū)制作人通過(guò)QQ賬號(hào)傳送的串通投標(biāo)的標(biāo)書(shū)、文件等有關(guān)證據(jù)。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)達(dá)半年的精心經(jīng)營(yíng)，專案組已完全掌握了該團(tuán)伙的串通投標(biāo)犯罪的證據(jù)。2012年5月30日，我支隊(duì)成功破獲該案。

案件收網(wǎng)后，因涉案公司和涉案犯罪嫌疑人眾多，為督促犯罪嫌疑人盡快到案，我支隊(duì)在“xx市公共資源交易網(wǎng)”先后發(fā)布了5則《通告》，督促犯罪嫌疑人投案自首和涉及串通投標(biāo)的涉案人員和涉案公司主動(dòng)向xx市公安局說(shuō)明情況。在大量的犯罪事實(shí)面前，先后有197名犯罪嫌疑人到案并如實(shí)交代犯罪事實(shí)，省內(nèi)外300余家公司的涉案人員來(lái)我支隊(duì)如實(shí)說(shuō)明了情況。我們還對(duì)標(biāo)書(shū)制作人李智、曾小麗等和介紹買(mǎi)標(biāo)人賴裕柏、何基榮等及40多名賣(mài)標(biāo)人進(jìn)行迅問(wèn)和調(diào)查，對(duì)查獲的電腦、手機(jī)的進(jìn)行了電子數(shù)據(jù)鑒定，固定了串通投標(biāo)及賣(mài)標(biāo)獲利的重要證據(jù)。2012年8月29日，該案移送xx市人民檢察院審查起訴，共移送起訴涉案犯罪嫌疑人197名。

三、案件難點(diǎn)

由于串通投標(biāo)犯罪成本低，獲取證據(jù)難，量刑輕，打擊處理難等原因，串通投標(biāo)犯罪在我市有愈演愈烈之勢(shì)，給招投標(biāo)市場(chǎng)造成了嚴(yán)重的影響和后果。該案的串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙長(zhǎng)期盤(pán)踞xx招投標(biāo)市場(chǎng)，其主要成員均系瑞金人，組織嚴(yán)密，分工明確，關(guān)系密切，且多系親戚朋友，通過(guò)內(nèi)線獲取串通投標(biāo)信息難度較大；團(tuán)伙成員具有較強(qiáng)的反偵查意識(shí)，警惕性極高，每個(gè)團(tuán)伙成員均有2至3部手機(jī)，團(tuán)伙成員商談串通投標(biāo)等重要信息和傳送圍標(biāo)標(biāo)書(shū)、文件等均通過(guò)網(wǎng)絡(luò)和QQ進(jìn)行；該團(tuán)伙成員社會(huì)關(guān)系復(fù)雜，與招投標(biāo)中心、招標(biāo)代理、司法機(jī)關(guān)等有關(guān)單位人員交際廣泛，這些都給偵辦此案帶來(lái)了極大的難度。自2000年以來(lái)，我市經(jīng)偵部門(mén)多次對(duì)該類犯罪進(jìn)行過(guò)打擊，均未取得很好的成效。

四、經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視是基礎(chǔ)。

該案的偵辦得到了市委、市政府的高度重視，市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次聽(tīng)取該案的偵辦工作匯報(bào)，xx市副市長(zhǎng)、市公安局局長(zhǎng)胡xx高度重視，并親自擔(dān)任“4.11”專案組組長(zhǎng)。為確保案件保密，市局專門(mén)從縣里和其他警種抽調(diào)了5名同志參加專案組，專案組在公安局外面租房單獨(dú)辦公，單獨(dú)吃住，并專門(mén)撥出專案經(jīng)費(fèi)和配備專門(mén)辦案車(chē)輛。

省廳總隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)也高度重視這一案件的偵辦工作。該案向省廳經(jīng)偵總隊(duì)進(jìn)行專題匯報(bào)后，得到了總隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)的大力支持。在總隊(duì)的指導(dǎo)協(xié)調(diào)下，我們大量的銀行資金查證工作都在省級(jí)分行調(diào)取，既保證了時(shí)間上很快，也確保了案件的保密性，同樣在省廳的協(xié)調(diào)下，我們通過(guò)省廳行動(dòng)技術(shù)總隊(duì)對(duì)已查證的涉案QQ號(hào)碼進(jìn)行了偵控，確保了案件保密，獲取了標(biāo)書(shū)制作人通過(guò)QQ賬號(hào)傳送的串通投標(biāo)的標(biāo)書(shū)、文件等關(guān)鍵證據(jù)。

（二）掌握手段是前提。

一直以來(lái)，串通投標(biāo)犯罪案件難以成功偵破難點(diǎn)就是公安機(jī)關(guān)對(duì)串通投標(biāo)犯罪作案流程和手段等內(nèi)幕情況不清楚，因此打擊起來(lái)也就困難重重，無(wú)處著手。經(jīng)過(guò)辦案人員的艱辛工作，我們對(duì)串通投標(biāo)犯罪作案的基本手段和流程已基本掌握。

1、犯罪流程。

經(jīng)偵查發(fā)現(xiàn)，串通投標(biāo)犯罪嫌疑人一般通過(guò)招標(biāo)投標(biāo)網(wǎng)獲取公開(kāi)招標(biāo)信息并分析確定項(xiàng)目有利可圖后，立即通知其他犯罪嫌疑人聯(lián)系掛靠本地及外省、外地多家建筑公司，購(gòu)買(mǎi)多份招標(biāo)文件，計(jì)算和確定投標(biāo)報(bào)價(jià)，并找專業(yè)標(biāo)書(shū)制作人員制作標(biāo)書(shū)，通過(guò)QQ傳遞給各犯罪嫌疑人或參與圍標(biāo)公司打印、蓋章、封標(biāo)后交給招標(biāo)方，投標(biāo)保證金由犯罪嫌疑人通過(guò)個(gè)人賬戶先轉(zhuǎn)到參與圍標(biāo)公司再以公司名義轉(zhuǎn)帳到招標(biāo)方，或者犯罪嫌疑人以3%左右的月息支付給公司，由參與串標(biāo)的公司負(fù)責(zé)打保證金。開(kāi)標(biāo)時(shí)參與串標(biāo)的公司會(huì)派出委托人或法人代表等有關(guān)人員參加投標(biāo)。如參與圍標(biāo)公司家數(shù)較多和報(bào)價(jià)系數(shù)密集排列，圍標(biāo)成功幾率極大。工程項(xiàng)目中標(biāo)后由賣(mài)標(biāo)中介人按中標(biāo)價(jià)的3%～15%不等的價(jià)格出售給需要工程建設(shè)的老板（俗稱包工頭），如由犯罪嫌疑人自己掛靠的公司承建施工，則買(mǎi)標(biāo)的價(jià)格相應(yīng)的下浮0.5%~1%，收到贓款后犯罪嫌疑人按聯(lián)系掛靠圍標(biāo)公司家數(shù)情況進(jìn)行分贓。

2、人員分工

串通投標(biāo)涉案人員大致可以分為以下幾類：（1）串通投標(biāo)犯罪組織者：負(fù)責(zé)組織串通投標(biāo)，確定參加投標(biāo)公司家數(shù)、計(jì)算投標(biāo)報(bào)價(jià)、確定賣(mài)標(biāo)的價(jià)格，分配贓款等；（2）串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙成員：拉公司入伙參與串標(biāo)，并且等標(biāo)賣(mài)出之后參與分贓；（3）馬仔：接收串通投標(biāo)犯罪組織者的指令，聯(lián)系串通投標(biāo)公司，傳遞投標(biāo)報(bào)價(jià)給標(biāo)書(shū)制作人等；（4）串通投標(biāo)的參與人：主要是各分公司負(fù)責(zé)人，有的總公司也會(huì)直接參與，主要是提供公司資質(zhì)，按照招標(biāo)的工程項(xiàng)目收取2000元至數(shù)萬(wàn)元不等的費(fèi)用；（部分各分公司負(fù)責(zé)人也會(huì)直接參與串通投標(biāo)）；（5）標(biāo)書(shū)制作人：主要是專業(yè)從業(yè)人員如工程預(yù)算員等，具體工作就是按照串通投標(biāo)犯罪嫌疑人制定的價(jià)格制作標(biāo)書(shū)（技術(shù)標(biāo)和商務(wù)標(biāo)），按照招標(biāo)的工程項(xiàng)目的大小和難度收取300元至5000元不等的費(fèi)用；（6）介紹賣(mài)標(biāo)人：與串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙組織者保持聯(lián)系，串標(biāo)成功后，負(fù)責(zé)聯(lián)系工程施工隊(duì)具體承建工程，并收取一定的好處費(fèi)；（7）買(mǎi)標(biāo)人：主要人員就是包工頭，與串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙組織者或介紹賣(mài)標(biāo)人聯(lián)系，按中標(biāo)價(jià)格的3%-15%（房建的項(xiàng)目一般是中標(biāo)價(jià)的3%至5%左右賣(mài)，市政、園林的項(xiàng)目一般是中標(biāo)價(jià)的6%-12%左右賣(mài)的，個(gè)別的賣(mài)13%-14%，犯罪嫌疑人自己做的話，市政、園林的項(xiàng)目會(huì)優(yōu)惠1%，房建的項(xiàng)目?jī)?yōu)惠0.5%至1%）購(gòu)買(mǎi)該項(xiàng)目并以中標(biāo)公司的名義進(jìn)行項(xiàng)目施工；（8）可能存在的招投標(biāo)中心、評(píng)標(biāo)人員、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)等相關(guān)涉案人員。

（三）固定證據(jù)是關(guān)鍵。

要確保成功偵破串通投標(biāo)犯罪案件，采取多種行之有效的偵查措施固定犯罪證據(jù)是該案的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。一直以來(lái)，我們?cè)趥赊k串通投標(biāo)犯罪案件時(shí)，往往是在紀(jì)檢或者建設(shè)主管部門(mén)接到群眾舉報(bào)后移送到經(jīng)偵部門(mén)，我們會(huì)從被舉報(bào)人的話單、銀行資金往來(lái)、標(biāo)書(shū)制作是否有相同的錯(cuò)誤等環(huán)節(jié)入手開(kāi)展調(diào)查，但是由于移送案件往往是在串通投標(biāo)案發(fā)后，無(wú)法掌握內(nèi)幕信息，往往偵辦起來(lái)困難重重，甚至是移交行政部門(mén)處罰了事。我們?cè)趥赊k“4.11”鐘xx團(tuán)伙特大串通招投標(biāo)案時(shí)，專案組制定了“長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)、秘密監(jiān)控、嚴(yán)格保密、外松內(nèi)緊”的工作方針，不急于收網(wǎng)，而是采取多種措施對(duì)該團(tuán)伙的串通投標(biāo)犯罪活動(dòng)進(jìn)行全面調(diào)查和掌握和固定證據(jù)。

（1）從話單入手。專案組通過(guò)掌握的幾個(gè)主要犯罪嫌疑人的手機(jī)號(hào)碼進(jìn)行梳理，調(diào)取了300多人的近2年30余萬(wàn)條話單、短信信息，抽絲剝繭，層層分析，并落地查控，鎖定了串通投標(biāo)團(tuán)伙成員及標(biāo)書(shū)制作人、賣(mài)標(biāo)中介人、買(mǎi)標(biāo)人等。并在技偵部門(mén)的大力支持下，對(duì)主要犯罪嫌疑人的通訊工具進(jìn)行了偵控，實(shí)時(shí)掌握犯罪動(dòng)向。

（2）從銀行資金入手。對(duì)涉案的犯罪嫌疑人的銀行賬戶資金流水進(jìn)行了調(diào)取和梳理，特別是大額資金往來(lái)的交易對(duì)手信息，從中梳理出參與串通投標(biāo)的犯罪嫌疑人及涉案的公司。

（3）從招標(biāo)信息入手。我們?cè)谵k理“4.11”案件時(shí)，每天會(huì)關(guān)注xx市公共資源交易網(wǎng)發(fā)布的招標(biāo)信息，并結(jié)合話單、銀行資料等信息，掌握其串通投標(biāo)的動(dòng)向；

（4）從210特情入手。我們注意在曾從事過(guò)串通投標(biāo)的人員進(jìn)行接觸，并篩選和發(fā)展特情耳目獲取了串通投標(biāo)的大量情報(bào)信息，如某某分公司是誰(shuí)的，目前正在對(duì)那個(gè)項(xiàng)目串通投標(biāo)，組織了多少家公司，某個(gè)項(xiàng)目賣(mài)了多少錢(qián)等；

（5）從QQ和郵箱等網(wǎng)絡(luò)通信工具入手。通過(guò)加大和網(wǎng)安部門(mén)的聯(lián)系，對(duì)已犯罪嫌疑人的QQ號(hào)碼進(jìn)行了偵控，獲取了標(biāo)書(shū)制作人通過(guò)QQ賬號(hào)傳送的串通投標(biāo)的標(biāo)書(shū)、文件等關(guān)鍵證據(jù)。

（6）抓住收網(wǎng)環(huán)節(jié)的關(guān)鍵時(shí)機(jī)。在案件收網(wǎng)時(shí)，要求在抓捕犯罪嫌疑人的同時(shí)，重點(diǎn)對(duì)涉案的犯罪嫌疑人的公司和家里的電腦、U盤(pán)、手機(jī)、記賬本、紙條、銀行匯款憑證等進(jìn)行重點(diǎn)進(jìn)行搜查和扣押，獲取有價(jià)值的證據(jù)材料。

（四）把握時(shí)機(jī)是保證

在專案組同志認(rèn)真細(xì)致的工作下，該串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙的活動(dòng)已在我們?nèi)空莆罩小?012年5月，項(xiàng)目總投資1.9億元和9300萬(wàn)元的xx市東山新區(qū)返遷房工程（Ⅰ期）和xx移動(dòng)第二通信樓建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)公告發(fā)布，專案組獲知該串通投標(biāo)團(tuán)伙分別聯(lián)系組織了51家和73家公司、調(diào)集用于串通投標(biāo)的涉案資金1.6億元進(jìn)行串通投標(biāo)的情況后，5月30日，我局果斷開(kāi)展統(tǒng)一行動(dòng)，一舉摧毀了該串通投標(biāo)犯罪團(tuán)伙，等待他們的將是法律的嚴(yán)懲。

問(wèn)題：串通招投標(biāo)案件的偵查要領(lǐng)是什么？

第五篇：合同詐騙犯罪案件的偵查

合同詐騙犯罪案件的偵查

發(fā)布者： 發(fā)布時(shí)間：2013-01-31 合同詐騙罪的概念和犯罪構(gòu)成合同詐騙罪的概念

合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過(guò)程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的行為。義

念是1997年修改后的我國(guó)刑法第224條對(duì)合同詐騙罪所做的規(guī)定。這也是修改后的刑法新增加的關(guān)于合同詐騙罪的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的確立、發(fā)展和完善中，合同法律制度是維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的基本保證。但一些不法之徒利用各種詐騙，破壞了社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，對(duì)社會(huì)造成巨大的危害。1985年最高人民法院、最高人民檢察院曾于《關(guān)于當(dāng)前辦理中具體應(yīng)用法律的若干問(wèn)題的解答（試行）》中，對(duì)利用合同進(jìn)行詐騙的刑事責(zé)任作了司法解釋，但是未能反映利用罪的全部情況和法律特征，因此修改后的刑法增立合同詐騙罪是十分必要的。在對(duì)合同詐騙罪的理解中，關(guān)鍵詞之一是應(yīng)對(duì)合同的基本知識(shí)要有所了解。合同的概念

同也稱契約，是民事主體即當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止（消滅）一定的民事法律關(guān)系的協(xié)議。合同一詞含義廣泛，來(lái)看，它是當(dāng)事人之間的一種民事法律關(guān)系。這也正是本文中所提的合同的意思。合同的特征

合同是一種民事法律行為，合同是當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止（消滅）民事權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，屬于民事法律。民事法律行為是當(dāng)事人以設(shè)立、變更、終止（消滅）民事權(quán)利和民事義務(wù)為目的的一種合法行為，它能形成當(dāng)事人律意義的事實(shí)后果。而這種行為必須具備相應(yīng)的法律規(guī)定的條件，因此，它只有具備了民事法律行為的有效條件才能預(yù)期的后果。而這種后果依當(dāng)事人的意思由法律確定其效力。

合同是當(dāng)事人之間的協(xié)議。民事法律行為有單方和多方的區(qū)別，合同屬于后者，是兩方或兩方以上當(dāng)事人之間的協(xié)議同法》規(guī)定合同各方的法律地位平等，任何一方不得凌駕他方之上強(qiáng)迫他方為意思表示或接受意思表示。再次，合同并產(chǎn)生法律約束力的行為。合同是合同簽約各方當(dāng)事人的合約，一經(jīng)成立，既受法律的保護(hù)又受法律的約束，因此各守。除法律規(guī)定或當(dāng)事人事先約定的以外，合同一經(jīng)成立，任何一方就不得擅自變更、解除。合同成立后，當(dāng)事人即的約定履行義務(wù)，否則就要承擔(dān)法律責(zé)任。

合同是商品交換關(guān)系在法律上的表現(xiàn)形式。合同法律制度是集中體現(xiàn)和反映了商品經(jīng)濟(jì)關(guān)系的內(nèi)在要求和一般規(guī)則，供的基本行為模式。合同的種類

同的標(biāo)準(zhǔn)，可以將合同分為不同的種類。

償合同和無(wú)償合同。依據(jù)當(dāng)事人雙方有無(wú)對(duì)價(jià)給付關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)，可將合同劃分為有償合同和無(wú)償合同。有償合同是指對(duì)價(jià)給付關(guān)系的協(xié)議。對(duì)價(jià)，即雙方所作給付財(cái)產(chǎn)利益上的交易關(guān)系，一方作出給付后，有權(quán)要求對(duì)方進(jìn)行給付。給括金錢(qián)財(cái)產(chǎn)，也包括工作成果、技術(shù)、勞務(wù)等。雙方的對(duì)價(jià)給付必須存在于同一個(gè)法律關(guān)系中。無(wú)償合同，是指當(dāng)事給付關(guān)系的協(xié)議。該種合同一方提供他方財(cái)產(chǎn)利益后無(wú)權(quán)要求他方作出相應(yīng)的回報(bào)。成性合同和實(shí)踐性合同。依據(jù)合同成立是否應(yīng)交付實(shí)物或?yàn)槠渌麑?shí)踐行為為標(biāo)準(zhǔn)，可將合同劃分為諾成性合同和實(shí)踐諾成性合同，又稱諾成合同，是指只要雙方意思表示一致，且須核準(zhǔn)登記，即能成立的合同。核準(zhǔn)登記是該種合同的賣(mài)、承攬等大多數(shù)就是諾成性合同。實(shí)踐性合同，又稱踐成合同，是指除意思表示一致以外還須實(shí)施實(shí)踐行為后（如能成立的合同。借貸就屬于這種合同。務(wù)合同和單務(wù)合同。依據(jù)合同雙方的義務(wù)有無(wú)對(duì)價(jià)關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)可將合同劃分雙務(wù)合同和單務(wù)合同。雙務(wù)合同是指雙方系的合同。一方只有義務(wù)而無(wú)權(quán)利，或他方雖有權(quán)利而無(wú)義務(wù)，或者雙方都只有義務(wù)，但沒(méi)有對(duì)價(jià)關(guān)系的是單務(wù)合同有償合同雖然均以對(duì)價(jià)關(guān)系為前提，但前者對(duì)價(jià)關(guān)系定位于合同雙方的義務(wù)，后者的對(duì)價(jià)關(guān)系定位于雙方的給付。準(zhǔn)合同和非標(biāo)準(zhǔn)合同。依據(jù)合同的必要條款之內(nèi)容是否由法律直接規(guī)定為標(biāo)準(zhǔn)可將合同劃分為標(biāo)準(zhǔn)合同和非標(biāo)準(zhǔn)合同指合同的必要條款之內(nèi)容是由法律直接規(guī)定的合同，既由法律所規(guī)定，因此，標(biāo)準(zhǔn)合同的必要條款及其內(nèi)容是不得由改的。非標(biāo)準(zhǔn)合同是與標(biāo)準(zhǔn)合同正相反，法律未對(duì)合同的內(nèi)容作出直接規(guī)定的就是非標(biāo)準(zhǔn)合同。實(shí)踐中，絕大多數(shù)合準(zhǔn)合同。

頭合同和書(shū)面合同。依據(jù)合同的形式可將合同劃分為書(shū)面合同和口頭合同。合同的形式是指訂立合同的當(dāng)事人雙方所表現(xiàn)形式?？陬^合同是當(dāng)事人只用語(yǔ)言進(jìn)行意思表示達(dá)成的協(xié)議。集市上的現(xiàn)貨買(mǎi)賣(mài)就多是采用口頭合同的形式交易便易行。書(shū)面合同是指用文字表示雙方達(dá)成的協(xié)議。書(shū)面合同可以是用口頭方式或通訊方式訂立，但雙方協(xié)議的內(nèi)容文字固定下來(lái)，其優(yōu)點(diǎn)是有據(jù)可查，因此重要的合同都是書(shū)面的合同。書(shū)面合同也可以分為普通的和特殊的兩種，需要鑒定的則是特殊的書(shū)面合同。式合同和不要式合同。依據(jù)合同是否須具備的法定形式為標(biāo)準(zhǔn)可將合同分為要式合同和不要式合同。合同必須具備法為要式合同，房屋買(mǎi)賣(mài)、信貸等合同就是要式合同。由當(dāng)事人自由選擇的形式形成的合同是不要式合同。

合同和從合同。依據(jù)合同是否有從屬性為標(biāo)準(zhǔn)，可將合同劃分為主合同和從合同。主合同是不依賴其它合同而獨(dú)立存之，以其它合同的存在為前提的為從合同。

類除了上述的以外，還有其它的分類標(biāo)準(zhǔn)和類型。如依據(jù)合同的名稱是否為法律所規(guī)定的為標(biāo)準(zhǔn)，可將合同分為有名同以及混合合同。依據(jù)合同內(nèi)容是否是當(dāng)事人一方預(yù)先確定為劃分標(biāo)準(zhǔn)，可將合同分為附合合同和非附合合同。依據(jù)三人設(shè)定權(quán)利為標(biāo)準(zhǔn)，可將合同分為為本人設(shè)立的合同和為第三人訂立的合同。合同的訂立、擔(dān)保和履行

同的訂立。合同是當(dāng)事人雙方的法律行為，必須是雙方合意才能成立，因此合同的訂立是一個(gè)相互協(xié)商的過(guò)程。簽訂多，但一般都要經(jīng)過(guò)要約和承諾兩個(gè)階段。要約是一方（要約人）向他方（受要約人）所為簽定合同的定約的提議。思表示的三個(gè)要素，即一是追求一定法律后果的效果意思；二是決定表露效果意思的表示意思；三是要有表露效果意。承諾是受要約人為使合同成立所進(jìn)行的完全同意要約內(nèi)容的答復(fù)，承諾和要約的結(jié)合，即為合同。同的擔(dān)保是法律規(guī)定的或者合同當(dāng)事人雙方約定的一方向另一方提供履行合同的保證手段。它是確保因合同所形成的的一種保證措施。保證合同履行的措施有保證、抵押、定金、留置以及違約金等多種。

履行是指合同雙方當(dāng)事人依照法律和合同的規(guī)定，全面地正確地履行合同所規(guī)定的義務(wù)，實(shí)現(xiàn)合同規(guī)定的權(quán)利。這種履行，不能是部分地履行而只能是全部地履行，凡是法律或合同中對(duì)于主體、標(biāo)的、地點(diǎn)、時(shí)間期限、方式、價(jià)款或質(zhì)量的規(guī)定等都要正確地、適當(dāng)?shù)芈男校駝t要承擔(dān)違約責(zé)任。合同的變更和解除

同的變更是指合同不改變主體而變更內(nèi)容，或不改變內(nèi)容而改變主體的行為。

同的解除是指享有合同解除權(quán)的一方所進(jìn)行的終止（消滅）合同關(guān)系的行為，解除是一種單方面的法律行為，是一種除的效力是合同的消滅。二）合同詐騙罪的法律特征 客體方面 同詐騙罪侵犯的是復(fù)雜客體，亦稱雙重客體。本罪一是侵犯了國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)合同管理的秩序。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的人們的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮著重要的作用。為此，國(guó)家立法機(jī)關(guān)制定并頒布了一系列相關(guān)的法律法規(guī)，以規(guī)范合同。而利用合同進(jìn)行詐騙，就是對(duì)國(guó)家管理經(jīng)濟(jì)合同秩序的侵犯。二是，本罪是對(duì)公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的侵犯。如前所述，非法占有為目的，利用合同進(jìn)行的欺詐他人財(cái)物的行為，所以，它也侵犯了對(duì)方當(dāng)事人的公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。體方面

騙罪的主體是既包括自然人，也包括單位（法人組織和非法人組織）。在犯罪主體的認(rèn)識(shí)上，對(duì)自然人一般不難認(rèn)識(shí)和對(duì)單位犯罪的認(rèn)識(shí)和把握。我國(guó)刑法第三十條對(duì)單位犯罪作如下的規(guī)定：公司、企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體實(shí)施的危害法律規(guī)定為單位犯罪的，應(yīng)當(dāng)負(fù)法律責(zé)任。因此，作為實(shí)施合同詐騙罪主體的單位，是指公司、企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、的企業(yè)不僅包括國(guó)有、集體等性質(zhì)的企業(yè)，也包括私營(yíng)、三資企業(yè)等。因?yàn)椋瑢?duì)實(shí)施犯罪的單位，我國(guó)的刑法并沒(méi)有制性質(zhì)作出是否是國(guó)有、集體、私營(yíng)的限定。

合同實(shí)施詐騙犯罪的單位主體的認(rèn)定中，要注意把握以下幾點(diǎn)。一是單位合同詐騙行為必須是經(jīng)單位決策機(jī)構(gòu)決定或在其職權(quán)范圍內(nèi)決定實(shí)施的，這是單位合同詐騙與個(gè)人合同詐騙的主要區(qū)別點(diǎn)。所謂單位決策機(jī)構(gòu)是指單位有權(quán)作出如公司的董事會(huì)。單位負(fù)責(zé)人一般是指單位的正職行政領(lǐng)導(dǎo)，或正職領(lǐng)導(dǎo)不在時(shí)，主持工作的副職領(lǐng)導(dǎo)人。如果單位在沒(méi)有得到單位授權(quán)的情況下，擅自以該單位的名義對(duì)外簽定合同實(shí)施合同詐騙的，不認(rèn)為是單位合同詐騙，而認(rèn)定騙。二是單位合同詐騙必須是利用合同實(shí)施詐騙為本單位謀取非法利益，如果僅是為單位的負(fù)責(zé)人或某個(gè)人、某些人位全體謀取非法利益，也不認(rèn)定為單位合同詐騙，而認(rèn)定為是個(gè)人合同詐騙。觀方面

主觀方面，本罪屬于故意犯罪，且有非法占有的目的，行為人實(shí)施犯罪應(yīng)是出自非法占有他人的公私財(cái)物的直接犯罪意或過(guò)失均不構(gòu)成本罪。在司法實(shí)踐中，合同詐騙的行為人的主觀方面的直接故意與普通詐騙的犯罪故意有區(qū)別。普行為人實(shí)施犯罪前就已經(jīng)形成了通過(guò)實(shí)施欺詐行為達(dá)到非法占有他人財(cái)物的犯罪故意，而合同詐騙犯罪則不完全是這實(shí)施犯罪之前就已經(jīng)形成了犯罪意向，與他人簽定合同就是為了騙取他人的錢(qián)財(cái)。有的卻不是。在簽定合同時(shí)對(duì)于是在其內(nèi)心深處是處于并不清楚，或說(shuō)是游移不定的心理狀態(tài)。履行合同和不履行合同而非法占有他人財(cái)物的思想準(zhǔn)備處于隨機(jī)狀態(tài)中。隨著時(shí)間的推移，在簽定合同之后或在履行合同的過(guò)程中，其內(nèi)心的意圖才逐漸清晰并確定下來(lái)，者是不履行合同而騙取他人財(cái)物。在正確區(qū)分經(jīng)濟(jì)合同糾紛和經(jīng)濟(jì)合同詐騙中，要考慮這一情況，對(duì)行為人在合同的至案件發(fā)生的全過(guò)程進(jìn)行認(rèn)真地考察、分析研究其內(nèi)心動(dòng)機(jī)、目的的演變及其客觀外在的表現(xiàn)，以予以正確地把握。觀方面

詐騙罪的客觀方面，可以從兩個(gè)角度來(lái)認(rèn)識(shí)，第一從概括的角度，來(lái)認(rèn)識(shí)其基本特征。第二從刑法的規(guī)定來(lái)認(rèn)識(shí)其具體合同詐騙罪在客觀方面的基本特征

方面，合同詐騙罪必須是利用合同騙取他人財(cái)物數(shù)額較大的行為?；咎卣饔腥c(diǎn)。騙行為是在簽訂合同或在合同的履行過(guò)程中實(shí)施的，也就是說(shuō)是利用了合同的形式實(shí)施詐騙犯罪。這是區(qū)分合同詐騙式詐騙犯罪的重要標(biāo)志。具備合同詐騙罪的首要因素是當(dāng)事人之間簽訂了合同，犯罪嫌疑人以合同的形式騙取了對(duì)方的種已經(jīng)簽訂或正在履行的合同是否是按法律規(guī)定的有效合同，則又另當(dāng)別論。因?yàn)椋诤贤p騙犯罪中的合同，有的效的。凡是不符合合同法規(guī)定的、不符合民事法律行為生效條件的，絕大多數(shù)都是無(wú)效合同。也有的是有效的，在訂，但在履行過(guò)程中，犯罪嫌疑人采取了欺詐手段而不履行合同的約定，并具備了非法占有的目的，則也構(gòu)成了合同詐征。

為人必須是采取了欺詐的手段。雖然在刑事欺詐和民事欺詐兩者之間有區(qū)別，但就欺詐的行為方式而言是沒(méi)有什么不具體表現(xiàn)概括地說(shuō)都是虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相。在合同詐騙中，虛構(gòu)事實(shí)是行為人采用的積極作為的欺詐手段，使得訂當(dāng)事人信以為真，自愿交出財(cái)物、上當(dāng)受騙。隱瞞真相是行為人采用的不作為的欺詐手段，即行為人向?qū)Ψ疆?dāng)事人有情況而不告知，遂使對(duì)方被騙，當(dāng)然如果按法律、合同約定或交易慣例沒(méi)有義務(wù)告知的，則原則上不應(yīng)認(rèn)定為欺詐行為人騙取的財(cái)物價(jià)值較大。因?yàn)楹贤p騙罪是指，以非法占有為目的，在簽訂或履行合同中，騙取他人較大財(cái)物的行財(cái)物沒(méi)有達(dá)到法律法規(guī)所規(guī)定的一定數(shù)額，則其社會(huì)危害性尚達(dá)不到定罪科刑的程度。因此，這一條也是合同詐騙罪基本特征之一。

合同詐騙罪在客觀方面的具體表現(xiàn)

騙罪的具體表現(xiàn)應(yīng)從刑法的規(guī)定來(lái)認(rèn)識(shí)。依據(jù)我國(guó)刑法第224條的規(guī)定，合同詐騙罪在客觀方面有五種具體表現(xiàn)。虛構(gòu)單位或者冒用他人名義簽訂合同的；

偽造、變?cè)臁⒆鲝U的票據(jù)或者其它虛假的產(chǎn)權(quán)證明做擔(dān)保的；

有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對(duì)方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的；

受對(duì)方當(dāng)事人給付的貨物、貨款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的； 其他方法騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的。

條具體表現(xiàn)中，前四條基本涵蓋了當(dāng)今社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中合同詐騙的行為方式，而第五條，則是對(duì)以后可能出現(xiàn)的在前確的騙取他人財(cái)物的“其他方法”，留有余地，以利于在適用法律中與合同詐騙犯罪作斗爭(zhēng)。合同詐騙犯罪案件的特性

同詐騙犯罪是經(jīng)濟(jì)詐騙犯罪的一個(gè)類型，它既有與其他經(jīng)濟(jì)詐騙犯罪如金融詐騙相類似的特點(diǎn)，即都是利用欺詐的手，同時(shí)，它也有自己固有的、基本的特性。在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展中，合同詐騙還呈現(xiàn)出不斷發(fā)展、蔓究這些特性和發(fā)展趨勢(shì)，有利于加強(qiáng)對(duì)合同詐騙犯罪的斗爭(zhēng)。合同詐騙犯罪案件的特性 行為的復(fù)雜性

放以來(lái)，在建立、發(fā)展和完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，必須貫徹“依法治國(guó)”的指導(dǎo)思想，合同法是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本法律經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用最頻繁的概念之一。而在經(jīng)濟(jì)體制改革中，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制正在由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)環(huán)境相對(duì)復(fù)雜、經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)相對(duì)滯后，而合同的類型、方式又是多種多樣的。犯罪分子就利用了這些情況，在領(lǐng)域中利用合同進(jìn)行欺詐、實(shí)施犯罪，以謀取非法利益。這就造成了合同詐騙犯罪行為的復(fù)雜性。這種犯罪行為的復(fù)表現(xiàn)為與各種經(jīng)濟(jì)合同糾紛相互交叉、糾纏，難以區(qū)分。在合同詐騙犯罪的偵查中出現(xiàn)的定性難，也正源于此。形式的“合法性”

前所述，在合同詐騙過(guò)程中，犯罪分子是利用了簽訂或履行合同這一“合法”外衣，實(shí)施詐騙犯罪。在形式上，或從是合法的，有的合同在簽定、履行中亦有部分是符合民事法律行為的要件的，這就使得對(duì)方當(dāng)事人容易上當(dāng)受騙。手段的多樣性

詐騙犯罪中，犯罪行為人多具有較高的智力，他們?cè)谙嚓P(guān)的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中，利用自己的專長(zhǎng)、知識(shí)等實(shí)施犯罪，根據(jù)經(jīng)，新興經(jīng)濟(jì)行業(yè)的興起，不斷變化作案的手段方法，使得合同詐騙犯罪的手段日趨多樣、隱蔽和智能化，為的是既能罪，盡快獲取非法利益，又能逃避法律的制裁。犯罪區(qū)域的流竄性

國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和變化，在市場(chǎng)價(jià)值規(guī)律這只無(wú)形的手支配下，人口、資金、物資、信息等各種市場(chǎng)資源的配置和前的活躍、變動(dòng)不居的態(tài)勢(shì)。而經(jīng)濟(jì)合同詐騙犯罪分子，為了既使犯罪得逞，又妄圖逃避法律制裁，故要千方百計(jì)地，在甲地詐騙、乙地銷(xiāo)贓、丙地藏身是其慣用的手法。而利用前述市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的人、財(cái)、物大流動(dòng)的態(tài)勢(shì)，經(jīng)濟(jì)合同詐犯罪區(qū)域的流竄性就愈益明顯。會(huì)危害的嚴(yán)重性

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體之間法律關(guān)系的一種紐帶，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的確立、完善以及社會(huì)經(jīng)濟(jì)的正常有序的運(yùn)行，起著極其巨一些不法之徒利用我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制還不夠完善，經(jīng)濟(jì)法制還不夠健全，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行還不夠規(guī)范，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)了解等，大肆進(jìn)行合同詐騙，使得這類經(jīng)濟(jì)詐騙犯罪呈現(xiàn)不斷發(fā)展、蔓延的趨勢(shì)，對(duì)社會(huì)的危害也日益加劇。經(jīng)濟(jì)合危害性具體表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)。

嚴(yán)重違反了國(guó)家對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中合同管理的制度，侵犯了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的正常秩序 騙犯罪是對(duì)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)合同管理的制度和秩序的嚴(yán)重侵犯和破壞。這類犯罪愈演愈烈，導(dǎo)致了在我國(guó)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域里出現(xiàn)遍的合同信譽(yù)危機(jī)，這種合同信譽(yù)危機(jī)表現(xiàn)為兩大方面。

是合同的簽約率降低。目前書(shū)面簽定的合同越來(lái)越少，只占交易總額的50%。而其他交易方式則退化到一手交錢(qián)一手易方式上，這對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展是一種嚴(yán)重的阻礙。究其原因，就是對(duì)合同缺乏安全感和信任度，在合同詐騙犯場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)合同的不信任，認(rèn)為是沒(méi)有意義的白紙，不能保障其合法利益。

是合同的履約率降低。由于欺詐性合同的增加，合同履約率也在降低。根據(jù)我國(guó)工商管理部門(mén)的統(tǒng)計(jì)，各種欺詐合同總數(shù)的3%，合同履約率已從九十年代初的70%下降到目前的50%，而且有進(jìn)一步下降的趨勢(shì)。一些不法分子在合同的備合同簽定的要件，而形成虛假合同，并主觀上存在非法占有對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的犯罪故意，最終造成合同詐騙犯罪案的本身沒(méi)有履約能力，簽定合同后并不否認(rèn)自己是欠帳，但就是不打算履約，致使履約率越來(lái)越低。嚴(yán)重侵犯了國(guó)家、集體和個(gè)人的公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)

騙犯罪活動(dòng)的產(chǎn)生、存在和蔓延，使得國(guó)家、集體和公民私人的合法財(cái)產(chǎn)造成了巨大損失，已經(jīng)成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中尤其需要注意的是在合同詐騙的受害人中國(guó)有企事業(yè)單位損失最重。經(jīng)過(guò)數(shù)十年的建設(shè)和積累，我國(guó)的國(guó)有企業(yè)已經(jīng)億元的固定資產(chǎn)。合同詐騙分子正是看到國(guó)有企事業(yè)單位所擁有的巨額資產(chǎn)，利用合同實(shí)施詐騙，以鯨吞國(guó)家的財(cái)產(chǎn)。據(jù)有關(guān)部門(mén)統(tǒng)計(jì)，在合同詐騙中國(guó)有企事業(yè)單位占受騙單位總數(shù)的八成以上。國(guó)有企事業(yè)單位受騙金額，占受騙總上。每年國(guó)有企事業(yè)單位由于在合同的訂立和履行中上當(dāng)受騙，而造成的直接經(jīng)濟(jì)損失就達(dá)數(shù)百億元。合同詐騙犯罪案件在當(dāng)前形勢(shì)下的新特點(diǎn)

我國(guó)改革開(kāi)放不斷深化和擴(kuò)大的新形勢(shì)下，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)也在不斷地深化和發(fā)展，合同詐騙犯罪也隨著形勢(shì)的變，出現(xiàn)了一些新的特點(diǎn)、動(dòng)向和發(fā)展趨勢(shì)。其中主要有以下幾個(gè)方面。罪主體的變化

騙犯罪的主體變化主要表現(xiàn)為兩點(diǎn)，一是就自然人而言，團(tuán)伙犯罪、集團(tuán)犯罪有所增加，而單個(gè)人犯罪減少。一般來(lái)犯罪若是單個(gè)人作案，不容易得手，若是多人實(shí)施，事先預(yù)謀，明確分工，則相對(duì)易于得逞，所以在合同詐騙犯罪中是自然人的，犯罪團(tuán)伙或有組織的犯罪集團(tuán)作案逐漸增多，就成為新形勢(shì)下自然人實(shí)施的合同詐騙犯罪的主體特點(diǎn)之位而言，過(guò)去以法人、單位實(shí)施合同詐騙的案件相對(duì)較多，有一些單位鉆經(jīng)濟(jì)的或刑事的法律不夠健全的漏洞或空子騙犯罪。而隨著時(shí)間的推移，國(guó)家在立法方面不斷地注重對(duì)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的相關(guān)法律法規(guī)的健全和完善，單位、法人實(shí)施度有所增加，致使單位犯罪的案件增加幅度不大，有的省區(qū)還會(huì)有所減少。但是受能獲取巨額非法經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動(dòng)，業(yè)單位仍敢冒違法犯罪的危險(xiǎn)實(shí)施合同詐騙犯罪，所以單位犯罪仍占一定的比例。地域的變化

騙犯罪是經(jīng)濟(jì)詐騙犯罪的一種，經(jīng)濟(jì)詐騙犯罪以往多發(fā)生在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的東南沿海地區(qū)或大中城市，而今，中央提出并戰(zhàn)略前后，合同詐騙犯罪正向經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)或欠發(fā)達(dá)的中西部地區(qū)蔓延，使本來(lái)就不富裕的經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的企業(yè)、經(jīng)在合同詐騙中上當(dāng)受騙、損失慘重，經(jīng)濟(jì)發(fā)展更加困難。這是犯罪地域變化的一個(gè)方面。另一方面，合同詐騙犯罪在化是逐步與境外相連，形成犯罪的國(guó)際化趨勢(shì)。改革開(kāi)放二十多年來(lái)，我國(guó)與國(guó)際的經(jīng)濟(jì)交往日益擴(kuò)大或頻繁。在世，在我國(guó)即將加入世貿(mào)組織的形勢(shì)下，境內(nèi)外的犯罪分子或犯罪集團(tuán)跨國(guó)（邊）境，相互勾結(jié)，使合同詐騙犯罪呈現(xiàn)趨勢(shì)，這也應(yīng)該引起公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門(mén)的足夠重視和注意。同詐騙犯罪案件的偵查要點(diǎn) 合同詐騙犯罪案件的立案

詐騙犯罪案件的偵查中，立案是第一個(gè)重要工作環(huán)節(jié)，也是順利開(kāi)展偵查工作的基礎(chǔ)和前提。在該類案件的立案工作受理案件、初步調(diào)查和依法立案三個(gè)方面的工作。合同詐騙案件的受理

騙案件的受理，首先要明確這類案件的來(lái)源。來(lái)源主要有以下幾方面。它們一是被騙事主的報(bào)案；二是人民群眾（包舉報(bào)；三是犯罪嫌疑人的自首；四是上級(jí)機(jī)關(guān)（包括黨政領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)）的交辦；五是工商管理、人民法院（主要是經(jīng)濟(jì)能部門(mén)或司法部門(mén)的移送等。不同來(lái)源渠道的案件受理內(nèi)容也不盡相同。

對(duì)被害人報(bào)案的受理

詐騙犯罪案件報(bào)案人的詢問(wèn)是此類案源受理的主要方式。詢問(wèn)要圍繞三個(gè)主要方面展開(kāi)。一是對(duì)被害人本人情況的了是自然人的，要了解、掌握其姓名、性別、年齡、職業(yè)、住址等基本情況。對(duì)單位被騙的也要了解其名稱、經(jīng)營(yíng)范圍住所地以及所有制性質(zhì)等基本情況。二是要了解并掌握?qǐng)?bào)案人所報(bào)的案件情況。要讓報(bào)案人對(duì)所報(bào)案件的發(fā)生時(shí)間、后果（主要指直接經(jīng)濟(jì)損失）以及所涉及的人員（除了犯罪嫌疑人外，還應(yīng)包括與案件有關(guān)的知情人、證人、交易中介在詢問(wèn)中要注意問(wèn)清合同正式簽訂的或合同涉及錢(qián)款交易的具體地點(diǎn)，因?yàn)檫@涉及到案件的管轄問(wèn)題。三是對(duì)犯罪嫌所指控的詐騙行為人的情況。對(duì)被害人所指控的犯罪嫌疑人的基本情況的詢問(wèn)和了解，內(nèi)容上與被害人所問(wèn)的基本一然人還要問(wèn)清其體貌特征、衣著打扮、口音方言等以利于偵查中對(duì)其抓捕或查找。在詢問(wèn)中要求所述情況應(yīng)當(dāng)真實(shí)、對(duì)群眾（包括知情人）舉報(bào)的受理

眾（包括知情人）對(duì)合同詐騙案件的舉報(bào)是合同詐騙案件來(lái)源的重要方面之一。這種舉報(bào)的方式既可以是來(lái)信、來(lái)訪電話等其它方式。舉報(bào)的方式方法可以有所不同，但我們公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門(mén)的民警對(duì)群眾的舉報(bào)都應(yīng)當(dāng)予以認(rèn)真地接論是對(duì)來(lái)訪者的詢問(wèn)，還是對(duì)群眾來(lái)信的審閱，亦或是對(duì)電話舉報(bào)的受理，都應(yīng)把握以下幾個(gè)要點(diǎn)。

盡可能詳細(xì)地了解和掌握舉報(bào)人所知道的涉及合同詐騙案件的或被害人、犯罪嫌疑人的有關(guān)情況。是其本人自己耳聞他人所言，是誰(shuí)所言等，以及舉報(bào)人對(duì)其所了解情況的分析判斷；

了解舉報(bào)人本人的基本情況，有些舉報(bào)人是單位犯罪中涉案單位的職員，又是匿名舉報(bào)，在信訪或電話舉報(bào)時(shí)尤其應(yīng)調(diào)查時(shí)要避開(kāi)涉案人員，又要通過(guò)相關(guān)途徑去弄清舉報(bào)人的真實(shí)身份； 了解舉報(bào)人與所報(bào)案件的被害人或犯罪嫌疑人的關(guān)系； 了解向公安機(jī)關(guān)舉報(bào)的真正動(dòng)機(jī)、目的等。對(duì)犯罪嫌疑人自首的處理

騙犯罪的嫌疑人若到公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門(mén)自首時(shí)，負(fù)責(zé)處理的民警要注意通過(guò)訊問(wèn)了解掌握的內(nèi)容有： 解自首者本人的基本情況；

解他實(shí)施合同詐騙的時(shí)間、地點(diǎn)、過(guò)程、后果，若是多次作案，每一次的作案事實(shí)都要了解清楚； 是單位作案或團(tuán)伙作案，還要了解他所知道的涉案的同伙或單位犯罪的其他涉案人員的情況； 作案已經(jīng)得逞，則要了解作案所得的非法利益、贓款贓物的去向等。

首人所交代的作案情況的訊問(wèn)后，還要注意分析判斷其所交代的是否其全部作案的事實(shí)。因?yàn)榘凑瘴覈?guó)刑法的規(guī)定，犯罪事實(shí)，不能以自首論處。此外也還要分析確定其所坦白的作案情況是司法機(jī)關(guān)已經(jīng)掌握的還是相反。這也涉及到的刑事處罰。

對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)交辦案件的受理

同級(jí)或上級(jí)黨政領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)交辦的涉嫌合同詐騙的案件，公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門(mén)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真對(duì)待，因?yàn)檫@些案件一般都是大要領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)不會(huì)輕易做出交辦的批示。對(duì)這些交辦的案件，不僅要對(duì)案件的當(dāng)事人需要仔細(xì)詢問(wèn)（調(diào)查詢問(wèn)的內(nèi)容與上舉報(bào)人等詢問(wèn)的內(nèi)容基本相同），而且要認(rèn)真領(lǐng)會(huì)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)案件的處理的指示精神，在受理工作告一段落后，應(yīng)及導(dǎo)機(jī)關(guān)進(jìn)行匯報(bào)，以利于征得領(lǐng)導(dǎo)的進(jìn)一步指示和偵查工作的開(kāi)展。對(duì)有關(guān)部門(mén)移送案件的受理

公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門(mén)移送的合同詐騙案件的部門(mén)主要有工商、技術(shù)監(jiān)督、產(chǎn)品質(zhì)量管理等政府職能部門(mén)以及人民法院、司法機(jī)關(guān)。這些部門(mén)和機(jī)關(guān)在其日常工作中若發(fā)現(xiàn)合同詐騙犯罪案件，則按照國(guó)家法律的有關(guān)規(guī)定向公安機(jī)關(guān)移送。移送的案件時(shí)，公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門(mén)要按照刑法對(duì)合同詐騙的有關(guān)規(guī)定、《公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》以及最高高人民檢察院、公安部發(fā)布的對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪案件相互轉(zhuǎn)交、移送的相關(guān)文件的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，要特別注意對(duì)所移送案件及對(duì)案件性質(zhì)的認(rèn)定，看是否是合同詐騙案件以及是否是應(yīng)由本部門(mén)管轄、偵查的合同詐騙案件，若材料不全或性質(zhì)，應(yīng)與移送的部門(mén)或其它相關(guān)部門(mén)進(jìn)行研究協(xié)商解決。對(duì)合同詐騙案件的初步調(diào)查

受理案件工作的基礎(chǔ)上，進(jìn)行的初查，重點(diǎn)仍然是在相關(guān)材料的收集、整理、審查基礎(chǔ)上對(duì)案件性質(zhì)的正確認(rèn)定。為求報(bào)案人、舉報(bào)人或案件移送者等向公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門(mén)提供能證明合同詐騙犯罪成立的各種證據(jù)材料。這些證據(jù)材料明被害人的單位基本情況、犯罪嫌疑人的基本情況、合同詐騙發(fā)生過(guò)程的情況、涉案贓款、贓物的有關(guān)情況等等，有時(shí)就已經(jīng)進(jìn)行了調(diào)查，但還沒(méi)有完全搞清楚，有的則尚未涉及到，在初查中應(yīng)基本完成，為正確立案提供必要的條件對(duì)合同詐騙案件的立案、后偵查是刑事案件偵查（包括經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查）工作程序的基本要求和原則，而在合同詐騙案件的偵查中，正確后偵查顯得尤為重要，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)合同詐騙和經(jīng)濟(jì)糾紛往往交織在一起，如果弄不清案件性質(zhì)，倉(cāng)促立案，就很可能犯的錯(cuò)誤，而該立的案件不立，也會(huì)放縱犯罪。因此要在前述受理、初查工作完成后，按照偵查程序的規(guī)定，正確填寫(xiě)的相關(guān)表格，經(jīng)縣級(jí)以上公安機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可立案?jìng)刹椤?/p>

對(duì)合同詐騙犯罪事實(shí)的偵查

案件的偵查中，主要應(yīng)側(cè)重對(duì)犯罪嫌疑人及其作案的手段、方法、結(jié)果以及案件過(guò)程等事實(shí)情況進(jìn)行調(diào)查。合同詐騙虛假和欺詐。作案人的身份假（如偽造身份證、偽造法人證件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等）；簽定合同過(guò)程虛假（如偽造合同書(shū)、供他人所有的貨品以隱瞞其無(wú)貨的假象等）等等，對(duì)這些詐騙活動(dòng)的情況都要通過(guò)運(yùn)用偵查措施手段予以調(diào)查核實(shí)。下幾方面。

犯罪嫌疑人真實(shí)情況的調(diào)查

詐騙中，作案人很少使用其真實(shí)身份，有的即使是使用真實(shí)身份，但在其職業(yè)、住址等方面也是隱瞞真相，若以單位詐騙，則單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代表證件等也有不少是虛假的，為的是在作案得逞后逃避法律的制裁。為此，經(jīng)偵部通過(guò)對(duì)被害人以及其他有關(guān)知情人的詢問(wèn)了解犯罪嫌疑人的姓名、年齡、原籍、住所、職業(yè)等真實(shí)情況，有條件的還商行政管理、稅務(wù)等政府職能部門(mén)調(diào)查了解情況或發(fā)現(xiàn)偵查線索。作案過(guò)程的調(diào)查

詐騙的作案過(guò)程來(lái)看，犯罪嫌疑人大多是在合同的簽定、履行等方面進(jìn)行欺詐。因此，在作案過(guò)程的調(diào)查中主要應(yīng)對(duì)在這些方面的情況進(jìn)行認(rèn)真地調(diào)查了解。具體有以下幾點(diǎn)工作內(nèi)容： 查清嫌疑人的主體資格是否真實(shí) 正常的經(jīng)濟(jì)交易活動(dòng)中，簽約是為了履約，因此必然要求簽約雙方的主體資格是真實(shí)的，如果簽約時(shí)就以假的身份、虛構(gòu)的單位或者假冒他人名義簽定合同”，則即可說(shuō)明其有實(shí)施欺詐、非法占有他人財(cái)物的犯罪目的。為此要查清嫌格是否真實(shí)。

查清嫌疑人客觀上有無(wú)實(shí)際履約能力或擔(dān)保

力是指合同當(dāng)事人按照法律規(guī)定或合同約定，在約定的時(shí)間、地點(diǎn)，以合同約定的方式，完成合同約定的民事法律行約擔(dān)保是指合同當(dāng)事人為履行合同而向?qū)Ψ疆?dāng)事人提供的擔(dān)保物權(quán)，或有第三者為其履約提供保證。實(shí)際履約能力是件和基礎(chǔ)。合同詐騙犯罪的目的是以簽定合同的形式非法占有對(duì)方財(cái)物，所以一般在客觀上犯罪嫌疑人不具備實(shí)際履約應(yīng)的擔(dān)保或雖有擔(dān)保卻是虛假的。因此對(duì)這方面情況的調(diào)查也是很有必要的。查清嫌疑人有無(wú)實(shí)際履約行為

觀上有無(wú)實(shí)際履約能力既是判斷行為人是否具有合同詐騙的主觀目的前提，也是調(diào)查的工作內(nèi)容，這在前面已經(jīng)論及夠，因?yàn)榧幢憧陀^上有實(shí)際履約能力而不履約，為了是將對(duì)方的預(yù)付款、定金或其它合同標(biāo)的物弄到手后就逃之夭夭詐騙犯罪的伎倆之一，因此還應(yīng)查清嫌疑人有無(wú)實(shí)際履約行為 4）查清犯罪嫌疑人不履約的原因以及事后態(tài)度 的履行中，毀約的或不履約的，不一定全是合同詐騙行為，要看行為人是否為履約作出過(guò)實(shí)際的努力，查明其主觀上的誠(chéng)意。如果事后拒絕返還財(cái)產(chǎn)、賠償損失，甚至“收受對(duì)方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的詐騙犯罪。反之，則不構(gòu)成合同詐騙，因此要對(duì)這方面情況調(diào)查清楚。查明涉案資金和財(cái)物的流向

詐騙行為過(guò)程中，犯罪嫌疑人一般在取得對(duì)方當(dāng)事人的資金、財(cái)物后，根本不用于履約活動(dòng)，而是大肆揮霍，或挪做其主觀上具有非法占有他人錢(qián)款、財(cái)物的犯罪目的，為此也應(yīng)對(duì)此進(jìn)行調(diào)查。個(gè)方面既是調(diào)查犯罪嫌疑人作案過(guò)程時(shí)應(yīng)了解掌握的內(nèi)容，也是分析案件的性質(zhì)以及犯罪嫌疑人罪行輕重的事實(shí)依據(jù)查清楚，還要注意收集相關(guān)的證據(jù)。犯罪證據(jù)的發(fā)現(xiàn)、收集

證據(jù)的發(fā)現(xiàn)、收集、獲取，應(yīng)采取多種措施和廣辟途徑進(jìn)行。具體工作要點(diǎn)有： 對(duì)偵查初期階段已獲取的證據(jù)材料的分析研究和補(bǔ)充 的工作有兩點(diǎn)。一是對(duì)被害人或舉報(bào)人提供的證據(jù)材料的分析研究和補(bǔ)充。在這些人員報(bào)案或舉報(bào)時(shí)就已經(jīng)按經(jīng)偵部、提供了一些犯罪證據(jù)材料，但有些還不準(zhǔn)確、全面，因此要對(duì)此分析研究，需要補(bǔ)充和完善的，一方面可以安排被律師、法律顧問(wèn)等以其職業(yè)身份在法律規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行調(diào)查取證，另一方面由經(jīng)偵人員采取調(diào)查等措施解決之。二移送的證據(jù)材料，在合同詐騙案件偵查初期階段的受理案件和初查中，有關(guān)政府職能部門(mén)或司法機(jī)關(guān)就已經(jīng)向公安機(jī)供、移送、轉(zhuǎn)交了一些犯罪證據(jù)材料（無(wú)論其是否移送合同詐騙案件）。對(duì)這些證據(jù)材料，偵查員要認(rèn)真分析研究，有關(guān)部門(mén)的辦案同志介紹工作情況，以確定其已經(jīng)獲取的證據(jù)材料的準(zhǔn)確性和合法性。如有不盡完善的，應(yīng)采取措施補(bǔ)采取搜查、扣押等措施獲取證據(jù)

成熟或有必要時(shí)，應(yīng)對(duì)犯罪嫌疑人的住所、藏匿地點(diǎn)、涉案物品的隱藏地點(diǎn)進(jìn)行搜查、并對(duì)已獲取的涉案物品等物證封和扣押。涉案證據(jù)材料需要進(jìn)行鑒定的應(yīng)該由刑事技術(shù)等有關(guān)部門(mén)進(jìn)行鑒定。采取查帳措施獲取證據(jù)

合同詐騙犯罪的單位其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的帳目中，存有很多能證據(jù)其詐騙行為的票據(jù)、單證等證據(jù)，因此對(duì)涉案單位的帳目要時(shí)進(jìn)行司法會(huì)計(jì)鑒定，能獲取有關(guān)的證據(jù)。采取查詢、凍結(jié)措施獲取證據(jù) 合同詐騙犯罪活動(dòng)中，犯罪嫌疑人多是通過(guò)銀行等金融機(jī)構(gòu)，存入、流轉(zhuǎn)騙得的資金。因此，對(duì)涉案贓款、資金及時(shí)既能獲取證據(jù)，也能減少被害人的經(jīng)濟(jì)損失。采取審訊與調(diào)查、搜查相結(jié)合的方法獲取證據(jù)

犯罪嫌疑人被緝捕歸案后，要及時(shí)訊問(wèn)獲取口供，在調(diào)查中對(duì)其口供進(jìn)行核實(shí)和甄別；在審訊中了解了贓款、贓物等點(diǎn)以及犯罪同伙的藏身地時(shí)，要采取調(diào)查和搜查等措施，繼續(xù)緝捕其他犯罪嫌疑人和獲取犯罪證據(jù)。

合同詐騙案件偵查的終結(jié)

合同詐騙案件偵查中，犯罪嫌疑人已經(jīng)悉數(shù)緝捕歸案、應(yīng)獲取的證據(jù)材料也已獲取，偵查就可以進(jìn)入終結(jié)階段，偵查主要有：對(duì)偵查中所獲取的證據(jù)材料進(jìn)行整理、審核，注意偵查工作在法律手續(xù)上是否完備、在程序上是否合法、訴范等，若無(wú)需要繼續(xù)工作的，就可移送人民檢察院。